AUDIÊNCIA PÚBLICA LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL ( LOA 2009...

Prefeitura do Município de Piracicaba Estado de São Paulo – Brasil

Secretaria Municipal de Finanças

AUDIÊNCIA PÚBLICA

LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL

( LOA 2009 )

ORÇAMENTO DA FAMÍLIA

ReceitasReceitasReceitasReceitas

SocialSocialSocialSocial

DespesasDespesasDespesasDespesas

RECEITAS DESPESAS

SALÁRIOS ALUGUEL

ALUGUÉIS ESCOLAS / EDUCAÇÃO

RENDAS ALIMENTAÇÃO

EMPRÉSTIMOS ÁGUA/LUZ/TELEFONE

TRANSPORTE/CARRO

REMÉDIOS / SAÚDE

IMPOSTOS

LAZER

OUTROS

SUPERÁVIT / DÉFICIT:POUPANÇA

INVESTIMENTO

DÍVIDA

ORÇAMENTO DA FAMÍLIA

INSTRUMENTOSDE

PLANEJAMENTOGOVERNAMENTAL

ORÇAMENTO MUNICIPAL COMO É FEITOORÇAMENTO MUNICIPAL COMO É FEITOORÇAMENTO MUNICIPAL COMO É FEITOORÇAMENTO MUNICIPAL COMO É FEITO

PPAPPAPPAPPAPPAPPAPPAPPA

LDOLDOLDOLDOLDOLDOLDOLDO

LOALOALOALOALOALOALOALOA

EXPOSIÇÃO DAS LEIS ORÇAMENTÁRIAS DO EXPOSIÇÃO DAS LEIS ORÇAMENTÁRIAS DO EXPOSIÇÃO DAS LEIS ORÇAMENTÁRIAS DO EXPOSIÇÃO DAS LEIS ORÇAMENTÁRIAS DO MUNICÍPIOMUNICÍPIOMUNICÍPIOMUNICÍPIO

Lei Orçamentária Anual – LOA –

Constitui planejamento de curto

prazo e tem como fundamento à

previsão das receitas e a fixação

das despesas, para os orçamentos

fiscal, da seguridade social e de

investimento das empresas, de

forma compatível com a LDO.

QUADROSDA

LEI ORÇAMENTÁRIAANUAL

( LOA 2009 )

QUADRO 1

ORÇAMENTO PORPODERES / ÓRGÃOS

668.388.761,00668.388.761,00TOTAL DO MUNICÍPIO

1.142.000,0010.000,00INST. DE PESQ. E PLANEJ. DE PIRACICABA

38.206.070,0024.717.225,00INST. PREV. ASSIST. FUNC. MUN. PIRACICABA

12.090.000,007.090.000,00EMPRESA MUN. DESENV. HAB. PIRACICABA

76.468.315,0077.935.000,00SERVIÇO MUN. DE ÁGUA E ESGOTO

19.788.000,0019.788.000,00FUNDAÇÃO MUN. DE ENSINO

147.694.385,00129.540.225,002. ADMINISTRAÇÃO INDIRETA

503.900.376,00538.848.536,00PREFEITURA DO MUNICÍPIO DE PIRACICABA

16.794.000,000,00CÂMARA DE VEREADORES

520.694.376,00538.848.536,001. ADMINISTRAÇÃO DIRETA

DESPESASRECEITAS

VALORES EM R$ÓRGÃO

QUADRO 2

DESPESAS POR ORGÃO DA ADMINISTRAÇÃO DIRETA

2,71%14.093.300,00SECRETARIA MUN. DE ADMINISTRAÇÃO

2,94%15.322.600,00SECRETARIA MUN. DE TRÂNSITO E TRANSPORTE

3,21%16.722.200,00GUARDA CIVIL

3,23%16.794.000,00CÂMARA DE VEREADORES

3,31%17.213.398,00SECRETARIA MUN. DESENV. SOCIAL

3,31%17.253.800,00PROCURADORIA GERAL

6,38%33.228.300,00SECRETARIA MUN. DE OBRAS

6,88%35.841.478,00SECRETARIA MUN. DE FINANÇAS

7,68%39.968.700,00SECRETARIA MUN. DEFESA MEIO AMBIENTE

23,93%124.596.300,00SECRETARIA MUN. DE EDUCAÇÃO

27,78%144.635.000,00SECRETARIA MUN. DE SAÚDE

VALORESEM %

VALORESEM R$

ÓRGÃO

100,00%520.694.376,00TOTAL DA ADMINISTRAÇÃO DIRETA

0,39%2.035.000,00SECRETARIA MUN. DE TURISMO

0,54%2.793.000,00SECRETARIA MUN. DO TRABALHO E RENDA

0,63%3.304.900,00SECRETARIA MUN. DESENV. ECONÔMICO

0,86%4.485.200,00SECRETARIA MUN. DE GOVERNO

1,33%6.900.200,00SECRETARIA MUN. DE AÇÃO CULTURAL

1,34%6.981.000,00SECRETARIA MUN. DE AGRIC. E ABASTECIMENTO

1,77%9.234.000,00SECRETARIA MUN. DE TRANSP. INTERNOS

1,78%9.292.000,00SECRETARIA MUN. ESPORTES, LAZER, ATIV. MOT.

VALORESEM %

VALORESEM R$

ÓRGÃO

QUADRO 3

DESPESAS POR ORGÃO DA ADMINISTRAÇÃO INDIRETA

100,00%147.694.385,00TOTAL DA ADMINISTRAÇÃO INDIRETA

0,77%1.142.000,00INST. DE PESQ. E PLANEJ. DE PIRACICABA

8,19%12.090.000,00EMPRESA MUN. DESENV. HAB. PIRACICABA

13,40%19.788.000,00FUNDAÇÃO MUN. DE ENSINO

25,87%38.206.070,00INST. PREV. ASSIST. FUNC. MUN. PIRACICABA

51,77%76.468.315,00SERVIÇO MUN. DE ÁGUA E ESGOTO

VALORESEM %

VALORESEM R$

ÓRGÃO

QUADRO 4

PREVISÃO DE ARRECADAÇÃO

FPM

TRANSFERÊNCIAS CORRENTES

RECEITA DE SERVIÇOS

RECEITA PATRIMONIAL

RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES

TAXAS

ISSQN

ITBI

IRRF

IPTU

RECEITA TRIBUTARIA

RECEITAS CORRENTES

RECEITAS

91.986.000,00

40.000.000,00

407.660.336,00

11.704.565,00

8.035.289,00

14.565.000,00

70.000.000,00

8.900.000,00

14.200.000,00

42.000.000,00

151.865.000,00

700.908.890,00

VALORES EM R$

TOTAL DO MUNICÍPIO

DEDUÇÕES DA RECEITA CORRENTE

REC. CORRENT. - INTRA-ORÇAMENTÁRIAS

TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL

ALIENAÇÃO DE BENS

OPERAÇÕES DE CRÉDITO

RECEITAS DE CAPITAL

OUTRAS RECEITAS CORRENTES

IPI

IPVA

ICMS

ITR

RECEITAS

668.388.761,00

-55.284.000,00

16.147.371,00

6.056.500,00

560.000,00

0,00

6.616.500,00

29.657.700,00

1.800.000,00

46.000.000,00

187.000.000,00

170.000,00

VALORES EM R$

GRÁFICO 1

PREVISÃO DE ARRECADAÇÃO DAS

PRINCIPAIS RECEITAS DO MUNICÍPIO (EM %)

PREVISÃO DE ARRECADAÇÃO DO MUNICÍPIO (EM %)

ICMS28%

ISSQN10%

IPVA7%IPTU

6%

FPM6%

DEMAIS RECEITAS

39%

IRRF2%

TAXAS2%

QUADRO 5

DESPESAS POR FUNÇÃO

4,3%28.956.126,0028 - ENCARGOS ESPECIAIS

5,0%33.347.400,0015 - URBANISMO

1,0%6.647.000,0027 - DESPORTO E LAZER

1,8%12.090.000,0016 - HABITAÇÃO

2,4%16.287.100,0001 - LEGISLATIVA

2,7%18.251.298,0008 - ASSISTÊNCIA SOCIAL

5,5%37.084.500,0018 - GESTÃO AMBIENTAL

7,2%48.354.070,0009 - PREVIDÊNCIA SOCIAL

11,0%73.649.739,0017 - SANEAMENTO

13,3%88.936.378,0004 - ADMINISTRAÇÃO

20,5%137.111.500,0012 - EDUCAÇÃO

21,6%144.635.000,0010 - SAÚDE

VALORESEM %

VALORESEM R$

FUNÇÃO

100,0%668.388.761,00TOTAL DO MUNICÍPIO

0,1%448.900,0022 - INDÚSTRIA

0,1%500.500,0019 - CIÊNCIA E TECNOLOGIA

0,1%950.000,0026 - TRANSPORTE

0,2%1.340.000,0023 - COMÉRCIO E SERVIÇOS

0,2%1.650.900,0006 - SEGURANÇA PUBLICA

0,3%1.788.000,0011 - TRABALHO

0,4%2.480.800,0003 - ESSENCIAL A JUSTIÇA

0,6%4.195.000,0020 - AGRICULTURA

0,7%4.569.350,0099 - RESERVA DE CONTINGÊNCIA

0,8%5.115.200,0013 - CULTURA

VALORESEM %

VALORESEM R$

FUNÇÃO

QUADRO 6

DESPESAS POR CATEGORIA ECONÔMICA E GRUPO DE NATUREZA DE

DESPESA(ADMINISTRAÇÃO DIRETA)

1,4%7.500.000,00AMORTIZAÇÃO DE DÍVIDA

0,0%100,00INVERSÕES FINANCEIRAS

100,0%520.694.376,00TOTAL

0,3%1.480.000,00RESERVA DE CONTINGÊNCIA

0,3%1.480.000,004. RESERVA DE CONTINGÊNCIA

0,0%0,00RESERVA ORÇAMENTÁRIA DO RPPS

0,0%0,003. RESERVA ORÇAMENTÁRIA DO RPPS

14,4%75.131.950,00INVESTIMENTOS

15,9%82.632.050,002. DESPESAS DE CAPITAL

45,5%237.044.726,00OUTRAS DESPESAS CORRENTES

0,2%880.000,00JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA

38,2%198.657.600,00PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS

83,8%436.582.326,001. DESPESAS CORRENTES

VALORESEM %

VALORESEM R$

ADMINISTRAÇÃO DIRETA

DESPESAS

QUADRO 7

DESPESAS POR CATEGORIA ECONÔMICA E GRUPO DE NATUREZA DE

DESPESA(ADMINISTRAÇÃO INDIRETA)

0,5%725.000,00AMORTIZAÇÃO DE DÍVIDA

0,2%290.000,00INVERSÕES FINANCEIRAS

100,0%147.694.385,00TOTAL

0,6%939.350,00RESERVA DE CONTINGÊNCIA

0,6%939.350,004. RESERVA DE CONTINGÊNCIA

1,5%2.150.000,00RESERVA ORÇAMENTÁRIA DO RPPS

1,5%2.150.000,003. RESERVA ORÇAMENTÁRIA DO RPPS

14,3%21.087.160,00INVESTIMENTOS

15,0%22.102.160,002. DESPESAS DE CAPITAL

56,4%83.227.586,00OUTRAS DESPESAS CORRENTES

0,5%681.800,00JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA

26,1%38.593.489,00PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS

82,9%122.502.875,001. DESPESAS CORRENTES

VALORESEM %

VALORESEM R$

ADMINISTRAÇÃO INDIRETA

DESPESAS

QUADRO 8

DESPESAS POR CATEGORIA ECONÔMICA E GRUPO DE NATUREZA DE

DESPESA(MUNICÍPIO)

1,2%8.225.000,00AMORTIZAÇÃO DE DÍVIDA

0,0%290.100,00INVERSÕES FINANCEIRAS

100,0%668.388.761,00TOTAL

0,4%2.419.350,00RESERVA DE CONTINGÊNCIA

0,4%2.419.350,004. RESERVA DE CONTINGÊNCIA

0,3%2.150.000,00RESERVA ORÇAMENTÁRIA DO RPPS

0,3%2.150.000,003. RESERVA ORÇAMENTÁRIA DO RPPS

14,4%96.219.110,00INVESTIMENTOS

15,7%104.734.210,002. DESPESAS DE CAPITAL

47,9%320.272.312,00OUTRAS DESPESAS CORRENTES

0,2%1.561.800,00JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA

35,5%237.251.089,00PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS

83,6%559.085.201,001. DESPESAS CORRENTES

VALORESEM %

VALORESEM R$

TOTAL DO MUNICÍPIO

DESPESAS

GRÁFICO 2

DESPESAS POR CATEGORIA ECONÔMICA E GRUPO DE NATUREZA DE DESPESA DO MUNICÍPIO

(EM %)

DESPESAS POR CATEGORIA ECONÔMICA E GRUPO DE NATUREZA DE DESPESA (EM %)

OUTRAS DESPESAS

CORRENTES47,9%

DEMAIS DESPESAS

2,2%

PESSOAL E ENCARGOS

SOCIAIS35,5%

INVESTIMENTOS14,4%

QUADRO 9

PRINCIPAISINVESTIMENTOS

3.400.000,00PROJ. OBRAS PARQUES/PRAÇAS/ÁREAS DE LAZER8

2.000.000,00DESAPROPR./AQUISIÇÃO DE ÁREAS HABITACIONAIS11

2.000.000,00AQUISIÇÃO DE MÁQUINAS E VEÍCULOS – FROTA MUNICIPAL10

2.600.000,00PROJ. OBRAS SALAS/LAB./BIBLIOTECA/EQTOS – FUMEP9

4.000.000,00RECAPEAMENTO DE VIAS PÚBLICAS7

2.000.000,00PROJ. OBRAS – INFRAESTRUT. EM DISTRITOS INDUSTRIAIS13

2.000.000,00MODERNIZACAO DO CADASTRO TÉCNICO12

4.000.000,00PROJ. OBRAS - ARTE E VIADUTOS6

4.730.000,00IMPLANTAÇÃO/REFORMAS DE UNIDADES DE SAÚDE5

5.100.100,00PROJ. OBRAS - INFRA-ESTRUTURA / REMOD. VIÁRIA4

5.820.000,00HABITAÇÃO: CASA PRÓPRIA E URBANIZAÇÃO3

7.404.000,00AMPL/REFORMA SIST. COLETA/TRANSP/TRAT. ESGOTO2

12.700.000,00PROJ. OBRAS - EDUCAÇÃO INFANTIL/FUNDAM/ESPECIAL1

VALORESEM R$

PROJETOORDEM

800.000,00IMPLANTAÇÃO DA CASA DA CULTURA21

362.000,00AMPLIAÇÃO DA VIGILÂNCIA ELETRÔNICA24

500.000,00PROJ. OBRAS - ENGENHO CENTRAL23

550.000,00PROJ. OBRAS – ENERGIA ELETRICA / ILUM. PÚBLICA22

800.000,00IMPLANTAÇÃO BIBLIOTECA DE ENSINO E CULTURA20

68.657.100,00TOTAL

276.000,00EQUIPAMENTOS TURÍSTICOS25

855.000,00INFRA-ESTR. NÚCLEOS HABIT / REGULARIZ.DE LOTEAMENTOS19

860.000,00PROJ. OBRAS - PROMOÇÃO SOCIAL18

1.050.000,00RECUP/IMPLANTAÇÃO DE ESPAÇOS ESPORTIVOS17

1.200.000,00PROJ.OBRAS – CENTRO OPERACIONAL16

1.750.000,00PAVIMENTAÇÃO DE VIAS PÚBLICAS15

1.900.000,00AMPLIAÇÃO E REFORMA SISTEMA CAPTAÇÃO DE ÁGUA14

VALORESEM R$

PROJETOORDEM

QUADRO 10

COMPARAÇÃO ENTRE OS ORÇAMENTOS DE 2009 E

2008

23,80%39.968.700,0032.285.500,00SECRETARIA MUN. DEFESA MEIO AMBIENTE

-2,69%76.468.315,0078.579.676,00SERVIÇO MUN. DE ÁGUA E ESGOTO

27,10%124.596.300,0098.028.900,00SECRETARIA MUN. DE EDUCAÇÃO

-6,16%17.253.800,0018.386.000,00PROCURADORIA GERAL

10,13%19.788.000,0017.967.300,00FUNDAÇÃO MUN. DE ENSINO

18,17%33.228.300,0028.120.000,00SECRETARIA MUN. DE OBRAS

12,18%35.841.478,0031.949.000,00SECRETARIA MUN. DE FINANÇAS

246,79%38.206.070,0011.017.000,00INST. PREV. ASSIST. FUNC. MUN. PIRACICABA

20,92%144.635.000,00119.616.808,00SECRETARIA MUN. DE SAÚDE

VAR.EM %

LOA 2009LOA 2008ÓRGÃO

6,58%15.322.600,0014.376.400,00SECRETARIA MUN. DE TRÂNSITO E TRANSPORTE

10,77%9.292.000,008.388.200,00SECRETARIA MUN. ESPORTES, LAZER, ATIV. MOT.

1,34%12.090.000,0011.930.000,00EMPRESA MUN. DESENV. HAB. PIRACICABA

21,78%14.093.300,0011.572.500,00SECRETARIA MUN. DE ADMINISTRAÇÃO

11,58%16.722.200,0014.987.000,00GUARDA CIVIL

20,00%16.794.000,0013.995.000,00CÂMARA DE VEREADORES

25,92%6.981.000,005.544.000,00SECRETARIA MUN. DE AGRIC. E ABASTECIMENTO

22,27%9.234.000,007.552.000,00SECRETARIA MUN. DE TRANSP. INTERNOS

10,52%17.213.398,0015.575.000,00SECRETARIA MUN. DESENV. SOCIAL

VAR.EM %

LOA 2009LOA 2008ÓRGÃO

175,96%3.304.900,001.197.600,00SECRETARIA MUN. DESENV. ECONÔMICO

20,36%668.388.761,00555.340.884,00TOTAL DO MUNICÍPIO

9,39%1.142.000,001.044.000,00INST. DE PESQ. E PLANEJ. DE PIRACICABA

1,88%2.035.000,001.997.500,00SECRETARIA MUN. DE TURISMO

121,67%2.793.000,001.260.000,00SECRETARIA MUN. DO TRABALHO E RENDA

12,23%4.485.200,003.996.500,00SECRETARIA MUN. DE GOVERNO

15,48%6.900.200,005.975.000,00SECRETARIA MUN. DE AÇÃO CULTURAL

VAR.EM %

LOA 2009LOA 2008ÓRGÃO

QUADRO 11

DEMONSTRATIVO DA VINCULAÇÃO DOS

RECURSOS DESTINADOS AO ENSINO E A SAÚDE

86.655.000,00100.666.800,00VALOR - LOA 2009

20,53%25,11%APLICAÇÃO - LOA 2009

63.298.500,00100.213.500,00VALOR DA APLICAÇÃO MÍNIMA

15,00%25,00%APLICAÇÃO MÍNIMA

SAÚDEENSINOEXIGÊNCIAS LEGAIS

QUADRO 12

ALTERAÇÃO DA LEGISLAÇÃO DO IPASP À

PARTIR DA LEI Nº. 219/2008

IPASP

VARIAÇÃOLOA 2009LOA 2008

246,79%38.206.070,0011.017.000,00

QUADRO 13

MEDIDAS A SEREM ADOTADAS PELA

PREFEITURA EM 2009

1) CONTINGENCIAMENTO

•INVESTIMENTOS(OBRAS/EQUIPAMENTOS) ................................ 10%

•CUSTEIO(MATERIAL DE CONSUMO/INSUMOS) ............... 5%

•SERVIÇOS(LIMPEZA/SERV. TERCEIROS) ........................... 5%

2) APRIMORAMENTO NO PROCESSO DE COMPRAS

•CENTRALIZAÇÃO DE COMPRAS

•PREGÃO ELETRÔNICO

•COLETA ELETRÔNICA (COMPRA DIRETA)

3) ADEQUAÇÃO NO FLUXO DE INVESTIMENTOS

4) ATUALIZAÇÃO DO CADASTRO

•MOBILIÁRIO E IMOBILIÁRIO

5) GERENCIAMENTO/GESTÃO DO ORÇAMENTO PÚBLICO