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Processo 040/005.823/2014
Data: 06/11/2014 Fls
Rubrica
SGCE/ 2ª Inspetoria Geral de Controle Externo
C:\users\sneves\appdata\local\temp\fc8c.doc
ACOMPANHAMENTO DAS OBRAS PÚBLICAS
Órgão / entidade SECRETARIA MUNICIPAL DE CONSERVAÇÃO - SECONSERVA
Data da 3ª visita
26/03/2015
Contrato selecionado
Contrato nº 02/2014, serviços de apoio à manutenção de logradouros nas áreas das III, VII e XXIII RA's - AP1 e VI, VIII, IX e XXVII RA's - AP2.
Critérios da seleção
Relevância do objeto
Equipe
Nome: Niraldo Elias Moreira Cargo: Auditor de Controle Externo Matrícula – 40/901.805
Nome: Daniel Monnerat Cahli Cargo: Auditor de Controle Externo - Engenheiro Matrícula – 40/901.810
Processo 040/005.823/2014
Data: 06/11/2014 Fls
Rubrica
SGCE/ 2ª Inspetoria Geral de Controle Externo
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SUMÁRIO
RELATÓRIO DA 3ª VISITA – DIA 26/03/2015
1) RETROSPECTIVA DAS VISITAS ANTERIORES
2) ANÁLISE DA EXECUÇÃO FINANCEIRA
3) LOCAL DA OBRA
4) ANÁLISE DAS MEDIÇÕES
5) CONCLUSÃO
Anexos
1. Ofício de apresentação;
2. Relatório FINCON;
3. Relatório SISCOB;
4. Licença de Operação
5. Mapa de Controle Pessoal e Equipamento
Processo 040/005.823/2014
Data: 06/11/2014 Fls
Rubrica
SGCE/ 2ª Inspetoria Geral de Controle Externo
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RELATÓRIO DA 3ª VISITA – DIA 26/03/2015
CONTRATO SECONSERVA Nº: 02/2014
OBJETO: Serviços de apoio à manutenção de logradouros nas áreas das III, VII e
XXIII RA's - AP1 e VI, VIII, IX e XXVII RA's - AP2.
EMPRESA: Globo Construções Terraplanagem Ltda.
FUNDAMENTO LEGAL/MODALIDADE DA LICITAÇÃO: Edital de Concorrência
nº 05/2013.
PROCESSO TCMRJ Nº: 40/001251/2014
PROCESSO ADMINISTRATIVO Nº: 026/340.467/2013
PT: 43.03.15.452.0406.2.778
PRAZO TOTAL: 720 dias
DATA DE INÍCIO: 31/01/2014
PREVISÃO DE TÉRMINO: 20/01/2016
SUSPENSÃO NA CONTAGEM DE PRAZO: Não há
PRAZO RESTANTE: 300 dias
VALOR TOTAL CONTRATADO: R$ 18.198.974,78
VALOR TOTAL LIQUIDADO (FINCON): R$ 10.023.918,72
VALOR TOTAL EMPENHADO (FINCON): R$ 17.559.699,96
VALOR TOTAL A EMPENHAR NO EXERCÍCIO (FINCON): R$ 00,00
MEDIÇÕES REALIZADAS:
Percentuais relativos ao novo valor após o termo aditivo nº106/2014, que prorrogou o contrato em 360 dias com acréscimo contratual de R$9.099.487,39.
Medição Etapa Período de execução Valor (R$) %
Acumulado anterior
- 31/01/2014 a 27/10/2014 6.811.353,86 37,43
10ª 10 - Normal 28/10/2014 a 26/11/2014 727.958,28 4,00
11ª 11ª - Normal 27/11/2014 a 26/12/2014 816.367,62 4,49
12ª 12ª-Intermediária 27/12/2014 a 29/12/2014 100.532,76 0,55
13ª 12ª -Intermediária 30/12/2014 a 31/12/2014 0,00 0,00
14ª 12ªComplementar 01/01/2015 a 26/01/2015 809.413,42 4,45
15ª 13ª Normal 27/01/2015 a 25/02/2015 758.292,78 4,16
Total desta medições 3.212.564,86 17,65
Valor Total Medido 10.023.918,72 55,08
Processo 040/005.823/2014
Data: 06/11/2014 Fls
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SGCE/ 2ª Inspetoria Geral de Controle Externo
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FISCAIS DA OBRA: Sérgio José Varanda Costa
José Ribeiro Cerdeira Rogério José Rodrigues Marilene Ferreira Lima
SITUAÇÃO:
Edital de Concorrência nº 05/2013 – Processo 040/6207/2013 – Arquivado com
recomendação em 17/12/2013
Contrato nº 02/2014 – Processo 040/1251/2014 – Arquivado em 05/06/2014.
Termo Aditivo nº 106/2014 – Processo 040/1929/2015 –Prorrogação do prazo
contratual por igual período e valor - Em trâmite.
1) Retrospectiva das visitas anteriores
Através do OFÍCIO Nº TCM/GPA/SCP/00190/2015, de 09/04/2015, foi
concedido prazo de mais 30 (trinta) dias para atendimento das solicitações da 2ª
Visita Técnica, encaminhadas pelo ofício TCM/GPA/SCP/00164/2015.
1ª visita: Abrangência 1ª a 6ª medição
Questionamento / Resposta / Comentário Situação do
Questionamento
Questionamento 1 (item 4.4, fls. 08): “A fiscalização apresentou as cópias dos manifestos de resíduos solicitados, verificando-se
que alguns (Anexo 7) apontam o despejo da quantidade de 16 toneladas de resíduos, o que
contradiz o serviço do item TC 05.05.0400 (Transporte de carga de qualquer natureza;
exclusive as despesas de carga e descarga tanto da espera do caminhão como de servente
ou equipamento auxiliar, em media velocidade (Vm=40Km/h), em Caminhão Basculante a
óleo diesel, com capacidade útil de 8t).
Questiona-se o motivo de estar sendo faturado em caminhões de 8t, quando estão utilizando
caminhões de 16t para transporte. Recomenda-se que sejam utilizados na medição os itens
do SCO-RIO que representam o transporte de resíduos na quantidade próxima ao que estão
sendo transportados (TC 05.05.0650 (/) e TC 05.05.0500 (/)).
Os manifestos de resíduos não atendem ao modelo do Anexo 1 da DZ-1310.R-7.
Recomenda-se que a jurisdicionada adote o modelo da Diretriz.”
Resposta (fls. 37/38):
“Quanto ao subitem 4.4, cumpre informar ter sido utilizado o item TC10.05.0700,
disposição final de materiais e resíduos de obras em locais de operação e disposição final
apropriados, autorizados e/ou licenciados pelos órgãos de licenciamento e controle
Não Atendido
Processo 040/005.823/2014
Data: 06/11/2014 Fls
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SGCE/ 2ª Inspetoria Geral de Controle Externo
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Questionamento / Resposta / Comentário Situação do
Questionamento
ambiental, para o que não importa a capacidade do veículo e, sim, a quantidade carregada
em cada gerência, sempre inferior a 16 toneladas.”
1ª análise:
O questionamento se refere à incongruência entre o observado nos Manifestos de
Resíduos (transporte de 16 toneladas) e o constante no item TC 05.05.0400 (Transporte ...
em Caminhão Basculante a óleo diesel, com capacidade útil de 8t) e não se refere ao item
de disposição final TC10.05.0700.
A jurisdicionada ao utilizar para transporte um caminhão de 16 toneladas (mais
barato) e medir tal transporte com um caminhão de 8 toneladas (mais caro) está incorrendo
em prejuízo ao erário, tendo em vista a diferença de custo ser de R$ 0,18, conforme se
pode observar na tabela abaixo:
Item de Serviço Descrição
Und. de
Medida
Custo
R$
TC 05.05.0700 (/)
Transporte de carga de qualquer natureza; exclusive as despesas de
carga e descarga tanto de espera do caminhão como do servente ou
equipamento auxiliar, em media velocidade (Vm=40km/h), em
Caminhão Basculante a óleo diesel, com capacidade útil de 17t.
t.Km 0,32
TC 05.05.0400 (/)
Transporte de carga de qualquer natureza; exclusive as despesas de
carga e descarga tanto da espera do caminhão como de servente ou
equipamento auxiliar, em media velocidade (Vm=40km/h), em
Caminhão Basculante a óleo diesel, com capacidade útil de 8t.
t.Km 0,50
Diferença do custo 0,18
Tendo em vista que foram medidos (atualizado até a 15ª medição) 72.468,80 t.km,
calcula-se prejuízo ao erário de R$ 13.044,38, conforme tabela abaixo:
Quantidade medida até 15ª
medição Diferença de custo Valor a corrigir
72.468,800 t.km R$ 0,18 R$ 13.044,38
Cabe ressaltar a recomendação de que a jurisdicionada adote o modelo dos
manifestos de resíduos constante no Anexo 1 da DZ-1310.R-7.
Sendo assim, ratifica-se o apontado, solicitando que a jurisdicionada promova a
adequação do orçamento, inserindo o item TC05.05.0700, e compense, para as futuras
medições, o montante faturado a maior.
Questionamento 2 (item 4.5, fls. 09): “Não foi encaminhada a licença referente ao local de destino dos resíduos (bota fora)
solicitado por e-mail (Anexo 6 – item 9).”
Resposta:
“Com relação aos subitens 4.5 e 7.1 do Relatório elaborado pela 2ª Inspetoria Geral de
Controle Externo, anexo cópia dos documentos requeridos.”
1ª análise:
A jurisdicionada encaminhou a Licença de Operação da empresa GLOBO
CONSTRUÇÕES E TERRAPLANAGEM LTDA.
Tem-se que esta licença autoriza a empresa a realizar as atividades de coleta e
transporte rodoviário de resíduos e não se refere à licença referente ao local de destino dos
resíduos sólidos (bota fora). Sendo assim, mantém-se o questionamento.
Não Atendido
Processo 040/005.823/2014
Data: 06/11/2014 Fls
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SGCE/ 2ª Inspetoria Geral de Controle Externo
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Questionamento / Resposta / Comentário Situação do
Questionamento
Questionamento 3 (item 7.1, fls. 12): “A fiscalização não apresentou em cada uma das medições um "Mapa de controle de
equipamentos e viaturas de aluguel" e um "mapa de pessoal". Solicita-se então que tais
documentos sejam encaminhados.”
Resposta:
“Com relação aos subitens 4.5 e 7.1 do Relatório elaborado pela 2ª Inspetoria Geral de
Controle Externo, anexo cópia dos documentos requeridos.”
1ª análise:
A jurisdicionada encaminhou os documentos solicitados.
Considera-se o questionamento atendido, tendo em vista os mapas de controle de
equipamentos e viaturas de aluguel e mapas de pessoal terem sido analisados na 2ª Visita,
originando os questionamentos 04 e 06.
Atendido
2ª visita: Abrangência 7ª a 9ª medição
Questionamento / Resposta / Comentário Situação do
Questionamento
Questionamento 4 (item 4, fls. 27):
“Na análise dos itens SC 10.05.1450 (servente), SC 10.05.0300 (calceteiro), SC 10.05.1200 (pedreiro) e SC
10.05.1350 (rastilheiro), verificou-se que no controle de pessoal consta os nomes dos funcionários, suas
categorias e a quantidade de horas trabalhadas por dia. Visando uma confirmação do rol de funcionários
constantes nestes itens, solicita-se que sejam enviadas as Guias de Recolhimento junto ao INSS e o
cadastro funcional dos serventes, calceteiros, pedreiros e rastilheiros que trabalharam nas 7ª
, 8ª e 9ª medições.”
Pendente
Questionamento 5 (item 4, fls. 28):
“Alguns itens do orçamento já contam com os serviços de calceteiro, pedreiro e servente. São esses:
Tabela 1
Item código Especificação Unidade
Quantidade
total medido (1ª
a 9ª Medição)
3 MT
15.15.0050
Preparo de solo ate 30cm de profundidade,
compreendendo escavação e acerto manuais e
compactação mecânica com remoção ate 20m.
m2
5.502,00
76 RV
15.65.0050
Recomposição de pavimentação de pedra portuguesa,
assentada com farofa de cimento e saibro no traço 1:5,
inclusive fornecimento do material para rejuntamento e
exclusive a pedra.
m2
1.759,00
9 SC
05.05.2900
Remoção manual de passeio de pedra portuguesa,
inclusive farofa ou colchão de assentamento com ate 5cm
de espessura.
m2
1.809,00
38 BP
10.25.0200
Reassentamento de paralelepípedos, com reaproveitamento
deste, com limpeza de rejunto aderido, sobre colchão de
pó-de-pedra, areia ou material equivalente, inclusive
fornecimento de todos os materiais e o rejuntamento.
m2
898,00
Pendente
Processo 040/005.823/2014
Data: 06/11/2014 Fls
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SGCE/ 2ª Inspetoria Geral de Controle Externo
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Questionamento / Resposta / Comentário Situação do
Questionamento
7 SC
05.05.0300
Arrancamento de paralelepípedos, inclusive afastamento
lateral dentro do canteiro de serviço. m2
879,00
36 BP
10.25.0150
Arrancamento e reassentamento de paralelepípedos com
limpeza de betume, aderente sobre colchão de pó-de-
pedra, incluindo fornecimento do pó-de-pedra, exclusive
rejuntamento e fornecimento dos paralelepípedos.
m2
532,00
56 ET
05.25.0403
Lançamento de concreto em pecas sem armadura,
inclusive a colocação, o adensamento e o acabamento,
exclusive o transporte (TC 05.10.0050), considerando a
produção normal.
m3
495,00
39 BP
10.25.0253
Rejuntamento de revestimento em paralelepípedos, com
CAP-40 e Brita 0, inclusive fornecimento de todos os
materiais.
m2
555,00
66 RV
15.05.0300
Piso cimentado, acabamento aspero ou liso, com juntas
batidas formando quadros, com 1,5cm de espessura, com
argamassa de cimento e areia no traço 1:3, alisado a
colher, sobre base existente.
m2
441,00
67 RV
15.10.0050
Recomposicao de piso cimentado, com argamassa de
cimento e areia no traço 1:3, com 2cm de espessura,
inclusive apicoamento do piso existente.
m2
461,00
82 PT
05.10.0150
Pintura com nata de cimento, 1 demão, apos limpeza da
área. m2
465,00
71 RV
15.60.0150
Piso de pedra portuguesa, assentado sobre mistura de
cimento e saibro no traço 1:5, inclusive acerto do terreno.
Fornecimento e colocação.
m2
457,00
73 RV
15.60.0203
Piso de pedra portuguesa, em desenho simples, com
aproximadamente 40% de pedra preta e 60% de pedra
branca, assentado sobre mistura de cimento e saibro no
traço 1:5, inclusive acerto do terreno. Fornecimento e
colocação.
m2
432,00
31 BP
10.20.0100
Reassentamento de artefato de concreto, com
reaproveitamento deste, com limpeza de rejunte aderente,
sobre colchão de pó-de-pedra, areia ou material
equivalente, inclusive fornecimento de todos os materiais,
inclusive rejuntamento.
m2
368,00
10 SC
05.05.3000
Remoção manual de pavimentação tipo Blokret ou similar,
inclusive farofa ou colchão de assentamento com ate 5cm
de espessura.
m2
366,00
54 ET
05.20.0050
Preparo manual de concreto, compreendendo a mistura e o
amassamento, exclusive materiais.
m3
270,00
37 BP
10.25.0153
Arrancamento e reassentamento de paralelepípedos com
limpeza do betume, aderente sobre colchão de pó-de-
pedra, inclusive fornecimento de pó-de-pedra e
rejuntamento com argamassa de cimento e areia no traço
1:3, exclusive fornecimento dos paralelepípedos.
m2
271,00
72 RV
15.60.0200
Piso de pedra portuguesa, em desenho simples, com
aproximadamente 25% de pedra preta, 25% de pedra
vermelha e 50% de pedra branca, assentado sobre mistura
de cimento e saibro no traço 1:5, inclusive acerto do
terreno. Fornecimento e colocação.
m2
270,00
Processo 040/005.823/2014
Data: 06/11/2014 Fls
Rubrica
SGCE/ 2ª Inspetoria Geral de Controle Externo
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Questionamento / Resposta / Comentário Situação do
Questionamento
84 PT
05.40.0100
Pintura interna ou externa sobre ferro, com tinta a óleo
brilhante Marveline ou Coral Óleo ou similar, inclusive
lixamento, limpeza e demão de tinta anti oxido Ferroloide
ou similar e 2 demãos de acabamento.
m2
180,00
40 BP
10.25.0303
Pavimentação com paralelepípedos sobre colchão de pó-
de-pedra e rejuntamento com betume e cascalhinho,
inclusive fornecimento de todos os materiais.
m2
271,00
83 PT
05.15.0150
Pintura com tinta plástica a base de acrílico, semi-
brilhante, para interior e exterior, incolor ou colorida,
equivalente a Metalatex ou similar, sobre tijolo, concreto
liso, cimento amianto, revestimento, madeira e ferro,
inclusive lixamento, 1 demão de
m2
225,00
55 ET
05.20.0200
Preparo mecânico de concreto, compreendendo a mistura e
o amassamento em betoneira, exclusive materiais,
considerando produção normal.
m3
225,00
35 BP
10.20.0359
Revestimento intertravado com pecas (blocos) de concreto
com cimento, colorido; nas cores vermelho, amarelo, preto
e variações, com resistência a compressão de 35MPa,
altamente vibro-prensados, (16 faces), holandês
(retangular), com espessura de 8cm, com
m2
231,00
34 BP
10.20.0356
Revestimento intertravado com pecas (blocos) de concreto
com cimento, cor natural, com resistência a compressão de
35MPa, altamente vibro-prensados, (16 faces), holandês
(retangular), com espessura de 8cm, com todos os
materiais e equipamentos, inclusive
m2
177,00
29 BP
05.05.0050
Base de brita corrida, inclusive fornecimento dos
materiais, medida apos a compactação. m3
153,00
30 BP
05.10.0100
Base de agregados reciclados, de resíduos da construção
civil, inclusive fornecimento dos materiais, medido apos
compactação.
m3
153,00
81 PT
05.10.0100
Caiação interna ou externa sobre revestimento liso, com
adoção de fixador, com 2 demãos. m2
66,00
75 RV
15.60.0253
Piso de pedra portuguesa vermelha, em faixa assentada
sobre mistura de cimento e saibro no traço 1:5, inclusive
acerto de terreno. Fornecimento e colocação.
m2
97,00
33 BP
10.20.0353
Revestimento intertravado com pecas (blocos) de concreto
com cimento, colorido; nas cores vermelho, amarelo, preto
e variações, com resistência a compressão de 35MPa,
altamente vibro-prensados, (16 faces), holandês
(retangular), com espessura de 6cm, com
m2
99,00
74 RV
15.60.0250
Piso de pedra portuguesa branca e preta, em faixa
assentada sobre mistura de cimento e saibro no traço 1:5,
inclusive acerto do terreno. Fornecimento e colocação.
m2
95,00
1 MT
05.05.0050
Escavação manual de vala em material de 1a categoria
(areia, argila ou piçarra), ate 1,50m, exclusive
escoramento e esgotamento.
m3
99,50
32 BP
10.20.0350
Revestimento intertravado com pecas (blocos) de concreto
com cimento, cor natural, com resistência a compressão de
35MPa, altamente vibro-prensados, (16 faces), holandês
(retangular), com espessura de 6cm, com todos os
materiais e equipamentos, inclusive
m2
102,00
Processo 040/005.823/2014
Data: 06/11/2014 Fls
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Questionamento / Resposta / Comentário Situação do
Questionamento
Fazendo uma análise da quantidade de horas de calceteiro, pedreiro e servente por unidade dos
serviços (hora/m2, hora/m3) da Tabela 1, tem-se:
Tabela 2
Item Código Calceteiro Pedreiro Servente
3 MT 15.15.0050 0,66
76 RV 15.65.0050 2 2
9 SC 05.05.2900 0,55
38 BP 10.25.0200 0,25 1,25
7 SC 05.05.0300 0,5
36 BP 10.25.0150 0,4 2,1
56 ET 05.25.0403 1 1
39 BP 10.25.0253 0,5
66 RV 15.05.0300 1,1 1,1
67 RV 15.10.0050 0,5 1,5
82 PT 05.10.0150 0,2
71 RV 15.60.0150 0,5 1,4
73 RV 15.60.0203 0,8 1,8
31 BP 10.20.0100 0,25 1,25
10 SC 05.05.3000 0,35
54 ET 05.20.0050 6
37 BP 10.25.0153 0,4 2,6
72 RV 15.60.0200 1,2 1,8
84 PT 05.40.0100 0,18
40 BP 10.25.0303 0,4 1,4
83 PT 05.15.0150 0,25
55 ET 05.20.0200 3,42
35 BP 10.20.0359 0,55 1,35
34 BP 10.20.0356 0,55 1,35
29 BP 05.05.0050 0,1
30 BP 05.10.0100 0,1
81 PT 05.10.0100 0,1
75 RV 15.60.0253 0,5 1,4
33 BP 10.20.0353 0,55 1,35
74 RV 15.60.0250 1,04 1,8
1 MT 05.05.0050 2
32 BP 10.20.0350 0,55 1,35
Efetuando a multiplicação dessas quantidades de horas (Tabela 2) com as quantidades totais
medidas (Tabela 1), verificou-se que os serviços contabilizam no total de horas:
Processo 040/005.823/2014
Data: 06/11/2014 Fls
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SGCE/ 2ª Inspetoria Geral de Controle Externo
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Questionamento / Resposta / Comentário Situação do
Questionamento
Tabela 3
Calceteiro Pedreiro Servente
4.599,05 5.774,00 16.766,37
Na tabela a seguir estão os itens SC 10.05.1450 (servente), SC 10.05.0300 (calceteiro), SC
10.05.1200 (pedreiro) com suas medições totais.
Tabela 4
Código do Item Especificação Unidade Preço
Unitário
Quantidade
Total Medida
SC 10.05.0300() Calceteiro (inclusive encargos sociais). h 14,85 20.350,00
SC 10.05.1200() Pedreiro (inclusive encargos sociais). h 14,85 20.350,00
SC 10.05.1450() Servente (inclusive encargos sociais). h 10,85 74.000,00
Considerando que as quantidades de horas constantes da Tabela 3 foram medidas em duplicidade,
solicita-se a readequação dos quantitativos dos serviços faturados à realidade dos serviços prestados,
visando à compensação das horas de profissionais apropriadas indiretamente nas composições dos
serviços.
Abaixo estão os valores de economia com estas compensações:
Tabela 5
Código do Item Especificação Unidade Preço
Unitário
Quantidade
a compensar
Valor a
compensar
SC 10.05.0300() Calceteiro (inclusive encargos sociais). h 14,85 4.599,05 68.295,89
SC 10.05.1200() Pedreiro (inclusive encargos sociais). h 14,85 5.774,00 85.743,90
SC 10.05.1450() Servente (inclusive encargos sociais). h 10,85 16.766,37 181.915,11
Total 335.954,91
Questionamento 6 (item 4, fls. 31):
Foi verificado que as Gerências de Conservação que utilizam este contrato tiveram a mesma
quantidade de horas de utilização da retroescavadeira, conforme tabela a seguir:
2ª GC 3ª GC 5ª GC 6ª GC TOTAL
7ª Etapa 185 185 185 185 740
8ª Etapa 185 185 185 185 740
9ª Etapa 185 185 185 185 740
TOTAL 2.960
Foram considerados como horas produtivas 70% do total de horas, sendo que nas 3 (três) medições em
Pendente
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Data: 06/11/2014 Fls
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Questionamento / Resposta / Comentário Situação do
Questionamento
análise foram registradas 1.554,00 horas (2.960,00 x 70%).
Na descrição do item de serviço em análise, consta no Catálogo do SCO o item elementar “Custo de
material de operação – equivalente ao elementar óleo diesel IEQ016450”, que possui como consumo
13,9356 litros/hora.
Assim, nestas 3 medições foram consumidos 21.655 litros (13,9356 L/h x 1.554 h). Considerando que
foram trabalhados 66 dias úteis (22 dias úteis x 3 meses), foram consumidos 328,12 litros de combustível
por dia.
Visando uma conferência das horas produtivas, e a confirmação de que o índice de 70% aplicado está
de acordo com a realidade dos serviços executados, solicita-se que seja encaminhada a comprovação da
aquisição de 21.655 litros de combustível, acompanhado com o controle de combustível das
retroescavadeiras, para o período das 7ª, 8ª e 9ª medições.
Insta salientar que o item de serviço MT 10.05.0050, também utilizado nas medições em análise, tem
em sua composição a utilização de retroescavadeira diferente da constante do item analisado acima (EQ
15.05.0500).
2) Análise da execução financeira
Comparando a previsão do cronograma físico financeiro (anexo 3) com as etapas da
execução orçamentária, tem-se o seguinte quadro:
Etapa Orçamento
por Etapa (R$)
Execução
por Etapa (R$)
Orçamento Acumulado
(R$)
Execução Acumulada
(R$) 1ª Normal 727.959,01 898.839,87 727.959,01 898.839,87
2ª Normal 727.959,01 733.090,66 1.455.918,02 1.631.930,53
3ª Normal 727.959,01 727.597,99 2.183.877,03 2.359.528,52
4ª Normal 727.959,01 727.598,73 2.911.836,04 3.087.127,25
5ª Normal 727.959,01 727.958,46 3.639.795,05 3.815.085,71
6ª Normal 727.959,01 727.960,68 4.367.754,06 4.543.046,39
7ª Normal 727.959,01 770.149,53 5.095.713,07 5.313.195,92
8ª Normal 727.959,01 770.199,77 5.823.672,08 6.083.395,69
9ª Normal 727.959,01 727.958,17 6.551.631,09 6.811.353,86
10ª Normal 818.953,89 727.958,28 7.370.584,98 7.539.312,14
11ª Normal 818.953,89 816.367,62 8.355.679,76 8.355.679,76
12ª Interm./Compl. 909.948,57 909.946,18 9.099.487,44 9.265.625,94
13ª Normal 758.290,61 758.292,78 9.857.778,05 10.023.918,72
Destaca-se que a execução acumulada encontra-se superior ao previsto no
cronograma físico financeiro para a 13ª Etapa.
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3) Local da Obra
Como pode ser visualizado no registro fotográfico a seguir, diversos serviços
estão em execução no presente contrato, dentre eles: Alargamento de via,
recolocação de pedra portuguesa, reforma de passeios em concreto e reconstituição
de pavimento asfáltico.
3ª Visita – 26/03/2015
Figuras 01 e 02 – R. Alexandre Ferreira - Redução do canteiro central e alargamento da via.
3ª Visita – 26/03/2015
Figura 03 – Remoção do entulho proveniente da demolição do canteiro em concreto.
Figura 04 – Compressor e martelete elétrico removendo camada de concreto do canteiro.
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3ª Visita – 26/03/2015
Figura 05 e 06 – Estrada da Gávea – Concretagem do passeio
3ª Visita – 26/03/2015
Figura 07 – Rua Pacheco Leão nº 1830 – TBR
(Caminhão especial – quite compactador) Figura 08 – Rua Pacheco Leão nº 1830 –
Reconstituição do pavimento asfáltico.
Processo 040/005.823/2014
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3ª Visita – 26/03/2015
Figura 09 – Praça Santos Dumont - Colocação
de pedras portuguesas
4) Análise das medições
Os questionamentos 04 a 06 referem-se à 2ª Visita conforme Item 1 deste Relatório.
Questionamento 07 (Idem Questionamento 5 da 2ª visita): Como já apontado no
relatório da visita anterior, há itens do orçamento que já contam com os serviços de
calceteiro, pedreiro e servente (vide questionamento 5 da 2ªvisita). Novamente nas
medições 10 a 15 estes serviços foram medidos em duplicidade, pois constam
indiretamente na composição de diversos serviços, solicita-se a readequação dos
quantitativos dos serviços faturados à realidade dos serviços prestados, visando à
compensação das horas destes profissionais apropriadas indiretamente nas composições
dos serviços.
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5) Conclusão
Uma vez que restam 44,92% dos serviços a medir, sugerimos o encaminhamento
do presente ao Exmo. Sr. Conselheiro Relator Ivan Moreira dos Santos, para ciência do
verificado e envio de cópia deste relatório através de ofício em apartado, com fixação de
prazo de 15 dias, se assim entender, para que o órgão apresente justificativas e/ou
esclarecimentos acerca do questionamento descrito no Item 4 (questionamento 7), bem
como das solicitações pendentes das Visitas Técnicas anteriores presentes no item 1.
Sugerimos após, o retorno deste processo a esta 2ª IGE, para que seja
programada a 4ª visita à obra.
2ª IGE, 16 de abril de 2015.
Daniel Monnerat Cahli Niraldo Elias Moreira Auditor de Controle Externo Auditor de Controle Externo
40/901.810 40/901.805
Processo 040/005.823/2014
Data: 06/11/2014 Fls
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Sra. Inspetora Geral,
Ratifica-se o relatório da 3ª Visita Técnica as obras do Contrato nº 02/2014, opinando pelo encaminhamento do presente ao Exmo. Sr. Conselheiro Relator Ivan Moreira dos Santos, para ciência do verificado e envio de cópia da instrução através de ofício em apartado, com fixação de prazo de 15 dias, se assim entender, para que o órgão se manifeste quanto ao apontado nos itens 1 e 4.
Solicita-se, após, o retorno deste processo a esta 2ª IGE, para que seja
programada a 4ª visita à obra.
À consideração de V. Sª 2ª IGE, 21/05/2015
Carlos Roberto Milet Cavalcanti Júnior 2ª IGE – 2ª Inspetoria Geral do Controle Externo
Inspetor Setorial Matricula 40/901.373
Sr. Secretário Geral da SGCE,
De acordo. 2ª IGE,
SIMONE DE SOUZA AZEVEDO
Inspetora Geral/2ª IGE/SGCE Matrícula 40/900326
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