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[ GUIA ]
GESTÃO FINANCEIRA
PARA
EMPREENDEDORES
D e s c u b r a c o m o m a n t e r o
c a p i t a l d a e m p r e s a
s o b c o n t r o l e
p a r a f a z e r o n e g ó c i o c r e s c e r .
O sucesso de uma empresa está intimamente ligado a
qualidade da gestão de todos os seus setores. Masexiste um, em particular, que funciona como um motorpara todos os outros: o setor financeiro.
Se você parar para analisar, vai perceber que todos ossetores de uma empresa dependem do departamentofinanceiro. É nele que se verifica a capacidade daempresa de honrar os compromissos e mais: onde oslucros serão aplicados. Assim, uma boa gestãofinanceira é que vai definir os rumos do negócio edeterminar a capacidade de crescimento da empresa.
Neste guia, você vai descobrir como fazer um bomcontrole financeiro e como manter o capital da empresaem dia para levar o seu negócio ao sucesso.
Uma boa
gestão
financeira é
que vai definir
os rumos do
negócio e a
capacidade de
crescimento da
empresa.
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GUIA: GESTÃO FINANCEIRA PARA EMPREENDEDORES | SBsistemas
O QUE É GESTÃO FINANCEIRAE QUAL A SUA IMPORTÂNCIA
A gestão financeira atua na administração dos recursos da empresa através
de ações de planejamento, organização, captação e investimentos. Por isso,
seguramente podemos dizer que uma boa gestão financeira garante a saúde
do negocio - e também a sua tranquilidade.
Quando a empresa possui um controle financeiro eficaz, consegue definir a
margem de lucro ideal para seus produtos e serviços, equilibrar despesas,
avaliar o saldo de receitas e ainda criar um planejamento adequado para os
próximos investimentos.
Através de uma gestão financeira adequada, você descobre como foi o ano
passado e pode prever como será o futuro em relação ao capital da empresa.
Além disso, consegue identificar se houveram falhas ou despesas desnecessárias
e toma medidas para resolver problemas o mais rápido possível. Uma boa
gestão financeira também permite que você defina, com precisão, se vale a
pena remanejar investimentos em aplicações para obter lucros maiores.
O planejamento estratégico do negócio depende da análise de dados
econômicos, os quais indicam os melhores caminhos de sobrevivência e
expansão em um mercado cada vez mais competitivo. E este ‘mapa’ só pode ser
analisado se a empresa tiver um controle financeiro organizado e eficaz.
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DECISÕES DA GESTÃO FINANCEIRAQUE INFLUENCIAM O NEGÓCIO
O principal atributo da gestão financeira é alavancar o patrimônio da empresa, a
partir da contribuição para a tomada de decisões levando-se em conta
informações concretas e detalhadas. Em geral, as decisões que passam pela gestão
financeira englobam 4 pontos básicos, que são:
1. Onde (ou no que) investir;
2. Qual o valor do investimento;
3. Qual será a fonte de recursos que financiará o investimento;
4. Como será feita a distribuição dos resultados.
DECISÕES DA GESTÃO FINANCEIRA
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1. Onde investir
Escolher onde ou no que investir deve ser o primeiro passo de uma gestão
financeira eficiente. Para isto, é preciso que você avalie as opções disponíveis
e descubra qual a que combina mais com o seu negócio, sem esquecer de
verificar se isto vai trazer um bom retorno. Dentre os investimentos disponíveis,
geralmente estão:
Infraestrutura da empresa;
Compra de matéria-prima e/ou estoque;
Criação e lançamento de um novo projeto, produto ou serviço;
Construção de uma nova unidade ou sede própria;
Investimentos em pessoas, como cursos e treinamentos;
Investimentos em melhoria de processos, de controles e de gestão;
Aplicações de dinheiro disponível me caixa;
2. Quanto investir
Nesta etapa, é preciso avaliar o valor que a empresa dispõe para investir e
verificar o retorno da operação tanto em termos de quantia, quanto em termos
de tempo.
Se a empresa não tem todo o valor necessário para o investimento, logo surge a
terceira etapa: onde e como será feita a captação de recursos.
DECISÕES DA GESTÃO FINANCEIRA
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3. Onde captar recursos para investir
No geral, existem duas formas de captar recursos para investimento. A
primeira delas é o capital social (capital próprio) e, a segunda, é buscar a
quantia necessária junto a credores (capital de terceiros), onde estão as
instituições financeiras ou investidores. Também é possível compor os recursos
para investimento mesclando as duas fontes.
4. Distribuição dos resultados
Quando a empresa capta os recursos para investimento, a gestão
financeira deve planejar onde e como será feita a distribuição dos resultados. Ou
seja, além de colocar o plano de investimento em ação, é preciso calcular
outras despesas ou compromissos que tem ligação direta com a operação e
devem ser incluídas no valor do aporte, tais como:
Impostos e juros a serem pagos aos credores;
Distribuição de lucro entre os sócios;
Separação de uma parte da quantia para despesas imprevistas;
Novos investimentos.
Uma gestão financeira eficiente deve estar preparada para atender a estes 4
tópicos e, se este ainda não é seu caso, está na hora de começar a se planejar.
DECISÕES DA GESTÃO FINANCEIRA
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PROJETANDO O FLUXO FINANCEIRO DA SUA EMPRESA
Se você quer fazer planos para o médio e longo prazo, primeiro precisa organizar
a gestão financeira da sua empresa. Isto inclui analisar o histórico de
faturamento e de despesas para descobrir se o seu negócio terá condições de honrar
os compromissos num futuro próximo.
Se você tem acesso a todas as informações atualizadas a respeito da
movimentação do capital da empresa, fica mais simples projetar o fluxo
financeiro a curto prazo. Veja, a seguir, como projetar o fluxo financeiro do
seu negócio de forma simples e direta.
PROJETANDO O FLUXO FINANCEIRO
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Comece pelo saldo atual
Para fazer a projeção do fluxo financeiro, primeiro é preciso saber quanto a
empresa tem em caixa, ou seja, o seu saldo atual. Determine um prazo
mínimo de 3 ou 6 meses para fazer a projeção.
Primeiro lance o saldo atual e, em seguida, todas as receitas que a empresa
tem a receber no período, assim como as despesas. Se, por algum motivo, não
for possível saber o valor exato de cada uma delas no momento, lance os valores
aproximados levando em conta os fluxos anteriores.
O próximo passo é calcular o saldo que você terá à disposição neste período,
como se fosse um ‘mapa’ do futuro próximo. Esta é a sua projeção do fluxo
de caixa a curto prazo.
Analise a projeção do fluxo de caixa
A partir da análise dos dados da projeção do fluxo de caixa da sua
empresa, vai ser possível você saber se a tendência para os próximos meses é de
sobra de dinheiro. Se for assim, poderá começar a planejar novos investimentos.
Mas, se a tendência é o aperto financeiro, você terá tempo de sobra para agir e
cortar gastos, criar novas estratégias de vendas, negociar com credores e
realocar investimentos.
PROJETANDO O FLUXO FINANCEIRO
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ANÁLISE DE INDICADORESE DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS
A análise de indicadores é fundamental para uma boa gestão financeira, pois é
através deles que você obtém uma visão ampla e detalhada sobre o seu negócio.
Além disso, consegue detectar falhas e despesas desnecessárias , planejar os
investimentos futuros e ainda tornar a sua empresa mais competitiva - e
mais lucrativa.
Se você quisesse saber agora, neste momento, quais foram os resultados do último mês,
semestre ou ano para conferir se o sua empresa gerou lucro ou prejuízo, onde
buscaria estes dados?
ANÁLISE DE INDICADORES
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Demonstrativo de Resultados
O Demonstrativo de Resultados do Exercício (DRE) é um relatório de
extrema importância a ser analisado sempre que você quiser avaliar a saúde
financeira de sua empresa. Trata-se de um resumo de todas as operações
financeiras da sua autoescola em determinados períodos.
Por conter informações bastante detalhadas, o Demonstrativo de
Resultados do Exercício fornece dados fundamentais para que você saiba se
o negócio está dando lucro ou prejuízo, avaliando a realidade da sua autoescola
em períodos pré-determinados. Também é possível conferir projeções de
custos e de crescimento, além de conhecer em detalhes as taxas e impostos
pagos em cada exercício.
O DRE é extremamente importante para avaliar até mesmo o desempenho e a
eficiência da gestão de sua empresa em obter resultados positivos para o
negocio. E, se os resultados forem negativos, você consegue descobrir onde
estão os erros para ajustar os próximos passos.
Quer saber se a gestão de sua empresa está no rumo certo? Consulte as
informações do seu Demonstrativo de Resultados do Exercício.
ANÁLISE DE INDICADORES
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DICAS PARA UMA GESTÃO FINANCEIRA EFICIENTE
Para uma gestão financeira eficiente, que garanta competitividade,
lucratividade e confiabilidade da empresa perante o mercado, é preciso seguir
alguns métodos. Entretanto, o mais importante de todos é avaliar os resultados
econômicos da sua empresa mensalmente.
Agindo assim, você estará sempre pronto para agir no momento certo,
evitando surpresas pelo caminho e o melhor: encontrando as oportunidades de
crescimento e investimento assim que elas surgirem.
Confira, a seguir, algumas dicas valiosas para uma boa gestão financeira.
DICAS DE GESTÃO FINANCEIRA
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1. Crie um plano de contas
O primeiro passo para uma boa gestão financeira é criar o plano de contas
da empresa. Assim, fica fácil organizar as receitas e despesas, organizar o
orçamento e planejar investimentos no decorrer do ano. Lembre-se de separar
as despesas em fixas e variáveis. Desta forma saberá definir onde economizar ou
cortar despesas quando necessário, sem prejudicar as operações.
2. Prepare os indicadores de desempenho
Os indicadores de desempenho estratégico devem conter informações a
respeito de vendas, giro de estoque e nível de endividamento do negócio e
devem ser analisados uma vez por mês. Já os indicadores de desempenho
operacional contém informações a respeito dos resultados com as atividades
diárias, tais como: vendas, fluxo de caixa e taxas de conversão.
Comparando estes dois tipos de indicadores, é possível descobrir como o
negócio está indo e traçar estratégias concretas, baseadas em fatos reais.
3. Fluxo de caixa sob controle
As contas diárias da empresa devem ser analisadas através do controle do fluxo
de caixa. Só assim é possível saber o quanto de capital de giro será necessário ou
estará disponível para quitar as contas do mês.
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DICAS DE GESTÃO FINANCEIRA
4. Planeje as operações financeiras
Quando a empresa não consegue conciliar as despesas com as receitas, acaba
recorrendo a antecipação de recebíveis ou empréstimos de última hora para
cobrir as contas. O problema é que estes tipos de operação tem taxas de juros
muito altas, o que pode acabar comprometendo o orçamento num futuro
próximo. Assim, a melhor prática é o planejamento financeiro.
Usando o seu plano de contas, o fluxo de caixa e os indicadores de desempenho,
você pode se preparar com antecedência para um possível ‘aperto’ no caixa e
procurar soluções que não onerem demais a empresa.
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DICAS DE GESTÃO FINANCEIRA
A melhor prática é o planejamento financeiro.“
A gestão financeira só pode ser eficiente se tiver, ao seu dispor, informações
atualizadas e confiáveis. Por isso, as planilhas e o antigo caderno de anotações
hoje dão lugar a sistemas de gestão empresarial que facilitam a tomada de
decisões com agilidade.
Mas, para isto, você precisa de um software que garanta facilidade de acesso,
segurança, confiabilidade e rapidez, como o SBgestor.
Com o SBgestor você controla as vendas, o financeiro, o seu estoque, emite notas
fiscais, imprime relatórios completos e conta com uma equipe de suporte online
pronta para sanar dúvidas ou resolver questões em minutos.
Desenvolvido pela SBsistemas, o software SBgestor foi feito sob medida para
atender o ritmo do empreendedor atual, que não pode perder tempo e precisa
agarrar as oportunidades no momento em que elas surgem.
O QUE O SOFTWARE DE GESTÃO PODE FAZER PELO SEU
NEGÓCIO
GUIA: GESTÃO FINANCEIRA PARA EMPREENDEDORES | SBsistemas 14
GUIA: GESTÃO FINANCEIRA PARA EMPREENDEDORES | SBGESTOR 15
(54) 3342-6666 – Marau / RS
Conte Conosco, Simplifique e Fique Tranquilo!
CONCLUSÃO
Agora que você já sabe como funciona uma boa gestão financeira e a
sua importância para o sucesso do negócio como um todo, esperamos ter
contribuído para que você comece a criar e analisar seus indicadores,
planejando o futuro da sua empresa com muito mais confiança e obtendo
resultados positivos.
Grande abraço e até a próxima!
Equipe SBsistemas