Para facilitar o entendimento do processo de geração da DIRF 2010 nos Sistemas Cordilheira, a equipe de Suporte Técnico da EBS Sistemas disponibilizou este pequeno manual que contém dicas importantes sobre a geração deste informe.

DIRF 2010

DIRF 2010

• Declaração feita pela Fonte Pagadora, com o objetivo de informar à Secretaria da Receita Federal do Brasil o valor do imposto de renda e/ou contribuições retidas na fonte, dos rendimentos pagos ou creditados para seus beneficiários.

• Vencimento em 28/02/2011

• A DIRF deverá ser Gerada no PGDIRF2011 e entregue por • A DIRF deverá ser Gerada no PGDIRF2011 e entregue por meio do programa Receitanet, disponível no sítio da RFB na Internet http://www.receita.fazenda.gov.br

Entrega da DIRF 2010/2011

O Cordilheira possibilita a geração da DIRF nos seguintes módulos:

Módulo Cordilheira Recursos Humanos para informações de pagamentos de Rendimentos de Funcionários, Diretores e Autônomos.

Módulo Cordilheira Escrita Fiscal para as informações de serviços tomados que tiveram retenção de impostos de renda e/ou contribuições.e/ou contribuições.

DIRF - 2010

Para gerar as informações da DIRF no CRH o usuário deverá realizar os seguintes procedimento:

3

Verificar se o sistema está atualizado através da rotina Serviços/Atualização do Cordilheira

12

3

DIRF - 2010

Para gerar as informações da DIRF no CRH o usuário deverá realizar os seguintes procedimento:

Acessar no Gerenciador de Sistemas Usuários/ Controle de Permissões e Liberar para o usuário o acesso a novas rotinas do CRH

3

1

2

DIRF - 2010

Para gerar as informações da DIRF no CRH o usuário deverá realizar os seguintes procedimento:

Acessar em Módulos/Rotinas Anuais/Geração de Arquivo DIRF

DIRF - 2010

Para gerar as informações da DIRF no CRH o usuário deverá realizar os seguintes procedimento: Informe o Ano da geração

do arquivo

O responsável pela geração do arquivo deverá estar com o cadastro completo na rotina de Cadastro/Responsáveis

As informações de CPF serão preenchidas automaticamente conforme o cadastro dos Responsáveis. Caso não ocorra, poderá alterá-lo manualmente.

O Nome do arquivo por padrão será DIRF + Cód da empresa

O diretório de Destino é o caminho onde irá salvar o arquivo da DIRF. Ex: C:\ou C:\Dirf,

DIRF - 2010

Para gerar as informações da DIRF no CRH o usuário deverá realizar os seguintes procedimento:

Após clicar em “OK” o Sistema irá apresentar um relatório com as informações dos Rendimentos Pagos que farão parte da DIRF

DIRF - 2010

Situações Específicas para a DIRF no CRH:

Para informar na DIRF o complemento de 13º no ano subsequente:

Para estes casos, acessar Para estes casos, acessar a rotina de Empresas/ Cadastro de Empresas/ Parâmetros/ Recursos Humanos/Essenciais e marcar a opção “Informar complemento de 13º no ano subsequente

DIRF - 2010

Situações Específicas para a DIRF no CRH:

Para informar na DIRF o complemento de 13º no ano subsequente:

Para estes casos, acessar

Se esta opção for marcada, considerará os valores de complemento de 13º salário calculados em dezembro, somente na DIRF do próximo ano. Por exemplo, complemento de 13º salário calculado em 12/2010 com pagamento em 05/01/2011, será considerado no 13º salário da DIRF ano base 2011 e não no ano base 2010.

Ressaltamos que não há regra expressa na legislação com relação a inclusão dessa verba juntamente com o 13º salário pago Para estes casos, acessar

a rotina de Empresas/ Cadastro de Empresas/ Parâmetros/ Recursos Humanos/Essenciais e marcar a opção “Informar complemento de 13º no ano subsequente

relação a inclusão dessa verba juntamente com o 13º salário pago em dezembro, ou com a remuneração do ano subsequente. Assim, fica a critério de cada usuário optar pelo entendimento que considere correto.

ATENÇÃO:Esta opção será válida somente para complemento de 13º processado a partir de 2010, ou seja, o complemento processado em 12/2009 pago em 01/2010 não será considerado em 2010, pois este valor já foi informado no 13º da DIRF de 2009.

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Situações Específicas para a DIRF no CRH:

Para casos em que há informações de convenio médico no período de 2010:

Deverá realizar a apuração do retroativo por Utilitários/Rotinas específicas/Plano de saúde retroativo DIRF2011/Funcionários/apuração de valores retroativos.

Para mais informações sobre o Cadastro de Planos de Saúde, acesse o Link:

http://www.ebs.com.br/boletim_pdf/CRD/Video/Planodesaude2/Planodesaude2.htm

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Situações Específicas para a DIRF no CRH:

Em Módulos/ Rotinas Anuais/ Manutenção de RAIS/DIRF, Permite a consulta e

dos valores para RAIS e DIRF calculados pelo sistema.

DIRF - 2010

Depois de Gerado o arquivo da DIRF, deve-se realizar a importação para o Programa Validador da DIRF 2011 disponível no site da Receita Federal:https://www.receita.fazenda.gov.br/PessoaJuridica/DIRF/2011/pgd2011.htm

No Programa da Dirf Irá selecionar a opção de Declaração e Importar Dados

DIRF - 2010

Depois de Gerado o arquivo da DIRF, deve-se realizar a importação para o Programa Validador da DIRF 2011 disponível no site da Receita Federal:https://www.receita.fazenda.gov.br/PessoaJuridica/DIRF/2011/pgd2011.htm

Selecione o Caminho onde foi gerado o arquivo da DIRF e Clique DIRF e Clique em Avançar

DIRF - 2010

Depois de Gerado o arquivo da DIRF, deve-se realizar a importação para o Programa Validador da DIRF 2011 disponível no site da Receita Federal:https://www.receita.fazenda.gov.br/PessoaJuridica/DIRF/2011/pgd2011.htm

Após realizada a importação do arquivo no sistema da DIRF, basta realizar a conferência dos dados inseridos e inseridos e posteriormente a entrega com uso do Receitanet.

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Para gerar as informações da DIRF no CEF o usuário deverá realizar os seguintes procedimento:

Em Módulos/ Geração de Arquivos/ DIRF poderá gerar o arquivo para a DIRF, considerando as notas fiscais de entrada que tiveram retenção de PIS, COFINS e CSLL, e os pagamentos que tiveram retenção de IR para cada beneficiário (emitente da nota), separados por código de receita.

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Para gerar as informações da DIRF no CEF o usuário deverá realizar os seguintes procedimento:

Importante: Para a validação do arquivo gerado deverá ser utilizado o programa Gerador (PGD).

Obs.: O aplicativo validador da DIRF permite importar os arquivos gerados pelo CRH, quecontém as informações sobre o Imposto de Renda dos sócios, autônomos e funcionários, e oarquivo gerado pelo CEF, que contém informações sobre as retenções de PIS, COFINS eCSLL, e os pagamentos com retenção de IR. Os arquivos são gerados separadamente, maspodem ser agrupados no validador, importando-se primeiro um e depois o outro arquivo.

DIRF - 2010

Principais dúvidas na geração e validação da DIRF

Módulo Situação Solução

CEF/CRH A DIRF é apresentada pela matriz e filiais ? A DIRF deverá ser apresentada pelo estabelecimento da matriz devendo conter as informações consolidadas de todos os estabelecimentos da Pessoa Jurídica. Isto significa que as Pessoas Jurídicas devem entregar declaração centralizada no CNPJ da matriz (Lei 9.779/99, Art. 15).

CEF/CRH Qual o prazo de entrega da DIRF ano-calendário 2010?

A DIRF relativa ao ano-calendário de 2010 deve ser entregue pela Internet até às 23:59h (horário de Brasília) do dia 23:59h (horário de Brasília) do dia 28/02/2011.

CEF Deve-se informar Notas Fiscais de Saída que tenham retenção de impostos?

Não, pois quem fará a informação destas Notas Fiscais deverá ser a FontePagadora.

CRH Na validação apresentou a seguinte informação: Linha XX RTIRF TIPO ERRO ESTE REGISTRO PRECISA ESTAR ASSOCIADO A UM REGISTRO DO RIPO BPFDEC, BPJDEC, BPFFCI, BPJFCI, BPFPROC, BPJPROC

Verificar se no cadastro de Funcionários/ Autônomos ou Diretores há algum sem o CPF informado.

CEF/CRH Ao validar o arquivo da DIRF apresenta a mensagem de que Campo contém caracteres não permitidos

Não poderá apresentar nos cadastros de Razão Social, Nomes dos Responsáveis, Funcionários, Autônomos, Etc, informações com caracteres especiais como Cedilhas (Ç), Acentos(´^~), Traços ( -/) e Virgulas (,)

DIRF - 2010

Principais dúvidas na geração e validação da DIRF

Módulo Situação Solução

CRH Após gerar o arquivo da Dirf o sistema não está puxando funcionários com rendimentos acima de 6 mil reais

Esta era a instrução para a Geração da DIRF em 2009, para 2010 passa a considerar os funcionários com Rendimentos acima de 22.387,25 reais.

CEF/CRH Após gerar a Dirf aparece a mensagem: O arquivo não obedece a especificação do layout.

Deve-se verificar se o Sistema está atualizado e se o ano de geração informado está como 2010.

CRH Na geração da DIRF não está puxando alguns funcionários, porque?

Apenas irá constar no relatório da DIRF funcionário que tiveram retenção de IR durante o ano-calendário de 2010 e funcionários que tiveram rendimentos superiores a R$22.487,25.

CRH Um funcionário teve retenção somente em um mês. Preciso informar todos os meses?

Sim, em relação ao beneficiário incluído na DIRF, deve ser informada a totalidade dos rendimentos pagos.

CEF/CRH Quais os declarantes DIRF estão obrigados a entrega da declaração com o uso do certificado digital?

A pessoa jurídica obrigada à apresentação mensal da Declaração de Débitos e Créditos Tributários Federais (DCTF) está obrigada a transmitir a DIRF com assinatura digital da declaração mediante utilização de certificado digital válido.

DIRF - 2010

Principais dúvidas na geração e validação da DIRF

Módulo Situação Solução

CRH Na declaração os valores não estão batendo com o valor da folha mensal.

Quando se tratar de pagamento fora do mês, os valores de IR retido serão apresentados na folha de adiantamento e não na folha de pagamento. Deverá conferir a folha do adiantamento.

CEF/CRH O Sistema cordilheira gera algum boleto de pagamento da DIRF?

Não. O sistema cordilheira apenas gera as informações anuais de rendimentos e retenções e este arquivo será importado para o sistema DIRF

CRH Os valores de recolhimento de IR não está batendo no mês das férias

O Imposto de Renda é contabilizado por data de pagamento e não por data de competência.Ex: Se o funcionário X tirou férias no mês de agosto, mas o pagamento de férias foi realizado no mês de julho, o imposto de renda será recolhido no mês de Julho.

CRH Como devo cadastrar as informações de plano de saúde para constarem na DIRF?

Em módulos/Plano de saúde/cadastros, deverá cadastrar a operadora, o plano de saúde e o plano por funcionário. Os valores de desconto de titular e dependente serão considerados automaticamente na geração da DIRF.

CRH Ao gerar a dirf apresenta o seguinte erro erro: linha 2 resp, sem CPF, linha 2 resp, ordem 3, nome invalido

Deve-se verificar se no cadastro do responsável o contador tem caracteres inválidos e se o cadastro dos diretores estão sem CPF.