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Secção I: Introdução 4

1. Enquadramento Regulamentar 5

2. Estrutura do Relatório 5

Secção II: Declaração de Responsabilidade 6

Secção III: Âmbito de Aplicação e Políticas de Risco 7

1. Âmbito de Aplicação 7

2. Estratégias e Processos de Gestão de Risco 8

3. Estrutura e Organização da Função de Gestão de Risco 12

1. Perfil de Risco 12

2. Modelo Operativo 13

4. Âmbito e Natureza dos Sistemas de Medição de Risco 16

Secção IV: Adequação de Capitais 18

1. Caraterização de Fundos Próprios 18

2. ICAAP – Processo de Auto-Avaliação da Adequação do Capital Interno 20

3. Informação Quantitativa 23

Secção V: Risco de Crédito – Aspetos Gerais 25

1. Políticas Contabilísticas 25

2. Principais Conceitos 28

3. Gestão do Risco de Crédito 30

4. Correção de Valor e Provisões 32

1. Modelo de Imparidade 32

5. Risco de Concentração 36

1. Informação Qualitativa 36

2. Informação Quantitativa 39

Secção VI: Risco de Crédito – Método Padrão 43

Secção VII: Técnicas de Redução de Risco de Crédito 45

Secção VIII: Risco Operacional 46

1. Principais Conceitos 46

2. Gestão do Risco Operacional 46

3. Informação Quantitativa 48

Secção IX: Risco de Liquidez 49

1. Principais Conceitos 49

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2. Gestão do Risco de Liquidez 49

3. Requisitos de Capital Interno 50

4. Informação Quantitativa 51

Secção X: Risco de Taxa de Juro 52

1. Principais Conceitos 52

2. Gestão do Risco de Taxa de Juro 52

3. Informação Quantitativa 53

Secção XI: Análises de Sensibilidade dos Requisitos de Capital 56

1. Testes de Esforço (Stress Tests) 56

2. Resultados dos Testes 61

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Secção I

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Secção II

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Secção III

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Segregação de

Funções

A gestão de riscos assenta em princípios sólidos de governo interno, sendo a

segregação de funções parte relevante destes princípios.

Eficiência

Operacional

A sua estrutura conduz à eficiência necessária da Função Gestão de Riscos,

nomeadamente no que respeita à coordenação da atuação e à comunicação

entre as diversas unidades de estrutura, bem como à simplicidade dos

.

Natureza, Dimensão

e Complexidade da

Atividade

O modelo organizacional tem em conta a natureza, dimensão e complexidade

da atividade desenvolvida, bem como os recursos disponíveis e o seu

respetivo perfil.

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Secção IV

FUNDOS PRÓPRIOS (CA1) dez/15

Fundos Próprios 46 604 422

TIER 1 Fundos Próprios de Nivel 1 44 251 040

Fundos Próprios Principais de Nivel 1 44 251 040

Instrumentos de Fundos Próprios Elegíveis como FPP1 29 903 045

Instrumentos de Fundos Próprios Realizados 29 903 045

Resultados Transitados 10 612 913

Lucros Retidos de Exercícios Anteriores 10 612 913

Lucro ou Perda Elegível 0

Outro Rendimento integral Acumulado 0

Outras Reservas 3 735 082

Fundos para Riscos Bancários Gerais 0

TIER 2 Fundos Próprios de Nivel 2 2 353 382

Instrumentos de Fundos Próprios e Empréstimos Subordinados

Elegíveis como FP2

0

Ajustamentos para o Risco Geral de Crédito SA 2 353 382

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REQUISITOS DE FUNDOS PRÒPRIOS (CA2) dez/15

MONTANTE TOTAL DAS POSIÇÕES EM RISCO 208 450 184Montante das Posições em Risco ponderadas pelo Risco relativamente ao

Risco de Crédito, ao Risco de Crédito Contraparte e aos Riscos de Diluição e

Operações Incompletas188 270 587

Método Padrão (SA) 188 270 587

Classes de Risco SA excluíndo posições de titularização 188 270 587

Administrações centrais ou Bancos centrais 0

Governos regionais ou autoridades locais 0

Entidades do setor público 0

Bancos multilaterais de desenvolvimento 0

Organizações internacionais 0

Instituições 0

Empresas 1 039 096

Retalho 170 844 072

Garantidos por hipotecas sobre imóveis 0

Posições em risco em incumprimento 2 698 507

Elementos associados a riscos particularmente elevados 0

Obrigações garantidas 0

Créditos sobre instituições e empresas com uma avaliação

de crédito de curto prazo

0

Organismos de investimento coletivo (OIC) 0

CapitaL Próprio 0

Outros Elementos 13 688 912

MONTANTE TOTAL DAS POSIÇÕES EM RISCO RELACIONADAS COM O

RISCO OPERACIONAL (OpR )20 179 597

Método do Indicador Básico (MIB) para o OpR 20 179 597

Rácios de Fundos Próprios e Níveis de Fundos Próprios (CA3) dez/15

CET1 Rácio de FPP1 21,23%

Excedente(+)/Déffite(-) dos FPP1 34 870 782

T1 Rácio de FP1 21,23%

Excedente(+)/Déffite(-) dos FP1 31 744 029

Rácio de Fundos Próprios Totais 22,36%

Excedente(+)/Déffite(-) dos fundos próprios totais 29 928 407

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• Fases de execução do

ICAAP;

• Actividades

desenvolvidas;

• Calendarização.

Manutenção da Framework

II

Execução do

ICAAP

I

ValidaçãoIII

• Revisão e validação doexercício pelo órgão

independente.

• Correcção das insuficiências detectadas

e evolução da framework.

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Manutenção da

Framework

Ex

ec

ão

do

ICA

AP

Validação

Cic

lo d

e

Ge

stã

o d

o C

ap

ita

lE

xe

rcíc

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o I

CA

AP

Pla

ne

am

en

tod

a A

cti

vid

ad

e

Cic

lo C

on

tín

uo

Ambiente Envolvente

OrçamentoPolítica de Gestão

de Riscos

II I

IIIEtapas do Exercício

PreparaçãoEnvio do

Reporte

ao BdP

MonitorizaçãoImplementação

do Plano

Planeamento de Capital

Incorporação dos

resultados na

tomada de decisão

e na actividade

diária

1

2

3

Execução Reporting

Envio do

Reporte

ao Grupo

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M€

10 M€

20 M€

30 M€

40 M€

50 M€

46 604 422

16 676 015 12 717 829 11 956 920

Fundos Disponíveis Requisitos de Capital Regulamentar

Requisitos de Capital Interno sem Diversificação Requisitos de Capital Interno com Diversificação

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VALORES EM EUROS

RISCOS

MATERIALMENTE

RELEVANTES

MÉTODO DE

AGREGAÇÃO

REQUISITOS DE

CAPITAL INTERNO (SEM DIVERSIFICAÇÃO)

EFEITO DE

DIVERSIFICAÇÃO

REQUISITOS DE

CAPITAL INTERNO (COM

DIVERSIFICAÇÃO)

TOTAL

Risco de Crédito

Matriz de Correlações

9 340 968 -61 363 9 279 605

10.882.149

Risco de Operacional 1 429 667 -711 653 718 014

Risco de Taxa de Juro

31 505 -21 328 10 177

Risco de Estratégia 840 918 33 435 874 354

Risco de Reputação Soma Simples

421 023 0

421 023

1.074.771 Risco de Liquidez 653 748 653 748

REQUISITOS DE CAPITAL INTERNO DA

BBVA IFIC 12 717 829 -760 909 11 956 920

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Secção V

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Crédito Crédito e Crédito Crédito e

vincendo juros vencidos Total vincendo juros vencidos Total

Perigoso 2 684 298 15 022 305 17 706 603 3 413 698 15 247 047 18 660 745

Preocupante 6 408 237 392 716 6 800 953 9 685 565 945 191 10 630 756

A vigiar 2 075 928 37 683 2 113 611 3 062 697 51 625 3 114 322

Sem risco 228 965 031 357 040 229 322 071 221 069 949 438 710 221 508 659

240 133 494 15 809 744 255 943 238 237 231 909 16 682 573 253 914 482

2015 2014

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Saldos em Dotações Saldos em

31/12/2014 líquidas Utilizações Transferências 31/12/2015

Créditos de cobrança duvidosa (Nota 3) 5 469 068 997 526 - - 6 466 594

Crédito e juros vencidos (Nota 3) 14 483 371 (247 595) - 31 600 14 267 376

19 952 439 749 931 - 31 600 20 733 970

Activos não correntes detidos para venda (Nota 4) 132 507 (43 071) - (31 600) 57 836

20 084 946 706 860 - - 20 791 806

Provisões:

. Riscos gerais de crédito (Nota 3) 3 387 406 61 510 - - 3 448 916

. Outras 2 799 746 (25 318) (1 139) - 2 773 289

6 187 152 36 192 (1 139) - 6 222 205

26 272 098 743 052 (1 139) - 27 014 011

2015

Saldos em Dotações Saldos em

31/12/2013 líquidas Utilizações Transferências 31/12/2014

Créditos de cobrança duvidosa (Nota 3) 3 457 861 2 011 207 - 5 469 068

Crédito e juros vencidos (Nota 3) 13 938 880 410 930 - 133 561 14 483 371

17 396 741 2 422 137 - 133 561 19 952 439

Activos não correntes detidos para venda (Nota 4) 282 256 (16 188) - (133 561) 132 507

17 678 997 2 405 949 - - 20 084 946

Provisões:

. Riscos gerais de crédito (Nota 3) 3 875 575 (488 175) - 6 3 387 406

. Outras 2 883 432 (54 193) (29 493) - 2 799 746

6 759 007 (542 368) (29 493) 6 6 187 152

24 438 004 1 863 581 (29 493) 6 26 272 098

2014

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Agricultura, produção animal,

caça, floresta e pescaIndústria química Construção Outros serviços empresariais

Indústrias Extractivas

Vidro, cerâmica e materiais de

construçãoComércio e reparações

Administração pública

(regional e local)

Indústrias alimentares, bebidas

e tabacoIndústrias metalúrgicas Transportes e armazenagem

Educação, saúde e apoio

social

Têxteis, vestuário Máquinas e equipamentos Alojamento, restauração e similares Outras Actividades

Indústria de couro, madeira e

cortiçaFabricação de material de transporte

Actividades de informação e de

comunicação

Pasta de Papel Outras Indústrias transformadoras Actividades financeiras e de seguros

Fabricação de combustíveis e

produtos petrolíferos refinadosElectricidade, gás, água Actividades imobiliárias

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Código CAE Sectores de Actividade Económica

Montante de

Exposição sobre o

Sector

% relativamente

ao montante de

exposição total

AAgricultura, produção animal, caça, floresta e

pesca804 623 2,1%

B Indústrias Extractivas 154 848 0,4%

C - 10 a 12 Indústrias alimentares, bebidas e tabaco 449 155 1,2%

C - 13 e 14 Têxteis, vestuário 550 962 1,4%

C - 15 e 16 Indústria de couro, madeira e cortiça 287 451 0,7%

C - 17 Pasta de Papel 147 618 0,4%

C - 19Fabricação de combustíveis e produtos

petrolíferos refinados- 0,0%

C - 20 a 22 Indústria química 217 005 0,6%

C - 23 Vidro, cerâmica e materiais de construção 189 566 0,5%

C 24 e 25 Indústrias metalúrgicas 654 434 1,7%

C - 26 a 28, 33 Máquinas e equipamentos 453 386 1,2%

C - 29 e 30 Fabricação de material de transporte 115 621 0,3%

C - 18, 31, 32 Outras Indústrias transformadoras 422 521 1,1%

D, E Electricidade, gás, água 378 083 1,0%

F Construção 3 447 662 9,0%

G Comércio e reparações 7 860 981 20,5%

H Transportes e armazenagem 2 601 278 6,8%

I Alojamento, restauração e similares 1 208 122 3,1%

J Actividades de informação e de comunicação 1 006 576 2,6%

K Actividades financeiras e de seguros 409 699 1,1%

L Actividades imobiliárias 732 397 1,9%

M, N Outros serviços empresariais 6 827 097 17,8%

O Administração pública (regional e local) 2 554 376 6,7%

P, Q Educação, saúde e apoio social 2 648 692 6,9%

R, S Outras Actividades 4 285 866 11,2%

Total 38 408 018 100%

Índice de Concentração Sectorial 11,1

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Código

PostalZona Geográfica

Montante de Exposição sobre

o Sector

% relativamente

ao montante de

exposição total

Alentejo Interior 5 833 915 2,3%

Alentejo Litoral 3 328 603 1,3%

Algarve 9 138 836 3,6%

Estremadura 15 340 351 6,0%

Grande Lisboa Margem Sul 31 140 457 12,2%

Grande Lisboa Norte 53 399 746 20,9%

Grande Porto 21 804 374 8,5%

Ilhas 3 356 700 1,3%

Lisboa 23 486 460 9,2%

Minho 15 754 460 6,2%

Outros 2 396 444 0,9%

Porto 29 332 242 11,5%

Ribatejo 7 618 895 3,0%

Zona Centro Aveiro 12 385 803 4,9%

Zona Centro Beiras 8 417 334 3,3%

Zona Centro Coimbra 5 210 699 2,0%

Zona Norte 7 096 493 2,8%

Total 255 041 814 100%

Índice de Concentração Geográfica 10,3

Total das 100 Maiores Exposições 11 648 736 4,6%

Total de exposição da Instituição 255 041 814 100%

Índice de Concentração Individual 0,158

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Prazo de Vencimento ResidualMontante de

Exposição

% Total sobre o Total

de Posição em Risco

VR<1 ano 26 973 612 11%

1 ano<VR<5 anos 116 196 616 46%

5 ano<VR<10 anos 111 764 290 44%

VR>10 anos 107 296 0%

Total 255 041 814 100%

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Secção VI

CL I - Administrações centrais ou bancos centrais 0

CL VI - Instituições 0

CL VII - Empresas 5 055 649

CL VIII - Carteira de retalho 242 060 737

CL X - Elementos vencidos 16 461 000

CL XIII - Outros elementos 16 969 847

CL V - Organizações internacionais 0

CL II - Administrações regionais ou autoridades locais 0

CL III - Organismos administrativos e empresas sem fins lucrativos 0

CL IV - Bancos multilaterais de desenvolvimento 0

CL IX - Posições com garantia de bens imóveis 0

CL XI - Obrigações hipotecárias ou obrigações sobre o sector público 0

CL XII - Posições em risco sobre organismos de investimento colectivo (OIC) 0

Total das Posições em risco 280 547 232

Posição em risco originais

antes da aplicação dos fatores

de conversão

Classes de Risco

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CL I - Administrações centrais ou bancos centrais 0

CL VI - Instituições 8 141 831

CL VII - Empresas 1 837 396

CL VIII - Carteira de retalho 240 303 401

CL X - Elementos vencidos 17 699 532

CL XIII - Outros elementos 13 771 513

CL V - Organizações internacionais 0

CL II - Administrações regionais ou autoridades locais 0

CL III - Organismos administrativos e empresas sem fins lucrativos 0

CL IV - Bancos multilaterais de desenvolvimento 0

CL IX - Posições com garantia de bens imóveis 0

CL XI - Obrigações hipotecárias ou obrigações sobre o sector público 0

CL XII - Posições em risco sobre organismos de investimento colectivo (OIC) 0

Total das Posições em risco 281 753 673

Classes de Risco

Posição em risco originais

antes da aplicação dos fatores

de conversão

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Secção VII

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Secção VIII

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1. Actividades bancárias sujeitas ao método do Indicador

Básico12 463 294 10 207 119 9 616 942 1 614 368

Requisitos de

fundos próprios

Indicador relevante

Ano-3 Ano-2 Último Ano

Actividades Bancárias

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Secção IX

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1 Rácio entre recursos de outras instituições de crédito e o montante de crédito a clientes.

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Até De 3 meses a De 1 a Mais de

À vista 3 meses a 1 ano a 5 anos 5 anos Indeterminado Outros (1) Total

Ativo

Caixa e disponibilidades em Bancos Centrais 250 - - - - - - 250

Crédito a clientes - 2 191 378 9 329 515 116 576 344 112 036 255 15 809 744 12 800 812 268 744 048

250 2 191 378 9 329 515 116 576 344 112 036 255 15 809 744 12 800 812 268 744 298

Passivo

Recursos de outras instituições de crédito 5 120 249 - - 75 997 497 116 023 310 - (661) 197 140 395

5 120 249 - - 75 997 497 116 023 310 - (661) 197 140 395

Gap de liquidez (5 119 999) 2 191 378 9 329 515 40 578 847 (3 987 055) 15 809 744 12 801 473 71 603 903

2015

Até De 3 meses a De 1 a Mais de

À vista 3 meses a 1 ano a 5 anos 5 anos Indeterminado Outros (1) Total

Ativo

Caixa e disponibilidades em Bancos Centrais 250 - - - - - - 250

Disponibilidades em outras instituições de crédito 8 119 682 - - - - - - 8 119 682

Aplicações em instituições de crédito - - 22 149 - - - - 22 149

Crédito a clientes - 2 287 410 9 715 234 123 525 727 101 703 538 16 682 573 9 596 132 263 510 614

8 119 932 2 287 410 9 737 383 123 525 727 101 703 538 16 682 573 9 596 132 271 652 695

Passivo

Recursos de outras instituições de crédito - 1 343 1 939 170 54 720 706 144 738 882 - (6 920) 201 393 181

- 1 343 1 939 170 54 720 706 144 738 882 - (6 920) 201 393 181

Gap de liquidez 8 119 932 2 286 067 7 798 213 68 805 021 (43 035 344) 16 682 573 9 603 052 70 259 514

2014

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Secção X

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Não sujeito a Taxa Taxa

taxa de juro fixa variável Total

Ativo

Caixa e disponibilidades em Bancos Centrais 250 - - 250

Crédito a clientes - 91 047 907 177 696 140 268 744 048

250 91 047 907 177 696 140 268 744 298

Passivo

Recursos de outras instituições de crédito - (82 224 058) (114 916 337) (197 140 395)

250 8 823 850 62 779 803 71 603 903

2015

Não sujeito a Taxa Taxa

taxa de juro fixa variável Total

Ativo

Caixa e disponibilidades em Bancos Centrais 250 - - 250

Disponibilidades em outras instituições de crédito - - 8 119 682 8 119 682

Aplicações em instituições de crédito - 22 149 - 22 149

Crédito a clientes - 84 355 364 179 255 150 263 610 514

250 84 377 513 187 374 832 271 752 595

Passivo

Recursos de outras instituições de crédito - (84 443 441) (116 949 740) (201 393 181)

250 (65 928) 70 425 092 70 359 414

2014

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Secção XI

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Conceitos Descrição

Variáveis de Entrada (VE)

Por Variáveis de Entrada entendem-se as variáveis que têm um impacto direto no Balanço e

na Demonstração de Resultados da Instituição e que, como tal, serão alvo de alteração e stress

no âmbito do exercício dos Testes de Esforço (e.g. taxa de juro e volume de crédito concedido).

A alteração das mesmas traduzir-se-á em impactos nas condições financeiras da Instituição

de acordo com a exposição desta última aos diferentes riscos.

Magnitude Definição da variação (intensidade, sentido e duração) a simular para cada variável de entrada.

Variáveis de Saída (VS) Por Variáveis de Saída entendem-se as rubricas que têm um impacto direto no Balanço, na

Demonstração de Resultados ou na solvabilidade da Instituição.

FunçãoGestão de

Riscos

Direcção Financeira

Outras Direcções

Conselho

Administraçaol

Execução dos Testes de EsforçoPlaneamento

RESPONSÁVEIS

Orçamento

Anual e

Planeamento

da Actividade

Planeamento

dos Testes de

Esforço

Análise e Orientação

Execução dos

Testes de

Esforço

Análise do

Enquadramento

Externo e

Interno

Ciclo Contínuo

Ciclo de Gestão

Análise

Quantificação

Definição do

Plano de Acção

Implementação

do Plano

Monitorização

Análise e

Aprovação

Preparar e

Enviar Reporte

Regulamentar

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Concepção

Execução dos

Testes de Esforço

Planeamento

Macro Processo

Orçamento

Planeamento

Aprovação

Execução

Reporting

Definição do Enquadramento

Actividade

ExecuçãoLEGENDA:

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Impacto

Execução

Definição da Magnitude dos Testes

Enquadramento Macroeconómico

Relatório

2

3

4

1

5

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Lisboa

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1990-083

Parque das Nações

Lisboa,

Portugal

Tel: +(351) 21 798 57 00

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