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2010 – Ministério da Previdência Social Superintendência Nacional de Previdência Complementar (Previc) É permitida a reprodução total ou parcial desta obra, desde que citada a fonte. Edição, Distribuição e Informações. Superintendência Nacional de Previdência Complementar (Previc) Setor Bancário Norte - SBN, Quadra 2- Bloco N 70.040-020 – Brasília-DF Tel: (61)2021-2002 / 2021-2003 / 2021-2004 Distribuição interna Impresso no Brasil/Printed in Brazil
SUMÁRIO 1. ENTIDADES FECHADAS DE PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR..........................................................................................1
1.1 INFORMAÇÕES CADASTRAIS .................................................................................................................................................1 Tabela 1.1.1 – Distribuição Regional das Entidades Fechadas de Previdência Complementar, classificadas por tipo de patrocínio........................................................................................................................................................................................1 Tabela 1.1.2 – Quantidade de Entidades Fechadas de Previdência Complementar, por tipo de patrocínio predominante*, e quantidade de patrocínios. ..............................................................................................................................................................1
Gráfico 1.1.1 – Evolução da Quantidade de Entidades Fechadas de Previdência Complementar por Tipo de Patrocínio Predominante........................................................................................................................................................................2
1.2 INFORMAÇÕES CONTÁBEIS....................................................................................................................................................2 Tabela 1.2.1 – Ativo Total das EFPC, segundo patrocínio predominante.......................................................................................2
Gráfico 1.2.1 – Evolução do Ativo Total das EFPC (em R$ bilhões nominais). ..................................................................2 Gráfico 1.2.2 – Composição do Ativo de Investimentos das EFPC com detalhamento das aplicações................................3
Tabela 1.2.2 – Ativo de Investimento das EFPC, por detalhamento das aplicações de investimentos, segundo tipo de patrocínio predominante (em R$ milhões).......................................................................................................................................................3
Gráfico 1.2.3 – Evolução dos Recursos Garantidores das EFPC (em R$ bilhões nominais)................................................4 Tabela 1.2.3 – Relação das 10 maiores EFPC, segundo os Recursos Garantidores, por patrocínio predominante (em R$ milhões) ..........................................................................................................................................................................................4 Tabela 1.2.4 – Gestão Assistencial das EFPC, por tipo de recurso, com detalhamento do ativo e passivo, segundo patrocínio predominante (em R$ mil – valor acumulado ano).........................................................................................................................4 Tabela 1.2.5 – Gestão Administrativa das EFPC, com detalhamento das receitas, despesas e dos investimentos, segundo patrocínio predominante (em R$ mil – valor acumulado ano)........................................................................................................5 Tabela 1.2.6 – Gestão Previdencial das EFPC, com detalhamento das adições e deduções, segundo patrocínio predominante (em R$ milhões – valor acumulado ano) ........................................................................................................................................5
2. PLANOS DE BENEFÍCIOS...............................................................................................................................................................6 2.1 INFORMAÇÕES CADASTRAIS .................................................................................................................................................6
Tabela 2.1.1 – Quantidade de Planos Assistenciais e Previdenciais Ativos das Entidades Fechadas de Previdência Complementar. ...............................................................................................................................................................................6 Tabela 2.1.2 – Modalidade de Planos Previdenciais: quantidade de planos e de patrocínios..........................................................6
Gráfico 2.1.1 – Modalidade dos Planos Previdenciais: Evolução Percentual.......................................................................6 Gráfico 2.1.2 –Evolução Quantitativa dos Planos Previdenciais por Modalidade................................................................7 Gráfico 2.1.3 – Modalidade dos Planos Previdenciais: Percentuais .....................................................................................7 Gráfico 2.1.4 – Percentual de Planos Previdenciais que oferecem determinados tipos de Benefícios..................................8
2.2 INFORMAÇÕES CONTÁBEIS....................................................................................................................................................8 Tabela 2.2.1 – Ativo Total dos Planos de Benefícios, segundo tipo de plano e de patrocínio (em R$) ..........................................8
Gráfico 2.2.1 – Ativo Total dos Planos Previdenciais por Modalidade................................................................................8 Gráfico 2.2.2 – Evolução do Ativo Total dos Planos Previdenciais (em R$ bilhões nominais). ..........................................9 Gráfico 2.2.3 – Evolução dos recursos garantidores dos fundos previdenciais, por modalidade (em R$ bilhões nominais)9 Gráfico 2.2.4 – Composição do Ativo de Investimentos dos planos previdenciais, com detalhamento das aplicações .....10 Gráfico 2.2.5 – Composição do Ativo de Investimentos somente dos planos BD, com detalhamento das aplicações .......10 Gráfico 2.2.6 – Composição do Ativo de Investimentos somente dos planos CD, com detalhamento das aplicações .......10 Gráfico 2.2.7 – Composição do Ativo de Investimentos somente dos planos CV, com detalhamento das aplicações .......10
Tabela 2.2.2 – Relação dos 10 maiores planos BD, segundo os seus Recursos Garantidores (em R$ milhões) ...........................11 Tabela 2.2.3 – Relação dos 10 maiores planos CD, segundo os seus Recursos Garantidores (em R$ milhões) ...........................11 Tabela 2.2.4 – Relação dos 10 maiores planos CV, segundo os seus Recursos Garantidores (em R$ milhões) ...........................11 Tabela 2.2.5 – Gestão Previdencial por modalidade, com detalhamento das receitas e despesas (em R$ milhões nominais – valor acumulado ano)....................................................................................................................................................................12
3. INSTITUIDORES .............................................................................................................................................................................13 3.1 INFORMAÇÕES CADASTRAIS ...............................................................................................................................................13
Gráfico 3.1.1 – Evolução Quantitativa dos Planos Instituídos ...........................................................................................13 Gráfico 3.1.2 – Evolução da Quantidade Total de Instituidores .........................................................................................13
3.2 INFORMAÇÕES CONTÁBEIS..................................................................................................................................................13 Gráfico 3.2.1 - Evolução do Ativo Total dos Planos Instituídos (em R$ milhões nominais). ............................................13 Gráfico 3.2.2 – Composição do Ativo de Investimentos dos planos instituídoscom detalhamento das aplicação..............14 Gráfico 3.2.3 – Evolução dos recursos garantidores dos fundos instituídos (em R$ milhões nominais) ............................14
Tabela 3.2.1 – Relação dos 10 maiores planos Instituídos, segundo os seus Recursos Garantidores (em R$ mil) .......................14 Tabela 3.2.2 – Gestão Previdencial dos planos Instituídos, com detalhamento das adições e deduções (em R$ mil - valor acumulado ano).............................................................................................................................................................................15
Pág. 1
1. ENTIDADES FECHADAS DE PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR 1.1 INFORMAÇÕES CADASTRAIS
Tabela 1.1.1 – Distribuição Regional das Entidades Fechadas de Previdência Complementar, classificadas por tipo de patrocínio.
UF ESTADO Instituidor Privado Público Total
Centro Oeste DISTRITO FEDERAL 1 8 14 23
GOIAS 1 2 2 5
MATO GROSSO - - 1 1
MATO GROSSO DO SUL - 1 - 1 Centro Oeste Total 2 11 17 30
Nordeste ALAGOAS - 3 3
BAHIA - 4 3 7
CEARA - 2 4 6
MARANHAO - 2 - 2
PARAIBA 1 2 - 3
PERNAMBUCO - 5 3 8
PIAUI - - 2 2
RIO GRANDE DO NORTE - 2 - 2
SERGIPE - 1 1 2 Nordeste Total 1 18 16 35
Norte AMAZONAS - 1 - 1
PARA - - 2 2
RONDONIA - - 1 1 Norte Total - 1 3 4
Sudeste ESPIRITO SANTO - 4 2 6
MINAS GERAIS 2 13 5 20
RIO DE JANEIRO 1 41 18 60
SAO PAULO 7 144 3 154 Sudeste Total 10 202 28 240
Sul PARANA 2 13 8 23
RIO GRANDE DO SUL 2 16 6 24
SANTA CATARINA 2 8 5 15 Sul Total 6 37 19 62 Total Geral 19 269 83 371
Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Cadastro – Data da Extração: 19/10/10
Tabela 1.1.2 – Quantidade de Entidades Fechadas de Previdência Complementar, por tipo de patrocínio predominante*, e quantidade de patrocínios.
Patrocínio Predominante Qtde EFPC Qtde patrocínios Instituidor 19 312 Privada 269 2.094 Pública Estadual 43 111 Pública Federal 38 277 Pública Municipal 2 7 Total 371 2.801
Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Cadastro - Data da Extração: 19/10/10 * Patrocínio Predominante: De acordo com o tipo de patrocínio predominante, a EFPC pode estar sujeita aos ditames da Lei Complementar nº108, de 29 de maio de 2001, ou somente à Lei Complementar nº 109, de 29 de maio de 2001.
Pág. 2
Gráfico 1.1.1 – Evolução da Quantidade de Entidades Fechadas de Previdência Complementar por Tipo de Patrocínio Predominante.
0
50
100
150
200
250
300
350
400
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 fev/10
Instituidor
Privada
Pública Estadual
Pública Federal
Pública Municipal
Total
Ref.: Dez/Ano e Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Cadastro – Datas das Extrações: 29/04/10 e 19/10/10 (Última Posição)
1.2 INFORMAÇÕES CONTÁBEIS
Tabela 1.2.1 – Ativo Total das EFPC, segundo patrocínio predominante*.
Tipo Patrocínio Ativo Total (R$) %
Instituidor 590.410.745,48 0,11% Privado 179.342.232.108,84 34,72% Público 336.536.753.131,57 65,16% Total 516.469.395.985,89 100,00%
Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Contábil – Data da Extração: 11/11/10 Filtros: Balancete Consolidado (Somatório de Balancete por Plano de Benefícios, Operações Comuns e Operações Administrativas) E Número Conta 1.0.0.0.00.00.00. * Patrocínio Predominante: De acordo com o tipo de patrocínio predominante, a EFPC pode estar sujeita aos ditames da Lei Complementar nº108, de 29 de maio de 2001, ou somente à Lei Complementar nº 109, de 29 de maio de 2001.
Gráfico 1.2.1 – Evolução do Ativo Total das EFPC (em R$ bilhões nominais).
189,43
236,00
281,80
321,83
377,53
457,70 444,49
514,90516,47
-
100,00
200,00
300,00
400,00
500,00
600,00
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 fev-10
Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Contábil – Data da Extração: 11/11/10 *Novo Plano de Conta Resolução SPC nº 28/2009, contendo alterações pela Instrução SPC nº 34/2009.
Pág. 3
Gráfico 1.2.2 – Composição do Ativo de Investimentos das EFPC com detalhamento das aplicações
FUNDOS DE INVESTIMENTO
56,4%
INVESTIMENTOS IMOBILIÁRIOS
2,8%
DERIVATIVOS0,0%
EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
2,4%
OUTROS REALIZÁVEIS0,1%
TÍTULOS PÚBLICOS17,8%
CRÉDITOS PRIVADOS E DEPÓSITOS
4,0%
AÇÕES 16,5%
Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/ Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/10 *Novo Plano de Conta Resolução SPC nº 28/2009, contendo alterações pela Instrução SPC nº 34/2009.
Tabela 1.2.2 - Ativo de Investimentos das EFPC, por detalhamento das aplicações de investimentos, segundo tipo de patrocínio predominante* (em R$ milhões)
Segmento e Detalhamento das Aplicações de Investimento
Instituidor Privado Público Total %
Títulos Públicos 113,23 17.311,63 70.532,15 87.957,01 17,8%
Créditos Privados 38,58 6.030,42 13.665,53 19.734,53 4,0%
Ações 2,25 12.531,97 69.287,56 81.821,78 16,5%
Fundos de Investimento 429,50 132.216,65 146.134,42 278.780,56 56,4%
Derivativos - 12,06 97,53 109,59 0,0%
Investimentos Imobiliários - 3.025,30 10.786,16 13.811,47 2,8%
Empréstimos e Financiamentos 0,01 2.024,54 10.044,41 12.068,97 2,4%
Outros Realizáveis - 215,26 204,94 420,20 0,1% Total 583,57 171.363,33 320.752,71 494.704,11 100,0%
Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Contábil – Data da Extração: 11/11/10 * Patrocínio Predominante: De acordo com o tipo de patrocínio predominante, a EFPC pode estar sujeita aos ditames da Lei Complementar nº108, de 29 de maio de 2001, ou somente à Lei Complementar nº 109, de 29 de maio de 2001. *Novo Plano de Conta Resolução SPC nº 28/2009, contendo alterações pela Instrução SPC nº 34/2009.
Pág. 4
Gráfico 1.2.3 – Evolução dos Recursos Garantidores* das EFPC (em R$ bilhões nominais)
Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Contábil – Data da Extração: 11/11/10 *Recursos Garantidores; Até 31/12/2009 são ativos do programa de investimentos, adicionadas as disponibilidades e deduzidos os valores a pagar, classificados no exigível operacional do referido programa A partir de 01/01/2010 são ativos disponíveis de investimentos, deduzidos de suas correspondentes exigibilidade não computados os valores referente a dívidas contratadas com os patrocinadores.
Tabela 1.2.3 – Relação das 10 maiores EFPC, segundo os Recursos Garantidores, por patrocínio predominante (em R$ milhões)
Instituidor Privado Público Pos Sigla da EFPC Valor
(R$ MM) acum Sigla da EFPC Valor
(R$ MM) acum Sigla da EFPC Valor
(R$ MM) acum
1 QUANTA 169 29% FUNCESP 16.526 10% PREVI/BB 141.584 45% 2 HSBCINSTITUIDOR 93 45% VALIA 11.542 17% PETROS 45.009 59% 3 OABPREV-SP 77 58% ITAUBANCO 10.744 23% FUNCEF 37.385 71% 4 OABPREV-RJ 71 71% SISTEL 9.345 28% CENTRUS 7.468 73% 5 OABPREV-PR 35 77% BANESPREV 8.987 34% FORLUZ 8.184 76% 6 OABPREV-SC 34 83% FATLÂNTICO 6.852 38% REAL GRANDEZA 7.278 78% 7 OABPREV-MG 27 87% HSBC 4.252 40% FAPES 6.324 80% 8 OABPREVNORDESTE 22 91% TELOS 4.078 43% POSTALIS 5.334 82% 9 OABPREV-GO 17 94% CXUSIMINAS 3.903 45% FUNDACAO COPEL 4.964 84%
10 OABPREV-RS 12 96% VISÃO PREV 3.873 47% ELETROCEEE 3.934 85% Total 10+ 557 80.101 267.465
Total Geral 579 169.492 315.225 Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Contábil – Data da Extração: 11/11/10
Tabela 1.2.4 – Gestão Assistencial das EFPC, por tipo de recurso, com detalhamento do ativo e passivo, segundo patrocínio predominante.
Discriminação Patrocínio (R$ mil) Privado Público Total
Ativo Gestão Assistencial 265.727,24 1.671.138,00 1.936.865,25 Passivo Gestão Assistencial 265.727,24 1.671.143,37 1.936,870,62
Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Contábil – Data da Extração: 11/11/10
168,39
212,01
256,70
296,99
354,98
436,81 418,89
491,82 491,98
-
50,00
100,00
150,00
200,00
250,00
300,00
350,00
400,00
450,00
500,00
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 fev/10
Pág. 5
Tabela 1.2.5 – Gestão Administrativa das EFPC, com detalhamento das receitas, despesas e dos investimentos, segundo patrocínio predominante (em R$ mil – valor acumulado ano)
Discriminação Patrocínio (R$ mil) Total
Instituidor Privado Público
Receitas 1.692,57 124.615,40 211.234,63 337.542,60
Gestão Previdencial 488,88 56.672,19 117.633,94 174.795,01
Investimentos 441,82 55.851,00 49.658,53 105.951,35
Gestão Assistencial - 4.673,22 37.427,56 42.100,79
Outras 761,87 5.786,49 4.377,26 10.925,63
Despesas 1.638,84 113.229,42 211.569,29 326.437,54
Gestão Previdencial 1.196,52 61.409,14 91.182,04 153.787,70
Investimentos 442,32 44.003,28 69.574,02 114.019,61
Gestão Assistencial - 6.417,86 39.317,56 45.735,43
Outras Despesas - 653,61 3.317,99 3.971,60
Resultado dos Investimentos 120,02 34.811,40 41.869,04 76.800,46 Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Contábil – Data da Extração: 11/11/10 *Novo Plano de Conta Resolução SPC nº 28/2009, contendo alterações pela Instrução SPC nº 34/2009.
Tabela 1.2.6 – Gestão Previdencial das EFPC, com detalhamento das adições e deduções, segundo patrocínio predominante (em R$ milhões – valor acumulado ano)
Discriminação Patrocínio (R$ milhões) Instituidor Privado Público Total Adições 20,55 1.913,36 2.008,03 3.941,94 Correntes 18,27 825,42 1.568,04 2.411,73 Patrocinador(es) 0,13 477,74 589,66 1.067,53 Instituidor(es) 0,25 2,44 0,07 2,76 Participantes 16,92 315,05 488,81 820,79 Ativos 16,90 284,89 364,54 666,33 Assistidos 0,02 30,16 124,28 154,46 Autopatrocinados 0,97 16,73 20,95 38,64 Participantes em BPD 0,00 0,50 0,01 0,51 Provisões - 11,82 240,21 252,03 Outros Recursos Correntes - 1,15 228,31 229,46 Remuneração das Contribuições em Atraso 0,05 2,71 73,05 75,81 Recursos Provenientes de Contribuições Contratadas - 239,89 296,71 536,60 Migrações Entre Planos - 161,56 - 161,56 Portabilidade 2,23 11,79 1,30 15,32 Compensações de Fluxos Previdenciais - 0,53 - 0,53 Outras Adições 0,00 671,46 68,93 740,39 Deduções 4,90 2.472,87 3.216,74 5.694,52 Benefícios de Prestação Continuada 1,39 1.558,80 2.319,67 3.879,87 Aposentadoria Programada 0,87 1.056,13 1.771,44 2.828,44 Invalidez 0,22 39,33 104,52 144,07 Pensões 0,30 112,48 293,96 406,74 Auxílios - 4,13 10,63 14,75 Provisões 0,00 239,22 81,91 321,13 Outros Benefícios de Prestação Continuada - 107,52 57,22 164,74 Benefícios de Prestação Única 0,01 50,03 66,50 116,54 Institutos 2,75 211,37 92,39 306,51 Migração entre Planos - 161,58 - 161,58 Compensações de Fluxos de Previdenciais - 1,05 - 1,05 Outras Deduções 0,75 490,03 738,18 1.228,96
Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Contábil – Data da Extração: 11/11/10 *Novo Plano de Conta Resolução SPC nº 28/2009, contendo alterações pela Instrução SPC nº 34/2009.
Pág. 6
2. PLANOS DE BENEFÍCIOS 2.1 INFORMAÇÕES CADASTRAIS
Tabela 2.1.1 – Quantidade de Planos Assistenciais e Previdenciais Ativos das Entidades Fechadas de Previdência Complementar.
Tipo de Plano Assistencial Previdencial Total Instituído - 45 45 Patrocinado 47 1011 1058 Total: 47 1.056 1.103
Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Cadastro – Data da Extração: 19/10/10
Tabela 2.1.2 – Modalidade de Planos Previdenciais: quantidade de planos e de patrocínios
Modalidade Plano Qtde planos Porcentagem Qtde patrocínios Porcentagem
Benefício Definido - BD 354 33,5% 959 27,8%
Contribuição Definida - CD 387 36,6% 1547 44,9%
Contribuição Variável - CV 315 29,8% 941 27,3% Total 1.056 100,0% 3.447 100,0%
Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Cadastro – Data da Extração: 19/10/10
Gráfico 2.1.1 – Modalidade dos Planos Previdenciais: Evolução Percentual
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 f ev/ 10
Contribuição Variável
Contribuição Def inida
Benefício Def inido
Ref. Dez/Ano e Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Cadastro – Datas das Extrações: 17/08/09 e 19/10/10 (Última Posição) Filtros: Planos Previdenciais Ativos no Período
Pág. 7
Gráfico 2.1.2 –Evolução Quantitativa dos Planos Previdenciais por Modalidade
0
200
400
600
800
1000
1200
19 9 0 19 9 1 19 9 2 19 9 3 19 9 4 19 9 5 19 9 6 19 9 7 19 9 8 19 9 9 2 0 0 0 2 0 0 1 2 0 0 2 2 0 0 3 2 0 0 4 2 0 0 5 2 0 0 6 2 0 0 7 2 0 0 8 2 0 0 9 f ev/ 10
Benefício Def inido
Contribuição Def inida
Contribuição Variável
Total
Ref.: Dez/Ano e Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Cadastro – Datas das Extrações: 17/08/09 e 19/10/10 (Última Posição) Filtros: Planos Previdenciais Ativos no Período
Gráfico 2.1.3 – Modalidade dos Planos Previdenciais: Percentuais
Benefício Definido33,6%
Contribuição Definida36,5%
Contribuição Variável29,9%
Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Cadastro – Data da Extração: 19/10/10
Pág. 8
Gráfico 2.1.4 – Percentual de Planos Previdenciais que oferecem determinados tipos de Benefícios.
97,1%
87,6%
39,3%
29,2%
85,1%
0,0%
10,0%
20,0%
30,0%
40,0%
50,0%
60,0%
70,0%
80,0%
90,0%
100,0%
BeneficioProgramado
Pensão Por Morte Beneficio PorInvalidez
Pecúlio Por Morte Auxílio Doença
Tipos de Benefícios Oferecidos
To
tal d
e P
lan
os
de
Ben
efíc
ios
em p
erce
ntu
al
Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Cadastro – Data da Extração: 19/10/10
2.2 INFORMAÇÕES CONTÁBEIS
Tabela 2.2.1 – Ativo Total dos Planos de Benefícios, segundo tipo de plano e de patrocínio (em R$)
Assistencial Previdencial Total Instituído - 814.965.738,99 814.965.738,99 Patrocinado 3.410.168.294,80 510.609.614.737,33 514.019.783.032,13 Total 3.410.168.294,80 511.424.580.476,32 514.834.748.771,12
Balancete por planos - Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/10 *Novo Plano de Conta Resolução SPC nº 28/2009, contendo alterações pela Instrução SPC nº 34/2009. Filtros: Somatório de Balancete de Plano de Benefício E Número Conta 1.0.0.0.00.00.00.
Gráfico 2.2.1 – Ativo Total dos Planos Previdenciais por Modalidade
Contribuição Variárel14,3%
Contribuição Definida6,6%
Benefício Definido79,1%
Balancete por planos - Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/10 *Novo Plano de Conta Resolução SPC nº 28/2009, contendo alterações pela Instrução SPC nº 34/2009.
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Gráfico 2.2.2 – Evolução do Ativo Total dos Planos Previdenciais (em R$ bilhões nominais).
317,72
373,33
452,48 439,64
509,44 511,42
0
100
200
300
400
500
600
2005 2006 2007 2008 2009 fev-10
Balancete por planos - Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/10 *Novo Plano de Conta Resolução SPC nº 28/2009, contendo alterações pela Instrução SPC nº 34/2009
Gráfico 2.2.3 – Evolução dos recursos garantidores dos planos previdenciais, por modalidade (em R$ bilhões nominais)
2 3 7,6
2 8 4 ,0
3 51,13 2 9 ,3
3 8 4 ,4 3 8 2 ,9
2 0 ,4 2 4 ,4 2 6 ,6 3 3 ,139,1 46 ,7 56,4 58,5 69 ,3 69,2
293,1
351,0
431,9414 ,4
486,8 484 ,5
3 2 ,416 ,4
-
100,00
200,00
300,00
400,00
500,00
600,00
2005 2006 2007 2008 2009 fev/2010
Benefício Definido Contribuição Definida Contribuição Variável Total
Balancete por planos - Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/10 *Recursos Garantidores; Até 31/12/2009 são ativos do programa de investimentos, adicionadas as disponibilidades e deduzidos os valores a pagar, classificados no exigível operacional do referido programa A partir de 01/01/2010 são ativos disponíveis de investimentos, deduzidos de suas correspondentes exigibilidade não computados os valores referente a dívidas contratadas com os patrocinadores
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Gráfico 2.2.4 – Composição do Ativo de Investimentos dos planos previdenciais, com detalhamento das aplicações
Fundos de Investimento
56,0%
Títulos Públicos17,9%
Investimentos Imobiliários
2,8%
Outros Realizáveis0,1%
Empréstimos e Financiamento
2,5%
Créditos Privados e Depósitos
4,0%
Ações16,7%
Derivativos0,0%
,
Balancete por planos - Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/10 *Novo Plano de Conta Resolução SPC nº 28/2009, contendo alterações pela Instrução SPC nº 34/2009.
Gráfico 2.2.5 – Composição Ativo de Investimentos somente dos planos BD, segundo com detalhamento das aplicações
Créditos Privados e Depósitos
3,8%
Investimentos Imobiliários
3,3%
Ações19,3%
Fundo de Investimento
50,9%
Títulos Públicos20,1%
Derivativos0,0%
Outros Realizáveis
0,1%
Empréstimos e Financiamento
2,6%
,
Balancete por planos - Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/10 *Novo Plano de Conta Resolução SPC nº 28/2009, contendo alterações pela Instrução SPC nº 34/2009.
Gráfico 2.2.6 – Composição do Ativo de Investimentos somente dos planos CD, com detalhamento das aplicações
Derivativos 0,0%
Empréstimos e Financiamento
0,4%Outros
Realizáveis 0,1%
Títulos Públicos 5,1%
Fundo de Investimento
84,3%
Ações 4,8%
Investimentos Imobiliários
1,2%
Créditos Privados e Depósitos
4,1%
,
Balancete por planos - Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/10 *Novo Plano de Conta Resolução SPC nº 28/2009, contendo alterações pela Instrução SPC nº 34/2009.
Gráfico 2.2.7 – Composição do Ativo de Investimentos somente dos planos CV, com detalhamento das aplicações
Títulos Públicos11,5%
Fundo de Investimento
70,8%
Ações8,2%
Investimentos Imobiliários
2,6%
Créditos Privados e Depósitos
5,2%
Derivativos0,0%
Outros Realizáveis
0,2%
Empréstimos e Financiamento
1,5%
Balancete por planos - Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/10 *Novo Plano de Conta Resolução SPC nº 28/2009, contendo alterações pela Instrução SPC nº 34/2009.
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Tabela 2.2.2 – Relação dos 10 maiores planos BD, segundo os seus Recursos Garantidores (em R$ milhões)
Pos Sigla Plano Entidade Recursos Garantidores %
1 PB1 PREVI/BB 139.702,07 36,5% 2 PLANO PETROS DO SISTEMA PETROBRÁS PETROS 39.819,76 10,4% 3 REG/REPLAN FUNCEF 34.857,12 9,1% 4 PAC ITAUBANCO 9.203,62 2,4% 5 PLANO BD VALIA 8.942,08 2,3% 6 PBB CENTRUS 7.467,99 2,0% 7 PBS-A SISTEL 8.018,71 2,1% 8 PLANO BD REAL GRANDEZA 7.099,43 1,9% 9 PBB FAPES 6.324,24 1,7%
10 PSAP/ELETROPAULO FUNCESP 5.743,61 1,5% Total 10+ 267.178,63 69,8% Total Planos BD 382.894,63 100,0%
Balancete por planos - Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/10
Tabela 2.2.3 – Relação dos 10 maiores planos CD, segundo os seus Recursos Garantidores (em R$ milhões)
Pos Sigla Plano Entidade Recursos Garantidores %
1 VISÃO - TELESP VISÃO PREV 2.724,36 8,4% 2 IBM - CD IBM 2.089,23 6,4% 3 CEEEPREV ELETROCEEE 1.645,95 5,1% 4 PAI-CD ITAUSAINDL 1.380,42 4,3% 5 PLANO DE APOS. DA HOLANDAPREVI SANTANDERPREVI 1.271,27 3,9% 6 CD UNILEVERPREV UNILEVERPREV 894,02 2,8% 7 01-B PREVINORTE 833,42 2,6% 8 PMBP Nº 001 FAELBA 766,39 2,4% 9 EMBRAER PREV EMBRAER PREV 765,52 2,4%
10 PLANO XCI SAO RAFAEL 760,27 2,3% Total 10+ 13.130,85 40,5% Total Planos CD 32.433,99 100,0%
Balancete por planos - Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/10
Tabela 2.2.4 – Relação dos 10 maiores planos CV, segundo os seus Recursos Garantidores (em R$ milhões)
Pos Sigla Plano Entidade Recursos Garantidores %
1 B FORLUZ 3.595,96 5,2% 2 TELEMARPREV FATLÂNTICO 3.342,23 4,8% 3 PPCPFL FUNCESP 2.824,72 4,1% 4 PLANO VALE MAIS VALIA 2.428,53 3,5% 5 PCD TELOS 2.413,09 3,5% 6 PLANO PREVI-GM 2.347,01 3,4% 7 NOVO PLANO FUNCEF 1.704,81 2,5% 8 PB2 PREVI/BB 1.741,25 2,5% 9 TCSPREV FATLÂNTICO 1.722,14 2,5%
10 PLANO MISTO CBS 1.644,11 2,4% Total 10+ 23.763,85 34,4% Total Planos CV 69.152,55 100,0%
Balancete por planos - Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/10
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Tabela 2.2.5 – Gestão Previdencial por modalidade, com detalhamento das adições e deduções (em R$ milhões nominais – valor acumulado ano).
Discriminação Modalidade
BD CD CV Total
Adições 2.042,16 518,86 1.354,70 3.915,72 Correntes 984,38 386,60 1.019,47 2.390,45 Patrocinador(es) 399,08 140,73 506,65 1.046,45 Instituidores 0,29 0,34 2,13 2,76 Participantes 313,04 170,26 337,35 820,65 Ativos 180,53 170,02 315,77 666,33 Assistidos 132,51 0,24 21,57 154,32 Autopatrocinados 18,74 8,01 11,90 38,64 Participantes em BPD 0,17 0,19 0,16 0,51 Provisões 32,36 66,80 152,87 252,03 Outros Recursos Coletados 220,71 0,27 8,41 229,40 Remuneração das Contribuições em Atraso 55,93 0,24 19,65 75,81 Recursos Provenientes de Contribuições Contratadas 358,64 4,24 173,57 536,46 Migrações Entre Planos 138,92 23,82 11,43 174,17 Portabilidade 1,72 6,59 7,02 15,32 Compensações de Fluxos Previdenciais 0,15 0,03 0,43 0,61 Outras Adições 502,43 97,33 123,15 722,91
Deduções 4.213,31 299,27 1.152,10 5.664,69 Benefícios de Prestação Continuada 3.276,57 155,34 434,92 3.866,84 Aposentadoria Programada 2.375,10 140,88 312,29 2.828,27 Invalidez 127,17 2,85 14,04 144,07 Pensões 367,10 7,24 32,38 406,71 Auxílios 8,09 0,70 5,96 14,75 Provisões 294,11 2,83 23,20 320,14 Outros Benefícios de Prestação Continuada 105,00 0,84 47,04 152,89 Benefícios de Prestação Única 49,02 20,71 45,18 114,91 Institutos 19,32 106,33 180,83 306,48 Migração entre Planos 40,19 13,08 120,92 174,19 Compensações de Fluxos de Previdenciais 0,37 0,31 0,44 1,13 Outras Deduções 827,83 3,50 369,81 1.201,14
Balancete por planos - Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/10 *Novo Plano de Conta Resolução SPC nº 28/2009, contendo alterações pela Instrução SPC nº 34/2009.
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3. INSTITUIDORES 3.1 INFORMAÇÕES CADASTRAIS
Gráfico 3.1.1 – Evolução Quantitativa dos Planos Instituídos
2
7
18
2730
41
45 45
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
50
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 fev/10
Ref.: Dez/Ano e Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Cadastro – Datas das Extrações: 17/08/09 e 19/10/10 (Última Posição) Filtros: Planos Instituídos Ativos no Período
Gráfico 3.1.2 – Evolução da Quantidade Total de Instituidores
12 2563
161207
356
444 438
0
50
100
150
200250
300
350
400
450
500
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 fev/10
Ref.: Dez/Ano e Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo Cadastro – Datas das Extrações: 17/08/09 e 19/10/10 (Última Posição) Filtros: [(Natureza Jurídica PREVIC Igual a Instituidor) E (Planos Ativos no Período)]
3.2 INFORMAÇÕES CONTÁBEIS
Gráfico 3.2.1 - Evolução do Ativo Total dos Planos Instituídos (em R$ milhões nominais).
35,69
140,68219,96
369,80
736,81814,97
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
2005 2006 2007 2008 2009 fev/10
Balancete por planos - Ref.: Dez/Ano e Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/10 *Novo Plano de Conta Resolução SPC nº 28/2009, contendo alterações pela Instrução SPC nº 34/2009
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Gráfico 3.2.2 – Composição do Ativo Investimentos dos planos instituídos com detalhamento das aplicações
FUNDOS DE INVESTIMENTO
80,8%
OUTROS REALIZÁVEIS0,0%
TÍTULOS PÚBLICOS14,0%
AÇÕES0,3%
CRÉDITOS PRIVADOS E DEPÓSITOS
4,8% EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
0,1%
Balancete por planos - Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/10 *Novo Plano de Conta Resolução SPC nº 28/2009, contendo alterações pela Instrução SPC nº 34/2009
Gráfico 3.2.3 – Evolução dos recursos garantidores dos planos instituídos (em R$ milhões nominais)
34,82
138,28
216,06
363,86
728,49
814,02
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
2005 2006 2007 2008 2009 fev/10
Balancete por planos - Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/10 *Recursos Garantidores; Até 31/12/2009 são ativos do programa de investimentos, adicionadas as disponibilidades e deduzidos os valores a pagar, classificados no exigível operacional do referido programa A partir de 01/01/2010 são ativos disponíveis de investimentos, deduzidos de suas correspondentes exigibilidade não computados os valores referente a dívidas contratadas com os patrocinadores
Tabela 3.2.1 – Relação dos 10 maiores planos Instituídos, segundo os seus Recursos Garantidores (em R$ mil) Pos Sigla Plano Entidade Recursos Garantidores %
1 PRECAVER QUANTA 168.703,10 20,7% 2 ANAPARPREV PETROS 146.174,44 18,0% 3 UNIMED-BH PETROS 138.683,63 17,0% 4 OABPREV-SP OABPREV-SP 76.912,39 9,4% 5 RJPREV OABPREV-RJ 71.146,63 8,7% 6 PBPA OABPREV-PR 34.646,00 4,3% 7 PBPA OABPREV-SC 34.410,02 4,2% 8 PBPA OABPREV-MG 27.398,60 3,4% 9 NORDESTEPREV OABPREVNORDESTE 22.272,01 2,7%
10 ADV-PREV OABPREV-GO 17.314,23 2,1% Total 10+ 737.661,05 90,6% Total Planos Instituídos 814.016,62 100,0%
Balancete por planos - Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/10
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Tabela 3.2.2 – Gestão Previdencial dos planos Instituídos, com detalhamento das adições e deduções (em R$ mil - valor acumulado ano).
Discriminação Total Adições 83.858,80 Correntes 78.408,65 Patrocinador(es) 43,10 Instituidor(es) 342,71 Participantes 17.442,99 Ativos 17.420,35 Assistidos 22,63 Autopatrocinados 901,97 Participantes em BPD 0,10 Provisões 59.677,78 Outros Recursos Coletados - Remuneração das Contribuições em Atraso 46,59 Recursos Provenientes de Contribuições Contratadas - Migrações Entre Planos 2.802,45 Portabilidade 2.496,07 Compensações de Fluxos Previdenciais 0,32 Outras Adições 104,72 Deduções 5.994,28 Benefícios de Prestação Continuada 2.807,27 Aposentadoria Programada 2.180,54 Invalidez 221,60 Pensões 403,50 Auxílios - Provisões 1,64 Outros Benefícios de Prestação Continuada - Benefícios de Prestação Única 24,28 Institutos 2.413,46 Migração de Planos - Compensações de Fluxos de Previdenciais 0,00 Outras Deduções 749,26
Balancete por planos - Ref.: Fev/10 Fonte: PREVIC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 11/11/2010 *Novo Plano de Conta Resolução SPC nº 28/2009, contendo alterações pela Instrução SPC nº 34/2009.