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Relatório de execução orçamental – 3º Trimestre/2017
A. Introdução
Nos termos dos deveres de informação das empresas locais quanto à prestação de informações
aos sócios, previstos no regime jurídico da atividade empresarial local e das participações locais,
apresenta-se o Relatório Trimestral de execução orçamental referente ao terceiro trimestre de
2017.
B. Receção de Resíduos
Foram rececionados até 30 de setembro de 2017, 34.593 toneladas de resíduos indiferenciados e
3.320 toneladas de resíduos provenientes da recolha seletiva.
O total de resíduos indiferenciados recolhidos até 30 de setembro de 2017, comparando com o
mesmo período de 2016 representa um acréscimo de 3%.
O principal destino dos resíduos produzidos/recolhidos pela RESIALENTEJO foram as Centrais
TMB em Beja e Évora (56%). Este valor representa uma diminuição em comparação com o período
homólogo de 2016 (65%).
Gráfico 1 – Destino dos resíduos produzidos/recolhidos pela RESIALENTEJO
2
Nos primeiros 9 meses de 2017, a RESIALENTEJO recebeu/recolheu cerca de 3220 ton de resíduos
potencialmente recicláveis, representando um incremento de 9,2% em relação ao mesmo período do ano
anterior.
Gráfico 2 – Fluxos de resíduos potencialmente recicláveis recebidos/recolhidos
C. Tratamento Mecânico e Biológico
No quadro seguinte apresentam-se os quantitativos que entraram na instalação, os que foram
processados assim como os fluxos de saídas resultantes desse processamento.
Balanço Massas TMB Beja Jul Ago Set
RI processados t/ano 1 569 1 655 1 456
Materiais recuperados: t/ano 176 174 160,1
% RI 11,2% 10,5% 11,0%
Ferro / Aço / caricas t/ano 16,8 17,2 16,7
% RI 1,1% 1,0% 1,1%
Alumínio t/ano 1,9 2,0 1,5
% RI 0,1% 0,1% 0,1%
ECAL t/ano 1,0 0,7 0,0
% RI 0,1% 0,0% 0,0%
Filme t/ano 38,2 40,5 40,7
3
% RI 2,4% 2,4% 2,8%
PET t/ano 29,5 23,4 21,6
% RI 1,9% 1,4% 1,5%
PET Óleos t/ano 0,0 0,0 0,0
% RI 0,0% 0,0% 0,0%
PEAD t/ano 7,7 8,1 6,8
% RI 0,5% 0,5% 0,5%
Plásticos mistos t/ano 0,0 0,0 0,0
% RI 0,0% 0,0% 0,0%
EPS t/ano 0,0 0,0 0,0
% RI 0,0% 0,0% 0,0%
Cartão t/ano 41,8 37,0 33,7
% RI 2,7% 2,2% 2,3%
Vidro t/ano 30,8 34,9 29,9
% RI 2,0% 2,1% 2,1%
Madeira t/ano 3,6 2,9 4,9
% RI 0,2% 0,2% 0,3%
REEE, pilhas e baterias t/ano 4,0 5,4 3,8
% RI 0,3% 0,3% 0,3%
Pneus t/ano 0,6 1,4 0,6
% RI 0,0% 0,1% 0,0%
Orgânicos recuperados para TB: t/ano 645 723 679
% RI 41% 44% 47%
Para compostagem efetiva t/ano 0 0 0
Para aterro (AS) t/ano 645 723 679
Composto produzido t/ano 0 0 0
Total refugos / rejeitados: t/ano 633 691 554
% RI 40,4% 41,7% 38,0%
Rejeitados de TM para CDR-CDR t/ano 0 0 0
% RI 0,0% 0,0% 0,0%
Refugos TM t/ano 218 262 212
% RI 13,9% 15,9% 14,5%
Outros refugos (tipo CDR) t/ano 415 428 342
% 26% 26% 24%
Rejeitados + Refugos de TM t/ano 633 691 554
% RI 40% 42% 38%
4
Refugos Afinação t/ano 0 0 0
% RI 0% 0% 0%
Total de materiais para aterro: t/ano 1 279 1 413 1 233
% RI 82% 85% 85%
Refugos TM t/ano 218 262 212
% RI 13,9% 15,9% 14,5%
Outros refugos (tipo CDR) t/ano 415 428 342
% RI 26,4% 25,9% 23,5%
Total de refugos TM t/ano 633 691 554
% RI 40,4% 41,7% 38,0%
Refugos Afinação t/ano 0 0 0
% RI 0,0% 0,0% 0,0%
Orgânicos para aterro t/ano 645 723 679
% RI 41,1% 43,7% 46,6%
D. Material enviado para reciclagem – proveniente da recolha
seletiva
Nos primeiros 9 meses de 2017 ocorreu um incremento de 64,6 ton nas quantidades retomadas
provenientes do Projeto Dê uma Tampa (tampas) e uma ligeira redução das retomas de
papel/cartão e aço (caricas). A redução das retomas deveu-se, no primeiro caso, às dificuldades
de processamento do papel/cartão, decorrente do estado da prensa (situação objeto de
Informação Interna especifica) e no segundo caso, e apesar de termos stock, à dificuldade
pontual de articular as cargas com o DCAQ, situação que já está ultrapassada para o próximo
trimestre.
5
Gráfico 3 – Retomas provenientes da Estação de Triagem
Em termos gerais, nos primeiros 9 meses de 2017 ocorreu um acréscimo nas quantidades retomadas de
outros fluxos. Este incremento ocorreu, em praticamente todos os fluxos, à exceção do vidro, fluxo C dos
REEE e outras componentes. No caso do vidro, o stock existente é superior às 16 ton, sendo a causa do
decréscimo, a falta de pessoal para processar o vidro e a questão das quotas das entidades gestoras
(situação já abordada noutras Informações Internas especificas). O decréscimo do fluxo C é inferior ao
stock existente, sendo expetável que no próximo trimestre exista crescimento neste fluxo.
Gráfico 4 – Retomas provenientes do Ecocentro
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E. Projeto “Dê uma tampa”
No âmbito deste projeto, neste período recebemos cerca de 289 ton de tampas e caricas, o que
representa um acréscimo de 31% em relação ao mesmo período em 2916.
Gráfico 5 – Projeto Dê Uma Tampa – Quantidades recebidas
Temos 49 beneficiários ativos, o que representa um acréscimo de 29% em relação a 2016.
F. Outras Atividades – CAGIA
Em 2017, comparando com o período análogo de 2016, o CAGIA recebeu mais 12,7 % de animais.
Este facto reflete-se em todos os outros parâmetros que também variaram positivamente
relativamente a 2016.
Tabela 1 – Entradas e saídas de animais do CAGIA.
2017 (un)
2016 (un)
Variação (un)
Entradas 275 244 31
Saídas 279 256 23
Adoções 19 16 3
Occisões 227 217 10
Outros motivos 33 23 10
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G. Plano de Investimentos
Os investimentos previstos e que têm vindo a ser executados resultam essencialmente dos que
se encontram incluídos na candidatura ao POSEUR . Otimização da recolha seletiva – 3ª fase,
cujas acções se resumem no quadro seguinte
POSEUR - Otimização da recolha seletiva 3ªfase – Taxa de execução 43,6%
Para além da candidatura acima referida temos aprovada uma candidatura ao Programa POCTEP,
cujos investimentos ainda não começámos a executar, encontrando-se as acções previstas
resumidas no quadro abaixo.
POCTEP - ECO2CIR – Taxa de execução 0,0%
Estamos também a acompanhar a elaboração de mais 2 candidaturas ao POSEUR, assim como
o estudo referente à implementação de experiências piloto associadas ao PAYT.
-
-
1 35 000,00 21 000,01 21 000,01 13 999,99 Terminado
-
1 24 000,00 24 000,00 24 000,00 - Terminado
-
5112 186,35 - 195 000,00 82 813,65 - Concurso para abertura
1 51 608,02 51 490,00 51 490,00 118,02 Terminado
1073 090,00 73 090,00 73 090,00 - Terminado
140 3 220,00 3 080,00 3 080,00 140,00 Para adjudicação
-
4 577 000,00 335 650,00 515 650,00 61 350,00
Acção ii.4.1.1 - Aquisição de viatura pesada de recolha de recicláveis - Resialentejo 1 180 000,00 137 900,00 137 900,00 42 100,00 Terminado
Acção ii.4.1.3 - Aquisição de viatura pesada de recolha de recicláveis - Resialentejo 1 180 000,00 - 180 000,00 - Para abrir este ano
Acção ii.4.1.2 - Aquisição de viatura pesada de recolha de recicláveis - Castro Verde/Ourique 2 217 000,00 197 750,00 197 750,00 19 250,00 Terminado
14 48 050,00 45 600,00 45 600,00 2 450,00 Terminado
2 20 826,00 17 731,00 20 826,00 -
Acção ii.4.3.1 - Otimização do sistema de localização e gestão de frota - Resialentejo 1 17 731,00 17 731,00 17 731,00 - Terminado
Acção ii.4.3.2 - Otimização do sistema de localização e gestão de frota - Resialentejo 1 3 095,00 - 3 095,00 - 2018
247 359 640,00 - 367 440,00 - 7 800,00
Acção ii.4.4.1 - Aquisição de ilhas de ecopontos (48 ilhas superficie) - Mértola/Moura/Resialentejo 144 62 640,00 - 62 640,00 - Concurso aberto
Acção ii.4.4.2 - Aquisição de ilhas de ecopontos (8 vidrões) - Barrancos/Moura 8 7 800,00 - 7 800,00 - 2018
Acção ii.4.4.3 - Aquisição de ilhas de ecopontos (10 ilhas metálicas) - Resialentejo 30 28 200,00 - 36 000,00 7 800,00 - Concurso aberto
Acção ii.4.4.4 - Aquisição de ilhas de ecopontos (15 ilhas subterrâneas) - Almodôvar/Castro Verde/Moura/Ourique/Serpa 45 261 000,00 - 261 000,00 - 2018
22 1 485,00 - 1 485,00 - Aguardo pronuncia CM
10 4 400,00 - 4 400,00 - Aguardo pronuncia CM
Total 1 310 505,37 571 641,01 1 323 061,01 12 555,64 -
Pto de situação
Acção ii.4.6 - Aquisição de ilhas de ecopontos interior (10) - Almodôvar
Acção ii.4.1 - Aquisição de viatura pesada de recolha de recicláveis (4)
Acção ii.4.2 - Aquisição de contentores de grandes dimensões (10 de 8 m3 + 4 de 30 m3 ) - Resialentejo/Almodôvar
Acção ii.4.3 - Otimização do sistema de localização e gestão de frota
Acção ii.4.4 - Aquisição de ilhas de ecopontos (48 ilhas superficie + 10 ilhas metálicas + 15 ilhas subterrâneas + 20 sacos de elevação + 8
vidrões de volteio)
Acção ii.4.5 - Aquisição de ilhas de ecopontos interior (22 contentores 95l) - Moura
Acção ii.3.2 - Aquisição de viatura ligeira de recolha de recicláveis - Barrancos/Mértola/Moura/Serpa(2)
Acção ii.3.3 - Aquisição de viatura pesada de recolha de recicláveis - Almodôvar
Acção ii.3.4 - Criação de 2 locais de armazenamento temporário (2 postos fixos, 2 tremonhas, 4 contentores fechados e 2 contentores 30 m3) - Mértola/Moura
Acção ii.3.5 - Aquisição de equipamento de deposição (140 contentores de 120l) - Moura
Acção ii.4 - Otimização do sistema de recolha seletiva no sector doméstico
Componente ii
Acção ii.1 - Estudo para a implementação de projeto de recolha Porta a Porta em zonas piloto, associado a sistema PAYT
Acção ii.1.1 - Estudo
Acção ii.2 - Elaboração da Análise Custo-Benefício
Acção ii.2.1 - Análise Custo-Benefício
Acção ii.3 - Otimização dos sistemas de recolha Porta-a-Porta (PaP) no setor comercial e HORECA
Valor real DiferençaDesignação das componentes/Acções a) QtdValor da
candidaturaEXECUÇÃO
2016 2017 2018 2019 TOTAL 2016 2017 2018 2019 TOTAL LIFE RESIALENTEJO TOTAL
1 - Custos com pessoal 1 1 506,71 1 506,71 1 506,71 4 520,13 - - - - - - - -
2 - Custos com viagens - 2 000,00 4 000,00 4 000,00 10 000,00 - 2 000,00 4 000,00 4 000,00 10 000,00 7 500,00 2 500,00 10 000,00
3 - Serviços externos - 39 166,67 1 666,67 1 666,67 42 500,00 - 39 166,67 1 666,67 1 666,67 42 500,00 31 875,00 10 625,00 42 500,00 Elaboração de estudo da verticalização 1 37 500,00 37 500,00 - 37 500,00 - - 37 500,00 28 125,00 9 375,00 37 500,00
Campanha de sensibilização 1 1 666,67 1 666,67 1 666,67 5 000,00 - 1 666,67 1 666,67 1 666,67 5 000,00 3 750,00 1 250,00 5 000,00
4- Bens duráveis - - - -
5- Gastos gerais - 226,01 226,01 226,01 678,02 678,02 678,02 - 678,02
TOTAL - 42 899,38 7 399,38 7 399,38 57 698,15 - 41 166,67 5 666,67 5 666,67 53 178,02 40 053,02 13 125,00 53 178,02
Quant.Cronograma financeiro - TOTAL Cronograma financeiro - Elegivel Contribuições
8
H. Gestão de Recursos Humanos
O número de colaboradores da no final do 3.º trimestre de 2017 cifrou-se em 69 pessoas, enquanto
no mesmo período de 2016 era de 72, ou seja, menos 3 colaboradores, justificado pelas seguintes
entradas e saídas.
Em 2017, e até 30 de setembro:
Participaram em 4 acções de formação profissional 5 trabalhadores num total de 29,5
horas;
Registaram-se 13 acidentes de trabalho, 10 dos quais na Central TMB. Face ao período
homólogo de 2016, houve um acréscimo de 4 acidentes de trabalho;
Foram realizadas 2520 horas de trabalho extraordinário, o que face ao mesmo período de
2016 representa um decréscimo de 357 horas;
Foram registados 345 dias de faltas, correspondendo 87,5% desse valor a baixas
médicas, conforme gráfico de absentismo abaixo. Apesar dos dias de ausência
Álvaro Manuel da Silva Nobre Director Executivo
Angelo Miguel Pereira dos Santos Chaves ASG - Ecocentro Parque
Antonio João Maria ASG - Central TMB
Fabio Alexandre Rodrigues dos Santos ASG - Central TMB
Filipe Manuel Neves Martins ASG - Central TMB
Luis Manuel Morgado Palma de Matos ASG - Central TMB
Pedro Manuel da Conceição Arroja ASG -Central TMB
Valter José Caciones Alpendre ASG - Ecocentro Parque
ASG - Auxiliar de Serviços Gerais
Entradas
Angelo Miguel Pereira dos Santos Chaves ASG - Ecocentro Parque
Carlos Miguel Graça Luís ASG - Central TMB
Evghenii Scripnic ASG - Ecocentro Parque
Hugo Miguel Soeiro Brites ASG - Ecocentro Parque
Maria dos Prazeres Sério Gaspar ASG - Lavandaria
Miguel Angelo Rodrigues Lopes ASG - Ecocentro Parque
Mykhailo Pukayevych ASG - Central TMB
Paulo Jorge de Jesus Barrocas ASG - Central TMB
Ricardo Jorge Leandro Teixeira ASG - Central TMB
Sergiu Viscun ASG - Ecocentro Parque
Susana Margarida Barrocas Feio Sobral Ramalho Directora Executiva
ASG - Auxiliar de Serviços Gerais
Saídas
9
continuarem a ser elevados, diminuíram significativamente face ao mesmo período do ano
anterior, em que se registaram 772 dias de faltas.
I. Resultados do período
Os resultados do período, em comparação com períodos homólogos, são como se seguem:
0
50
100
150
200
250
300
350
400
Absentismo ( em dias)
2016 2017
2015 2016 2017
71 Vendas - € - € - €
72 Prestações de Serviços 1.847.040,62 € 1.997.576,33 € 2.414.090,09 €
7211 RSU e equiparados 1.301.011,55 € 1.258.291,14 € 1.583.420,08 €
7212 Outros resíduos 10.573,24 € 7.791,60 € 8.854,61 €
722 Materiais recicláveis 479.422,20 € 678.123,36 € 738.770,62 €
725 Serviços secundários 55.773,63 € 53.370,23 € 83.044,78 €
73 Variação Inventários - € - € 183.281,55 €
75 Subsídios Exploração - € 3.280,40 € 7.881,34 €
76 Reversões Provisões - € - € - €
78 Outros Rendimentos e Ganhos 208.510,73 € 533.504,30 € 595.349,70 €
2.055.551,35 € 2.534.361,03 € 3.200.602,68 € Total rendimentos
Rendimentos
10
Os resultados do período justificam os seguintes comentários:
O resultado operacional melhorou significativamente face ao período homólogo dos anos
anteriores e regista o valor de 436.251,21 €;
2015 2016 2017
61 Custo das mercadorias vendidas e das matérias cons 162.629,35 €- 139.138,92 €- 176.254,03 €-
62 Fornecimentos e serviços externos 676.532,35 €- 819.504,02 €- 735.403,77 €-
621 Subcontratos - € - € - €
6221 Trabalhos especializado 216.636,51 €- 158.980,14 €- 137.778,10 €-
6222 Publicidade e propaganda 1.585,29 €- 3.615,56 €- 1.863,13 €-
6223 Vigilância e segurança 36.157,01 €- 32.263,41 €- 31.938,48 €-
6224 Honorários 19.759,07 €- 26.496,00 €- 23.276,00 €-
6226 Conservação e reparação 156.094,36 €- 152.299,40 €- 137.717,83 €-
6227 Tratamento de resíduos - € 109.800,00 €- 27.153,00 €-
6228 outros - € - € - €
6231 Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 9.641,85 €- 8.129,15 €- 6.072,94 €-
6232 Livros e documentação técnica - € - € - €
6233 Material de escritório 2.117,12 €- 3.423,35 €- 1.935,77 €-
6234 Artigos para oferta 34.703,93 €- 81.533,54 €- 115.384,96 €-
6235 Sensibilização Ambiental 1.052,74 €- 2.214,56 €- 1.586,15 €-
6238 outros 21.765,51 €- 18.062,05 €- 33.639,27 €-
6241 Eletricidade 80.618,45 €- 88.724,73 €- 93.462,95 €-
6242 Combustíveis 1.968,77 €- 26.582,40 €- 253,34 €-
6243 Água 14.466,19 €- 12.771,62 €- 15.485,86 €-
6248 Outros Energia e Fluidos 9.026,58 €- 8.655,21 €- 5.918,17 €-
6251 Deslocações e estadas 1.055,00 €- 9.537,86 €- 790,75 €-
6253 Transportes de mercadorias - € - € - €
6258 Outros Desl Estadas - € 520,00 €- - €
6261 Rendas e alugueres 14.061,44 €- 14.784,53 €- 19.792,83 €-
6262 Comunicação 8.770,21 €- 8.524,19 €- 12.023,68 €-
6263 Seguros 35.707,93 €- 37.391,83 €- 47.804,23 €-
6265 Contencioso e notariado 1.970,00 €- 100,00 €- 4.700,54 €-
6266 Despesas de representação 253,00 €- 223,94 €- 203,25 €-
6267 Limpeza, higiene e conforto 6.672,01 €- 11.026,01 €- 11.816,49 €-
6268 Outros serviços 2.449,38 €- 3.844,54 €- 4.806,05 €-
63 Gastos C/ Pessoal 629.820,44 €- 750.846,86 €- 746.783,18 €-
64 Gastos de Depreciação e Amortização 821.630,45 €- 808.611,16 €- 846.594,76 €-
65 Perdas Por Imparidade - € - € - €
66 Provisões - € - € - €
68 Outros Custos e Perdas 242.107,87 €- 124.672,71 €- 259.315,73 €-
Total Custos Operacionais 2.532.720,46 €- 2.642.773,67 €- 2.764.351,47 €-
RESULTADO OPERACIONAL 477.169,11 €- 108.412,64 €- 436.251,21 €
69 Gastos e Perdas de Financiamentos 191.640,48 €- 208.325,12 €- 173.595,88 €-
79 Ganhos Financiamento 548,89 € 350,38 € - €
Resultado Financiamento 191.091,59 €- 207.974,74 €- 173.595,88 €-
RESULTADOS ANTES DE IMPOSTOS 668.260,70 €- 316.387,38 €- 262.655,33 €
RESULTADO LÍQUIDO EXERCÍCIO 668.260,70 €- 316.387,38 €- 262.655,33 €
Gastos
IRC Estimado
11
Os resultados antes de impostos também registam um aumento significativo e fixam-se
nos 262.655,33 €;
Verifica-se um aumento dos gastos com depreciações e amortizações decorrente da
execução da candidatura ao POSEUR que estamos a executar;
Verifica-se um ligeiro aumento dos gastos com água e electricidade face ao período
homólogo dos anos anteriores;
Verifica-se igualmente um aumento dos gastos com comunicações em virtude
essencialmente da alteração da solução de internet que foi necessária fazer;
Verifica-se um aumento muito significativo dos gastos de artigos para oferta que resultam
do projecto “Dê uma tampa” e resultam do cada vez maior número de aderentes ao
projecto (actualmente o projecto conta com 49 beneficiários);
Verifica-se uma diminuição dos gastos com conservação e reparação;
Em sentido contrário, regista-se um aumento dos custos das mercadorias vendidas e das
matérias consumidas, em virtude do aumento do consumo de arame para fardos;
Verifica-se um aumento dos rendimentos relativos às prestações de serviços, quer de RU
como de recicláveis;
Pela primeira vez houve necessidade de se reconhecer o material reciclável que se
encontrava em stock e que, na sua maioria, por razões alheias à empresa, não pode ser
encaminhado para os retomadores. O valor apurado desse stock foi de 193.281,55 €
J. Controlo orçamental
Os resultados do período, em comparação com as previsões orçamentais, são como se seguem:
Previsão Realização Variação Variação %
71 Vendas - € - € - € ss
72 Prestações de Serviços 2.524.029,92 € 2.414.090,09 € 109.939,83 €- -4,36%
7211 RSU e equiparados 1.701.622,83 € 1.583.420,08 € 118.202,75 €- -6,95%
7212 Outros resíduos 7.235,94 € 8.854,61 € 1.618,67 € 22,37%
722 Materiais recicláveis 747.496,61 € 738.770,62 € 8.725,99 €- -1,17%
725 Serviços secundários 67.674,54 € 83.044,78 € 15.370,24 € 22,71%
73 Variação Inventários - € 183.281,55 € 183.281,55 € ss
75 Subsídios Exploração - € 7.881,34 € 7.881,34 € ss
76 Reversões Provisões - € - € - € ss
78 Outros Rendimentos e Ganhos 794.261,31 € 595.349,70 € 198.911,61 €- -25,04%
3.318.291,23 € 3.200.602,68 € 117.688,55 €- -3,55%
Rendimentos
Total rendimentos
12
Os resultados do período e a execução orçamental justificam os seguintes comentários:
No que se refere aos rendimentos verifica-se uma variação negativa significativa das
prestações de serviços relativas aos RU, no valor de 118.202,75 €;
Em relação aos gastos, as variações mais significativas face ao previsto registam-se nos
CMVMC, em que se verifica um aumento e nos FSE em que se verifica uma diminuição.
Previsão Realização Variação Variação %
61 Custo das mercadorias vendidas e das matérias cons 143.231,84 €- 176.254,03 €- 33.022,19 €- 23,06%
62 Fornecimentos e serviços externos 894.296,03 €- 735.403,77 €- 158.892,26 € -17,77%
621 Subcontratos - € - € - € ss
6221 Trabalhos especializado 263.589,65 €- 137.778,10 €- 125.811,55 € -47,73%
6222 Publicidade e propaganda 4.582,50 €- 1.863,13 €- 2.719,37 € -59,34%
6223 Vigilância e segurança 33.314,88 €- 31.938,48 €- 1.376,40 € -4,13%
6224 Honorários 25.465,50 €- 23.276,00 €- 2.189,50 € -8,60%
6226 Conservação e reparação 158.285,99 €- 137.717,83 €- 20.568,16 € -12,99%
6227 Serviços Bancários 109.800,00 €- 27.153,00 €- 82.647,00 € -75,27%
6228 outros - € - € - € ss
6231 Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 7.179,30 €- 6.072,94 €- 1.106,36 € -15,41%
6232 Livros e documentação técnica 112,50 €- - € 112,50 € -100,00%
6233 Material de escritório 4.430,07 €- 1.935,77 €- 2.494,30 € -56,30%
6234 Artigos para oferta 48.975,00 €- 115.384,96 €- 66.409,96 €- 135,60%
6235 Sensibilização Ambiental 2.250,00 €- 1.586,15 €- 663,85 € -29,50%
6238 outros 25.740,00 €- 33.639,27 €- 7.899,27 €- 30,69%
6241 Eletricidade 89.206,63 €- 93.462,95 €- 4.256,32 €- 4,77%
6242 Combustíveis 3.791,25 €- 253,34 €- 3.537,91 € -93,32%
6243 Água 13.915,32 €- 15.485,86 €- 1.570,54 €- 11,29%
6248 Outros Energia e Fluidos 5.431,17 €- 5.918,17 €- 487,00 €- 8,97%
6251 Deslocações e estadas 10.187,25 €- 790,75 €- 9.396,50 € -92,24%
6253 Transportes de mercadorias - € - € - € ss
6254 750,00 €- - € 750,00 € -100,00%
6258 Outros Desl Estadas 750,00 €- - € 750,00 € -100,00%
6261 Rendas e alugueres 19.676,40 €- 19.792,83 €- 116,43 €- 0,59%
6262 Comunicação 11.855,74 €- 12.023,68 €- 167,94 €- 1,42%
6263 Seguros 38.318,64 €- 47.804,23 €- 9.485,59 €- 24,75%
6265 Contencioso e notariado 75,00 €- 4.700,54 €- 4.625,54 €- 6167,39%
6266 Despesas de representação 262,50 €- 203,25 €- 59,25 € -22,57%
6267 Limpeza, higiene e conforto 12.330,11 €- 11.816,49 €- 513,62 € -4,17%
6268 Outros serviços 4.020,63 €- 4.806,05 €- 785,42 €- 19,53%
63 Gastos C/ Pessoal 942.856,48 €- 746.783,18 €- 196.073,30 € -20,80%
64 Gastos de Depreciação e Amortização 858.005,90 €- 846.594,76 €- 11.411,14 € -1,33%
65 Perdas Por Imparidade - € - € - € ss
66 Provisões - € - € - € ss
68 Outros Custos e Perdas 276.853,83 €- 259.315,73 €- 17.538,10 € -6,33%
Total Custos Operacionais 3.115.244,08 €- 2.764.351,47 €- 350.892,61 € -11,26%
RESULTADO OPERACIONAL 203.047,15 € 436.251,21 € 233.204,06 € 114,85%
69 Gastos e Perdas de Financiamentos 171.836,89 €- 173.595,88 €- 1.758,99 €- 1,02%
79 Ganhos Financiamento 315,34 € - € 315,34 €- -100,00%
Resultado Financiamento 171.521,55 €- 173.595,88 €- 2.074,33 €- 1,21%
RESULTADOS ANTES DE IMPOSTOS 31.525,60 € 262.655,33 € 231.129,73 € 733,15%
RESULTADO LÍQUIDO EXERCÍCIO 31.525,60 € 262.655,33 € 231.129,73 € 733,15%
Gastos
IRC Estimado
13
No caso dos FSE quase todas as rubricas apresentam variações negativas com excepção
dos artigos para oferta, pelas razões atrás descritas
L. Outros Elementos do Trimestre
Nos quadros abaixo apresentam-se alguns indicadores de referência e informação relevante
relativa à evolução da dívida aos bancos, fornecedores e dos municípios.
Relativamente aos indicadores, em 30 de Setembro de 2017:
O Prazo médio de recebimentos era de 99 dias (referência ERSAR <60 dias)
O Prazo médio de pagamentos a fornecedores era de 89 dias (referência RCM <30 dias):
A autonomia financeira da entidade era de 26,05% (referência ERSAR >20%):
O Grau de cobertura dos gastos totais pelos rendimentos totais era de 115,78%
(referência ERSAR >100%):
No que se refere à evolução da dívida a Bancos, fornecedores e dos municípios, em 30 de
Setembro e comparativamente com o mesmo período dos anos anteriores a situação é a seguinte
e consta nos quadros abaixo:
O prazo médio de pagamentos 2015 2016 2017
Saldo médio da divida 789.752,13 € 306.972,98 € 301.470,84 €
Total de aquisições (12 meses) 3.171.002,28 € 2.431.852,24 € 1.241.849,32 €
PMP (dias) 91 46 89
O Prazo médio de recebimentos 2015 2016 2017
Clientes 1.068.129,94 € 950.510,01 € 1.091.920,25 €
Prestações de Serviços (12 meses) 3.204.623,46 € 3.400.292,73 € 4.038.615,45 €
PMR (dias) 122 102 99
O Grau de cobertura dos gastos totais pelos rendimentos totais 2015 2016 2017
Rendimentos Operacionais 2.055.551,35 € 2.534.361,03 € 3.200.602,68 €
Gastos Operacionais 2.532.720,46 € 2.642.773,67 € 2.764.351,47 €
Grau de cobertura 81,16% 95,90% 115,78%
Autonomia financeira 2015 2016 2017
Capital Próprio 3.543.768,93 € 3.590.061,08 €
Activo 14.165.333,45 € 13.781.759,77 €
25,02% 26,05%
14
A empresa tem tido a capacidade de cumprir os seus compromissos com os Bancos, na
medida em que a sua dívida tem vindo a diminuir;
Relativamente aos fornecedores também a empresa tem vindo a fazer um esforço
acrescido para cumprir com os planos de pagamento e acordos de transacção que
celebrou com alguns fornecedores (Tomás de Oliveira e AST). Os pagamentos a
fornecedores correntes tem sido feito com normalidade e na maior parte dos casos, dentro
dos prazos acordados, daí a dívida a fornecedores ter vindo a diminuir;
No que se refere à evolução da dívida dos municípios, não sofreu grande alteração face
ao mesmo período do ano anterior, apesar de ter aumentado ligeiramente.
Evolução da dívida aos bancos 2015 2016 2017
BES
Saldo no início do trimestre 479.646,70 € 405.854,90 € 332.063,10 €
Mobilizações / Amortizações 18.447,95 €- 18.447,95 €- 18.447,95 €-
Saldo no fim do trimestre 461.198,75 € 387.406,95 € 313.615,15 €
BEI
Saldo no início do trimestre 2.472.346,49 € 2.472.346,49 € 2.306.869,85 €
Mobilizações / Amortizações - € - € - €
Saldo no fim do trimestre 2.472.346,49 € 2.472.346,49 € 2.306.869,85 €
BCP - CCC
Saldo no início do trimestre - € 723.000,00 € 190.000,00 €
Mobilizações / Amortizações 1.547.770,76 € 452.000,00 €- - €
Saldo no fim do trimestre 1.547.770,76 € 271.000,00 € 190.000,00 €
Total
Saldo no início do trimestre 2.951.993,19 € 3.601.201,39 € 2.828.932,95 €
Mobilizações / Amortizações 1.529.322,81 € 470.447,95 €- 18.447,95 €-
Saldo no fim do trimestre 4.481.316,00 € 3.130.753,44 € 2.810.485,00 €
Encargos financeiros suportados no período 2015 2016 2017
Juros suportados no trimestre 69.417,64 € 50.172,96 € 41.924,42 €
Juros acumulados no termo do trimestre 191.640,48 € 208.325,12 € 173.595,88 €
Evolução da dívida a Fornecedores de investimentos 2015 2016 2017
Saldo no início do trimestre 5.251.140,41 € 5.388.670,55 € 4.436.358,96 €
Variação do período 242.300,32 €- 89.927,96 €- 137.852,54 €
Saldo no fim do trimestre 5.008.840,09 € 5.298.742,59 € 4.574.211,50 €
Evolução da dívida dos Muncípios 2015 2016 2017
Saldo no início do trimestre 660.189,80 € 244.661,17 € 464.129,74 €
Variação do período 46.626,31 €- 147.942,61 € 5.967,88 €
Saldo no fim do trimestre 613.563,49 € 392.603,78 € 470.097,62 €
% sobre o total do Saldo de clientes 57% 41% 43%
15
A 30 de Setembro a dívida dos municípios à Resialentejo é a que a seguir se apresenta.
Os valores da dívida dos municípios justificam os seguintes comentários:
O valor da dívida do município de Beja tem vindo a diminuir face ao mesmo período dos
anos anteriores e apesar de elevado, tendo em conta que o volume de facturação mensal
representa apenas cerca de 1 mês de deposição de RU;
O valor da dívida do município de Moura voltou aos níveis de 2015 e tendo em conta o
seu volume de facturação mensal, representa mais do que 3 meses de deposição de RU;
O valor da dívida do município de Serpa aumentou significativamente face aos anos
anteriores, mas tratou-se de uma situação pontual, entretanto já normalizada, na medida
em que regra geral, este município faz pagamentos mensais e não regista dívida vencida;
O valor da dívida do município de Ourique diminuiu significativamente em 2016 face a
2015, em resultado de um contrato de factoring que celebrou com uma instituição
financeira, que lhe permitiu pagar dívida vencida com bastante antiguidade. No entanto,
em 2017 verifica-se que o valor da dívida aumentou face a 2016 e que tendo em conta o
seu volume de facturação mensal, representa cerca de 4 meses de deposição de RU;
O valor da dívida do município de Castro Verde aumentou ligeiramente face a 2016, mas
tratou-se de uma situação pontual, entretanto já normalizada, uma vez que, tal como o
município de Serpa, este município faz pagamentos mensais e em regra não apresenta
dívida vencida
Para terminar importa também referir que:
Não existem dívidas ao Estado em situação de mora
Não se registaram quaisquer relações com os participantes do capital para além das
relações comerciais decorrentes da delegação de poderes para o tratamento de resíduos.
Dívida dos Muncípios no termo do período 2015 2016 2017
MUNICÍPIO DE CASTRO VERDE 15.524,46 € 31.992,71 € 52.770,77 €
MUNICÍPIO DE BARRANCOS 19.732,74 € 4.874,82 € 1.160,10 €
MUNICÍPIO DE OURIQUE 204.087,33 € 34.315,96 € 72.043,34 €
MUNICÍPIO DE ALMODÔVAR 13.927,14 € 17.954,22 € 20.964,22 €
MUNICÍPIO DE MÉRTOLA 28.171,71 € 28.012,71 € 29.373,32 €
MUNICÍPIO DE SERPA 12.956,70 € 44.505,45 € 86.300,87 €
MUNICÍPIO DE MOURA 95.686,43 € 79.774,00 € 93.426,71 €
MUNICÍPIO DE BEJA 223.476,98 € 151.173,91 € 114.058,29 €
16
Os Serviços técnicos da Resialentejo em 27 de Novembro de 2017
Aprovado pelo Conselho de Administração da Resialentejo em 12 de Fevereiro de 2018.
