ACOMPANHAMENTO DAS OBRAS PÚBLICAS · técnico e de diretoria da empresa contratada, não figuram nas listas das guias de Gefip e Sefip que poderiam servir de balizamento na obtenção

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Data 26/11/2014 Fls

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SGCE / 2ª Inspetoria Geral de Controle Externo

ACOMPANHAMENTO DAS OBRAS PÚBLICAS

Orgão / Entidade

SMO – Secretaria Municipal de Obras

Data da 4ª visita 29 de Junho de 2015

Contrato selecionado Contrato nº 64/2014 – Obras de implantação do corredor de BRT entre Transolímpica (Magalhães bastos) e Transbrasil (Deodoro), na área da O/SUBOP/CGO/5ª GO – XVIIª RA – AP 5.1.

Critérios da seleção Relevância do objeto

Equipe

Nome: Leonardo Ribeiro Fernandes Cargo: Auditor de Controle Externo – Esp. Engenharia

Matrícula – 40/901.651 Nome: Renata Teixeira Baptista Cargo: Auditor de Controle Externo – Esp. Engenharia

Matrícula – 40/901.658

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CONTRATO Nº 64/2014 – SMO

RELATÓRIO DA 4ª VISITA TÉCNICA

29 de junho de 2015

SUMÁRIO

1) DADOS GERAIS CONSOLIDADOS

2) MATERIAL FORNECIDO PELA FISCALIZAÇÃO À EQUIPE DE VISITA

3) QUESTIONAMENTOS PENDENTES DE VISITAS ANTERIORES

4) TÓPICOS EM MONITORAMENTO

5) RELATÓRIO FOTOGRÁFICO

6) SÍNTESE DO ACOMPANHAMENTO DA OBRA

7) ANÁLISE DOCUMENTAL

8) QUADRO SINTÉTICO DE PROVIDÊNCIAS E RECOMENDAÇÕES

9) CONCLUSÃO

ANEXOS

1) Ofício de Apresentação

2) Relatório FINCON

3) Relatório SISCOB

4) Cronograma Físico-financeiro

5) Relação de questionamentos atendidos

6) Memória de cálculo da 13ª medição (parte)

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1) DADOS GERAIS CONSOLIDADOS

1.1) Identificação e origem

CONTRATO nº : 64/2014 – SMO

OBJETO : Obras de implantação do corredor de BRT entre Transolímpica (Magalhães bastos) e Transbrasil (Deodoro), na área da O/SUBOP/CGO/5ª GO – XVIIª RA – AP 5.1.

EMPRESA : MJRE Construtora Ltda..

LICITAÇÃO: Concorrência nº 60/2013

CONTRATO – TCMRJ Nº.: 40/003.028/2014

PROCESSO ADMINISTRATIVO Nº: 06/371.164/2013

PT: 15.03.15.451.0366.1720, 43.02.15.452.0073.1750

FONTE DE RECURSO EXTERNO: Contrato BNDES nº 14.2.0269.1 (TCMRJ nº 040/003.017/2014)

1.2) Prazos

PRAZO TOTAL (incluindo prorrogações) : 540 dias corridos

DATA DE INÍCIO: 24/06/2014 (conforme memorando de início)

TOTAL DE DIAS DE SUSPENSÃO: Não houve suspensões

TOTAL DE PRORROGAÇÕES DE PRAZO: Não houve prorrogações

PREVISÃO DE TÉRMINO DA OBRA: 15/12/2015

1.3) Valores

VALOR INICIAL DO CONTRATO: R$ 105.968.265,46

ACRÉSCIMOS CONCEDIDOS: Não houve acréscimos

1.4) Acompanhamento financeiro - Sistema FINCON

ORIGEM DOS RECURSOS: 1500 – Secretaria Municipal de Obras 4302 – Fundo Especial de Iluminação Pública

VALOR TOTAL EMPENHADO: R$ 104.586.007,87

VALOR TOTAL A EMPENHAR NO EXERCÍCIO: R$ 1.382.257,59

VALOR TOTAL LIQUIDADO (FINCON1): R$ 48.841.532,41

VALOR TOTAL PAGO (FINCON): R$ 45.421.298,34

1 Relatórios FINCON de 14/07/2015 (SMO e FEIP)

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1.5) Medições

Medição Etapa Período de Execução Valor (R$) %

12ª 9ª Normal 19/02/2015 a 20/03/2015 4.601.042,12 4,34

13ª 10ª Normal 21/03/2015 a 19/04/2015 4.951.108,94 4,67

14ª 11ª Normal 20/04/2015 a 19/05/2015 5.731.236,20 5,41

Total neste quadro 15.283.387,26 14,42

Acumulado anterior 20.816.305,25 19,64

Total acumulado de todas as medições 36.099.692,51 34,06

1.6) Fiscais de Obra

Eduardo Fagundes Carvalho Alzamir de Freitas Araújo Edson Siqueira de Paula

1.7) Termos relacionados e situação

Termo Finalidade Nº TCMRJ Situação

Concorrência nº 060/2013

Instrumento convocatório 040/000.289/2014 Arquivado na sessão

de 01/04/2014

Contrato nº 64/2014

Instrumento pactual 040/003.028/2014 Sobrestado na 2ª

IGE

1º Termo Aditivo nº 08/2015

Alterar o cronograma físico-financeiro 040/000.892/2015 Sobrestado na 2ª

IGE

1ª Apostila nº 31/2015

Transferência de despesa para o Fundo Especial de Iluminação Pública

040/002.735/2015 Em trâmite

2º Termo Aditivo nº 79/2015

Modificação de quantidade sem alteração do valor contratual

040/003.177/2015 Em trâmite

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2) MATERIAL FORNECIDO PELA FISCALIZAÇÃO À EQUIPE DE VISITA

Em consequência do comunicado de visita, encaminhado à fiscalização em

08/06/2015, conforme documento inserido no anexo 5, foi recebido o material abaixo

relacionado no dia da visita:

DESCRIÇÃO Destino

Uma mídia tipo CD-R com o conteúdo abaixo:

Papéis de trabalho

Não foram entregues os esquemas gráficos simplificados de acompanhamento,

conforme solicitado no comunicado de visita.

3) QUESTIONAMENTOS PENDENTES DE VISITAS ANTERIORES

3.1) 1ª Visita Técnica

3.1.1) Item 5.2 – Fls. 15 e 16 do p.p. – Medição em horas

Questão apontada (resumida)

As memórias de cálculo apresentadas pela jurisdicionada para as medições de todos os itens das categorias EQ – “Equipamentos” ou AD – “Administração Local, Mobilização, Desmobilização e Apoio Tecnológico” relativos à mão-de-obra ou equipamentos não se caracterizam como memórias de cálculo de medição e sim por memórias de cálculo de previsão, pois são obtidas por proporcionalidade dos quantitativos presentes no orçamento. Isto se dá pelo fato de não ser indicado para cada item o número de funcionários ou equipamentos efetivamente empregado, e sim, apresentar somente a quantidade total de horas orçada para todo o contrato (QT) dividida pelo número de meses do prazo contratual (PC) e multiplicada pelo período efetivamente transcorrido naquela medição (PM) (QT / PC x PM).

Solicita-se que sejam apresentadas novas memórias de cálculo para as 1ª e 2ª medições destes itens de acordo com o explicitado anteriormente e que, em medições futuras, este novo modelo seja adotado.

Retorno da jurisdicionada

Dado que as quantidades de equipamentos e de mão de obra do contrato, foram devidamente aprovadas durante o processo licitatório, defendemos o equacionamento pela média por considerar que tal critério traduz mais coerência e aproxima-se da realidade. No desenvolvimento da obra, em determinados momentos, teremos quantidades aquém e além da média considerada, dependendo do instante em que for apurado, mas no cômputo geral, considerando a totalidade dos serviços realizados, teremos a convergência de dados, além do

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que, é praticamente impossível para a fiscalização a conferência diária de tais quantitativos, sem mencionar que tal critério, promove distorções, uma vez que alguns integrantes do corpo técnico e de diretoria da empresa contratada, não figuram nas listas das guias de Gefip e Sefip que poderiam servir de balizamento na obtenção dos dados solicitados, assim como os relativos às Consultorias Especializadas e equipamentos. Tem efeito favorável, resguardando quanto à possível reivindicação de ressarcimento quando da utilização de mão de obra que exceda o previsto em contrato.

Análise do retorno (fls. 45 e 46 do p.p.)

Não atendido. Esta equipe entende que o critério de medição não é adequado. Quanto à impossibilidade alegada, não concordamos, pois as horas dos equipamentos podem ser obtidas pelos horímetros dos mesmos, e as horas dos profissionais podem ser obtidas pelo controle de ponto de cada um deles.

3.2) 3ª Visita Técnica

3.2.1) Item 6.b – Fls. 52 do p.p. – Recomendação realizada


Recomenda-se que a fiscalização preste especial atenção aos projetos executivos apresentados pela empreiteira, tendo em vista à baixa qualidade destes constatada pela equipe de vistoria.

Pendente de resposta

3.2.2) Item 6.a – Fls. 52 do p.p. – Pendência construtiva


Solicita-se atentar à construção das bocas dos bueiros aterrados e dos demais dispositivos de drenagem que venham a ser concretizados.


A construção das bocas dos bueiros já implantados está ilustrada no item 5 do relatório desta 4ª visita.

3.2.3) Item 7.1.a – Fls. 53 do p.p. – Correção de medição


Solicita-se a correção da 10ª medição do item 15, de código SCO MT 10.10.0050.


3.2.4) Item 7.2.a – Fls. 53 do p.p. – Empenhamento pendente


Solicita-se o empenhamento do recurso financeiro remanescente necessário para a conclusão do objeto no presente ano.

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Cabe ressaltar que, apesar de ter ocorrido novo empenhamento, à época deste relatório (4ª visita), ainda havia saldo a empenhar neste exercício financeiro.

4) TÓPICOS EM MONITORAMENTO

4.1) 1ª Visita – Item 5.1.1 – Fls. 11/14 – Aparente redundância em medição

Tendo em vista o item 3.1.1 do presente relatório, há necessidade de verificar as

memórias de cálculo das medições subseqüentes (12ª em diante) para averiguar se

houve estorno dos itens MT 10.05.0050 e MT 10.10.0050 que correspondem ao

desconto que deveria ter ocorrido nos quantitativos entre a 1ª e 11ª medições motivado

pela escavação inicial de 30cm promovida pelo item MT 15.15.0050. Deve-se averiguar

ainda se, a partir da 12ª medição, o critério de cálculo foi corrigido.

Foi identificada, na memória de cálculo da 12ª medição do item MT 10.10.0050,

uma compensação de 3.131,41 m³ (10.438,03 m² x 0,30 m) referente às quantidades

indicadas em duplicidade nas medições anteriores.

O item continuará em monitoramento para averiguar a devida aplicação do

critério explicitado nas próximas medições.

4.2) 1ª Visita – Item 5.1.2 – Fl. 14 – Incompatibilidade entre equipamento e serviço

Tendo em vista o item 3.1.2 do presente relatório, há necessidade de verificar as

memórias de cálculo das medições subseqüentes (12ª em diante) para averiguar se foi

efetuada algum tipo de compensação devido a inviabilidade de uso do rolo

compactador presente na composição do item MT 15.15.0050, que foi medido

normalmente.

Foi identificada, na memória de cálculo da 12ª medição, uma compensação de

114 m² referente à quantidade indicada indevidamente na 1ª medição. No entanto,

ainda restam a compensar 153 m² relativos à 6ª medição (50 m² - “drenagem”, rede de

Ф 400 mm; e 103 m² - “revestimento”, deságue Estação de Tratamento Foz) e 10 m²

referentes à 7ª medição (“drenagem”, rede de Ф 400 mm). Destaca-se, ainda, que

novas medições foram efetuadas em trechos com larguras inferiores à 1,50m (largura

do equipamento – rolo compactador) como, por exemplo, os 134 m² computados na

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13ª medição referentes ao “muro quartel” (largura de 0,40m), que também deverão ser

compensados em medições futuras.

5) RELATÓRIO FOTOGRÁFICO

5.1) Acompanhamento da obra

3ª Visita – 31/03/2015 4ª Visita – 29/06/2015

Foto 01 – Local onde foram executadas galerias sob o BRT, entre a linha de trem e o quartel do 11º GAC2. A foto mostra conclusão das galerias e início da construção da pista do BRT aos fundos.

Foto 02 – Pista do BRT (2 faixas) com o pavimento em fase de conclusão nos trechos viários “11º GAC2”, “CAADEX3” e “57ºBIM4”.

2 GAC – Grupo de Artilharia de Campanha 3 CAADEX – Centro de Avaliação de Adestramento do Exército 4 BIM – Batalhão de Infantaria Motorizada

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3ª Visita – 31/03/2015 4ª Visita – 29/06/2015

Foto 03 – Deságue 04 – Ausência da boca do bueiro.

Foto 04 – Boca da galeria do deságue 04 implantada.

3ª Visita – 31/03/2015 4ª Visita – 29/06/2015

Foto 05 – Base da estação BRT Transolímpica “Marechal Fontenelle”

Foto 06 – Estação BRT Marechal Fontenelle – estrutura metálica da estação adiantada.

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5.2) Novas frentes de serviço

4ª Visita – 29/06/2015 4ª Visita – 29/06/2015

Foto 07 – Estação BRT Vila Militar – base concluída.

Foto 08 – Trecho do 2ª BIM5 – Rgt Avaí – implantação de 1 pista de BRT em fase de conclusão.

4ª Visita – 29/06/2015 4ª Visita – 29/06/2015

Foto 09 – Início do trecho do 57º BIM2 – REI – Execução de forma para base do muro a ser construído separando a pista do BRT dos terrenos do Exército.

Foto 10 – Trecho do CAADEX6 – execução da alvenaria do muro a ser construído separando a pista do BRT dos terrenos do Exército.

5 BIM – Batalhão de Infantaria Motorizado 6 CAADEX – Centro de Avaliação de Adestramento do Exército

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4ª Visita – 29/06/2015 4ª Visita – 29/06/2015

Foto 11 – Estação BRT Magalhães Bastos – início dos serviços para implantação da base.

Foto 12 – Estação BRT Mallet – início execução da base.

6) SÍNTESE DO ACOMPANHAMENTO DA OBRA

Os serviços de drenagem a jusante da Ligação de BRT entre Transolímpica

(Magalhães bastos) e Transbrasil (Deodoro) foram praticamente concluídos, restando

apenas a execução (já iniciada) dos trechos das galerias referentes ao cruzamento da

linha férrea. Foi iniciada a implantação do pavimento das pistas de BRT em cinco

trechos viários (“11 GAC”; “CAADEX”; “57º BIM – REI”; “2º BIM – Rgt – AVAI”; e “1º BIM – Rgt –

SAMPAIO”).

Quanto às estações, verificou-se o início da execução das estações “Vila Militar”,

“Magalhães Bastos” e “Mallet”. A estação “Marechal Fontenelle” se encontra com a

estrutura metálica bastante adiantada. As demais estações não foram iniciadas até a

data da visita.

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Etapa Orçamento por Etapa

(R$)

Execução por Etapa (R$)

Orçamento Acumulado (R$)

Execução Acumulada (R$)

1ª – Intermediária 1.059.682,66

252.757,28 1.059.682,66

252.757,28

1ª – Complementar 1.477.927,31 1.730.684,59

2ª – Normal 1.589.523,99 2.285.260,00 2.649.206,65 4.015.944,59

3ª – Normal 2.649.206,64 1.450.586,21 5.298.413,29 5.466.530,80

4ª – Normal 3.708.889,30 3.754.681,26 9.007.302,59 9.221.212,06

5ª – Normal 4.768.571,95 5.979.365,00 13.775.874,54 15.200.577,06


1.347.876,46 19.074.287,82

16.548.453,52

6ª – Complementar 433.065,15 16.981.518,67


0,00 20.133.970,48

16.981.518,67

7ª – Complementar 1.902.861,41 18.884.380,08

8ª – Normal 1.059.682,66 1.931.956,84 21.193.653,14 20.816.336,92

9ª – Normal 1.059.682,66 4.601.042,12 22.253.335,80 25.417.379,04

10ª – Normal 3.179.047,98 4.951.108,94 25.432.383,78 30.368.487,98

11ª – Normal 6.358.096,04 5.731.236,20 31.790.479,82 36.099.724,18

Comparando a previsão do cronograma físico financeiro (Anexo 04) com as

etapas da execução orçamentária, constatou-se que as medições encontram-se

adiantadas em relação às previsões do cronograma físico-financeiro, conforme o

quadro a seguir. Destaca-se, porém, que segundo o próprio cronograma entregue pela

jurisdicionada7, a data de término prevista para a obra é de 10/03/2016,

aproximadamente 3 meses após a data de término prevista no contrato (15/12/2015) e

apresentada no Relatório SISCOB (Anexo 03).

Isto posto, solicita-se que a jurisdicionada esclareça esta inconsistência de a

obra aparentemente encontrar-se com seu cronograma físico atrasado e o cronograma

financeiro adiantado.

A seguir, encontram-se relacionados nas Tabelas 01 e 02 todas as Estações de

BRT e Trechos Viários, respectivamente, que integram a Ligação de BRT entre

Transolímpica (Magalhães bastos) e Transbrasil (Deodoro), bem como a sua respectiva

evolução identificada à época da visita.

7 Arquivo “Cronograma Obra Interligação TO-TB.pdf” entregue à esta equipe em meio digital na data desta 4ª visita.

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Tabela 01 – Relação das Estações de BRT.

(em cinza: estações que encontram-se atrasadas em relação ao cronograma)

ESTAÇÃO INÍCIO (*) TÉRMINO (*) OBSERVAÇÃO

Estações Ligação Transolímpica x Transbrasil

Vila Militar 04/05/15 02/07/15 Base da estação concluída.

Magalhães Bastos 05/06/15 27/08/15 Implantação da base da estação iniciada.

Estações Transolímpica

Marechal Fontenelle 12/01/15 15/06/15 Estrutura adiantada, mas ainda não concluída.

Outeiro Santo 04/08/15 14/10/15 Não iniciada

Mallet 18/05/15 28/07/15 Implantação da base da estação iniciada.

Boiuna 02/06/15 12/08/15 Não iniciada

André Rocha 15/07/15 24/09/15 Não iniciada

Sampaio Correa 06/10/15 16/12/15 Não iniciada

Vila União 16/11/15 10/03/16 Não iniciada

(*) Datas de “Início” e “Término” retiradas do documento “Cronograma Obra Interligação TO-TB.pdf” entregue à esta equipe em meio digital na data desta 4ª visita.

Tabela 02 – Relação dos Trechos Viários.

(em cinza: trechos que deveriam ter iniciado, o que não ocorreu)

TRECHO VIÁRIO EXTENSÃO INÍCIO (*) TÉRMINO (*) OBSERVAÇÃO

11 GAC 292 m 23/10/2014 16/09/2015 Pavimento das 2 faixas da pista do BRT em fase de conclusão.

CAADEX 94 m 02/03/2015 09/07/2015 Pavimento das 2 faixas da pista do BRT em fase de conclusão.

57º BIM – REI 408 m 20/03/2015 21/08/2015 Pavimento das 2 faixas da pista do BRT em fase de conclusão.

2º BIM – Rgt – AVAI 262 m 09/04/2015 14/09/2015 Pavimento de apenas 1 faixa da pista BRT em fase de conclusão.

1º BIM – Rgt – SAMPAIO 259 m 20/03/2015 02/09/2015 Início execução do pavimento de 1

faixa da pista do BRT.

Praça Marechal Hermes 308 m 20/04/2015 03/09/2015 Drenagem concluída.

15º RecMec (ES) Rgt Pitaluga / Cia Cmd 1ª DE

403 m 11/05/2015 24/09/2015 Não iniciado.

2º RCG Regimento Andrade Neves

192 m 16/03/2015 30/10/2015 Drenagem concluída.

BesCom 171 m 22/07/2015 01/12/2015 Não iniciado.

25º BesLog 253 m 05/06/2015 06/01/2016 Não iniciado.

(*) Datas de “Início” e “Término” retiradas do documento “Cronograma Obra Interligação TO-TB.pdf” entregue à esta equipe em meio digital na data desta 4ª visita.

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7) ANÁLISE DOCUMENTAL

7.1) Medições e Memórias de Cálculo

7.1.1) A memória de cálculo da 6ª medição do item nº 115 (ET 55.10.0100 – “Canal

pré-fabricado, em concreto protendido e/ou armado, com seção em U, medido pela

área do perímetro interno da seção vezes o comprimento do canal, inclusive

transporte das pecas ate a obra. Fornecimento e assentamento.” ) indica que o

“deságue 5 (FOZ)” já havia tido sua extensão total (somando a quantidade medida

de 2.646,70 m²) computada, não havendo saldo a medir. Isto, aparentemente, torna

a medição de 1.569,73m² para este mesmo deságue na 12ª medição indevida.

Solicita-se que a jurisdicionada esclareça esta possível duplicidade.

7.1.2) Ainda com relação ao item nº 115 (ET 55.10.0100 – “Canal pré-fabricado, em

concreto protendido e/ou armado, com seção em U, medido pela área do perímetro

interno da seção vezes o comprimento do canal, inclusive transporte das pecas ate

a obra. Fornecimento e assentamento.” ), a memória de cálculo da sua 6ª medição

indica para o “deságue 4 (clube de sargentos)” uma extensão total de 430m. No

entanto, os projetos fornecidos a esta Corte de Contas (pranchas 18/30, 19/30 e

20/30, todas na revisão 01 de 03/10/2014, constantes do arquivo "Drenagem

FinalB.dwg", entregue à época da 2ª visita) apontam o total de 379,50m. Solicita-se,

então, que a jurisdicionada esclareça esta divergência.

7.1.3) A memória de cálculo da 12ª medição para o item nº 116 (ET 55.10.0150 –

“Cobertura de canal pré-fabricado, em concreto armado, para vãos de ate 5m,

inclusive transporte das pecas ate a obra. Fornecimento e colocação.” ) indica o

total acumulado anterior para o “Deságue 4 (Clube dos Sargentos)” de 382,04 m²,

resultando na quantidade a medir de 313,96 m², computada nesta medição. No

entanto, ao consultar a memória de cálculo da 6ª medição (última medição com

quantidade indicada referente a este deságue), constata-se que o acumulado

anterior era de 666 m², restando 30m² a serem indicados para a 12ª medição.

Solicita-se que a jurisdicionada esclareça a divergência verificada.

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7.1.4) Não foi enviada a esta Corte de Contas, memória de cálculo para a 12ª medição

dos itens relacionados na tabela a seguir. Solicita-se que a devida documentação

seja encaminhada, de modo a justificar a medição das quantidades indicadas e

permitir a sua análise.

Item Código Descrição Unid. Quant. da 12ª

medição

109 ET 25.05.0290 Estrutura metálica em aço especial resistente a corrosão (...). Fornecimento do aço.

t 32,84

110 ET 25.30.0310 Estrutura metálica (montagem) em aço especial resistente a corrosão (...), incluindo (...) todos os serviços necessários, (...), exclusive o fornecimento.

t 32,84

314 IE 00.01.4796 Conjunto formado por 4 un. de estais (esticadores de sustentação para 1 pilar de estação BRT), (...)

cj. 19,00

318 IE 00.01.4802 Pilar em aço inox 6" inclusive ponteira superior para estação BRT (...). Fornecimento e instalação.

un. 19,00

319 IE 00.01.4803 Telha superior calandrada (...). Fornecimento e instalação.

m² 589,15

322 IE 00.01.4806 Brise com estrutura em ferro com chapa galvanizada, (...)

m² 13,50

7.1.5) Questiona-se o motivo da utilização dos itens nº 109 (ET 25.05.0290 – “Estrutura

metálica em aço especial (...) para pontes, viadutos, passarelas. Fornecimento do

aço.” ) e nº 110 (ET 25.30.0310 – “Estrutura metálica (montagem) em aço especial

(...) para pontes, viadutos e passarelas, incluindo fornecimento de materiais e de

todos os serviços necessários, inclusive pintura protetora, exclusive o

fornecimento.” ) para a medição da estrutura metálica das estações BRT, uma vez

que, aparentemente, todos os seus componentes já são medidos individualmente

através dos itens listados na tabela a seguir. Questiona-se, ainda, a 14ª medição

não computar “acumulado anterior” para estes itens, resultando assim em uma

possível medição indevida.

Processo 040/006.163/2014

Data 26/11/2014 Fls

Rubrica


Item Código Descrição Unid. Preço

Unitário (R$)

311 IE 00.01.4793 Painel autoportante, (...), conforme especificação Estação BRT, fornecimento e colocação.

m² 179,37

314 IE 00.01.4796 Conjunto formado por 4 unidades de estais (esticadores de sustentação para 1 pilar de estação BRT), (...)

cj. 3.690,00

318 IE 00.01.4802 Pilar em aço inox 6" inclusive ponteira superior para estação BRT (...). Fornecimento e instalação.

un. 13.760,00

320 IE 00.01.4804 Parede Termowall Styropainel Dânica (...). m² 198,68

322 IE 00.01.4806 Brise com estrutura em ferro com chapa galvanizada, (...)

m² 672,61

323 IE 00.01.4807 Brise de captação eólica (...), conforme especificação Estação BRT (...). Fornecimento e instalação.

un. 2.800,00

7.1.6) Com relação ao item nº 80 (FD 05.65.0200 – “Estaca raiz com diâmetro de 12",

perfurada em solo, incluindo a perfuração, o fornecimento de todos os materiais e a

injeção.” ), destaca-se que, conforme a sua própria descrição especifica, bem como

conforme recomendação feita pela 7ª IGE desta Corte de Contas, os materiais

necessários para a execução do serviço já se encontram incluídos no preço unitário

do item, não cabendo assim a medição destes separadamente. Sendo assim,

solicita-se que as quantidades indicadas para a 13ª medição dos itens relacionados

na tabela a seguir sejam estornadas ou compensadas em medição futura de modo

a sanar esta duplicidade.

Item Código Descrição Unid. Quant. da 13ª

medição

89 ET 10.05.0100 Aço CA-50 para armadura de concreto, (...), diâmetro de 6,3mm. Fornecimento (...).

kg 172,80

94 ET 10.05.0115 Aço CA-50 para armadura de concreto, (...), diâmetro de 20mm. Fornecimento (...).

kg 2.592,00

98 ET 10.10.0056 Corte, dobragem, montagem e colocação de ferragens nas formas, aço CA-50, em barra redonda, com diâmetro igual a 6,3mm.

kg 172,80

100 ET 10.10.0062 Corte, dobragem, montagem e colocação de ferragens nas formas, aço CA-50, em barra redonda, com diâmetro acima de 12,5mm.

kg 2.592,00

Processo 040/006.163/2014

Data 26/11/2014 Fls

Rubrica


7.1.7) A 13ª medição apresenta, para alguns de seus itens, memória de cálculo relativa

ao serviço de “Infraestrutura passarela de cavalos” (Anexo 06) na Estrada da

Equitação. Uma vez que não foi encaminhado nenhum projeto que indique a

implantação desta passarela e/ou projeto estrutural referente a ela, solicita-se o seu

envio a esta Corte de Contas, de modo a justificar a medição das quantidades

indicadas e permitir a sua análise.

7.1.8) Solicita-se que seja enviado (em meio digital) o conjunto completo de projetos

executivos para ilustrar / justificar as memórias de cálculo já enviadas. Solicita-se

também que todos os projetos executivos sejam sempre encaminhados junto com o

material das próximas visitas, para ilustrar e esclarecer as respectivas medições.

7.1.9) Com relação aos itens nº 314 (IE 00.01.4796 – “Conjunto formado por 4

unidades de estais (esticadores de sustentação para 1 pilar de estação BRT),

fabricados em tubo inox 304 polido 2", (...)” ), nº 318 (IE 00.01.4802 – “Pilar em aço

inox 6" inclusive ponteira superior para estação BRT fabricada em tubo de aço inox

304 polido com 6", (...). Fornecimento e instalação.” ), nº 319 (IE 00.01.4803 –

“Telha superior calandrada LR-25 R=23m em aço 0,50mm, com isolamento em lã

de rocha. Fornecimento e instalação.” ) e nº 322 (IE 00.01.4806 – “Brise com

estrutura em ferro com chapa galvanizada, (...)” ), questiona-se o fato de a 14ª

medição não computar “acumulado anterior” para estes itens, resultando assim em

uma possível medição indevida.

7.1.10) As memórias de cálculo do item nº 38 (SC 15.05.0550 – “Saibro, inclusive

transporte ate 20Km. Fornecimento.” ) apresentam um percentual de empolamento

de 59%. Uma vez que o saibro trata-se de uma mistura de areia e argila, e estas

tem, respectivamente, um percentual de empolamento de 10% e 40%, mesmo se

tratando de uma mistura mais argilosa do que arenosa, seu empolamento não

poderia ultrapassar os 40%. O percentual mais comumente adotado para este item

do SCO-Rio em outras obras da PCRJ é o de 30%. Sendo assim, questiona-se o

percentual de 59% adotado para o empolamento do saibro no item nº 38.

Processo 040/006.163/2014

Data 26/11/2014 Fls

Rubrica


7.2) Relatório FINCON

Foi obtido relatório FINCON com data de referência de 14/07/2015. Verifica-se

que as medições computadas até o presente relatório foram totalmente liquidadas. O

valor total empenhado até o presente é de R$ 104.586.007,87, restando

R$ 1.382.257,59 a empenhar, conforme consta da previsão do cronograma físico

financeiro incluso no Anexo 04. Solicita-se o empenhamento do recurso financeiro

remanescente necessário para a conclusão do objeto no presente ano.

8) QUADRO SINTÉTICO DE PROVIDÊNCIAS E RECOMENDAÇÕES

Ref. Providências

6 Solicita-se que a jurisdicionada esclareça a possível inconsistência de a obra aparentemente encontrar-se com seu cronograma físico atrasado e o cronograma financeiro adiantado.

7.1.1

A memória de cálculo da 6ª medição do item nº 115 indica que o “deságue 5 (FOZ)” já havia tido sua extensão total computada, não havendo saldo a medir. Isto, aparentemente, torna a medição de 1.569,73m² para este deságue na 12ª medição indevida. Solicita-se que a jurisdicionada esclareça esta possível duplicidade.

7.1.2

Ainda com relação ao item nº 115, a memória de cálculo da sua 6ª medição indica para o “deságue 4 (clube de sargentos)” uma extensão total de 430m. No entanto, os projetos fornecidos a esta Corte de Contas apontam 379,50m. Solicita-se, então, que a jurisdicionada esclareça esta divergência.

7.1.3

A memória de cálculo da 12ª medição para o item nº 116 (ET 55.10.0150) indica o total acumulado anterior para o “Deságue 4 (Clube dos Sargentos)” de 382,04 m², resultando na quantidade a medir de 313,96 m², computada nesta medição. No entanto, ao consultar a memória de cálculo da 6ª medição (última medição com quantidade indicada referente a este deságue), constata-se que o acumulado anterior era de 666 m², restando 30m² a serem indicados para a 12ª medição. Solicita-se que a jurisdicionada esclareça a divergência verificada.

7.1.4

Não foi enviada a esta Corte de Contas, memória de cálculo para a 12ª medição dos itens nº 109, 110, 314, 318, 319 e 322. Solicita-se que a devida documentação seja encaminhada, de modo a justificar a medição das quantidades indicadas e permitir a sua análise.

7.1.5

Questiona-se o motivo da utilização dos itens nº 109 e nº 110 para a medição da estrutura metálica das estações BRT, uma vez que, aparentemente, todos os seus componentes já são medidos individualmente através de outros itens do orçamento.

Questiona-se, ainda, a 14ª medição não computar “acumulado anterior” para estes itens, resultando assim em uma possível medição indevida.

Processo 040/006.163/2014

Data 26/11/2014 Fls

Rubrica


Ref. Providências

7.1.6

Com relação ao item nº 80, destaca-se que os materiais necessários para a execução do serviço já se encontram incluídos no preço unitário do item, não cabendo assim a medição destes separadamente. Sendo assim, solicita-se que as quantidades indicadas para a 13ª medição dos itens nº 89, 94, 98 e 100 sejam estornadas ou compensadas em medição futura de modo a sanar esta duplicidade.

7.1.7

A 13ª medição apresenta memória de cálculo relativa ao serviço de “Infraestrutura passarela de cavalos” na Estrada da Equitação. Uma vez que não foi encaminhado nenhum projeto que indique a implantação desta passarela e/ou projeto estrutural referente a ela, solicita-se o seu envio a esta Corte de Contas, de modo a justificar a medição de suas quantidades e permitir sua análise.

7.1.8

Solicita-se que seja enviado (em meio digital) o conjunto completo de projetos executivos para ilustrar / justificar as memórias de cálculo já enviadas.

Solicita-se que todos os projetos executivos sejam sempre encaminhados junto com o material das próximas visitas para ilustrar / esclarecer as medições.

7.1.9 Com relação aos itens nº 314, 318, 319 e 322, questiona-se o fato de a 14ª medição não computar “acumulado anterior” para estes itens, resultando assim em uma possível medição indevida.

7.1.10

As memórias de cálculo do item nº 38 apresentam um percentual de empolamento de 59%. Uma vez que o saibro trata-se de uma mistura de areia e argila, seu empolamento não poderia ultrapassar os 40%. Sendo assim, questiona-se o percentual adotado para o empolamento do saibro no item nº 38.

7.2 Solicita-se o empenhamento do recurso financeiro remanescente necessário para a conclusão do objeto no presente ano.

9) CONCLUSÃO

Em face do exposto, sugere-se o encaminhamento do presente ao Sr.

Conselheiro Relator para ciência do verificado e envio de cópia da presente análise

através de ofício em apartado, com fixação de prazo de 15 dias, se assim entender,

para que a jurisdicionada se pronuncie quanto ao apontado nos itens 3 e 8.

Solicita-se, após, o retorno deste processo a esta 2ª IGE, para aguardo da 5ª

visita técnica e análise da resposta da jurisdicionada.

2ª IGE, 17 de agosto de 2015.

Leonardo Ribeiro Fernandes Auditor de Controle Externo – Esp.: Engenharia

Matrícula nº 40/901.651

Renata Teixeira Baptista Auditor de Controle Externo – Esp.: Engenharia

Matrícula nº 40/901.658

Processo 040/006.163/2014

Data 26/11/2014 Fls

Rubrica


Sra. Inspetora Geral, Ratifica-se o relatório da 4ª Visita Técnica, opinando pelo encaminhamento do

presente ao Sr. Conselheiro Relator, para ciência do verificado e envio de cópia do relatório através de ofício em apartado, com fixação de prazo de 15 dias, se assim entender, para que a jurisdicionada se pronuncie quanto ao apontado nos itens 3 e 8.

Solicita-se o posterior retorno do presente a esta 2ª IGE, para que seja

programada a 5ª visita à obra.

À consideração de V. Sª

2ª IGE, 19/08/2015

Carlos Roberto Milet Cavalcanti Júnior 2ª IGE – 2ª Inspetoria Geral do Controle Externo

Inspetor Setorial Matricula 40/901.373

Sr. Secretário Geral da SGCE, De acordo. 2ª IGE,

SIMONE DE SOUZA AZEVEDO Inspetora Geral/2ª IGE/SGCE

Matrícula 40/900326

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ACOMPANHAMENTO DAS OBRAS PÚBLICAS · técnico e de diretoria da empresa contratada, não figuram nas listas das guias de Gefip e Sefip que poderiam servir de balizamento na obtenção