Agenda Regulatória Previc · 2018-04-12 · 17 Funpres-JUD Público Federal União - Poder Judiciário 109 0,01% Total de Ativos das 17 ESI 506.622 62,2% Total de Ativos das EFPC

Agenda Regulatória PrevicDiretoria de Orientação Técnica e Normas - DINOR

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Supervisão Prudencial

Incentivos Regulatórios

Contratos Previdenciários

Governança EFPC

Qualificação Dirigentes

Autorregulação

Auditorias Interna e Externa

Fiscalização Patrocinador

DisclosureInformações

ProcessoPunitivo

Supervisão da Previc

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Plano de Ação - Previc

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Plano de Ação - Previc

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Pilar Regulação

Entidades de Importância Sistêmica

Habilitação de Dirigentes e Rep. Ilibada

Regras de Investimento no Exterior

Consolidação de Prazos de Informações

Supervisão Permanente

Auditoria Externa e Comitê de Auditoria

Medidas Prudenciais Preventivas

Aperfeiçoamentos Recentes

Regras do PGA

Transações RemotasTransferência de Gerenciamento

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Aperfeiçoamentos recentes

Enquadramento para fins de supervisão prudencial e proporcionalidaderegulatória.

Critérios de porte, relevância, potencial de crescimento e exposição arisco.

Robustecer exigências sem onerar a maioria dos supervisionados, quepossuem estrutura enxuta e pequeno porte.


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ESI por Ativo ESI Patrocínio Predominante Principal PatrocinadorAtivo Total Mar/2017

Ativo ESI / Ativo Total (%)

1 Previ Público Federal Banco do Brasil 173.498 21,30%

2 Petros Público Federal Petrobras 87.049 10,68%

3 Funcef Público Federal Caixa Econômica Federal 60.714 7,45%

4 Funcesp Privado Companhia Energética de São Paulo 28.776 3,53%

5 Itau Unibanco Privado Itau Unibanco 25.147 3,09%

6 Valia Privado Vale 21.612 2,65%

7 Sistel Privado Telebras 17.508 2,15%

8 Banesprev Privado Banco Santander (Brasil) 17.287 2,12%

9 Forluz Público Estadual Cemig 15.866 1,95%

10 Real Grandeza Público Federal Furnas-Centrais Elétricas 15.142 1,86%

11 Fatl Privado Empresas de telefonia (Oi e outras) 11.212 1,38%

12 Fapes Público Federal Bndes 11.246 1,38%

13 Postalis Público Federal Correios 10.462 1,28%

14 Fundação Copel Público Estadual Companhia Paranaense de Energia 9.752 1,20%

15 SP-Prevcom Público Estadual Estado de São Paulo 696 0,09%

16 Funpresp-EXE Público Federal União - Poder Executivo 546 0,07%

17 Funpres-JUD Público Federal União - Poder Judiciário 109 0,01%

Total de Ativos das 17 ESI 506.622 62,2%

Total de Ativos das EFPC (SISTEMA) 814.707 100%

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Mudanças com a proporcionalidade regulatória;

A Previc estabeleceu parâmetros mais transparentes para análise da reputaçãoilibada no âmbito do processo de habilitação de dirigentes;

Serão analisados pela Previc os atos, situações ou circunstâncias incompatíveiscom a natureza do cargo ou função a ser exercida no âmbito da entidadefechada de previdência complementar;

Entrevistas com AETQ e Diretor Financeiro das ESI.

Habilitação de Dirigentes

Reputação Ilibada

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A alteração da Resolução CMN nº 3.792 teve o objetivo de aprimorar as regrasde aplicação no exterior, facilitando o acesso a fundos de investimento jáexistentes fora do país;

Ajustes flexibilizaram as regras para permitir que a diversificação de carteiraseja facilitada para interessados nessa classe de ativos;

Possibilidade constituição de fundo exclusivo, com regras adicionais para osgestores de fundos de investimento constituídos no exterior, como experiênciamínima de 5 anos e da administração de no mínimo 5 bilhões de dólares.

Regras de Investimento no Exterior

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Estabelecimento de novos critérios para constituição e destinação do FundoAdministrativo do Plano de Gestão Administrativa (PGA) das entidades fechadas deprevidência complementar:

Possibilidade de utilizaçao de recursos para fomento e prospecção de novosparticipantes ou planos de benefícios, desde que aprovados pelo ConselhoDeliberativo;

Medida válida somente para os fluxos futuros de custeio administrativo, de modo queos recursos hoje existentes no PGA serão preservados para suas finalidades originais.

Regras do PGA

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Foram aprovadas novas regras para transferência de gerenciamento de planos debenefícios entre entidades fechadas de previdência complementar:

Nova norma busca garantir estabilidade de regras, padronização e simplificação deprocedimentos, continuidade da relação previdenciária, transparência e segurançajurídica à operação;

O plano de benefícios transferido não será alterado, ou seja, manterá as mesmasregras e condições. Além disso, a transferência, obrigatoriamente, abrangerá atotalidade dos participantes e assistidos e a integralidade de seus ativos e passivos.

Transferência de Gerenciamento

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Consolidação em única norma dos prazos de obrigações à Previc. A

Diminuição do custo de observância das entidades, contribuindo para amodernização e simplificação regulatória, além de facilitar o monitoramento daautarquia.

A Instrução nº 10 reúne os prazos dispersos em 12 normativos diferentes (entreDecretos, Instruções Previc, Instruções SPC e Resolução CMN) referentes àsobrigações atuariais, contábeis, de investimentos, de fiscalização, degovernança e dados estatísticos e de recolhimento da TAFIC.

Consolidação de Prazos de Informações

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As Entidades classificadas como ESI, bem como aquelas sujeitas a maior risco deacordo com o Plano Anual de Fiscalização – PAF serão incluídas na supervisãopermanente da Previc;

As demais entidades continuarão sujeitas à supervisão tradicional.

Supervisão Permanente

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Alinhamento das regras e escopo de trabalho às melhores práticas do setor, nosmoldes do que é aplicado em outros segmentos do SFN;

ESI terão procedimentos mínimos a serem observados no relatóriocircunstanciado sobre a adequação dos controles internos e descumprimento dedispositivos legais e regulamentares.

Auditoria Externa e Comitê de Auditoria

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Instrumento Complementar ao Relatório de Estabilidade para fortalecer aatuação preventiva e prudencial;

Evitar o agravamento de ocorrências que possam comprometer a liquidez, asolvência e o equilíbrio dos planos de benefícios;

Parâmetros semelhantes aos utilizados por outros órgãos de supervisão dosistema financeiro nacional, além de observar as melhores práticasinternacionais.

Medidas Prudenciais Preventivas

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Autorização para utilização de transações remotas por meio de plataformasdigitais no relacionamento das entidades com participantes e assistidos;

A medida traz importantes avanços para transparência e segurança jurídica dessasoperações;

as fundações poderão oferecer, por meio de aplicativos em websites e dispositivosmóveis, serviços como adesão de plano aos proponentes, alteração de condiçõesprevistas no regulamento (percentual de contribuição, aporte extraordinário,forma de pagamento do benefício), portabilidade e cancelamento de inscrição.

Transações Remotas

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Pilar Regulação

Atualização das Regras de Investimentos

Proposta de Decreto Sancionador

Simplificação Regulatória

Revisitar Regras de Governança

Próximos Passos

Transparência de Informações

Auditorias Interna e de Patrocinador

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Próximos Passos

Proposição ao Conselho Monetário Nacional – CMN de revisão da atual ResoluçãoCMN nº 3.792/2009, contemplando:

Clarificação e sistematização das diretrizes de aplicação dos recursosgarantidores já exigidas pela atual regulamentação;

Aperfeiçoamento de controles internos, governança e gestão de risco;

Inclusão de alterações decorrentes de avanços em produtos financeiros;

Alinhamento com a regulação com as demais normas aplicáveis ao mercado.

Atualização das Regras de Investimentos

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Próximos Passos

• Proposta de atualização do atual Decreto nº 4.942/2003, de forma a aumentar a eficácia do processo sancionador e punitivo, com a adoção de instrumentos mais apropriados.

Proposta de Decreto Sancionador

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Próximos Passos

A Previc está atuando no sentido de simplificar o arcabouço regulatório do regimede previdência complementar por meio das seguintes ações:

Proposição de consolidação das resoluções do CNPC sobre atuária econtabilidade;

Consolidação das instruções de atuária, contabilidade e investimentos;

Criação do processo de elaboração de normas no âmbito da autarquia.

Simplificação Regulatória

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Próximos Passos

Análise da atual Resolução CGPC nº 13/2004, avaliando a necessidade de proporuma minuta de atualização da própria Resolução, de instrução regulamentadoraou do Guia Previc de Melhores Práticas em Governança.

Revisitar Regras de Governança

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Elaboração de proposta de Resolução ou Instrução Previc para favorecer atransparência e divulgação de informações a participantes nos âmbitos degovernança, investimentos, atuária e contabilidade.

Transparência de Informações

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Próximos Passos

Identificação de melhores práticas das Auditorias Interna e de Patrocinador nagestão de controles e de risco;

Proposição de requisitos e padrões mínimos para as EFPC, por meio de Instruçãoe/ou Guia de Melhores Práticas.

Auditorias Interna e de Patrocinador

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Próximos Passos

A Supervisão de fundos de pensão no país é exercida por uma série de linhas de defesa que devem funcionar de maneira complementar,

indo além da atuação do Estado.

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Considerações Finais

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