PORTOCÂMBIOSAGÊNCIA DE CÂMBIOS, S.A.

RELATÓRIO DE GESTÃO

Senhores Acionistas,

A atividade da Agência, no ano findo, saldou-se por um resultado muito positivo com umcrescimento nos proveitos das vendas de 30%. Para esta realidade muito contribuiu o acréscimo doturismo que se verificou nesta região e ainda, também já com bastante significado, as comprasfeitas à nova emigração,

As vendas de notas e moedas durante o ano atingiram mais de 8 milhões de euros e as compras7,93 milhões. Para estes valores muito contribuíram as transações de Dólares, Libras e Reais, que,no seu conjunto, representaram mais de 93%.

Estes resultados também só são possíveis pelo empenho que temos posto no atendimento danossa clientela e que leva a que sejamos recomendados e ainda pelo leque de moedas sempredisponível para satisfação das suas necessidades.

Em 2012 esperamos um nível de negócios muito semelhante pelo que nos parece ser de manter aatual estrutura, apenas com eventuais pequenos ajustamentos que de todo em todo foremnecessários,

Relativamente ao resultado líquido, no montante de € 141 736,50, propõe-se que o mesmo sejaaplicado em Resultados Transitados.

A todos os que connosco colaboraram o nosso agradecimento,

Porto, 01 de Março de 2012

Rua Rodrigues Sampaio, n° 193(junto à Câmara Municipal do Porto)4000-425 PortoTelefones: 222 000 238/222 000 239Fax: 222 058 156N.l.P.C. N.' 503 246 549 • Matricubdt u 2.' CoosemlÓriJ do RtgUtoComercial do Pooo sob o L' 51 Jl'9 • Clpiul Soci.1I SO.OOJ.OllSOO

PORTOCÂMBIOS - Agência de Câmbios, SARua Rodrigues Sampaio, 193

PORTO

BALANÇO EM 31/12/2011

ANEXO I

(em Euros

ACTIVO 2010

2011

1. Caixa e disponibilidades em Bancos Centrais " 1

2. Disponibilidades à vista sobre Instituições de crédito .3. Outros créditos sobre Instituições de crédito .4. Créditos sobre clientes .5. Obrigações e outros títulos de rendimento fixo .

a) Obrigações e outros títulos de rendimento fixode emissores públicos,. . 1

b) Obrigações e outros títulos de rendimento fixode outros emissores .(dos quais: Obrigações próprias) 1

6. Acções e outros títulos de rendimento variável .7. Participações .8. Partes de capital em empresas coligadas j9. Imobilizações incorpóreas .10. Imobilizações corpóreas .

(dos quais: Imóveis de serviço próprio) .11. Capital subscrito não realizado .12. Acções próprias ou partes de capital próprias .13. Outros activos .15. Contas de regularização . .16. Prejuízo de exercício 1

ActivoBruto

502699228599

53186278067

Amortizaçõese Provisões

15776135590

ActivoLíquido

502699228599

37410142477

2010

359914310426

3741050160

PASSIVO

1. Débitos para com Instituições de crédito .a) À vista "b) A prazo ou com pré-aviso 1

2. Débitos para com clientes .a) Depósitos de poupança .b) Outros débitos 1

ba) À vista .bb) A prazo .

3. Débitos representados por títulos .4. Outros passivos .5. Contas de regularização 1

6. Provisões para riscos e encargos .a) Provisões para pensões e encargos similares .b) Outras provisões.... .. . .

6A. Fundo para riscos bancários gerais .8. Passivos subordinados 1

9. Capital subscrito .10. Prémios de emissão .11. Reservas .12. Reservas de reavaliação .13. Resultados transitados .14. Lucro do exercício .

2011

42755861

500000

100000

125832141 737

31 218861

500000

44267

8209299472

TOTAL DO ACTIVO . 1 062551 151 366

Contribuinte n.? 503 246549Matriculada na 2.8 Conservatória do Registo Comercial do Porto sob o rio 51389

911 185 757910 TOTAL DO PASSIVO .

04 ~~ninistração~~V.%Ah/1~ . Â \~~. n :> ~I \\\

911 185 757910

PORTOCÀMBIOS - Agência de Câmbios, S.A.

Rua Rodrigues Sampaio, 193PORTO

DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS EM 31/12/2011

ANEXO II

(em Euros)

2011 2010 CRÉDITO 2011 2010

A. CUSTOS

1. Juros e custos equiparados .2. Comissões....................................... . .3. Prejuízos em operações financeiras .4. Gastos gerais administrativos . .

a) Custos com pessoal. . .Dos quais:(salários e vencimentos) .(encargos sociais) .Dos quais:(com pensões) .

b) Outros gastos administrativos ..5. Amortizações do exercício .6. Outros custos de exploração. . .7. Provisões para crédito vencido e para outros riscos8. Provisões para imobilizações financeiras .lO. Resultado da actividade corrente .I 1. Perdas extraordinárias.... .. . . . .13. Impostos sobre lucros .14. Outros impostos .15. Lucros do exercício .

TOTAL .

41 3765740

398757425

3245032683

200

211 680545

68067I 331

141 737

291 558

60001 425

Contribuinte n.? 503 246 549Matriculada na 23 Conservatória do Registo Comercial do Porto sob o n.? 51389

151269939

508197245

60001245

4357419558

1452352820

402692674

99472

216971

B. PROVEITOS

1. Juros e proveitos equiparados .Dos quais:(de títulos de rendimento fixo) .

2. Rendimento de títulos .a) Rendimento de acções, de quotas e de

outros títulos de rendimento variávelb) Rendimento de participações .c) Rendimento de partes de capital em

empresas coligadas .3. Comissões . .4. Lucros em operações financeiras5. Reposições e anulações respeitantes a

Correcções de valor relativas a créditos eprovisões para passivos eventuais e paracompromissos . .

6. Reposições e anulações respeitantes aCorrecções de valor relativas a valoresmobiliários que tenham o carácter deimobilizações fmanceiras, a participaçõese a partes de capital em empresas coligadas

7. Outros proveitos de exploração8. Resultado da actividade corrente .9. Ganhos extraordinários .11. Prejuízo do exercício .

TOTAL .

de :A Administração \\ I~

-v---r' ~ ,h ~\\h

2263

279827

9468

291558

1488

215 140

343

216971

PORTOCÂMBIOS - Agência de Câmbios, S.A.Rua Rodrigues Sampaio, 193

PORTO

IMOBILIZAÇÕES INCORPÓREAS E CORPÓREAS - 31/12/2011

ANEXO IV

(em Euros)

CONTAS

IMOBILIZAÇÕES INCORPÓREAS

Trespasses . .

Despesas de estabelecimento .Custos plurienais .Despesas de investigação e desenvolvimento .Sistemas de tratamento automático de dados (Software) .Despesas em edificios arrendados .Outras. . .

IMOBILIZAÇÕES CORPÓREASImóveis de serviço próprio .Outros imóveis . .Equipamento .Património artístico .Outras imobilizações corpóreas .

Saldo do exercícioanterior

Aumentos

658775

Abates(líquido)

Valorlíquido

em 31.12.11Reavaliações

(líquido)Valor Amortizações Aquisiçõesbruto acumuladas

37410

11 748 117483272 3272

756 756

53186 15776

32921 987738752 1163619199 19199

134695 134695 125000225567 175407 125000

3125032683

37410

37410

2238626341

93750142477

IMOBILIZAÇÕES EM CURSOImobilizações incorpóreas .. .Imóveis .Equipamento .Património artístico .Outras imobilizações corpóreas .Adiantamentos por conta de imobilizações .

TOTAIS 278753 191 183 125000 32683

Contribuinte n.? 503 246549

Matriculada na 2." Conservatória do RegistoComercial do Porto sob o n." 51389

179887

ANEXO AO BALANÇO E À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS

3. Critérios de avaliação utilizados:

- Imobilizações Incorpóreas - Custo de aquisição- Imobilizações Corpóreas - " " "- As Amortizações foram efectuadas às taxas máximas legais- Para conversão de Notas e Moedas Estrangeiras e Divisas foram utilizados os seguintes

câmbios:

ZAR - África do SulBRL - BrasilCAD - CanadáDKK - DinamarcaUSD - EUAGBP - InglaterraJPY - JapãoMOP - MacauMAD - MarrocosNOK - NoruegaSEK - SuéciaCHF - SuíçaCFA - África EquatorialVEB - VenezuelaCVE - Cabo VerdeHKD - Hong KongPLZ - PolóniaCZK - República ChecaISK - IslândiaARS - ArgentinaBGL - BulgáriaCNY - ChinaHRK - CroáciaDOP - República DominicanaINR - índiaILS - IsraelKRW - Coreia do SulAUD - AustráliaLVL - LetóniaLTL - LituâniaMXN - MéxicoRON - RoméniaRUB - RússiaTHB - Tailândia

0,080,390,730,1250,751,170,00960,080,0850,120,100,800,0010,000010,00850,080,220,0380,0050,160,470,110,120,0180,0140,190,00060,741,200,260,050,220,0220,022

AED - Emirados Árabes UnidosTND - TunísiaTRL - TurquiaIRD - IndonésiaSGD - Singapura

0,190,500,380,0000650,56

16. Trespasse - refere-se ao valor pago pelo trespasse das instalações.

Despesas de estabelecimento - Despesas ocorridas com a constituição e respectivos registose publicações.

27. Saldos das seguintes contas:

- Custos a pagar - € 861 referem-se a férias e subsídio de férias a pagar da empregada delimpeza.

31. Rubricas 13 do Activo e 4 do Passivo

- Outros Passivos - referem-se a impostos retidos na fonte, IRC a pagar e Fornecedores deImobilizado em Regime de Locação Financeira:

Outros Activos

Outros PassivosIRC a pagarIRS Trabalho dependenteContribuições p/ a Segurança Social

€ 42 581

€ 174€ 42 755

34. Efectivo médio de trabalhadores ao serviço - 1 Empregado.

35. Remunerações atribuídas aos membros da Administração e Fiscalização:

- Honorários do Revisor Oficial de Contas: € 1 980

Os Administradores não são remunerados.

2

37. Elementos do Activo expressos em moeda estrangeira e convertidas em euros:

ActivoNotas e Moedas estrangeiras € 281 727

PassivoSem elementos em Moeda Estrangeira

38. Proveitos registados na rubrica:B1 - Juros e Proveitos equiparados

Juros de Depósitos à Ordem84 - Lucros e Dif, de Reavaliação de Divisas

Lucros e Dif. de Reavaliação de Notas e Moedas

€ 2 263€ 4 067

€ 275 760

As rubricas B2, B3 e B7 não tiveram movimentos.

39. Principais componentes das rubricas:

A - Custos- Outros custos de Exploração

Donativos- Perdas Extraordinárias

Multas e Outras Penalidades LegaisExtravios e Roubos de Valores

€ 200

€30€ 515€ 545

B - Proveitos- Ganhos Extraordinários

Mais Valias Real. VaI. ImobiliáriosOutros ganhos extraordinários

€9468

41. Diferença entre a carga fiscal imputada ao exercício e aos dois exercícios anteriores e a cargafiscal já paga ou a pagar com referência a estes exercícios:

Carga Fiscal do Exercício de 2011Carga Fiscal do Exercício de 2010Carga Fiscal do Exercício de 2009

€ 68 067€ 40 269€ 30 310

Carga Fiscal já liquidadaCarga Fiscal a pagar

€ 138646€ 95 891€ 42755

3

42. O imposto sobre os lucros incide sobre:

- Resultados correntes 95,75%- Resultados extraordinários 4,25%

Nos pontos omissos nada há a declarar.

Porto, 31 de Dezembro de 2011

4

ACTAS

fi»:ACTA NÚMERO VINTE E SETE

Aos trinta dias do mês de Março do ano de dois mil e doze, pelas dez horas, reuniu em

Assembleia Geral a sociedade comercial anónima que gira sob a firma "PORTOCÂMBIOS -

AGÊNCIA DE CÂMBIOS, S.A.", Pessoa Colectiva número quinhentos e três, duzentos e

quarenta e seis, quinhentos e quarenta e nove, com sede na Rua de Rodrigues Sampaio,

número cento e noventa e três, rés-do-chão, da freguesia de Santo IIdefonso, concelho do

Porto, matriculada na Conservatória do Registo Comercial do Porto, com o capital social de

quinhentos mil euros.

Estavam presentes todos os accionistas da sociedade, estando assim representada a

totalidade do capital social da sociedade. Igualmente se encontravam presentes todos os

membros da Mesa da Assembleia-Geral da sociedade, tendo o respectivo Presidente verificado

a presença dos accionistas e a representação da totalidade dos direitos de voto.

Os accionistas, todos presentes, dispensaram expressamente as formalidades de prévia

convocação, prestando de igual modo específico consentimento a que a sociedade deliberasse

sobre a infra descrita ordem de trabalhos, pelo que a presente assembleia pôde reunir e

deliberar validamente, nos termos do artigo quinquagésimo quarto do Código das Sociedade

Comerciais.

A Assembleia teve por objecto apreciar e deliberar sobre a seguinte ordem de trabalhos:

PONTO PRIMEIRO: Deliberar sobre o Relatório de Gestão e as Contas, relativos ao transacto

exercício de dois mil e onze.

PONTO SEGUNDO; Deliberar sobre a proposta de aplicação dos resultados.

PONTO TERCEIRO: Proceder à apreciação geral da Administração e Fiscalização daSociedade.

Aberta a sessão, a que presidiu o Presidente da Mesa da Assembleia-geral da Sociedade,

Senhor Dr. Paulino Vieira Pinto Ribeiro, tomou a palavra o accionista, Senhor José Afonso

Gouveia, o qual, também na qualidade de Presidente do Conselho de Administração da

Sociedade, procedeu à exposição circunstanciada do relatório da actividade desenvolvida pelasociedade na pendência do exercício findo, durante o qual se apuraram resultados positivos

fruto, quer do acréscimo de proveitos advindos de venda de notas, moedas e divisas

impulsionado pelo acréscimo do turismo na região e do afluxo de pessoas oriundas de Angola,

em virtude da existência de voos regulares de e para aquele país; quer no prosseguimento da

gestão orientada para a contenção de despesas.

De seguida, propostos a votação, foram o relatório da gestão e as contas da sociedade

reportadas ao exercício de dois mil e onze, aprovados por unanimidade.. No relativo ao Ponto Segundo da ordem dos trabalhos, também de forma unânime se deliberou

que o resultado líquido do exercício, no valor de € 141.736,50 (cento e quarenta e um mil

-)J

ACTASsetecentos e trinta e seis euras e cinquenta cêntimos) seria levado à conta de Resultados

Transitados.

No que respeita ao Ponto Terceiro da ordem dos trabalhos a Assembleia, tal como o vem

fazendo em anos anteriores, uma vez mais expressou o profundo agrado pelo modo adequado

e profissional como a Administração vem desenvolvendo a sua actividade, logrado o alcance

de resultados favoráveis, não obstante a difícil conjuntura económico-financeira que o país e o

sector atravessam.

De seguida por nada mais haver a tratar, discutir ou deliberar deu-se por encerrada a

Assembleia, da qual, para que conste, se lavrou a presente acta que, em sinal de unânime

aprovação e conformação com o respectivo conteúdo, vai ser assinada pelos accionistas, todos

presentes, bem assim como pelos membros da Mesa da Assembleia Geral.

.-~

(

•II

RELATÓRIO E PARECER DO CONSELHO FISCAL

Senhores Accionistas,

Em cumprimento do disposto r.a lei e no contrato de sociedade, cumpre-nos submeter à Vossa

apreciação o relatório da nossa actividade e parecer sobre os documentos de prestação de

contas e relatório apresentados pelo Conselho de Administração da PORTOCÂMBIOS -Agência de Câmbios, S.A., referentes ao ano de 2011.

Ao longo deste período, acompanhámos a actividade da Empresa, verificando, com a extensão

considerada aconselhável, os valores patrimoniais, os registos contabilísticos e documentos

que lhes servem de suporte.

Como habitualmente, o Conselho de Administração e os Serviços prestaram-nos com

prontidão os esclarecimentos e informações de que necessitámos.

Acompanhámos igualmente o desenvolvimento dos trabalhos efectuados pela Sociedade de

Revisores Oficiais de Contas, membro deste Conselho, e apreciámos o seu relatório anual.

Encerrado o exercício, analisámos o relatório do Conselho de Administração, o balanço, a

demonstração dos resultados por naturezas e o respectivo anexo, bem como a certificação

legal das contas, cujo teor mereceu a nossa concordância.

Considerando que o relatório de gestão explana, com suficiente clareza, a evolução dos

negócios sociais e que as demonstrações financeiras reflectem a correcta situação patrimonial

da Empresa e os resultados das suas operações, somos de parecer que merecem ser

aprovados:

1) O Relatório de Gestão, o balanço, a demonstração dos resultados por naturezas e o

respectivo anexo, referentes ao exercício de 2011, apresentados pelo Conselho de

Administração;

2) A proposta de aplicação de resultados constante do mesmo relatório.

Porto, 06 de Março de 2012

O Conselho Fiscal

~

~ ~Presidente - ). ~~/~A~~//C. ~.

(~ (JoséFernando de Almeida Amorim) )

Vogal R.O.C. - ARMANDO MAGALHÃES, CARLOSSILVA & ASSOCIADOS,SROC, LDArepresentada por

III••ARMANDO MAGALHÃES, CARLOS SILVA & ASSOCIADOS, SROC LDA.

SOCIEDADE DE REVISORES OFICIAIS DE CONTAS

CERTIFICAÇÃO LEGAL DAS CONTAS

Introdução

1. Examinámos as demonstrações financeiras de PORTOCÂMBIOS - Agência de Câmbios, S.A., asquais compreendem o Balanço em 31 de Dezembro de 2011, (que evidencia um total de 911.185

euros e um total de capital próprio de 867.569 euros, incluindo um resultado líquido de 141.737euros), a Demonstração dos resultados por naturezas do exercício findo naquela data, e o

correspondente Anexo.

Responsabilidades

2. É da responsabilidade da Administração a preparação de demonstrações financeiras que

apresentem de forma verdadeira e apropriada a posição financeira da Empresa, o resultado das

suas operações e os fluxos de caixa bem como a adopção de políticas e critérios contabilísticos

adequados e a manutenção de um sistema de controlo interno apropriado.

3. A nossa responsabilidade consiste em expressar uma opinião profissional e independente,

baseada no nosso exame daquelas demonstrações financeiras.

Âmbito

4. O exame a que procedemos foi efectuado de acordo com as Normas Técnicas e as Directrizes de

Revisão/Auditoria da Ordem dos Revisores Oficiais de Contas, as quais exigem que o mesmo seja

planeado e executado com o objectivo de obter um grau de segurança aceitável sobre se asdemonstrações financeiras estão isentas de distorções materialmente relevantes. Para tanto o

referido exame incluiu:

- a verificação, numa base de amostragem, do suporte das quantias e divulgações constantes das

demonstrações financeiras e a avaliação das estimativas, baseadas em juízos e critérios definidos

pela Administração, utilizadas na sua preparação;

- a apreciação sobre se são adequadas as políticas contabilísticas adoptadas e a sua divulgação,

tendo em conta as circunstânci 3S;

- a verificação da aplicabilidade do princípio da continuidade; e

geral@lJn$a-sroc.com

Pessoa Colectiva 509 332 153

Inscrita na Ordem dos Revisores Oficiais de Contas com o n.' 245Inscrita na conservatória do Registo Comercial de V. N. Gaia

Capital Social de 20.000€

Edifício Tower PlazaVia Engenheiro Edgar Cardoso, 23 12' D - 4400-676 V1LA NOVA DE GAlATe!. (+351) 22 375 47 23 • T1m. 96 488 66 71 • Fax: (+351) 22 375 09 24

li••ARMANDO MAGALHÃES, CARLOS SILVA & ASSOCIADOS, SROC, LDA.

SOCIEDADE DE REVISORES OFICIAIS DE CONTAS

- a apreciação sobre se é adequada, em termos globais, a apresentação das demonstrações

financeiras.

5. O nosso exame abrangeu também a verificação da concordância da informação financeira

constante do relatório de gestão com as demonstrações financeiras.

6. Entendemos que o exame efectuado proporciona uma base aceitável para a expressão da nossaopinião.

Opinião

7. Em nossa oprruao as referidas demonstrações financeiras apresentam de forma verdadeira eapropriada, em todos os aspectos materialmente relevantes, a posição financeira da

PORTOCÂMBIOS - Agência de Câmbios, S.A. em 31 de Dezembro de 2011, o resultado das suas

operações e os fluxos de caixa no exercício findo naquela data, em conformidade com os

princípios contabilísticos geralmente aceites em Portugal.

Relato sobre outros requisitos legais

8. É também nossa opinião que a informação constante no Relatório de Gestão é concordante com

as Demonstrações Financeiras do exercício.

Vila Nova de Gaia, 06 de Março de 2012

ARMANDO MAGALHÃES, CARLOSSILVA & ASSOCIADOS,SROC, LDA.

_---- / represe~tada por

~-~ ~~~~~~~

~ (Armando Luís Vieira d:!e-M:~rlttí-~iT, ~JJ~h2:fJ,:I.6:t=-

Edifício Tower PlazaVia Engenheiro Edgar Cardoso, 23 12' D - 4400-676 V1LA NOVA DE GAlA

Te!. (+351) 22 375 47 23 • 11m. 96 488 66 71 • Fax: (+351) 22 375 09 24

geral~'mSa-sroc.com

Pessoa Colectiva 509 332 153

Inscrita na Ordem dos Revisores Oficiais de Contas com o n.' 245

Inscrita na conservatória do Registo Comercial de V. N. Gaia

Capital Social de 20.000€