Upload
cheila-oliveira
View
50
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
SUPORTE TCNICO EBS
Horrio de atendimento:
Das 08h00min s 19h, de Segunda a Sexta-feira.
Formas de atendimento:
E-mail: Envie-nos suas dvidas e/ou sugestes para suporte@ sage .com.br .
Suporte On-Line (Chat): Atendimento em tempo real atravs da Internet. Para acessar esta forma de atendimento clique no cone na tela principal do seu site do Cordilheira Gesto Web.
Espao do Cliente: abra um chamado offline para nosso suporte tcnico atravs do link: http://espacodocliente.ebs.com.br
Telefones:Curitiba / PR:
Cordilheira, Gesto Web, HD e FOX: (41) 3906-4949
Fiscoweb: (41) 3906-4952
So Paulo:Cordilheira, Gesto Web, HD e FOX: (11) 3956-5049
Fiscoweb: (11) 3956-5052
Clientes VIP: (11) 4062-0604
Recife / PE: Cordilheira, Gesto Web, HD e FOX: (81) 4062-0604
Porto Alegre / RS: Cordilheira, Gesto Web, HD e FOX: (51) 4062-0604
| 1
ndice 1 .Cadastros....................................................................................................................................8
1.1 .Empresas.............................................................................................................................8
1.2 .Centro de Custos.................................................................................................................8
1.3 .Responsveis......................................................................................................................8
1.4 .Ttulos dos Grupos da DRE...............................................................................................10
1.5 .Plano de contas ...............................................................................................................11
1.6 . Saldos de Balano............................................................................................................13
1.7 . Histrico............................................................................................................................14
1.7.1 .Estrutura do Histrico Padro....................................................................................14
1.7.2 .Importao do Histrico..............................................................................................16
1.8 .Lanamentos Automticos.................................................................................................17
1.9 .Planilha de Lanamento....................................................................................................18
1.10 .Calendrio.......................................................................................................................19
1.11 .Contas por Tipo de Documentos......................................................................................20
1.12 .Conciliao......................................................................................................................21
1.12.1 .Contas a conciliar.....................................................................................................21
1.12.2 .Contas Bancrias.....................................................................................................22
1.12.3 .Histricos Bancrios.................................................................................................22
2 .Lanamentos.............................................................................................................................24
2.1 .Caractersticas do Lanamentos........................................................................................24
2.2 .Perodo de lanamentos....................................................................................................24
2.3 .Cadastro de Lote Normal, Mltiplo ou Planilhado..............................................................27
2.4 .Lanamentos On-line.........................................................................................................29
2.4.1 . Verificar Diferena.....................................................................................................31
2.5 .Lanamentos Mltiplos......................................................................................................34
2.6 .Lanamento Planilhado.....................................................................................................37
2.7 .Lanamentos Protocolados................................................................................................38
3 .Mdulos.....................................................................................................................................39
3.1 .Anlise Econmica Financeira...........................................................................................39
3.1.1 .Anlise padro...........................................................................................................39
3.1.2 .Anlise por Frmulas..................................................................................................40
3.2 .Manuteno da DLPA........................................................................................................41
3.3 .Manuteno da DOAR.......................................................................................................42
| 2
3.4 .Manuteno da DFC..........................................................................................................43
3.4.1 .Contas de Caixa e Equivalentes.................................................................................43
3.4.2 .Estrutura da DFC.......................................................................................................44
3.4.2.1 .Cadastro de Contas ...........................................................................................46
3.4.2.2 .Duplicar Estrutura...............................................................................................48
3.4.3 . Apurao de Valores.................................................................................................48
3.4.4 .Manuteno de Valores..............................................................................................50
3.4.5 . Emisso da DFC.......................................................................................................52
3.5 .Manuteno da DMPL.......................................................................................................53
3.5.1 .Tipos de lanamento (Linhas)....................................................................................53
3.5.2 .Estrutura da DMPL.....................................................................................................54
3.5.2.1 .Cadastro de Grupos............................................................................................56
3.5.2.2 .Duplicar Estrutura...............................................................................................56
3.5.3 .Apurao de Valores..................................................................................................57
3.5.4 . Emisso da DMPL.....................................................................................................58
3.6 .Manuteno da DRA..........................................................................................................59
3.6.1 .Estrutura da DRA.......................................................................................................59
3.6.1.1 .Cadastro de contas.............................................................................................61
3.6.1.2 .Duplicar Estrutura...............................................................................................62
3.6.2 .Apurao de Valores..................................................................................................63
3.6.3 .Manuteno de Valores..............................................................................................64
3.6.4 .Emisso da DRA........................................................................................................65
3.7 .DIPJ...................................................................................................................................67
3.7.1 .Parmetros.................................................................................................................67
3.7.2 . Gerao....................................................................................................................69
3.7.3 .Relatrios...................................................................................................................71
3.7.3.1 .Vinculao DIPJ X Plano Referencial X Plano de Contas...................................71
3.7.3.2 .Valores Gerados na DIPJ X Plano de Contas (Analtico)....................................72
3.8 .LALUR...............................................................................................................................73
3.8.1 .Manuteno de Histricos..........................................................................................73
3.8.2 .Lanamentos..............................................................................................................74
3.8.2.1 .Importao..........................................................................................................74
3.8.2.2 .Parte A................................................................................................................75
3.8.2.3 .Parte B................................................................................................................76
3.8.3 .LALUR Parte A...........................................................................................................77
| 3
3.8.4 . LALUR Parte B..........................................................................................................78
3.9 .COSIF................................................................................................................................79
3.9.1 .Classificao por Conta..............................................................................................79
3.9.1.1 .Plano Normal......................................................................................................79
3.9.1.2 .Plano Consrcio.................................................................................................80
3.9.2 .Gerao do COSIF.....................................................................................................81
3.10 .Transferncia de Resultados...........................................................................................82
3.11 .Notas Explicativas............................................................................................................83
3.12 .SINCO.............................................................................................................................84
3.13 .Auditoria Financeira.........................................................................................................85
3.13.1 .Incluso de Saldos...................................................................................................85
3.13.2 .Pagamentos a Fornecedores...................................................................................86
3.13.2.1 .Baixa Mltipla: .................................................................................................87
3.13.2.2 . Baixa Individual:...............................................................................................88
3.13.3 .Recebimento de Clientes.........................................................................................89
3.13.3.1 .Baixa Mltipla: .................................................................................................90
3.13.3.2 . Baixa Individual:...............................................................................................91
3.13.3.3 .Controle das Retenes pela Auditoria Financeira...........................................92
3.13.4 .Excluso de Pagamentos/Recebimentos.................................................................93
3.13.5 .Relatrio de Controle................................................................................................94
3.13.5.1 .Controle de Saldo (Auditoria X Contbil)..........................................................94
3.13.5.2 .Controle de Parcelas em Aberto.......................................................................95
3.13.5.3 .Movimentao de Clientes/Fornecedores.........................................................95
3.14 .SPED...............................................................................................................................96
3.14.1.1 .Apurao das Demonstraes Contbeis.........................................................96
3.14.1.2 .Gerao do Arquivo da ECD.............................................................................96
3.14.1.3 .Gerao do Arquivo do FCONT........................................................................99
3.14.2 .Plano Referencial...................................................................................................101
3.14.2.1 .Vinculao Automtica....................................................................................101
3.14.2.2 .Manuteno ...................................................................................................102
3.14.2.3 .Importar..........................................................................................................102
3.14.2.4 .Relatrio.........................................................................................................103
3.15 .Fechamento Mensal......................................................................................................104
3.16 .Conciliao....................................................................................................................107
3.16.1 .Contbil..................................................................................................................107
| 4
3.16.2 .Bancria.................................................................................................................113
3.16.3 .Importar/Digitar Extrato Bancrio............................................................................119
3.16.4 .Relatrio de Conciliao.........................................................................................121
4 .Consultas................................................................................................................................123
4.1 .Plano de Contas..............................................................................................................123
4.2 .Histrico Padro..............................................................................................................123
4.3 .Centro de Custo...............................................................................................................124
4.4 .Contas/Razo..................................................................................................................124
4.5 .Dirio...............................................................................................................................125
4.6 .Lotes................................................................................................................................126
4.7 .Lanamentos...................................................................................................................127
4.8 .Exerccios........................................................................................................................128
5 .Utilitrios..................................................................................................................................128
5.1 .Grficos...........................................................................................................................128
5.2 .Gerao do Calendrio....................................................................................................131
5.3 .Importao.......................................................................................................................132
5.3.1 .Lote Normal .............................................................................................................132
5.3.2 .Lote Multiestabelecimento........................................................................................133
5.3.3 .Plano de contas........................................................................................................134
5.3.4 .Histrico Padro.......................................................................................................136
5.4 .Exportao.......................................................................................................................136
5.4.1 .Plano de Contas.......................................................................................................136
5.4.2 .Histrico Padro.......................................................................................................137
5.4.3 .Lanamentos............................................................................................................137
5.5 .Rotinas Especiais............................................................................................................139
5.5.1 .Excluso de Lotes....................................................................................................139
5.5.2 .Eliminar Lanamentos Excludos..............................................................................139
5.5.3 .Duplicao Parcial do Plano.....................................................................................140
5.5.4 .Excluso de Lanamentos.......................................................................................140
5.5.5 . Alterao do Cdigo/Classificao de Contas.........................................................142
5.5.6 . Correo da Classificao dos Lanamentos..........................................................142
5.5.7 .Excluso parcial do Plano de Contas.......................................................................144
5.5.8 .Eliminar Saldos de Balano......................................................................................144
5.5.9 .Restrutura Plano Conforme MP 449/2008................................................................144
5.5.10 .Gerao de Arquivo para SIAPC RS...................................................................146
| 5
5.5.11 .Excluso de Exerccios Fechados..........................................................................147
5.6 .Rotinas Especficas.........................................................................................................148
5.6.1 .Exportao para RM.................................................................................................148
5.6.2 .Gerao de arquivos ANTT...................................................................................149
5.6.2.1 .Balancete de Verificao..................................................................................149
5.6.2.2 .Balancete por Centro de Custos.......................................................................150
5.6.3 .Calculadora..............................................................................................................151
6 . Relatrios...............................................................................................................................154
6.1 .Contbeis.........................................................................................................................154
6.1.1 .Balancete de Verificao..........................................................................................154
6.1.2 .Dirio Geral..............................................................................................................156
6.1.3 .Balano Patrimonial..................................................................................................157
6.1.4 .Balano Patrimonial Modelo 2...............................................................................158
6.1.5 .Balano Patrimonial - Comparativo..........................................................................160
6.1.6 .DRE - Demonstrativo do Resultado do Exerccio.....................................................162
6.1.7 .DRE Demonstrativo do Resultado do Exerccio Modelo 2..................................164
6.1.8 .DRE Demonstrativo do Resultado do Exerccio Comparativo............................167
6.1.9 .DLPA Demonstrativo de Lucros/Prejuzos Acumulados.........................................169
6.1.10 .DLPA Demonstrativo de Lucros/Prejuzos Acumulados Comparativo...............170
6.1.11 .DOAR Demonstrao de Origens e Aplicaes de Recursos..............................172
6.1.12 .Balancete Mensal...................................................................................................173
6.1.13 .Balancete Mensal Modelo 2................................................................................175
6.1.14 .Razo Analtico......................................................................................................175
6.1.15 .Livro Caixa.............................................................................................................178
6.1.16 .Termos de Abertura/Encerramento.........................................................................178
6.1.17 .DFC Demonstrao dos Fluxos de Caixa............................................................179
6.1.18 .DFC Demonstrao dos Fluxos de Caixa Comparativo....................................181
6.1.19 .DRA Demonstrao do Resultado Abrangente....................................................183
6.1.20 .DRA Demonstrao do Resultado Abrangente Comparativo............................184
6.1.21 .DMPL Demonstrao das Mutaes do Patrimnio Lquido................................185
6.1.22 .DMPL Demonstrao das Mutaes do Patrimnio Lquido Comparativos......187
6.1.23 .Notas Explicativas..................................................................................................188
6.2 .Gerenciais........................................................................................................................189
6.2.1 .Mapa de Saldo de Contas........................................................................................189
6.2.2 .Evoluo das Contas de Resultado..........................................................................190
| 6
6.2.3 .Totais por Centro de Custo.......................................................................................191
6.2.4 .Razo por Centro de Custo......................................................................................192
6.2.5 .Lanamentos por Centro de Custo...........................................................................192
6.2.6 .Balancete de Verificao Dirio................................................................................193
6.2.7 .Anlise Padro.........................................................................................................194
6.2.8 .Anlise por Frmulas................................................................................................195
6.2.9 .Balancete por Centro de Custo................................................................................196
6.2.10 .Demonstrao do Resultado do Exerccio Modelo 3...........................................197
6.2.11 .Demonstrao do Resultado do Exerccio Modelo 3 Centro de Custo..............199
6.2.12 .Relatrio de Conciliao.........................................................................................202
6.2.13 .Comparativos.........................................................................................................203
6.2.13.1 . Balano Patrimonial.......................................................................................203
6.2.13.2 .Demonstrativo do Resultado do Exerccio .....................................................203
6.2.13.3 .Demonstrativo de Lucros/Prejuzos Acumulados............................................205
6.3 .Auxiliares.........................................................................................................................206
6.3.1 .Dirio Sinttico.........................................................................................................206
6.3.2 .Cdigos Reduzidos Disponveis...............................................................................206
6.3.3 .Nmero de Lotes Disponveis...................................................................................207
6.3.4 .Relao de Lotes para Conferncia.........................................................................207
6.3.5 .Razo Sinttico........................................................................................................208
7 .QuaAjuda................................................................................................................................209
7.1 .Ajuda................................................................................................................................209
7.2 .BIT...................................................................................................................................209
7.3 .Acesso ao site da EBS....................................................................................................209
7.4 .Sobre...............................................................................................................................209
| 7
1 . Cadastros
1.1 . Empresas
O cadastro da empresa abordado na apostila Cordilheira Gerenciador de Sistemas e
poder baix-la no site da EBS Sistemas (www.ebs.com.br) na guia Treinamento / Apostilas.
1.2 . Centro de Custos
Armazena os centros de custo que sero utilizados na integrao contbil. Este cadastro
ser compartilhado pelos sistemas Cordilheira Recursos Humanos e Cordilheira Sistema Contbil.
Cdigo: Informe um nmero para o cadastro com at seis caracteres.
Descrio: Atribua um nome para o centro de custo, com at 40 caracteres.
No quadro Situao escolha uma das opes.
Aps a confirmao do cadastro (boto Gravar) note que os centros de custos so
includos para consulta na tabela abaixo.
Dica: Para efetuar alteraes d um duplo clique na linha desejada.
Boto Imprimir: Emite uma relao dos centros de custos cadastrados com cdigo e descrio.
1.3 . Responsveis
Cadastre os responsveis pela gerao e entrega de arquivos. Este cadastro ser
compartilhado por todos os mdulos do sistema.
| 8
Cdigo: Informe um cdigo para o cadastro, campo numrico.
Nome: Informe o nome completo do responsvel ou razo social.
Qualificao: Selecione dentre as opes disponveis, a qualificao do representante na
empresa. Esta informao ser utilizada na gerao do SPED e na assinatura dos livros oficiais
(exceto para o contador).
CEP: Informe o Cdigo de Endereamento Postal (com oito algarismos) especfico da Rua,
Avenida ou Bairro. possvel importar os dados de endereo (rua, bairro, cidade, UF, municpio)
a partir do site dos Correios. Para isso, aps informar o CEP clicar no cone .
Automaticamente os dados sero importados.
Endereo: Informe o nome da Rua, Avenida, Travessa, etc.
Nmero: Informe o nmero da Casa, Lote, Quadra, etc.
Complemento: Informe o nmero do Bloco, Apartamento, Sala, etc.
Bairro: Informe o nome do bairro.
Cidade: Informe o nome da cidade.
UF: Informe ou selecione a Sigla da Unidade da Federao.
| 9
DDD/Telefone: Informe o cdigo do DDD e o nmero do telefone.
Municpio: Informe ou selecione o cdigo do municpio. Ser necessrio para gerar o
SPED.
DDD/Fax: Informe o cdigo do DDD e o nmero do telefone.
Tipo do Documento: Selecione o tipo do documento.
Dica: O validador do CAGED (AciWin) no aceita responsvel com o tipo de documentao
2 - CPF.
CNPJ/CPF/CEI: Informe o nmero do documento conforme o Tipo do Documento
informado no campo acima.
Contato: Informe o nome completo da pessoa para contato.
CPF Contato: Informe o nmero do Cadastro de Pessoa Fsica.
RG: Informe o nmero do Registro Geral (Identidade)
Data de Nascimento: Utilizada para a gerao da RAIS.
E-mail: Informe o endereo eletrnico do responsvel.
No quadro Situao, voc pode gerenciar os cadastros dos responsveis marcando como
Inativos aqueles que deixaram de exercer tal funo.
No quadro Contador:
Denominao: Informe o ttulo do contador (tcnico, bacharel, etc.). Esta informao
ser utilizada na emisso dos livros oficiais, na assinatura.
CRC: Informe o nmero no Conselho Regional de Contabilidade no formato "UF-99999/X-
9". Este formato obrigatrio para a validao de arquivos em programas estaduais.
UF: Informe o Estado referente ao CRC do contador. Essa informao ser utilizada na
emisso da DMA - Declarao e Apurao Mensal do ICMS da Bahia.
1.4 . Ttulos dos Grupos da DRE
Os ttulos das contas so dados fundamentais para a emisso da Demonstrao do
Resultado do Exerccio - DRE, e j esto pr-cadastrados. permitido alterar a descrio dos
Ttulos das contas por estabelecimento, porm no permitida a incluso ou excluso de ttulos.
Tais ttulos devero ser vinculados no cadastro do Plano de Contas.
Observao: O ttulo 30 ser utilizado na emisso da DRE Comparativa.
Ateno: Para a correta emisso da DRE, necessrio vincular as contas de resultado do
plano de contas com os grupos para DRE.
| 10
Estabelecimento: Selecione o estabelecimento.
Ttulo DRE: Informar neste campo como ser o ttulo ao imprimir DRE.
Para alterar os ttulos abaixo, clique 2 vezes sobre a descrio do mesmo e efetue a
alterao desejada.
1.5 . Plano de contas
Cadastre o plano de contas a ser utilizado na contabilidade, conforme orientao do
contador.
Classificao: Digite o cdigo analtico da conta, de acordo com a estrutura definida nos
parmetros do sistema. A digitao dever ser feita de forma corrida, sem pontos ou traos.
Dica: Tecle F4 durante o cadastro para filtrar o plano, e verificar em que conta terminou
determinada parte do plano. Por exemplo, para consultar as contas cadastradas a partir de
2.1.01.01, digite 210101 e tecle F4.
Cdigo: Preenchimento automtico com o cdigo reduzido da conta que ser utilizado na
digitao. Permite alterao.
Dgito: Preenchimento automtico com o dgito verificador para o cdigo reduzido. Este
dgito calculado com o mtodo conhecido por "mdulo 11", podendo ser alterado se desejar.
Grau: O grau da conta gerado automaticamente pelo sistema, de acordo com a
estrutura do plano de contas do estabelecimento, e no pode ser alterado.
Descrio: Atribua um nome para a conta contbil.
Natureza: Informe a natureza das contas de 1 grau, sendo "C" para Credora ou "D" para
Devedora.
| 11
Esta informao define a natureza do grupo de contas, embora o mesmo possa ter contas
com natureza credora e/ou devedora, como o caso do Ativo que tem natureza devedora, mas
pode possuir dentro dele contas credoras. Neste caso, nos relatrios ser apresentado o valor
com o sinal negativo, por ser esta uma conta redutora.
Plano Referencial: As classificaes sero listadas de acordo com o Plano Referencial
cadastrado, sero listadas as contas a partir da classificao de nvel anterior do Plano de
Contas.
Tipo para DRE: Informe o tipo da conta para a emisso da DRE nas contas de resultado.
Exemplo: Para um plano de contas de 5 nveis, o tipo para a DRE normalmente
informado nas contas de grau 3, j para um plano de 6 nveis, o grau 4 mais utilizado.
Lembrando que quanto mais alto o grau informado, mais detalhada ser a DRE.
Observao: Todas as contas de resultado que pertencerem ao mesmo grau escolhido,
devem possuir tipo para DRE, pois sem esta informao a conta no ser mostrada na DRE. Os
tipos para DRE so cadastrados em Cadastros\ Ttulos dos Grupos da DRE.
Conta exclusivamente de compensao: Informar se a conta ser de compensao. Esta
| 12
opo pode ser utilizada em todos os graus de contas (grupos).
Entende-se por contas de compensao as contas transitrias, que no interferem no
resultado. As contas ou grupo de contas marcadas como exclusivamente de compensao no
aparecero na emisso do Balano Patrimonial e na DRE, e sero listados somente nos demais
relatrios.
Quadro Auditoria Financeira: Este quadro ser habilitado apenas quando nos parmetros
da empresa estiver selecionada a opo "Controlar Movimentao de Clientes/Fornecedores".
Tipo da conta: Selecione o tipo da conta, podendo ser Cliente ou Fornecedor. Esta opo
s ser habilitada para contas de penltimo grau. Todas as contas analticas vinculadas ao grupo
marcado como Cliente ou Fornecedor sero consideradas para a Auditoria Financeira.
Dicas:
1- Para controlar as contas de alguns clientes ou fornecedores e outros no, necessrio
no plano de contas dois grupos distintos de contas para clientes e dois grupos distintos para
fornecedores, em um deles a opo Tipo da conta deve ser selecionado e no outro no, assim os
lanamentos vindos do Cordilheira Escrita Fiscal sero filtrados e apenas as contas de
clientes/fornecedores cujo plano de contas esteja com esse campo preenchido sero gravadas
na Auditoria Financeira;
2- Para efetuar alteraes de um duplo clique na linha desejada.
3 Para incluir uma nova conta, clique com o boto direito do mouse sobre a ltima
conta de grau 5 cadastrada.
1.6 . Saldos de Balano
Informe os Saldos de Balano para cada estabelecimento, sendo o saldo de excluso do
ltimo exerccio, 31/12/AAAA.
O saldo ser automaticamente atualizado ao efetuar o processo de Excluso de exerccios
Fechados. O sistema permite trabalhar com vrios exerccios em aberto, no sendo obrigatrio
efetuar a excluso de exerccios para atualizao dos saldos.
Estabelecimento: Selecione o estabelecimento que receber o saldo.
Conta: Selecione a conta reduzida.
Saldo de Balano: Informe o valor do saldo de balano.
| 13
Nota: Para informar valores negativos, digite o sinal menos (-) antes do valor. A natureza desta
conta ser invertida.
Exemplo: Para uma conta que tenha o saldo DEVEDOR dentro do grupo PASSIVO (credor)
digite o saldo da seguinte forma:
2 PASSIVO, Natureza = Credor (C)
Conta: 2.1.02.04.0003 - Nome da Conta
Saldo de Balano: - 254,55
1.7 . Histrico
1.7.1 . Estrutura do Histrico Padro
Armazena os histricos padro a serem utilizados na digitao de lanamentos. O uso do
histrico padro obrigatrio.
Cdigo: Informe um cdigo de cadastro, campo numrico.
Ttulo: Atribua um ttulo para identificar o histrico padro. Este campo aceita letras e
nmeros, com at 25 caracteres.
Descrio para Importao: Utilize este campo quando no quiser considerar a estrutura
do histrico na importao de lanamentos (nesse caso o campo 'Formatao' dever permanecer
em branco) ou se quiser acrescentar uma informao que vir antes da estrutura. Essa descrio
ser utilizada somente nas importaes de lanamentos vindos de outros sistemas, e ser
considerada quando marcadas as opes: 'Considerar estrutura dos histricos padro' e
'Considerar campo Descrio para Importao', em Utilitrios/ Importao/ Lote Normal ou Lote
| 14
Multiestabelecimento. Ela far parte da composio do histrico dos lanamentos, da seguinte
forma: DESCRIO PARA IMPORTAO + ESTRUTURA DO HISTRICO + COMPLEMENTO + HISTRICO
ESPECIAL, conforme informaes disponibilizadas no arquivo.
No quadro Utilizao, marque o tipo de utilizao mais usual, caso o histrico seja
utilizado indevidamente, o sistema emitir um alerta no momento do lanamento:
Dbito: Para lanamentos na conta Dbito.
Crdito: Para lanamentos na conta Crdito.
Ambos: Para lanamento em ambas as contas.
No quadro Formatao:
Inclua a formatao do histrico combinando descries e campos variveis. Estes campos
aparecem entre os sinais < >.
Clique sobre a letra A para inserir os campos deste histrico. Podero ser includos
campos para informao de texto, valor, nmero, conta de dbito e crdito, data ou ms e ano.
Para cada campo inserido poder ser includa uma descrio para auxiliar na utilizao do
histrico nos lanamentos.
Exemplo:
| 15
CAMPO o que est entre o sinal de maior e de menor , por exemplo, . Voc
pode inserir uma descrio antes do campo. Neste exemplo foi inserida a descrio Data.
Data
Para excluir um campo, clique sobre o mesmo e em seguida na letra X.
No quadro Visualizao/Teste, visualize como este Histrico Padro ser mostrado no
lanamento.
1.7.2 . Importao do Histrico
Importa os histricos j cadastrados em outra empresa.
Empresa Destino: Selecione a empresa que receber os histricos.
Empresa Origem: Selecione a empresa que j possui os histricos.
Subscrever os histricos: Selecione esta opo se desejar subscrever os histricos j
existentes na Empresa Destino.
Botes Marcar Todos e Desmarcar Todos: Aps a seleo da empresa destino e origem, os
histricos existentes na empresa origem sero listados nos campos abaixo. Clique no boto
Marcar Todos caso deseje importar todos os histricos relacionados ou no boto Desmarcar Todos
para que a seleo de cada histrico a ser importado seja manual.
Para confirmar a importao clique no boto IMPORTAR.
Quadro Total de Histricos:
Pesquisados: totaliza os histricos existentes na empresa origem.
| 16
Selecionados para Importao: totaliza os histricos selecionados para importao.
1.8 . Lanamentos Automticos
Esta rotina possibilita uma maior agilidade na digitao de lanamentos repetitivos, onde
as contas e os histricos so sempre os mesmos.
Os cdigos de lanamentos devem ser cadastrados a partir de 90.000, e devero ser
informados no lugar da conta dbito por ocasio dos lanamentos. Desta forma o sistema trar a
conta dbito, a conta crdito e o histrico padro, sendo necessrio apenas a informao do
valor do lanamento e complemento para o histrico.
Cdigo: Informe um cdigo a partir de 90000.
Digito: Preenchimento automtico pelo sistema, e far parte do cdigo do lanamento
automtico.
Dbito: Selecione o cdigo reduzido da conta.
Crdito: Selecione o cdigo reduzido da conta.
O lanamento automtico pode conter as contas a Dbito e/ou a Crdito, sendo a
informao de uma das duas obrigatria.
Histrico: Selecione o histrico padro.
| 17
1.9 . Planilha de Lanamento
Proporciona um excelente rendimento na digitao de lanamentos, atravs do cadastro
antecipado de todas as contas e histricos a serem utilizados em um determinado processo de
lanamento.
Oferece uma grande facilidade ao contabilizar processos repetitivos, onde as contas
contbeis so as mesmas, mudando apenas os valores. Por ocasio do lanamento sero
informados os valores e complementos de histrico.
Pode-se criar planilhas especficas para contabilizao de folha de pagamento, caixa,
receitas, despesas, escriturao fiscal, etc.
Cdigo: Informe um cdigo para o cadastro, campo numrico.
Descrio: Informe uma descrio que Identifique a planilha.
No quadro Lanamentos:
Dbito: Selecione a conta.
Crdito: Selecione a conta. Poder optar por informar somente a conta de dbito ou de
crdito.
Histrico: Selecione o histrico.
Centro de Custos: Selecione o centro de custo (opcional).
| 18
Ordem: Informe a ordem de digitao da planilha. O sistema ir sugerir um nmero de
ordem, se o usurio desejar ele poder escolher um outro nmero para a ordem. Sugerimos
manter um intervalo entre a numerao de ordem (por exemplo de 5 em 5) para poder incluir
um lanamento entre dois j existentes.
Inserir: Este boto s ser habilitado quando forem informadas conta dbito ou crdito e
nmero de ordem.
Excluir Lanamento: Para excluir um lanamento, o mesmo dever ser pesquisado na
tabela. A excluso efetiva do lanamento ser executada ao clicar no boto Gravar.
Cancelar: Ao clicar neste boto os dados de lanamentos que estiverem preenchidos
sero apagados e preparar a tela para a digitao de um novo lanamento.
Para utilizar a planilha acesse a rotina de Lanamentos/Lanamento Planilhado .
1.10 . Calendrio
Possibilita o bloqueio de lanamentos em datas indevidas ou que no tenham expedientes
comerciais. Desta forma possvel determinar os dias de cada ms que podero receber
lanamentos. Os domingos e os feriados mais comuns j viro previamente fechados.
Ms: Selecione o ms desejado.
Ano: Informe o ano.
Para alterar uma data, d um duplo clique sobre o dia desejado, desta forma, os dias em
vermelho so feriados.
Dica: Crie o calendrio para vrios perodos atravs da rotina Gerao de Calendrio, em
Outros.
| 19
1.11 . Contas por Tipo de Documentos
Parametrize as contas contbeis e os histricos para os tipos de documentos que possuem
a opo Gera pr-lanamentos contbeis marcada, exceto guias de tributos gerados pelo
Cordilheira. Estes tipos de documento so utilizados na entrada de documentos no Protocolo.
Veja mais no tpico Lanamentos Protocolados desta apostila.
Tipo de Documento: Selecionar o tipo de documento que ser parametrizado. Estaro
disponveis somente os tipos de documentos marcados para gerar pr-lanamentos contbeis.
Valor original: Informar/selecionar a conta contbil referente ao valor original do
documento que ser contabilizado. Por exemplo: Despesa c/ energia eltrica.
Juros: Informar/selecionar a conta contbil referente ao pagamento de juros.
Multa: Informar/selecionar a conta contbil referente ao pagamento de multa.
Para cada conta, deve-se tambm parametrizar o histrico. Para isso pode ser utilizado
somente texto fixo, bem como texto fixo e elementos que sero preenchidos automaticamente
com os dados do documento.
Aps parametrizadas as contas dos tipos de documento para uma empresa, estas podem ser
exportadas para outras empresas, desde que possuam o mesmo plano de contas. Para isso,
utilizar o boto Importar da tela, informando a empresa de origem e a empresa de destino.
Todos os tipos de documentos sero importados para a nova empresa, com suas respectivas
contas e definies de histrico.
| 20
Ateno: Para tipos de documentos referentes a guias de tributos gerados pelo
Cordilheira, a parametrizao das contas deve ser nos mdulos:
CRH: Cadastros\ Contabilizao\ Pagamento
CEF: Cadastros\ Contabilizao\ Apropriao de Impostos\ Geral
1.12 . Conciliao
1.12.1 . Contas a conciliar
Defina quais contas sero conciliadas na empresa e a partir de qual data o sistema
passar a efetuar este controle.
Para que seja possvel executar a conciliao, imprescindvel que as contas estejam
definidas.
Classificao: Neste campo deve ser selecionada a conta que ser conciliada. Pode ser
selecionada tanto uma conta analtica quanto sinttica. Se for uma conta sinttica, todas as
contas analticas do grupo sero selecionadas para conciliao.
Tipo de Conciliao: Por ora este campo estar desabilitado, sendo automtico o tipo 2-
Contbil.
Data Inicial: Informar neste campo a partir de que data ser efetuada a conciliao
contbil pelo sistema. O sistema considerar que at a data informada na tela os lanamentos j
esto conciliados.
Conciliao obrigatria: marcada esta opo, para que em Mdulos\ Fechamento Mensal
seja possvel alterar o status do perodo para Conciliado, no poder ter lanamento no
conciliado no perodo, para esta conta.
| 21
1.12.2 . Contas Bancrias
Esta rotina permite efetuar o cadastro das contas bancrias. Os dados da conta sero
utilizados na importao de extrato (Mdulos\ Conciliao\ Importar/Digitar Extrato Bancrio),
para verificar se est sendo importado o extrato correto de acordo com a conta bancria
selecionada.
Deve ser vinculada uma conta bancria a uma conta contbil e informado o saldo inicial
da conta bancria.
Cdigo: Informe um cdigo para o cadastro.
Descrio: Informe uma descrio para a conta bancria.
Banco: Selecione o banco, ou informe no campo o cdigo FEBRABAN.
Agncia/DV: Informe o nmero da agncia e o dgito verificador.
Conta/DV: Informe o nmero da conta e o dgito verificador.
Saldo Inicial: Informe o saldo inicial da conta bancria. Este saldo deve corresponder ao
saldo da conta contbil do banco, at o dia anterior a data inicial de conciliao, informada em
Cadastros\ Conciliao\ Contas a Conciliar.
D/C: Informe a natureza do saldo inicial informado, se Devedora ou Credora.
Conta Contbil: Selecione a conta contbil correspondente a conta bancria informada.
Para ser selecionada, a conta contbil deve estar parametrizada para conciliao bancria, em
Cadastros\ Conciliao\ Contas a Conciliar.
1.12.3 . Histricos Bancrios
Atravs desta rotina so cadastrados os histricos bancrios.
| 22
Servir para que na digitao do extrato bancrio (Mdulos\ Conciliao\ Importar/Digitar
Extrato Bancrio) no precise digitar o mesmo histrico diversas vezes. Portanto, no um
cadastro obrigatrio para a conciliao bancria, s um facilitador para quem utilizar a
digitao do extrato.
Uma vez efetuado o cadastro, poder apenas selecion-lo nas prximas vezes.
Esse cadastro genrico, ou seja, um cadastro efetuado em uma empresa poder ser
utilizado para as demais.
Banco: Selecione o banco, ou informe no campo o cdigo FEBRABAN.
Cdigo: Informe um cdigo para o histrico bancrio.
Descrio no extrato: Informe a descrio conforme o extrato.
Complemento de descrio: Pode ser utilizado para identificar melhor a operao,
complementando a descrio.
Natureza: Selecione uma das opes. A natureza ser utilizada na digitao do extrato.
| 23
2 . Lanamentos
2.1 . Caractersticas do Lanamentos
O Cordilheira Sistema Contbil possui quatro formas de efetuar lanamentos:
Lanamentos On-line, Normal, Mltiplo e Planilhado. Veja a seguir algumas caractersticas de
cada lanamento:
Lanamento Online:
1.Possibilita lanamentos com partida dobrada (dbito e crdito) ou partida simples
(somente dbito ou somente crdito).
2.Possibilidade de alterar, excluir ou reincluir um lanamento.
3.Apresenta a cada lanamento o total a dbito, crdito e diferena do dia (opcional).
4.Possibilita Verificar Diferenas atravs de uma rotina especfica.
5.Apresenta na tela os ltimos 50 lanamentos efetuados.
6.Possibilita repetir os dados do lanamento.
7.Concludo o lanamento no boto Gravar, o mesmo j aparecer em todos os relatrios,
no sendo necessrio liberar o lote.
Lanamento Normal:
1.Possibilita lanamento com partida dobrada (dbito e crdito) ou partida simples
(somente dbito ou somente crdito).
2.Possibilidade de alterar, excluir ou reincluir um lanamento.
3.Possibilita Verificar Diferenas atravs de uma rotina especfica.
4.Apresenta a cada lanamento o total a dbito, crdito e diferena do lote (opcional).
5.Apresenta na tela os ltimos 50 lanamentos efetuados.
6.Possibilidade de liberar e estornar o lote na prpria rotina.
7.Possibilita repetir os dados do lanamento.
2.2 . Perodo de lanamentos
Em Cadastros / Empresas / Parmetros / Gerais, devem ser definidos os seguintes dados:
Data do Sistema: Informe a data que ser base para os processamentos do sistema. Esta
data constar tambm na Barra de Atalhos.
Perodo de lanamentos: Informe a data inicial e final para aceitao de lanamentos.
utilizado como medida de segurana para evitar lanamentos em data fora do exerccio
corrente, ou de outro perodo qualquer que deseje controlar.
No quadro Estrutura Fsica da Empresa, informe a denominao dos nveis hierrquicos
ou organizacionais existentes no estabelecimento. Poder conter at 3 nveis, sendo que a
| 24
utilizao do nvel 1 obrigatria.
Exemplo:
Nvel 1: Departamento
Nvel 2: Seo
Nvel 3: Setor
O cadastro dos nomes dos nveis ser efetuado em Cadastros/ Estrutura Organizacional,
no Cordilheira Recursos Humanos.
Exemplo:
Departamento: Administrativo
Setor: Financeiro
Seo: Contas a Pagar
O Cdigo Especfico utilizado para o tratamento de rotinas especficas, ou seja,
determinadas situaes no contempladas no sistema. Dever permanecer em branco, sendo
preenchido somente com a orientao da EBS Sistemas.
Em Descrio dos valores extras utilizados nos lanamentos fiscais, possvel incluir at 5
descries que sero utilizadas nos lanamentos fiscais. Estas aparecero na rotina Lanamentos
de Notas de Entrada, Notas de Sada e Conhecimento de Frete, na guia Complemento, quadro
Valores Extras para Contabilizao.
A utilizao dos valores extras permitir a contabilizao em contas especficas.
No quadro Rodap cadastre uma mensagem com at 100 caracteres, que ser impressa no
rodap dos relatrios gerados pelo sistema.
Podem ser cadastradas mensagens especficas para cada mdulo.
Opo "Contribuio Previdenciria Sobre Receita Bruta": refere-se a MP 540/2011,
convertida na Lei 12.546/2011, e Lei 12.715/2012, que alteram o clculo da contribuio
patronal ao Fundo de Previdncia e Assistncia Social (FPAS) sobre empregados, autnomos e
diretores, para empresas de atividades beneficiadas, conforme previsto na legislao.
Para estas empresas, durante o perodo informado no campo "Competncia", sero
efetuados clculos diferenciados da contribuio patronal ao FPAS.
Ao marcar a opo "Contribuio Previdenciria Sobre Receita Bruta", sero habilitados
os demais campos deste quadro, para que seja definido o enquadramento da empresa e o
perodo em que a mesma ter o benefcio desta compensao.
Para as atividades Exclusivamente de TI / Exclusivamente de TIC / Call Center / Setor
Hoteleiro / Desenvolvedora de Circuitos Integrados e Manuteno de Aeronaves: o benefcio
de compensao ser igual ao valor total do FPAS. Para que seja gerado o tributo 'INSS
| 25
Pagamento Mensal sobre Receita Bruta' ser necessrio informar o valor da Receita Bruta
Incentivada, no Recursos Humanos, menu Mdulos\ SEFIP\ Informaes Extras, o qual ser
utilizado como base de clculo.
Para as atividades de TI ou de TIC com outras atividades, Transporte de Passageiros,
Transporte de Cargas e Fabricantes de Produtos Incentivados: ser necessrio informar a
Receita Bruta Incentivada e da Receita Bruta no Incentivada, no Recursos Humanos, menu
Mdulos\ SEFIP\ Informaes Extras. Estes valores sero utilizados para os clculos do tributo
'INSS Pagamento Mensal sobre Receita Bruta' e do valor do benefcio que ser deduzido, na GPS,
referente ao FPAS, conforme a frmula abaixo:
Primeiro ser obtido o percentual que a receita bruta incentivada corresponde sobre o
total da receita do estabelecimento. Para este clculo sero utilizados os valores das receitas
informados na rotina SEFIP\ Informaes Extras:
PERCENTUAL = receita incentivada / (receita incentivada + receita no incentivada)
Se o PERCENTUAL for igual ou maior que 0,95, ser convertido para 1.
Em seguida ser calculado o valor do benefcio (compensao):
FPAS A COMPENSAR = Total do FPAS do estabelecimento * PERCENTUAL
FPAS A RECOLHER = Total do FPAS do estabelecimento FPAS A COMPENSAR
Alquota: informar nesta campo a alquota para o clculo da Contribuio Previdenciria
sobre a Receita Bruta, de acordo com a atividade da empresa.
Competncia: informar o ms/ano inicial e final para o clculo do benefcio da
compensao do INSS decorrente da Lei 12.546/2011.
Ao gerar a apurao de tributos no Recursos Humanos, o valor do benefcio ser lanado
como compensao e ficar gravado na rotina Tributos\ Compensao/Deduo de INSS, como
tipo 5 - Compensao deduo do FPAS - Lei 12.546/2011. Tambm nesta rotina, ser gerado o
tributo INSS - Pagamento Mensal - Receita Bruta, o qual substituir/complementar o valor do
FPAS gerado sobre a folha de pagamento, durante a vigncia da Lei 12.546/2011.
Observaes:
- O aplicativo SEFIP no teve alteraes referentes a Lei 12.546/2011. Ao gerar o arquivo
SEFIP, esta compensao ser gerada no registro tipo 12, campo 15. Neste campo tambm
gerada a compensao por recolhimento indevido. Portanto, na situao de ter os dois tipos de
compensao, ambos sero somados.
- Para o clculo do tributo INSS Pagamento Mensal - Receita Bruta ser aplicada a
alquota de 2,5% at a competncia 07/2012 e a partir de 08/2012 a alquota de 2%, exceto para
Empresas fabricantes de produtos incentivados nas quais ser aplicada a alquota de 1,5% at a
| 26
competncia 07/2012 e a partir de 08/2012 a alquota de 1%.
Em Importao de Emitente/Destinatrio, h opes que sero utilizadas nas rotinas de
importao de Emitente/Destinatrio do Cordilheira Escrita Fiscal.
Identificar somente pelo CNPJ: Nesta opo o sistema checar se o
emitente/destinatrio existe, comparando somente o CNPJ. Se tiver mais de um registro
considerar o primeiro e se no tiver nenhum, far o cadastro.
Identificar por CNPJ e Inscrio Estadual: Nesta opo o sistema checar se o
emitente/destinatrio existe, comparando CNPJ e Inscrio Estadual. Neste caso considera que o
cadastro j existe se ambos dados coincidirem.
2.3 . Cadastro de Lote Normal, Mltiplo ou Planilhado
Cadastre um lote para os lanamentos. Entenda-se por lote uma forma de organizar os
lanamentos, podendo ser por dia, por ms, ou um determinado tipo: lanamentos da conta
caixa, folha de pagamento, depreciao.
Lote: Digite o nmero do lote que deseja criar, ou clique no boto Lote Vago.
Identificador: Este campo utilizado para identificar o lote, facilitando posteriormente a
sua busca. Pode usar nmeros e/ou letras.
Descrio: Informe a descrio do lote, de modo a identificar facilmente o seu contedo
em relatrios ou consultas.
Data: Informe a data do lote, no formato DD/MM/AAAA.
Se o perodo deste lote for Dirio, todos os lanamentos sero gerados nesta data, no
| 27
sendo o dia solicitado nos lanamentos. Se o perodo for Mensal ser solicitado o dia por ocasio
do lanamento, sendo considerado o ms e ano do lote para compor a data do lanamento.
Esta data dever obrigatoriamente estar entre o Perodo de Lanamentos informado nos
parmetros do sistema.
Origem: Este campo informa a origem dos lanamentos, que podem ser:
CTB (lotes criados normalmente pela contabilidade)
FPG (lote de importao de lanamentos do sistema de Recursos Humanos)
LIF (lote de importao de lanamentos do sistema de Escrita Fiscal)
OUT (lote de importao de lanamentos de outros sistemas). No tem nenhuma
influncia sobre o processamento, sendo apenas informativo.
Estabelecimento: Selecione o estabelecimento que receber os lanamentos.
Lote de Caixa: Se marcar esta opo poder emitir o Livro Caixa com base nos
lanamentos deste lote. Esta ser vlida caso tenha marcado a Opo de Emisso do Livro Caixa
"Com base nos lotes de caixa" em Cadastros/Empresa/Parmetros/Contabilizao/Principal.
No quadro Tipo, informe se este um lote normal de lanamentos (a grande maioria dos
casos) ou se um lote de transferncia de resultados. Este gerado automaticamente atravs
da rotina de Transferncia de Resultado, em Outros, mas pode tambm ser digitado
manualmente.
No quadro Perodo, informe se este lote conter lanamentos em uma nica data, ou se
pode receber lanamentos em vrios dias dentro de um determinado ms/ano. Se o lote for
Mensal, ser solicitado o dia por ocasio do lanamento.
O quadro Situao, extremamente importante e informa qual a situao dos
lanamentos pertencentes a este lote.
Observaes:
- Clique em Lanamentos (F8) para efetuar os lanamentos. Veja mais informaes sobre
a tela de lanamento no tpico On-line.
- Clique no boto Pesquisar para consultar os lotes existentes. Escolha os critrios de
pesquisa desejados e clique em OK.
- Para consultar os totais de dbito e crdito de lanados no lote, informe o nmero do Lote e
clique no boto OK.
| 28
2.4 . Lanamentos On-line
Os lanamentos efetuados nesta rotina so liberados automaticamente quando
confirmado o lanamento. Lembrando que o sistema aceitar lanamentos de dbito sem o
respectivo crdito, e vice-versa, podendo gerar dias com diferena na contabilidade.
Estabelecimento: Selecione o estabelecimento que receber os lanamentos.
Data: Informe a data do lanamento no formato DD/MM/AAAA. Este campo repetido
automaticamente aps concluir o lanamento.
Efetuar Digitao por: Escolha como deseja efetuar a digitao da conta contbil (Dbito
e Crdito), se atravs do Cdigo Reduzido ou da Classificao. A ltima opo escolhida ficar
gravada e ser mantida para o usurio nos prximos acessos rotina de lanamentos.
Exemplo: Cdigo Reduzido = 19
Classificao = 1101010001
Dbito: Informe o cdigo reduzido da conta a dbito para o lanamento (opcional).
Crdito: Informe o cdigo reduzido da conta a crdito para o lanamento (opcional).
Os campos Dbito e Crdito so opcionais, porm obrigatria a informao do cdigo
reduzido da conta para um dos dois.
Valor: Informe o valor do lanamento contbil.
Centro de custo: Informe o cdigo de centro de custo deste lanamento.
Estrutura do Histrico: Selecione o cdigo da estrutura do histrico padro.
No quadro Histrico informe o complemento do histrico.
Ao lado deste quadro esto as opes Reformatar, Reverter e Visualizar:
| 29
Reformata a estrutura do histrico padro
Desfaz o comando Reformatar
Exibe como o histrico deste lanamento ser impresso
Tipo para DMPL: Este campo ser habilitado somente se tiver estrutura para DMPL
cadastrada, com a informao do grupo de contas correspondente ao Patrimnio Lquido.
Neste campo deve ser informado para cada lanamento referente ao Patrimnio Lquido,
qual o tipo para DMPL, ou seja, em qual linha da Demonstrao das Mutaes do Patrimnio
Lquido este lanamento dever ser apresentado.
Lanamento de Ajuste do RTT: Esta opo ser exibida somente quando nos parmetros
da empresa (Cadastros / Empresas / Parmetros / Contabilizao / Principal) estiver definido
que faz lanamentos de ajuste e quando o lanamento possuir partida dobrada, ou seja, as
contas de dbito e de crdito devem estar informadas.
Ao marcar esta opo ser habilitado para marcar entre:
Lanamento Societrio (Expurgos no FCONT): marcar esta opo se o lanamento refere-
se a escriturao societria. Neste caso, ele ser expurgado no FCONT, pois no deve fazer parte
| 30
da escriturao fiscal.
Para identificar os lanamentos de expurgo do FCONT, pode ser emitido o Dirio Geral,
marcando a opo "Listar somente lanamentos de ajuste do RTT".
Lanamento Fiscal (Incluses no FCONT): marcar esta opo se o lanamento refere-se
a escriturao fiscal. Neste caso, ele ser includo no FCONT, pois no deve fazer parte da
escriturao societria.
O lanamento fiscal gravado com situao igual a X, ou seja, como excludo e no
constar nos relatrio da contabilidade, exceto no Dirio Geral, se marcado para "listar somente
lanamentos de ajuste do RTT" e escolhida a opo "Lanamento Fiscal (Incluses no FCONT).
Mostrar Totais, exibe os totais de dbitos, crditos e eventual diferenas, a cada
lanamento. Este processo pode ser um pouco lento, motivo pelo qual pode ser desabilitado
durante o lanamento.
Mostrar Lanamentos, se marcado, exibe os ltimos Lanamentos Efetuados.
Pode-se alterar o lanamento com um duplo clique no lanamento desejado. Entretanto,
lembramos que o objetivo desta rotina no de substituir a opo de alterao/excluso de
lanamentos do boto pesquisar. Por essa razo (e tambm por questo de performance) so
apresentados na tela de lanamento apenas os ltimos 50 lanamentos do lote e no todos.
Mostrar Saldo, exibe ou no o Saldo Atual das contas, durante os lanamentos.
No quadro Repetir, selecione os campos que deseja fixar para os lanamentos: Dbito,
Crdito, Valor, Histrico, Centro de Custo e Complemento. Estas opes devero ser informadas
a cada novo lote.
O boto Verificar Diferena, ser exibido quando houver uma diferena no dia.
2.4.1 . Verificar Diferena
Localiza os lanamentos que esto causando diferenas entre o dbito e crdito no lote,
em uma determinada data.
Consiste em minimizar a quantidade de lanamentos a serem verificados. Para isso conta
com 3 opes de filtro que eliminam os lanamentos corretos, ou seja, que provavelmente no
sejam os causadores da diferena. Entre os lanamentos restantes pode ser aplicada uma
verificao para tentar identificar o(s) lanamento(s) que esto causando a diferena. Estes
| 31
lanamentos podem ento ser impressos para uma melhor verificao.
O boto Verificar Diferena, ser exibido quando houver uma diferena no dia. Emita o
Dirio Sinttico, em Relatrios/Auxiliares, para saber quais os dias e os nmeros dos lotes
liberados que apresentam diferenas.
O quadro Totais da pesquisa, apresenta os totais dos lanamentos constantes na tabela
abaixo.
Os filtros podem ser utilizados em qualquer ordem, pode-se utilizar apenas os que se
deseja, no sendo obrigatria a utilizao dos 3. Cada um tem uma aplicao especfica mas a
finalidade a mesma, ou seja, diminuir a quantidade de lanamentos a serem impressos e
conferidos manualmente.
Sobre os Filtros de Verificao:
Filtro 1, Elimina lanamentos de partida dobrada.
Retira da pesquisa os lanamentos efetuados com as contas de dbito e crdito. Estes so
apresentados para auxiliar na conferncia, uma vez que possvel repetir as contas a dbito e a
crdito. Se no momento do lanamento foi esquecido de zerar uma das contas, a diferena pode
estar nestes lanamentos.
Retira da pesquisa os lanamentos gerados com ambas as contas (dbito e crdito). Como
esse tipo de lanamento gera um nico registro, nunca poderiam causar diferenas. Entretanto,
optamos por no excluir estes lanamentos automaticamente da pesquisa, pois em determinadas
situaes pode ser necessrio e interessante ter estes lanamentos no relatrio durante a
verificao manual.
Filtro 2, Elimina Dbitos/Crditos em sequncia.
Retira da pesquisa os lanamentos efetuados em ordem sequencial numrica de
lanamento (um dbito e um crdito, um dbito e vrios crditos ou um crdito e vrios dbitos,
onde a somatria dos valores seja equivalente.
| 32
Filtro 3, Elimina Dbitos/Crditos fora de sequncia.
Retira da pesquisa os lanamentos efetuados a dbito e crdito, ainda que fora da
sequncia normal de lanamentos, onde a somatria dos valores seja equivalente.
Verificao, Verifica possveis lanamentos incorretos.
Esta opo analisa os lanamentos constantes na pesquisa para tentar identificar sob 3
critrios diferentes os lanamentos que possivelmente sejam os causadores da diferena. Os
lanamentos sero marcados com uma numerao, conforme abaixo:
1 - Lanamentos no valor exato da diferena do dia.
2 - Lanamentos no valor da metade da diferena do dia (provvel inverso de
dbito/crdito).
3 ou superior - Lanamentos cuja diferena entre eles corresponda exatamente a
diferena do dia.
O nmero acima indica a prioridade na verificao, ou seja um lanamento que se
enquadre em mais que um critrio ser considerado sempre pelo menor critrio.
| 33
2.5 . Lanamentos Mltiplos
Utilizado para registrar lanamentos com diversas situaes de contrapartidas. Permite o
registro de lanamentos de transferncias entre o estabelecimento matriz e as filiais.
Ateno:
No aconselhvel registrar muitos lanamentos nesta rotina, pois se o equipamento
sofrer queda de energia ou travar durante o processo de digitao todos os lanamentos sero
perdidos, uma vez que ainda no foram gravados. Os lanamentos s sero gravados aps a
confirmao da rotina, pressionando o boto Gravar.
Para registrar os lanamentos necessrio criar um lote ou utilizar um lote j existente.
A 1 Etapa consiste em apontar o Lote que receber os lanamentos.
A 2 Etapa o registro dos Lanamentos Mltiplos.
| 34
Abaixo do cabealho, que o resumo das informaes da capa do lote, cujos campos
aparecem desabilitados para modificaes, esto disponveis os campos para o lanamento
mltiplo:
Data do Lanamento: Informe a data do lanamento, caso o lote seja mensal, e esta
informao ser repetida automaticamente aps concluir o primeiro lanamento, permitindo
alteraes. Caso o lote seja mensal, o sistema assumir automaticamente a data informada na
capa do lote e este campo estar desabilitado para alteraes.
Efetuar Digitao por: Escolha como dever ser digitada a conta contbil, se atravs do
Cdigo Reduzido ou da Classificao. A ltima opo escolhida ficar gravada e ser mantida
para o usurio nos prximos acessos rotina de lanamentos.
Exemplo: Cdigo Reduzido = 19
Classificao = 1101010001
Estabelecimento: Informe o estabelecimento em que ser registrado o lanamento, ou
uma das contrapartidas. possvel, nesta modalidade de lanamentos, informar diferentes
cdigos de estabelecimento, para que seja transferido o valor entre estabelecimentos da mesma
empresa.
Conta: Informe a conta contbil, obedecendo opo de Cdigo Reduzido ou
| 35
Classificao.
Valor: Informe o valor do lanamento.
Dbito ou Crdito: Marque uma das opes de Dbito ou Crdito para este lanamento.
Centro de custo: Informe o cdigo de centro de custo deste lanamento.
Estrutura do Histrico: Selecione o cdigo da estrutura do histrico padro.
Boto Inserir: Armazena os vrios registros das mltiplas contrapartidas para posterior
gravao do lanamento total. O lanamento ser gravado ao pressionar o boto Gravar, na parte
superior direita da tela.
Boto Excluir: Elimina os registros das mltiplas contrapartidas. Selecione o registro com
duplo clique para que ele aparea nos campos do lanamento e pressione o boto excluir para
elimin-lo.
Boto Cancelar: Cancela os vrios registros das mltiplas contrapartidas antes de inseri-
lo para posterior gravao do lanamento total. O lanamento ser cancelado ao pressionar o
boto Cancelar, abaixo do Histrico.
Quadro Repetir: Permite marcar as campos a serem fixados para os lanamentos:
Conta, Valor, Centro de Custo, Estrutura de Histrico e Histrico.
Estas opes devero ser informadas a cada lote. Isto se d em funo de possveis
diferenas na preferncia de cada digitador.
Os Campos Dbitos, Crditos e Diferenas apresentam os totais acumulados dos diversos
registros inseridos para posterior gravao, auxiliando o usurio na visualizao das possveis
diferenas.
Boto Cancelar: Cancela todos os registros das mltiplas contrapartidas j inseridos no
grid de visualizao. Os lanamentos sero cancelados ao pressionar o boto Cancelar, na parte
superior direita da tela.
Importante:
- No aconselhvel registrar muitos lanamentos nesta rotina, pois se o equipamento
sofrer queda de energia ou travar durante o processo de digitao todos os lanamentos sero
perdidos, uma vez que ainda no foram gravados. Os lanamentos s sero gravados aps a
confirmao da rotina, pressionando o boto Gravar.
- Para alterar ou excluir um lanamento efetuado por esta rotina utilize a rotina de lanamento
normal.
| 36
2.6 . Lanamento Planilhado
Para registrar os lanamentos necessrio criar um lote ou utilizar um lote j existente.
A 1 Etapa consiste em apontar o Lote que receber os lanamentos.
A 2 Etapa o registro dos Lanamentos Planilhados
Planilha: Selecione a planilha de lanamentos.
A planilha deve ser previamente criada atravs da rotina Cadastros/Planilhas de
Lanamentos.
Os campos Dbito, Crdito,Estrutura do Histrico e Centro de Custo sero preenchidos
automaticamente.
Valor: Informe o valor para o lanamento.
No boto Alterar informe o complemento do Histrico
Nos campos Dbitos, Crditos e Diferena sero apresentados os valores de acordo com
o que for informado nas colunas.
Caso os lanamentos apresentem alguma diferena o sistema ir apresentar a mensagem
Dbito e Crdito no conferem.
Localize a diferena, corrija e ento clique em OK. Os lanamentos sero gravados no
lote somente quando clicar no boto OK.
| 37
Para alterar ou excluir um lanamento efetuado por esta rotina utilize a rotina de
lanamento normal.
2.7 . Lanamentos Protocolados
Exibe todos os pr-lanamentos gerados pela entrada de documentos no protocolo,
permitindo que o usurio da contabilidade efetue devidos ajustes e efetive a integrao destes
lanamentos.
Clique aqui e verifique os detalhes desta rotina.
| 38
3 . Mdulos
3.1 . Anlise Econmica Financeira
3.1.1 . Anlise padro
Tendo como base o saldo atual ou o movimento das contas, fornece 11 frmulas pr-
definidas pela EBS, sendo:
01 - Liquidez Corrente;
02 - Liquidez Seca;
03 - Liquidez Geral;
04 - Participao de Terceiros;
05 - Garantia de Capital de Terceiros;
06 - Imobilizao do Investimento Total;
07 - Imobilizao do Capital Prprio;
08 - Rentabilidade do Investimento Total;
09 - Rentabilidade do Capital Prprio;
10 - Capital de Giro Prprio;
11 - Solvncia Geral.
Para a gerao da anlise padro informe a classificao das contas contbeis solicitadas
no formulrio. Utilize a tecla F12 para consultar o plano de contas. Observe que no deve ser
utilizado o cdigo reduzido.
Observao:
O resultado do exerccio antes do IR utilizado em algumas frmulas ser calculado da
seguinte maneira:
Total do Ativo - Total do Passivo + Lanamentos efetuados nas contas de Despesa com IRPJ
(PI) e Despesa com CSLL (CS).
| 39
IMPORTANTE: No cadastro do plano de contas, o grupo das contas de despesa com IRPJ e
de despesa com CSLL devem ter no tipo para DRE a informao "PI" e "CS", respectivamente.
Aps a confirmao, poder emitir a Anlise Padro, atravs do menu de Relatrios/
Gerenciais/ Anlise Padro.
3.1.2 . Anlise por Frmulas
Possibilita ao usurio criar as frmulas, gerando as mais diversas informaes com base
no saldo atual ou a movimentao das contas.
No quadro Frmula:
Cdigo: Informe um cdigo para a frmula, com at 03 dgitos.
Descrio: Atribua um nome para a frmula.
Ordem de listagem: Informe a ordem de clculo desta frmula.
Este campo pode ser utilizado para alterar a ordem de listagem das frmulas ao emitir a
anlise. Se este campo for omitido a frmula no ser listada. Voc pode utilizar este recurso
quando criar frmulas que so utilizadas apenas como parte de outras frmulas, e no quer que
estas sejam listadas.
No quadro Resultado, selecionar se o resultado dever ser apresentado em Valor ou
Percentual.
No quadro Operaes:
Sequncia: Informe a sequncia para ordenar as operaes. Sugerimos que esta
| 40
sequncia seja criada de 5 em 5, para o caso de incluso de outras operaes na frmula.
Operao: Informe a operao a ser realizada. As operaes possveis so: + (soma), -
(subtrao), * (multiplicao) e / (diviso), e sero realizadas na ordem em que se apresentam
na frmula, sem levar em conta a precedncia de cada operao.
Frmula: Neste campo possvel informar o cdigo de uma frmula anteriormente
cadastrada, cujo resultado ser utilizado na operao atual. Caso informe este campo dever
deixar em branco os campos 'Classificao' e 'Campo fixo' desta linha.
Classificao: Informe a conta de classificao, cujo saldo ser utilizado nesta frmula
(no deve ser informada a conta reduzida). Se informar a conta de classificao dever deixar
em branco os campos 'Frmula' e 'Campo fixo' desta linha.
Campo fixo: Poder informar um valor fixo para o clculo, como por exemplo um fator de
diviso qualquer. Se informar este campo deve deixar em branco os campos 'Frmula' e
'Classificao' desta linha.
Descrio da Conta ou Frmula: O sistema preencher com a descrio da conta
contbil, se informado o campo classificao, ou com a descrio da frmula se informado o
campo frmula.
Aps a confirmao, poder emitir a Anlise por Frmula, atravs do menu de Relatrios/
Gerenciais/ Anlise por Frmulas.
3.2 . Manuteno da DLPA
necessrio informar manualmente os valores para a emisso da Demonstrao de Lucros
e Prejuzos Acumulados.
Informe o estabelecimento, o ms e ano da DLPA e os valores referentes aos Recursos e
Aplicaes.
Importante: Os valores referentes a Destinao do Lucro so interpretados internamente
como negativos, no necessitando a digitao dos valores com sinal de menos (-).
Para emitir o relatrio acesse a rotina em Relatrios/Contbeis/Demonstrao de
Lucros/Prejuzos Acumulados.
| 41
3.3 . Manuteno da DOAR
necessrio a informao manual dos valores para a emisso da Demonstrao de Origens
e Aplicaes de Recursos.
Informe o estabelecimento, o ms e ano da DOAR e os valores referentes as Origens,
Aplicaes e Variaes.
| 42
Para emitir o relatrio acesse a rotina em Relatrios/Contbeis/Demonstrao de Origens
e Aplicaes de Recursos.
3.4 . Manuteno da DFC
3.4.1 . Contas de Caixa e Equivalentes
Nesta tela devem ser informadas quais as contas do plano de contas devero ser
consideradas como de caixa ou equivalentes de caixa.
Segundo a NBC T 3.8, "Caixa" compreende numerrio em espcie e depsitos bancrios
disponveis e, "Equivalentes de Caixa" so aplicaes financeiras de curto prazo, de alta liquidez,
que so prontamente conversveis em um montante conhecido de caixa e que esto sujeitas a
um insignificante risco de mudana de valor.
Ateno: Para a DFC pelo Mtodo Direto, este cadastro ser utilizado para a apurao dos
valores, ou seja, esta apurao se dar a partir das contrapartidas das contas de caixa.
Para a DFC pelo Mtodo Indireto, no ser utilizada para a apurao dos valores da
estrutura da DFC e sim apenas para a informao das Disponibilidades no incio e no final do
perodo, bem como a sua variao.
| 43
Plano de Contas: A seleo das contas pode ser efetuada a partir do plano de contas da
empresa ou do plano de contas Referencial do SPED. Se utilizado o plano de contas referencial,
deve existir a vinculao desse plano com o plano de contas da empresa.
A vinculao do plano de contas da empresa com o plano de contas referencial pode ser
efetuada em Cadastros/ Plano de Contas, ou em Mdulos/ Escriturao Contbil Digital/ Plano
Referencial/ Vinculao Automtica.
Classificao: Se selecionado o plano de contas "Da empresa", ficaro disponveis para
seleo/pesquisa as contas a partir do plano de contas da empresa. Se selecionado o plano de
contas "Referencial", ficaro disponveis as contas a partir do plano de contas referencial do
SPED.
possvel informar tanto uma conta analtica (ltimo grau) quanto sinttica (grau
anterior). Sendo uma conta sinttica, todas as contas analticas pertencentes ao grupo sero
consideradas na apurao dos valores.
3.4.2 . Estrutura da DFC
Cadastre as estruturas que sero utilizadas na emisso do relatrio DFC.
Sero disponibilizadas algumas estruturas padro EBS (a partir do cdigo 500), que
podero ser utilizadas, porm no podero ser alteradas. Se desejar alterar algum dado, ser
| 44
necessrio copiar a estrutura para um novo cdigo, atravs do boto "Duplicar Estrutura".
Sero disponibilizadas estruturas considerando o plano de contas da Empresa e o plano de
contas Referencial do SPED. As estruturas do plano de contas referencial j tero vinculadas as
contas. J a estrutura do plano da empresa no ter esses vnculos.
Alm das estruturas padro EBS, podem ser cadastradas diversas estruturas, se
necessrio, variando o plano de contas, o mtodo, a mscara, etc.
Cdigo: Informar um cdigo sequencial para cadastro da estrutura. Esse cdigo ser a
referncia nas demais rotinas relacionadas.
Descrio: Informar uma descrio para identificar a estrutura DFC que est sendo
cadastrada.
Mtodo: Selecionar o mtodo de elaborao da DFC, podendo ser "Direto" e "Indireto".
As diferenas entre os mtodos direto e indireto so limitadas, exclusivamente, aos
fluxos das atividades operacionais. Os fluxos das atividades de financiamento e de investimento
so demonstrados de forma igual nos dois mtodos.
No mtodo direto, a DFC elaborada a partir da movimentao diretamente ocorrida nas
disponibilidades. Nesse mtodo, so apresentados os itens que tenham provocado entrada ou
sada de disponibilidades, ou seja, todos os pagamentos e recebimentos.
No mtodo indireto, a DFC elaborada a partir do resultado, ou seja, do lucro ou
prejuzo do exerccio, de forma semelhante elaborao da DOAR.
Plano de Contas: Selecionar qual plano de contas ser utilizado para vinculao s contas
da estrutura DFC e posterior apurao dos valores. Pode ser diretamente a partir do plano de
contas da empresa ou a partir do plano de contas referencial do SPED.
Assim como na seleo das contas de caixa e equivalentes, se utilizado o plano de contas
| 45
referencial, deve existir a vinculao desse plano com o plano de contas da empresa.
Mscara: Definir como ser estruturada a DFC, sendo possvel cadastr-la com dois ou
trs nveis.
Se marcada a opo X-XXX, a estrutura ser de dois nveis. O primeiro nvel ter um
dgito, de 1 a 9 e o segundo nvel ter trs dgitos de 001 a 999.
Se marcada a opo X-XX-XXX, a estrutura ser de trs nveis. O primeiro nvel ter um
dgitos, de 1 a 9, o segundo nvel ter dois dgitos, de 01 a 99 e o terceiro, ter trs
dgitos de 001 a 999.
Observao:
No possvel alterar o mtodo, o plano de contas e a mscara depois que efetuar o
cadastro das contas.
Aps gravar a estrutura, ser habilitado os botes "Cadastro de Contas" e "Duplicar
Estrutura".
3.4.2.1 . Cadastro de Contas
Na tela de Cadastro de Contas na Estrutura DFC, devem ser cadastradas as contas que
sero impressas no demonstrativo, de acordo com o modelo mais apropriado para a empresa.
Esse cadastro segue o mesmo conceito do cadastro de plano de contas da empresa,
devendo seguir a mscara pr-definida.
| 46
Conta: Informar o cdigo da conta, sendo necessrio seguir os nveis da estrutura.
Descrio: Informar uma descrio para identificar a conta que est sendo cadastrada.
Exemplo, utilizando um mscara de dois nveis (X-XXX):
1- Fluxos de Caixa das atividades operacionais
1001- Recebimento de clientes
1002- Pagamento a fornecedores e empregados
2- Fluxos de caixa das atividades de investimento
2001- Compra de ativo imobilizado
2002- Juros recebidos
3- Fluxos de caixa das atividades de financiamento
3001- Recebido pela emisso de aes
3002- Recebido por emprstimos a longo prazo
Tipo: Selecionar a forma como dever ser apurado o valor correspondente a conta.
Para DFC pelo Mtodo Direto, ser selecionado automaticamente o tipo 6- Contrapartida
das contas equivalentes de caixa, no sendo possvel alterar.
Para DFC pelo Mtodo Indireto, ser habilitado o campo, podendo escolher entre:
Saldo: nesta opo ser considerado o saldo anterior e a movimentao do perodo
conforme a natureza das contas.
Saldo (Sinal invertido): nesta opo ser considerado o saldo anterior e a movimentao
do perodo conforme a natureza das contas, porm o resultado final ser apresentado com o
sinal invertido.
Movimentao: nesta opo no considera saldo anterior e sim apenas a movimentao
do perodo conforme a natureza das contas.
Movimentao (Sinal invertido): nesta opo no considera saldo anterior e sim apenas a
movimentao do perodo conforme a natureza das contas, porm o resultado final ser
apresentado com o sinal invertido.
Lucro/Prejuzo do perodo: nesta opo, considera o resultado o perodo. Neste tipo,
no ser possvel vincular contas do plano de contas, pois a apurao se dar pelas contas de
resultado. Este tipo poder ser vinculado apenas a uma conta da estrutura.
Aps cadastradas as contas da estrutura DFC, para as contas de ltimo grau (2 ou 3, de
acordo com a mscara), devem ser vinculadas as contas do plano da empresa ou plano
referencial (conforme definido no cadastro inicial da estrutura).
Para isso, deve-se clicar sobre o boto "Vincular" disponvel ao lado de cada conta da
estrutura, que abrir uma tela especfica para selecionar/pesquisar as contas.
| 47
3.4.2.2 . Duplicar Estrutura
Essa rotina permite copiar uma estrutura j existente para um cdigo novo. Assim, pode
ser repetida a maior parte dos cadastros, alterando-se somente o que for necessrio.
Por essa rotina podero ser duplicadas as estruturas padro EBS, caso deseje alguma
alterao, j que nas estruturas disponibilizadas pela EBS no possvel alterar.
Estrutura origem: Informe o cdigo da estrutura j existente que deseja duplicar.
Estrutura destino: Informe um cdigo de estrutura que ainda no existe, para que seja
efetuado automaticamente esse cadastro baseado na estrutura origem.
No ser permitido informar o mesmo cdigo na estrutura origem e destino. Se informado
um cdigo de destino que j existe, o sistema exibe um aviso e permite que ela seja sobrescrita.
Copiar contas vinculadas: marcada esta opo, sero copiadas as contas da estrutura e
tambm as contas vinculadas, tanto do plano de contas da empresa quanto do plano de contas
referencial.
3.4.3 . Apurao de Valores
Neste rotina sero apurados os valores. Sero utilizadas as contas (do plano de contas da
empresa ou do plano referencial) e o valor ser composto conforme o tipo vinculado s contas da
estrutura da DFC.
Se for pelo Mtodo Direto, a apurao se dar atravs da contrapartida das contas de
caixa e equivalentes. Neste caso, para os lanamentos de partida simples, primeiramente sero
identificadas de forma automtica as contrapartidas atravs de um mtodo que leva em
considerao a sequncia de lanamentos, a data, o valor, etc. Nesse processo, pode ocorrer de
no associar corretamente as contrapartidas de alguns lanamentos. Se o sistema no conseguir
identificar alguma contrapartida, emitir um relatrio e assim os valores apurados podero ser
ajustados atravs da rotina de Manuteno de Valores.
| 48
Se for pelo Mtodo Indireto, o tipo de apurao poder ser por:
1- Saldo: saldo anterior mais movimentao do perodo conforme a natureza das contas.
2- Saldo (Sinal invertido): saldo anterior mais movimentao do perodo conforme a
natureza das contas, porm o resultado final ser apresentado com o sinal invertido.
3- Movimentao: no considera saldo anterior e sim apenas a movimentao do perodo
conforme a natureza das contas.
4- Movimentao (Sinal invertido): no considera saldo anterior e sim apenas a
movimentao do perodo conforme a natureza das contas, porm o resultado final ser
apresentado com o sinal invertido.
5- Lucro/Prejuzo do perodo: considera o resultado o perodo.
Observao: Para a conferncia dos valores, pode ser utilizado o relatrio Balancete de
Verificao do perodo. Para conferir as contas apuradas com o tipo Movimentao, pode-se
utilizar o mesmo relatrio, marcando a opo "Desconsiderar saldo anterior".
Estabelecimento: Selecionar o estabelecimento para apurao dos valores.
Estrutura: Selecionar a estrutura de DFC que ser utilizada para a emisso do
demonstrativo.
Ms/ano: Informar o perodo de apurao dos valores para emisso do demonstrativo.
No processo de apurao, ser gravado somente o ms/ano final com o valor acumulado
de todo o perodo selecionado.
Por exemplo: efetuada a apurao de 01/2009 a 12/2009. Ser gravada a apurao para
12/2009 com o valor correspondente ao perodo completo. Na rotina de manuteno de valores
e/ou emisso da DFC dever ser informado o ms/ano de gravao, que no exemplo ser
12/2009.
Perodo: Informar um perodo especfico dentro de um ms/ano. Por exemplo, no
