Apresentação do PowerPoint - Ribeirão Preto › files › transparencia › pdf › aud2019-2qd.pdfDOS RESULTADOS DO 2º QUADRIMESTRE DE 2019 DO PODER EXECUTIVO MUNICIPAL Secretaria

Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário

AUDIÊNCIA PÚBLICA

DOS RESULTADOS DO 2º QUADRIMESTRE DE 2019

DO PODER EXECUTIVO MUNICIPAL

Secretaria Municipal da Fazenda

Prefeitura Municipal de Ribeirão Preto

(25/09/2019)


FUNDAMENTO LEGAL

O parágrafo 4° do artigo 9º, da Lei Complementar nº 101 de 04/05/2000

(Lei de Responsabilidade Fiscal) diz:

“Até o final do mês de maio, setembro e fevereiro, o Poder Executivo

demonstrará e avaliará o cumprimento das metas fiscais de cada

quadrimestre, em audiência pública na Comissão referida no § 1º do art.

166 da Constituição ou equivalente nas Casas Legislativas Estaduais e

Municipais.”

1


Os Demonstrativos da Lei de Responsabilidade Fiscal – LRF, que referirem-se à valores

CONSOLIDADOS, estarão evidenciando os onze órgãos abaixo:

▪Prefeitura do Município de Ribeirão Preto - PMRP

▪Departamento de Água e Esgotos de Ribeirão Preto – DAERP

▪Fundação de Educação para o Trabalho – FUNDET

▪Fundação Instituto do Livro

▪Fundação Dom Pedro II

▪Fundação Instituto Pólo Avançado de Saúde – FIPASE

▪Fundação de Formação Tecnológica de Rib. Preto – FORTEC

▪Guarda Civil Municipal - GCM

▪Instituto de Previdência dos Municipiários – IPM

▪Serviços de Assistência à Saúde dos Municipiários – SASSOM

▪Câmara Municipal de Ribeirão Preto – CMRP*

* Apenas para os demonstrativos do RREO (execução orçamentária) 2


Serão apresentados os Demonstrativos Publicados referentes ao período de janeiro

a agosto de 2019, correspondente ao 2o Quadrimestre de 2019, e as Metas Fiscais,

conforme segue:

1.1 Resultado das Receitas Consolidado

•Resultado Orçamentário das Receitas Consolidado

•Composição da Receita Consolidada Anual

•Receita Corrente Líquida Consolidada

1.1.1 Receita PMRP

•Receita Arrecadada da PMRP

•Evolução da Receita da PMRP entre 2o Quadrimestre de 2018 X 2019

1.2 Resultado das Despesas•Resultado Orçamentário das Despesas

•Composição do Resultado Orçamentário (por órgão)

1.1.2 Despesas PMRP • Comparativo da Despesa da PMRP 2o Quadrimestre de 2018 X 2019

3


1.3 Resultado Primário e Nominal

1.4 Evolução da Dívida Fundada – PMRP

1.5 Posição dos Restos a Pagar – Consolidado

1.6 Cumprimento das Metas Fiscais:

• Ensino

• FUNDEB – Fundo de Manutenção e Desenvolvimento da Educação Básica e de Valorização dos Profissionais da Educação

• Saúde

• Despesa de Pessoal

4


RESULTADO ORÇAMENTÁRIO - RECEITAS – CONSOLIDADO 2º Quadrimestre 2019

ESPECIFICAÇÃO PREVISÃO ANUAL

ATUALIZADA

Previsão até o mês

2º Quad (jan a ago)

Realizado

2º Quad (jan a ago)

% REALIZADO/

PREVISTO

% Em relação ao

Grupo de Receitas

RECEITAS CORRENTES 2.815.454.303 1.952.744.932 1.876.276.447 96% 90%

IMPOSTOS, TAXAS E CONTR. MELHORIA 972.315.434 681.120.251 683.838.964 100% 36%

REC. DE CONTRIBUIÇÕES 195.042.500 130.016.210 120.847.346 93% 6%

REC. PATRIMONIAL 44.917.914 35.363.367 25.564.380 72% 1%

REC. DE SERVIÇOS 265.055.668 176.424.779 142.139.897 81% 8%

TRANSF. CORRENTES 1.238.803.651 862.821.945 837.677.267 97% 45%

OUTRAS REC. CORRENTES 99.319.136 66.998.381 66.208.592 99% 4%

RECEITAS DE CAPITAL 288.617.999 180.232.525 52.364.954 29% 3%

OPER. DE CREDITO 194.060.000 110.637.867 41.535.775 38% 79%

ALIEN. DE BENS 62.675.000 51.769.395 5.090.324 10% 10%

TRANSF. DE CAPITAL 27.582.999 17.825.264 4.293.870 24% 8%

OUTRAS REC.DE CAPITAL 4.300.000 0 1.444.984 0% 3%

INTRA-ORÇ. 229.281.704 153.884.519 141.022.972 92% 7%

SUBTOTAL DA RECEITA 3.333.354.006 2.286.861.977 2.069.664.373 91%

(-) DEDUÇÕES 160.004.126 113.214.088 109.235.090 96%

TOTAL DAS RECEITAS 3.173.349.879 2.173.647.889 1.960.429.283 90% 100%

5


RESULTADO ORÇAMENTÁRIO - RECEITAS – CONSOLIDADO

GRÁFICO DEMONSTRA O PERCENTUAL DE REALIZAÇÃO DE RECEITAS EM RELAÇÃO AO PREVISTO

6

96%100%

93%

72%

81%

97% 99%

29%

38%

10%

24%

0%

92% 90%

Resultado Orçamentário - Realização das Receitas


COMPOSIÇÃO DA RECEITA CONSOLIDADA 2º QUADRIMESTRE 2019 DETALHADO POR ÓRGÃO

ÓRGÃOS R$ %

PMRP 1.515.751.485 77,32%

IPM 217.875.890 11,11%

DAERP 164.964.906 8,41%

SASSOM 58.387.467 2,98%

FUNDET 1.665.937 0,08%

FIPASE 1.228.374 0,06%

Theatro Pedro II 497.154 0,03%

Guarda Civil 53.448 0,00%

FORTEC 4.444 0,00%

Inst.Livro 179 0,00%

Receita Total Consolidada 1.960.429.283 100,00%7

Composição Receita Consolidada

PMRP IPM DAERP

SASSOM FUNDET FIPASE

Theatro Pedro II Guarda Civil FORTEC

Inst.Livro


RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - CONSOLIDADOPERÍODO DE SETEMBRO/2018 A AGOSTO/2019

ESPECIFICAÇÃO TOTAL PARTICIPAÇÃO

IMPOSTOS, TAXAS E CONTR. MELHORIA 949.610.114 35,28%

RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 179.827.064 6,68%

RECEITA PATRIMONIAL 32.862.940 1,22%

RECEITA DE SERVIÇOS 218.531.445 8,12%

TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 1.200.613.994 44,61%

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 109.846.246 4,08%

TOTAL RECEITAS CORRENTES 2.691.291.802 100%

(-) DEDUÇÕESESPECIFICAÇÃO TOTAL PARTICIPAÇÃO

CONTRIBUIÇÃO DO SERVIDOR A R.P.P.S. 101.737.745 36,35%

COMPENSAÇÃO FINANC. ENTRE REGIMES PREVID. 14.168.588 5,06%

GANHOS APLIC. FINANC. RPPS 10.910.111 3,90%

RESULTADO DO FUNDEB 153.096.665 54,69%

TOTAL DEDUÇÕES 279.913.109 100%

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 2.411.378.693 8


RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - CONSOLIDADOPERÍODO DE SETEMBRO/2018 A AGOSTO/2019

9

44,61%

35,28%

8,12%6,68%

4,08%

1,22%

TRANSF. CORRENTES IMPOSTOS, TAXAS E CONTR.MELHORIA

RECEITA DE SERVIÇOS CONTRIBUIÇÕES OUTRAS RECEITASCORRENTES

RECEITA PATRIMONIAL

Participação dos Itens formadores da RCL


RECEITA ARRECADADA – PREFEITURA (1/2)2º QUADRIMESTRE 2019 (em mil R$)

RUBRICAS JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO TOTAL %

ICMS 46.299 39.106 40.400 48.833 36.588 35.518 52.483 37.585 336.812 22%

I.P.T.U. 153.474 21.639 18.446 18.416 19.322 16.923 18.022 18.207 284.448 19%

I.S.S.Q.N. 23.831 22.382 24.103 24.527 24.903 30.859 24.193 24.889 199.688 13%

IPVA 72.090 31.066 22.545 7.443 7.276 6.298 6.756 6.181 159.655 11%

FUNDEB 24.728 18.325 17.536 18.969 14.745 13.995 19.539 14.610 142.447 9%

SUS 11.527 14.371 14.220 13.841 14.102 15.156 16.523 14.586 114.326 8%

I.R.R.F. 15.955 11.770 11.518 11.725 11.840 11.680 12.116 12.335 98.938 7%

I.T.B.I. 6.713 7.611 6.053 7.033 6.918 5.871 7.384 8.249 55.832 4%

COTA - PARTE F.P.M. 6.620 7.272 5.445 5.312 6.817 5.370 7.343 5.360 49.539 3%

OUTRAS TRANSF. CORRENTES

3.383 4.280 3.682 4.286 5.178 4.168 3.186 4.022 32.185 2%

DÍVIDA ATIVA 4.892 3.163 3.698 3.333 4.206 4.447 3.975 2.985 30.698 2%

OUTRAS RECEITAS CORRENTES

2.867 2.271 1.974 2.111 7.669 2.734 2.548 2.156 24.329 2%

REC. DE CONTRIBUIÇÕES

2.289 2.258 2.133 2.264 2.314 2.325 2.204 2.344 18.131 1%

TAXAS 1.127 745 5.280 1.408 676 618 1.014 1.505 12.373 1%

RECEITA PATRIMONIAL

1.172 1.172 1.073 1.205 1.086 1.024 1.140 996 8.868 1% 10


RECEITA ARRECADADA – PREFEITURA (2/2)2º QUADRIMESTRE 2019 – Continuação (em mil R$)

RUBRICAS JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO TOTAL %

I.P.I. 370 269 296 336 282 308 329 270 2.460 0%

RECEITAS DE SERVIÇOS 151 120 131 128 154 138 170 162 1.153 0%

(-) DEDUÇÕES DA RECEITA

-25.093 -15.546 -13.738 -12.386 -10.269 -9.508 -12.811 -9.884 -109.235 -7%

TOTAL RECEITAS CORRENTES

352.395 172.273 164.793 158.784 153.807 147.924 166.113 146.559 1.462.648 96%

OPERAÇÕES DE CRÉDITO

1.404 1.739 1.666 2.369 1.773 3.157 26.723 2.704 41.536 3%

ALIENAÇÃO DE BENS 512 1.112 247 100 406 1.437 439 507 4.760 0%

TRANSF. CAPITAL 293 0 1.081 954 1.422 364 0 180 4.294 0%

OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL

0 0 0 0 0 0 0 1.445 1.445 0%

TOTAL RECEITA DE CAPITAL

2.209 2.851 2.994 3.424 3.602 4.958 27.162 4.836 52.035 3%

RECEITA CORRENTE INTRA-ORÇAMENTÁRIA

92 92 92 92 91 91 92 99 741 0%

RECEITA DE CAPITAL INTRA-ORÇAMENTÁRIA

39 40 40 40 40 40 44 44 328 0%

TOTAL RECEITA INTRAORÇ.

132 132 132 132 132 132 136 143 1.069 0%

TOTAL RECEITA ORÇAMENTÁRIA

354.735 175.255 167.919 162.340 157.540 153.013 193.411 151.538 1.515.751 100%

RESTIT. DUODÉCIMO DO LEGISL.

0 1 4 0 1 0 0 6.200 6.206 0%

TOTAL GERAL 354.735 175.256 167.923 162.340 157.541 153.013 193.411 157.738 1.521.957 0% 11


O GRÁFICO DEMONSTRA OS ITENS FORMADORES DA RECEITA ARRECADADA 2° QUADRIMESTRE DE 2019

12

96%

22%19%

13%10%

8% 7%4% 3% 2% 2% 2% 2% 1% 3%

0% 0%

Receita Arrecadada - Prefeitura


COMPARATIVO DA RECEITA (VALORES NOMINAIS) – PREFEITURA (1/2)2º QUADRIMESTRE DE 2018 X 2019

RUBRICASTotal 2018

(R$ Nominais)Total 2019

(R$ Nominais)Diferença Evolução %

I.S.S.Q.N. 176.150.786 199.688.451 23.537.665 13,36%

I.P.T.U. 265.512.587 284.447.662 18.935.075 7,13%

I.R.R.F. 87.248.080 98.937.635 11.689.555 13,40%

COTA PARTE - I.P.V.A. 149.140.809 159.655.456 10.514.647 7,05%

FUNDEB 133.727.309 142.446.664 8.719.355 6,52%

DÍVIDA ATIVA 23.831.477 30.698.240 6.866.763 28,81%

COTA PARTE - I.C.M.S. 330.271.741 336.811.856 6.540.115 1,98%

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 18.376.146 24.328.893 5.952.747 32,39%

COTA PARTE - F.P.M. 46.290.578 49.539.258 3.248.681 7,02%

TAXAS 11.187.061 12.373.310 1.186.249 10,60%

REC. DE CONTRIBUIÇÕES 17.561.383 18.130.535 569.151 3,24%

RECEITAS DE SERVIÇOS 1.122.472 1.153.294 30.822 2,75%

COTA PARTE - I.P.I. 2.689.576 2.460.193 -229.383 -8,53%

SUS 115.285.517 114.325.578 -959.940 -0,83%

RECEITA PATRIMONIAL 10.080.724 8.868.096 -1.212.628 -12,03%

I.T.B.I. 58.040.025 55.832.140 -2.207.885 -3,80% 13


COMPARATIVO DA RECEITA (VALORES NOMINAIS) – PREFEITURA (2/2)2º QUADRIMESTRE DE 2018 X 2019

RUBRICASTotal 2018

(R$ Nominais)Total 2019

(R$ Nominais)Diferença Evolução %

OUTRAS TRANSF. CORRENTES 34.942.976 32.185.449 -2.757.527 -7,89%

(-) DEDUÇOES DA RECEITA -105.481.422 -109.235.090 -3.753.668 3,56%

TOTAL RECEITAS CORRENTES 1.375.977.826 1.462.647.620 86.669.794 6,30%

OPERAÇÕES DE CRÉDITO 11.259.853 41.535.775 30.275.922 268,88%

OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 0 1.444.984 1.444.984 100,00%

ALIENAÇÃO DE BENS 3.758.139 4.759.914 1.001.775 26,66%

TRANSF. CAPITAL 4.108.275 4.293.870 185.594 4,52%

TOTAL RECEITAS DE CAPITAL 19.126.268 52.034.544 32.908.276 172,06%

TOTAL REC. INTRA-ORÇAMENTÁRIA 1.014.952 1.069.322 54.370 5,36%

TOTAL RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS 1.396.119.045 1.515.751.485 119.632.439 8,57%

RESTIT. DUODÉCIMO DO LEGISL. 1.509.770 6.205.830 4.696.060 311,04%

TOTAL GERAL 1.397.628.815 1.521.957.315 124.328.500 8,90%

Inflação acumulada últimos 12 meses (setembro/2018 – agosto/2019)→ IPCA: 3,43%14


Dos R$ 124,3 milhões de aumento na Receita do 2º Quadrimestre de 2019 em relação ao 2º Quadrimestre de 2018 os maiores responsáveis são: Operações de Crédito, ISSQN,

IPTU, IRRF, IPVA, Dívida Ativa e ICMS com aumentos de arrecadação. As maiores quedas de arrecadação foram observadas nas rubricas de Receita Patrimonial, ITBI e Outras

Transferências Correntes.

Segue gráfico evidenciando:

R$ mil

15

30.276

23.538

18.935

11.690 10.515

6.867 6.540

-1.213 -2.208

-2.758

OPERAÇÕES DECRÉDITO

I.S.S.Q.N. I.P.T.U. I.R.R.F. COTA PARTE -I.P.V.A.

DÍVIDA ATIVA COTA PARTE -I.C.M.S.

RECEITAPATRIMONIAL

I.T.B.I. OUTRASTRANSF.

CORRENTES


RESULTADO ORÇAMENTÁRIO – DESPESAS – CONSOLIDADO2º QUADRIMESTRE DE 2019

ESPECIFICAÇÃODespesa

EmpenhadaDespesa

LiquidadaDespesa

Paga% Liquidada/Empenhada

DESPESAS CORRENTES 1.768.019.344 1.499.245.180 1.351.507.567 85%

PESSOAL E ENC. SOCIAIS 944.091.805 940.075.845 857.983.764 100%

JUROS E ENC. DA DÍVIDA 10.988.283 10.988.283 9.924.330 100%

OUTRAS DESP. CORRENTES 812.939.257 548.181.052 483.599.473 67%

DESPESAS DE CAPITAL 137.931.834 86.864.990 83.554.869 63%

INVESTIMENTOS 89.771.596 38.704.752 37.952.346 43%

AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 48.160.238 48.160.238 45.602.524 100%

DESPESAS INTRAORÇ. 127.121.177 120.115.615 101.734.856 94%

TOTAL DAS DESPESAS 2.033.072.355 1.706.225.785 1.536.797.292 84%

RECEITAS REALIZADAS 1.960.429.283

SUPERÁVIT ORÇAMENTÁRIO 254.203.498

16


O GRÁFICO DEMONSTRA A PARTICIPAÇÃO DE CADA TIPO DE DESPESA EM RELAÇÃO A DESPESA TOTAL LIQUIDADA - 2º QUADRIMESTRE DE 2019

17

87,87%

55,10%

0,64%

32,13%

5,09%2,27% 2,82%

7,04%

RESULTADO ORÇAMENTÁRIO - DESPESA CONSOLIDADO


COMPOSIÇÃO DO RESULTADO ORÇAMENTÁRIO – CONSOLIDADO – POR ÓRGÃO2º QUADRIMESTRE DE 2019

ÓRGÃOTOTAL REC.

ORÇAM.TOTAL DESP.

ORÇAM.TOTAL REC. INTRAORÇ.

TOTAL DESP. INTRAORÇ.

RESULTADO ORÇAMENTÁRIO

(I)

TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS

TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS

RESULTADO ORÇAMENTÁRIO

(II)

PMRP 1.514.682.163 1.025.798.629 1.069.322 101.887.797 388.065.059 6.205.830 247.198.819 147.072.070

Câmara 0 32.468.904 0 2.040.089 -34.508.993 46.091.674 6.205.830 5.376.851

DAERP 162.065.837 123.924.148 2.899.069 9.623.374 31.417.384 3.331.602 8.086.948 26.662.038

Guarda Civil 53.448 18.055.167 0 4.734.427 -22.736.146 23.860.122 402.291 721.685

IPM 101.949.315 321.845.643 115.926.575 293.567 -104.263.320 177.620.349 0 73.357.029

SASSOM 37.259.460 55.994.054 21.128.007 1.387.524 1.005.889 0 113.356 892.533

Theatro Pedro II 497.154 1.866.872 0 94.969 -1.464.687 1.633.333 0 168.647

FUNDET 1.665.937 1.888.905 0 792 -223.760 0 0 -223.760

FIPASE 1.228.374 3.629.099 0 25.420 -2.426.146 2.669.333 0 243.187

Instituto Livro 179 0 0 0 179 0 0 179

FORTEC 4.444 638.748 0 27.656 -661.961 595.000 0 -66.961

TOTAL 1.819.406.311 1.586.110.170 141.022.972 120.115.615 254.203.498 262.007.243 262.007.243 254.203.498

18


D E S P E S A SEMPENHADO

2018EMPENHADO

2019%

LIQUIDADO2018

LIQUIDADO2019

%PAGO2018

PAGO2019

%

ORÇAMENTÁRIA

Judiciária 10.318.816,39 10.278.980,60 -0,39 10.230.731,68 9.977.642,53 -2,47 8.916.255,74 8.687.173,11 -2,57

Administração 139.474.559,80 159.140.041,67 14,10 125.282.974,29 131.414.795,90 4,89 113.951.957,69 117.189.637,30 2,84

Defesa Nacional 579.044,99 609.878,69 5,32 539.998,40 556.564,26 3,07 469.802,24 486.022,30 3,45

Segurança Pública 828.920,50 907.984,19 9,54 573.823,54 589.635,20 2,76 465.765,34 364.134,15 -21,82

Assistência Social 39.323.317,02 40.581.815,68 3,20 35.088.179,77 34.896.523,45 -0,55 30.772.210,70 30.128.122,05 -2,09

Saúde 450.133.215,82 450.445.958,92 0,07 388.058.772,06 384.133.545,75 -1,01 344.257.879,59 327.311.461,40 -4,92

Educação 329.303.310,22 364.634.169,82 10,73 310.842.475,45 322.257.916,75 3,67 276.558.202,07 287.299.058,88 3,88

Cultura 7.748.025,57 7.603.957,37 -1,86 6.523.086,97 6.038.811,12 -7,42 5.663.056,48 5.055.175,17 -10,73

Urbanismo 147.960.998,64 143.327.781,21 -3,13 90.147.493,77 94.813.971,54 5,18 75.975.205,91 70.880.282,02 -6,71

Gestão Ambiental 6.256.927,76 6.783.823,69 8,42 5.983.829,29 6.078.396,04 1,58 5.137.894,33 5.196.183,86 1,13

Desporto e Lazer 5.597.480,28 6.018.667,54 7,52 5.182.177,39 4.865.467,30 -6,11 4.489.906,13 4.123.527,73 -8,16

Encargos Especiais 133.342.771,38 134.769.993,66 1,07 129.759.225,54 132.063.155,83 1,78 128.263.154,65 127.678.378,44 -0,46

TOTAL 1.270.867.388,37 1.325.103.053,04 4,27 1.108.212.768,15 1.127.686.425,67 1,76 994.921.290,87 984.399.156,41 -1,06

COMPARATIVO DA DESPESA ANUAL – PMRP2º QUADRIMESTRE 2018 / 2º QUADRIMESTRE 2019 (Valores Nominais)

19


RESULTADO PRIMÁRIO – CONSOLIDADO2º QUADRIMESTRE DE 2019

ESPECIFICAÇÃO PREVISÃO ANUAL

ATUALIZADAREALIZADO

% Realizado/Previsto

RECEITAS

Receitas Primárias Correntes 2.997.419.037 1.989.957.608 66,39%

Receitas Primárias de Capital 31.882.999 5.738.854 18,00%

Subtotal das Receitas Primárias 3.029.302.035 1.995.696.462 65,88%

(-) Deduções da Receita 160.004.126 109.235.090 68,27%

TOTAL DAS RECEITAS PRIMÁRIAS (I) 2.869.297.909 1.886.461.372 65,75%

DESPESAS

Despesas Primárias Correntes 2.752.583.165 1.602.538.919 58,22%

Despesas Primárias de Capital 373.326.309 38.704.752 10,37%

Reserva de Contingência 67.666.000 0 0,00%

TOTAL DAS DESPESAS PRIMÁRIAS (II) 3.193.575.474 1.641.243.671 51,39%

RESULTADO PRIMÁRIO (I - II) 245.217.701

Meta Fiscal de Resultado Primário prevista pela LDO: -110.583.112,0020


RESULTADO NOMINAL – CONSOLIDADO2º QUADRIMESTRE DE 2019

Meta Fiscal de Resultado Nominal prevista pela LDO: -20.406.298,00 (Estimativa de Redução da Dívida Fiscal Líquida)

Em 31/12/2018 (a) Até o 4º Bimestre de 2019 (b)

Dívida Consolidada (I) 515.057.220,76 468.462.991,27

Deduções (II) 240.958.917,57 460.493.354,22

Ativo Disponível 299.919.206,77 366.711.743,74

Haveres Financeiros 112.555.365,66 94.066.166,54

(-) Restos a Pagar Processados 171.515.654,86 284.556,06

Dívida Consolidada Líquida III = (I-II) 274.098.303,19 7.969.637,05

Receita de Privatizações (IV) 0,00 0,00

Passivos Reconhecidos (V) 58.861.342,49 57.179.109,17

Dívida Fiscal Líquida VI = (III-IV-V) 215.236.960,70 -49.209.472,12

RESULTADO NOMINAL (VIb – VIa) -264.446.432,82

21


EVOLUÇÃO DÍVIDA FUNDADA - PMRP – 2º QUADRIMESTRE DE 2019 (1/3)

Saldo em Movimento Saldo em

Descrição 31/12/2018 Inscrição/Reajustes Baixa 31/08/2019

OBRIGACOES TRABALHISTAS, PREVIDENCIARIAS E ASSISTENCIAIS A PAGAR

79.210.769 0 15.592.885 63.617.883 12%

PRECATORIOS DE BENEF. PREVID. REGIME ESPECIAL 17.902.195 0 13.947.671 3.954.525

Alimentares 17.902.195 0 13.947.671 3.954.525

OUTROS ENCARGOS SOCIAIS 61.308.573 0 1.645.215 59.663.359

PASEP – RFB 29.911.709 0 914.738 28.996.971

PASEP – PGFN 31.396.864 0 730.477 30.666.387

EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO 164.813.771 41.535.775 11.533.803 194.815.744 36%

OUTROS CONTRATOS - EMPRÉSTIMOS INTERNOS 164.813.771 41.535.775 11.533.803 194.815.744

Programa Saneamento para Todos 45.873.092 0 1.196.864 44.676.227

PAC II - Vila Elisa 18.789.148 0 441.606 18.347.542

PAC II - Recreio Anhanguera 4.203.114 0 101.969 4.101.146

PAC II - Jardim Itaú 2.875.015 0 74.400 2.800.615

DESENVOLVE SP - Recapeamento Asfáltico CT 4010/14 8.329.882 0 2.492.340 5.837.542

Programa de Modernização Adm. Tributária - PMAT 18.390.410 600.000 2.644.260 16.346.150

PAC II - Ampliação do Sist. Abst. Agua -LEI 13025/13 13.427.614 3.331.602 327.860 16.431.356

PAC II - Mobilidade Urbana Médias Cidades 18.132.058 11.211.553 445.173 28.898.438

BB Abert. Cred. 20/0001-4 Op Cred Contrap. PAC II 28.559.048 0 3.182.399 25.376.649

DESENVOLVE SP – Ilum. Pública Distr. Empresarial 792.818 0 108.457 684.361

DESENVOLVE SP - Recapeamento Asfáltico CT 5479/18 5.441.572 1.392.620 518.476 6.315.717

FINISA - CT 0519.183-06 0 5.000.000 0 5.000.000

FINISA - CT 0521.242-57 0 20.000.000 0 20.000.000 22





FORNECEDORES E CONTAS A PAGAR A LONGO PRAZO 7.469.363 0 2.300.233 5.169.130 1%

PRECATORIOS DE FORNECEDORES NACIONAIS - REGIME ESPECIAL

7.469.363 0 2.300.233 5.169.130

Não Alimentares 7.469.363 0 2.300.233 5.169.130

DEMAIS OBRIGACOES A LONGO PRAZO 334.630.928 8.514.351 68.345.994 274.799.285 51%

DEBITOS PARCELADOS DEMAIS ENTIDADES 81.278.475 326.380 20.930.206 60.674.649

CODERP - Cia de Des. Econômico de Ribeirão Preto 27.733.473 326.380 7.014.963 21.044.890

TELESP 31.489.215 0 0 31.489.215

ESTRE SPI AMBIENTAL - LEI 13.993 19.361.428 0 11.914.725 7.446.703

NGA RIB. PRETO NÚCLEO GER. AMBIENTAL - LEI 13.993 1.803.985 0 1.110.145 693.841

PRÓ-URBANO CONSÓRCIO RIB. PRETO TRANSP - LEI 14.003 890.373 0 890.373 0

OUTRAS OBRIGACOES A PAGAR 180.023.567 3.760.509 43.074.400 140.709.675

Lei Compl. 2294/2008 Acordo 28% 155.729.622 3.760.509 43.074.400 116.415.731

Honorários Advocatícios 24.293.945 0 0 24.293.945

23





DEBITOS PARCELADOS DEMAIS ENTIDADES -INTRAORÇAMENTÁRIA

73.328.886 4.427.462 4.341.388 73.414.960

ACORDO 28 IPM COM A PMRP 7.702.701 0 0 7.702.701

SASSOM LEI COMPLEMENTAR 2325 2008 20.789.265 0 1.397.598 19.391.667

DAERP LEI COMPLEMENTAR 2597 2013 43.432.134 0 1.985.469 41.446.665

TERMO PARCELAMENTO 434 2015 IPM 428.724 0 199.409 229.315



TERMO PARCELAMENTO 647 2019 IPM 0 4.427.462 368.955 4.058.507

TOTAL GERAL 586.124.831 50.050.126 97.772.916 538.402.041 100%

24


EVOLUÇÃO DÍVIDA FUNDADA - PMRP – 2013 à 2Q2019

25

0,00

50.000.000,00

100.000.000,00

150.000.000,00

200.000.000,00

250.000.000,00

300.000.000,00

350.000.000,00

400.000.000,00

450.000.000,00

2.013 2.014 2.015 2.016 2.017 2.018 2Q2019

EVOLUÇÃO DA DÍVIDA FUNDADA (PMRP)

Precatórios União (Tributos Federais) Empréstimos Inst. Financeiras

Acordo 28,35% Outras Dívidas Inst. Não Financeiras Intraorçamentária


EVOLUÇÃO DÍVIDA FUNDADA - PMRP – 2013 à 2Q2019

26

804.299.057,37

762.648.050,38

835.880.789,95

681.991.050,42 673.036.613,86

586.124.830,61

538.402.041,21

0,00

100.000.000,00

200.000.000,00

300.000.000,00

400.000.000,00

500.000.000,00

600.000.000,00

700.000.000,00

800.000.000,00

900.000.000,00

2.013 2.014 2.015 2.016 2.017 2.018 2Q2019

EVOLUÇÃO DÍVIDA FUNDADA TOTAL (PMRP)


MUTAÇÃO DO PERFIL DA DÍVIDA FUNDADA - PMRP – 2013 à 2Q2019

27

74.639.917,70

72.661.090,67

49.938.063,23

385.509.064,54

26.431.193,77

195.119.727,46

9.123.654,37

59.663.358,65

194.815.743,56

116.415.730,91

84.968.593,41

73.414.960,31

0,00 50.000.000,00 100.000.000,00 150.000.000,00 200.000.000,00 250.000.000,00 300.000.000,00 350.000.000,00 400.000.000,00 450.000.000,00

Precatórios

União (Tributos Federais)

Empréstimos Inst. Financeiras

Acordo 28,35%

Outras Dívidas Inst. Não Financeiras

Intraorçamentária

MUTAÇÃO PERFIL DA DÍVIDA FUNDADA (PMRP) 2013 X 2Q2019

2Q2019 2.013


POSIÇÃO DOS RESTOS A PAGAR EM 31/08/2019 – CONSOLIDADO (R$)

28

ÓrgãosTotal 31/12/2018

(RP + RNP) Baixas (Pagto + Cancelamento)

Total 31/08/2019 (RP + RNP)

Redução % Processados Não Processados %

PMRP 252.332.118 245.332.402 6.999.716 97,23% 238.008 6.761.708 17,64%

Câmara Municipal 528.816 339.717 189.099 64,24% 0 189.099 0,48%

IPM 27.105.441 27.105.441 0 100,00% 0 0 0,00%

DAERP 59.780.059 27.389.947 32.390.113 45,82% 20 32.390.092 81,63%

SASSOM 672.359 672.359 0 100,00% 0 0 0,00%

FIPASE 324.430 269.254 55.176 82,99% 0 55.176 0,14%

FUNDET 129.622 108.219 21.403 83,49% 21.403 0 0,05%

Theatro Pedro II 47.917 45.610 2.307 95,19% 0 2.307 0,01%

Instituto do Livro 9.851 0 9.851 0,00% 9.851 0 0,02%

Guarda Civil 2.298.248 2.289.110 9.138 99,60% 6.914 2.224 0,02%

FORTEC 21.495 20.518 978 95,45% 0 978 0,00%

TOTAL 343.250.357 303.572.576 39.677.781 88,44% 276.197 39.401.584 100,00%


APLICAÇÃO NO ENSINO

2º QUADRIMESTRE - EXERCÍCIO DE 2019

RECEITAS DE IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DE IMPOSTOS 1.219.556.297

Aplicação Mínima Obrigatória - 25% 304.889.074

DESPESA COM EDUCAÇÃO BÁSICAORÇADO

ATUALIZADO% EMPENHADO % LIQUIDADO % PAGO %

Despesas Próprias em Educação (Infantil + Fundamental)

282.185.900 213.974.038 179.598.182 163.978.370

Retenções ao FUNDEB 160.004.126 109.235.090 109.235.090 109.235.090

(-) FUNDEB Retido e Não Aplicado - - - -

APLICAÇÃO NO ENSINO 442.190.026 25,09 323.209.128 26,50% 288.833.272 23,68% 273.213.460 22,40%

29


APLICAÇÃO NO ENSINO


30

25,00% 25,09%

26,50%

23,68%

22,40%

Mínimo Legal Orçado Atualizado Empenhado Liquidado Pago

Aplicação no Ensino


APLICAÇÃO DE RECURSOS DO FUNDEB


DESPESA COM EDUCAÇÃO BÁSICA EMPENHADO % LIQUIDADO % PAGO %

Despesas com Magistério (Min. 60%) 121.803.314 84,98 121.803.314 84,98 109.901.962 76,68

Demais Despesas - 0,00 - 0,00 - 0,00

TOTAL GERAL APLICADO (Min. 95%) 121.803.314 84,98 121.803.314 84,98 109.901.962 76,68

Recursos Recebidos do FUNDEB 143.332.445

Aplicação Mínima - 60% Profissionais do Magistério 85.999.467

Aplicação Mínima - 95% dos Recursos Recebidos no Exercício 136.165.823

31


APLICAÇÃO DE RECURSOS DO FUNDEB


32

95,00%

84,98% 84,98%

76,68%

Mínimo Legal Empenhado Liquidado Pago

Aplicação Total

60%

84,98% 84,98%

76,68%

Mínimo Legal Empenhado Liquidado Pago

Aplicação no Magistério


APLICAÇÃO NA SAÚDE


RECEITAS DE IMPOSTOS E TRANSF. DE IMPOSTOS 1.216.629.585

APLICAÇÃO MÍNIMA OBRIGATÓRIA (15%) 182.494.438

DESPESAS COM AÇÕES DE SAÚDE EMPENHADO LIQUIDADO PAGO

TOTAL DAS DESPESAS EM SAÚDE 450.445.959 384.133.546 327.311.461

(-) DESPESAS COM REC. ESTADUAIS/FEDERAIS 146.718.050 108.474.061 98.846.512

(-) DESPESAS COM OUTROS RECURSOS 1.170.942 898.741 868.741

(-) DESPESAS NÃO CONSIDERADAS 9.276.421 8.147.915 4.772.428

TOTAL DAS DESPESAS APLICADAS EM AÇÕES E SERV. PÚBLICOS DE SAÚDE – ASPS

293.280.547 266.612.828 222.823.780

% APLICAÇÃO EM SAÚDE 24,11% 21,91% 18,31%

33


APLICAÇÃO NA SAÚDE


34

15,00%

24,11%

21,91%

18,31%

Mínimo Empenhado Liquidado Pago

Aplicação de Recursos na Saúde


3º Quadrimestre/2018 % 2º Quadrimestre/2019 %

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA(Acumulada 12 meses anteriores)

2.311.315.124 2.411.378.693

Desp. Bruta com Pessoal 1.641.270.387 71,01 1.634.546.256 67,78

Deduções (I+II) 565.084.808 24,45 576.942.956 23,93(I) Desp. Dec. Judiciais e de Exerc.

Anteriores87.882.541 92.376.503

(II) Inativos e Pensionistas Custeados com Recursos Vinculados RPPS

477.202.267 484.566.453

DESP. DE PESSOAL REALIZADA 1.076.185.579 46,56 1.057.603.300 43,86

DESPESA COM PESSOAL – CONSOLIDADO

(3º QUADRIMESTRE 2018 X 2º QUADRIMESTRE 2019)

35

Limite máximo (Art. 20 LRF) 1.248.110.167 54,00 1.302.144.494 54,00

Limite prudencial (Art. 22 LRF) 1.185.704.658 51,30 1.237.037.269 51,30

Limite de alerta (Art. 59 LRF) 1.123.299.150 48,60 1.171.930.045 48,60

Apenas 10% dos aportes ao IPM, do período do demonstrativo, estão sendo considerados para o cálculo. Se considerarmos os efeitosdos outros 90% na apuração da despesa de pessoal: Deduções com “Inativos e Pensionistas Custeados com Recursos Vinculados RPPS”reduzem para 237.527.109, fazendo o percentual de despesa de pessoal atingir 54,10%.


DESPESA COM PESSOAL DECISÃO CONSULTA TCE-SP

MODULAÇÃO DE EFEITOS FISCAIS – TC 21431.989.18

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DESPESA COM PESSOAL – CONSOLIDADO

(3º Quadrimestre 2018 X 2º Quadrimestre 2019)

39

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

3º Quadrimestre/2018 2º Quadrimestre/2019

Despesa com Pessoal

Limite máximo (Art. 20 LRF) Limite prudencial (Art. 22 LRF) Limite de alerta (Art. 59 LRF) DESP. DE PESSOAL REALIZADA


Fim!

Muito Obrigado!

Secretaria Municipal da Fazenda

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Apresentação do PowerPoint - Ribeirão Preto › files › transparencia › pdf › aud2019-2qd.pdfDOS RESULTADOS DO 2º QUADRIMESTRE DE 2019 DO PODER EXECUTIVO MUNICIPAL Secretaria