Aracaju Prefeitura detransparencia.aracaju.se.gov.br/archives/prestacao...ESTADO DE SERGIPE PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS ATIVO 2008 2009 2008 2009

AdministraçãoEdvaldo Nogueira

2009/2012

Prefeitura de

Cidade da qualidade de vida Aracaju

PRESTAÇÃO DE CONTAS/2009EMSURB EMPRESA MUN. DE SERVIÇOS URBANOS

EMURB EMPRESA MUN. DE OBRAS E URBANIZAÇÃO

Administração Indireta, regida pela Lei 6.404/1976

ESTADO DE SERGIPE PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

BALANÇO GERAL 2009

1 RELATÓRIO GERAL DA ADMINISTRAÇÃO(CONSOLIDAÇÃO LEI 6.404/76)

1.1. CONSIDERAÇÕES INICIAIS

O presente Relatório tem por objetivo demonstrar os resultados alcançados pela Prefeitura de Aracaju, no exercício de 2009 , retratados através do BALANÇO GERALDO MUNICÍPIO DE ARACAJU , constituindo-se desta forma, na PRESTAÇÃO DECONTAS que o Exmº.Sr. Prefeito deve apresentar no prazo regulamentar à Câmara deVereadores , em cumprimento a preceito constitucional.

1.2 - CONTEXTO OPERACIONAL

A Administração Indireta da Prefeitura de Aracaju, está constituída de duas Empresas Públicas, a Emurb-Empresa Municipal de Obras e Urbanização, que foi criada em 22 de dezembro de 1975, instituída nos termos da Lei Municipal 429/75, tendo como objetivo social a implantação de planos urbanísticos, executando programa de Obras daAdminstração Pública Municipal, realizando serviços de caráter econômico, produção ecomercialização de artigos manufaturados e execução de programas habitacionais, e aEmsurb-Empresa Municipal de Serviços Urbanos, criada através da Lei 1.669 de 26 dedezembro de 1990, com a finalidade de planejar, coordenar e executar as atividades re-ferentes a limpeza pública e a prestação de serviços urbanos à população do municípiode Aracaju.

O presente relatório apresenta esclarecimentos necessários sobre a gestão econômica-financeira das Empresas Públicas do Município de Aracaju, tendo por basepeças técnicas legalmente exigidas, além de outros demonstrativo e quadros analíticos,visando facilitar a análise e interpretação em conformidade com a Lei nº 6.404/76.

1.3 - ORIGENS E COMPORTAMENTO DOS RECURSOS

RECEITAS EMURB EMSURB TOTAL

Receita Própria 5.310 4.185 9.495

Outras Receitas Operacionais86.547 63.257 149.804

TOTAIS 91.857 67.442 159.299

O gráfico acima demonstra a origem das receitas operacionais e não operacio-nais da Administração Indireta da Prefeitura de Aracaju no exercício de 2009.

RECEITAS

0

50.000

100.000

150.000

200.000

Receita Própria 5.310 4.185 9.495

Outras Receitas Operacionais 86.547 63.257 149.804

TOTAIS 91.857 67.442 159.299

EMURB EMSURB TOTAL

ESTADO DE SERGIPE PREFEITURA MUNICIPAL DE RACAJU SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

BALANÇO GERAL 2009

1.3 - ORIGENS E COMPORTAMENTO DOS RECURSOS

DESPESAS EMURB EMSURB TOTAL

Operacionais 21.609 18.970 40.579

Custos Operacionais 73.310 48.402 121.712

TOTAL 94.919 67.372 162.291

O gráfico acima demonstra a origem do comportamento das despesas opera-cionais e os custos operacionais da Administração Indireta da Prefeitura de Aracaju em 2009.

1.4 - DEMONSTRATIVO DO RESULTADO NO EXERCÍCIO

RESULTADO EMURB EMSURBRESULTADO GERAL

RECEITAS 91.857 67.442 159.299

DESPESAS 94.919 67.372 162.291

RESULTADO -3.062 70 -2.992

Analisando o gráfico acima verficamos um défict no resultado entre as receitase as despesas da Administração Indireta da Prefeitura de Aracaju em 2009.

A Gestão Orçamentária de 2009, abrangeu a consolidação geral da AdministraçãoIndireta regidas pela Lei nº 6.404/76 - Empresas Públicas

DESPESAS

0

50.000

100.000

150.000

200.000

Operacionais 21.609 18.970 40.579

Custos Operacionais 73.310 48.402 121.712

TOTAL 94.919 67.372 162.291

EMURB EMSURB TOTAL

-20.000

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

140.000

160.000

180.000

RECEITAS 91.857 67.442 159.299

DESPESAS 94.919 67.372 162.291

RESULTADO -3.062 70 -2.992

EMURB EMSURB RESULTADO GERAL

ESTADO DE SERGIPE

PREFEITURA MUNICIPAL DE RACAJU

SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

BALANÇO GERAL 2009

1.5 - DESPESAS

DESPESAS DETALHADA 2008-2009

O quadro abaixo apresenta o comparativo da despesa da Adminstração Indiretada Prefeitura de Aracaju 2008/2009, ficando a EMURB com um aumento nas despesassas de 132,58% e a EMSURB com um aumento em suas despesas 4,08% em 2009.

Em milhões R$

EMURB/2008 EMURB/2009 EMSURB/2008 EMSURB/2009 EMURB/08/ 09 EMSURB/08/09

PESSOAL E ENCARGOS 16.736 17.775 12.905 17.723 6,21% 37,33%

ADMINISTRATIVAS 5.904 7.507 722 1.247 27,15% 72,71%

OUTRAS DESPESAS 18.171 69.637 51.107 48.402 283,23% -5,29%

TOTAL 40.811 94.919 64.734 67.372 132,58% 4,08%

1.6 - BALANÇO

BALANÇO PATRIMONAL COMPARATIVO 2008/2009

No quadro abaixo apresentamos o resultado patrimonial da Adminstração Indire-ta da Prefeitura de Aracaju em 2009.

EMSURB/2008 EMSURB/2009 EMURB/2008 EMURB/2009 EMSURB/08 /09 EMURB/08/09

2.116 2.613 25.719 19.673 23% -24%

626 673 8.120 10.291 8% 27%

13.200 13.674 13.311 6.216 4% -53%

0 0 1.512 1.345 0% -11%

(11.818) (10.388) 17.606 22.403 -12% 27%

PASSIVO NÃO CIRCULANTE

PATRIMÔNIO LIQUIDO

GRÁFICO COMPARATIVO DO BALANÇO PATRIMONIAL DA ADM. INDIRETA 2008/2009

ATIVO CIRCULANTE

ATIVO NÃO CIRCULANTE

PASSIVO CIRCULANTE

-15.000

-10.000

-5.000

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

EMSURB/2008 2.116 626 13.200 0 (11.818)

EMSURB/2009 2.613 673 13.674 0 (10.388)

EMURB/2008 25.719 8.120 13.311 1.512 17.606

EMURB/2009 19.673 10.291 6.216 1.345 22.403

ATIVO CIRCULANTE

ATIVO NÃO CIRCULANTE

PASSIVO CIRCULANTE

PASSIVO NÃO CIRCULANTE

PATRIMÔNIO LIQUIDO

ESTADO DE SERGIPE PREFEITURA MUNICIPAL DE RACAJU SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

BALANÇO GERAL 2009

1.7 - LUCROS OU PREJUÍZO ACUMULADOS

GRÁFICO DA EVOLUÇÃO LUCOS E OU/ PREJUÍZOS ACUMULADOS

2008 2009 2008/2009

LUCROS OU PREJUIZO ACUMULADOS43.114 40.275 -6,58%

O gráfico demonstra uma redução no prejuízo acumulado consolidado da Adm.Indireta da Prefeitura de Aracaju em 2009, comparado com 2008.

1.8 - ATIVO E PASSIVO TOTAL 2008/2009

Em milhões R$

EMSURB/08 EMSURB/09 EMURB/08 EMURB/09 EMSUB/08/09 EMURB/ 08/09

2.742 3.286 45.857 51.216 20% 12%

Conclusão - este é o resultado do Relatório de Gestão da Administração Indireta Consolidado do exercício de 2009.

Aracaju, 31 de dezembro de 2009

JEFERSON DANTAS PASSOSSECRETÁRIO DE FINANÇAS

TOTAL

ATIVO/PASSIVO TOTAL

ANTONIO SILVA ROCHADIRETOR FINANCEIRO

RICARDO OLIVEIRA NUNESCONTADOR CRC 3.195

43.114 40.275

-6,58%

(10.000)

0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

2008 2009 2008/2009

LUCROS OU PREJUIZO ACUMULADOS

2.742 3.286

45.85751.216

20% 12%0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

EMSURB/08 EMSURB/09 EMURB/08 EMURB/09 EMSUB/08/09 EMURB/08/09

GRÁFICO COMPARATIVO 2008/2009

TOTAL

ESTADO DE SERGIPE PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACA JU SECRETARIA MUNICIPAL DE FINAN ÇAS

ATIVO 2008 2009 2008 2009

CIRCULANTE 25.719.094,47 19.673.971,11 CIRCULANTE 13.311.927,68 6.216.722,90

DISPONÍVEL 7.232.422,80 2.191.695,97 FORNECEDORES A PAGAR 234.964,61 124.816,04

CAIXA 513,23 493,03 OBRIGAÇÕES SOCIAIS A RECOLHER 1.020.094,05 1.197.503,59

BANCOS C/MOVIMENTO 4.988.302,33 1.517.095,02 IMPOSTOS E TAXAS A RECOLHER 325.239,78 373.829,90

APLICAÇÃO LIQUIDEZ IMED. 0,00 0,00 PROVISÃO PARA FÉRIAS 1.455.609,25 1.499.277,52

APLICAÇÃO RDB 2.056.980,38 646.874,21 SERVIÇOS PROF. CONT. A PAGAR 7.788.668,08 299.495,31

BANCO CHEQUES A COMPENSAR 186.626,86 27.233,71 CONTRIBUIÇÕES E DOAÇÕES 5.237,86 5.237,86

DIREITOS 3.121.386,55 2.104.546,18 ASSOCIAÇÃO E SINDICATO 4.016,94 705,77

TÍTULOS A RECEBER 2.033.868,55 2.075.653,43 CONTRATOS A PAGAR 1.677.567,64 1.317.000,93

ADIANTAMENTO DE CONVÊNIOS 1.051.851,28 0,00 EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS 0,00 64.346,39

ADIANTAMENTO SALÁRIAL 7.320,92 546,95 CONSIGNAÇÃO 0,00 206,29

IMPOSTOS ANTECIPADOS 27.773,10 27.773,10 PROVISÃO P/IMPOSTO DE RENDA 536.651,47 925.955,75

ADIANTAMENTO A FORNECEDORES 572,70 572,70 PROVISÃO P/C.S.S.L. 263.878,00 408.347,55

ESTOQUE 15.365.285,12 15.377.728,96 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 1.512.012,17 840.194,69

ALMOXARIFADO 271.171,74 283.615,58 EXIGÍVEL A LONGO PRAZO 1.512.012,17 840.194,69

IMÓVEIS P/VENDA 15.094.113,38 15.094.113,38 OBRIGAÇÕES TRIBUTARIAS 1.512.012,17 840.194,69

ATIVO NÃO CIRCULANTE 2.916.243,64 2.916.243,64 AJUSTE DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 0,00 505.154,73

CRÉDITOS A RECEBER 2.916.243,64 2.916.243,64 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 19.015.714,97 22.403.677,52

PERMANENTE 627.172,80 627.172,80 CAPITAL INTEGRALIZADO 1.277.258,12 1.277.258,12

INVESTIMENTOS 627.172,80 627.172,80 RESERVA DE CAPITAL 14.794.285,53 16.614.285,53

IMOBILIZADO 4.512.200,09 6.681.738,47 AJUSTE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL 25.225.220,46 25.225.220,46

TERRENOS 682.574,15 682.574,15

EDIFÍCIO E CONSTRUÇÕES 2.640.221,78 2.675.396,64 RESERVA DE LUCRO 1.409.426,90 1.567.962,55

EQUIPAMENTOS MÁQUINAS E INSTALAÇÕES 6.127.525,98 8.149.558,82 PREJUÍZOS ACUMULADO (23.690.476,04) (22.281.049,14)

VEÍCULOS 3.752.723,27 3.838.123,27

MÓVEIS E UTENSILIOS 455.500,99 480.587,99

OUTRAS IMOBILIZAÇÕES 0,00 0,00

(-) DEPRECIAÇÕES (9.146.346,08) (9.144.502,40)

BENS INTANGÓVEIS 64.943,82 66.623,82

SOFRWARE 64.943,82 66.623,82

ATIVO COMPENSADO 12.017.709,00 21.251.103,57 PASSIVO COMPENSADO 12.017.709,00 21.251.103,57

TOTAL DO ATIVO 45.857.363,82 51.216.853,41 TOTAL DO PASSIVO 45.857.363,82 51.216.853,41FONTE: EMURB/SEFIN/DIF/DICON

BALANÇO GERAL 2009

CONTADOR - CRC 3.195 DIRETOR FINANCEIRO SECRETÁRIO MUN. DE FINANÇAS

BALANÇO PATRIMONIAL

ARACAJU, SE 31 DE DEZEMBRO DE 2009

RICARDO DE O.NUNES ANTONIO S.ROCHA JEFERS ON DANTAS PASSOS

PASSIVO

EMPRESA: EMURB - EMPRESA MUNICIPAL DE OBRAS E URBAN IZAÇÃOEXERCÍCIO 2009

ADMINISTRAÇÃO INDIRETA REGIDA PELA LEI Nº 6.404/76


VALORES EM R$ 1,00

ATIVOVALOR % VALOR % VALOR %

ATIVO CIRCULANTE 25.719.094 56,08% 19.673.971 38,41% (6.045.123) -23,50%

ATIVO NÃO CIRCULANTE 8.055.617 17,57% 10.225.155 19,96% 2.169.538 26,93%

Exigivel a Longo Prazo 2.916.244 2.916.244 0 0,00%

Investimentos 627.173 627.173 0 0,00%

Imobilizado 4.512.200 6.681.738 2.169.538 48,08%

(-)Depreciação/Amortização (9.146.346) (9.144.502) 1.844 -0,02%

BENS INTANGÍVEIS 64.944 0,14% 66.624 0,13% 1.680 0,00%

ATIVO COMPENSADO 12.017.709 26,21% 21.251.104 41,49% 9.233.395 76,83%

TOTAIS 45.857.364 100,00% 51.216.853 100,00% 5.359.490 11,69%

PASSIVOVALOR % VALOR % VALOR %

PASSIVO CIRCULANTE 13.311.928 29,03% 6.216.723 12,14% 7. 095.205 -53,30%

PASSIVO NÃO CIRCULANTE 1.512.012 3,30% 1.345.349 2,63% 1 66.663 -11,02%

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 19.015.715 41,47% 22.403.677 43,74% (3.387.963) 17,82%

Capital Integralizado 1.277.258 0,00% 1.277.258 0,00% 0 0,00%

Reservas de Capital 14.794.286 0,00% 16.614.286 0,00% 12,30%

Ajuste Avaliação Patrimonial 25.225.220 0,00% 25.225.220 0,00% 0,00%

Prejuízos Acumulados (23.690.476) 0,00% (22.281.049) 0,00% (1.409.427) -5,95%

Reserva de Lucro 1.409.427 0,00% 1.567.963 0,00% (158.536) 11,25%

PASSIVO COMPENSADO 12.017.709 26,20% 21.251.104 26,20% (9.233.395) 76,83%

TOTAIS 45.857.364 100,00% 51.216.853 100,00% (5.359.490) 11,69%

FONTE: EMURB/SEFIN/DIF/DICON

BALANÇO GERAL 2009


2008

2008 2009 VARIAÇÃO

VARIAÇÃO



2009

EXERCÍCIO 2009ADMINISTRAÇÃO INDIRETA REGIDA PELA LEI Nº 6.404/76

BALANÇO PATRIMONIAL COMPARATIVO

EMPRESA: EMURB - EMPRESA MUNICIPAL DE OBRAS E URBAN IZAÇÃO


RECEITA E DESPESA 2008 2009R$1,00 R$1,00

DESCRIÇÃO

RECEITA BRUTA DOS SERVIÇOS 41.275.059,17 33.401.511,23

CUSTO DOS SERVIÇOS VENDIDOS (18.171.856,48) (11.102.402,79)

LUCRO BRUTO 23.103.202,69 22.299.108,44

DESPESAS OPERACIONAIS (22.431.810,14) (20.687.662,31)

DESPESAS COMERCIAIS (87.685,79) (29.266,92)

RES. LÍQUIDO FINANCEIRO 21.297,59 13.521,20

DESPESAS ADMINISTRATIVAS (22.365.421,94) (20.671.916,59)

RESULTADO OPERACIONAL LÍQUIDO 671.392,55 1.611.446,13

RESULTADO NÃO OPERACIONAL 1.059.174,09 490.290,25

RESULTADO DO EXERCÍCIO ANTERIOR X X

RESULTADO DO EXERCÍCIO ANTES DA PROV.P/ I.R.P.J.I 1.730.566,64 2.101.736,38

PROVISÃO PARA I.R.P.J./CSSL (321.139,74) (533.773,83)

RESULTADO LÍQUIDO EXERCÍCIO 1.409.426,90 1.567.962,55


BALANÇO GERAL 2009




DEMONSTRATIVO DE RESULTADO DO EXERCÍCIO




VALORES EM R$ 1,00

GRUPOS

VALOR % VALOR % VALOR %

Receita Bruta das Vendas e Serviços 41.275.059 100,00 % 33.401.511 100,00% (7.873.548) 80,92%

( - ) Deduções

Receita Líquida 41.275.059 100,00% 33.401.511 100,00% (7.873.548) 80,92%

( - ) Custo dos Serviços Prestados 18.171.856 44,03% 11.102.403 33,24% (7.069.454) 61,10%

( = ) Lucro Bruto 23.103.203 55,97% 22.299.108 66,76% (804.094) 96,52%

( - ) Despesas Operacionais 22.431.810 54,35% 20.687.662 61,94% (1.744.148) 92,22%

( = ) Resultado Operacional Líquido 671.393 1,63% 1.611.446 4,82% 940.054 240,02%

(+/-) Resultado não Operacional 1.059.174 2,57% 490.290 1,47% (568.884) 46,29%

( = )Resultdo Exerc.Antes P/ Prov.P/IRPJI 1.730.567 4,19% 2.101.736 6,29% 371.170 121,45%

( - ) PROVISÃO PARA IRPJI (321.140) (533.774) (212.634) 166,21%

( = ) Resultado do Exercício 1.409.427 3,41% 1.567.963 4,69% 158.536 111,25%


BALANÇO GERAL 2009





EXERCÍCIO 2009

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO

2008 2009


VARIAÇÃO


TÍTULOS 2008 2009SALDO ANTERIOR (23.754.265,72) (23.690.476,04)

RESULTADO DE EXERCÍCIO ANTERIOR 63.789,68 1.409.426,90

RESULTADO DO EXERCÍCIO

PREJUÍZO ACUMULADOS (23.690.476,04) (22.281.049,14)RESULTADO NESTE EXERCÍCIO 1.409.426,90 1.567.962,55

DESCRIÇÃO2008 2009

EQUIPAMENTO. MAQUINAS E INSTALAÇÕES 6.127.525,98 8.149.558,82

VEÍCULOS 3.752.723,27 3.838.123,27

MÓVEIS E UTENSILIOS 455.500,99 480.587,99

TERRENO 682.574,15 682.574,15

EDIFICAÇÕES E CONSTRUÇÕES 2.640.221,78 2.675.396,64

OUTRAS IMOBILIZAÇÕES

(-)DEPRECIAÇÃO -9.146.346,08 -9.144.502,40

TOTAL 4.512.200,09 6.681.738,47

DESCRIÇÃO Valores em R$ FLUXO DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS (3.063.185,98) Recebimento de Clientes 33.583.078,20 Repasse de Convênios 58.273.996,60 Pagamentos a Fornecedores (16.364.813,14) Despesas Operacionais (21.608.777,94) Pagamemtos a Convênios (56.946.669,70) FLUXO DA ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO 0,00 Realização de Capital em moeda 0,00 Recebimento de Empréstimos 0,00 FLUXO DA ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS (1.977.540,85) Aquisição a vista de Bens Imobilizados (2.200.893,14) Aquisição a vista de Investimentos Imobilizados 0,00 Rendimento de Resgate 223.352,29 Variação Disponíveis no Período (5.040.726,83) SALDO FINAL DAS DISPONIBILIDADES 2.191.695,97 SALDO INICIAL DAS DISPONIBILIDADES 7.232.422,80 VARIAÇÕES DAS DISPONIBILIDADES NO PERÍODO (5.040.726,83)

CAPITAL RESERVAS DE RESERVAS DE AJUSTE/AVAL. PREJUIZO TOTAL

CONTAS DO PL INTEGRALIZADO CAPITAL LUCRO PATRIMONIAL ACUMULADO PLSALDO EM 31/12/2008 1.277.258,12 14.794.285,53 1.409.426,90 25.225.220,46 (23.690.476,04) 19.015.714,97MODIFICAÇÕES 0,00Aumento de Capital 0,00Ajuste/Aval. Patrimonial 0,00Reserva de Lucro do Período 1.567.962,55 1.567.962,55Reservas de Capital 1.820.000,00 1.820.000,00Absorção do Prejuizo -1.409.426,90 1.409.426,90 0,00saldo em 31/12/2009 1.277.258,12 16.614.285,53 1.567.962,55 25.225.220,46 (22.281.049,14) 22.403.677,52


DEMONSTRATIVO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO - D M P L - 2009

DEMONSTRATIVO DE FLUXO DE CAIXA NO EXERCÍCIO 2009

RICARDO DE O.NUNES ANTONIO S.ROCHA JEFERS ON DANTAS PASSOS CONTADOR - CRC 3.195 DIRETOR FINANCEIRO SECRETÁRIO MUN. DE FINANÇAS

DEMONSTRAÇÃO DO GRUPO IMOBILIZADO

Valores em Reais

EMPRESA: EMURB - EMPRESA MUNICIPAL DE OBRAS E URBAN IZAÇÃOEXERCÍCIO 2008/2009


Valores em Reais

DEMONSTRATIVO DOS LUCROS OU PREJUÍZO ACUMULADOS

BALANÇO GERAL 2009



GRUPO INICIO DO FINAL DO VARIAÇÃO NOEXERCÍCIO EXERCÍCIO EXERCÍCIO %

Ativo Circulante 25.719.094 19.673.971 (6.045.123) -23,50%Passivo Circulante 13.311.928 6.216.723 (7.095.205) -53,30%Capital Circulante Líquido 12.407.167 13.457.248 1.050.081 8,46%FONTE: EMURB/SEFIN/DIF/DICON

INDICADORES FÓRMULAS 2008 2009

SOLVÊNCIA GERAL AT 3,09 7,26PC

LIQUIDEZ CORRENTE AC 1,93 3,16PC

ENDIVIDAMENTO PC 0,32 0,14AT

GARANTIA DO CAPITAL DE TERCEIROS PL 1,28 3,17PC

IMOBILIZAÇÃO DO CAPITAL PRÓPRIO AP 0,27 0,46PL

LIQUIDEZ GERAL AC+ARLP 1,93 3,2PC+ELP


INDICADORES2008 2009

LUCRATIVIDADE

OPERACIONAL 0,02 0,05

LÍQUIDA 0,03 0,05

RENTABILIDADE DO CAPITAL PRÓPRIO

OPERACIONAL 0,03 0,07

LÍQUIDA 0,07 0,07

TAXA DE RETORNO DE INVESTIMENTO 0,03 0,03



BALANÇO GERAL 2009

QUOCIENTES DE

VARIAÇÃO DO CAPITAL CIRCULANTE LÍQUIDO

INDICADORES FINANCEIROS

QUOCIENTE IDEAL

Maior que 2

FÓRMULAS




Maior que 1

Menor que 1 c/ tendência a (o) zero

Maior que 1

Maior que 1

Maior que 1

LUCRO OU PREJUÍZO LÍQUIDORECEITA LÍQUIDA

RESULTADO OPERACIONAL

INDICADORES ECONÔMICOS

QUOCIENTES DE

RECEITA BRUTARESULTADO OPERACIONAL

ATIVO TOTAL


PATRIMÔNIO LÍQUIDO

LUCRO OU PREJUÍZO LÍQUIDOPATRIMÔNIO LÍQUIDO



I - CONTEXTO OPERACIONAL

EMURB - Empresa Municipal de Urbanização, foi criada em 22 de setembro de 1975, instituída nos termosda Lei Municipal 429/75 tendo seu Capital subscrito integralmente pela Prefeitura Municipal de Aracaju.Sendo a EMURB uma empresa pública de Direito Privado regida pela Lei nº 6.404/76, e de Capital totalmentepúblico, não possui acionistas, por não se tratar de empresa de economia mista. Tem como objetivo sociala implantação de planos urbanísticos executando programa de Obras da Administração Pública Municipal,realizando serviços de caráter manufaturados e execução de programas habitacionais.

II - PRINCÍPIOS CONTÁBEIS

a) As Demonstrações Contábeis foram elaboradas e demonstradas de acordo com as normas e princípios contábeisdefinidos pela legislação em vigor da Lei Federal 6.404/76, obedecendo as alterações e revogações de dispositivoscontidos na Lei 11.638 de 28/12/2007 no que se refere à elaboração de demonstrações financeiras e registros conta-.béis: Foram elaboradas as seguintes demonstrações contábeis:

- Balanço Patrimonial ( Art. 178 a 184) - Demonstração de Lucos ou Prejuízos Acumulados ( Art. 186) - Demonstração do Resultado do Exercício ( Art. 187) - Demonstração dos Fluxos de Caixa - Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido - Notas Explicativas.

b) Os bens adquiridos no período de 01.01.09 a 31.12.09 foram registrados no grupo imobilizado obedecendo as normas e procesimentos contábeis de acordo com o preço e data da aquisição.Os outros bens foram registradosnas contas de despesas (bens de duração limitada e bens de valores irrelevantes). Foi criado um grupo do AtivoIntangível.

c) A conta Estoque-Almoxarifado - foi demonstrada pelo custo de aquisição com suas respectivas entradas e saídas, sendo relacionado o saldo de estoque existente em 31/12/2009;

d) Foi constituída a provisão para férias juntamente com os encargos incidentes, atendendo o princípio contábilda competência, perfazendo um total de R$ 1.499.277,52 ( Hum milhão, quatrocentos noventa nove mil, duzentos setenta sete reais cinquenta dois centavos), lançado da despesa em contrapartida com o grupo de contas Provisão p/ Férias



MARIA DE FÁTIMA ANDRADE GÓES BARROSCONTADOR CRC 3909/0-5-SE


BALANÇO GERAL 2009


NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEISEXERCÍCIO/2009


ADMINISTRAÇÃO INDIRETA REGIDA PELA LEI Nº 6.404/76EXERCÍCIO 2009


Aos 30 dias do mês de Dezembro de 2009, às 17.00hs, Eu GILVAN SOUZA ARAÚJO, Chefe da Dívisão deTesouraria, efetuei uma verificação existente no caixa tendo a seguinte situação:

Para todos os efeitos legais, lavrou-se o presente termo que vai assinado pela pessoa acima citada.

DETALHAMENTO DE SALDO EM CAIXA: VALOR R$

1.0 - CHEQUES

1.1 - SALDO ANTERIOR 83.568,71

1.2 - + ENTRADAS 1.558.690,86

1.3 - (-) SAÍDAS 1.615.025,86

SALDO ATUAL 27.233,71

2.0 - ESPÉCIE

2.1 - SALDO ANTERIOR 493,03

2.2 - + ENTRADAS 0,00

2.3 - (-) SAÍDAS 0,00

SALDO ATUAL 493,03

3.0 - VALORES GARANTIA TERCEIROS

3.1 - SALDO ANTERIOR 14.874.118,95

3.2 - + ENTRADAS 0,00

3.3 - (-) SAÍDAS 0,00

SALDO ATUAL 14.874.118,95

4.0 SALDO ATUAL

4.1 CHEQUES 27.233,71

4.2 ESPÉCIE 493,03

4.3 GARANTIA TERCEIROS 14.874.118,95

TOTAL GERAL 14.901.845,69



GILVAN SOUZA ARAUJOCHEFE DIVISÃO DE TESOURARIA


EXERCÍCIO/2009


BALANÇO GERAL 2009

TERMO DE VERIFICAÇÃO DE VALORES


GILVAN SOUZA ARAUJOCHEFE DIVISÃO DE TESOURARIA



ALMOXARIFADODESCRIÇÃO USINA CENTRAL

VALOR R$

1 - SALDO ANTERIOR 104.496.625 140.854,74

2 - ENTRADAS 1.369.500 94.402,59

3 - SAÍDAS 11.422.110 46.085,76

4 - ESTOQUE 94.444.015 189.171,57


Tendo sido encontrada a seguinte situação:

COORDENADOR DE SUPRIMENTOSROBERTO CHAGAS DOS SANTOS

TERMO DE CONFERÊNCIA DE ALMOXARIFADO

Aos trinta e um dia do mês de dezembro de 2009, na presença do Coord. De Suprimentos Roberto Chagas d os Santos e deJose Guimarães Santos e José Aldemir Santos, foi ef etuada a conferência de estoque dos Almoxarifados d a Usina e Central da Emurb Empresa Municipal de Obras e Urbanização situada na Av. Professor José Olino S/N Bairro Amé rica, em Aracaju



JOSÉ GUIMARÃES SANTOS DIVISÃO DE ALMOXARIFADO/USINA

JOSÉ ALDEMIR DOS SANTOSDIVISÃO DE ALMOXARIFADO/CENTRAL



DEMONSTRATIVO DA CONTA ALMOXARIFADOEXERCICÍO 2009

BALANÇO GERAL 2009



SALDO SALDO

ANTERIOR DEBITO CRÉDITO ATUAL CÓDIGO TITULO

1.1.01.01 CAIXA 493,03 4.640,69 4.640,69 493,03

1.1.01.02 BANCOS C/ MOVIMENTOS 1.953.047,38 4.016.078,77 4.452.031,13 1.517.095,02

1.1.01.03 BANCOS C/ APLIC. LIQ. IMEDIATA (28.753,71) 28.753,71 0,00 0,00

1.1.01.06 BANCOS C/ APLIC. RDB 462.792,38 212.835,54 28.753,71 646.874,21

1.1.01.07 BANCO C/ MOV - CH A COMP. 21.487,96 124.713,67 118.967,92 27.233,71

2.409.067,04 4.387.022,38 4.604.393,45 2.191.695,97


BALANÇO GERAL 2009


MAPA DEMONSTRATIVO CONTA BANCO EM 31/12/2009

TOTAL




ESPECIFICAÇÃO


MOVIMENTO


A DISPOSIÇÃO COMISSIONADOS CELESTISTAS ESTAGIÁRIOS LICENÇA(INSS) EXONERAÇÃO NOMEAÇÃO 1/3FÉRIAS

141 32 389 40 4 0 0 21

TOTAL 583

NOMES PERÍODO VALOR R$

GILVAN SOUZA SANTES DIRETOR OBRAS JAN/DEZ13º/2009 65.525,01

65.525,01FONTE:EMSURB/SEFIN/DIF/DICON


RM -QUADRO REMUNERAÇÃO DOS DIRETORES EXECUTIVA -2009

CARGO

TOTAL



DEMONSTRSTIVO QUADRO DE FUNCIONÁRIOSEM 31/12/2009

NÚMERO DE FUNCIONÁRIOS

BALANÇO GERAL 2009



BALANÇO GERAL 2009




CERTIFICADO DE AUDITORIA

ARACAJU, SE 23 DE ABRIL DE 2010


ATIVO 2008 2009 2008 2009R$1,00 R$1,00 R$1,00 R$1,00

ATIVO CIRCULANTE 2.116.491,17 2.613.731,42 PASSIVO CIRCULANTE 13.200.875,35 13.674.755,09

DISPONÍVEL 1.661.528,00 2.021.085,38 FORNECEDORES 9.666.072,36 9.693.900,88

CAIXA 0,00 0,00 REMUNERAÇÃO DE PESSOAL 0,00 0,00

BANCOS C/ MOVIMENTO 1.661.528,00 2.021.085,38 IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECOLHER 562.009,94 647.069,30

BANCOS C/ VINCULADOS CONVÊNIOS 0,00 0,00 IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A PAGAR 200.273,08 224.594,48

APLICAÇÕES FINANCEIRAS 0,00 0,00 CONSIGNAÇÕES A RECOLHER 73.106,00 86.036,73

CRÉDITOS 454.963,17 592.646,04 PROVISÕES CSLL 173.205,52 496.945,25

DEVEDORES DIVERSOS DEPOSITOS E CAUÇÕES 4.350,35 4.350,35

ALMOXARIFADO 75.366,99 130.488,37 OBRIGAÇÕES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 2.521.858,10 2.521.858,10

IMPOSTO A RECUPERAR 0,00 0,00 PATRIMÔNIO LÍQUIDO (10.458.112,16) (10.388.455,96)

ADIANTAMENTO A FUNCIONÁRIOS 0,00 0,00 CAPITAL SOCIAL 7.606.041,00 7.606.041,13

OUTROS ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS 379.596,18 462.157,67 CAPITAL SUBSCRITO 7.590.297,00 7.590.297,13

ATIVO PERMANENTE 626.302,02 672.567,71 RESERVAS DE CAPITAL 15.744,00 15.744,00

INVESTIMENTOS 1.131,17 1.131,17 LUCRO E/OU PREJUÍZOS ACUMULADOS (18.064.153,29) (17.994.497,09)

PARTICIPAÇÃO EM OUTRAS EMPRESAS 1.131,17 1.131,17 DE EXERCÍCIO ANTERIORES (19.424.379,62) (18.064.153,29)

IMOBILIZADO 625.170,85 671.436,54 DO EXERCÍCIO 1.360.226,33 69.656,20

BENS IMÓVEIS 89.525,67 89.525,67

BENS MÓVEIS 832.151,13 967.966,88

(-) DEPRECIAÇÕES (296.505,95) (386.056,01)

TOTAL DO ATIVO 2.742.793,19 3.286.299,13 TOAL DO PASSIVO 2.742.763,19 3.286.299,13

FONTE:EMSURB/SEFIN/DIF/DICON

BALANÇO GERAL 2009


EXERCÍCIO 2009

PASSIVO

EMPRESA: EMSURB - EMPRESA MUNICIPAL DE SERVIÇOS UR BANOS



BALANÇO PATRIMONIAL


VALORES EM R$ 1,00

ATIVOVALOR % VALOR % VALOR %

CIRCULANTE 2.116.460,17 77,17% 2.613.731,42 79,53% 497.271 23,50%

REALIZÁVEL AO LONGO PRAZO

PERMANENTE 626.303,02 22,83% 672.567,71 20,47% 46.265 7,39%

Investimentos 1.132,17 1.131,17 -1 -0,09%

Imobilizado 625.170,85 671.436,54 46.266 7,40%

Diferido

(-)Depreciação/Amortização (296.505,95) (296.505,95) 0 0,00%

ATIVO COMPENSADO

TOTAIS 2.742.763,19 100,00% 3.286.299,13 100,00% 543.536 19,82%

PASSIVO

VALOR % VALOR % VALOR %

CIRCULANTE 13.200.875,35 481,30% 13.674.755,09 416,11% 473.880 103,59%

EXIGÍVEL A LONGO PRAZO

RESULTADO EXERCÍCIO FUTUROS

PATRIMÔNIO LÍQUIDO (10.458.112,16) -381,30% (10.388.455,96) -316,11% -69.656 -0,67%

Capital Subscrito 7.606.041,13 277,31% 7.606.041,13 231,45% 0,00%

Reservas de Capital 15.744,00 0,57% 15.744,00 0,48% 0

Lucros/Prejuízos Acumulados (18.064.153,29) -658,61% (17.994.497,09) -547,56% -69.656 -0,39%

Dos Exercícios Anteriores (19.424.379,62) -708,20% (18.064.153,29) -549,68% -1.360.226 -7,00%

Do Exercício 1.360.226,33 49,59% 69.656,20 2,12% 1.290.570 -94,88%

TOTAIS 2.742.763,19 100,00% 3.286.299,13 100,00% 543.536 19,82%


ESTADO DE SERGIPE

BALANÇO GERAL 2009

BALANÇO PATRIMONIAL COMPARATIVO



VARIAÇÃO


2008 2009


EMPRESA: EMSURB - EMPRESA MUNICIPAL DE SERVIÇOS UR BANOSEXERCÍCIO 2009

PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACA JU SECRETARIA MUNICIPAL DE FINAN ÇAS

RECEITA E DESPESA 2008 2009R$1,00 R$1,00

DESCRIÇÃO

1 - RECEITA OPERACIONAL BRUTA 4.008.591,87 67.441.759,41

RECEITA DE VENDAS DE SERVIÇOS 4.008.591,87 4.185.392,81

OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS 63.256.366,60

2 - CUSTOS OPERACIONAIS 46.439.659,64 48.401.970,88

GASTOS GERAIS 46.439.659,64 48.401.970,88

3 - LUCRO BRUTO ( 1 - 2 ) (42.431.067,77) 19.039.788,53

4 - DESPESAS OPERACIONAIS (18.292.960,52) (18.970.132,33)

DESPESAS COM PESSOAL E ENCARGOS (10.827.647,25) (12.517.919,99)

DESPESAS ADMINISTRATIVAS (6.174.850,16) (5.206.643,25)

DESPESAS TRIBUTÁRIAS (469.993,26) (640.797,14)

DESPESAS FINANCEIRAS (12.396,13) (257,79)

DEPRECIAÇÕES DO EXERCÍCIO (85.091,64) (89.550,06)

DESPESAS DIVERSAS (722.982,08) (514.964,10)

5 - RESULTADO NÃO OPERACIONAL (3-4) (60.724.028,29) 69.656,20

6 - RESULTADO NÃO OPERCIONAL 62.084.254,62

RECEITAS NÃO OPERACIONAIS 62.085.739,78

VALORES RECUPERADOS 195.783,92

CONTRIBUIÇÕES 61.889.955,86

CONVÊNIOS 0,00

OUTROS VALORES 0,00

DESPESAS NÃO OPERACIONAIS (1.485,16)

MULTAS DE TRÂNSITO (1.485,16)

DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 0,00

7 - RESULTADO DO EXERCÍCIO 1.360.226,33 69.656,20


ESTADO DE SERGIPE PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACA JU

DEMONSTRATIVO DE RESULTADO DO EXERCÍCIO



BALANÇO GERAL 2009




SECRETARIA MUNICIPAL DE FINAN ÇAS

VALORES EM R$ 1,00

GRUPOS

VALOR % VALOR %

Receita Bruta das Vendas e Serviços 4.008.591,87 100,00% 67.441.759,41 100,00%

( - ) Deduções

Receita Líquida 4.008.591,87 100,00% 67.441.759,41 100,00%

( - ) Custo dos Serviços Prestados 46.439.659,64 1158,50% 48.401.970,88 71,77%

( = ) Lucro Bruto (42.431.067,77) -1058,50% 19.039.788,53 28,23%

( - ) Despesas Operacionais 18.292.960,52 456,34% 18.970.132,33 28,13%

( + ) Outras Receitas Não Operacionais 62.084.254,62 1548,78% 0,00 0,00%

( = ) Resultado Operacional 1.360.226,33 33,93% 69.656,20 0,10%

(+/-) Resultado não Operacional

(+/-) Provisões

( = ) Lucro/Prejuízo Líquido antes do IR 1.360.226,33 33,93% 69.656,20 0,10%

( - ) Imposto de Renda e Contr. Social

( - ) Participações e Contribuições

( = ) Lucro/Prejuízo Líquido do Exercício 1.360.226,33 33,93% 69.656,20 0,10%


BALANÇO GERAL 2009





DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO

2008 2009


TÍTULOS EXERCÍCIO

2008 2009

SALDO DO INÍCIO DO EXERCÍCIO (19.424.379,62) (18.064.153,29)

AJUSTE 0,00 0,00

LUCROS E/OU PREJUÍZOS NO EXERCÍCIO 1.360.226,33 69.656,20

SALDO FINAL DO EXERCÍCIO (18.064.153,29) (17.994.497,09)

(R$1,00)

CORREÇÃO LUCROSDISCRIMINAÇÃO CAPITAL MONETÁRIA PREJUÍZOS TOTAL

SOCIAL DO CAPITAL ACUMULADO

SALDO EM 31/12/08 (R$ 1,00) 7.606.041,13 (19.424.379,62) (11.818.338,49)

AJUSTES DO EXERCÍCIO ANTERIORLUCRO/PREJUÍZO DO EXERCÍCIOSALDO EM 31/12/2009 7.606.041,13 0,00 (18.064.153,29) (10.458.112,16)AJUSTES DO EXERCÍCIO ANTERIORLUCRO DO EXERCÍCIO 69.656,20 69.656,20

SALDO FINAL 7.606.041,13 0,00 (17.994.497,09) (10.388.455,96)

DESCRIÇÃO 2008 2009 DISPONIVEL Caixa Geral 73.891,86 80.564,06

Banco 1.587.636,14 1.941.052,70

Total Banco e caixa Findo do Exercício de 2009 1.661.528,00 2.021.616,76 RECEITAS Receita de Venda de Serviços 4.008.591,87 4.185.392,81

Outras Receitas Operacionais 62.085.739,78 63.256.366,60

TOTAL DAS RECEITAS 66.094.331,65 67.441.759,41 CUSTOD OPERACIONAIS Gastos Gerais 46.439.659,64 48.401.970,88

DESPESAS OPERACIONAIS (-) Despesas C/ Pessoal e Encargos 10.827.647,25 12.517.919,99

(-) Despesas Administrativas 6.174.850,16 5.206.643,25

(-) Despesas Tributarias 469.993,26 640.797,14

(-) Despesas Financeiras 12.396,13 257,79

(-) Depreciações do Exercício 85.091,64 89.550,06

(-) Despesas Diversas 722.982,08 514.964,10

(-) Despesas multas de Trânsito 1.485,16

TOTAL GASTOS GERAIS + DESPESAS OPERACIONAIS 64.734.105,32 67.372.103,21


BALANÇO GERAL 2009

DEMONSTRATIVO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDOEM 31 DE DEZEMBRO DE 2009

DEMONSTRATIVO DE LUCROS OU PREJUÍZO ACUMULADOS

Valores em Reais





DEMONSTRATIVO DE FLUXO DE CAIXA NO EXERCÍCIO 2008/2 009


Valores em Reais

DESCRIÇÃO VALOR R$ TOTAL

ORIGENS DE RECURSOS

DAS OPERAÇÕES Lucro do Exercício 69.656,20

Mais: Ajustes 141.449,55

Mais: Reserva de Capital 15.744,00

Mais: Depreciações e Amortizações (386.056,01)

Total das Origens (159.206,26)

APLICAÇÕES DE RECURSOS

Aquisição do Imobilizado (135.815,75)

Total das Aplicações (135.815,75)

AUMENTO NO CAPITAL CIRCULANTE LÍQUIDO (23.390,51)

RESUMO SALDO EM VARIAÇÃO31/12/2008 31/12/2009

DESCRIÇÃO

ATIVO CIRCULANTE 2.116.461,17 2.613.731,42 497.270,25

PASSIVO CIRCULANTE 13.200.875,35 13.674.755,09 473.879,74

CAPITAL CIRCULANTE LÍQUIDO (11.084.414,18) (11.061.023,67) 23.390,51

VALORES EM R$ 1,00

GRUPOSVALOR % VALOR % VALOR %

ORIGENS DE RECURSOS 1.115.830,77 100,00% -159.206,26 100,00% 956.625 -14,27%

Lucro do Exercício 1.360.226,33 121,90% 69.656,20 -43,75% 1.429.883 5,12%

Encargos de Depreciação e Amortizações (296.505,95) -26,57% (386.056,01) 242,49% (89.550) 130,20%

Ajustes 36.366,39 3,26% 141.449,55 -88,85% 105.083 0,00%

Reserva de Capital 15.744,00 1,16% 15.744,00 22,60% 0 0,00%

APLICAÇÕES DE RECURSOS -164.743,60 100,00% (135815,75) 100,00% -300.559 82,44%

Aquisição do Imobilizado (164.743,60) 100,00% (135815,75) 100,00% (300.559) 82,44%

AUMENTO NO CAPITAL CIRCULANTE LÍQUIDO 1.280.574,37 (23390,51)


BALANÇO GERAL 2009


EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2009


DEMONSTRAÇÃO DAS ORIGENS E APLICAÇÕES DE RECURSOS



DEMONSTRATIVO DAS ORIGENS E APLICAÇÃO DE RECURSOS




GRUPO INÍCIO DO FINAL DO VARIAÇÃO NOEXERCÍCIO EXERCÍCIO EXERCÍCIO %

Ativo Circulante 2.116.461,17 2.613.731,42 497.270,25 23,50%

Passivo Circulante 13.200.875,35 13.674.755,09 473.879,74 3,59%

Capital Circulante Líquido -11.084.414,18 -11.061.023,67 23.390,51 -0,21%FONTE: EMURB/SEFIN/DIF/DICON

INDICADORES FÓRMULAS 2008 2009

SOLVÊNCIA GERAL AT 0,21 0,24PC

LIQUIDES CORRENTE AC 0,16 0,19PC

ENDIVIDAMENTO PC 4,81 4,16AT

GARANTIA DO CAPITAL DE TERCEIROS PC (0,79) (0,76)PL

IMOBILIZAÇÃO DO CAPITAL PRÓPRIO AP (0,1) (0,0)PL

LIQUIDEZ GERAL AC+ARPL 0,16 0,19PC+ELP


INDICADORES2008 2009

LUCRATIVIDADE

OPERACIONAL (15,15) 0,001

LÍQUIDA 0,34 0,001

RENTABILIDADE DO CAPITAL PRÓPRIO

OPERACIONAL 5,81 (0,07)

LÍQUIDA (0,13) (0,07)

TAXA DE RETORNO DE INVESTIMENTO 0,50 0,02


BALANÇO GERAL 2009



VARIAÇÃO DO CAPITAL CIRCULANTE LÍQUIDO

INDICADORES FINANCEIROS

QUOCIENTES DE QUOCIENTE IDEAL

Maior que 1

Maior que 2

Menor que 1 c/ tendência a (o) zero

Maior que 1

Maior que 1

Maior que 1

INDICADORES ECONÔMICOS

FÓRMULAS QUOCIENTES DE


RECEITA BRUTA

LUCRO OU PREJUÍZO LÍQUIDO

RECEITA LÍQUIDA





LUCRO OU PREJUÍZO LÍQUIDO




ATIVO TOTAL


01 - CONTEXTO OPERACIONAL

NÚMERO E ESPÉCIE DE AÇÕES QUE COMPÕE O CAPITAL

01.1 - A Empresa Municipal de Serviços Urbanos - EMSURB, é uma empresa pública criada através da Lei 1.669 de 26 de dezembro de 1990, com a finalidade de planejar, coordenar e executar as atividades referente a limpeza pública e a prestação de ´ serviços urbanos à população do município de Aracaju. O Capital Social é de R$ 7.590.297,13 (sete milhões, quinhentos e noventa mil, duzentos e noventa e sete reais e treze centavos) integralmente susbscrito pela Prefeitura Municipal de Aracaju, integralmente subscrito pela Prefeitura Municipal de Aracaju, com a doação de (09) Microcomputadores pela Administradora BANESE e Corretora de Seguros Ltda. No Valor de R$ 15.744,00( quinze mil, setecentos quarenta quatro reais), o nosso Capital Social é de R$ 7.606.041,13 (sete milhões seiscentos seis mil, quarenta um reais e treze centavos)

02 - PRINCIPAIS DIRETRIZES CONTÁBEIS

02.1 -O resultado do exercício é apurado segundo o regime de competência para a contabili- zação das receitas, custos e despesas correspondentes, em observância as leis que tratam da matéria contábil, 02.2 - São considerados como Ativos e Passivos Circulantes toda movimentação financeira com prazo até 360 dias, 02.3 - Os estoques são registrados pelo custo, o qual não excede o valor do mercado; 02.4 - No Ativo Permanente estão registrados os custos de aquisição, as depreciações cal- culadas pelo método linear,mediante aplicações de taxas que levem em conta o tempo de vida últil dos bens. Abaixo estão demonstrados os custos de aquisição(corrigidos até 31/12/2009) e suas depreciações 02.4.1 - ATIVO PERMANENTE 02.4.1.1 - IMOBILIZADO

Valores em ReaisTÍTULOS CUSTOS DE DEPRECIAÇÃO LÍQUIDO

AQUISIÇÃO

BENS MÓVEIS 967.966,88 386.056,01 581.910,87

TOTAL 967.966,88 386.056,01 581.910,87

BENS IMÓVEIS 89.525,67 89.525,67

TOTAL 89.525,67 89.525,67

TOTAL 1.057.492,55 386.056,01 671.436,54


BALANÇO GERAL 2009


EXERCÍCIO 2009

( CORRIGIDOS ATÉ 31.12.2009)




NOTAS EXPLICATIVAS AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRASEXERCÍCIO/2009


DEMONSTRATIVO DOS CUSTOS DE AQUISIÇÃO E SUAS RESPEC TIVAS DEPRECIAÇÕES


DETALHAMENTO DE SALDO DE VALORES VALOR R$

1.0 - CHEQUES


1.2 - + ENTRADAS 0,00

1.3 - (-) SAÍDAS 0,00

SALDO ATUAL 0,00

2.0 - ESPÉCIE


2.2 - + ENTRADAS 9.500,00

2.3 - (-) SAÍDAS 9.323,38

SALDO ATUAL 531,38

3.0 - VALORES GARANTIA TERCEIROS


3.2 - + ENTRADAS 0,00

3.3 - (-) SAÍDAS 0,00

SALDO ATUAL 0,00

TOTAL GERAL 531,38


responsável pelo Bens Numerários, efetuei uma verificação existente no caixa tendo a seguinte situação:


TERMO DE VERIFICAÇÃO DE VALORESEXERCÍCIO/2009




Aos 31 dias do mês de dezembro de 2009, às 17,25hs, Eu JULIANA PINA ALVES , Assistente Administrativo, Matricula nº 4787,


BALANÇO GERAL 2009

Para todos os efeitos legais, lavrou-se o presente termo que vai assinado pela pessoa acima citada.

JULIANA PINA ALVESASSISTENTE ADMINISTRATIVO


DESCRIÇÃO VALOR R$

1 - SALDO ANTERIOR 75.336,99

2 - ENTRADAS 622.936,79

3 - SAÍDAS 567.785,41

4 - ESTOQUE 130.488,37


BALANÇO GERAL 2009


situada na Av. Beira Mar S/N, 13 de Julho em Aracaju, tendo sido encontrada a seguinte situação:

FRANCISCO CARLOS SOUZA SANTOS

TERMO DE CONFERÊNCIA DE ALMOXARIFADO



DEMONSTRATIVO DA CONTA ALMOXARIFADOEXERCICÍO 2009


Aos trinta e um dias do mês de dezembro do ano de 2009 na presença do Coordenador de Suprimentos, Francisco Carlos S. Santosde José Claro dos Santos. Foi efetuada a conferência de estoque do Almoxarifado Central da Empresa Municipal de Serviços Urbanos - EMSURB

COORDENADOR DE SUPRIMENTOSJOSÉ CLARO DOS SANTOS

RESPONSAVEL PELO ALMOXARIFADO

ARACAJU, 31 DE DEZEMBRO DE 2009


DESCRIÇÃO VALOR R$

1 - FORNECEDORES 9.693.900,88

2 - IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECOLHER 647.069,30

3 - ENCARGOS SOCIAIS A PAGAR 224.594,48

4 - CONSIGNAÇÕES A RECOLHER 86.036,73

5 - DEPÓSITOS E CAUÇÕES 4.350,35

6 - OBRIGAÇÕES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 2.521.858,10

7 - PROVISÕES 496.945,25

TOTAL 13.674.755,09




BALANÇO GERAL 2009

INVENTÁRIO GERAL DO PASSIVO EXIGÍVELDEZEMBRO/2009




EXERCICIO/2009

DISCRIMINAÇÃO Incorporação Baixa

Móveis e Utensílios

Máquinas e Ap. de Escritórios 110,00

Máquinas e Equipamentos 6.500,00

Veícluos

Computadores e Perifericos 1.992,00

Outros Bens Móveis 190,00

TOTAL 8.792,00



BALANÇO GERAL 2009

DEMONSTRATIVO DAS INCORPORAÇÕES E BAIXA DOATIVO PERMANENTE






ESPECIFICAÇÃO SALDO SALDO DIFERENÇA

DISPONÍVEL

CAIXA GERAL 78.522,45 80.032,68 0,00

Bens Numerarios 768,15 531,38

Vales Transporte em Tesouraria 77.754,30 79.501,30

BANCO C/VINCULADOS CONVÊNIOS 0,00 0,00 0,00

BANESE S/A 27/700000-0 0,00 0,00 0,00

78.522,45 80.032,68 0,00


BALANÇO GERAL 2009

MAPA DEMONSTRATIVO CONTA BANCO EM 31/12/2009




TOTAL




A DISPOSIÇÃO COMISSIONADOS CELESTISTAS ESTAGIÁRIOS LICENÇA(INSS) EXONERAÇÃO NOMEAÇÃO 1/3FÉRIAS

216 369 211 14 5 7 5 28

TOTAL 810

NOMES PERÍODO VALOR R$

LUCIMARA DANTAS PASSOS DIRETORA PRESIDENTE FEV/DEZ2009/13º/2009 115.326,49

ANTONIO CARLOS OLIVEIRA MOTA DIRETOR DE ESP. PÚBLICOS JAN/DEZ2009/13º/2009 54.664,81

FÁBIO JOSÉ DA SILVA DIRETOR PRESIDENTE JAN/2009 9.288,04

FÁBIO JOSE DA SILVA DIRETOR ADM. E FINANCEIRO FEV/DEZ/2009 13º/2009 117.155,10

GILSON BARBOSA RAMOS DIRETOR DE OPERAÇÕES JAN/DEZ2009/13º/2009 53.101,89

349.536,33FONTE:EMSURB/SEFIN/DIF/DICON



DEMONSTRSTIVO QUADRO DE FUNCIONÁRIOSEM 31/12/2009

CARGO

TOTAL

RM -QUADRO REMUNERAÇÃO DOS DIRETORES EXCUTIVA -2009

NÚMERO DE FUNCIONÁRIOS

BALANÇO GERAL 2009







CERTIFICADO DE AUDITORIA

ARACAJU, SE 22 DE ABRIL DE 2010

BALANÇO GERAL 2009


Documents

Aracaju Prefeitura detransparencia.aracaju.se.gov.br/archives/prestacao...ESTADO DE SERGIPE PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS ATIVO 2008 2009 2008 2009