ArcelorMittal Brasil –Riscos & Compliance§ão... · página exclusiva na internet, em diferentes idiomas e redigidas de forma clara e acessível, medidas que asseguram que as políticas

Maio/2015

The A

rcelorMittal O

rbitArcelorMittal Brasil – Riscos & Compliance

“A Lei Anticorrupção Empresarial: uma perspectiva sob o prisma legal,

governamental e empresarial“

Paulo Wanick

� Líder mundial nos principais mercados mundiais de construção, automotivo, linha branca (eletrodomésticos) e embalagens;

� Maior produtor de aço em faturamento e volume;

� Extensiva rede de distribuição;

� Elevados padrões de governança e sustentabilidade;

� Empresa de capital aberto nas principaisbolsas da Europa e USA (SOX Compliant).

SAFE SUSTAINABLE STEELSUSTAINABILITY – QUALITY – LEADERSHIP

ArcelorMittal will transform tomorrow by:

Investing in our people

Making each and every person working on our

behalf feel valued

Making steel more sustainable

Using our expertise in steel to develop cleaner processes and

greener products

Enriching our communities

Our presence plays an important role in all the communities where we

operate

…all underpinned by transparent governance

ArcelorMittal will transform tomorrow by:

Investing in our people

Making each and every person working on our

behalf feel valued

Making steel more sustainable

Using our expertise in steel to develop cleaner processes and

greener products

Enriching our communities

Our presence plays an important role in all the communities where we

operate

…all underpinned by transparent governance

Primeira empresa do ramo siderúrgico a comercializar

créditos de carbono no mundo (AMT – Serra/ES)

Grupo ArcelorMittal: A empresa produtora de aço número 1 do mundo

A ArcelorMittal no Mundo

Cerca de 230 mil colabores em mais de 60 países.

- Vendas anuais de 93 milhões de ton de aço

- Produção global de 64 milhões de ton de minério de ferro

- Faturamento de US$ 79 bilhões

- EBITDA de US$ 7,2 bilhões

Nº 1 na América do Norte

Nº 1 na América do Sul

Nº 1 noOeste Europeu

Nº 1 no LesteEuropeu e CIS

Nº 1 na África

Estimativas de posição e participação no mercado por região*

*Fontes estimativas ArcelorMittal sobre números do IISI

23%

77%

24%

76%

26%

74%

47%53%

11%

89%

Empresa-líder da indústria siderúrgica mundial

ArcelorMittal

Outros

Fonte: AM 2014

Grupo ArcelorMittal: Posição líder nos mercados mais atraentes

� mais de 17 mil colaboradores.

� 29 unidades para produção/ beneficiamento de aço.

� ocupa-se entre as melhores empresas para se trabalhar no país.

� capacidade atual instalada de produção de 11,3 milhões de toneladas/ano.

� Maior empresa produtora de aço naAmérica Latina.

� Divisões de Negócios em:

- Aços Longos

- Aços Planos

- Mineração

Receita Líquida: R$ 17,9 bilhões EBITDA: R$ 3,5 bilhões

ArcelorMittal na América Latina

BELGO-MINEIRA

CST

Acindar

ACESITA

Vega do Sul

Merger 2006Merger 2005

2005IPO

ArcelorMittal BrasilLongos & PlanosFusão 2008

2008Aquisição :

AÇOS LONGOS

AÇOS PLANOS

AÇOS INOX

2007Centro de Serviços Compartilhados

South America

2011 Cisão (Spin off )

Aços Inox

Stainless

2009 Aquisição:

Laminadora Costaricense

5

ArcelorMittal no Brasil: Integração de diversas culturas corporativas e negócios

Tubarão – Serra (ES) Vega – São Francisco do Sul (SC)

São Paulo

RS

SP

MG

PR

Vitória

São Francisco do Sul

v

RJ

ES

SC

ArcelorMittal Aços Planos: principais unidades industriais

ArcelorMittal Contagem

ArcelorMittal Perfilor

ArcelorMittal Gonvarri I

ArcelorMittal Gonvarri II

Processamento de aços planos

Produto: Tubos, perfis e chapas

Produto: Perfis estruturais

ArcelorMittal Contagem, Gonvarri e Perfilor (MG, PR e SP)Processamento e Distribuição de Aço

Mais de 120 unidades comerciais

espalhadas pelo Brasil

ArcelorMittal Aços Planos: principais unidades industriais

Bobina a QuentePlacas Bobina a Frio Galvanizados

� Construção

� Tubos

� Containers

� Auto peças

� Maquinários

� Automotivo

� Construção

� Linha Branca

� Automotivo

� Tubos

� Containers

� Construção

� Linha Branca

� Relaminação em:

• Chapas

• Bobinas

Indústria Automotiva

Construção Civil

Containers Tubos

Linha Branca

ArcelorMittal Aços Planos: principais produtos

CFO Aços Planos

Paulo Wanick

Controladoria Financeira

Reinaldo Schlosser

Funssest Fundo de Pensão

Diretoria Executiva

Presidente & CEO Aços Planos

Benjamin Baptista Filho

Riscos & Compliance

Alexsandri Lima

Controladoria Comercial

Controladoria AMContagem

Controle de Receb. e Reg. de Mercadorias

Governança & Compliance

Gestão de Riscos

Auditoria Anticorrupção

SOX (Sarbannes Oxley)

Gestão dos perfis de acesso ao SAP

Suporte aos gestores p/ Auditoria Interna

Auto-avaliação de controles

Compliance de contratos

Estrutura Organizacional de Aços PlanosControladoria, Riscos & Compliance

Arquivo Central

AMBIENTE DECONTROLE

Tecnologiada Informação

Negócio

Processos Gestão

• $ 3,6 bilhões de Receitas (2014);

• $ 724 milhões de EBITDA (2014);

• Maior planta integrada do Grupo AM;

• Incorporação das atividades de

Distribuição em Planos.

• Aços Planos (7 unidades industriais,

120 unidades de distribuição/vendas),

Centro de Serviço Compartilhado (BH),

Segmentos de Longos, Mineração,

Arames, Florestas e Distribuição numa

mesma plataforma de TI (SAP);

•Sistemas Legados.

• 131 estruturas gerenciais e Diretoria

• Planejamento Estratégico (5 anos de

Horizonte)

• 7009 empregados próprios e cerca de

12.600 incluindo contratados (Dez/14)

• Mais 7.000 padrões escritos (ISO);

• Interações com plantas e segmentos

diferentes.

ArcelorMittal Aços Planos: Overview do ambiente de controle de Aços Planos

AMBIENTECONTROLE

Compliance

Gestão da Qualidade Governança

Tecnologiada Informação

• Código de Conduta

• Orientações Anticorrupção

• Regulações para Invasores

• Politica Antifraude

• Emissão de Certificados de

compliance regulatório

• SOX TI Controles Gerais

• Metodologia COBIT

• Planos de Contingência

• Service Level Agreements

• Indicadores de Performance

• Certificação de Qualidade ISO

• Certificações OHSAS e Ambiental

• Processos Críticos Mapeados e Monitorados

• Gestão de Riscos Corporativos

• CSA Metodologia Aços Planos

• SOX – Monitoramento & Compliance

• Célula de Compliance de Contrato

• Auditorias Internas e Externas

ArcelorMittal Aços Planos: Ambiente de Controle Internos Estruturado

Gestão de Riscos

Análise de Desempenho

Gestão Estratégica

Tomada de Decisões

ArcelorMittal Aços Planos: visão integrada da estratégia e dos riscos do negócio

Performance do Negócio Dash board - KPIs

Risk Management

5) To identify, mitigate and monitor business risks throughout the processes and assure management responsibility and ownership

Top 5

Risk Management

5) Identificar, mitigar e monitorar os riscos dos processos de negócio e assegurar a responsabilidade e‘ownership’ da Alta Administração

Top 5

Governança, Riscos &

Compliance

Governança

Gerenciamento de riscos

Compliance

� Gestão de riscos estratégicos - ERM

� Gestão de riscos táticos - TRM

� Gestão de riscos de projetos - PRM

� Gestão de riscos operacionais - ORM

� Gestão de riscos de ativos - ARM

� Gestão de Crises / continuidade do negócio

� Auditorias anticorrupção

� Certificados de Compliance

� Auditoria de compliance de contratos

� Testes dos controles SOX (incluindo TI)

� Suporte aos gestores em caso de auditorias realizadas pela Internal Assurance

� Auto-avaliação de controles – CSA

� Suporte à gestão de perfis de acesso SAP

� Monitoramento dos aspectos legais e de contabilidade no fechamento mensal

� Monitoramento de processos de negócio

ArcelorMittal Aços Planos: Modelo de Governança, Riscos & Compliance

�A responsabilização de pessoas jurídicas pela prática de atos Ilícitos contra a Administração Pública, em especial por atos de corrupção e fraude em licitações e contratos administrativos;

�A aplicação de multas de valores relevantes, podendo variar entre 0,1% a 20,0% do faturamento bruto do último exercício;

�O abrandamento da pena caso a empresa demonstre que implementou ações para mitigar as ocorrências, por exemplo, através da adoção de um programa de compliance, contemplando uma política de conduta, código de ética e monitoramento dos parceiros comerciais;

�A celebração de leniência com as pessoas jurídicas responsáveis pela prática dos atos previstos nesta Lei que colaborem efetivamente com as investigações e o processo administrativo.

A Lei estabelece que:

Lei 12.846/2013 – Anticorrupção Empresarial

Lei nº 12.846/2013 e Programas de Compliance Anticorrupção

• Atenuante específica (artigo 7º, inciso VIII)

A existência de um programa de compliance anticorrupçãoefetivo configura um importante fator atenuante na aplicação das sanções, mas NÃO isenta a pessoa jurídica de ser responsabilizada.

Mecanismos e procedimentos internos de:

-Integridade-Auditoria-Incentivo à denúncia de irregularidades-Aplicação efetiva de códigos de ética e conduta

Dosimetria da

Multa

Gravidade

da InfraçãoVantagem

Auferida ou

Pretendida

Consumação

ou não da

Infração

Grau ou

perigo de

lesão

Efeito

negativo

produzido

Situação

econômica

do infrator

Cooperação

com a

Apuração

PROGRAMA

DE

COMPLIANCE

Valor dos

contratos

mantidos

ArcelorMittal Brasil: Programa de Compliance Anti-Corrupção

Prevenção Detecção Resposta

Código de conduta e normasInformações por meio de denúncias e linhas éticas;

Protocolos internos de investigação

Comunicação e Treinamento Auditoria e monitoramentoProtocolos de cumprimento e prestação de contas

Avaliação dos riscos de fraude e condutas irregulares

Análise proativa de dadosProtocolo de fornecimento de informações a terceiros

Controles antifraude específicos nos processos

Protocolo de ações corretivas de remediação

Procedimentos de ‘Due Diligence’ para funcionários e terceiros

Requerimentos do programa de compliance

Fonte: FCPA e UK Bribery Act.


Em 2007, a ArcelorMittal implementou seu programa de Compliance com a criação de novas políticas e procedimentos, a adoção de mecanismos de monitoramento e controle eficazes e o

envolvimento crescente de empregados e gestores.


Todos os empregados cujas atividades são afetadas por estes temas devem ser treinados nas políticas de compliance a cada 3 anos. Os membros do Conselho de Administração do grupo ArcelorMittal também assinam, no momento de sua posse, uma declaração em que confirmam conhecer suas obrigações enquanto conselheiros.

Cada segmento de negócios aufere e declara trimestralmente o andamento de seus treinamentos e a existência de possíveis não conformidades encontradas em seus negócios. Todo trimestre, essas declarações são coletadas, revisadas e encaminhadas ao comitê de auditoria do Conselho de Administração do grupo ArcelorMittal. De forma complementar, nosso programa de compliance ainda é auditado por nossa auditoria interna nos diferentes países em que operamos.

A área de compliance corporativa é apoiada por uma rede de gestores de compliance em diferentes locais onde o grupo opera, os quais são responsáveis por monitorar e apoiar a implementação de nosso programa de compliance e iniciativas relacionadas.

Nossas políticas de compliance estão disponíveis para todos os empregados em uma página exclusiva na internet, em diferentes idiomas e redigidas de forma clara e acessível, medidas que asseguram que as políticas sejam consistentes, fáceis de implementar e estejam sempre atualizadas.


19

� “O comportamento dos nossos parceiros comerciais – os terceiros com quem negociamos – não apenas exercem um impacto direto e significativos sobre a nossa reputação. O comportamento deles também nos expõe a significativos riscos de compliance;

� No que se refere às questões anticorrupção, a ArcelorMittal, suas controladas e seus empregados estão sujeitas a enfrentar processos criminais se nossos parceiros comerciais realizam pagamentos corruptos ou se envolvem, de outra maneira, em atividades corruptas;

� A empresa entende que a única forma de, efetivamente, gerenciar o risco de corrupção de um terceiro é realizar uma auditoria em nossos parceiros comerciais. A extensão da auditoria será determinada pelo nível de risco envolvido;

� A implantação desta política contempla a classificação de risco dos parceiros comerciais, a aplicação de questionários de avaliação e o treinamento nas políticas de compliance do grupo AM, entre outras ações.”


Política Corporativa Anticorrupção


Comunicação com os Fornecedores

FULANO


Treinamento dos colaboradores

Os relatos podem ser feitos:

•Por telefone, no número 0800-891-4311 (para ligações originadas no Brasil);

•Na Internet no website da ArcelorMittal na seção “Relatos de Irregularidades Contábeis ou de Auditoria” ou pelo website de denúncias (http://arcelormittal.alertline.com/gcs/welcome)

•Por meio de carta, endereçada à Auditoria Interna –Serviços Forenses, localizada na Alameda Santos, 700 – 10º andar, 01418-100, São Paulo/SP, Brasil,

•Ou através do Comitê de Auditoria ArcelorMittal BP 78 / L-5201 Sandweiler / Luxemburgo.


Canal de Denúncias

Aplicação dos procedimentos

de Auditoria Anticorrupção

Risco

3

Risco

2

Risco

1

(iii) CEIS e CNEP (Portal da Transparência CGU)


Auditoria anticorrupção nos parceiros comerciais


Auditoria anticorrupção nos parceiros comerciais

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Questionário de Compliance

Av. Brigadeiro Eduardo Gomes, 930 Jardim Limoeiro CEP 29163-970 - Serra - ES

Tel: (27) 3348.1004www.arcelormittal.com/br/tubarao

[email protected] Brasil - CFO Aços Planos

Perguntas e/ou comentários

Muito obrigado!!

Documents

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