Rua Dr. Costa Júnior, 434 – Água Branca CEP. 05002-000 – São Paulo – SP – Brasil Telefone/Fax: (11) 3675-1228 irmaoscampos@irmaoscampos.com.br www.irmaoscampos.com.br

AUP-099/17 São Paulo, 27 de outubro de 2017.

À

ATLANTICA HOTELS INTERNATIONAL BRASIL LTDA – SCP COMFORT & QUALITY SÃO CAETANO

Alameda Terracota, 250 – Torre A1 09531-190 – São Caetano do Sul

At.: Sr. Everton Cordeiro Controller

Ref.: Demonstrações Contábeis encerradas em 30 de setembro de 2017.

Prezados Senhores.

Encaminhamos as demonstrações contábeis e notas explicativas da ATLANTICA HOTELS INTERNATIONAL BRASIL LTDA – SCP COMFORT & QUALITY SÃO

CAETANO, levantadas em 30 de setembro de 2017, acompanhadas do Relatório dos Auditores Independentes.

Finalizando, colocamo-nos ao inteiro dispor para eventuais esclarecimentos julgados necessários, e subscrevemo-nos,

Atenciosamente.

Fábio Cerboncini Sócio

2

ATLANTICA HOTELS INTERNATIONAL BRASIL LTDA – SCP COMFORT & QUALITY SÃO CAETANO

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM

30 DE SETEMBRO DE 2017

ÍNDICE DOS ASSUNTOS TRATADOS

1. Relatório de revisão de informações intermediárias, 3

2. Balanço Patrimonial – Ativo e Passivo, 5

3. Demonstração do Resultado, 6

4. Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido, 7

5. Demonstração dos Fluxos de Caixa, 8

6. Notas Explicativas as demonstrações contábeis, 9 a 16

3

RELATÓRIO DE REVISÃO DE INFORMAÇÕES INTERMEDIÁRIAS

Aos Srs.

Sócios e Investidores da

ATLANTICA HOTELS INTERNATIONAL BRASIL LTDA – SCP COMFORT

& QUALITY SÃO CAETANO.

Introdução

Revisamos o balanço patrimonial da ATLANTICA HOTELS INTERNATIONAL BRASIL LTDA – SCP COMFORT & QUALITY SÃO CAETANO, em 30 de

setembro de 2017, e as respectivas demonstrações do resultado, das

mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o trimestre findo naquela data, incluindo o resumo das práticas contábeis significativas e

demais notas explicativas.

Responsabilidade da administração pelas demonstrações contábeis A administração é responsável pela elaboração e apresentação adequada

dessas informações intermediárias de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão

sobre essas informações intermediárias com base em nossa revisão.

Alcance da revisão Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e

internacionais de revisão. Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos

assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e

de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com

as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos

que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.

Conclusão

Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações intermediárias não apresentam

adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da entidade, em 30 de setembro de 2017, o desempenho de suas

4

operações e os seus fluxos de caixa para o trimestre findo naquela data de

acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil.

São Paulo, 27 de outubro de 2017.

IRMÃOS CAMPOS & CERBONCINI

AUDITORES ASSOCIADOS CRC 2SP 013.900/O-8

Fábio Cerboncini

Sócio Contador CRC 1SP 079.347/O-3

MEMBER OFTHE INTERNATIONAL ASSOCIATION OF PRACTISING

ACCOUNTANTS - IAPA

5

AS NOTAS EXPLICATIVAS SÃO PARTE INTEGRANTE DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

30/09/2017 31/12/2016 30/09/2017 31/12/2016

Notas Consolidado Consolidado Notas Consolidado Consolidado

ATIVO CIRCULANTE 910.572,45 907.981 PASSIVO CIRCULANTE 818.242 479.168

Caixa e Equivalentes de Caixa 202.689 282.714 Obrigações de Curto Prazo com Terceiros

Caixa e equivalentes de caixa 4 202.689 282.714 Fornecedores 7 80.074 23.381

Obrigações Contratuais 7 92.324 36.829

Créditos 529.002 248.254 Tarifas Públicas 7 1.096 431

Hospedagem em Curso Contas a Receber 5a 529.002 248.254 Obrigações Tributárias Próprias 8 181.733 35.382

Impostos Retidos a Recolher 8 4.701 2.318

Despesas Antecipadas e outros créditos 115.302 280.395 Repasses a terceiros 7 50.162 45.411

Taxas Municipais Despesas Antecipadas e outros créditos 6 115.302 280.395 Outras contas a Pagar 9 408.152 335.416

Outros valores e bens 63.580 96.618

Outras contas a receber 5b 63.580 96.618

PASSIVO NÃO CIRCULANTE 21.203 21.203

Outros exigíveis

Fundo de Reposição de Ativos (FRA) 21.203 21.203

PATRIMÔNIO LIQUIDO 71.127 407.610

Aporte de Capital 10 761.932 1.137.223

Prejuízos acumulados (729.613) (729.613)

Resultado do Exercício em Curso 38.808 -

TOTAL DO ATIVO 910.572 907.981 TOTAL DO PASSIVO 910.572 907.981

ATLANTICA HOTELS INTERNATIONAL BRASIL LTDA - SCP COMFORT & QUALITY SÃO CAETANOCNPJ 02.223.966/0082-89

BALANÇOS PATRIMONIAIS

ATIVO PASSIVO e PATRIMONIO LÍQUIDO

6

AS NOTAS EXPLICATIVAS SÃO PARTE INTEGRANTE DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

30/09/2017 30/09/2016

Nota Consolidado Consolidado

RECEITA BRUTA

Receita de Serviços 11 6.647.192 -

DEDUÇÕES S/ RECEITAS

Impostos (603.251) -

Repasses e Aluguéis de Áreas Comuns (26.713) -

RECEITAS OPERACIONAIS LÍQUIDAS 6.017.227 -

CUSTOS

Serviços Prestados 12 (4.356.697) (13.588)

TOTAL DE CUSTOS (4.356.697) (13.588)

RESULTADO BRUTO 1.660.531 (13.588)

DESPESAS OPERACIONAIS

Despesas Comerciais (231.006) (59.714)

Despesas Gerais Administrativas (1.381.014) (67.458)

Resultado financeiro (9.702) (9.076)

TOTAL DAS DESPESAS OPERACIONAIS (1.621.723) (136.248)

RESULTADO OPERACIONAL 38.808 (149.835)

LUCRO/PREJUÍZO DO EXERCÍCIO 38.808 (149.835)

Para o período findo em 30 de setembro de 2017

SCP COMFORT & QUALITY SÃO CAETANO

ATLANTICA HOTELS INTERNATIONAL BRASIL LTDA

02.223.966/0082-89

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DOS EXERCÍCIOS

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AS NOTAS EXPLICATIVAS SÃO PARTE INTEGRANTE DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

Aporte Prejuízos Resultado do

Notas de Capital Acumulados Período Total

CONSOLIDADO:

Saldos em 31 de dezembro de 2016 1.137.223 (729.613) - 407.610

Aporte (Devolução) de Poolistas (391.430) (391.430)

Resultado do Período (343.338) (343.338)

Saldos em 31 de março de 2017 745.793 (729.613) (343.338) (327.158)

Aporte (Devolução) de Poolistas 16.139 16.139

Resultado do Período 302.795 302.795

Saldos em 30 de junho de 2017 761.932 (729.613) (40.543) (8.224)

Aporte (Devolução) de Poolistas 10 - -

Resultado do Período 79.351 79.351

Saldos em 30 de setembro de 2017 761.932 (729.613) 38.808 71.127

ATLANTICA HOTELS INTERNATIONAL BRASIL LTDA - SCP COMFORT & QUALITY SÃO CAETANO

DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO

Para o período findo em 30 de setembro de 2017

(Em Reais)

CNPJ 02.223.966/0082-89

8

AS NOTAS EXPLICATIVAS SÃO PARTE INTEGRANTE DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

30/09/2017 30/09/2016

ATIVIDADES OPERACIONAIS Notas Consolidado Consolidado

Lucro/(Prejuízo) Líquido do Período 38.808 (149.835)

Ajustes ao resultado do período - -

(=) Lucro/(Prejuízo) Líquido Ajustado 38.808 (149.835)

Variações do Ativo Circulante (82.616) (269.457)

(Aumento)/Redução de Contas a Receber de Clientes 5a (280.748) -

(Aumento)/Redução de Outras contas a receber 5b 33.039 (192.674)

(Aumento)/Redução de Despesas Antecipadas e outros créditos 6 165.093 (76.783)

-

Variações do Passivo Circulante 339.074 58.950

Aumento/(Redução) de Fornecedores 7 56.693 53.716

Aumento/(Redução) de Obrigações contratuais 7 55.494 -

Aumento/(Redução) de Tarifas públicas 7 665 -

Aumento/(Redução) de Obrigações Tributárias Próprias 9 146.351 -

Aumento/(Redução) de Obrigações Tributárias de Terceiros 9 2.383 -

Aumento/(Redução) de Repasses a terceiros 8 4.751 -

Aumento/(Redução) de Outras obrigações a pagar 8 72.735 5.234

Caixa gerado/(consumido) nas Atividades Operacionais 295.266 (360.342)

ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO

Aumento/(Redução) no Aporte de Poolistas 10 (375.291) 990.893

Caixa gerado/(consumido) nas Atividades de Financiamento (375.291) 990.893

Variação líquida de Caixa e Equivalentes de Caixa 80.025 630.550

Caixa e equivalentes de Caixa no início do período 4 282.714 630.550

Caixa e equivalentes de Caixa no final do período 4 202.689 -

ATLANTICA HOTELS INTERNATIONAL BRASIL LTDA - SCP COMFORT & QUALITY SÃO CAETANOCNPJ 02.223.966/0082-89

DEMONSTRAÇÃO DE FLUXO DE CAIXA (Método Indireto)

Para o período findo em 30 de setembro de 2017

(Em Reais)

9

ATLANTICA HOTELS INTERNATIONAL BRASIL LTDA

SCP COMFORT & QUALITY SÃO CAETANO.

NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 30 DE SETEMBRO DE 2017

NOTA 1 - CONTEXTO OPERACIONAL

A Atlântica Hotels International (Brasil) Ltda. - SCP Comfort & Quality São Caetano,

é uma Sociedade em Conta de Participação (SCP) firmada entre Atlântica Hotels International (Brasil) Ltda e os proprietários das unidades autônomas do Sub-

Condomínio Hotel da Torre A - Way. Trata-se de uma SCP com a finalidade de administrar as unidades habitacionais (apartamentos) dispostas para utilização condo-hoteleira sob as marcas “Comfort & Quality” da Atlântica Hotels localizados na

Alameda Terracota, n° 250, no bairro Cerâmica, no município de São Caetano do Sul, constituindo um sistema associativo de locação.

As unidades Comfort & Quality São Caetano iniciaram suas atividades pré-operacionais em 06 de janeiro de 2016, com a arrecadação de valores para suprir os

gastos desse período pré-operacional. Em 20 de outubro de 2016, foi iniciada efetivamente a operação hoteleira das unidades, com o objetivo de oferecer mais

opções de hospedagem ao município, uma vez que São Caetano do Sul, até aquele momento, contava somente com uma opção de hotel. A Atlântica Hotels visa oferecer aos clientes do ABC uma experiência de hospedagem de qualidade e conforto, e

ampliar sua participação no segmento hoteleiro da região.

A SCP está enquadrada na deliberação CVM n° 734 – de 17 de março de 2015 –, que versa sobre a dispensa de oferta pública a contratos de investimento coletivo, no âmbito de projetos imobiliários vinculados à participação em resultados de

empreendimento hoteleiro, nas hipóteses que especifica.

As unidades Comfort e Quality vêm apresentando desempenho operacional satisfatório através de um quadro ascendente de recuperação em relação ao resultado operacional obtido no primeiro trimestre de 2017. O bom desempenho

identificado no 3° trimestre é resultado da maior taxa de ocupação das unidades observado nos últimos períodos culminando em um resultado superavitário para o

período.

NOTA 2 - BASE PARA ELABORAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

a) Base para Elaboração As demonstrações contábeis individuais e consolidadas foram preparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. As práticas contábeis adotadas no

Brasil compreendem aquelas incluídas na legislação societária brasileira e os pronunciamentos, as orientações e as interpretações técnicos emitidos pelo Comitê

de Pronunciamentos Contábeis - CPC e aprovados pelo Conselho Federal de Contabilidade - CFC e pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM.

10

As demonstrações contábeis individuais e consolidadas foram preparadas com base no custo histórico.

A autorização para conclusão e apresentação dessas informações contábeis foi dada pela diretoria em 17 de outubro de 2017.

b) Estimativas contábeis

As estimativas contábeis foram baseadas no julgamento da administração para determinação do valor adequado a ser registrado nas demonstrações contábeis. Itens significativos sujeitos a estas estimativas e premissas incluem as suas provisões

operacionais, dentre as quais destacam-se as provisões para perdas com crédito e contingências. A liquidação das transações envolvendo essas estimativas poderá

resultar em valores divergentes devido a imprecisões comuns ao processo de sua determinação. A administração revisa as suas estimativas e premissas anualmente.

c) Moeda Funcional

As demonstrações contábeis estão sendo apresentadas em reais, moeda

funcional utilizada para sua elaboração e divulgação.

NOTA 3 - PRINCIPAIS PRATICAS CONTÁBEIS

As principais práticas contábeis adotadas pela Companhia, na preparação de suas demonstrações contábeis, são as seguintes:

a) Apuração do resultado O resultado das operações da Companhia (receita, custos e despesas), é reconhecido

pelo regime de competência.

b) Caixa e equivalentes São classificados como caixa e equivalentes numerários em espécie, depósitos bancários disponíveis e aplicações financeiras de curto prazo e de alta liquidez, que

são prontamente conversíveis em montante conhecido de caixa e que estão sujeitas a um insignificante risco de mudanças de valor.

c) Contas a receber Representam os valores a receber pela prestação de serviços de hotelaria efetuados

pela Companhia.

d) Obrigações com terceiros São demonstrados pelos valores conhecidos ou calculáveis, acrescidos, quando aplicável, dos encargos correspondentes e das obrigações contratuais.

NOTA 4 - CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA.

O saldo da rubrica “Caixa e equivalentes de caixa”, líquido de saldos bancários a

descoberto. O saldo dessa rubrica no fim do período, está decomposto conforme demonstrado a seguir:

11

30/09/2017 31/12/2016

Caixa

Numerários em trânsito - Pool 2.716 330

Fundo fixo - Pool 1.800 3.000

4.516 3.330

Bancos

Bradesco - Pool 164.144 143.855

Bradesco - Pré-Operacional 336 135.529

164.480 279.384

Aplicações financeiras

Bradesco – pool - -

Bradesco – Pré-operacional 33.693 -

33.693 -

202.689 282.714

NOTA 5 - CONTAS A RECEBER DE CLIENTES E OUTRAS CONTAS A RECEBER

O saldo da rubrica “Contas a receber de clientes” inclui valores vencidos no fim do período de encerramento do exercício, para os quais a Companhia não constituiu uma provisão para créditos de liquidação duvidosa, uma vez que não houve mudança

significativa na qualidade do crédito e os valores ainda são considerados recuperáveis.

30/09/2017 31/12/2016

Contas a receber (a)

Hospedagem em curso - Pool (29.668) (5.928)

Faturas - Pool 209.878 104.927

Cartão de crédito - Pool 348.792 149.225

529.002 248.254

Outras contas a receber (b)

Aportes - Pré-Operacional 63.580 88.767

Outras contas a receber - 7.851

63.580 96.618

592.582 344.872

12

O período médio de crédito da prestação dos serviços é de 15 dias. São cobrados

juros sobre as contas a receber a não ser haja alguma negociação em curso, em

conjunto com o setor de vendas. Antes de aceitar novos clientes, a Companhia tem

uma rígida ação de consulta de clientes para que tenha certeza que este tem crédito

disponível no mercado.

(a) Hospedagem em curso Refere-se a saldos dos hóspedes que durante encerramento das demonstrações

contábeis encontravam-se hospedados sem que suas contas tenham sido encerradas.

(b) Aportes

Existem valores de adesão de Investidores que se encontram em aberto. Não foi

constituída provisão para créditos de liquidação duvidosa pela Companhia em virtude

de cláusula prevista no contrato de constituição de sociedade em conta de

participação, firmado entre Atlântica Hotels e os condôminos proprietários das

unidades autônomas do sub-condomínio, estabelecendo que a Administradora está

autorizada a reter e compensar valores devidos pelos e aos Proprietários, incluindo-

se os débitos pré-operacionais condominiais e do pool.

NOTA 6 – DESPESAS ANTECIPADAS e OUTROS CRÉDITOS Existem valores de prêmios de seguro e de IPTU a apropriar, o valor é lançado no

ativo e apropriado em 12 (doze) meses, conforme a vigência do mês, conforme demonstrado abaixo:

30/09/2017 31/12/2016

Despesas Antecipadas

IPTU a apropriar 109.794 -

Seguros a apropriar 4.518 -

114.312 -

Outros créditos

Adiantamento a fornecedores - 280.395

IR retido na fonte 18 -

IRPJ por estimativa 173 -

CSLL por estimativa 104 -

ISS a compensar 695 -

990 280.395

115.302 280.395

13

Os adiantamentos a fornecedores referem-se a reembolso de ISS que será feito pela empresa estabelecida em São Caetano, onde teve uma retenção a menor em sua

fatura. Os impostos a compensar, são referentes a ISS que são retidos das empresas que

são estabelecidas em São Caetano do Sul, conforme nova legislação da prefeitura.

Os adiantamentos de Imposto, referem-se a pagamento de IRPJ e CSLL por

estimativa dentro do período.

NOTA 7 - FORNECEDORES E OUTRAS CONTAS A PAGAR

O período médio de pagamento é de 10 dias, a Companhia coloca em prática suas

políticas de gerenciamento dos riscos financeiros para garantir que todas as

obrigações sejam pagas conforme os termos originalmente acordados.

30/09/2017

31/12/2016

FORNECEDORES

Alimentos e bebidas 44.197 18.910

Materiais de consumo 8.776 2.261

Prestadores de serviços 18.248 1.508

Marketing 8.853 702

80.074 23.381

Obrigações Contratuais

Taxa de administração 47.254 19.511

Estacionamento 18.103 4.500

Lavanderia externa 24.511 -

Seguros a pagar 2.455 12.819

92.324 36.829

Tarifas Públicas

Conta de telefone 1.096 431

1.096 431

Repasse a Terceiros

Repasse aluguel de equipamentos 200 -

Repasse aluguel de salas 3.203 -

Repasse salários 3.761 -

Repasse de Restaurante 22.693 31.837

Repasse de Taxa de Turismo - 118

Repasse de Frigobar 20.286 13.447

Repasse de Telefonia 19 8

50.162 45.411

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NOTA 8 - OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS

30/09/2017 31/12/2016

Obrigações próprias

ISS a recolher 41.694 21.079

PIS a recolher 5.316 2.549

COFINS a recolher 24.542 11.754

IPTU a pagar 110.182 -

181.733 35.382

Impostos retidos a recolher

ISS retido a recolher 246 812

IRRF a recolher 1.022 456

Impostos Lei 10.833 3.433 1.050

4.701 2.318

NOTA 9 – OUTRAS OBRIGAÇÕES

30/09/2017 31/12/2016

Outras contas a pagar

Adiantamento de clientes - 10.266

Outras contas a pagar – Pool 8.475 2.655

Outras contas a pagar – Pré-Operacional - 16.109

Cartões de crédito 1.433 341

Comissões agentes de turismo 29.050 10.659

Valores indevidos 4.534 -

Taxa de condomínio 363.739 293.847

Fundo fixo a reembolsar 714 1.483

Doações – Childhood 207 56

408.152 335.416

15

NOTA 10 - APORTE DE CAPITAL

30/09/2017 31/12/2016

Aportes de capital

Aportes – Pool 447.000 405.879

Aportes – Pré-operacional 314.932 731.344

761.932 1.137.223

Foi arrecado no pré-operacional da Companhia, o valor para pagamento de

despesas de contas pré-operacionais.

NOTA 11 - RECEITAS

30/09/2017

Receitas

Diárias 6.149.604

Taxa de ISS 299.896

Lavanderia 58.263

No show 38.513

Aluguel e serviços em sala de eventos 31.141

Telefonia 503

Aluguel de equipamentos 145

Receitas diversas 1.145

Outras receitas operacionais 67.982

6.647.192

NOTA 12 - CUSTOS

Pool (Operacional) Pré Operacional Consolidado

Custos operacionais ( 4.037.689,52) ( 3.227,00) ( 4.040.916,52)

Custos com serviços terceirizados ( 228.116,94) - ( 228.116,94)

Materiais de consumo ( 102.478,96) - ( 102.478,96)

Outros ( 1.401,65) 16.218 14.815,91

Total dos Custos ( 4.369.687,07) 12.991 ( 4.356.696,51)

16

NOTA 13 - INSTRUMENTOS FINANCEIROS

A Companhia não possuía nenhuma transação em aberto, durante o exercício findo

em 30 de junho de 2017, envolvendo instrumentos financeiros complexos. As transações financeiras ocorridas entre ativos e passivos usuais são pertinentes às suas atividades econômicas, envolvendo particularmente aplicações financeiras,

contas a receber e a pagar com vencimento de curto prazo e empréstimos de cunho operacional ou para gerenciamento de caixa. Esses instrumentos, por causa de sua

natureza, condições e prazos, têm seus valores contábeis registrados nos balanços patrimoniais próximos aos valores de mercado.