Aula 2 – ERP · Web viewOs rebites são adquiridos em caixa e podem ser utilizados para qualquer pedido de produto final. Por esta razão são considerados de apropriação indireta

CURSO DE ADMINISTRAÇÃO DE EMPRESAS INFORMÁTICA APLICADAProfs. CLAUDIO BENOSSI / RODRIGO ACHAR / WAGNER TUFANO

ERP : Estudo de caso...........................................................................................................1Parte I – PREMISSAS..........................................................................................................1

ERP: Acesso ao Sistema e Subscrição do Capital.................................................................5Parte I – Acesso ao sistema..............................................................................................5Parte III – Análise do Plano de Contas...............................................................................8Parte IV - Subscrever a constituição de capital................................................................8Parte V – Verificar o resultado no Balancete Contábil....................................................10Parte VI – Analisar as integrações ocorridas na subscrição de capital............................10Parte VII – Saindo do Microsiga.......................................................................................11

ERP : Estudo de caso

O objetivo desta aula é discutir o estudo de caso que servirá de base para o uso do sistema ERP.

Parte I – PREMISSAS Para que uma empresa inicie as suas operações, ela precisa definir algumas premissas básicas, referentes ao produto que desenvolve, quanto vai investir, quais são os investimentos a longo e a curto prazo.Um sistema ERP deve prover à empresa uma série de funções para que ela possa “implantar” as suas atividades. Estes são os objetivos dos processos: a

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O objetivo dos processos a é suportar as atividades operacionais e rotineiras da empresa.

As premissas básicas para este trabalho são as seguintes.

A empresa “TESTE” é uma indústria que elabora produtos derivados de metais, plásticos e couro e no momento, possui um produto já colocado no mercado que é o chaveiro da Microsiga (vide apresentação PREMISSAS).

Para que os chaveiros possam ser fabricados, a empresa precisa comprar as matérias-primas de metal (argola, rebite, mosquetão e escudo) e de couro (suporte e tirante), aplicar mão-de-obra na fabricação do chaveiro e na montagem final do mesmo. Além disso, usa materiais de consumo (luvas para os seus empregados). Todos esses insumos de produção constituem o custo de produção.

Além deles, a empresa ainda incorre em outras despesas administrativas, comerciais e financeiras. A diferença entre a receita auferida com a venda dos chaveiros e o que foi gasto (custo e despesas) constitui o resultado empresarial, que pode ser lucro ou prejuízo.

Portanto, todas as operações realizadas na empresa concorrem direta ou indiretamente para a obtenção do lucro e o sistema de informação integrado, deve concorrer para o Aula 01 2

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registro dos dados de cada operação da empresa e serem transformados em informação para que os negócios possam ser geridos.

As matérias-primas necessárias para a fabricação de uma unidade do chaveiro, que é o seu produto final e os trabalhos necessários e seus respectivos setores envolvidos são as seguintes:

Além desses materiais que fazem parte do produto acabado, a empresa utiliza também 12 pares de luvas por mês na fabricação dos chaveiros, independente da quantidade produzida.

Detalhando um pouco mais...

Para que possa fabricar os chaveiros, a empresa precisa de maquinário e instalações apropriadas. No caso em estudo, a empresa vai investir inicialmente a quantia de R$ 100.000,00.

Para simplificar, estamos supondo que o preço unitário de cada matéria-prima é de R$ 100,00 e tem recuperação de ICMS equivalente a 18% (Custo para empresa é, portanto, R$ 82,00).

Características dos materiais utilizados: Os materiais suporte, tirante, escudo, mosquetão e argola são adquiridos na

proporção necessária para se produzir a quantidade de produtos acabados. Por isso, são considerados materiais de apropriação direta (são consumidos totalmente no processo, se transformando no produto final e são adquiridos de forma proporcional).

Os rebites são adquiridos em caixa e podem ser utilizados para qualquer pedido de produto final. Por esta razão são considerados de apropriação indireta

A luva, por ser um material de consumo não goza de recuperação de impostos. É considerada um insumo indireto de fabricação.

Os empregados da empresa estão lotados nos Centros de Custo: Administração, Fabricação, Acabamento e Almoxarifado. A remuneração para os empregados custa para a empresa:

Mão-de-obra Administração R$ 10.000,00 / mês

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CHAVEIRO

CORPO ARGOLA MÃO-DE-OBRA

ESCUDOMOSQUETÃO REBITE SUPORTE TIRANTE SETOR

FABRICAÇÃOSETOR

ACABAMENTO


Fabricação R$ 1.000,00 / mêsAcabamento R$ 3.000,00 / mêsAlmoxarifado R$ 1.000,00 / mês

Para efeito de custo do produto final, a despesa com a folha de pagamento dos centros de custo Fabricação e Acabamento é um custo direto do produto acabado. O setor de almoxarifado fornece materiais para ambos os setores e seu custo, portanto, será rateado na proporção de 50 % para cada um desses departamentos.

A estrutura da planta industrial está projetada para que ela produza 50 peças por mês. Evidentemente, esta quantidade pode ser aumentada. Em nosso exercício consideraremos que isso é possível sem que os custos fixos devam ser aumentados.O lucro desejado, o preço de venda e a previsão de vendas serão algumas das decisões a serem tomadas durante o exercício, bem como variações do preço de compra, perdas de matéria-prima e do produto acabado, uso do material de consumo, abatimentos no recebimento, tempos de produção e outros valores que possam incrementar o trabalho.

ERP: Acesso ao Sistema e Subscrição do Capital

Parte I – Acesso ao sistema Para que o sistema ERP funcione devem estar disponíveis dois componentes:

- o Banco de Dados- o Sistema Aplicativo com cada um dos usuários

Aula 01 4Sistema

Usuário 1


Como o Banco de Dados é um componente que é comum para todos os usuários, ele já deve estar aberto quando o usuário se conectar no sistema.

Portanto, ao iniciar

E, ao fechar

Aula 01 5

Banco de Dados Sistema

Usuário 2

1º passo: Carregar o Servidor de Banco de Dados (SERVER)2º passo: Carregar o Sistema aplicativo (aula 01, aula 02, ...)

1º passo: Desconectar-se do aplicativo2º passo: Desconectar o Banco de Dados


ATENÇÃO !!!

Caso o Servidor seja desligado com o sistema aplicativo em funcionamento, ocorrerá um erro:

Para CARREGAR o SERVIDOR de BANCO de DADOS, clicar DUPLO no menu:

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Em seguida, clicar no link referente à aula.

A aula de hoje é a aula 01. Portanto, clicar no link “Aula 01”:

Na Sistema ADVANCED PROTHEUS da Microsiga, todos os programas são iniciados pelo prefixo siga seguidos por um mnemônico (abreviação) do programa a ser executado. No caso, o programa executado é o Microsiga Específico.

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4. Em seguida, o Sistema apresenta a tela de Identificação do Usuário do Sistema:

Nesta tela, informar:

- a DATA somente quando necessário (por padrão, o Sistema informa a data do dia corrente)

- a SENHA, que deve ser sempre:

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erp


Parte III – Análise do Plano de Contas Para fazer uma consulta nas tabelas do sistema referente ao Plano de Contas:

1. Selecionar a opção: CONSULTAS / GENÉRICOS2. Digitar o código da tabela de Plano de Contas no campo Pesquisar: SI13. Confirmar

O Sistema apresenta uma tela com todas as contas existentes no plano de contas da empresa.

4. Escolher uma conta contábil de cada vez, referente a um dos grupos: 1 - ATIVO,

2 - PASSIVO 3 - DESPESAS 4 - RECEITAS

5. Consultar os detalhes de cada conta (duplo clique ou “Visualizar”). Verificar que para cada uma das contas é possível e conveniente dizer-se qual é a condição normal da conta (devedora ou credora), segundo as regras contábeis.

6. Clique em Sair na janela Consulta Genérica – Plano de Contas, ao final das visualizações.

Parte IV - Subscrever a constituição de capital Para que a empresa possa funcionar os sócios devem subscrever o capital da empresa para que ela tenha dinheiro para realizar a compra dos maquinários, comprar matéria-prima, pagar salários, promover vendas... até a primeira entrada de receita...

1. Selecionar a opção: ATUALIZAÇÕES / INICIALIZAÇÃO / MOVIMENTO BANCÁRIO2. Selecione a opção RECEBER para que a empresa possa receber dinheiro3. Na tela de digitação preencher os seguintes campos:

NÃO ALTERAR o campo DATA DO MOVIMENTO NÃO ALTERAR o campo NUMERÁRIO; Preencher o campo VALOR DO MOVIMENTO com o valor de 100.000,00 (deixe o

sistema colacar os pontos e vírgulas). Selecionar (F3) no campo NATUREZA o código 503

O sistema preenche automaticamente o campo histórico

Selecionar (F3) no campo BANCO: 001Os campos AGÊNCIA E CONTA BANCO serão preenchidos automaticamente após a indicação do banco

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F3 – Listagem da tabela relacionada com a informação (onde houver a lupa)


Preencher o campo NÚMERO DO CHEQUE com 000503, se não estiver já preenchido!

Preencher o campo DOCUMENTO com “CONTRATO 1234” Preeencher o campo BENEFICIARIO com o seu nome

4. Confirmar os dados:

5. Ao confirmar os dados, será apresentada a tela referente ao LANÇAMENTO CONTÁBIL

6. Confirmar o lançamento

7. O sistema se prepara para que receber outro lançamento de movimentação bancária a receber.

8. Verifique na “Legenda” o tipo de movimento! Feche a janela no “x” após a visualização!

Ao final, cancelar a tela de movimentação bancária, pois só vai ser feito um único movimento bancário

9. Selecionar a opção SAIR para voltar ao menu principal

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Parte V – Verificar o resultado no Balancete Contábil O sistema ERP integrado atualiza a contabilidade em cada atividade realizada na empresa. Para verificar o efeito do lançamento do Capital Social da empresa:

1. Escolha a opção RELATÓRIOS / BALANCETE em REAIS2. Clique no OK na tela de parâmetros do relatório e na tela de confirmação dos

parâmetros3. Na tela de configuração da impressão, escolha a opção EM DISCO e clique no OK4. O Microsiga informará que já existe no disco arquivo com mesmo nome, e pergunta

se deseja substituir. Clique em OK.5. A primeira página do relatório apresenta os parâmetros escolhidos. Navegue para

as páginas 2 e 3 do balancete por meio dos botões de navegação

Parte VI – Analisar as integrações ocorridas na subscrição de capitalO lançamento de subscrição de capital, realizado através de uma movimentação bancária provocou o lançamento nas contas corretas (débito na conta Caixa / Bancos e crédito na Conta de Acionistas). A 1a. etapa desta análise já foi feita anteriormente quando, através do menu Relatórios, visualizamos o Balancete em ReaisO relatório que faz a verificação dos saldos das contas contábeis é o Balancete. O saldo de cada conta contábil equivale à diferença entre soma de todos os lançamentos à débito e a soma de todos os lançamentos à crédito. 2 a . etapa Verificar o que motivou o lançamento corretoAs parametrizações existentes nos sistemas ERP permitem que muitas das integrações ocorram automaticamente, assim que um evento seja registrado no sistema, como no caso da subscrição de capital.A parametrização que permitiu esta operação foi a informação passada através do campo NATUREZA, digitando o código 503.Para fazer uma consulta na Tabela de NATUREZAS:

1. Selecionar a opção: CONSULTAS / GENÉRICOS2. Digitar o código da tabela de Naturezas, que é: SED3. Confirmar

O Sistema apresenta uma tela apresentando todas as naturezas existentes até o momento.

4. Localizar a Natureza 5035. Pressionar o botão VISUALIZAR

Nesta tela, agora o sistema exibe uma parte dos campos da parametrização da natureza. Verifique que conta contábil é exatamente a 24101 (Capital Social)

6. Note que se trata da conta de crédito ligada à operação. E a outra conta (débito)?Aula 01 11


7. Selecionar mais uma vez a opção: CONSULTAS / GENÉRICOS8. Digitar parte do nome da tabela de Lançamentos Padronizados, que é:

PADRONIZADOS9. Localize e Visualize o código 563 – MOVTOS BANCÁRIOS A RECEBER10. Verifique que nos campos CTA-DÉBITO e CTA-CRÉDITO estão referências a

conteúdos de determinados campos e tabelas. 11. No campo CTA-CRÉDITO está a referência à tabela verificada anteriormente

(SED- NATUREZAS): SED->ED_CONTA. No campo CTA-DÉBITO está a referência à outra tabela (SA6->A6_CONTA ). Verifique a qual tabela e campo estão relacionados a esta referência.

Parte VII – Saindo do Microsiga Para sair do Microsiga, clique a opção SAIR no menu e depois FINALIZAR. Não esqueça de fechar também a janela do emulador de banco de dados, digitando:

Ctrl+C / YES (maiúsculo) / Enter

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