Balanço Patrimonial - Rodrigo Pedroso | Empresas Associadas · 2017-03-27 · envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores significativamente ... As demonstrações financeiras

Rodrigo Pedroso Investimentos e Participações S.A Data Base: 31/12/2015

CNPJ.:08.727.367/0001-13

Controladora Consolidado Controladora Consolidado Controladora Consolidado Controladora Consolidado

ATIVO CIRCULANTE PASSIVO CIRCULANTE

Disponível 1.195 36.507 958.163 991.062 Empréstimos e Financiamentos 158.343 158.343 52.567 52.567

Aplicações Financeiras 14.247 17.442 7.558 7.028.062 Fornecedores 2.906 4.088 5.200 10.926

Duplicatas a Receber - 293 - 7.108.000 Obrigações Trabalhistas 11.138 11.138 9.441 9.441

Estoques - 40.000 - - Obrigações Tributárias 7.710 26.971 4.529 949.006

Créditos Diversos 145.750 234.408 145.227 206.420 Contas a Pagar - 334.347 - 288.000

Impostos a Recuperar 3.132 4.797 17 1.231 Tributos Sobre o Lucro - - - -

Despesas do Exercício Seguinte 1.130 1.130 920 920 Débitos Diversos - - - -

165.454 334.576 1.111.886 15.335.696 180.097 534.887 71.736 1.309.941

PASSIVO NÃO CIRCULANTE

Empréstimos e Financiamentos 2.028.620 2.028.841 826.610 826.610

Débitos Tributários 5.861.668 5.861.668 4.604.115 4.604.115

Débitos com Pessoas Ligadas - 519.189 25.448 555.223

ATIVO NÃO CIRCULANTE Outras Contas 1 2.814.717 1 2.814.717

Duplicatas a Receber - - - - 7.890.290 11.224.415 5.456.174 8.800.665

Créditos com Pessoas Ligadas 933.745 1.010.833 350.198 334.423

Outras Contas 1 1 1 1 PATRIMÔNIO LÍQUIDO

Investimentos 30.131.855 27.955.808 34.918.708 20.657.428 Capital Social 2.503.600 3.067.414 2.503.600 2.996.225

Imobilizado 1.034.445 1.041.438 821.720 825.798 ( - ) Capital a Integralizar - - - -

Intangível - 5.948.354 - 4.799.602 Reserva de Capital 500.720 500.720 500.720 500.720

32.100.045 35.956.433 36.090.627 26.617.252 Reservas de Lucros 28.736.715 28.541.975 15.956.919 15.569.113

Prejuízos Acumulados (63.202) (290.939) (63.202) (220.852)

Ajustes de Exercícios Anteriores (4.329.676) (4.319.776) (4.536.807) (4.536.807)

AFAC 5.294.000 5.381.397 5.294.000 5.391.600

Distribuição de Lucros (10.823.517) (12.354.110) (760.424) (760.424)

Resultado do Exercício 2.376.472 4.005.025 12.779.797 12.902.767

24.195.113 24.531.707 31.674.602 31.842.342

ATIVO TOTAL 32.265.499 36.291.009 37.202.513 41.952.947 PASSIVO TOTAL 32.265.499 36.291.009 37.202.513 41.952.947

- - - -

Balanço Patrimonial

Rodrigo Pedroso Investimentos e Participações S/A

CRC: 217467/O-6T-GO

CNPJ.:08.727.367/0001-13

Rodrigo Ferreira Fonseca Pedroso

Presidente

CPF.: 848.136.441-04

Daniel Augusto Negri

CPF.: 256.846.408-93

(Valores expressos em Reais - R$)

Contador

ATIVO

31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

PASSIVO

________________________________________________________

Mapah Contadores Goiânia I SS EPP

CNPJ.:07.576.047/0001-47

________________________________________________________

Rodrigo Pedroso Investimentos e Participações S.A Data Base: 31/12/2015

CNPJ.:08.727.367/0001-13

Controladora Consolidado Controladora Consolidado

RECEITAS OPERACIONAIS

Receita de Prestação de Serviço 2.992.054 207.949 13.089.504 15.025.853

( - ) Devoluções de Vendas - - - -

( = ) Receita Bruta de Vendas 2.992.054 207.949 13.089.504 15.025.853

( - ) Impostos incidentes (7.586) (7.586) (5.910) (521.400)

( = ) RECEITA LÍQUIDA 2.984.469 200.363 13.083.594 14.504.453

CUSTOS DO NEGÓCIO

Custos Incorridos - (10.941) - (653.275)

( = ) Custo Total - (10.941) - (653.275)

( = ) RESULTADO BRUTO 2.984.469 189.422 13.083.594 13.851.178

( +/- ) DESPESAS GERAIS

Despesas Administrativas (676.454) (746.360) (387.057) (519.213)

Despesas Comerciais - (7.498) - (100)

Despesas Tributárias (16.036) (23.864) (6.772) (7.644)

Outras Receitas e Desp. Operacionais 1.415.672 5.946.656 787.953 598.692

723.182 5.168.934 394.124 71.735

( +/-) OPERAÇÕES FINANCEIRAS

Despesas Financeiras (125.316) (152.004) (389.301) (390.541)

Receitas Financeiras 2.675 8.684 1.722 109.726

( = ) RESULTADO OPERACIONAL 3.585.010 5.215.036 13.090.139 13.642.099

( - ) Contribuição Social sobre o Lucro (323.510) (324.066) (84.050) (236.579)

( - ) Imposto de Renda (885.028) (885.945) (226.292) (502.753)

( = ) RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO 2.376.472 4.005.025 12.779.797 12.902.767

Demonstração dos Resultados do Exercício

31/12/15 31/12/2014

CNPJ.:07.576.047/0001-47

Daniel Augusto Negri

CPF.: 256.846.408-93

Contador

(Valores expressos em Reais - R$)

________________________________________________________


CNPJ.:08.727.367/0001-13

Rodrigo Ferreira Fonseca Pedroso

CRC: 217467/O-6T-GO

CPF.: 848.136.441-04

Presidente

_______________________________________________________


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Rodrigo Pedroso Investimento e Participações S/A

Notas Explicativas às Demonstrações Financeiras

31 de dezembro de 2015 e 2014

1. Informações sobre a Companhia

A Rodrigo Pedroso Investimentos e Participações S/A (a “Companhia”) é

uma sociedade anônima, com sede localizada à Rua 02, número 230, Salas

1008 e 1009, 10º andar, Setor Central, Goiânia, Estado de Goiás. A

Companhia tem por objeto, a participação em negócios próprios e de outras

sociedades como acionista ou quotista, em caráter permanente ou

temporário.

Em 31 de dezembro de 2015, a Companhia contava com participação

societária em 9 controladas.

As controladas da Companhia, incluídas nas demonstrações financeiras

consolidadas são as seguintes:

Reserva Bom Sucesso Loteamento Ltda.;

Rodrigo Pedroso Energia Ltda.;

Total Energia S/A;

Jardim Cerrado SPE Loteamento Ltda.

2. Políticas Contábeis

2.1. Base de preparação e apresentação das demonstrações

financeiras

As demonstrações financeiras individuais (e consolidadas) foram preparadas

de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, que compreendem

as normas emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (“CPC”).

Na preparação destas demonstrações financeiras, a Companhia seguiu as

mesmas políticas contábeis e métodos de cálculo tais como foram aplicados

nas de 31 de dezembro de 2014.

As demonstrações financeiras foram preparadas utilizando o custo histórico

como base de valor, exceto pela valorização de certos ativos, os quais são

mensurados pelo valor justo.

A elaboração das demonstrações financeiras requer o uso de certas

estimativas contábeis críticas e também o exercício de julgamento por parte

da administração da Companhia (“Administração”) no processo de aplicação

das políticas contábeis da Companhia. A liquidação das transações

envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores significativamente

divergentes dos registrados nas demonstrações financeiras devido a

imprecisões ao processo de sua determinação.

2

As áreas que requerem maior nível de julgamento e possuem maior

complexidade, bem como as áreas nas quais premissas e estimativas são

significativas para as demonstrações financeiras, estão divulgadas na Nota.

2.2. Bases de consolidação

As demonstrações financeiras consolidadas incluem as operações da

Companhia e das seguintes controladas, cuja participação percentual na data

do balanço é assim resumida:

Participação total em %

Controladas 31/12/2015 31/12/2014

Direta Indireta Direta Indireta Rodrigo Pedroso Engenharia Ltda.

- - - -

Reserva Bom Sucesso Loteamento Ltda

99% - 99% -

Rodrigo Pedroso Energia Ltda.

99% - 99% -

SPE Construção e Locação T63 Ltda. - ME

- - - -

P&Jr Produções Artísticas Ltda.

- - - -

CGH Bração Ltda. - - - -

Total Eólica Participações Ltda.

- - - -

Arruda 22 Empreendimentos Imobiliários Ltda.

- - - -

Total Hidrelétrica Participações Ltda.

- - - -

Jardim Cerrado SPE Loteamento Ltda.

50% - - -

Total Energia S/A 100% - - -

As controladas são integralmente consolidadas a partir da data de aquisição,

sendo esta a data na qual a Companhia obtém controle, e continuam a ser

consolidadas até a data em que esse controle deixe de existir. As

demonstrações financeiras das controladas são elaboradas para o mesmo

período de divulgação que o da Controladora, utilizando políticas contábeis

uniformes em todas as empresas consolidadas. Todos os saldos intragrupo,

receitas e despesas e ganhos e perdas não realizados, oriundos de

transações entre as empresas, são eliminados por completo.

Uma mudança na participação sobre uma controlada que não resulta em

perda de controle é contabilizada como uma transação entre acionistas, no

patrimônio líquido. O resultado do exercício é atribuído integralmente aos

acionistas controladores.

2.3. Moeda funcional

As demonstrações financeiras são apresentadas em Reais (R$), que é a

moeda funcional da Companhia.

3

2.4. Reconhecimento de receita

A receita é reconhecida na extensão em que for certo o recebimento,

gerando benefícios para a Companhia. A receita é mensurada com base no

valor justo da contraprestação recebida, excluindo descontos, abatimentos e

impostos. A Companhia avalia as transações de receita de acordo com os

critérios específicos para determinar se está atuando como agente ou como

principal e, ao final, concluiu que está atuando como principal em todos os

seus contratos de receita.

2.5. Disponibilidade Imediata

Inclui caixa, saldos em conta movimento, aplicações financeiras resgatáveis

no prazo de até 90 dias das datas das transações e com risco insignificante

de mudança de seu valor de mercado.

2.6. Estoques

O grupo de estoques equivale a imóveis adquiridos pela Companhia, ou em

construção, mantidos para venda.

2.7. Outros Créditos

A conta de outros créditos representam os valores a receber pela venda de

projetos. Caso o prazo de recebimento seja equivalente a um ano ou

menos, são classificadas no ativo circulante. Caso contrário, estão

apresentadas no ativo não circulante.

2.8. Investimentos em controladas

Os investimentos da Companhia em suas controladas são avaliados com

base no método da equivalência patrimonial, conforme CPC PME (R1), para

fins de demonstrações financeiras da Controladora.

Com base no método da equivalência patrimonial, o investimento na

controlada é contabilizado no balanço patrimonial da Controladora ao custo,

adicionado das mudanças após a aquisição da participação societária na

controlada.

A participação societária na controlada é apresentada na demonstração do

resultado da Controladora como equivalência patrimonial, representando o

resultado líquido atribuível aos acionistas da Controladora.

2.9. Imobilizado

Registrado ao custo de aquisição ou formação. A depreciação dos bens é

calculada pelo método linear, as taxas mencionadas levam em

consideração a vida útil econômica estimada dos bens, conforme segue:

Um item de imobilizado é baixado quando vendido ou quando nenhum

benefício econômico futuro for esperado do seu uso ou venda. Eventual

ganho ou perda resultante da baixa do ativo (calculado como sendo a

diferença entre o valor líquido da venda e o valor contábil do ativo) são

incluídos na demonstração do resultado, no exercício em que o ativo for

baixado.

Durante o exercício, a Companhia não verificou a existência de

Bem Vida útil Estimada

Aeronaves 10%

Instalações 4%

Veículo Carga 25%

Veículo Passeio 20%

Máquinas e Eq. 10%

Móveis e Utens. 10%

Equip. de Inform. 20%

Reboques 20%

Veículos Aquáticos 20%

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indicadores de que determinados ativos imobilizados poderiam estar acima

do valor recuperável, e consequentemente nenhuma provisão para perda de

valor recuperável dos ativos imobilizados foi necessária.

2.10. Intangível

Os ativos intangíveis são mensurados ao custo pré-operacional de cada

projeto.

A vida útil dos ativos intangíveis é avaliada como indefinida.

Ativos intangíveis com vida útil indefinida não são amortizados, ganhos e

perdas resultantes da baixa de um ativo intangível são mensurados como a

diferença entre o valor líquido obtido da venda e o valor contábil do ativo,

sendo reconhecidos na demonstração do resultado no momento da baixa do

ativo.

2.11. Provisões

Geral

Provisões são reconhecidas quando a Companhia tem uma obrigação

presente (legal ou não formalizada) em consequência de um evento passado,

é provável que recursos econômicos sejam requeridos para liquidar a

obrigação, e uma estimativa confiável do valor da obrigação possa ser feita.

2.12. Tributação

Impostos sobre aluguéis

As receitas de aluguel de imóveis da Companhia estão sujeitas

aos seguintes impostos e contribuições, pelas seguintes alíquotas básicas:

Imposto de renda e contribuição social

As alíquotas de imposto e as leis tributárias usadas para calcular o montante

são aquelas que estão em vigor ou substancialmente em vigor na data do

balanço no país em que a Companhia opera e gera receita tributável.

A tributação sobre a receita de aluguel compreende o PIS, COFINS,

Imposto de Renda e a Contribuição Social. O PIS e a COFINS são

tributados, respectivamente, pelas alíquotas de 0,65% e 3% sobre a receita

auferida pelo regime de caixa. O imposto de renda é computado com base

na presunção de 32% sobre a receita de aluguel auferida no mês e sobre

esta temos o cálculo de 15%, acrescido do adicional de 10% para as

receitas que excederem R$ 240.000,00 no período de 12 meses, enquanto

que a contribuição social é calculada à alíquota de 9%, sobre a mesma base

de presunção, reconhecida pelo regime de caixa.

Impostos diferidos

Imposto diferido é gerado por diferenças temporárias na data do balanço,

entre as bases fiscais de ativos e passivos e seus valores contábeis.

O valor contábil dos impostos diferidos ativos é revisado em cada data do

balanço e baixado na extensão em que não é mais provável que lucros

tributáveis estarão disponíveis para permitir que todo ou parte do ativo

tributário diferido venha a ser utilizado. Impostos diferidos ativos baixados

são revisados a cada data do balanço e são reconhecidos na extensão em

Impostos Alíquotas

PIS 0,65%

COFINS 3,00%

IRPJ 15,00%

CSLL 9,00%

5

que se torna provável que lucros tributários futuros permitirão que os ativos

tributários diferidos sejam recuperados.

Impostos diferidos ativos e passivos são mensurados à taxa de imposto que é

esperada de ser aplicável no ano em que o ativo será realizado ou o passivo

liquidado, com base nas taxas de imposto (e lei tributária) que foram

promulgadas na data do balanço.

2.13. Outros benefícios a empregados

Os benefícios concedidos a empregados e administradores da Companhia

incluem, em adição a remuneração fixa (salários e contribuições para a

seguridade social (INSS), férias, 13º salário). Esses benefícios são registrados

no resultado do exercício quando a Companhia tem uma obrigação com

base em regime de competência, à medida que são incorridos.

2.14. Demonstrações dos fluxos de caixa

As demonstrações dos fluxos de caixa foram preparadas pelo método

indireto e estão apresentadas de acordo com CPC PME R1.

2.15. Instrumentos financeiros

Reconhecimento inicial

Os instrumentos financeiros são reconhecidos inicialmente pelo seu valor

justo acrescido dos custos diretamente atribuíveis à sua aquisição ou

emissão. Os principais ativos financeiros reconhecidos pela Companhia são:

caixa e equivalentes de caixa, aplicações financeiras e outros créditos.

Os principais passivos financeiros reconhecidos pela Companhia são:

empréstimos e financiamentos.

3. Julgamentos, Estimativas e Premissas Contábeis Significativas

Julgamentos

A preparação das demonstrações financeiras individuais (e consolidadas) da

Companhia requer que a Administração faça julgamentos e estimativas e

adote premissas que afetam os valores apresentados de receitas, despesas,

ativos e passivos, bem como as divulgações de passivos contingentes, na data

base das demonstrações financeiras. Contudo, a incerteza relativa a essas

premissas e estimativas poderia levar a resultados que requeiram um ajuste

significativo ao valor contábil do ativo ou passivo afetado em exercícios

futuros.

Estimativas e premissas

As principais premissas relativas a fontes de incerteza nas estimativas futuras

e outras importantes fontes de incerteza em estimativas na data do balanço,

envolvendo risco significativo de causar um ajuste significativo no valor

contábil dos ativos e passivos no próximo exercício financeiro, são

destacadas a seguir:

Caixa

Valor que consta em caixa, R$ 35.311,07, a ser utilizado como fluxo de caixa

a suprir as atividades normais da companhia.

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Aplicações Imobiliárias

Importante que ao final de cada ano-calendário seja realizado Parecer

Técnico de Avaliação Mercadológica (Laudos) sobre as Aplicações

Imobiliárias que são de responsabilidade da Companhia, assim, trazendo os

valores dos imóveis ao valor de mercado, tal como feito no ano fiscal de

2015.

Empréstimos Pessoas Jurídicas

A empresa não possui composição/controle do saldo contábil das transações

com partes relacionadas e estas não são formalizadas através de contratos,

bem como não possuem data de vencimento e/ou atualização.

AFAC - Adiantamento para futuro aumento de capital

Valor de AFAC, aportado em 20 de dezembro de 2012, no valor de R$

5.294.000,00, será integralizado ao Capital Social da empresa, no próximo

exercício.

4. Caixa e Equivalentes de Caixa

Controladora Consolidado

31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Caixa 0,00 958.162,80 24.515,31 989.950,84

Caixa Obra 0,00 0,00 10.795,76 1.108,89

Bancos 1.194,69 0,00 1.195,69 2,00

Aplicações Financeiras 14.246,68 7.558,47 17.441,58 7.028.062,05

Total 15.441,37 965.721,27 53.948,34 8.019.123,78

Os equivalentes de caixa são mantidos com a finalidade de atender a

compromissos de caixa de curto prazo, o valor que constava em caixa em

31/12/2014 foi utilizado quase que em sua totalidade, para distribuição de

lucros em 2015.

A Companhia tem políticas de investimentos financeiros que determinam

que os investimentos se concentrem em valores mobiliários de baixo risco e

aplicações em instituições financeiras de primeira linha.

5. Outros Créditos


31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Cutia Empreendimentos Eólicos SPE S/A 0,00 0,00 292,97 7.108.000,00

Total 0,00 0,00 292,97 7.108.000,00

As políticas de outros créditos estão subordinadas às políticas de crédito

fixadas pela Administração e visam minimizar eventuais problemas

decorrentes da inadimplência de seus clientes.

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6. Imposto de Renda e Contribuição Social

a) Impostos Correntes

O imposto de renda e a contribuição social foram calculados sobre as

receitas auferidas do ano calendário e aplicadas às alíquotas vigentes:


31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Imposto de Renda a Pagar 3.665,88 2.372,81 9.389,24 278.832,81

Contribuição Social a Pagar 2.199,53 1.423,73 5.292,29 153.952,13

Total 5.865,41 3.796,54 14.681,53 432.784,94

b) Impostos Diferidos

O imposto de renda pessoa jurídica (“IRPJ”) e a contribuição social sobre o

lucro líquido (“CSLL”) diferidos são calculados sobre o ganho de valor justo

das propriedades para investimento. As alíquotas definidas atualmente para

determinação dos tributos diferidos são de 15% para imposto de renda

(somado ao adicional de 10% para o imposto de renda, totalizando 25%) e

de 9% para a contribuição social.


31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Imposto de Renda Diferido 4.295.756,01 3.384.293,62 4.295.756,01 3.384.293,62

Contribuição Social Diferida 1.565.912,17 1.219.821,71 1.565.912,17 1.219.821,71

Total 5.861.668,18 4.604.115,33 5.861.668,18 4.604.115,33

7. Saldos e Transações com Partes Relacionadas


31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Reserva Bom Sucesso Loteamento Ltda. 235.774,61 15.774,61 0,00 0,00

Total Solar Participações 134.047,75 71.990,52 134.047,75 71.990,52

Rodrigo Pedroso Engenharia 202.904,54 202.794,58 202.904,54 202.794,58

Arquivo Contemporâneo Brasília Com. de Móveis 129.873,47 0,00 129.873,47 0,00

Gameleira Energética 74.833,74 0,00 100.572,27 0,00

Total Eólica Participações 69.728,51 33.354,42 69.728,51 33.354,42

Total Energia 32.821,81 0,00 0,00 0,00

Jardim Cerrado Loteamento SPE 30.054,10 0,00 0,00 0,00

Exclusiva Loja Comercial de Utilidades Domésticas 19.805,77 0,00 19.805,77 -5.448,06

Total Hidrelétrica Participações 3.813,44 0,00 3.813,44 0,00

Total Comercializadora de Energia 86,77 0,00 86,77 0,00

JMP Energia 0,00 0,00 -493.332,14 -493.332,14

JMP Investimentos 0,00 -5.448,06 -25.856,87 -25.856,87

Lincoln Naves R. Júnior 0,00 -20.000,00 0,00 -20.000,00

PCH Paraíso 0,00 18.000,00 0,00 18.000,00

PCH Serra do Meio 0,00 8.283,65 0,00 8.283,65

8

Rodrigo Ferreira Fonseca Pedroso 0,00 0,00 5.000,00 -10.585,50

Total 933.744,51 324.749,72 146.643,51 -220.799,40

Companhia mantém operações com partes relacionadas - suas controladas,

seus administradores - que são efetuadas em condições financeiras,

estabelecidas de comum acordo entre as partes.

8. Investimentos

8.1. Investimento em outras sociedades


Aporte de Capital - Participações em Outras CIAS 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014 SBE - Sociedade Brasileira de Energia 0,00 0,00 0,00 358.941,25

Gameleira Energética Ltda. 0,00 0,00 0,00 23.558,51

Total 0,00 0,00 0,00 382.499,76


Capital Social Investido 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Central Geradora Eólica São Bento I S.A 0,00 0,00 50.771,74 50.771,74

Central Geradora Eólica São Bento II S.A 0,00 0,00 50.771,74 50.771,74

Central Geradora Eólica São Bento III S.A 0,00 0,00 46.156,13 46.156,13

Central Geradora Eólica São Miguel I S.A 0,00 0,00 46.156,13 46.156,13

Central Geradora Eólica São Miguel II S.A 0,00 0,00 46.156,13 46.156,13

Central Geradora Eólica São Miguel III S.A 0,00 0,00 46.156,13 46.156,13

Gameleira Energética Ltda. 0,00 0,00 0,00 400.000,00

UTE Gás Santa Cruz Ltda. 0,00 0,00 -5.000,00 0,00

UTE Gás Pecém Ltda. 0,00 0,00 -5.000,00 0,00

SBE - Sociedade Brasileira de Energia 0,00 0,00 371.075,34 3.000,00

Recanto Energia SPE Ltda. 0,00 0,00 2.000,00 0,00

PCH Paraiso Ltda. 0,00 0,00 9.900,00 0,00

Rodrigo Pedroso Engenharia Ltda. 2.710,00 2.710,00 2.710,00 2.710,00

Reserva Bom Sucesso Loteamento Ltda. 309.413,70 309.413,70 0,00 0,00

Rodrigo Pedroso Energia Ltda. 148.500,00 148.500,00 0,00 0,00

SPE Construção e Locação T63 Ltda. - ME 850.098,00 850.098,00 850.098,00 850.098,00

P & Jr Produções Artísticas Ltda. 2.250,00 2.250,00 2.250,00 2.250,00

CGH Bração Ltda. 54.000,00 54.000,00 54.000,00 54.000,00

Central Geradora Solar Fotovoltaica 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00

Total Eólica Participações Ltda. 0,00 9.900,00 10.000,00 9.900,00

Arruda 22 Empreendimentos Imobiliários Ltda. 3.177,00 3.177,00 3.177,00 3.177,00

Total Hidrelétrica Participações Ltda. 0,00 9.900,00 210.000,00 9.900,00

Jardim Cerrado Loteamento SP E Ltda. 40.000,00 0,00 0,00 0,00

Total Energia S/A. 5.000,00 0,00 0,00 0,00

Total Solar Participações S/A. 0,00 0,00 5.050,00 0,00

Total 1.415.148,70 1.394.948,70 1.796.428,34 1.626.203,00

9


Equivalência Patrimonial 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Rodrigo Pedroso Engenharia Ltda. -2.582,88 -2.710,00 -2.582,88 -2.710,00

Reserva Bom Sucesso Loteamento Ltda. -129.323,09 -122.837,46 0,00 0,00

Rodrigo Pedroso Energia Ltda. 11.890.395,22 13.739.175,08 0,00 0,00

SPE República do Líbano Construção e Locação Ltda. 0,00 0,00 0,00 0,00

SPE Construção e Locação T-63 Ltda. 763.355,83 764.667,78 763.355,83 764.667,78

CGH Bração Ltda. -102.138,42 -54.000,00 -102.138,42 -54.000,00

Central Geradora Solar Fotovoltaica 0,00 -5.000,00 0,00 -5.000,00

P & Jr. Produções Artísticas Ltda. -65.066,19 -102.704,86 -65.066,19 -102.704,86

Total Hidrelétrica Participações S/A. 0,00 0,00 -4.273,31 0,00

Total Eólica Participações Ltda. -1,00 -9.900,00 -10.001,00 -9.900,00

Total Solar Participações S/A. -1,00 0,00 2.811.543,92 0,00

Arruda 22 Empreendimentos Imobiliários LTDA -2.410,24 -2.410,41 -2.410,24 -2.410,41

Gameleira Energética Ltda. 0,00 0,00 0,00 -21.137,67

SBE - Sociedade Brasileira de Energia 0,00 0,00 1.110.792,83 1.169.440,42

Jardim Cerrado Loteamento SP E Ltda. -10.994,99 0,00 0,00 0,00

Total Energia S/A. 2.784.105,80 0,00 0,00 0,00

Total 15.125.339,04 14.204.280,13 4.499.220,54 1.736.245,26


(-) Distribuição de Dividendos 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

( - ) Rodrigo Pedroso Energia Ltda. -10.136.024,90 0,00 0,00 0,00

( - ) SPE Construção e Locação T-63 Ltda. -760.424,30 -760.424,30 -760.424,30 -760.424,30

Total -10.896.449,20 -760.424,30 -760.424,30 -760.424,30


AFAC 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Rodrigo Pedroso Energia Ltda. 1.867.233,23 2.532.000,00 0,00 0,00

Rodrigo Pedroso Engenharia Ltda. 1.750,00 0,00 1.750,00 0,00

CGH Bração Ltda. 47.479,80 0,00 47.479,80 0,00

Total Energia S/A. 200.000,00 0,00 0,00 0,00

P & JR Produções Artísticas Ltda. 133.912,34 133.912,34 133.912,34 133.912,34

Total 2.250.375,37 2.665.912,34 183.142,14 133.912,34

8.2. Aplicações Imobiliárias


31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014 Aplicações Imobiliárias 22.237.441,20 17.413.991,62 22.237.441,20 17.413.991,62

Total 22.237.441,20 17.413.991,62 22.237.441,20 17.413.991,62

As Aplicações Imobiliárias foram avaliadas e registradas a valor justo, com

base em laudos técnicos de avaliação mercadológica, o que refletiu parte

significativa da mudança nos saldos comparativamente de 2014 e 2015.

10

8.3. Outros Investimentos


31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Terrenos 0,00 0,00 345.000,00 125.000,00

Total 0,00 0,00 345.000,00 125.000,00

9. Imobilizado

Os detalhes do ativo imobilizado da Companhia estão demonstrados a

seguir, separados por custo de aquisição dos ativos e seguido dos saldos

correspondentes as suas respectivas depreciações:

Controladora (2015) 01.01.2015 Adições (+) Baixas (-) 31.12.2015 Aeronaves 503.000,00 997.000,00 - 700.000,00 800.000,00

Instalações 1.141,12 63.876,80 0,00 65.017,92

Veículos de Carga 78.500,00 0,00 0,00 78.500,00

Veículos de Passeio 304.590,00 369.684,40 -129.500,00 544.774,40

Máquinas e Equipamentos 52.265,93 45.455,81 0,00 97.721,74

Móveis e Utensílios 5.935,77 0,00 0,00 5.935,77

Equipamentos de Informática 12.057,40 0,00 0,00 12.057,40

Reboques 4.300,00 0,00 0,00 4.300,00

Veículos Aquáticos 27.140,00 41.000,00 0,00 68.140,00

Obra Lote 18 – DIMAG 79.415,83 107.659,88 0,00 187.075,71

Obra de Sala Comercial do Auto Posto RPI

8.593,89 0,00 0,00 8.593,89

Total 1.076.939,94 1.624.676,89 - 829.500,00 1.872.116,83

( - ) Aeronaves - 78.391,67 - 832.441,67 390.833,33 - 520.000,01

( - ) Instalações - 91,28 - 471,46 0,00 - 562,74

( - ) Veículos de Carga - 39.250,00 - 19.625,04 0,00 - 58.875,04

( - ) Veículos de Passeio - 111.069,33 - 116.092,97 19.425,00 - 207.737,30

( - ) Máquinas e Equipamentos - 10.235,31 - 8.635,80 0,00 - 18.871,11

( - ) Móveis e Utensílios - 1.187,16 - 593,52 0,00 - 1.780,68

( - ) Equipamentos de Informática - 4.063,33 - 2.411,52 0,00 - 6.474,85

( - ) Reboques - 1.433,36 - 860,04 0,00 - 2.293,40

( - ) Veículos Aquáticos - 9.498,97 - 11.578,02 0,00 - 21.076,99

Total - 255.220,41 - 992.710,04 410.258,33 - 837.672,12

Imobilizado Líquido 821.719,53 631.966,85 419.241,67 1.034.444,71

Controladora (2014) 01.01.2014 Adições (+) Baixas (-) 31.12.2014 Aeronaves 413.000,00 200.000,00 - 110.000,00 503.000,00

Instalações 1.141,12 0,00 0,00 1.141,12


Veículos de Passeio 304.590,00 0,00 0,00 304.590,00



Equipamentos de Informática 8.551,40 3.506,00 0,00 12.057,40

Reboques 4.300,00 0,00 0,00 4.300,00

Veículos Aquáticos 27.140,00 0,00 0,00 27.140,00

11

Obra Lote 17 45.901,46 33.514,37 0,00 79.415,83

Obra de Sala Comercial do Auto Posto RPI

0,00 8.593,89 0,00 8.593,89

Total 940.080,68 246.859,26 - 110.000,00 1.076.939,94

( - ) Aeronaves - 38.841,70 - 49.549,97 10.000,00 - 78.391,67

( - ) Instalações - 45,60 - 45,68 0,00 - 91,28

( - ) Veículos de Carga - 19.625,04 - 19.624,96 0,00 - 39.250,00

( - ) Veículos de Passeio - 50.151,32 - 60.918,01 0,00 - 111.069,33

( - ) Máquinas e Equipamentos - 5.102,04 - 5.133,27 0,00 - 10.235,31

( - ) Móveis e Utensílios - 593,52 - 593,64 0,00 - 1.187,16

( - ) Equipamentos de Informática - 1.710,24 - 2.353,09 0,00 - 4.063,33

( - ) Reboques - 573,36 - 860,00 0,00 - 1.433,36

( - ) Veículos Aquáticos - 4.070,97 - 5.428,00 0,00 - 9.498,97

Total - 120.713,79 - 144.506,62 10.000,00 - 255.220,41

Imobilizado Líquido 819.366,89 102.352,64 - 100.000,00 821.719,53

Consolidado (2015) 01.01.2015 Adições (+) Baixas (-) 31.12.2015 Aeronaves 503.000,00 997.000,00 -700.000,00 800.000,00

Edificações 4.432,89 0,00 0,00 4.432,89

Instalações 1.141,12 63.876,80 0,00 65.017,92


Veículos de Passeio 304.590,00 369.684,40 -129.500,00 544.774,40



Equipamentos de Informática 12.057,40 0,00 0,00 12.057,40

Reboques 4.300,00 0,00 0,00 4.300,00

Veículos Aquáticos 27.140,00 41.000,00 0,00 68.140,00

Imóveis Rurais 79.415,83 107.659,88 0,00 187.075,71

Obra Lote 18- DIMAG (Galpão) 8.593,89 0,00 0,00 8.593,89

Obra Sala Com. Posto Nazaré 0,00 4.257,37 -1.165,22 3.092,15

Total 1.081.372,83 1.628.934,26 -830.665,22 1.879.641,87

( - ) Aeronaves -78.391,67 -832.441,67 390.833,33 -520.000,01

( - ) Edificações -354,64 -177,36 0,00 -532,00

( - ) Instalações -91,28 -471,46 0,00 -562,74

( - ) Veículos de Carga -39.250,00 -19.625,04 0,00 -58.875,04

( - ) Veículos de Passeio -111.069,33 -116.092,97 19.425,00 -207.737,30

( - ) Máquinas e Equipamentos -10.235,31 -8.635,80 0,00 -18.871,11

( - ) Móveis e Utensílios -1.187,16 -593,52 0,00 -1.780,68

( - ) Equipamentos de Informática -4.063,33 -2.411,52 0,00 -6.474,85

( - ) Reboques -1.433,36 -860,04 0,00 -2.293,40

( - ) Veículos Aquáticos -9.498,97 -11.578,02 0,00 -21.076,99

Total -255.575,05 -992.887,40 410.258,33 -838.204,12

Imobilizado Líquido 825.797,78 636.046,86 -420.406,89 1.041.437,75

Consolidado (2014) 01.01.2014 Adições Baixas 31.12.2014 Aeronaves 413.000,00 200.000,00 -110.000,00 503.000,00

Edificações 4.432,89 0,00 0,00 4.432,89

12

Instalações 1.141,12 0,00 0,00 1.141,12


Veículos de Passeio 304.590,00 0,00 0,00 304.590,00



Equipamentos de Informática 8.551,40 3.506,00 0,00 12.057,40

Reboques 4.300,00 0,00 0,00 4.300,00

Veículos Aquáticos 27.140,00 0,00 0,00 27.140,00

Obra Lote 18- DIMAG (Galpão) 45.901,46 33.514,37 0,00 79.415,83

Obra de Sala Comercial do Posto Nazaré 0,00 8.593,89 0,00 8.593,89

Total 944.513,57 246.859,26 -110.000,00 1.081.372,83

( - ) Aeronaves -38.841,70 -49.549,97 10.000,00 -78.391,67

( - ) Edificações -177,32 -177,32 0,00 -354,64

( - ) Instalações -45,60 -45,68 0,00 -91,28

( - ) Veículos de Carga -19.625,04 -19.624,96 0,00 -39.250,00

( - ) Veículos de Passeio -50.151,32 -60.918,01 0,00 -111.069,33

( - ) Máquinas e Equipamentos -5.102,04 -5.133,27 0,00 -10.235,31

( - ) Móveis e Utensílios -593,52 -593,64 0,00 -1.187,16

( - ) Equipamentos de Informática -1.710,24 -2.353,09 0,00 -4.063,33

( - ) Reboques -573,36 -860,00 0,00 -1.433,36

( - ) Veículos Aquáticos -4.070,97 -5.428,00 0,00 -9.498,97

Total -120.891,11 -144.683,94 10.000,00 -255.575,05

Imobilizado Líquido 823.622,46 102.175,32 -100.000,00 825.797,78

Levando em consideração a relevância do ativo imobilizado em relação às

demonstrações financeiras como um todo, a Companhia e suas controladas

avaliaram a vida útil-econômica desses ativos e concluíram que não existem

ajustes ou mudanças relevantes a serem reconhecidas.

10. Intangível

Os detalhes dos intangíveis e da movimentação dos saldos da Companhia

estão apresentados a seguir:


31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Pesquisas e Projetos 0,00 0,00 5.948.353,93 4.799.602,02

Total 0,00 0,00 5.948.353,93 4.799.602,02

Os ativos intangíveis são mensurados ao custo pré-operacional de cada

projeto.

A vida útil dos ativos intangíveis é avaliada como indefinida.

Ativos intangíveis com vida útil indefinida não são amortizados, ganhos e

perdas resultantes da baixa de um ativo intangível são mensurados como a

diferença entre o valor líquido obtido da venda e o valor contábil do ativo,

sendo reconhecidos na demonstração do resultado no momento da baixa do

ativo.

13

11. Empréstimos e Financiamentos

As operações de empréstimos e financiamentos podem ser assim resumidas:

A taxa de juros e encargos bancários incidentes sobre os empréstimos são:

(i) Banco Intermédium: Taxa efetiva de 12,68% ao ano + IGPM;

Vencimentos dos contratos

Banco Intermédium: contrato 2013112829 (Beira Lago), 19/11/2028;

Banco Intermédium: contrato 201403691 (BNI Ônix), 25/07/2029;

Os empréstimos estão garantidos por aval dos acionistas controladores.

12. Capital Social e Reservas

12.1. Capital social

Em Assembléia Geral Extraordinária realizada no dia 10 de outubro de 2013

foi aprovada por unanimidade o aumento de capital, o que era de R$

1.303.600,00 foi aumentado para R$ 2.503.600,00.

12.2. AFAC - Adiantamento para Futuro Aumento de Capital

Adiantamento para Futuro Aumento de Capital, R$ 5.294.000,00, aportado

pelo sócio Rodrigo Ferreira Fonsêca Pedroso no dia 20.12.2012.

12.3. Reserva de capital

A reserva de capital foi inicialmente constituída 02 de janeiro de 2013 em

decorrência da destinação de recursos de lucros acumulados.


Passivo Circulante 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Beira Lago Empreendimento Imobiliário S.A 16.004,22 14.197,11 16.004,22 14.197,11

BNI Onix Desenvolvimento Imobiliário Ltda. 10.328,51 9.150,65 10.328,51 9.150,65

Araguaia Construtora, Incorporadora e Comércio 26.132,34 26.132,32 26.132,34 26.132,32

Banco Bradesco - 0043939-8 5.329,86 43,79 5.329,86 43,79

Alphaville SP E 41 Empreendimentos Imobiliários 100.548,00 0,00 100.548,00 0,00

Banco HSBC - 00.986-72 0,00 3.043,41 0,00 3.043,41

Total 158.342,93 52.567,28 158.342,93 52.567,28


Passivo Não Circulante 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Beira Lago Empreendimento Imobiliário S.A 447.772,41 463.776,63 447.772,41 463.776,63

BNI Onix Desenvolvimento Imobiliário Ltda. 320.534,47 330.862,98 320.534,47 330.862,98

Araguaia Construtora, Incorporadora e Comércio 5.837,72 31.970,06 5.837,72 31.970,06

Banco Bradesco - C/C. 00.44058-2 0,00 0,00 220,75 0,00

Alphaville SPE 41 Empreendimentos Imobiliários 1.254.475,83 0,00 1.254.475,83 0,00

Total 2.028.620,43 826.609,67 2.028.841,18 826.609,67

14

12.4. Reserva de lucros a realizar

A Reserva de lucros a realizar foi constituída nos termos do artigo 196 da Lei

nº 6.404/76, com o objetivo de aplicação em futuros investimentos. A

reserva acumulada até o exercício de 2015 é de R$ 1.534.910,69.

13. Dividendos

Dividendos

De acordo com o Estatuto Social da Companhia, os acionistas fazem jus a

um dividendo mínimo obrigatório equivalente a 3% do lucro líquido do

exercício, ajustado pela constituição de reserva legal, conforme preconizado

pela legislação societária.

14. Receita Líquida

A receita líquida apresenta a seguinte composição:


31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Equivalência Patrimonial 2.784.233,09 12.927.576,01 0,00 740.925,23

Aluguel de Imóveis 207.821,30 161.928,00 207.948,59 161.928,00

Receita Venda de Projetos 0,00 0,00 0,00 14.123.000,00

Total 2.992.054,39 13.089.504,01 207.948,59 15.025.853,23

( - ) PIS -1.350,88 -1.052,55 -1.350,88 -92.852,05

( - ) COFINS - 6.234,64 -4.857,84 - 6.234,64 -428.547,84

( - ) ISS 0,00 0,00 0,00 0,00

Total -7.585,52 -5.910,39 -7.585,52 -521.399,89

Receita Líquida 2.984.468,87 13.083.593,62 200.363,07 14.504.453,34

15. Despesas por natureza

A Companhia optou por apresentar a demonstração do resultado

consolidado por função.

Conforme requerido pelo CPC, apresenta, a seguir, o detalhamento da

demonstração do resultado consolidado por natureza:


31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Despesas Administrativas 676.454,07 387.056,72 746.360,19 519.212,68

Despesas Comerciais 0,00 0,00 7.497,50 100,00

Despesas Tributárias 16.035,77 6.772,00 23.863,59 7.644,03

Total 692.489,84 393.828,72 777.721,28 526.956,71

15

16. Resultado Financeiro


RECEITAS FINANCEIRAS 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Juros Auferidos 1.639,39 1.012,66 1.639,39 1.012,66

Variação Cambial Ativa 0,00 16,07 0,00 108.016,07

Descontos Obtidos 0,00 617,49 0,00 617,49

Rendimentos de Aplicações 1.035,49 75,80 7.044,36 79,65

Total 2.674,88 1.722,02 8.683,75 109.725,87

DESPESAS FINANCEIRAS 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Despesas Bancárias -3.789,64 -2.776,29 -6.325,47 -3.969,37

Juros e Multas -224,32 -1.786,95 -24.365,87 -1.833,53

Juros sobre Empréstimos e Financiamentos -117.144,26 -384.737,61 -117.154,64 -384.737,61

Descontos Concedidos -4.155,42 0,00 -4.155,42 0,00

Variação Cambial Passiva -2,75 0,00 -2,75 0,00

Total -125.316,39 - 389.300,85 -152.004,15 -390.540,51

Resultado Financeiro -122.641,51 -387.578,83 -143.320,40 -280.814,64

17. Outras Receitas (Despesas) Operacionais, Líquidas.


Outras Receitas Operacionais 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Ganho Valor Justo Propriedades p/ Investimentos 3.518.449,58 882.076,62 3.518.449,60 882.076,62

Venda de Bens do Ativo Imobilizado 6.925,00 0,00 6.925,00 14.000.000,00

(-) Custo da Venda de Bens do Ativo Imobilizado 0,00 0,00 0,00 -14.123.000,00

Equivalência Patrimonial 0,00 0,00 2.811.544,92 0,00

Ganho na Alienação de Investimentos 0,00 0,00 21.707,59 0,00

Total 3.525.374,58 882.076,62 6.358.627,11 759.076,62

Outras Despesas Operacionais 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Equivalência Patrimonial -1.915.710,85 -27.604,69 -122.941,19 -93.865,54

Perdas na Venda do Ativo Imobilizado -89.166,67 0,00 -89.166,67 0,00

Perda em Investimentos -104.824,83 -66.519,00 -199.863,75 -66.519,00

Total -2.109.702,35 -94.123,69 -411.971,61 -160.384,54

Total Outras Receitas (Despesas) Operacionais 1.415.672,23 787.952,93 5.946.655,50 598.692,08

16

18. Imposto de Renda e Contribuição Social do Período

A seguir demonstramos o saldo apurado e apropriado ao resultado,

referente o IRPJ e à CSLL incidentes sobre as receitas auferidas no ano e

àqueles ganhos ainda não realizados, cujo pagamento será efetuado no

momento da realização da receita, como no caso dos ganhos pela avaliação

de ativos ao valor justo.


31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Imposto de Renda 885.027,80 226.291,75 885.944,75 502.752,58

Contribuição Social Sobre o Lucro 323.509,70 84.050,46 324.066,25 236.578,86

Total 1.208.537,50 310.342,21 1.210.011,00 739.331,44



CNPJ.: 08.727.367/0001-13 CNPJ.: 07.576.047/0001-47

Rodrigo Ferreira Fonseca Pedroso Daniel Augusto Negri

Diretor CRC-SP- 217467/O-6T-GO

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