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Grupos FinancierosB O L E T I N E S T A D I S T I C O
Septiembre 2007
3
Junta de Gobierno
Propietarios Suplentes
Presidente
Guillermo Enrique Babatz Torres Benjamín Vidargas Rojas
Secretario
Jorge Leonardo González García Vacante
Vocales
Agustín Guillermo Carstens Carstens María Eugenia Casar Pérez
Alejandro Mariano Werner Wainfeld Gerardo Rodríguez Regordosa
Luis Felipe Mancera de Arrigunaga Genaro Alarcón Benito
Guillermo Zamarripa Escamilla Rafael Gamboa González
Lorenza Martínez Trigueros Miguel Messmacher Linartas
Guillermo Ortiz Martínez José Gerardo Quijano León
Everardo Elizondo Almaguer Francisco Joaquín Moreno y Gutiérrez
Guillermo Güemez García Fernando Luis Corvera Caraza
Manuel Aguilera Verduzco Manuel Agustín Calderón de las Heras
Moisés J. Schwartz Rosenthal Gabriel Ramírez Fernández
Pablo Santiago Escalante Tattersfield Vacante
Patricio Bustamante Martínez Miguel Ángel Garza Castañeda
4
Funcionarios
Presidente
Guillermo Enrique Babatz Torres
Vicepresidentes
Patricio Bustamante Martínez
Yerom Castro Fritz
Pablo Santiago Escalante Tattersfield
José Ángel Escobar Arvizu
Miguel Ángel Garza Castañeda
Jorge Leonardo González García
Carlos Quevedo López
Benjamín Vidargas Rojas
Titular del Órgano Interno de Control en la CNBV
Benigno Estrada Rodríguez
Secretario de la Presidencia
Viviana Garza Salazar
Responsable de la información:Dirección General de Análisis y RiesgosInsurgentes Sur 1971, Torre Norte piso 6, Méx. D. F. tel. 14-54-64-21 y 22.
Elaboración y Publicación:Supervisión en Jefe de Análisis tels. 14-54-64-21 y 22Supervisión de Difusión tel. 14-54-64-49.Insurgentes Sur 1971, Torre Norte piso 6, México, D. F.
5
Presentación .......................................................................................................................................... 7
Cuadro de Conformación ................................................................................................................. 9
Nota Técnica ........................................................................................................................................11
Evolución de los Grupos Financieros ..........................................................................................15
Estadísticas de los Grupos Financieros .........................................................................................33
Participación en el Mercado ................................................................................................................. 34
Indicadores Financieros .......................................................................................................................... 35
Estados Financieros ................................................................................................................................. 36 Grupo Financiero BBVA Bancomer ................................................................................................... 40
Grupo Financiero Banamex .................................................................................................................. 46 Grupo Financiero Santander ................................................................................................................ 50
Grupo Financiero HSBC .......................................................................................................................... 54 Grupo Financiero Banorte ..................................................................................................................... 58 Grupo Financiero ScotiaBank Inverlat ............................................................................................... 64 Grupo Financiero Inbursa ...................................................................................................................... 68 ING Grupo Financiero .............................................................................................................................. 74 J.P. Morgan Grupo Financiero ............................................................................................................. 78
Grupo Financiero Ixe ................................................................................................................................ 82
Grupo Financiero Bank of America ................................................................................................... 88
GE Capital Grupo Financiero ................................................................................................................ 92
Grupo Financiero Afirme ........................................................................................................................ 96
Indice
6
Grupo Financiero Invex .........................................................................................................................100
Grupo Financiero Interacciones ........................................................................................................104
Banregio Grupo Financiero .................................................................................................................108
Grupo Financiero Mifel ..........................................................................................................................114
Grupo Financiero Associates ...............................................................................................................118
Grupo Financiero Ve por más ............................................................................................................124
Grupo Financiero Credit Suisse First Boston ................................................................................128
Grupo Financiero Monex ....................................................................................................................132
Grupo Financiero Barclays ...................................................................................................................136
Value Grupo Financiero ........................................................................................................................140
Multivalores Grupo Financiero ...........................................................................................................144
Grupo Financiero Asecam ...................................................................................................................148 Grupo Financiero Prudential ...............................................................................................................150 UBS Grupo Financiero............................................................................................................................154 Circulares y Otras Disposiciones Recientes ............................................................................. 159
7
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores emite el presente Boletín para cumplir con lo dispuesto por la fracción XXIII del Artículo 4º de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
Mediante la difusión de información financiera se persigue promover la transparencia y autorregulación de los Grupos Financieros, así como proveer a los mercados y al público en general, información suficiente y confiable que permita el análisis y seguimiento de estos conglomerados y de los mercados en que participan.
De esta manera, la Comisión pretende divulgar toda aquella información que sea relevante y que no se oponga a los preceptos legales. Por lo que la información que se consulta a través de la página de Internet incluye, además de la que tradicionalmente se publica, un mayor nivel de detalle acerca de las principales operaciones de los Grupos Financieros.
En este sentido, y dado que la información ya se encuentra en Internet, en el presente boletín solo se incluye la información que permite tener una visión de la situación general de los Grupos Financieros, y consta de los siguientes apartados:
Cuadro de Conformación de los Grupos Financieros Nota Técnica de los Grupos Financieros
Nota de Análisis sobre el comportamiento de estos conglomerados financieros en el periodo.
Cuadros de información sobre la participación de mercado de cada uno de los conglomerados y los principales indicadores financieros de cada grupo.
Los Estados Financieros Básicos (Estado de Contabilidad y Estado de Resultados) mostrando información de los últimos cinco trimestres del total del sector de grupos financieros; aquí se consideran los datos consolidados, es decir, una vez eliminadas las operaciones intragrupo.
Los Estados de Contabilidad y Resultados del periodo al que se refiere el boletín para cada uno de los grupos financieros, presentando la información de cada una de sus subsidiarias, de la controladora y del consolidado del Grupo.
Presentación
8
Es importante tener en cuenta que los estados financieros y otros cuadros que se presentan sobre los diferentes grupos financieros, no incluyen la información de las subsidiarias que no son supervisadas por la CNBV, debido a que no tienen la obligación de enviarla a éste Organismo.
Por otra parte, y considerando que para los usuarios es relevante conocer las modificaciones a la normatividad aplicable a los grupos financieros, se anexa una relación de las circulares y otras disposiciones emitidas por la CNBV durante los últimos años, que podrán ser adquiridas en las oficinas de este Organismo o consultadas en la página de Internet.
Cabe señalar que los datos consignados, se han obtenido de la información que los Grupos Financieros envían a esta Comisión. Su contenido y autenticidad son estricta responsabilidad de ellos; sin embargo, dicha información está sujeta a nuestros procesos selectivos de revisión para determinar su razonabilidad y apego a los criterios de registro contable establecidos.
INFORMACIÓN ESTADÍSTICA Y FINANCIERA DE LOS GRUPOS FINANCIEROS EN INTERNET
www.cnbv.gob.mx
Con objeto de facilitar a los usuarios el acceso a la información sobre los grupos financieros, se encuentran disponibles en Internet de manera gratuita, una serie de cuadros de indicadores y conformación del sector, notas de análisis y el boletín estadístico de Grupos Financieros bajo el siguiente esquema:
El boletín estadístico de Grupos Financieros en formato PDF.
La información de los Estados Financieros se presenta con mayor detalle para su consulta.
Se presenta un cuadro sobre la conformación de cada uno de los grupos financieros. Esta sección tiene ligas a la información de las subsidiarias, o a las páginas de Internet de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas y la CONSAR, en caso de ser entidades supervisadas por estas.
Para cualquier duda o aclaración sobre la información contenida en este boletín, comunicarse a la Supervisión de Análisis de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, Insurgentes Sur 1971, Torre Norte 6°. Piso, Col. Guadalupe Inn. C. P. 01020, México, D. F. Tel. 57-24-64-21, Fax. 57-24-68-77.
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Nota Técnica
ANTECEDENTES
En 1924 se constituyó la Comisión Nacional Bancaria como órgano de vigilancia oficial de la banca y, un año después el Banco de México como el responsable de la emisión y regulación de la moneda y el crédito, el control de cambios y moderador de las tasas de interés. Con estas iniciativas se logró tener un sistema bancario ordenado, regulado y supervisado y, se le dio formalidad y seriedad a la actividad bancaria.
A partir de entonces y hasta 1970, operó en México la figura de banca especializada la cual tenía dentro de sus funciones principales la de Depósito; la Financiera y la Hipotecaria y en las secundarias la de Ahorro y la Fiduciaria. Cada uno de los ramos principales necesitaba una autorización especial de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y la única manera de operar más de una de las anteriores actividades, era combinado una de las funciones principales con las secundarias.
Para poder realizar más de una operación principal, los banqueros recurrieron a la compra de otras concesiones; es decir, si tenían un Banco Hipotecario adquirían acciones representativas del capital de una Financiera o de un Banco de Depósito, con lo cual integraban en un grupo las diferentes actividades de intermediación. Algunos de los grupos que se conformaron fueron:
BANCOMER ATLANTICO INTERNACIONAL Banco de Comercio Banco del Atlántico Banco Internacional Financiera Bancomer Financiera del Atlántico Financiera Internacional Hipotecaria Bancomer Hipotecaria del Atlántico Hipotecaria Internacional
Es hasta diciembre de 1970 que la figura de los grupos financieros es reconocida en las reformas a la abrogada Ley General de Instituciones de Crédito y Organizaciones Auxiliares, en donde se definían a través del artículo 99 bis que expresaba lo siguiente; “Las agrupaciones de Instituciones de Crédito que se obliguen a seguir una política financiera coordinada y, en las cuales existan nexos patrimoniales de importancia, podrán ostentarse ante el público con el carácter de Grupos Financieros, siempre que cumplan con los siguientes requisitos: ...” Sin embargo, éstas asociaciones eran solamente interbancarias en las que participaban instituciones especializadas de Depósito, Financieras, Hipotecarias y de Capitalización que eran las contempladas en la Ley antes mencionada, en la cual se obligaba a las entidades del Grupo a seguir una política financiera coordinada, como se mencionó anteriormente, y a establecer un sistema de garantías recíprocas entre los miembros en caso de pérdida de sus capitales pagados.
En marzo de 1976, la SHCP expidió las Reglas para el establecimiento y operación de bancos múltiples, con lo que las asociaciones anteriores o grupos se transformaron en esta nueva figura del sistema financiero mexicano. Estas instituciones continuaron con la tendencia de incorporar nuevos servicios financieros, y esta vez lo hicieron mediante su participación en el capital de intermediarios financieros no bancarios: Casas de Bolsa, Arrendadoras Financieras, Empresas de Factoraje, Instituciones de Seguros, etc., lo que les permitió ser “accionistas” de estas entidades.
12
Con la Nacionalización de la banca privada en 1982, el marco jurídico limitó la participación de las instituciones de crédito en el capital social de las Casas de Bolsa, de las Instituciones de Seguros y de las Afianzadoras, pero siguió permitiendo la inversión en acciones de Almacenes Generales de Depósito, Arrendadoras Financieras, Empresas de Factoraje Financiero, Casas de Cambio, Sociedades de Inversión y Sociedades Operadoras. Esto propició la constitución de Grupos Financieros, limitados a la posibilidad de tener una casa de bolsa, una aseguradora y una afianzadora.
Aunque las reformas de 1989 a la Ley Reglamentaria del Servicio Público de Banca y Crédito dio un impulso a la conformación de este tipo de agrupaciones, fue hasta junio de 1990 que el Congreso de la Unión aprobó una reforma constitucional a los artículos 28 y 123, con el fin de introducir un régimen jurídico que permitiese la inversión privada mayoritaria en las instituciones de banca múltiple.
Como resultado de estas reformas, se promulgaron la Ley de Instituciones de Crédito, que abroga a la Ley Reglamentaria del Servicio de Banca y Crédito, y la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras en julio de 1990, las cuales dieron cause a la conformación de los Grupos Financieros por medio de una Sociedad Controladora, o bien por la inversión de una Institución de Banca Múltiple o una Casa de Bolsa en el Capital social de intermediarios financieros no bancarios.
MARCO NORMATIVO ACTUAL
En los últimos años, la tendencia en los mercados financieros internacionales hacia la integración de los servicios que prestan los diferentes intermediarios permanece. En este sentido, en el país se han realizado importantes cambios en la legislación aplicable a todas las entidades y agrupaciones que participan en el Sistema Financiero Mexicano, con el objeto de adecuarlas al entorno económico mundial. Las propias autoridades del sector, la SHCP, el Banco de México y las Comisiones Supervisoras han modernizado sus estructuras, readecuando funciones que permitan un mejor desempeño del Sistema Financiero.
En lo que se refiere a los Grupos Financieros, las reformas llegaron a través de la adecuación de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, la cual menciona en su artículo 7º que estos conglomerados deben de estar constituidos por una Sociedad Controladora y por alguna de las entidades financieras siguientes: Almacenes Generales de Depósito, Arrendadoras Financieras, Empresas de Factoraje Financiero, Casas de Cambio, Instituciones de Fianzas, Instituciones de Seguros, Sociedades Financieras de Objeto Limitado, Casas de Bolsa, Instituciones de Banca Múltiple, así como Sociedades Operadoras de Inversión y Administradoras de Fondos para el Retiro”.
Además, se aclara que el Grupo Financiero se debe conformar con cuando menos dos de las siguientes entidades financieras: Instituciones de Banca Múltiple, Casas de Bolsa e Instituciones de Seguros. En caso de que no se cumpla con este requisito, debe incluir por lo menos a tres de las entidades mencionadas en el párrafo anterior y que no sean Sociedades Operadoras de Inversión o Administradoras de Fondos de Retiro.
13
Las entidades financieras integrantes de un Grupo pueden actuar de manera conjunta, ofrecer servicios complementarios y utilizar para sus operaciones las oficinas de atención al público de otros miembros del grupo, excepto las de la controladora. Con estas disposiciones los grupos financieros se han integrado de manera muy diversa y de acuerdo a esto, la SHCP es la responsable de determinar cual debe ser el Organo supervisor para cada uno de estos conglomerados, tomando en cuenta cual es la institución preponderante en cada uno de ellos.
El avance hacia la conformación de los Grupos financieros, ha tenido como objetivo el mejorar la operatividad, eficiencia y comodidad en el ofrecimiento de los servicios financieros por parte de los intermediarios, aprovechando economías de escala que les permitan abatir costos de operación y administración. Por otro lado, se ha buscado que el usuario de este tipo de servicios encuentre las diferentes opciones en un solo lugar, sin que ello implique opciones limitadas, ya que como se puede apreciar en los cuadros de conformación de los grupos financieros que se presentan en este boletín, se han autorizado suficientes conglomerados con la idea de promover la sana competencia.
Este proceso de modernización del sistema financiero también ha implicado, como ya se mencionó anteriormente, cambios en la estructura y funciones de las autoridades del sector. En lo que se refiere a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, la manera de realizar la vigilancia y supervisión se ha venido adecuando a estos cambios, y en el caso particular de los grupos financieros se ha tomado como punto focal el analizar al conjunto de empresas que componen a cada uno de estos conglomerados, como una unidad económico-financiera.
Se han llevado a cabo avances en este sentido con las siguientes estrategias: la homogeneización de la normatividad y las disposiciones regulatorias, con la finalidad de evitar la evasión de su cumplimiento al desplazar operaciones entre las empresas del grupo; la evaluación de la concentración de riesgos en cada una de las empresas y el riesgo conjunto del conglomerado, así como regulando y vigilando las operaciones intragrupo y eliminándolas del proceso de consolidación contable, de manera que no se dupliquen y cumplan con las características de revelación y suficiencia.
En lo que se refiere a las prácticas contables, los principios y criterios para la presentación de los estados financieros y otra información se han adecuado con las normas internacionales, buscando una estandarización que permita la comparación en el desempeño de las entidades y grupos a nivel internacional. Estos cambios se pueden consultar en la sección de Normatividad -> Circulares, para los diferentes sectores, incluyendo a los Grupos financieros, que se encuentra en la página de Internet de la CNBV.
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Septiembre 2007
EVOLUCION DE LOS
Grupos Financieros
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Evolución de los Grupos Financieros Septiembre 2007
Eventos Relevantes en el Sector
qEl 1° de agosto, se llevó a cabo la fusión entre Grupo Financiero Banamex, como fusionante y Grupo Financiero Associates como fusionada, en consecuencia, Grupo Financiero Banamex aumentó su capital social pagado en la cantidad de 399 millones de pesos (mdp) y sus activos en 1,745 mdp. Derivado de esta fusión, las empresas que se integran a Grupo Financiero Banamex son: Arrendadora Associates, Hipotecaria Associates y Crédito Familiar.
qEl 3 de septiembre se llevó a cabo la fusión entre Acciones y Valores Banamex como sociedad fusionante y Casa de Bolsa Citibank, como sociedad fusionada, en consecuencia, Acciones y Valores Banamex aumentó su capital social pagado en la cantidad de 44 mdp y sus activos en 280 mdp.
qEn el tercer trimestre del 2007 (3T07), Ixe Grupo Financiero llevó a cabo un aumento de capital por 2,670 mdp, después de cerrar una transacción con Brysam Global Partners (fondo de inversión privado de Estados Unidos, especializado en servicios financieros relacionados con banca de consumo) y la suscripción de accionistas mayoritarios. Este aumento de capital es equivalente a 199,655,725 acciones Serie “O” suscritas y pagadas
qBrysam Global Partners adquirió 188,782,008 acciones equivalentes a 2,524 mdp y 27.9% del capital accionario del grupo financiero. Por otro lado, los accionistas minoritarios suscribieron un total de 10,873,717 acciones, lo que representa 146 mdp de capital adicional para Ixe.
qEn este trimestre, Ixe Grupo Financiero presentó una solicitud ante la SHCP para la organización y operación de una institución de banca múltiple que se enfocará a prestar servicios financieros universales, con énfasis en el otorgamiento de crédito al consumo, así como, créditos comerciales a la pequeña y mediana empresa. El nuevo banco tendrá una marca y posicionamiento propio con cobertura nacional.
qEn Septiembre, Ixe Grupo Financiero, realizó una aportación de capital social a Ixe Banco, por un monto de 880 mdp.
qEl 18 de julio de 2007, la SHCP autorizó la reestructura corporativa de Invex Grupo Financiero, la cual consistió en que Invex Grupo Financiero renuncia a la autorización para constituirse y funcionar como Sociedad Controladora de un Grupo Financiero, para ajustarse únicamente al régimen de una Sociedad Anónima Bursátil controladora de acciones en términos de la Ley del Mercado de Valores.
qSe constituye la sociedad denominada Invex Activos II, S.A. de C.V. cuyo objeto social es constituirse como sociedad controladora y funcionar como Grupo Financiero, y posteriormente recibir acciones representativas del capital social de Banco Invex, Invex Casa de Bolsa, Invex Operadora, Sociedad Operadora de Sociedades de Inversión e Invex Servicios Corporativos.
18
qDurante el 3T07 el Grupo Financiero Interacciones realizó una reducción de capital en su subsidiaria Interacciones Casa de Bolsa, por un monto de $125 mdp y registró una aportación para futuros aumentos de capital a su subsidiaria Banco Interacciones por ese importe.
qAl 3T07, Banco Santander firmó un acuerdo de compra- venta de acciones con ING Insurance International, B.V., mediante el cual transfiere la propiedad de las acciones que posee de la Afore Santander, el precio de la venta ascendió a 495 mdd (millones de dólares) y fue liquidado el 28 de septiembre de 2007, donde la operación generó una utilidad neta de impuestos por $ 3,024 mdd, y se registró en el estado de resultados en el rubro de “operaciones discontinuadas”.
qEl Grupo Financiero Afirme tiene registradas dentro de sus Operaciones Intragrupo las siguientes operaciones: Banca Afirme tiene avales otorgados a la Arrendadora, el Factoraje y Almacenes del grupo por 2,001 mdp, mientras que, el Grupo Financiero, como empresa controladora, tiene otorgados avales por 48 mdp a Almacenadora Afirme.
EVENTOS MACROECONÓMICOS RELEVANTES
qEn el 3T07 la economía creció a una tasa anual de 3.7%, cifra mayor que las reportadas en los dos trimestres anteriores (2.6% y 2.8% respectivamente), con tasas positivas en los tres grandes sectores. Es sobresaliente el crecimiento en los Servicios financieros, seguros, actividades inmobiliarias y de alquiler de 5.2%.
qEn el mismo periodo la inflación fue de 1.62%, resultado de importantes aumentos en precios de algunos productos agrícolas, particularmente en frutas y verduras, en los precios controlados y administrados, y en colegiaturas de educación privada. La inflación acumulada a septiembre fue de 2.21%, y la tasa anual de 3.79%, cifra menor que la observada en junio anterior de 3.98%.
qEn septiembre la Reserva Federal de los Estados Unidos modificó a la baja las tasas de interés de corto plazo en 50 pb, de manera que al cierre del 3T07 la tasa de Fondos federales se ubicó en 4.75% y la de descuento en 5.25%.
qDurante el 3T07 el Banco de México mantuvo sin cambio las condiciones monetarias, a la vez que el “corto” permaneció en los 79 mdp, por lo que las tasas de interés observaron estabilidad a lo largo del periodo. Esto se derivó de la expectativa de un menor crecimiento de la economía para 2007 en relación con el año anterior, así como por la dinámica de inflación bajo control.
qA finales de septiembre de 2007 las tasas de interés de referencia para los mercados se ubicaron cercanas al 7.25%, el 28 de septiembre la tasa de Fondeo bancario fue de 7.25% y la TIIE 28 días de 7.71%; asimismo, en la última semana del mes la tasa de los Cetes 28 días fue de 7.19%.
19
qEl saldo promedio de la base monetaria en el 3T07 fue de 407.7 mil mdp, lo que representa un incremento anual real de 7.35%; esto indica que durante el trimestre se presentó un dinámico proceso de remonetización en la economía, a una tasa anual de 3.47%.
qEl 19 de septiembre la agencia calificadora Fitch Ratings revisó al alza las calificaciones de deuda soberana de México denominada en moneda nacional y extranjera; la calificación de deuda de largo plazo denominada en moneda extranjera pasó de BBB a BBB+.
qPor otra parte, al cierre de septiembre de 2007 el saldo de las reservas internacionales netas fue de 73,224 mdd, lo que implica una acumulación en el trimestre de 3,285 mdd.
qEl tipo de cambio spot se ubicó en 10.926 pesos por dólar el 28 de septiembre de 2007, y significa una depreciación nominal del peso mexicano de 1.06% durante el 3T07.
qDurante el trimestre el Índice de Precios y Cotizaciones de la Bolsa Mexicana de Valores presentó una trayectoria mixta y con fuerte volatilidad; registró una pérdida nominal en el 3T07 de 2.74% y al cierre de septiembre se ubicó en 30,296.2 puntos.
qAl cierre de septiembre de 2007 el saldo de los bonos en poder del público (Valores gubernamentales, Bonos IPAB y Brems) fue de 2,749 mil mdp, con un incremento en el trimestre de 43,133 mdp, pero significa una disminución de 0.02% en términos reales.
qDurante el trimestre el precio internacional del petróleo crudo se mantuvo a la alza; el precio promedio de la mezcla mexicana de exportación fue de 66.18 dólares por barril, es decir 7.32 dólares (12.86%) mayor que en el trimestre anterior.
qAl cierre de septiembre de 2007 el saldo de la Inversión extranjera en la Bolsa Mexicana de Valores fue de 178,587 mdd, e implica una disminución de 6,835 mdd (3.69%) respecto al cierre de junio.
qEn el 3T07 el flujo de remesas de trabajadores en el exterior fue de 6,339 mdd, y es menor en 11.6 mdd que lo observado en el trimestre anterior; aunque mayor en 164 mdd respecto al monto registrado en igual trimestre de 2006.
20
Análisis Financiero1
PANORAMA GENERAL DE LOS GRUPOS FINANCIEROS2
El universo de Grupos Financieros modificó su composición en el año con la desincorporación de Grupo Financiero Associates, ya que se fusionó con Grupo Financiero Banamex, quien además, fusionó sus dos casas de bolsa. De esta manera, la CNBV supervisó 26 grupos financieros a septiembre del 2007.
En el tercer trimestre del 2007 (3T07) los siete grupos de mayor tamaño, BBVA Bancomer, Banamex, Santander, HSBC, Banorte, Scotiabank Inverlat e Inbursa, tenían el 89.72% de los activos totales de estos conglomerados financieros, mientras que en el mismo trimestre del año anterior este porcentaje fue de 91.35%.
De estos siete grupos, cuatro aumentaron su presencia en el mercado financiero; BBVA Bancomer de 23.47% a 26.13%, HSBC de 11.33% a 11.82%, Banorte de 8.17 a 9.71% e Inbursa de 3.86 a 3.95%. Los otros 3 grupos disminuyeron su participación. Resalta el caso de Banamex que a pesar de la fusión con Associates disminuyó su activo y con ello su participación en el mercado al pasar de 23.49 % a 19.42% al cierre del 3T07.
De esta manera, los 19 grupos de menor tamaño aumentaron su participación en el mercado de 8.65% a 10.28%.
Respecto a la participación mayoritaria en el capital social por procedencia, en el 3T07 los grupos financieros en los que predomina el capital de origen extranjero mantenían el 81.80% de los activos totales del sector, mientras que en el 3T06 esta proporción fue de 82.55%.
1 Cifras en millones de pesos (mdp) y tasas de crecimiento en términos reales, utilizando como factor de actualización la variación en el Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC).
2 Los grupos financieros contemplados en la presente nota, son los supervisados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
Análisis Financiero1 Septiembre 2007
Septiembre 2007Septiembre 20060%
20%
40%
60%
80%
100%Otros
Inbursa
Scotiabank Inverlat
Banorte
Santander
HSBC
Banamex
BBVA Bancomer
588,906.65
589,365.46
284,295.83
394,881.22
204,967.83133,016.4796,736.60216,938.52
738,507.94
548,911.04
334,214.89
393,550.92
274,580.34134,240.77111,759.01290,645.90
Participación en el activo (mdp)
21
En lo que se refiere a nichos de mercado dentro de los grupos financieros, en el 3T07 el negocio bancario participó con el 83.20% de los activos totales3, mientras que el año anterior lo hizo con el 84.38%. En este mismo orden, las controladoras representaron el 13.94% y 12.90%, y las otras entidades el 2.85% y 2.71%
ACTIVOS
En el 3T07 los activos de los grupos financieros, eliminadas las operaciones intragrupo, ascendieron a 2,826,411 mdp, lo que significó un incremento real de 8.53% con respecto al mismo trimestre del año anterior.
Por grupo, destacan los crecimientos de Barclays 601.33% Bank of America 100.99%, Interacciones 80.34%, Ixe 60.04% y Multivalores 40.34%. Por otro lado, J.P. Morgan, Banamex, Santander, Invex y ScotiaBank Inverlat, registraron disminución del activo de 22.66%, 10.27%, 10.11%, 3.99% y 2.77% respectivamente. Disponibilidades e Inversiones en valores
Respecto a la conformación del activo total del total de grupos financieros, las disponibilidades representaron el 15.20% en el 3T07, mientras que en el 3T06 participaron con el 16.91%. De esta manera, el decremento anual real de estos activos de fácil realización fue de 2.43%, pasando de 424,277 mdp a 429,669 mdp.
3 Para calcular esta participación, se considera la información antes de las eliminaciones. De esta manera, al no considerar las operaciones intragrupo, se garantiza que la suma sea igual a 100%.
Controladoras Bancos Particip. Controla- Particip. Otras* Particip.
y Subsidiarias Horizont. doras Horizont. Horizont.
(100%) (%) (%) (%)
Activo 3,301,865 2,747,280 83.20 460,377 13.94 94,207 2.85
Pasivo 2,453,165 2,373,838 96.77 14,721 0.60 64,606 2.63
Capital contable 848,700 373,443 44.00 445,656 52.51 29,602 3.49
Ingresos por intereses 282,435 255,192 90.35 484 0.17 26,759 9.47
Gastos por intereses 142,818 120,214 84.17 86 0.06 22,517 15.77
Margen financiero 134,004 130,088 97.08 245 0.18 3,671 2.74
Comisiones netas 59,856 51,956 86.80 -1 0.00 7,901 13.20
Gastos admón. y prom. 113,290 91,174 80.48 86 0.08 22,030 19.45
Resultado neto 112,196 47,708 42.52 58,787 52.40 5,700 5.08
* Incluye: Casas de bolsa, Organizaciones y actividades auxiliares del crédito, Sociedades de inversión y otras entidades que conforman a los grupos financieros, y que son supervisadas por la CNBV.
Participación por área de negocio en el total de los grupos financierosSeptiembre 2007 (millones de pesos)
22
Por su parte, las inversiones en valores presentaron un incremento en términos reales de 1.84%, al pasar de 350,203 mdp a 370,172 mdp, por lo que su participación porcentual en el activo aumentó de 13.96% a 13.10% en el periodo de estudio.
Si se excluyen de las inversiones en valores a los títulos conservados a vencimiento, que son los activos de este tipo que presentan mayor dificultad de realización, y les sumamos las disponibilidades, el porcentaje de activos líquidos respecto al activo total, pasó de 28.90% a 26.77%. En esta variación fue determinante la disminución de 4.02% en los títulos disponibles para la venta.
Cartera de crédito
Debido a la preponderancia del negocio bancario dentro de las actividades de los grupos financieros, el concepto de mayor importancia en el activo es la cartera de crédito con una participación porcentual de 55.53% en el 3T07, mientras que en el 3T06 fue de 50.30%.
En cuanto a la composición de la cartera, la parte vigente presentó un incremento de 19.32%, mientras que el de la vencida fue de 43.59%, esta última pasando de 24,942 mdp a 37,171 mdp en el periodo de estudio. Por esta situación, el Indice de Morosidad4 (IMOR) del total de conglomerados financieros pasó de 1.98% a 2.37%.
4 IMOR = Cartera vencida / Cartera total *100
Septiembre 2006 Participación Septiembre 2007 Participación Variación
mdp % mdp % anual real
(%)
Activo total 2,509,109 100.00 2,826,411 100.00 8.53
Disponibilidades 424,277 16.91 429,669 15.20 (2.43)
Inversiones en valores 350,203 13.96 370,172 13.10 1.84
Títulos para negociar 256,417 10.22 282,912 10.01 6.30
Títulos disponibles para la venta 44,331 1.77 44,161 1.56 (4.02)
Títulos conservados al vencimiento 49,455 1.97 43,099 1.52 (16.04)
Cartera de crédito vigente 1,237,262 49.31 1,532,318 54.21 19.32
Cartera de crédito vencida 24,942 0.99 37,171 1.32 43.59
Provisiones preventivas para riesgos crediticios (52,582) (2.10) (66,172) (2.34) 21.25
Otras cuentas por cobrar (neto) 295,223 11.77 218,595 7.73 (28.66)
Grupos Financieros ConsolidadosPrincipales conceptos del activo
23
En los resultados por grupo financiero, los que presentan una mayor proporción de cartera vencida respecto a la total son los siguientes: GE Capital, Invex e Ixe.
En lo que respecta a la manera en que las entidades están preparadas para enfrentar riesgos de crédito, medido por el Indice de Cobertura5 (ICOR), el indicador del sistema fue de 178.02% en el 3T07.
En los resultados individuales sobresalen Banregio, Invex y Banamex , por tener los más altos niveles de cobertura, excluyendo a los que por tener una cartera vencida muy baja, tienen un ICOR muy alto (Bank of America, Asecam, Interacciones, Inbursa y Multivalores). Las tres entidades que no alcanzan a cubrir con sus provisiones la cartera vencida son: Ixe, Monex y Value, con el 96.36%, 95.18% y 91.24% respectivamente.
5 ICOR = Estimaciones preventivas para riesgos crediticios / Cartera vencida *100
0.0
1.0
2.0
3.0
4.0
5.0
6.0
Aseca
m
Bank o
f Ameri
ca
Multiva
lores
Intera
ccion
esMife
l
Ve por
más
Banreg
io
Santan
der
Banort
e
Inburs
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TOTAL
Afirme
BBVA Ban
comer
Banam
ex
Monex
Scotia
Bank I
nverl
atValu
eHSBCIxe
Invex
GE Cap
ital
Septiembre 2007
* Se excluyen de la gráfica a J.P. Morgan, ING, Credit Suisse First Boston, Prudencial, UBS y Barclays los cuales no presentan cartera vencida a septiembre del 2007, y por lo tanto su IMOR es de cero.
IMOR (%)*
24
PASIVOS
Captación de recursos
Debido a que los bancos son las únicas entidades del sistema financiero autorizadas para captar recursos de manera directa del público, y al predominio del negocio bancario dentro de los grupos financieros, en la conformación del pasivo el concepto de mayor importancia es este tipo de captación (depósitos de exigibilidad inmediata, plazo y bonos bancarios), la cual representó en el 3T07 el 57.59% del activo y tuvo un aumento anual de 5.79%.
En cuanto a su composición, la captación vía depósitos de exigibilidad inmediata creció 8.59%, del 3T06 al 3T07; mientras que los depósitos a plazo disminuyeron en 0.69% en el mismo periodo. Por otro lado, los préstamos bancarios y de otros organismos que representaron el 5.91% del activo en septiembre del 2007, tuvieron un incremento real de 16.01% en el año.
Otros pasivos
En las cifras consolidadas de los grupos financieros, las otras cuentas por pagar representan un concepto importante dentro del pasivo, ya que al 3T07 significaron el 10.06% del activo y en el año tuvieron un decremento real de 23.46%
0.0
100.0
200.0
300.0
Value
MonexIxe
Scotia
Bank I
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Banort
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e
Ve por
másHSBC
GE Cap
ital
BBVA Ban
comer
Mifel
Santan
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TOTAL
Banam
exInv
ex
Banreg
io
Septiembre 2007
* Se excluyen de la gráfica a Credit Suisse First Boston, ING, J.P. Morgan, Barclays, Prudential y UBS debido a que no presentan cartera vencida y por lo tanto su ICOR es igual a cero. También se excluye, a Bank of America, Inbursa, Interacciones, Multivalores y Asecam que presentan los Indices de Cobertura más altos debido a lo bajo de su cartera vencida y, en relación a ella, altas provisiones.
ICOR (%)*
25
CAPITAL CONTABLE
El concepto que destaca por su comportamiento dentro del capital contable, exceptuando el resultado del ejercicio el cual se analizará adelante, es el de resultado de ejercicios anteriores, el cual pasó de 141,590 mdp a 162,395 mdp, lo que significó un incremento en términos reales de 10.50%
Respecto a la capitalización6, hace mayor sentido analizar el comportamiento de los diferentes grupos financieros que hablar del sector, de esta manera los conglomerados que presentan un menor soporte de sus operaciones con recursos propios a septiembre del 2007 son: Bank of America con 6.25%, ING con 7.13%, Barclays con 10.10%, HSBC con 10.94% y Credit Suisse First Boston con 11.09%.
Por otro lado, los que presentan una mayor proporción de capital contable respecto al activo son: Prudential, UBS, Asecam, Value, Monex y Multivalores, como se muestra en la gráfica.
6 Se mide como una relación de capital contable a activo, ya que no existen reglas de capitalización para todas las subsidiarias donde se depuren y ponderen los activos y el capital contable a considerar en el cómputo.
Septiembre 2006 Participación Septiembre 2007 Participación Variación
mdp respecto al mdp respecto al anual real
activo (%) activo (%) %
Pasivo Total 2,135,304 85.10 2,378,434 84.15 7.32
Captación 1,482,450 59.08 1,627,778 57.59 5.79
Depósitos de exigibilidad inmediata 782,824 31.20 882,278 31.22 8.59
Depósitos a plazo 687,326 27.39 708,484 25.07 (0.69)
Bonos bancarios 12,300 0.49 0 0.00 (100.00)
Préstamos bancarios y de otros organismos 138,694 5.53 167,001 5.91 16.01
Otras cuentas por pagar 358,021 14.27 284,403 10.06 (23.46)
Grupos Financieros ConsolidadosPrincipales conceptos del pasivo
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RESULTADOS
Margen financiero
A septiembre del 2007, el margen financiero ajustado del total de grupos financieros ascendió a 95,154 mdp, lo que significó un decremento en términos reales, respecto a septiembre del 2006 de 4.68%. Esto, como resultado del incremento de 119.66% en las estimaciones preventivas que pasaron de 16,836 mdp a 38,385 mdp.
Ingresos no financieros y Gastos de administración y promoción
Las comisiones y tarifas cobradas fuera del margen financiero representaron el 25.54% de los ingresos por intereses en el 3T07, mientras que en el 3T06 significaron el 24.62%, esas comisiones presentaron un crecimiento real de 12.88% respecto al año anterior, alcanzando el flujo acumulado un nivel de 69,855 mdp en septiembre del 2007.
Por su parte, las tarifas y comisiones pagadas crecieron 13.36% real en el año, y aunque presentan un mayor dinamismo que su contraparte descrita en el párrafo anterior, las comisiones netas pasaron de 10,001 mdp en el 3T06 a 11,767 mdp en el 3T07.
En lo que se refiere a los gastos de administración, presentaron un incremento de 6.28% en el año, pasando de 88,601 mdp en el 3T06 a 97,737 mdp en el 3T07.
0
10
20
30
40
50
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nverl
at
J.P M
organ
Afirme
Invex
Banam
ex
Inburs
a
Multiva
lores
Monex
Value
Aseca
mUBS
Pruden
tial
Septiembre 2007
Capital contable / Activo total (%)
27
En el desempeño individual, los grupos que presentan una menor eficiencia operativa7 en el 3T07 son: Multivalores, Prudential, Monex, UBS y Asecam, en cambio Bank of America, ING, J.P. Morgan, e Inbursa son las agrupaciones financieras que muestran una menor proporción de gastos de administración en relación a su activo.
Al analizar el porcentaje en el que las comisiones netas cubren los gastos de administración y promoción se observa que los grupos que tienen una mejor cobertura son: Inbursa, Interacciones y BBVA Bancomer.
Por su parte, Invex, Barclays y Credit Suisse First Boston apenas cubren el 0.56%, 5.70% y 6.35%, respectivamente, de sus gastos de administración con el diferencial de las comisiones.
Como resultado de un flujo mayor en sus comisiones pagadas, respecto a las cobradas, Bank of America, Ve por más y Asecam registraron un indicador negativo de -4.79%, -1.59% y -0.76 en cada caso.
7 Eficiencia operativa = Gastos de administración y promoción anualizados / Activo total promedio * 100
0 10 20 30 40 50
Bank of AmericaING
J.P MorganInbursa
Credit SuisseInteracciones
MifelSantander
BBVA BancomerBarclays
TOTALAfirme
Ve por másBanorte
BanregioBanamex
ScotiaBank InverlatHSBC
IxeInvex
GE CapitalValue
AsecamUBS
MonexPrudential
Multivalores
Tercer trimestre 2007
Eficiencia Operativa (%)
28
Resultado neto
Durante el 3T07 la utilidad acumulada neta del total de grupos financieros fue de 58,381 mdp, que comparados con los 56,292 mdp del 3T06 significaron un decremento en términos reales de 0.08%. Asecam, Inbursa, Ve por más y UBS fueron los únicos grupos financieros que presentaron pérdidas en el 3T07.
Rentabilidad
En lo que se refiere al Rendimiento de los Activos medido por el ROA8, los grupos que presentan mejores resultados en el 3T07 son; Value, Monex, Asecam y Santander.
Por otro lado, algunos grupos presentan un ROA negativo, esto derivado de un resultado acumulado negativo y otros, aunque presentan utilidades acumuladas a septiembre del 2007, su flujo trimestral es negativo.
8 ROA = Flujo trimestral de la utilidad neta anualizado / Activos promedio * 100
-5 5 15 25 35 45 55 65 75 85 95 105
Bank of AmericaVe por más
AsecamInvex
BarclaysCredit Suisse
MifelMultivalores
BanregioING
AfirmeMonex
J.P MorganScotiaBank Inverlat
IxeBanorte
HSBCUBS
GE CapitalTOTAL
Santander PrudentialPrudentialBanamex
BBVA BancomerInteracciones
InbursaValue
Tercer trimestre 2007
Comisiones netas / Gastos de administración (%)
29
Por otro lado, en el análisis del Margen de Interés Neto (MIN)9 del 3T07 se puede observar lo siguiente: Credit Suisse, GE Capital, Bank of America, Monex, J.P. Morgan y Prudential presentan gastos por intereses superiores a sus ingresos, y como consecuencia su margen financiero y MIN son negativos. Asimismo, Barclays, UBS e Inbursa muestran una baja proporción de Margen Financiero respecto a sus activos que generan de manera directa ingresos.
Por último, Invex, Banregio y Banorte son las agrupaciones que muestran los mejores resultados en este indicador.
9 MIN = Margen financiero ajustado por riesgos crediticios del trimestre anualizado / Activo total promedio * 100
Tercer trimestre 2007
-24
-22
-20
-18
-16
-14
-12
-10
-8
-6
-4
-2
0
2
4
6
8
10
12
14
16
Multiva
lores
UBS
GE Cap
ital
Barclay
sIxe
Credit S
uisse
Bank o
f Ameri
caING
Pruden
tial
Invex
J.P M
organ
Afirme
Mifel
Ve por
másHSBC
Banreg
io
Banort
e
Inburs
a
TOTAL
Banam
ex
Intera
ccion
es
Scotia
Bank I
nverl
at
BBVA Ban
comer
Santan
der
Aseca
mMon
exValu
e
ROA(%)
30
44.56%
-6
-5
-4
-3
-2
-1
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Pruden
tial
J.P M
organ
Monex
Bank o
f Ameri
ca
GE Cap
ital
Credit S
uisse
Barclay
sUBS
Inburs
a
Multiva
lores
Value
Intera
ccion
esIxeAfirm
eMife
l
HSBC
Ve por
másING
TOTAL
Scotia
Bank I
nverl
at
Santan
der
BBVA Ban
comer
Banam
ex
Banort
e
Banreg
ioInv
ex
Aseca
m
Tercer trimestre 2007
MIN (%)
31
Como parte del proceso de transparencia que la CNBV ha instrumentado en materia de divulgación de información, se da a conocer el grado de cumplimiento que las Sociedades Controladoras y Grupos Financieros mantienen en los requerimientos de información.
Metodología:
Esta evaluación de la calidad se refiere a la oportunidad en la entrega y a la consistencia en la información al cumplir con los criterios generales establecidos en la normatividad, lo cual permite su utilización en las labores de supervisión y análisis.
Es importante mencionar que, derivado del uso exhaustivo de la información en las labores de supervisión y análisis propias del Organismo, pueden surgir observaciones adicionales que no se incluyen en esta evaluación.
En este sentido, todas las instituciones tienen 0 puntos malos que indican el cumplimiento en tiempo y forma en la preparación y envío de su información. Partiendo de esta base, las instituciones pueden acumular puntos malos por las siguientes razones:
q Por cada día de retraso en la entrega de algún reporte.
q Por cada sustitución* que realice la institución.
q Por cada día que transcurra a partir de que la Comisión solicite una sustitución*.
Considerando lo anterior, se otorga la calificación de acuerdo a la siguiente tabla:
Las instituciones con calificación “A” observan un adecuado control y mayor confiabilidad en materia de información.
Evaluación de la calidad y oportunidad de la información Septiembre 2007
* La sustitución de información se puede presentar, porque la propia institución así lo solicite, o porque la Comisión detectó errores al momento de verificarla y en consecuencia requiere la corrección de la misma.
REENVÍ
OS
ACUMULADOS
TABLA DE CALIFICACIONES Y DE ASIGNACIÓN DE PUNTOS MALOS A B C D E F
DÍAS DE RETRASO ACUMULADOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
0 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
2 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
3 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
4 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
5 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
6 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
7 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
8 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
9 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
10 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
32
Grupos FinancierosCalificación Septiembre 2007
INSTITUCIÓN TOTAL CALIFICACION
AFIRME 0 ABANAMEX 0 ABBVA BANCOMER 0 AHSBC 0 AJP MORGAN 0 ASCOTIABANK INVERLAT 0 AING 0 ASANTANDER 0 ACREDIT SUISSE 0 ABARCLAYS 0 AGE CAPITAL 1 AINBURSA 1 AIXE 1 AMULTIVALORES 1 ABANK OF AMERICA 1 ABANREGIO 1 AUBS GRUPO FINANCIERO 1 ABANORTE 2 BINTERACCIONES 2 BVE POR MAS 2 BMONEX 3 BVALUE 5 CASECAM 7 CPRUDENTIAL 8 EINVEX 9 EMIFEL 12 F
33
Septiembre 2007
ESTADISTICAS DE LOS
Grupos Financieros
34
Participación en el Mercado* Septiembre 2007(Millones de pesos y porcentajes)
Capital Ingresos por Gastos por Resultado
Activo % Pasivo % Contable % Intereses % Intereses % Neto %
TOTAL 2,826,411 100.00 2,378,434 100.00 447,976 100.00 273,566 100.00 134,413 100.00 58,381 100.00
BBVA Bancomer 738,507.9 26.13 643,819.4 27.07 94,688.5 21.14 65,495.7 23.94 26,551.1 19.75 18,128.3 31.05
Banamex 548,911.0 19.42 426,579.8 17.94 122,331.2 27.31 59,240.1 21.65 26,386.7 19.63 13,086.3 22.42
Santander 393,550.9 13.92 332,634.7 13.99 60,916.3 13.60 42,138.9 15.40 21,865.2 16.27 9,797.7 16.78
HSBC 334,214.9 11.82 297,666.1 12.52 36,548.8 8.16 24,115.1 8.82 7,875.0 5.86 3,861.8 6.61
Banorte 274,580.3 9.71 241,297.2 10.15 33,283.1 7.43 28,902.4 10.57 16,424.7 12.22 5,043.6 8.64
ScotiaBank Inverlat 134,240.8 4.75 111,051.9 4.67 23,188.8 5.18 16,101.9 5.89 9,695.2 7.21 3,025.6 5.18
Inbursa 111,759.0 3.95 73,238.3 3.08 38,520.7 8.60 9,769.3 3.57 6,157.0 4.58 3,721.2 6.37
ING 64,818.1 2.29 60,194.7 2.53 4,623.4 1.03 2,427.3 0.89 1,456.6 1.08 347.4 0.60
J.P. Morgan 18,942.7 0.67 15,309.1 0.64 3,633.6 0.81 1,431.4 0.52 1,197.3 0.89 148.8 0.25
Ixe 34,615.4 1.22 29,112.8 1.22 5,502.6 1.23 3,729.7 1.36 2,987.7 2.22 11.0 0.02
Bank of America 41,226.0 1.46 38,650.3 1.63 2,575.7 0.57 3,483.8 1.27 3,179.9 2.37 47.0 0.08
GE Capital 16,130.4 0.57 13,827.5 0.58 2,302.9 0.51 2,757.1 1.01 903.9 0.67 (283.6) (0.49)
Afirme 16,795.2 0.59 13,510.6 0.57 3,284.5 0.73 1,781.7 0.65 1,171.9 0.87 167.4 0.29
Invex 12,702.4 0.45 9,958.5 0.42 2,743.9 0.61 2,290.5 0.84 1,418.5 1.06 134.4 0.23
Interacciones 22,709.1 0.80 20,148.9 0.85 2,560.3 0.57 2,446.7 0.89 1,739.4 1.29 448.1 0.77
Banregio 15,878.9 0.56 13,330.5 0.56 2,548.4 0.57 2,420.0 0.88 1,551.5 1.15 313.1 0.54
Mifel 11,236.5 0.40 9,844.6 0.41 1,391.9 0.31 1,625.8 0.59 1,146.3 0.85 82.2 0.14
Ve por Más 7,190.1 0.25 6,364.5 0.27 825.5 0.18 602.4 0.22 356.3 0.27 94.5 0.16
Credit Suisse 10,492.3 0.37 9,328.8 0.39 1,163.5 0.26 497.5 0.18 447.1 0.33 (17.7) (0.03)
Monex 3,117.2 0.11 1,746.6 0.07 1,370.6 0.31 439.6 0.16 211.3 0.16 271.9 0.47
Barclays 9,635.8 0.34 8,662.9 0.36 973.0 0.22 392.8 0.14 335.1 0.25 (101.8) (0.17)
Value 2,178.1 0.08 1,009.3 0.04 1,168.8 0.26 251.2 0.09 176.4 0.13 171.2 0.29
Multivalores 1,296.3 0.05 802.6 0.03 493.7 0.11 1,146.2 0.42 1,139.3 0.85 (121.0) (0.21)
Asecam 334.7 0.01 150.9 0.01 183.8 0.04 27.0 0.01 7.0 0.01 6.7 0.01
Prudential 757.1 0.03 57.0 0.00 700.0 0.16 11.0 0.00 3.2 0.00 2.2 0.00
UBS 589.6 0.02 136.9 0.01 452.8 0.10 41.5 0.02 29.7 0.02 (5.0) (0.01)
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre las empresas del grupo que pudieran ocasionar una doble contabilidad Nota Para la conformación de los diferentes cuadros que aparecen en el presente boletín se considera la información enviada por las instituciones hasta el 21 de noviembre de 2007.
35
Indicadores Financieros Septiembre 2007 Capital Gastos de Comisiones
Contable/ Gastos de Comisiones
IMOR (1) ICOR (2) Activo Total ROA (3) ROE (4) MIN (5) Administración Netas/Gastos
Activo (6) de Administración
TOTAL 2.37 178.02 15.85 3.07 19.65 5.07 4.85 61.75
BBVA Bancomer 2.52 153.01 12.82 3.59 28.24 5.66 4.27 74.42
Banamex 2.55 183.84 22.29 3.15 14.46 6.45 5.66 68.67
Santander 1.47 162.72 15.48 5.72 38.47 5.40 4.14 65.72
HSBC 3.42 144.84 10.94 1.74 15.98 4.31 6.63 52.40
Banorte 1.53 132.34 12.12 2.61 21.86 6.47 5.42 45.44
ScotiaBank Inverlat 2.83 123.75 17.27 3.38 20.69 5.30 5.71 39.12
Inbursa 1.78 754.16 34.47 2.85 8.47 2.29 2.74 84.39
ING 0.00 0.00 7.13 (0.01) (0.12) 4.61 0.82 19.41
J.P. Morgan 0.00 0.00 19.18 0.70 4.07 (4.96) 1.72 28.37
Ixe 3.96 96.36 15.90 (1.15) (8.39) 3.24 8.23 39.59
Bank of America 0.11 4,093.06 6.25 (0.83) (10.81) (2.08) 0.63 (4.79)
GE Capital 6.21 149.86 14.28 (2.91) (20.33) (0.45) 12.51 61.20
Afirme 2.46 135.69 19.56 0.73 3.79 3.82 4.94 23.31
Invex 5.09 187.16 21.60 0.48 2.54 10.67 9.25 0.56
Interacciones 0.26 942.29 11.27 3.28 27.94 3.18 3.45 79.98
Banregio 1.44 275.27 16.05 2.53 15.30 7.93 5.43 15.59
Mifel 0.83 153.54 12.39 0.88 8.00 3.88 3.95 13.75
Ve por Más 1.24 139.68 11.48 1.20 10.47 4.53 5.33 (1.59)
Credit Suisse 0.00 0.00 11.09 (0.93) (9.57) (0.37) 3.28 6.35
Monex 2.63 95.18 43.97 8.81 26.24 (2.88) 42.77 24.58
Barclays 0.00 0.00 10.10 (1.97) (12.31) 0.40 4.34 5.70
Value 3.16 91.24 53.66 13.85 25.08 3.17 24.68 112.22
Multivalores 0.15 481.04 38.09 (23.24) (50.54) 2.94 56.28 14.07
Asecam 0.08 1,603.15 54.92 6.16 9.52 44.56 29.21 (0.76)
Prudential 0.00 0.00 92.47 0.16 0.17 (5.41) 49.20 67.74
UBS 0.00 0.00 76.79 (13.52) (21.07) 1.62 31.02 55.96
(1) Carter vencida / Cartera total (2) Estimaciones preventivas para riesgos crediticios / Carter vencida (3) Utilidad neta del trimestre anualizada / Activo total promedio (4) Utilidad neta del trimestre anualizada / Capital contable promedio (5) Márgen financiero ajustado por riesgos crediticios del trimestre anualizada / Activos productivos promedio (6) Gastos de administración del trimestre anualizados / Activos totales promedio
(Porcentajes)
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
36
Total de Grupos Financieros
Controladora Bancos Casas Otros
De Bolsa
460,377.24 2,747,280.32 31,443.31 62,764.13 2,727.52 426,713.41 2,494.83 1,544.91 5,503.68 342,674.58 17,553.50 3,553.28 5,338.29 255,587.12 17,553.50 3,537.58 5,338.29 81,597.98 12,969.65 3,537.58 0.00 173,989.13 4,583.84 0.00 0.58 44,160.18 0.00 0.00 0.58 39,404.07 0.00 0.00
0.00 4,756.10 0.00 0.00 164.81 42,927.29 0.00 15.70 1,869.91 173,525.29 1,584.65 1.98 0.00 1,502,401.05 0.00 42,690.31 0.00 35,940.04 0.00 1,230.97 0.00 (64,993.05) 0.00 (1,195.99) 0.00 3,796.72 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14,158.63 211,456.47 5,451.98 4,935.28 0.00 0.00 0.00 34.73 0.00 1,860.19 1.45 299.80 0.29 49,372.94 1,013.21 4,440.15 424,202.79 9,514.07 1,360.59 1,434.77 3.69 9,366.79 194.31 1,605.82 3.69 8,497.19 192.63 1,594.64 0.00 869.59 1.68 11.18 11,910.74 45,651.82 1,788.79 2,188.12 12,545.70 13,899.86 26.47 66.37 (636.35) 12,470.44 1,143.40 2,007.71 1.39 19,281.52 618.92 114.05
14,721.43 2,373,837.71 15,693.91 48,912.01 0.00 1,631,840.23 0.00 768.78 0.00 884,716.68 0.00 117.06 0.00 710,759.19 0.00 0.00 5.51 139,595.51 764.04 39,343.08 0.00 49,563.91 0.00 0.00 0.00 229,592.75 5,232.31 0.00 14,713.34 270,575.85 9,454.89 7,129.39 22.90 17,302.62 1,026.61 926.62
0.00 0.00 0.00 0.00 14,690.44 253,273.23 8,428.28 6,202.77 0.00 45,863.91 0.00 0.00 1.57 2,689.12 242.65 37.35 1.01 4,116.43 0.01 1,633.42
445,655.80 373,442.61 15,749.40 13,852.12 226,294.83 165,309.92 11,440.93 6,420.75 161,241.19 119,898.13 11,345.29 6,276.39
813.68 236.70 21.28 123.99 64,239.97 45,175.10 74.37 20.36 0.00 0.00 0.00 0.00 219,360.97 206,743.87 4,267.42 7,431.35 38,919.95 103,474.02 1,300.56 1,383.11 162,395.43 72,443.66 8,416.85 4,276.31 65.28 921.42 0.00 45.84
0.00 458.78 0.00 0.00 0.63 29.28 3.29 0.00 (32,383.57) (20,053.24) (8,205.46) (1,275.08) (8,280.74) 1,895.99 123.17 (39.40) (143.50) (134.24) (27.82) (3.09) 58,787.49 47,708.19 2,656.83 3,043.66 0.00 1,388.82 41.05 0.02
37
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Bancos Casas Otros
De Bolsa
483.67 255,192.06 21,123.14 5,635.97 64.05 18,330.18 48.34 131.28 246.80 17,340.79 1,182.67 132.13 246.80 12,152.38 1,182.66 127.03 0.00 2,294.38 0.02 0.00 0.00 2,894.03 0.00 5.10
65.69 59,629.24 4,425.47 0.19 0.00 144,911.20 0.00 4,435.53 0.00 143,565.03 0.00 4,228.97 0.00 1,346.18 0.00 206.56 0.00 1,113.82 0.00 592.00 0.00 7,848.26 15,400.63 57.81 0.00 0.00 0.00 163.95 102.76 3,875.89 6.80 93.40 4.37 2,142.69 59.23 29.69 86.21 120,214.32 20,389.39 2,127.76 0.01 47,256.63 41.08 2,116.14 0.00 8,680.97 3.23 18.05 0.00 28,966.95 0.00 0.00 0.00 1,724.16 0.04 93.24 0.01 7,884.55 37.81 2,004.85 1.19 1,999.67 0.00 0.00
0.00 4,022.69 2,250.18 0.00 0.00 63,490.60 18,044.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.40 0.00 0.00 84.44 2,392.29 2.41 6.05 0.58 1,052.03 50.73 5.57 (152.51) (4,890.08) (287.43) (283.38) 244.95 130,087.67 446.33 3,224.83 0.00 37,919.56 0.00 482.87 244.95 92,168.10 446.33 2,741.96 0.00 63,427.84 5,217.87 4,966.35 1.31 11,472.30 467.06 1,815.77 4.52 2,569.75 2,153.57 40.85 3.28 3,830.05 241.45 40.33 0.00 109.55 0.00 0.09 0.00 0.56 0.00 0.00 0.00 86.56 0.00 0.00
1.14 (3,691.73) 879.57 (10.69) 0.00 1,825.17 1,028.73 10.91 0.00 413.53 0.03 (0.00) 0.10 (3.93) 3.78 0.22 248.16 146,693.39 7,350.71 5,933.39 86.33 91,174.00 4,368.53 17,661.14 161.83 55,519.39 2,982.17 (11,727.75) 178.69 17,135.26 734.95 17,849.18 107.76 10,457.47 134.45 1,854.63 232.76 62,197.18 3,582.68 4,266.80 21.17 18,128.74 1,148.44 1,170.17 (23.76) 215.02 104.46 (158.36) 187.83 44,283.46 2,538.70 2,938.27 58,599.66 615.90 121.58 105.39 58,787.49 44,899.36 2,660.27 3,043.66
0.00 3,024.10 0.00 0.00 58,787.49 47,923.46 2,660.27 3,043.66 0.00 (215.26) (3.44) 0.00 58,787.49 47,708.19 2,656.83 3,043.66
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
38
Total de Grupos Financieros
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
3,301,865.00 2,826,410.80 433,480.67 429,669.17 369,285.03 370,171.61 282,016.48 282,912.05 103,443.50 104,339.08 178,572.97 178,572.97 44,160.75 44,160.75 39,404.65 39,404.65
4,756.10 4,756.10 43,107.80 43,098.80 176,981.82 136,533.31 1,545,091.36 1,532,318.01 37,171.01 37,171.01 (66,189.04) (66,171.82) 3,796.72 3,796.72 0.00 0.00 236,002.37 218,594.62 34.73 34.73 2,161.44 2,161.44 54,826.59 54,826.59 436,512.21 36,117.54 11,170.60 11,024.15 10,288.15 10,212.79 882.45 811.37 61,539.47 60,163.73 26,538.39 26,538.39 14,985.21 13,633.26 20,015.87 19,992.07
2,453,165.06 2,378,434.31 1,632,609.00 1,627,777.81 884,833.74 882,277.55 710,759.19 708,484.19 179,708.14 167,000.77 49,563.91 49,563.91 234,825.06 196,248.45 301,873.47 284,403.47 19,278.75 19,274.10
0.00 0.00 282,594.72 265,129.37 45,863.91 45,863.91 2,970.69 2,824.30 5,750.87 4,751.69
848,699.94 447,976.49 409,466.44 226,294.83 298,760.99 161,241.19
1,195.64 813.68 109,509.80 64,239.97 0.00 0.00 437,803.61 219,063.57 145,077.63 38,919.95 247,532.25 162,395.43 1,032.55 170.50
458.78 (5.34) 33.21 0.63 (61,917.36) (32,274.57) (6,300.98) (8,380.02) (308.64) (144.09) 112,196.17 58,381.09 1,429.89 2,618.08
39
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
282,434.84 273,566.47 18,573.85 18,523.32 18,902.38 17,569.20 13,708.86 12,376.67 2,294.40 2,294.40 2,899.12 2,898.14
64,120.58 62,961.77 149,346.73 148,692.88 147,793.99 147,140.14 1,552.74 1,552.74 1,705.82 1,363.90 23,306.69 18,005.63 163.95 163.95 4,078.85 4,078.85 2,235.98 2,206.96 142,817.68 134,413.17 49,413.86 47,557.49 8,702.25 8,633.51 28,966.95 27,717.99 1,817.44 1,816.96 9,927.22 9,389.03 2,000.86 2,000.86
6,272.88 5,162.45 81,535.59 76,126.14 0.00 0.00 0.40 0.40 2,485.19 2,485.19 1,108.91 1,080.65 (5,613.40) (5,613.40) 134,003.77 133,539.90 38,402.43 38,385.21 95,601.33 95,154.68 73,612.07 69,855.66 13,756.44 11,767.58 4,768.69 4,771.38 4,115.11 4,116.44 109.64 109.64 0.56 0.56 86.56 86.56
(2,821.71) (2,820.35) 2,864.80 2,864.80 413.56 413.56 0.17 0.17 160,225.64 158,014.14 113,290.00 97,737.37 46,935.65 60,276.77 35,898.07 18,526.42 12,554.30 8,961.55 70,279.42 69,841.64 20,468.52 20,468.52 137.36 137.36 49,948.25 49,510.48 59,442.52 6,239.61 109,390.78 55,750.09
3,024.10 3,024.10 112,414.88 58,774.19 (218.71) (393.10) 112,196.17 58,381.09
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
40
Grupo Financiero BBVA Bancomer
Controladora Casa de Bolsa GFB
BBVA Bancomer Servicios
055011 013010 028046 028080
94,503.91 862.41 3,875.87 11.60 6.43 35.41 6.71 0.02 0.00 604.62 284.06 10.81 0.00 604.62 284.06 10.81 0.00 604.62 284.06 10.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 667.39 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 80.80 1,639.23 0.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9.06 0.38 0.00 87,727.35 130.46 0.40 0.00 0.00 0.00 1,140.43 0.00 0.00 0.00 1,140.43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,102.74 2.05 804.67 0.73 6,102.74 0.00 0.00 0.00 0.00 2.05 804.67 0.73 0.00 0.00 0.00 0.00
22.06 125.59 3,604.00 0.62 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22.06 125.58 2,259.44 0.62 0.00 27.49 1.62 0.53
0.00 0.00 0.00 0.00 22.06 98.09 2,257.83 0.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,336.86 0.00
94,481.85 736.82 271.87 10.98 50,131.25 367.79 22.02 0.07 15,939.30 367.79 22.02 0.07
0.00 0.00 0.00 0.00 34,191.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 44,350.59 369.03 249.85 10.91 245.08 18.10 1.77 0.01 24,750.78 0.00 18.77 10.26 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 928.72 (0.27) (0.00) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,426.02 351.20 229.30 0.63 0.00 0.00 0.00 0.00
BBVA Bancomer Servicios
Administrativos
41
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Casa de Bolsa GFB
BBVA Bancomer Servicios
055011 013010 028046 028080
56.51 43.69 86.24 1.06 0.00 1.21 0.93 0.00 0.52 0.00 84.22 1.05 0.52 0.00 84.22 1.05 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
55.43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.17 0.00 0.00 0.00 0.17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.07 0.00 0.00 0.00 0.49 2.06 0.93 0.01 0.00 3.11 0.40 0.00 0.00 0.40 0.37 0.00 0.00 0.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.18 0.37 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.03 0.03 0.00 (2.46) (15.49) (57.88) (0.61) 54.06 25.09 27.96 0.44 0.00 0.00 0.00 0.00 54.06 25.09 27.96 0.44 0.00 367.14 0.00 0.00 0.00 4.87 0.56 0.00 0.00 0.97 0.00 0.00 0.00 3.78 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 (2.85) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.04 0.00 0.00 54.06 388.33 27.41 0.44 5.99 110.08 11,598.49 4.73 48.07 278.25 (11,571.08) (4.29) 0.96 151.86 12,075.22 8.70 0.00 11.30 96.21 3.53 49.02 418.81 407.94 0.88 0.00 78.54 12.25 0.25 0.00 0.00 (166.38) 0.00 49.02 340.27 229.30 0.63 18,377.00 10.93 (0.00) 0.00 18,426.02 351.20 229.30 0.63
0.00 0.00 0.00 0.00 18,426.02 351.20 229.30 0.63 0.00 0.00 (0.00) 0.00 18,426.02 351.20 229.30 0.63
BBVA Bancomer Servicios
Administrativos
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
42
Grupo Financiero BBVA Bancomer
BBVA BBVA Bancomer Hipotecaria BBVA Bancomer
Bancomer Servicios Nacional Gestión
040012 040017 067021 070082
715,568.97 7,095.44 9,453.84 607.05 108,303.71 3.97 707.46 0.00 64,171.62 5,883.50 842.97 127.97 44,583.29 5,883.50 836.27 127.97 1,727.71 5,865.25 836.27 127.97 42,855.57 18.25 0.00 0.00 1,229.83 0.00 0.00 0.00 1,229.83 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 18,358.50 0.00 6.70 0.00 65,994.18 7.64 0.00 0.00 436,124.28 0.00 6,250.70 0.00 11,276.48 0.00 63.53 0.00 (17,283.34) 0.00 (85.41) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22,904.44 318.37 1,206.93 238.36 0.00 0.00 0.00 0.00 1,021.74 0.00 247.00 0.00 14,812.78 230.89 195.31 0.00 1,751.02 17.09 0.20 124.37 772.18 622.59 0.00 0.00 772.18 622.59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,719.88 11.39 25.14 116.34 1,807.39 0.00 0.00 0.00 3,912.49 11.39 25.14 116.34 0.00 0.00 0.00 0.00
642,793.13 265.28 5,305.40 343.14 421,258.70 0.00 0.00 0.00 248,251.87 0.00 0.00 0.00 145,844.47 0.00 0.00 0.00 58,742.02 0.00 3,386.95 0.00 14,032.67 0.00 0.00 0.00 83,994.87 0.95 0.00 0.00 40,836.22 247.39 1,801.43 343.14 352.27 0.00 532.84 68.22
0.00 0.00 0.00 0.00 40,483.95 247.39 1,268.59 274.92 22,977.53 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 951.12 16.95 117.02 0.00
72,775.84 6,830.16 4,148.43 263.91 35,180.12 3,270.31 859.50 18.99 19,958.98 3,246.06 859.50 18.99
0.00 0.00 0.00 0.00 15,221.14 24.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 37,091.68 3,559.85 3,288.93 244.92 5,857.33 833.07 373.23 0.30 16,339.05 1,772.64 1,083.75 89.34 (24.88) 0.00 0.00 0.00
955.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11.02 0.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,954.00 954.07 1,831.95 155.28 504.04 0.00 0.00 0.00
43
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
BBVA BBVA Bancomer Hipotecaria BBVA Bancomer
Bancomer Servicios Nacional Gestión
040012 040017 067021 070082
64,885.14 564.17 1,304.02 0.00 4,986.09 0.00 0.06 0.00 2,541.02 3.22 5.10 0.00 1,373.01 3.22 0.00 0.00 48.51 0.00 0.00 0.00 1,119.49 0.00 5.10 0.00
13,047.83 275.43 0.00 0.00 41,668.33 0.00 645.81 0.00 41,537.92 0.00 645.81 0.00 130.41 0.00 0.00 0.00 209.65 0.00 507.40 0.00 1,139.10 280.83 56.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 759.07 0.00 78.99 0.00 534.05 4.69 9.85 0.00 27,064.00 280.95 305.92 0.00 11,719.20 0.00 303.28 0.00 1,724.31 0.00 0.00 0.00 6,345.75 0.00 0.00 0.00 1,107.58 0.00 0.00 0.00 2,541.57 0.00 303.28 0.00 660.64 0.00 0.00 0.00
2,223.08 278.61 0.00 0.00 12,443.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (208.48) 0.00 0.00 0.00 226.10 2.34 2.64 0.00 (775.64) (102.89) (100.00) (5.59) 37,045.50 180.33 898.10 (5.59) 9,231.81 0.00 21.56 0.00 27,813.69 180.33 876.54 (5.59) 17,892.01 1,916.40 215.45 1,763.84 3,675.24 492.02 124.64 0.01 (12.11) (0.01) (0.00) 6.69 2,235.83 (0.00) (0.00) 6.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(3,012.54) (0.01) 0.00 0.00 745.73 0.00 0.00 0.00 21.32 0.00 0.00 0.00 (2.45) 0.00 0.00 0.06 42,018.35 1,604.70 967.34 1,764.94 21,426.30 246.96 677.80 1,555.41 20,592.05 1,357.74 289.54 209.53 3,172.03 27.60 2,942.07 0.00 4,145.97 60.18 598.19 0.51 19,618.11 1,325.17 2,633.42 209.02 1,596.40 0.00 812.01 61.71 (4,136.64) (371.18) 10.55 0.00 13,885.08 953.99 1,831.95 147.31 154.43 0.08 0.00 7.97 14,039.50 954.07 1,831.95 155.28
0.00 0.00 0.00 0.00 14,039.50 954.07 1,831.95 155.28 (85.50) 0.00 0.00 0.00 13,954.00 954.07 1,831.95 155.28
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
44
Grupo Financiero BBVA Bancomer
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
831,979.08 738,507.94 109,063.72 108,323.58 71,925.56 71,728.33 52,330.53 52,133.30 9,456.70 9,259.47 42,873.82 42,873.82 1,229.83 1,229.83 1,229.83 1,229.83
0.00 0.00 18,365.20 18,365.20 66,669.21 65,993.23 442,374.98 438,988.28 11,340.01 11,340.01 (17,368.75) (17,351.84) 0.00 0.00 0.00 0.00 26,388.16 23,743.34 0.00 0.00 1,268.73 1,268.73 15,248.42 15,248.42 89,750.89 5,244.57 2,535.20 2,535.20 2,535.20 2,535.20 0.00 0.00 12,782.95 11,446.09 7,910.13 7,910.13 4,872.82 3,535.97 0.00 0.00
652,459.23 643,819.40 421,258.70 419,653.95 248,251.87 247,511.73 145,844.47 144,979.85 62,136.67 58,749.97 14,032.67 14,032.67 83,995.82 83,987.23 45,635.88 42,991.06 982.96 982.96
0.00 0.00 44,652.93 42,008.10 22,977.53 22,977.53 0.00 0.00 2,421.95 1,426.99
179,519.85 94,688.54 89,850.06 50,131.25 40,412.71 15,939.30
0.00 0.00 49,437.34 34,191.96 0.00 0.00 89,165.76 44,052.88 7,328.89 245.08 44,064.59 24,750.78 (24.88) 0.00
955.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 939.53 928.72 0.00 0.00 35,902.46 18,128.31 504.04 504.41
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
45
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
66,940.83 65,495.66 4,988.29 4,986.10 2,635.12 2,548.34 1,462.02 1,376.23 48.51 48.51 1,124.58 1,123.60
13,378.70 13,044.65 42,314.31 42,010.97 42,183.90 41,880.56 130.41 130.41 717.04 375.15 1,517.16 1,140.24 0.00 0.00 838.13 838.13 552.08 552.08 27,654.38 26,551.10 12,023.25 11,575.50 1,724.53 1,722.33 6,345.75 6,203.54 1,107.58 1,107.58 2,845.39 2,542.05 660.64 660.64
2,501.70 2,223.09 12,446.13 12,069.21 0.00 0.00 0.00 0.00 (208.48) (208.48) 231.13 231.13 (1,060.56) (1,060.56) 38,225.89 37,883.99 9,253.37 9,236.47 28,972.52 28,647.53 22,154.84 20,036.00 4,297.34 3,788.96 (4.46) (4.46) 2,246.24 2,246.24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(3,015.40) (3,015.40) 745.73 745.73 21.32 21.32 (2.36) (2.36) 46,825.56 44,890.11 35,625.75 22,006.50 11,199.81 22,883.61 18,378.43 2,875.98 4,915.89 1,422.22 24,662.36 24,337.37 2,561.15 2,561.15 (4,663.65) (4,663.65) 17,437.55 17,112.56 18,550.41 1,101.34 35,987.96 18,213.90
0.00 0.00 35,987.96 18,213.90 (85.50) (85.59) 35,902.46 18,128.31
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
46
Grupo Financiero Banamex
Controladora Arrendadora Arrendadora Financiera Acciones y
Banamex Associates Valores de México
055010 010019 010093 013001
122,315.37 2,793.51 115.24 7,373.00 0.09 108.65 114.98 168.00 1,748.42 97.22 0.00 4,479.00 1,748.42 97.22 0.00 4,479.00 1,748.42 97.22 0.00 4,479.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 96.00 0.00 1,683.60 0.00 0.00 0.00 7.12 0.00 0.00 0.00 (114.89) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 600.17 120.62 0.19 1,690.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 856.75 0.00 236.00 117,222.65 0.00 0.00 244.00 0.00 19.41 0.07 40.00 0.00 19.41 0.07 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,744.03 15.03 0.00 420.00 2,741.40 0.00 0.00 0.00 2.63 15.03 0.00 387.00 0.00 0.00 0.00 33.00
6.29 2,390.91 1.44 2,735.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,378.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 489.00 6.29 11.49 1.44 2,246.00 5.99 0.00 0.00 310.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.31 11.49 1.44 1,936.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.17 0.00 0.00
122,309.07 402.60 113.80 4,638.00 46,211.01 316.71 78.10 3,476.00 46,211.01 316.71 78.10 3,476.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 76,098.06 85.89 35.69 1,160.00 29,847.33 93.67 30.33 369.00 32,958.40 (16.79) 5.93 3,157.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (3,023.00) 206.05 0.00 0.00 (33.00) 0.00 0.00 0.00 (12.00) 13,086.28 9.01 (0.57) 702.00 0.00 0.00 0.00 2.00
47
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Arrendadora Arrendadora Financiera Acciones y
Banamex Associates Valores de México
055010 010019 010093 013001
92.49 142.82 1.30 5,942.88 0.00 0.00 1.30 0.00 91.70 0.00 0.00 0.00 91.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 142.82 0.00 0.00 0.00 142.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,942.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.79 0.00 0.00 0.00 0.00 121.87 0.00 5,619.88 0.00 121.87 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 121.87 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,619.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (34.71) 2.55 (1.12) (81.00) 57.78 23.49 0.18 242.00 0.00 20.92 0.00 0.00 57.78 2.57 0.18 242.00 0.00 0.00 0.00 1,293.00 0.07 0.11 0.00 174.00 0.00 (0.01) 0.00 60.00 0.00 (0.01) 0.00 (2.00) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 62.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 57.70 2.44 0.18 1,421.00 4.02 96.51 0.50 505.00 53.69 (94.07) (0.32) 916.00 1.50 111.51 0.02 59.00 7.36 3.61 0.01 12.00 47.83 13.82 (0.31) 963.00 6.03 0.00 0.00 306.00 0.00 (4.82) (0.26) 24.00 41.81 9.01 (0.57) 681.00 13,044.47 0.00 0.00 22.00 13,086.28 9.01 (0.57) 703.00
0.00 0.00 0.00 0.00 13,086.28 9.01 (0.57) 703.00 0.00 0.00 0.00 (1.00) 13,086.28 9.01 (0.57) 702.00
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
48
Grupo Financiero Banamex
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
Banco Nacional Crédito
de México Familiar
040002 067028
529,436.74 6,008.70 668,113.46 548,911.04 79,738.32 40.23 80,170.36 79,977.99 92,596.18 7.86 98,999.23 98,991.36 79,252.15 7.86 85,655.20 85,647.33 58,788.22 7.86 65,191.27 65,183.41 20,463.93 0.00 20,463.93 20,463.93 1,120.31 0.00 1,120.31 1,120.31 1,120.31 0.00 1,120.31 1,120.31
0.00 0.00 0.00 0.00 12,223.71 0.00 12,223.71 12,223.71 14,118.63 0.00 14,214.63 14,208.55 258,020.78 4,876.53 264,580.91 258,869.77 6,624.59 145.07 6,776.78 6,776.78 (12,110.45) (233.11) (12,458.44) (12,458.44) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 45,130.08 56.69 47,598.04 46,857.71 0.00 0.00 0.00 0.00 53.26 0.00 53.26 53.26 12,988.82 329.91 14,411.47 14,411.47 2,053.26 0.00 119,519.91 6,975.27 5,020.65 182.45 5,262.58 5,262.58 5,020.65 182.45 5,262.58 5,262.58 0.00 0.00 0.00 0.00 25,202.62 603.06 28,984.74 28,984.74 7,931.39 0.00 10,672.79 10,672.79 3,361.42 600.87 4,366.95 4,366.95 13,909.81 2.19 13,945.00 13,945.00
423,426.74 4,676.93 433,237.58 426,579.80 330,215.79 0.00 330,215.79 330,015.56 214,512.92 0.00 214,512.92 214,505.92 115,612.87 0.00 115,612.87 115,419.64 21,497.42 4,310.74 28,186.40 22,475.27 0.00 0.00 0.00 0.00 17,510.57 0.00 17,999.57 17,993.49 51,029.95 366.20 53,661.63 52,921.30 8,668.52 67.77 9,052.28 9,052.28
0.00 0.00 0.00 0.00 42,361.43 298.42 44,609.35 43,869.03 1,884.29 0.00 1,884.29 1,884.29 0.00 0.00 0.00 0.00 1,288.72 0.00 1,289.90 1,289.90
106,010.00 1,331.77 234,875.88 122,331.24 29,740.90 250.53 80,152.92 46,211.01 27,248.35 250.53 77,660.37 46,211.01
0.00 0.00 0.00 0.00 2,492.55 0.00 2,492.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 76,249.15 1,081.24 154,701.02 76,098.06 64,719.49 172.09 95,232.66 29,847.33 (80.76) 933.80 36,960.23 32,958.40 248.81 0.00 248.81 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (13.26) (3,048.37) 0.00 4.51 0.00 177.56 206.05 0.00 (2.27) (14.27) 0.00 11,357.10 (9.12) 25,144.39 13,086.28 19.95 0.00 21.95 22.17
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
49
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Banco Nacional Crédito
de México Familiar
040002 067028
53,484.49 653.75 60,318.62 59,240.07 3,896.69 0.00 3,897.99 3,897.99 3,304.31 0.00 3,396.90 2,318.35 2,669.67 0.00 2,762.26 1,683.72 0.00 0.00 0.00 0.00 634.63 0.00 634.63 634.63
14,375.89 0.00 14,375.89 14,375.89 30,403.22 653.75 31,199.79 31,199.79 29,742.35 653.75 30,538.92 30,538.92 660.87 0.00 660.87 660.87 297.92 0.00 297.92 297.92 740.59 0.00 6,683.47 6,683.47 0.00 0.00 0.00 0.00 13.36 0.00 13.36 13.36 452.51 0.00 453.30 453.30 21,661.82 61.68 27,465.26 26,386.71 7,523.76 61.68 7,707.32 6,628.77 2,102.05 0.00 2,102.05 2,102.05 4,224.84 0.00 4,224.84 3,146.29 31.97 0.00 31.97 31.97 1,164.91 61.68 1,348.47 1,348.47 105.13 0.00 105.13 105.13
241.79 0.00 241.79 241.79 13,605.30 0.00 19,225.18 19,225.18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 185.83 0.00 185.83 185.83 (1,018.06) (13.94) (1,146.98) (1,146.98) 30,804.61 578.12 31,706.38 31,706.38 9,612.41 143.31 9,776.64 9,776.64 21,192.20 434.82 21,929.74 21,929.74 15,695.46 0.00 16,988.46 16,911.44 1,701.79 2.72 1,878.69 1,878.69 1,263.83 0.00 1,323.82 1,323.82 (2,312.58) 0.00 (2,314.59) (2,314.59) 1.37 0.00 1.37 1.37 0.00 0.00 0.00 0.00 18.40 0.00 18.40 18.40
4,243.93 0.00 4,305.93 4,305.93 (1,076.64) 0.00 (1,076.64) (1,076.64) 387.22 0.00 387.22 387.22 2.12 0.00 2.12 2.12 36,449.70 432.10 38,363.33 38,286.31 20,794.80 441.00 21,842.06 21,802.77 15,654.90 (8.90) 16,521.27 16,483.54 4,874.33 26.11 5,072.47 5,021.31 2,970.07 0.62 2,993.67 2,904.78 17,559.16 16.59 18,600.07 18,600.07 7,833.15 30.63 8,176.08 8,176.08 1,544.12 4.93 1,567.96 1,567.96 11,270.13 (9.12) 11,991.95 11,991.95 86.78 0.00 13,153.25 1,095.14 11,356.91 (9.12) 25,145.20 13,087.09
0.00 0.00 0.00 0.00 11,356.91 (9.12) 25,145.20 13,087.09 0.19 0.00 (0.81) (0.81) 11,357.10 (9.12) 25,144.39 13,086.28
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
50
Grupo Financiero Santander
Controladora Almacenadora Casa de Bolsa Banco
Serfin Santander Santander
055042 007053 013004 040014
75,388.59 36.20 3,519.60 389,404.85 0.12 0.01 0.12 78,361.36 1,117.52 19.92 960.33 37,134.47 1,117.52 19.92 960.33 31,442.23 1,117.52 19.92 960.33 7,218.62 0.00 0.00 0.00 24,223.61 0.00 0.00 0.00 1,603.41 0.00 0.00 0.00 1,603.41
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,088.82 0.00 0.00 68.64 33,844.25 0.00 0.00 0.00 212,114.23 0.00 0.00 0.00 3,154.73 0.00 0.00 0.00 (5,133.45) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,449.00 16.27 2,106.74 21,012.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 151.82 0.00 0.00 185.77 4,897.57 60,779.40 0.00 64.38 385.68 1.72 0.00 0.00 0.00 1.72 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40.82 0.00 133.62 3,481.30 40.82 0.00 0.00 12.42 0.00 0.00 0.00 1,651.03 0.00 0.00 133.62 1,817.84
14,483.13 22.83 2,511.86 330,712.75 0.00 0.00 0.00 221,562.54 0.00 0.00 0.00 103,200.26 0.00 0.00 0.00 118,362.28 0.00 0.00 20.90 8,552.17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 116.11 40,212.33 14,483.13 22.83 2,372.87 55,123.83 9.30 0.00 6.60 3,674.37
0.00 0.00 0.00 0.00 14,473.83 22.83 2,366.27 51,449.47 0.00 0.00 0.00 3,369.51 0.00 0.00 1.98 1,579.76 0.00 0.00 0.00 312.61
60,905.46 13.37 1,007.74 58,692.10 42,736.97 222.19 523.33 26,560.22 33,953.09 222.19 523.33 10,394.70
0.00 0.00 0.00 0.00 8,783.88 0.00 0.00 16,165.52 0.00 0.00 0.00 0.00 18,168.49 (208.82) 484.41 32,106.14 102.64 9.94 318.76 5,251.00 13,383.58 (96.97) 463.34 17,725.87 66.09 0.00 0.00 66.09
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9.19 (4,948.78) (121.15) (562.68) (74.89) (100.85) 0.00 83.09 (93.79) (131.88) 0.00 (1.41) (130.47) 9,797.69 (0.65) 183.31 9,353.13 0.00 0.00 0.00 25.74
51
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Almacenadora Casa de Bolsa Banco
Serfin Santander Santander
055042 007053 013004 040014
67.38 1.30 2,202.44 41,860.80 0.00 0.00 0.00 2,822.76 66.62 1.30 32.61 1,069.48 66.62 1.30 32.61 598.54 0.00 0.00 0.00 80.36 0.00 0.00 0.00 390.58
0.00 0.00 0.00 14,510.29 0.00 0.00 0.00 21,436.04 0.00 0.00 0.00 21,430.87 0.00 0.00 0.00 5.17 0.00 0.00 0.00 62.84 0.00 0.00 2,169.67 1,586.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.16 0.00 0.00 16.57 0.60 0.00 0.16 356.43 0.16 0.00 2,164.10 21,693.98 0.00 0.00 0.00 7,554.37 0.00 0.00 0.00 1,301.89 0.00 0.00 0.00 5,364.13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 888.35 0.00 0.00 0.00 161.15
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,164.10 13,784.08 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.16 0.00 0.00 6.82 0.00 0.00 0.00 187.57 (29.97) 0.00 (18.59) (798.05) 37.25 1.30 19.75 19,368.77 0.00 0.00 0.00 5,130.30 37.25 1.30 19.75 14,238.47 0.00 0.00 634.63 8,792.31 0.00 0.00 20.47 2,759.78 2.17 0.00 4.45 (2,212.54) 2.15 0.00 (1.93) 2,962.39 0.00 0.00 0.00 1.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 68.16
0.00 0.00 6.22 (5,427.75) 0.00 0.00 0.00 215.51 0.00 0.00 0.00 0.04 0.02 0.00 0.17 (32.30) 39.42 1.30 638.37 18,058.46 26.02 0.36 405.67 10,590.04 13.39 0.94 232.70 7,468.42 0.00 0.00 37.70 1,270.82 81.63 1.59 10.99 1,235.47 (68.24) (0.65) 259.41 7,503.77 0.02 0.00 76.20 2,533.46 (9.24) 0.00 (1.70) 1,310.76 (77.49) (0.65) 181.52 6,281.07 9,875.18 0.00 1.80 48.89 9,797.69 (0.65) 183.31 6,329.95
0.00 0.00 0.00 3,024.10 9,797.69 (0.65) 183.31 9,354.06 0.00 0.00 0.00 (0.92) 9,797.69 (0.65) 183.31 9,353.13
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
52
Grupo Financiero Santander
070016
560.67 468,909.90 393,550.92 0.04 78,361.66 78,361.45 198.05 39,430.29 39,428.74 198.05 33,738.05 33,736.50 198.05 9,514.44 9,512.89 0.00 24,223.61 24,223.61 0.00 1,603.41 1,603.41 0.00 1,603.41 1,603.41
0.00 0.00 0.00 0.00 4,088.82 4,088.82 0.00 33,912.89 33,912.89 0.00 212,114.23 212,093.33 0.00 3,154.73 3,154.73 0.00 (5,133.45) (5,133.45) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 230.84 36,815.72 21,529.36 0.00 0.00 0.00 0.00 151.82 151.82 0.00 5,083.34 5,083.34 83.68 61,313.15 1,268.66 3.76 5.48 0.00 3.76 5.48 0.00 0.00 0.00 0.00 44.30 3,700.04 3,700.04 44.06 97.30 97.30 0.00 1,651.03 1,651.03 0.25 1,951.71 1,951.71
218.58 347,949.15 332,634.65 0.00 221,562.54 221,560.79 0.00 103,200.26 103,200.05 0.00 118,362.28 118,360.73 0.00 8,573.07 8,552.17 0.00 0.00 0.00 0.00 40,328.44 40,328.44 218.58 72,221.24 56,934.88 1.72 3,691.99 3,691.99
0.00 0.00 0.00 216.86 68,529.25 53,242.89 0.00 3,369.51 3,369.51 0.00 1,581.74 1,576.26 0.00 312.61 312.61
342.09 120,960.76 60,916.27 29.34 70,072.06 42,736.97 29.34 45,122.65 33,953.09
0.00 0.00 0.00 0.00 24,949.41 8,783.88 0.00 0.00 0.00 312.74 50,862.96 18,168.49 9.07 5,691.41 102.64 198.93 31,674.75 13,383.58 0.00 132.19 66.09
0.00 0.00 0.00 0.00 9.19 0.00 (17.92) (5,725.43) (4,948.78) 6.15 (105.38) (100.85) 0.00 (263.76) (131.88) 116.51 19,450.00 9,797.69 0.00 25.74 10.81
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
GestiónSantander
México
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
53
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
070016
0.00 44,131.93 42,138.88 0.00 2,822.76 2,822.76 0.00 1,170.01 1,088.82 0.00 699.07 617.88 0.00 80.36 80.36 0.00 390.58 390.58
0.00 14,510.29 14,510.29 0.00 21,436.04 21,436.04 0.00 21,430.87 21,430.87 0.00 5.17 5.17 0.00 62.84 62.84 0.00 3,756.06 1,861.65 0.00 0.00 0.00 0.00 16.73 16.73 0.00 357.19 339.74 0.00 23,858.24 21,865.19 0.00 7,554.37 7,553.56 0.00 1,301.89 1,301.89 0.00 5,364.13 5,363.32 0.00 0.00 0.00 0.00 888.35 888.35 0.00 161.15 161.15
0.00 0.00 0.00 0.00 15,948.18 13,973.39 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.98 6.98 0.00 187.57 170.12 (4.71) (851.32) (851.32) (4.70) 19,422.37 19,422.37 0.00 5,130.30 5,130.30 (4.70) 14,292.07 14,292.07 1,236.34 10,663.28 9,687.12 1,034.72 3,814.97 2,838.81 8.30 (2,197.62) (2,197.62) 8.23 2,970.84 2,970.84 0.00 1.40 1.40 0.00 0.00 0.00 0.00 68.16 68.16
0.00 (5,421.53) (5,421.53) 0.00 215.51 215.51 0.00 0.04 0.04 0.06 (32.04) (32.04) 205.21 18,942.76 18,942.76 48.17 11,070.26 11,003.40 157.04 7,872.50 7,939.36 0.07 1,308.58 1,236.37 0.00 1,329.68 1,324.32 157.11 7,851.40 7,851.40 46.82 2,656.49 2,656.49 (0.00) 1,299.83 1,299.83 110.29 6,494.74 6,494.74 6.22 9,932.08 280.16 116.51 16,426.82 6,774.90
0.00 3,024.10 3,024.10 116.51 19,450.92 9,799.01 0.00 (0.92) (1.32) 116.51 19,450.00 9,797.69
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
GestiónSantander
México
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
54
Grupo Financiero HSBC
Controladora Afore Casa de Bolsa HSBC
HSBC HSBC
055015 004532 013006 040021
36,535.01 755.52 204.09 326,956.60 1,636.32 0.85 40.54 49,636.69 786.12 300.80 0.00 51,194.29 786.12 300.80 0.00 21,590.99 786.12 300.80 0.00 2,035.72 0.00 0.00 0.00 19,555.27 0.00 0.00 0.00 25,669.32 0.00 0.00 0.00 26,138.91
0.00 0.00 0.00 (469.58) 0.00 0.00 0.00 3,933.98 0.00 0.00 5.54 6,925.91 0.00 0.00 0.00 186,524.98 0.00 0.00 0.00 6,605.51 0.00 0.00 0.00 (9,567.24) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 90.13 48.09 10.70 26,977.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 70.21 0.00 12.66 0.00 6,162.38 31,318.51 352.34 117.46 146.02 0.15 37.70 0.97 1,337.21 0.15 27.70 0.97 700.00 0.00 10.01 0.00 637.21 2,703.78 3.08 28.89 943.46 2,702.62 0.00 0.00 0.00 0.00 3.08 28.89 943.46 1.16 0.00 0.00 0.00
5.91 135.65 42.02 299,171.24 0.00 0.00 0.00 240,464.53 0.00 0.00 0.00 125,098.04 0.00 0.00 0.00 111,105.84 0.00 0.00 0.00 8,239.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.41 16,003.16 5.91 135.65 36.61 31,966.74 2.17 25.50 16.78 1,891.37
0.00 0.00 0.00 0.00 3.74 110.15 19.83 30,075.37 0.00 0.00 0.00 2,203.29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 294.16
36,529.11 619.87 162.07 27,785.36 21,105.98 477.89 197.37 13,306.49 8,072.03 477.89 197.37 4,010.59
0.00 0.00 0.00 0.00 13,033.94 0.00 0.00 9,295.90 0.00 0.00 0.00 0.00 15,423.13 141.98 (35.30) 14,461.03 1,142.37 14.49 31.13 13,841.50 18,511.28 56.66 82.56 0.00 0.00 45.84 0.00 (40.19)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.28 0.00 0.00 0.00 (3,921.96) 0.00 (252.85) (3,544.27) (4,170.60) 0.00 58.40 1,165.86 0.00 0.00 0.00 0.00 3,861.75 24.98 45.47 3,038.14 0.00 0.00 0.00 17.84
55
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Afore Casa de Bolsa HSBC
HSBC HSBC
055015 004532 013006 040021
191.01 0.00 129.56 23,970.86 48.40 0.00 2.61 1,964.33 41.07 0.00 0.00 4,888.34 41.07 0.00 0.00 2,941.99 0.00 0.00 0.00 1,647.36 0.00 0.00 0.00 298.99
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16,451.78 0.00 0.00 0.00 16,283.59 0.00 0.00 0.00 168.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 126.88 362.39 0.00 0.00 0.00 0.00 99.64 0.00 0.00 106.94 1.90 0.00 0.06 197.08 82.04 0.00 125.75 7,843.55 0.00 0.00 0.00 5,078.48 0.00 0.00 0.00 580.00 0.00 0.00 0.00 3,667.93 0.00 0.00 0.00 253.67 0.00 0.00 0.00 576.87 0.00 0.00 0.00 126.43
0.00 0.00 (0.65) 0.00 0.00 0.00 126.40 2,572.77 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 81.50 0.00 0.00 0.03 0.54 0.00 0.00 65.83 (51.00) (12.12) (0.48) (566.73) 57.97 (12.12) 3.34 15,560.58 0.00 0.00 0.00 6,441.76 57.97 (12.12) 3.34 9,118.82 0.00 453.17 115.57 8,095.68 0.00 0.71 2.57 875.05 0.00 0.00 4.82 931.82 0.00 0.00 0.00 72.28 0.00 0.00 0.00 39.00 0.00 0.00 0.00 5.17 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 4.82 353.41 0.00 0.00 0.00 457.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.94 57.97 440.35 121.16 17,271.28 6.52 443.34 68.31 14,614.74 51.45 (3.00) 52.85 2,656.54 0.00 49.00 0.07 2,503.82 0.00 0.00 1.31 1,014.26 51.45 46.00 51.60 4,146.10 2.23 22.92 15.71 2,461.63 (13.79) 1.90 0.07 1,332.89 35.43 24.98 35.96 3,017.36 3,826.32 0.00 9.51 19.75 3,861.75 24.98 45.47 3,037.11
0.00 0.00 0.00 0.00 3,861.75 24.98 45.47 3,037.11 0.00 0.00 0.00 1.03 3,861.75 24.98 45.47 3,038.14
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
56
Grupo Financiero HSBC
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
Operadora de
Fondos HSBC
070072
16.28 364,467.51 334,214.89 0.01 51,314.40 49,637.54 7.82 52,289.03 52,289.03 7.82 22,685.73 22,685.73 7.82 3,130.46 3,130.46 0.00 19,555.27 19,555.27 0.00 25,669.32 25,669.32 0.00 26,138.91 26,138.91
0.00 (469.58) (469.58) 0.00 3,933.98 3,933.98 0.00 6,931.45 6,928.61 0.00 186,524.98 186,524.98 0.00 6,605.51 6,605.51 0.00 (9,567.24) (9,567.24) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7.55 27,133.66 27,116.08 0.00 0.00 0.00 0.00 70.21 70.21 0.00 6,175.04 6,175.04 0.00 31,934.33 3,379.00 0.03 1,376.06 1,376.06 0.03 728.84 728.84 0.00 647.22 647.22 0.86 3,680.07 3,680.07 0.00 2,702.62 2,702.62 0.86 976.29 976.29 0.00 1.16 1.16
8.55 299,363.36 297,666.08 0.00 240,464.53 238,787.66 0.00 125,098.04 123,421.17 0.00 111,105.84 111,105.84 0.00 8,239.36 8,239.36 0.00 0.00 0.00 0.00 16,008.56 16,005.72 8.55 32,153.46 32,135.89 2.13 1,937.96 1,937.96
0.00 0.00 0.00 6.41 30,215.51 30,197.93 0.00 2,203.29 2,203.29 0.00 0.00 0.00 0.00 294.16 294.16
7.73 65,104.14 36,548.81 1.29 35,089.03 21,105.98 1.29 12,759.18 8,072.03
0.00 0.00 0.00 0.00 22,329.85 13,033.94 0.00 0.00 0.00 6.44 29,997.28 15,423.13 0.34 15,029.83 1,142.37 2.32 18,652.82 18,511.28 0.00 5.65 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.28 0.28 0.04 (7,719.05) (3,921.96) 0.00 (2,946.34) (4,170.60) 0.00 0.00 0.00 3.74 6,974.08 3,861.75 0.00 17.84 19.71
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
57
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Operadora de
Fondos HSBC
070072
0.00 24,291.42 24,115.06 0.00 2,015.35 2,015.35 0.00 4,929.41 4,879.93 0.00 2,983.06 2,933.58 0.00 1,647.36 1,647.36 0.00 298.99 298.99
0.00 0.00 0.00 0.00 16,451.78 16,451.78 0.00 16,283.59 16,283.59 0.00 168.19 168.19 0.00 0.00 0.00 0.00 489.27 362.39 0.00 0.00 0.00 0.00 206.58 206.58 0.00 199.04 199.04 0.00 8,051.33 7,874.97 0.00 5,078.48 5,029.00 0.00 580.00 530.52 0.00 3,667.93 3,667.93 0.00 253.67 253.67 0.00 576.87 576.87 0.00 126.43 126.43
0.00 (0.65) (0.65) 0.00 2,699.17 2,572.28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 81.53 81.53 0.00 66.37 66.37 (0.11) (630.44) (630.44) (0.11) 15,609.66 15,609.66 0.00 6,441.76 6,441.76 (0.11) 9,167.90 9,167.90 25.33 8,689.75 8,687.12 12.50 890.83 888.20 0.33 936.97 936.97 0.05 72.33 72.33 0.00 39.00 39.00 0.00 5.17 5.17 0.00 0.00 0.00
0.28 358.51 358.51 0.00 457.03 457.03 0.00 0.00 0.00 0.00 4.94 4.94 13.04 17,903.79 17,903.79 7.48 15,140.39 15,021.50 5.57 2,763.41 2,882.29 0.56 2,553.45 2,434.57 0.00 1,015.57 1,015.57 6.13 4,301.29 4,301.29 2.10 2,504.58 2,504.58 (0.29) 1,320.77 1,320.77 3.74 3,117.47 3,117.47 0.00 3,855.58 743.46 3.74 6,973.05 3,860.93
0.00 0.00 0.00 3.74 6,973.05 3,860.93 0.00 1.03 0.82 3.74 6,974.08 3,861.75
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
58
Grupo Financiero Banorte
Controladora Almacenadora Arrendadora Casa de Bolsa
Banorte Banorte Banorte
055013 007082 010054 013027
31,702.92 123.18 3,626.80 1,185.95 443.60 14.65 2.31 1.12 0.00 0.00 0.00 615.55 0.00 0.00 0.00 615.55 0.00 0.00 0.00 615.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50.80 0.00 0.00 2,963.41 0.00 0.00 0.00 5.22 0.00 0.00 0.00 (12.56) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10.63 37.32 32.70 117.34 0.00 9.28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 57.23 635.72 16.94 31,213.30 0.00 0.00 66.84 0.51 0.00 0.00 0.00 0.51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34.87 4.70 0.00 317.36 34.43 0.00 0.00 0.00 0.45 0.00 0.00 0.00 0.00 4.70 0.00 317.36
4.64 24.79 3,168.15 270.38 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.75 2,804.95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 44.24 4.64 7.52 316.87 221.51 4.01 1.98 0.02 105.09
0.00 0.00 0.00 0.00 0.63 5.54 316.86 116.43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15.52 0.00 4.64 0.00 0.00 46.32 0.00
31,698.28 98.39 458.65 915.56 13,646.23 85.78 163.36 530.86 11,814.86 85.78 163.36 530.86
0.00 0.00 0.00 0.00 1,831.37 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,052.05 12.59 295.28 384.70 2,367.09 13.52 77.86 56.76 21,923.29 51.50 312.22 669.91 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.17 (6,273.42) (2.79) (199.52) (520.72) (5,008.47) (60.45) 0.00 (17.85) 0.00 0.00 0.00 0.00 5,043.56 10.81 104.73 194.43 0.00 0.02 0.00 0.00
59
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Almacenadora Arrendadora Casa de Bolsa
Banorte Banorte Banorte
055013 007082 010054 013027
9.79 2.57 404.40 1,576.36 9.73 2.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 542.81 0.00 0.00 0.00 542.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 403.14 0.00 0.00 0.00 402.98 0.00 0.00 0.00 0.17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,033.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.18 1.26 0.00 0.06 0.02 0.00 0.00 0.00 0.75 162.59 1,706.83 0.00 0.58 160.95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.58 160.95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.51 0.00 0.00 0.00 1,706.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.16 1.64 0.00 0.00 0.01 0.00 0.00 (3.00) 0.49 (9.05) (8.56) 6.79 2.30 232.76 (139.03) 0.00 0.00 4.64 0.00 6.79 2.30 228.13 (139.03) 0.00 26.06 0.37 468.88 0.00 0.04 2.06 0.00 0.00 0.00 0.00 348.15 0.00 0.00 0.00 10.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 385.45 0.00 0.00 0.00 (47.31) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.79 28.32 226.44 678.00 3.38 15.72 154.11 391.41 3.41 12.60 72.33 286.59 18.38 117.81 33.67 20.72 0.93 114.58 1.24 24.66 20.86 15.82 104.75 282.65 8.24 5.67 0.02 106.67 0.24 0.66 0.00 11.39 12.86 10.81 104.73 187.36 5,030.69 0.00 0.00 7.07 5,043.56 10.81 104.73 194.43
0.00 0.00 0.00 0.00 5,043.56 10.81 104.73 194.43 0.00 (0.00) 0.00 0.00 5,043.56 10.81 104.73 194.43
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
60
Grupo Financiero BanorteSuma de
Controladora ySubsidiaria
Factor Banco Mercantil Pronegocio
Banorte del Norte
019038 040072 067060
5,743.03 264,048.52 721.03 307,151.42 34.35 39,173.41 7.66 39,677.11 0.00 20,126.48 0.00 20,742.03 0.00 8,742.04 0.00 9,357.59 0.00 7,199.52 0.00 7,815.07 0.00 1,542.52 0.00 1,542.52 0.00 10,633.32 0.00 10,633.32 0.00 5,407.64 0.00 5,407.64
0.00 5,225.68 0.00 5,225.68 0.00 751.12 0.00 751.12 0.00 1,755.77 0.00 1,806.57 5,705.06 166,737.97 561.50 175,967.93 17.89 2,567.62 102.24 2,692.97 (25.02) (3,494.49) (31.76) (3,563.83) 0.00 3,796.72 0.00 3,796.72 0.00 0.00 0.00 0.00 0.21 18,278.98 5.65 18,482.83 0.00 0.00 0.00 9.28 0.00 291.40 0.00 291.40 0.99 5,989.49 58.42 6,758.79 0.00 1,023.98 0.00 32,304.13 6.05 0.00 12.45 19.01 6.05 (54.78) 12.45 (35.77) 0.00 54.78 0.00 54.78 3.49 7,801.19 4.87 8,166.49 0.00 4,111.73 0.00 4,146.16 0.00 205.87 0.00 206.31 3.49 3,483.59 4.87 3,814.01
5,290.01 234,683.97 648.58 244,090.52 0.00 180,273.43 0.00 180,273.43 0.00 95,223.61 0.00 95,223.61 0.00 85,049.82 0.00 85,049.82 5,270.06 15,283.19 616.33 23,976.27 0.00 8,962.00 0.00 8,962.00 0.00 2,723.69 0.00 2,767.92 16.21 15,217.76 19.51 15,804.02 8.26 1,757.92 0.14 1,877.42
0.00 0.00 0.00 0.00 7.94 13,459.84 19.38 13,926.61 0.00 11,537.83 0.00 11,537.83 0.00 139.70 0.00 159.85 3.75 546.38 12.74 609.19
453.01 29,364.56 72.44 63,060.90 137.52 11,612.84 76.97 26,253.57 137.52 10,771.60 76.97 23,580.96
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 841.24 0.00 2,672.61 0.00 0.00 0.00 0.00 315.50 17,007.69 (4.52) 36,063.29 58.64 3,332.72 0.00 5,906.58 267.64 10,974.76 2.42 34,201.73 0.00 458.45 0.00 458.45
0.00 (491.10) 0.00 (491.10) 0.00 20.09 0.00 22.25 (86.25) (1,905.99) 0.00 (8,988.68) 0.00 100.70 0.00 (4,986.08) 0.00 0.00 0.00 0.00 75.47 4,518.08 (6.94) 9,940.14 0.00 744.02 0.00 744.04
Suma deControladora y
Subsidiarias
61
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Factor Banco Mercantil Pronegocio
Banorte del Norte
019038 040072 067060
347.75 27,804.41 206.04 30,351.32 0.00 1,726.58 0.11 1,738.78 0.00 968.07 0.00 1,510.89 0.00 584.12 0.00 1,126.93 0.00 267.71 0.00 267.71 0.00 116.25 0.00 116.25
0.00 9,888.27 0.00 9,888.27 347.34 14,283.26 199.03 15,232.78 347.34 14,054.02 183.93 14,988.27 0.00 229.24 15.09 244.50 0.00 140.01 5.16 145.17 0.00 529.49 0.00 1,563.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.41 34.27 0.00 36.12 0.00 234.45 1.74 236.27 214.09 15,664.19 37.15 17,785.60 213.92 4,730.97 36.84 5,143.24 0.00 557.80 0.00 557.80 0.00 3,451.51 0.00 3,451.51 0.00 0.00 0.00 0.00 213.92 721.65 36.84 1,133.93 0.00 738.23 0.00 738.23
0.00 (8.42) 0.00 (7.91) 0.00 10,071.92 0.00 11,778.24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.17 0.00 0.00 1.98 0.00 131.50 0.31 131.82 (12.32) (143.23) (0.99) (176.66) 121.34 11,996.99 167.91 12,389.06 4.25 1,659.84 27.68 1,696.41 117.09 10,337.15 140.22 10,692.64 10.45 5,036.83 0.00 5,542.58 12.01 725.79 25.18 765.09 0.00 841.76 0.00 1,189.91 0.00 312.82 0.00 322.83 0.00 (0.83) 0.00 (0.83) 0.00 (5.51) 0.00 (5.51) 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 160.20 0.00 545.64 0.00 367.41 0.00 320.11 0.00 0.13 0.00 0.13 0.00 7.53 0.00 7.53 115.53 15,489.94 115.04 16,660.05 20.92 9,950.53 127.65 10,663.73 94.61 5,539.40 (12.61) 5,996.32 15.22 1,904.30 3.81 2,113.90 0.77 436.48 1.42 580.09 109.06 7,007.22 (10.23) 7,530.13 33.37 2,578.27 4.28 2,736.53 (0.21) 160.12 7.56 179.76 75.47 4,589.07 (6.94) 4,973.37 0.00 40.60 0.00 5,078.37 75.47 4,629.67 (6.94) 10,051.73
0.00 0.00 0.00 0.00 75.47 4,629.67 (6.94) 10,051.73 0.00 (111.60) 0.00 (111.60) 75.47 4,518.08 (6.94) 9,940.14
Suma deControladora y
Subsidiarias
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
62
Grupo Financiero Banorte
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
274,580.34 39,204.30 20,742.03 9,357.59 7,815.07 1,542.52 10,633.32 5,407.64
5,225.68 751.12 1,806.57 173,678.07 2,692.97 (3,563.83) 3,796.72 0.00 18,474.20 9.28 291.40 6,758.79 2,526.36 0.00 0.00 0.00 8,163.49 4,146.16 206.31 3,811.01
241,297.21 179,778.05 95,205.10 84,572.95 21,687.44 8,962.00 2,767.92 15,816.93 1,877.42
0.00 13,939.52 11,537.83 140.84 606.19
33,283.13 13,646.23 11,814.86
0.00 1,831.37 0.00 18,052.05 2,367.09 21,923.29 0.00
0.00 0.00 (6,273.42) (5,008.47) 0.00 5,043.56 1,584.85
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
63
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
28,902.43 1,726.89 1,510.89 1,126.93 267.71 116.25
9,888.27 14,990.74 14,746.23 244.50 145.17 379.65 0.00 36.12 224.71 16,424.71 4,976.56 545.92 3,451.51 0.00 979.13 738.23
(7.91) 10,594.85 0.00 0.00 1.98 121.01 (176.66) 12,301.06 1,696.41 10,604.65 5,461.20 763.82 1,189.91 322.83 (0.83) (5.51) 0.00
545.64 320.11 0.13 7.53 16,491.94 10,421.72 6,070.23 2,039.93 580.03 7,530.13 2,736.53 179.76 4,973.37 314.52 5,287.88
0.00 5,287.88 (244.33) 5,043.56
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
64
Grupo Financiero ScotiaBank Inverlat
Controladora Afore Scotia Inverlat ScotiaBank
Scotia Casa de Bolsa Inverlat
055028 004574 013005 040044
23,354.94 67.89 5,180.45 129,496.71 0.06 1.61 140.06 20,149.97 46.13 45.46 3,735.87 15,505.54 46.13 45.46 3,735.87 9,621.66 46.13 45.46 689.53 6,757.24 0.00 0.00 3,046.34 2,864.42 0.00 0.00 0.00 3,889.23 0.00 0.00 0.00 3,889.23
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,994.65 0.00 0.00 36.29 26.05 0.00 0.00 0.00 85,803.28 0.00 0.00 0.00 2,501.87 0.00 0.00 0.00 (3,096.05) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.62 0.32 919.57 4,574.23 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 84.41 0.00 0.01 163.92 2,373.65 23,307.44 5.92 61.32 133.73 0.52 11.88 25.18 398.43 0.52 11.88 24.15 222.73 0.00 0.00 1.02 175.70 0.16 2.69 98.25 1,041.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.16 0.24 98.25 1,041.58 0.00 2.44 0.00 0.00
166.43 6.61 3,940.05 107,539.63 0.00 0.00 0.00 94,866.68 0.00 0.00 0.00 42,910.99 0.00 0.00 0.00 47,719.94 0.00 0.00 0.00 4,243.81 0.00 0.00 0.00 1,898.26 0.00 0.00 2,947.04 221.02 166.43 6.61 993.00 5,765.09 0.00 0.20 112.58 236.54
0.00 0.00 0.00 0.00 166.43 6.41 880.42 5,528.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 544.76
23,188.51 61.29 1,240.40 21,957.08 4,431.08 104.01 542.08 7,790.51 4,431.08 104.01 542.08 7,325.83
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 464.68 0.00 0.00 0.00 0.00 18,757.43 (42.72) 698.32 14,166.40 774.03 0.00 26.45 1,509.91 14,050.76 (16.02) 502.57 9,148.91 0.00 0.00 0.00 105.21
0.00 0.00 0.00 (5.34) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 907.05 0.00 (0.73) 546.48 0.00 0.00 (0.59) 0.00 3,025.59 (26.71) 170.63 2,861.22 0.00 0.00 0.00 0.17
65
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Afore Scotia Inverlat ScotiaBank
Scotia Casa de Bolsa Inverlat
055028 004574 013005 040044
2.40 0.17 4,585.94 12,509.49 0.00 0.00 0.08 1,021.04 2.38 0.17 174.73 856.53 2.38 0.17 174.73 351.48 0.00 0.00 0.00 250.37 0.00 0.00 0.00 254.68
0.00 0.00 2,824.27 2,152.56 0.00 0.00 0.00 7,637.39 0.00 0.00 0.00 7,578.31 0.00 0.00 0.00 59.08 0.00 0.00 0.00 0.27 0.00 0.00 1,549.05 730.62 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.10 0.02 0.00 37.82 106.99 1.20 0.00 4,374.38 6,314.35 0.00 0.00 0.09 3,354.04 0.00 0.00 0.00 566.56 0.00 0.00 0.00 2,195.52 0.00 0.00 0.00 254.98 0.00 0.00 0.09 336.98 1.19 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1,562.47 759.42 0.00 0.00 2,775.77 2,146.24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.18 0.01 0.00 36.05 54.48 2.22 (1.30) (30.49) (315.11) 3.43 (1.14) 181.08 5,880.03 0.00 0.00 0.00 1,319.23 3.43 (1.14) 181.08 4,560.80 0.00 8.80 422.92 1,789.66 0.00 0.26 39.61 277.30 (0.00) 0.00 (21.61) 498.22 (0.00) 0.00 (75.62) 37.94 0.00 0.00 0.00 14.72 0.00 0.00 0.00 0.52 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 51.35 161.22 0.00 0.00 2.66 277.83 0.00 0.00 0.00 2.83 0.00 0.00 (0.01) 3.17 3.42 7.41 542.78 6,571.38 3.70 45.62 421.85 5,084.63 (0.28) (38.21) 120.92 1,486.75 0.01 0.00 111.66 1,530.65 0.00 0.00 13.28 118.18 (0.27) (38.21) 219.30 2,899.22 0.00 0.00 121.73 262.92 0.35 7.24 65.39 208.94 0.08 (30.97) 162.95 2,845.24 3,025.51 4.26 7.67 15.98 3,025.59 (26.71) 170.63 2,861.22
0.00 0.00 0.00 0.00 3,025.59 (26.71) 170.63 2,861.22 0.00 0.00 0.00 (0.00) 3,025.59 (26.71) 170.63 2,861.22
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
66
Grupo Financiero ScotiaBank Inverlat
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el
Scotia
Fondos
070071
105.66 158,205.65 134,240.77 0.03 20,291.73 20,274.49 56.72 19,389.73 19,368.73 56.72 13,505.85 13,484.85 56.72 7,595.09 7,574.10 0.00 5,910.76 5,910.76 0.00 3,889.23 3,889.23 0.00 3,889.23 3,889.23
0.00 0.00 0.00 0.00 1,994.65 1,994.65 0.00 62.34 62.34 0.00 85,803.28 85,803.28 0.00 2,501.87 2,501.87 0.00 (3,096.05) (3,096.05) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 44.53 5,539.27 4,920.06 0.00 0.00 0.00 0.00 84.41 84.41 0.00 2,537.58 2,537.58 0.00 23,508.41 200.97 3.13 439.15 439.15 2.31 261.60 261.60 0.82 177.55 177.55 1.24 1,143.92 1,143.92 0.00 0.00 0.00 0.00 1,140.23 1,140.23 1.24 3.69 3.69
56.65 111,709.37 111,051.92 0.00 94,866.68 94,820.79 0.00 42,910.99 42,888.84 0.00 47,719.94 47,696.18 0.00 4,243.81 4,243.81 0.00 1,898.26 1,898.26 0.00 3,168.07 3,168.07 56.65 6,987.78 6,376.23 9.08 358.41 358.41
0.00 0.00 0.00 47.57 6,629.37 6,017.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 544.77 544.77
49.01 46,496.28 23,188.84 2.54 12,870.22 4,431.08 2.54 12,405.54 4,431.08
0.00 0.00 0.00 0.00 464.68 0.00 0.00 0.00 0.00 46.47 33,625.90 18,757.43 0.45 2,310.84 774.03 25.62 23,711.85 14,050.76 0.00 105.21 105.21
0.00 (5.34) (5.34) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,452.80 807.77 (0.00) (0.60) (0.60) 20.40 6,051.13 3,025.59 0.00 0.17 0.34
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
67
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Scotia
Fondos
070071
0.00 17,098.01 16,101.95 0.00 1,021.12 1,021.04 0.00 1,033.81 1,024.66 0.00 528.76 519.61 0.00 250.37 250.37 0.00 254.68 254.68
0.00 4,976.83 4,154.79 0.00 7,637.39 7,637.39 0.00 7,578.31 7,578.31 0.00 59.08 59.08 0.00 0.27 0.27 0.00 2,279.67 2,114.89 0.00 0.00 0.00 0.00 4.10 4.10 0.00 144.82 144.82 0.00 10,689.93 9,695.20 0.00 3,354.13 3,352.86 0.00 566.56 566.56 0.00 2,195.52 2,194.25 0.00 254.98 254.98 0.00 337.07 337.07 0.00 1.19 1.19
0.00 2,321.89 1,493.65 0.00 4,922.01 4,756.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.18 0.18 0.00 90.54 90.54 (0.82) (345.49) (345.49) (0.82) 6,062.59 6,061.25 0.00 1,319.23 1,319.23 (0.82) 4,743.35 4,742.02 318.37 2,539.75 2,399.98 275.62 592.79 340.70 2.16 478.77 480.11 0.11 (37.57) (37.60) 0.00 14.72 14.72 0.00 0.52 0.52 0.00 0.00 0.00
2.03 214.61 215.97 0.00 280.49 280.49 0.00 2.83 2.83 0.02 3.19 3.19 44.10 7,169.08 7,281.41 12.66 5,568.46 5,525.27 31.44 1,600.63 1,756.14 0.23 1,642.55 1,487.04 0.74 132.20 132.20 30.93 3,110.98 3,110.98 11.75 396.40 396.40 1.22 283.13 283.13 20.40 2,997.70 2,997.70 0.00 3,053.43 27.92 20.40 6,051.13 3,025.62
0.00 0.00 0.00 20.40 6,051.13 3,025.62 0.00 (0.00) (0.03) 20.40 6,051.13 3,025.59
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
68
Grupo Financiero Inbursa Controladora Inversora Bursatil, Out Sourcing
Casa de Bolsa Inburnet
055026 010101 013040 028031
38,443.44 1,175.34 2,806.05 45.10 0.08 5.65 1.05 0.38 275.40 14.40 2,390.07 40.28 275.40 14.40 2,390.07 40.28 275.40 14.40 2,390.07 40.28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55.51 0.00 0.00 79.19 0.00 0.00 0.00 0.19 0.00 0.00 0.00 (0.24) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.80 37.89 1.41 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,044.26 33.93 (0.00) 38,167.92 0.00 56.25 0.00 0.00 2.12 0.00 0.00 0.00 2.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.04 26.98 231.36 3.03 696.65 0.00 0.00 0.00 (696.61) 4.53 231.36 3.03 0.00 22.45 0.00 0.00
0.00 1,086.72 395.52 16.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,049.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55.51 0.00 0.00 17.59 169.74 15.68 0.00 0.00 121.02 2.36
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17.59 48.72 13.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7.51 170.27 0.51 0.00 11.70 0.00 0.00
38,443.43 88.63 2,410.54 28.91 14,439.49 54.12 996.59 0.23 13,806.87 54.12 996.59 0.23
0.00 0.00 0.00 0.00 632.62 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 24,003.95 34.50 1,413.94 28.67 2,936.91 5.06 133.33 0.06 28,957.67 19.01 1,143.48 32.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (10,668.06) 0.00 (258.18) (7.22) (943.81) 0.00 34.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,721.24 10.43 360.40 3.84 0.00 0.00 0.00 0.00
ArrendadoraFinanciera
Inbursa
69
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Inversora Bursatil, Out Sourcing
Casa de Bolsa Inburnet
055026 010101 013040 028031
18.83 41.67 3,022.06 1.68 0.00 0.00 0.00 0.02 16.05 0.25 11.12 1.65 16.05 0.25 11.10 1.65 0.00 0.00 0.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.50 0.01 0.00 0.00 0.00 2.11 0.00 0.00 0.00 1.57 0.00 0.00 0.00 0.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,010.94 0.00 0.00 40.84 0.00 0.00 0.00 (1.49) 0.00 0.00 0.28 (0.06) 0.00 0.01 0.00 33.24 3,008.12 0.00 0.00 33.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 33.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,008.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.24 (0.57) 0.00 (8.15) 12.07 (44.16) 0.00 10.68 20.50 (30.22) 1.68 0.00 0.00 0.00 0.00 10.68 20.50 (30.22) 1.68 0.00 0.00 299.68 0.00 0.48 0.13 36.41 0.00 (0.16) (0.00) 304.12 0.00 (0.16) (0.00) 192.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 111.15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10.04 20.37 537.17 1.68 3.80 55.63 156.83 135.97 6.25 (35.27) 380.33 (134.28) 0.50 60.68 104.01 140.80 0.65 5.65 0.11 0.54 6.10 19.76 484.23 5.97 0.00 0.00 88.30 2.13 0.00 (9.32) (41.30) 0.00 6.10 10.43 354.63 3.84 3,715.13 0.00 5.77 0.00 3,721.24 10.43 360.40 3.84
0.00 0.00 0.00 0.00 3,721.24 10.43 360.40 3.84 0.00 0.00 0.00 0.00 3,721.24 10.43 360.40 3.84
ArrendadoraFinanciera
Inbursa
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
70
Grupo Financiero Inbursa Banco
Inbursa
028074 040036 070027
34.58 96,854.56 794.64 140,153.71 0.36 10,111.24 0.01 10,118.77 23.98 5,382.55 76.80 8,203.48 23.98 4,104.53 76.80 6,925.46 23.98 3,731.24 76.80 6,552.17 0.00 373.29 0.00 373.29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,278.03 0.00 1,278.03 0.00 2,581.04 0.00 2,636.55 0.00 76,369.76 0.00 76,448.95 0.00 1,381.01 0.00 1,381.20 0.00 (10,416.13) 0.00 (10,416.37) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.84 7,001.69 34.18 7,084.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 38.70 0.00 38.70 0.00 591.96 0.00 1,670.14 0.00 3,395.15 654.24 42,273.55 0.00 0.00 0.00 2.12 0.00 0.00 0.00 2.12 0.00 0.00 0.00 0.00 3.40 417.59 29.42 711.82 0.00 0.00 0.00 696.65 3.40 411.98 0.00 (42.32) 0.00 5.61 29.42 57.48
9.59 71,977.20 162.88 73,648.09 0.00 59,152.49 0.00 59,152.49 0.00 30,942.83 0.00 30,942.83 0.00 28,209.66 0.00 28,209.66 0.00 1,970.78 0.00 3,020.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,478.85 0.00 1,534.36 9.59 8,635.94 162.88 9,011.42 4.03 91.72 141.48 360.60
0.00 0.00 0.00 0.00 5.56 8,544.23 21.40 8,650.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 738.23 0.00 916.52 0.00 0.90 0.00 12.59
25.00 24,877.36 631.76 66,505.62 0.20 15,165.86 23.54 30,680.03 0.20 15,165.86 23.54 30,047.41
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 632.62 0.00 0.00 0.00 0.00 24.80 9,634.45 608.22 35,748.53 0.20 5,032.51 4.37 8,112.45 14.45 13,678.71 519.71 44,365.02 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (10,290.49) (53.16) (21,277.11) 0.00 245.94 0.00 (662.97) 0.00 0.00 0.00 0.00 10.15 967.78 137.30 5,211.15 0.00 77.05 0.00 77.05
Operadora Inbursa de Sociedades de
Inversión
AsesoriaEspecializada
Inburnet
Suma deControladora y
Subsidiarias
71
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Banco
Inbursa
028074 040036 070027
1.02 7,697.36 124.83 10,907.45 1.01 751.57 0.00 752.61 0.00 693.22 1.70 723.99 0.00 693.22 1.70 723.97 0.00 0.00 0.00 0.02 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 8.70 0.00 11.21 0.00 5,026.25 0.00 5,028.36 0.00 4,966.86 0.00 4,968.43 0.00 59.39 0.00 59.92 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,072.80 0.01 4,083.74 0.00 0.00 123.11 163.95 0.00 47.16 0.00 45.67 0.01 97.67 0.02 97.93 0.00 4,253.78 0.00 7,295.14 0.00 3,083.50 0.00 3,116.50 0.00 1,485.44 0.00 1,485.44 0.00 1,180.28 0.00 1,180.28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 417.79 0.00 450.78 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 8.82 0.00 8.82 0.00 1,072.35 0.00 4,081.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11.46 0.00 11.46 0.00 77.65 0.00 77.33 0.00 (442.09) (12.30) (494.63) 1.02 3,001.50 112.52 3,117.69 0.00 1,678.97 0.00 1,678.97 1.02 1,322.53 112.52 1,438.72 0.00 1,394.36 0.00 1,694.04 0.82 35.56 0.00 73.42 (0.01) 348.71 2.00 654.66 (0.01) 894.75 2.00 1,089.55 0.00 (0.48) 0.00 (0.48) 0.00 0.28 0.00 0.28 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 (720.80) 0.00 (720.80) 0.00 168.01 0.00 279.17 0.00 0.23 0.00 0.23 0.00 6.72 0.00 6.72 0.18 3,030.04 114.52 3,714.00 506.03 2,045.62 107.79 3,011.67 (505.85) 984.42 6.73 702.33 520.44 294.16 107.87 1,228.47 0.39 56.26 0.00 63.60 14.21 1,222.32 114.60 1,867.19 4.06 140.66 34.94 270.10 0.00 (293.14) (21.42) (365.18) 10.15 788.51 58.25 1,231.92 0.00 191.73 79.05 3,991.69 10.15 980.24 137.30 5,223.61
0.00 0.00 0.00 0.00 10.15 980.24 137.30 5,223.61 0.00 (12.47) 0.00 (12.47) 10.15 967.78 137.30 5,211.15
AsesoriaEspecializada
Inburnet
Operadora Inbursa de Sociedades de
Inversión
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
72
Grupo Financiero Inbursa
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
111,759.01 10,112.09 8,189.71 6,911.68 6,538.39 373.29 0.00 0.00
0.00 1,278.03 2,541.86 76,170.90 1,381.20 (10,416.37) 0.00 0.00 7,070.34 0.00 38.70 1,670.14 14,288.64 0.00 0.00 0.00 711.82 696.65 (42.32) 57.48
73,238.30 59,132.04 30,936.15 28,195.89 2,742.66 0.00 1,439.67 8,996.95 360.60
0.00 8,636.34 0.00 914.40 12.59
38,520.70 14,439.49 13,806.87
0.00 632.62 0.00 24,003.95 2,936.91 28,957.67 0.00
0.00 0.00 (10,668.06) (943.81) 0.00 3,721.24 77.27
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
73
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
9,769.33 752.54 723.58 723.56 0.02 0.00
11.21 4,995.41 4,935.49 59.92 0.00 2,979.04 163.95 45.67 97.93 6,157.01 3,083.08 1,485.38 1,179.86 0.00 417.84 0.00
8.82 2,976.33 0.00 0.00 11.46 77.33 (494.63) 3,117.69 1,678.97 1,438.72 1,693.13 72.50 654.66 1,089.55 (0.48) 0.28 0.00
(720.80) 279.17 0.23 6.72 3,714.00 2,310.13 1,403.87 526.93 63.60 1,867.19 270.10 (365.18) 1,231.92 2,501.81 3,733.72
0.00 3,733.72 (12.49) 3,721.24
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
74
ContinentalServicios
Corporativos
ING Grupo Financiero
Controladora ING Servicios ING
Casa de Bolsa ING Bank
055037 013104 028075 040116
4,623.65 1,325.56 0.05 101,769.90 0.03 0.67 0.05 3,500.61 0.14 68.32 0.00 27,299.42 0.14 68.32 0.00 27,299.42 0.14 68.32 0.00 312.16 0.00 0.00 0.00 26,987.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,160.22 0.00 43,724.79 0.00 0.00 0.00 2,996.85 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (22.97) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.45 0.00 24,100.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31.66 4,623.31 57.84 0.00 0.00 0.00 14.55 0.00 0.00 0.00 14.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.18 21.50 0.00 139.15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.18 2.84 0.00 139.15 0.00 18.66 0.00 0.00
0.70 1,190.84 0.00 97,431.36 0.00 0.00 0.00 2,145.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,993.46 0.00 0.00 0.00 766.33 0.00 0.00 0.00 19,601.21 0.00 1,161.13 0.00 58,736.74 0.70 29.71 0.00 15,373.11 0.00 0.00 0.00 327.53
0.00 0.00 0.00 0.00 0.70 29.71 0.00 15,045.57 0.00 0.00 0.00 694.70 0.00 0.00 0.00 113.76 0.00 0.00 0.00 0.01
4,622.95 134.72 0.05 4,338.55 2,149.79 181.61 0.07 1,917.62 2,149.79 181.61 0.07 1,917.62
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,473.16 (46.89) (0.02) 2,420.92 121.71 4.17 0.00 239.36 2,215.09 17.19 (0.01) 2,050.24 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (208.35) (67.18) 0.00 (182.59) (2.66) 0.38 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 347.37 (1.45) (0.00) 313.92 0.00 0.00 0.00 0.00
75
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora ING Servicios ING
Casa de Bolsa ING Bank
055037 013104 028075 040116
0.01 39.79 0.00 2,425.10 0.00 0.60 0.00 175.27 0.01 0.00 0.00 1,468.78 0.01 0.00 0.00 1,416.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 52.74
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 203.91 0.00 0.00 0.00 203.91 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.38 0.00 38.81 0.00 189.56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 364.76 0.00 0.38 0.00 19.45 0.00 35.50 0.00 1,458.67 0.00 0.00 0.00 235.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 173.56 0.00 0.00 0.00 54.92 0.00 0.00 0.00 6.74 0.00 0.00 0.00 46.52
0.00 0.55 0.00 0.00 0.00 34.61 0.00 1,164.66 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.34 0.00 12.26 0.00 (2.07) (0.00) (77.99) 0.01 2.22 (0.00) 888.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 2.22 (0.00) 888.45 0.00 50.45 0.00 0.66 0.00 2.55 0.00 80.94 0.00 2.93 0.00 (62.01) 0.00 (0.05) 0.00 (390.49) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 2.96 0.00 51.57 0.00 0.00 0.00 276.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.02 0.00 0.46 0.01 53.05 (0.00) 746.16 0.57 85.01 0.00 231.87 (0.56) (31.96) (0.00) 514.30 0.00 20.83 0.00 8.17 0.00 0.03 0.00 5.85 (0.56) (11.17) (0.00) 516.62 0.00 0.00 0.00 331.40 0.00 3.29 0.00 128.69 (0.56) (7.88) (0.00) 313.92 347.93 6.44 0.00 0.00 347.37 (1.45) (0.00) 313.92
0.00 0.00 0.00 0.00 347.37 (1.45) (0.00) 313.92 0.00 0.00 0.00 0.00 347.37 (1.45) (0.00) 313.92
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
76
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
ING Grupo Financiero
ING Investment
Management
070038
207.39 107,926.55 64,818.13 0.55 3,501.90 3,501.90 96.97 27,464.85 27,464.85 96.97 27,464.85 27,464.85 96.97 477.59 477.59 0.00 26,987.26 26,987.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 44,885.01 6,420.70 0.00 2,996.85 2,996.85 0.00 0.00 0.00 0.00 (22.97) (22.97) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 52.49 24,155.34 24,154.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.79 35.45 35.45 42.97 4,724.11 100.81 5.41 19.96 0.00 5.41 19.96 0.00 0.00 0.00 0.00 5.21 166.04 166.04 0.00 0.00 0.00 4.94 147.10 147.10 0.27 18.94 18.94
56.93 98,679.83 60,194.71 0.00 2,145.50 2,145.50 0.00 0.00 0.00 0.00 1,993.46 1,993.46 0.00 766.33 766.33 0.00 19,601.21 19,601.21 0.00 59,897.87 21,433.56 51.53 15,455.04 15,454.20 0.00 327.53 327.53
0.00 0.00 0.00 51.53 15,127.51 15,126.67 0.00 694.70 694.70 5.41 119.17 99.21 0.00 0.01 0.01
150.45 9,246.72 4,623.41 163.04 4,412.12 2,149.79 163.04 4,412.12 2,149.79
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (12.58) 4,834.60 2,473.16 0.00 365.24 121.71 (35.70) 4,246.80 2,215.09 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (27.17) (485.29) (208.35) 14.79 12.51 (2.66) 0.00 0.00 0.00 35.50 695.33 347.37 0.00 0.00 0.46
77
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
ING Investment
Management
070038
0.00 2,464.90 2,427.29 0.00 175.87 175.87 0.00 1,468.79 1,468.78 0.00 1,416.05 1,416.04 0.00 0.00 0.00 0.00 52.74 52.74
0.00 0.00 0.00 0.00 203.91 203.91 0.00 203.91 203.91 0.00 0.00 0.00 0.00 3.38 3.38 0.00 228.38 190.77 0.00 0.00 0.00 0.00 364.76 364.76 0.00 19.83 19.83 0.00 1,494.17 1,456.55 0.00 235.22 235.22 0.00 0.00 0.00 0.00 173.56 173.56 0.00 54.92 54.92 0.00 6.74 6.74 0.00 46.52 46.52
0.00 0.55 0.55 0.00 1,199.27 1,161.66 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12.60 12.60 0.17 (79.89) (79.89) 0.17 890.84 890.84 0.00 0.00 0.00 0.17 890.84 890.84 158.94 210.06 210.06 44.85 128.34 128.34 6.52 (52.56) (52.56) 2.33 (388.21) (388.21) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.19 58.72 58.72 0.00 276.45 276.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.48 0.48 120.78 920.00 920.00 89.60 407.05 380.41 31.18 512.95 539.59 0.01 29.01 2.37 0.00 5.89 5.89 31.18 536.07 536.07 (0.59) 330.80 330.80 0.00 131.98 131.98 31.77 337.24 337.24 3.72 358.09 10.16 35.50 695.33 347.40
0.00 0.00 0.00 35.50 695.33 347.40 0.00 0.00 (0.03) 35.50 695.33 347.37
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
78
JP Morgan Grupo Financiero
Controladora J. P. Morgan J. P. Morgan Banco
Casa de Bolsa Servicios J. P. Morgan
055020 013109 028054 040110
3,633.02 196.91 75.09 18,666.53 4.02 83.42 46.53 1,874.04 0.00 31.55 0.00 2,495.01 0.00 31.55 0.00 2,495.01 0.00 31.55 0.00 (8,005.64) 0.00 0.00 0.00 10,500.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 38.82 0.02 0.00 1,479.27 0.00 0.00 0.00 278.72 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (4.80) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.48 16.92 5.36 12,393.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.51 8.75 3,587.70 57.43 0.00 135.17 0.00 7.54 1.83 0.00 0.00 7.54 1.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.03 20.87 6.76 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.03 10.87 0.54 0.00 0.00 10.00 6.21
0.00 32.16 56.52 15,261.88 0.00 0.00 0.00 429.34 0.00 0.00 0.00 282.16 0.00 0.00 0.00 147.18 0.00 0.00 0.00 14.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,360.28 0.00 32.16 56.52 13,384.80 0.00 0.00 12.42 24.14
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 32.16 44.10 13,360.66 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 72.58 0.00 0.00 0.00 0.00
3,633.02 164.74 18.57 3,404.64 3,493.64 232.25 0.11 3,468.97 3,390.14 232.25 0.11 3,468.97
0.00 0.00 0.00 0.00 103.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 139.38 (67.51) 18.46 (64.32) 385.06 8.85 1.05 1,063.26 1,354.22 36.90 9.12 489.98 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (1,748.42) (132.00) (0.26) (1,740.33) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (1.63) 148.51 18.73 8.55 124.39 0.00 0.00 0.00 0.00
79
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora J. P. Morgan J. P. Morgan Banco
Casa de Bolsa Servicios J. P. Morgan
055020 013109 028054 040110
2.02 5.23 0.17 1,429.23 0.00 2.96 0.00 132.75 0.00 0.00 0.00 228.63 0.00 0.00 0.00 228.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.00 1.14 0.00 805.35 0.00 0.00 0.00 22.33 0.00 0.00 0.00 22.33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.08 0.00 227.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.17 0.00 0.02 0.04 0.00 12.77 0.00 3.73 0.04 1,198.84 0.00 2.56 0.04 32.69 0.00 2.56 0.04 11.29 0.00 0.00 0.00 9.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11.52 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 1.14 0.00 237.29 0.00 0.00 0.00 915.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.58 0.00 0.03 0.00 10.74 (0.96) (1.25) (0.28) (326.82) 1.06 0.25 (0.15) (96.42) 0.00 0.00 0.00 0.11 1.06 0.25 (0.15) (96.53) 0.00 33.10 0.00 53.32 0.70 4.74 0.00 25.34 0.02 0.47 0.00 196.61 0.02 (0.00) 0.00 (118.03) 0.00 0.00 0.00 82.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.47 0.00 194.52 0.00 0.00 0.00 36.14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.00) 0.00 1.05 0.38 29.08 (0.15) 128.06 2.08 13.45 122.18 210.59 (1.70) 15.63 (122.33) (82.53) 0.24 0.03 169.92 295.44 1.62 3.29 36.69 3.43 (3.08) 12.37 10.89 209.48 0.00 0.08 3.29 34.53 0.00 0.00 0.95 (55.26) (3.08) 12.30 8.55 119.69 151.59 6.43 0.00 4.71 148.51 18.73 8.55 124.39
0.00 0.00 0.00 0.00 148.51 18.73 8.55 124.39 0.00 0.00 0.00 0.00 148.51 18.73 8.55 124.39
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
80
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
JP Morgan Grupo Financiero
22,571.54 18,942.70 2,008.00 2,008.00 2,526.56 2,565.40 2,526.56 2,565.40 (7,974.09) (7,935.25) 10,500.64 10,500.64 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 1,518.11 1,479.27 278.72 246.62 0.00 0.00 (4.80) (4.48) 0.00 0.00 0.00 0.00 12,418.37 12,418.37 0.00 0.00 0.00 0.00 9.26 9.26 3,780.29 192.60 9.36 0.00 9.36 0.00 0.00 0.00 27.65 27.65 0.00 0.00 11.44 11.44 16.21 16.21
15,350.57 15,309.11 429.34 429.34 282.16 282.16 147.18 147.18 14.88 14.88 0.00 0.00 1,360.28 1,360.28 13,473.48 13,441.39 36.57 36.57
0.00 0.00 13,436.92 13,404.82 0.00 0.00 72.58 63.22 0.00 0.00
7,220.97 3,633.59 7,194.97 3,493.64 7,091.47 3,390.14
0.00 0.00 103.50 103.50 0.00 0.00 26.00 139.70 1,458.22 385.06 1,890.23 1,354.22 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 (3,621.01) (1,748.42) 0.00 0.00 (1.63) 0.00 300.19 148.83 0.00 0.26
81
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
1,436.66 1,431.38 135.72 135.72 228.63 228.63 228.63 228.63 0.00 0.00 0.00 0.00
808.49 805.35 22.33 21.27 22.33 21.27 0.00 0.00 0.00 0.00 228.48 227.40 0.00 0.00 0.17 0.17 12.83 12.83 1,202.61 1,197.33 35.29 34.23 13.89 12.84 9.88 9.88 0.00 0.00 11.52 11.52 0.00 0.00
238.43 235.29 915.54 914.46 0.00 0.00 0.00 0.00 2.58 2.58 10.77 10.77 (329.31) (329.31) (95.26) (95.26) 0.11 (0.21) (95.37) (95.05) 86.42 86.42 30.78 30.78 197.10 197.10 (118.01) (118.01) 82.93 82.93 0.00 0.00 0.00 0.00
194.99 194.99 36.14 36.14 0.00 0.00 1.05 1.05 157.38 157.70 348.31 203.41 (190.93) (45.72) 465.63 320.73 45.03 45.03 229.67 229.98 37.90 37.90 (54.30) (54.30) 137.46 137.78 162.73 11.14 300.19 148.92
0.00 0.00 300.19 148.92 0.00 (0.09) 300.19 148.83
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
82
Grupo Financiero Ixe
Controladora Ixe Automotriz Ixe Ixe
SOFOM Casa de Bolsa Servicios
055039 010040 013013 028055
5,163.61 1,139.10 1,006.98 30.59 620.56 1.95 74.37 4.80 164.81 19.35 495.58 4.51 0.00 19.35 495.58 4.51 0.00 19.35 244.11 4.51 0.00 0.00 251.47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 164.81 0.00 0.00 0.00 1,153.29 0.00 54.33 0.00 0.00 671.23 0.00 0.00 0.00 29.49 0.00 0.00 0.00 (17.49) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.22 81.08 107.88 8.47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 339.38 34.80 2.95 3,108.21 5.21 61.63 0.00 0.00 3.27 0.41 0.00 0.00 3.27 0.41 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 116.52 5.63 177.99 9.86 74.51 0.00 0.00 0.00 42.01 5.63 177.99 9.86 0.00 0.00 0.00 0.00
0.04 994.25 389.82 6.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 928.18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14.96 0.00 0.04 66.07 374.86 6.04 0.00 4.92 92.22 1.44
0.00 0.00 0.00 0.00 0.04 61.15 282.64 4.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5,163.56 144.84 617.16 24.55 5,303.78 127.72 558.48 19.00 1,410.32 127.72 485.20 19.00
31.21 0.00 0.00 0.00 3,862.26 0.00 73.28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (140.22) 17.12 58.68 5.55 295.82 10.01 47.48 0.46 733.46 38.52 65.54 14.25 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.18 0.00 (1,030.62) (51.69) (168.67) (11.07) (149.86) 0.00 2.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10.98 20.28 110.51 1.91 0.00 0.00 0.00 0.00
83
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Ixe Automotriz Ixe Ixe
SOFOM Casa de Bolsa Servicios
055039 010040 013013 028055
9.12 158.72 1,277.74 34.42 4.36 89.52 1.39 34.42 0.00 0.96 2.25 0.00 0.00 0.96 2.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.75 0.00 0.00 0.00 0.00 68.23 0.00 0.00 0.00 67.42 0.00 0.00 0.00 0.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,273.69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.40 0.00 0.01 0.00 0.02 0.00 0.00 41.67 1,264.88 29.58 0.00 41.67 0.21 29.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 41.67 0.21 29.58 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,264.43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.23 0.00 0.00 0.00 0.01 0.00 (1.44) 2.94 (9.07) (0.41) 7.69 119.98 3.79 4.43 0.00 17.12 0.00 0.00 7.69 102.86 3.79 4.43 0.00 14.36 483.58 0.00 0.00 16.55 37.11 0.00 0.00 0.00 136.36 0.00 0.00 0.00 (8.81) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 145.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.05 0.00 7.69 100.67 586.62 4.43 7.37 90.92 414.74 1.27 0.32 9.75 171.89 3.16 0.01 18.90 13.81 0.28 0.54 2.78 4.65 0.00 (0.21) 25.87 181.04 3.44 0.00 4.80 80.55 1.53 0.00 0.00 2.81 0.00 (0.21) 21.07 103.31 1.91 11.19 (0.79) 7.19 0.00 10.98 20.28 110.51 1.91
0.00 0.00 0.00 0.00 10.98 20.28 110.51 1.91 0.00 0.00 0.00 0.00 10.98 20.28 110.51 1.91
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
84
Grupo Financiero Ixe
Ixe Fincasa Ixe Ixe
Banco Hipotecaria Sofol Fondos
040032 067013 067066 070077
25,907.96 5,371.31 21.87 182.81 5,971.36 55.73 0.38 8.96 3,980.88 514.60 15.04 7.47 3,980.88 514.60 15.04 7.47 3,980.88 514.60 15.04 7.47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,106.95 0.00 0.00 0.00 12,367.60 4,307.61 0.00 0.00 99.65 569.08 0.00 0.00 (236.34) (418.96) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,162.79 19.91 0.21 38.59 0.00 0.00 0.00 0.00 16.26 42.29 0.00 0.00 222.20 11.19 0.00 17.28 2.42 0.00 0.00 95.24 4.74 32.16 0.00 0.51 4.74 32.16 0.00 0.51 0.00 0.00 0.00 0.00 209.44 237.70 6.24 14.77 0.00 0.00 0.00 0.00 209.44 237.70 6.24 14.77 0.00 0.00 0.00 0.00
23,953.24 4,797.70 2.01 70.31 15,908.44 0.00 0.00 0.00 4,634.36 0.00 0.00 0.00 11,274.09 0.00 0.00 0.00 1,952.10 4,597.87 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,034.32 0.00 0.00 0.00 3,675.35 146.31 0.70 69.92 9.75 33.90 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 3,665.60 112.41 0.70 69.92 1,326.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.31 0.00 56.49 53.53 0.00 0.40
1,954.71 573.61 19.87 112.50 1,522.21 378.98 24.26 117.91 861.08 378.98 24.26 117.91
0.00 0.00 0.00 0.00 661.13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 432.50 194.63 (4.40) (5.42) 182.97 29.37 0.02 0.00 392.14 134.42 (1.14) 1.99 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (37.59) 0.00 0.00 (4.69) 0.00 0.00 0.10 0.00 0.00 0.00 (0.08) (137.92) 68.43 (3.27) (7.43) 0.00 0.00 0.00 0.00
85
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Ixe Fincasa Ixe Ixe
Banco Hipotecaria Sofol Fondos
040032 067013 067066 070077
2,179.03 423.97 5.15 0.04 99.70 0.02 0.00 0.01 116.19 7.68 0.52 0.00 116.19 7.68 0.52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
957.87 0.00 0.00 0.00 830.84 376.55 4.63 0.00 827.77 368.08 4.59 0.00 3.07 8.47 0.04 0.00 42.37 34.61 0.00 0.00 114.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.11 0.00 0.03 17.47 0.00 0.00 0.00 1,724.79 256.95 2.41 0.00 571.22 256.95 2.41 0.00 103.08 0.00 0.00 0.00 355.74 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 112.40 256.95 2.41 0.00 103.02 0.00 0.00 0.00
32.27 0.00 0.00 0.00 1,004.72 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13.57 0.00 0.00 0.00 (20.12) (8.83) (0.40) (1.24) 434.12 158.20 2.33 (1.20) 44.04 11.73 1.02 0.00 390.08 146.46 1.31 (1.20) 239.65 21.71 0.47 280.20 72.39 0.00 1.03 126.94 217.92 0.00 0.00 0.66 33.57 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
41.58 0.00 0.00 0.66 140.91 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.85 0.00 0.00 0.00 775.26 168.17 0.75 152.71 939.47 105.50 3.26 154.21 (164.21) 62.67 (2.51) (1.50) 38.06 25.17 0.82 0.28 9.75 11.77 0.41 0.00 (135.90) 76.07 (2.10) (1.22) 6.46 19.99 0.00 10.33 4.44 12.31 (1.17) 0.11 (137.93) 68.40 (3.27) (11.44) 0.00 0.03 0.00 4.01 (137.92) 68.43 (3.27) (7.43)
0.00 0.00 0.00 0.00 (137.92) 68.43 (3.27) (7.43) 0.00 0.00 0.00 0.00 (137.92) 68.43 (3.27) (7.43)
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
86
Grupo Financiero Ixe
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
38,824.22 34,615.36 6,738.10 6,089.43 5,202.23 6,337.53 5,037.42 6,172.72 4,785.95 5,921.24 251.47 251.47 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 164.81 164.81 2,314.57 1,161.28 17,346.44 16,942.61 698.22 698.22 (672.80) (672.80) 0.00 0.00 0.00 0.00 2,419.15 2,395.97 0.00 0.00 58.56 58.56 627.81 627.81 3,272.71 164.50 41.09 39.78 41.09 39.78 0.00 0.00 778.14 772.48 74.51 74.51 703.63 697.97 0.00 0.00
30,213.42 29,112.76 15,908.44 15,241.77 4,634.36 4,606.23 11,274.09 10,635.54 7,478.14 7,074.31 0.00 0.00 1,049.28 1,049.28 4,339.29 4,310.44 142.23 142.23
0.00 0.00 4,197.06 4,168.22 1,326.54 1,326.54 1.31 0.00 110.41 110.41
8,610.80 5,502.60 8,052.35 5,303.78 3,424.48 1,410.32
31.21 31.21 4,596.66 3,862.26 0.00 0.00 558.44 (140.22) 566.13 295.82 1,379.18 733.46 0.00 0.00
0.00 0.00 1.18 0.00 (1,299.64) (1,030.62) (151.81) (149.86) (0.08) 0.00 63.48 10.98 0.00 339.03
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
87
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
4,088.19 3,729.71 229.42 197.04 127.59 127.59 127.59 127.59 0.00 0.00 0.00 0.00
962.62 962.62 1,280.25 1,255.00 1,267.86 1,242.61 12.39 12.39 76.98 76.98 1,388.28 1,087.42 0.00 0.00 5.54 5.54 17.51 17.51 3,320.28 2,987.69 902.04 870.30 103.08 103.08 355.74 355.74 0.00 0.00 443.22 411.48 103.02 103.02
32.27 32.27 2,269.14 1,968.29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.23 0.23 13.58 13.58 (38.56) (38.56) 729.35 703.46 73.92 73.92 655.43 629.54 1,039.97 914.22 254.02 134.67 354.93 354.93 24.76 24.76 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
187.36 187.36 140.91 140.91 0.00 0.00 1.90 1.90 1,796.31 1,764.02 1,716.74 1,672.47 79.57 91.55 97.32 85.34 29.89 29.89 147.00 147.00 123.65 123.65 18.50 18.50 41.85 41.85 21.64 10.45 63.48 52.29
0.00 0.00 63.48 52.29 0.00 (41.31) 63.48 10.98
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
88
Grupo Financiero Bank of America
Controladora Bank of
America
055044 013119 028077 040106
2,575.69 31.03 5.11 41,215.31 7.96 29.19 4.60 18,675.93 0.00 0.00 0.00 4,363.45 0.00 0.00 0.00 4,363.45 0.00 0.00 0.00 (6,423.35) 0.00 0.00 0.00 10,786.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 247.19 0.00 0.00 0.00 4,452.27 0.00 0.00 0.00 4.74 0.00 0.00 0.00 (194.17) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.07 0.80 0.16 13,591.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 67.86 2,567.66 0.00 0.00 0.00 0.00 0.92 0.17 0.00 0.00 0.92 0.17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.12 0.18 6.23 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.12 0.18 6.23
0.04 1.02 1.67 38,681.08 0.00 0.00 0.00 16,919.39 0.00 0.00 0.00 5,812.25 0.00 0.00 0.00 11,107.15 0.00 0.00 0.00 2,861.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,544.86 0.04 1.02 1.67 16,352.82 0.00 0.00 0.03 8.11
0.00 0.00 0.00 0.00 0.04 1.02 1.64 16,344.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.40
2,575.65 30.01 3.44 2,534.23 2,386.63 31.80 0.13 2,786.51 2,386.63 31.80 0.13 2,786.51
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 189.02 (1.80) 3.30 (252.28) 17.37 0.46 0.04 79.55 124.61 (3.35) 2.85 (350.59) 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (27.41) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.00) (0.01) (0.31) 47.04 1.10 0.42 46.48 0.00 0.00 0.00 0.00
Bank of AmericaSecurities
Casa de Bolsa
ContinentalServicios
Corporativos
89
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Bank of
America
055044 013119 028077 040106
2.93 7.42 0.02 3,473.38 0.00 0.00 0.02 386.78 0.00 0.00 0.00 214.12 0.00 0.00 0.00 214.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 94.56 0.00 0.00 0.00 206.47 0.00 0.00 0.00 206.42 0.00 0.00 0.00 0.05 0.00 0.00 0.00 0.14 0.00 0.00 0.00 19.17 0.00 0.00 0.00 0.00 2.90 7.35 0.00 2,524.53 0.03 0.07 0.00 27.60 2.81 7.14 0.40 3,169.56 0.00 0.00 0.00 455.04 0.00 0.00 0.00 30.24 0.00 0.00 0.00 297.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 126.98 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 37.58 0.00 0.00 0.00 73.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.78 7.07 0.39 2,578.77 0.03 0.06 0.01 24.36 (0.17) 0.00 (0.07) (94.36) (0.05) 0.28 (0.44) 209.46 0.00 0.00 0.00 161.48 (0.05) 0.28 (0.44) 47.98 0.00 4.51 0.00 24.73 0.00 1.11 0.00 29.37 0.00 0.00 (0.00) 93.26 0.00 0.00 0.00 (55.44) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 7.05 0.00 0.00 (0.00) 141.33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.32 (0.05) 3.67 (0.44) 136.60 0.79 1.97 3.23 168.90 (0.84) 1.71 (3.68) (32.31) 6.01 0.62 4.78 156.73 5.87 0.77 0.01 69.32 (0.70) 1.55 1.10 55.10 0.26 0.45 0.67 8.62 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.96) 1.10 0.42 46.48 48.01 0.00 0.00 0.00 47.04 1.10 0.42 46.48
0.00 0.00 0.00 0.00 47.04 1.10 0.42 46.48 0.00 0.00 0.00 0.00 47.04 1.10 0.42 46.48
Bank of AmericaSecurities
Casa de Bolsa
ContinentalServicios
Corporativos
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
90
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Grupo Financiero Bank of America
43,827.14 41,225.99 18,717.69 18,684.20 4,363.45 4,363.45 4,363.45 4,363.45 (6,423.35) (6,423.35) 10,786.80 10,786.80 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 247.19 247.19 4,452.27 4,452.27 4.74 4.74 (194.17) (194.17) 0.00 0.00 0.00 0.00 13,592.83 13,592.83 0.00 0.00 0.00 0.00 67.86 67.86 2,567.66 0.00 1.09 1.09 1.09 1.09 0.00 0.00 6.52 6.52 0.00 0.00 0.00 0.00 6.52 6.52
38,683.81 38,650.33 16,919.39 16,885.91 5,812.25 5,778.76 11,107.15 11,107.15 2,861.61 2,861.61 0.00 0.00 2,544.86 2,544.86 16,355.55 16,355.55 8.14 8.14
0.00 0.00 16,347.41 16,347.41 0.00 0.00 0.00 0.00 2.40 2.40
5,143.32 2,575.66 5,205.07 2,386.63 5,205.07 2,386.63
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (61.75) 189.02 97.42 17.37 (226.48) 124.61 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 (27.41) 0.00 0.00 0.00 (0.32) 0.00 95.05 47.04 0.00 0.01
91
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
*
3,483.75 3,483.75 386.80 386.80 214.12 214.12 214.12 214.12 0.00 0.00 0.00 0.00
94.56 94.56 206.47 206.47 206.42 206.42 0.05 0.05 0.14 0.14 19.17 19.17 0.00 0.00 2,534.78 2,534.78 27.70 27.70 3,179.90 3,179.90 455.04 455.04 30.24 30.24 297.81 297.81 0.00 0.00 126.98 126.98 0.00 0.00
37.58 37.58 73.80 73.80 0.00 0.00 0.00 0.00 2,589.02 2,589.02 24.46 24.46 (94.60) (94.60) 209.25 209.25 161.48 161.48 47.77 47.77 29.24 25.03 30.49 30.49 93.26 93.26 (55.44) (55.44) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7.05 7.05 141.33 141.33 0.00 0.00 0.32 0.32 139.77 135.56 174.89 166.02 (35.12) (30.46) 168.14 163.47 75.97 75.97 57.05 57.05 10.00 10.00 0.00 0.00 47.04 47.04 48.01 0.00 95.05 47.04
0.00 0.00 95.05 47.04 0.00 (0.00) 95.05 47.04
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
92
GE Capital Grupo Financiero
Controladora GE Capital GE Capital GE Money
Leasing Factoring Bank
055005 010096 019112 040022
2,283.74 3,345.55 3,486.37 9,264.61 1.04 236.32 0.00 264.49 0.00 0.00 212.39 36.58 0.00 0.00 212.39 36.58 0.00 0.00 212.39 36.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.03 0.00 2,830.85 3,189.32 8,284.51 0.00 0.00 38.24 908.23 0.00 0.00 (38.26) (1,380.10) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.21 278.38 26.86 243.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.15 0.00 0.00 0.00 0.34 2,242.86 0.00 0.00 1.50 0.00 0.00 57.81 611.44 0.00 0.00 57.81 611.44 0.00 0.00 0.00 0.00 39.64 0.00 0.00 291.54 31.89 0.00 0.00 0.00 7.75 0.00 0.00 291.54 0.00 0.00 0.00 0.00
0.34 3,040.53 2,976.00 7,817.65 0.00 0.00 0.00 21.46 0.00 0.00 0.00 6.95 0.00 0.00 0.00 14.51 0.00 2,831.82 2,872.55 7,052.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.34 201.69 102.80 706.02 0.00 (3.55) 0.00 41.24
0.00 0.00 0.00 0.00 0.34 205.25 102.80 664.79 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.65 37.94
2,283.40 305.02 510.37 1,446.96 3,196.51 215.24 370.07 2,505.21 3,092.01 215.24 370.07 2,505.21
58.19 0.00 0.00 0.00 46.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (913.12) 89.78 140.30 (1,058.24) 4.67 11.54 25.04 196.16 (457.30) 89.50 188.64 (672.16) 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (176.92) (11.67) (45.25) (326.96) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (283.57) 0.42 (28.12) (255.29) 0.00 0.00 0.00 0.00
93
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora GE Capital GE Capital GE Money
Leasing Factoring Bank
055005 010096 019112 040022
0.00 181.47 229.79 2,345.87 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.06 0.00 0.00 0.00 0.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.03 0.00 174.52 197.94 2,253.89 0.00 0.00 197.94 2,253.89 0.00 174.52 0.00 0.00 0.00 7.88 27.41 0.00 0.00 0.00 0.00 91.89 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.92) 4.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 126.78 176.88 600.26 0.00 126.78 176.88 514.15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 126.78 176.88 514.15 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 86.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.22 (8.50) (12.23) (28.11) 0.22 46.19 40.67 1,717.49 0.00 0.00 0.00 1,924.39 0.22 46.19 40.67 (206.89) 0.00 0.00 0.00 1,025.23 0.00 0.05 4.80 28.91 0.00 0.00 0.00 0.02 0.00 0.00 0.00 0.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.22 46.14 35.87 789.45 1.86 52.58 78.42 1,381.98 (1.65) (6.44) (42.55) (592.53) 0.00 6.86 14.43 244.03 0.00 0.00 0.00 6.07 (1.65) 0.42 (28.12) (354.57) 0.00 0.00 0.00 22.72 0.00 0.00 0.00 122.00 (1.65) 0.42 (28.12) (255.29) (281.92) 0.00 0.00 0.00 (283.57) 0.42 (28.12) (255.29)
0.00 0.00 0.00 0.00 (283.57) 0.42 (28.12) (255.29) 0.00 0.00 0.00 0.00 (283.57) 0.42 (28.12) (255.29)
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
94
GE Capital Grupo Financiero
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
18,380.26 16,130.39 501.84 501.84 248.97 248.97 248.97 248.97 248.97 248.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.03 0.03 14,304.68 14,304.68 946.47 946.47 (1,418.36) (1,418.36) 0.00 0.00 0.00 0.00 549.35 549.35 0.00 0.00 2.15 2.15 0.34 0.34 2,244.36 1.50 669.25 662.23 669.25 662.23 0.00 0.00 331.18 331.18 31.89 31.89 299.29 299.29 0.00 0.00
13,834.51 13,827.50 21.46 21.46 6.95 6.95 14.51 14.51 12,756.58 12,756.58 0.00 0.00 0.01 0.01 1,010.85 1,010.85 37.68 37.68
0.00 0.00 973.17 973.17 0.00 0.00 7.01 0.00 38.60 38.60
4,545.75 2,302.90 6,287.03 3,196.51 6,182.52 3,092.01
58.19 58.19 46.32 46.32 0.00 0.00 (1,741.28) (913.12) 237.41 4.67 (851.32) (457.30) 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 (560.80) (176.92) 0.00 0.00 0.00 0.00 (566.57) (283.57) 0.00 19.50
95
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
2,757.13 2,757.13 0.00 0.00 0.06 0.06 0.06 0.06 0.00 0.00 0.00 0.00
0.03 0.03 2,626.34 2,626.34 2,451.83 2,451.83 174.52 174.52 35.29 35.29 91.89 91.89 0.00 0.00 3.53 3.53 0.00 0.00 903.93 903.93 817.81 817.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 817.81 817.81 0.00 0.00
0.00 0.00 86.12 86.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (48.63) (48.63) 1,804.57 1,804.57 1,924.39 1,924.39 (119.81) (119.81) 1,025.23 1,025.23 33.76 33.76 0.02 0.02 0.02 0.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 871.68 871.68 1,514.85 1,514.85 (643.17) (643.17) 265.32 265.32 6.07 6.07 (383.92) (383.92) 22.72 22.72 122.00 122.00 (284.64) (284.64) (281.92) 0.00 (566.57) (284.64)
0.00 0.00 (566.57) (284.64) 0.00 1.07 (566.57) (283.57)
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
96
Grupo Financiero Afirme
Controladora Almacenadora Arrendadora Factoraje
Afirme Afirme Afirme
055002 007075 010038 019061
3,288.93 625.54 2,437.74 992.65 0.02 0.94 6.79 2.09 1,315.18 0.00 0.00 0.00 1,315.18 0.00 0.00 0.00 1,315.18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 147.08 2,148.02 965.68 0.00 0.00 107.33 37.32 0.00 (1.42) (95.60) (23.85) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.42 422.97 51.10 4.20 0.00 25.45 0.00 0.00 0.00 0.00 4.09 0.00 0.00 24.50 176.78 0.49 1,969.44 0.00 0.00 0.00 0.00 1.55 28.70 6.27 0.00 1.55 28.70 6.27 0.00 0.00 0.00 0.00 1.86 4.47 10.53 0.45 0.00 0.00 0.00 0.00 1.86 4.47 10.53 0.45 0.00 0.00 0.00 0.00
4.57 509.16 2,226.74 868.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 438.25 2,140.78 864.15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.00 70.91 72.14 4.54 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 3.00 70.91 72.14 4.54 0.00 0.00 0.00 0.00 1.57 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13.81 0.00
3,284.36 116.39 211.01 123.95 2,539.51 57.71 170.28 155.04 1,003.01 57.71 170.28 155.04
0.00 0.00 0.00 0.00 1,536.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 744.85 58.67 40.72 (31.09) 55.27 6.77 27.40 16.45 944.04 44.71 90.96 20.95 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (421.04) (12.77) (78.10) (73.23) (0.81) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 167.39 19.96 0.46 4.75 0.00 0.00 0.00 0.00
97
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Almacenadora Arrendadora Factoraje
Afirme Afirme Afirme
055002 007075 010038 019061
25.89 47.56 236.43 85.61 0.05 0.41 0.32 0.33 25.70 0.20 0.00 0.00 25.70 0.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 46.74 231.96 81.66 0.00 46.74 231.96 81.66 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.23 2.89 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.05) 0.14 0.00 0.14 0.26 1.78 0.73 0.00 34.43 126.97 49.74 0.00 34.12 125.98 49.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34.12 125.98 49.32 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.31 1.00 0.43 (16.42) (2.14) (3.07) (2.40) 9.47 10.99 106.39 33.47 0.00 0.21 53.85 4.63 9.47 10.78 52.54 28.84 0.00 0.00 0.20 0.00 0.00 3.67 12.43 8.67 2.26 0.00 0.00 0.00 1.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.00 0.00 0.00 11.72 7.10 40.31 20.18 0.82 33.27 43.06 19.95 10.91 (26.17) (2.75) 0.23 0.76 1,009.25 4.75 6.53 0.00 955.63 0.00 0.00 11.67 27.46 2.01 6.75 2.92 3.31 13.15 0.98 (1.12) (4.18) 11.61 (1.02) 7.62 19.96 0.46 4.75 159.77 0.00 0.00 0.00 167.39 19.96 0.46 4.75
0.00 0.00 0.00 0.00 167.39 19.96 0.46 4.75 0.00 0.00 0.00 0.00 167.39 19.96 0.46 4.75
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
98
Grupo Financiero Afirme
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
Banca
Afirme
040062
11,202.54 18,547.41 16,795.16 4,025.89 4,035.73 4,026.36 16.60 1,331.78 1,303.36 16.60 1,331.78 1,303.36 16.60 1,331.78 1,303.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14.15 14.15 14.15 6,694.73 9,955.51 9,955.30 106.31 250.96 250.96 (219.66) (340.53) (340.53) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 111.21 591.91 584.42 0.00 25.45 25.45 39.28 43.37 43.37 264.02 465.80 465.80 66.11 2,035.55 334.49 3.35 39.87 38.30 3.28 39.80 38.23 0.07 0.07 0.07 80.55 97.87 93.74 0.00 0.00 0.00 80.55 97.87 93.74 0.00 0.00 0.00
9,952.66 13,561.82 13,510.63 9,169.40 9,169.40 9,127.47 3,220.78 3,220.78 3,211.41 5,948.61 5,948.61 5,916.06 591.92 4,035.10 4,035.10 0.00 0.00 0.00 13.38 13.38 13.38 162.04 312.63 304.94 18.51 18.51 18.51
0.00 0.00 0.00 143.53 294.12 286.43 0.00 0.00 0.00 0.00 1.57 0.00 15.92 29.73 29.73
1,249.88 4,985.59 3,284.53 1,226.47 4,149.02 2,539.51 1,226.47 2,612.52 1,003.01
0.00 0.00 0.00 0.00 1,536.50 1,536.50 0.00 0.00 0.00 23.41 836.57 744.85 204.45 310.34 55.27 0.00 1,100.66 944.04 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (293.93) (879.08) (421.04) 0.00 (0.81) (0.81) (1.34) (1.34) 0.00 114.24 306.80 167.39 0.00 0.00 0.17
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
99
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Banca
Afirme
040062
1,414.47 1,809.96 1,781.74 104.61 105.71 103.34 73.99 99.89 74.05 73.74 99.64 73.80 0.00 0.00 0.00 0.25 0.25 0.25
586.02 586.02 586.02 603.04 963.41 963.41 603.04 963.40 963.40 0.00 0.00 0.00 16.69 21.82 21.82 18.44 18.44 18.44 0.00 0.00 0.00 0.00 0.09 0.09 11.67 14.58 14.58 988.95 1,200.10 1,171.89 401.44 610.86 582.64 24.54 24.54 22.03 342.19 342.19 316.50 0.00 0.00 0.00 34.71 244.12 244.12 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 579.32 579.32 579.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8.19 9.92 9.92 (14.30) (38.32) (38.32) 411.22 571.54 571.54 21.28 79.97 79.97 389.93 491.56 491.56 230.55 230.75 209.34 34.31 59.08 37.67 29.33 31.58 31.58 3.19 4.39 4.39 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
11.18 12.22 12.22 14.65 14.65 14.65 0.03 0.03 0.03 0.29 0.30 0.30 615.50 694.81 694.81 508.73 605.83 605.07 106.76 88.98 89.74 61.84 1,083.13 1,082.38 11.37 967.00 967.00 157.23 205.11 205.11 33.23 53.60 53.60 (26.29) (21.01) (21.01) 97.71 130.51 130.51 16.53 176.30 36.88 114.24 306.80 167.39
0.00 0.00 0.00 114.24 306.80 167.39 0.00 0.00 0.00 114.24 306.80 167.39
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
100
Grupo Financiero Invex
Controladora Invex Invex Servicios Banco
Casa de Bolsa Corporativos Invex
055038 013041 028036 040059
2,743.92 2,309.66 6.50 10,739.99 0.00 704.62 0.00 1,119.72 0.05 1,395.15 5.21 750.27 0.05 1,395.15 5.21 738.11 0.05 1,237.71 5.21 (37.33) 0.00 157.44 0.00 775.44 0.00 0.00 0.00 12.16 0.00 0.00 0.00 12.16
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.55 0.00 4.14 0.00 0.00 0.00 7,948.97 0.00 0.00 0.00 408.63 0.00 0.00 0.00 (764.79) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.66 0.76 725.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 62.61 0.00 132.29 0.00 50.75 2,743.86 58.15 0.00 65.39 0.00 0.00 0.46 340.94 0.00 0.00 0.46 341.22 0.00 0.00 0.00 (0.28) 0.00 12.24 0.07 28.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12.24 0.07 3.90 0.00 0.00 0.00 24.14
0.00 1,271.69 3.82 9,079.33 0.00 0.00 0.00 6,232.26 0.00 0.00 0.00 280.28 0.00 0.00 0.00 5,710.77 0.00 743.14 0.00 1,556.62 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 385.31 0.00 9.19 0.00 83.67 3.82 1,276.68 0.00 35.91 0.30 3.10
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 47.75 3.52 1,273.57 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 59.57 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.59
2,743.92 1,037.98 2.68 1,660.65 2,503.65 571.95 0.75 1,079.32 2,503.65 571.95 0.75 1,079.32
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 240.26 466.03 1.93 581.33 0.00 23.54 0.11 61.93 106.68 952.50 1.44 455.91 (0.84) 0.00 0.00 7.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (486.38) (0.10) (154.19) 0.00 46.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 134.42 (69.99) 0.49 210.68 0.00 0.00 0.00 0.00
101
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Invex Invex Servicios Banco
Casa de Bolsa Corporativos Invex
055038 013041 028036 040059
0.00 126.20 0.16 2,265.62 0.00 0.00 0.00 36.98 0.00 85.79 0.16 400.29 0.00 85.79 0.16 399.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.47
0.00 0.00 0.00 1.36 0.00 0.00 0.00 1,255.21 0.00 0.00 0.00 1,255.18 0.00 0.00 0.00 0.03 0.00 0.00 0.00 38.75 0.00 40.40 0.00 522.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.94) 0.00 0.00 0.00 0.95 0.00 10.95 0.00 153.20 0.00 1,366.86 0.00 36.19 0.00 465.81 0.00 0.00 0.00 9.09 0.00 0.00 0.00 318.20 0.00 0.00 0.00 9.94 0.00 36.19 0.00 128.59 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 (0.78) 0.00 121.66 0.00 891.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (4.92) 0.00 0.00 0.00 0.27 0.00 10.76 0.00 (14.36) (0.05) (36.25) 0.00 (41.36) 0.11 862.51 0.00 0.00 0.00 318.25 0.00 (41.36) 0.11 544.25 0.00 48.77 0.00 442.87 0.00 30.51 0.00 245.22 0.00 61.93 0.00 75.64 0.00 11.53 0.00 6.68 0.00 0.00 0.00 (19.00) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 49.20 0.00 89.81 0.00 0.00 0.00 (2.42) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.19 0.00 0.57 0.00 38.82 0.11 817.54 0.00 144.24 21.36 799.31 0.00 (105.41) (21.25) 18.23 0.00 19.41 22.04 169.18 0.05 5.59 0.00 199.27 (0.05) (91.60) 0.80 (11.86) 0.00 42.60 0.09 2.58 0.00 57.00 (0.21) 213.05 (0.05) (77.20) 0.49 198.61 134.46 7.21 0.00 18.07 134.42 (69.99) 0.49 216.68
0.00 0.00 0.00 0.00 134.42 (69.99) 0.49 216.68 0.00 0.00 0.00 (6.00) 134.42 (69.99) 0.49 210.68
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
102
Grupo Financiero Invex
Suma deControladora y
Subsidiarias Invex
Operadora
070081
43.29 15,843.36 12,702.39 0.00 1,824.33 1,821.98 19.80 2,170.49 2,166.66 19.80 2,158.32 2,154.50 19.80 1,225.44 1,221.62 0.00 932.88 932.88 0.00 12.16 12.16 0.00 12.16 12.16
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.69 4.69 0.00 7,948.97 7,618.05 0.00 408.63 408.63 0.00 (764.79) (764.79) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.10 734.84 734.41 0.00 0.00 0.00 0.00 62.61 62.61 0.00 183.04 183.04 20.95 2,888.35 144.49 0.26 341.66 282.10 0.26 341.94 298.68 0.00 (0.28) (16.59) 0.17 40.52 40.52 0.00 0.00 0.00 0.17 16.38 16.38 0.00 24.14 24.14
0.74 10,355.58 9,958.47 0.00 6,232.26 6,226.07 0.00 280.28 277.93 0.00 5,710.77 5,706.94 0.00 2,299.76 1,968.84 0.00 0.00 0.00 0.00 394.50 394.50 0.74 1,364.90 1,364.47 0.00 39.32 39.32
0.00 0.00 0.00 0.74 1,325.58 1,325.15 0.00 0.00 0.00 0.00 59.57 0.00 0.00 4.59 4.59
42.55 5,487.78 2,743.92 15.19 4,170.86 2,503.65 15.19 4,170.86 2,503.65
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27.37 1,316.92 240.26 1.31 86.88 0.00 23.99 1,540.52 106.68 0.00 6.16 (0.84)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (640.66) 0.00 0.00 46.36 0.00 0.00 0.00 0.00 2.07 277.66 134.42 0.00 0.00 0.00
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
103
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Invex
Operadora
070081
0.07 2,392.05 2,290.46 0.00 36.98 36.98 0.00 486.24 486.24 0.00 485.77 485.77 0.00 0.00 0.00 0.00 0.47 0.47
0.00 1.36 1.36 0.00 1,255.21 1,245.58 0.00 1,255.18 1,245.55 0.00 0.03 0.03 0.00 38.75 38.75 0.07 562.55 470.59 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.94) (0.94) 0.00 11.90 11.90 0.00 1,520.06 1,418.47 0.00 502.01 492.38 0.00 9.09 9.09 0.00 318.20 318.20 0.00 9.94 9.94 0.00 164.78 155.15 0.00 0.00 0.00
0.00 (0.78) (0.78) 0.00 1,012.73 920.76 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (4.92) (4.92) 0.00 11.03 11.03 (0.12) (50.78) (50.78) (0.05) 821.20 821.20 0.00 318.25 318.25 (0.05) 502.95 502.95 37.21 528.84 502.85 0.00 275.73 274.83 0.28 137.85 137.85 0.25 18.46 18.46 0.00 (19.00) (19.00) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.04 139.06 139.06 0.00 (2.42) (2.42) 0.00 0.00 0.00 (0.01) 1.74 1.74 37.44 893.91 868.82 33.92 998.83 942.28 3.52 (104.91) (73.47) 0.00 210.64 179.19 1.16 206.07 206.07 2.36 (100.35) (100.35) 0.30 45.58 45.58 (0.12) 269.71 269.71 1.93 123.78 123.78 0.14 159.89 16.64 2.07 283.66 140.42
0.00 0.00 0.00 2.07 283.66 140.42 0.00 (6.00) (6.00) 2.07 277.66 134.42
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
104
Grupo Financiero Interacciones
Controladora Interacciones Banco
Casa de Bolsa Interacciones
055027 013015 040037
2,560.40 1,648.46 20,675.46 24,884.31 0.00 0.06 2,246.08 2,246.14 0.58 1,317.11 260.32 1,578.01 0.00 1,317.11 119.93 1,437.03 0.00 254.33 119.93 374.26 0.00 1,062.77 0.00 1,062.77 0.58 0.00 2.58 3.16 0.58 0.00 2.58 3.16
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 137.81 137.81 0.00 26.22 334.40 360.62 0.00 0.00 16,113.06 16,113.06 0.00 0.00 41.90 41.90 0.00 0.00 (394.87) (394.87) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.86 65.83 1,909.42 1,977.11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.75 1.75 0.00 4.29 112.85 117.14 2,452.01 109.91 2.55 2,564.48 0.00 46.69 10.46 57.15 0.00 46.69 10.46 57.15 0.00 0.00 0.00 0.00 105.95 78.35 37.53 221.82 105.95 0.00 0.00 105.95 0.00 75.40 32.25 107.64 0.00 2.95 5.28 8.23
0.14 1,155.93 19,001.56 20,157.63 0.00 0.00 14,705.41 14,705.41 0.00 0.00 1,705.88 1,705.88 0.00 0.00 12,999.53 12,999.53 0.00 0.00 1,895.27 1,895.27 0.00 0.00 1,402.01 1,402.01 0.00 0.09 286.85 286.94 0.14 1,155.84 708.19 1,864.16 0.01 7.19 62.70 69.90
0.00 0.00 0.00 0.00 0.13 1,148.65 645.49 1,794.27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.84 3.84
2,560.26 492.53 1,673.89 4,726.68 2,294.64 1,458.05 1,880.54 5,633.22 2,214.10 1,458.05 1,645.16 5,317.31
0.00 0.00 235.37 235.37 80.53 0.00 0.00 80.53 0.00 0.00 0.00 0.00 265.62 (965.52) (206.65) (906.55) 78.00 72.85 88.57 239.42 522.71 861.25 131.29 1,515.25 0.02 0.00 (0.00) 0.02
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (892.20) (2,048.99) (606.25) (3,547.45) 0.00 (14.43) (81.18) (95.61) 0.00 0.00 0.00 0.00 557.09 163.80 260.93 981.82 0.00 0.00 0.01 0.01
Suma deControladora y
Subsidiarias
105
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Interacciones Banco
Casa de Bolsa Interacciones
055027 013015 040037
0.00 551.30 1,895.69 2,446.99 0.00 6.47 76.00 82.47 0.00 0.00 30.78 30.78 0.00 0.00 11.31 11.31 0.00 0.00 0.07 0.07 0.00 0.00 19.40 19.40
0.00 530.81 621.35 1,152.16 0.00 0.00 916.13 916.13 0.00 0.00 909.55 909.55 0.00 0.00 6.57 6.57 0.00 0.00 222.34 222.34 0.00 9.23 11.81 21.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.11 0.11 0.00 4.79 17.19 21.98 0.00 500.37 1,239.34 1,739.72 0.00 0.34 623.78 624.13 0.00 0.00 6.51 6.51 0.00 0.00 503.59 503.59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.34 113.68 114.03 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 495.96 0.00 495.96 0.00 0.00 605.28 605.28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.07 10.28 14.35 0.00 (5.58) (25.46) (31.04) 0.00 45.35 630.89 676.24 0.00 0.00 287.58 287.58 0.00 45.35 343.31 388.67 0.00 247.08 262.98 510.06 0.00 9.36 135.55 144.92 0.00 95.80 161.97 257.77 0.00 86.71 136.97 223.68 0.00 0.00 4.06 4.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 8.21 0.11 8.33 0.00 0.00 19.88 19.88 0.00 0.00 0.06 0.06 0.00 0.88 0.89 1.77 (0.00) 378.88 632.70 1,011.58 0.05 192.45 398.39 590.90 (0.06) 186.43 234.31 420.68 110.29 2.52 208.63 321.44 0.00 1.85 71.20 73.05 110.24 187.09 371.75 669.08 0.02 3.86 63.95 67.83 0.00 (24.96) (47.52) (72.48) 110.22 158.26 260.28 528.77 446.87 5.54 0.65 453.05 557.09 163.80 260.93 981.82
0.00 0.00 0.00 0.00 557.09 163.80 260.93 981.82 0.00 0.00 (0.00) (0.00) 557.09 163.80 260.93 981.82
Suma deControladora y
Subsidiarias
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
106
Grupo Financiero Interacciones
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
22,709.15 2,245.44 1,578.01 1,437.03 374.26 1,062.77 3.16 3.16
0.00 137.81 360.62 16,113.06 41.90 (394.87) 0.00 0.00 1,969.06 0.00 1.75 117.14 398.06 57.15 57.15 0.00 221.82 105.95 107.64 8.23
20,148.88 14,704.71 1,705.18 12,999.53 1,895.27 1,402.01 286.94 1,856.12 69.90
0.00 1,786.22 0.00 0.00 3.84
2,560.27 2,294.64 2,214.10
0.00 80.53 0.00 265.62 78.00 522.71 0.02
0.00 0.00 (783.20) 0.00 0.00 448.09 0.01
107
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
2,446.67 82.47 30.78 11.31 0.07 19.40
1,152.16 915.80 909.23 6.57 222.34 21.04 0.00 0.11 21.98 1,739.39 623.80 6.51 503.59 0.00 113.71 0.00
495.96 605.28 0.00 0.00 0.00 14.35 (31.04) 676.24 287.58 388.67 501.70 144.92 257.77 223.68 4.06 0.00 0.00
8.33 19.88 0.06 1.77 1,003.22 577.17 426.05 207.08 73.05 560.08 67.83 (72.48) 419.77 28.37 448.14
0.00 448.14 (0.06) 448.09
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
108
Banregio Grupo Financiero
Controladora Arrendadora Factor Servicios
Banregio Banregio Banregio
055046 010024 019142 028092
2,548.48 1,969.38 861.69 1.07 0.02 5.41 7.69 1.06 25.75 11.00 1.00 0.00 25.75 11.00 1.00 0.00 25.75 11.00 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.82 0.00 0.00 0.00 0.00 1,862.27 849.32 0.00 0.00 45.93 6.39 0.00 0.00 (30.74) (4.56) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.16 25.09 0.56 0.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.42 0.00 0.00 0.00 25.12 0.00 0.00 2,520.72 0.00 0.00 0.00 0.00 15.49 1.28 0.00 0.00 15.49 1.28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.39 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.39 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.12 1,581.56 764.06 0.91 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,564.47 747.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.12 16.60 16.44 0.91 0.12 0.00 0.00 0.07
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16.60 16.44 0.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.49 0.00 0.00
2,548.36 387.82 97.62 0.16 1,801.85 54.37 66.88 0.05 1,098.36 54.37 66.88 0.05
703.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 746.51 333.45 30.74 0.11 433.45 279.72 18.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (5.58) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 313.06 59.31 11.76 0.11 0.00 0.00 0.00 0.00
109
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Arrendadora Factor Servicios
Banregio Banregio Banregio
055046 010024 019142 028092
1.47 143.89 70.76 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.43 0.82 0.19 0.00 1.43 0.82 0.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.05 0.00 0.00 0.00 0.00 132.82 67.41 0.00 0.00 132.82 65.71 0.00 0.00 0.00 1.71 0.00 0.00 0.20 3.08 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.17 0.07 0.00 0.00 9.88 0.00 0.00 0.00 54.90 43.63 0.00 0.00 54.90 43.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 54.90 43.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.56) (6.38) (1.85) (0.00) 0.92 82.61 25.28 (0.00) 0.00 17.84 0.05 0.00 0.92 64.77 25.23 (0.00) 0.00 4.99 0.00 0.00 0.00 1.73 0.40 0.00 (0.01) 0.00 0.00 0.00 (0.00) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.00) 0.00 0.00 0.00 0.91 68.03 24.83 (0.00) 0.62 34.04 7.93 1.28 0.30 33.99 16.90 (1.28) 0.00 38.66 0.00 1.46 2.89 0.39 0.00 0.00 (2.60) 72.25 16.90 0.18 0.12 0.00 4.70 0.07 0.00 (12.94) (0.45) 0.00 (2.72) 59.31 11.76 0.11 315.78 0.00 0.00 0.00 313.06 59.31 11.76 0.11
0.00 0.00 0.00 0.00 313.06 59.31 11.76 0.11 0.00 0.00 0.00 0.00 313.06 59.31 11.76 0.11
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
110
Suma deControladora y
Subsidiarias
Banregio Grupo Financiero
Banregio Banco Operadora
Regional Banregio
040058 040136 070083
12,934.84 332.35 2.00 18,649.81 1,117.17 1.80 0.01 1,133.16 387.51 328.12 0.00 753.38 387.51 328.12 0.00 753.38 386.60 328.12 0.00 752.48 0.91 0.00 0.00 0.91 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13.48 0.00 1.98 17.29 11,092.40 0.00 0.00 13,804.00 146.14 0.00 0.00 198.46 (511.01) 0.00 0.00 (546.31) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 75.26 0.17 0.01 101.25 0.00 0.00 0.00 0.00 2.16 0.00 0.00 6.58 295.70 0.66 0.00 321.49 272.53 1.58 0.00 2,794.83 0.00 0.00 0.00 16.76 0.00 0.00 0.00 16.76 0.00 0.00 0.00 0.00 43.49 0.01 0.01 48.90 0.00 0.00 0.00 0.00 31.72 0.01 0.01 37.14 11.77 0.00 0.00 11.77
11,224.47 5.38 0.12 13,576.63 8,839.15 0.42 0.00 8,839.57 3,976.32 0.02 0.00 3,976.34 4,862.83 0.40 0.00 4,863.23 917.81 0.00 0.00 3,229.90 0.00 0.00 0.00 0.00 3.28 0.00 0.00 3.28 665.90 4.96 0.12 705.04 96.08 1.67 0.05 97.99
0.00 0.00 0.00 0.00 569.82 3.29 0.07 607.06 753.19 0.00 0.00 753.19 45.10 0.00 0.00 45.10 0.06 0.00 0.00 0.55
1,710.37 326.97 1.88 5,073.18 998.81 324.82 0.63 3,247.41 993.75 324.82 0.63 2,538.85
0.00 0.00 0.00 703.49 5.06 0.00 0.00 5.06 0.00 0.00 0.00 0.00 711.55 2.16 1.24 1,825.77 884.69 0.00 1.17 1,618.00 0.00 (0.20) 0.00 (0.20) 100.93 0.00 0.00 100.93
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (516.37) 0.00 0.00 (521.95) (1.08) 0.00 0.00 (1.08) 0.00 0.00 0.00 0.00 243.38 2.36 0.07 630.06 0.00 0.00 0.00 0.00
111
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Banregio Banco Operadora
Regional Banregio
040058 040136 070083
2,215.36 18.17 0.09 2,449.75 33.22 0.00 0.00 33.22 55.84 16.35 0.09 74.72 55.84 16.35 0.09 74.72 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,000.10 0.00 0.00 1,000.15 991.97 1.48 0.00 1,193.69 975.36 1.48 0.00 1,175.37 16.61 0.00 0.00 18.32 47.67 0.00 0.00 50.96 67.60 0.34 0.00 67.94 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.24 18.94 0.00 0.00 28.83 1,478.59 0.00 0.00 1,577.12 371.75 0.00 0.00 470.29 8.99 0.00 0.00 8.99 310.50 0.00 0.00 310.50 0.00 0.00 0.00 0.00 52.27 0.00 0.00 150.80 34.42 0.00 0.00 34.42
0.00 0.00 0.00 0.00 1,060.09 0.00 0.00 1,060.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12.33 0.00 0.00 12.33 (22.17) (6.65) (0.04) (37.64) 714.60 11.52 0.05 834.99 0.00 (0.00) 0.00 17.89 714.60 11.53 0.05 817.10 118.84 0.00 1.09 124.92 38.12 0.07 0.00 40.32 62.84 0.07 0.00 62.91 (21.69) 0.24 0.00 (21.45) (0.17) 0.00 0.00 (0.17) (0.05) 0.00 0.00 (0.05) 0.00 0.00 0.00 0.00
62.77 (0.17) 0.00 62.60 20.37 0.00 0.00 20.37 1.69 0.00 0.00 1.69 (0.08) 0.00 0.00 (0.08) 858.17 11.52 1.15 964.61 515.22 7.57 1.02 567.68 342.95 3.95 0.12 396.93 50.22 0.10 0.00 90.44 6.46 0.00 0.01 9.76 386.70 4.05 0.12 477.61 175.15 1.69 0.04 181.77 19.55 0.00 0.00 6.15 231.09 2.36 0.07 301.99 12.29 0.00 0.00 328.07 243.38 2.36 0.07 630.06
0.00 0.00 0.00 0.00 243.38 2.36 0.07 630.06 (0.00) 0.00 0.00 (0.00) 243.38 2.36 0.07 630.06
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
112
Banregio Grupo Financiero
15,878.89 1,130.76 753.38 753.38 752.48 0.91 0.00 0.00
0.00 0.00 13.49 13,588.18 198.46 (546.31) 0.00 0.00 94.38 0.00 6.58 321.49 274.11 0.00 0.00 0.00 44.35 0.00 32.58 11.77
13,330.52 8,833.37 3,973.94 4,859.43 3,039.52 0.00 3.28 672.74 97.99
0.00 574.75 753.19 28.33 0.09
2,548.36 1,801.85 1,098.36
703.49 0.00 0.00 746.51 433.45 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 313.06 0.00
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
113
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
2,419.99 33.22 74.72 74.72 0.00 0.00
1,000.15 1,163.93 1,145.61 18.32 50.96 67.94 0.00 0.24 28.83 1,551.46 470.29 8.99 310.50 0.00 150.80 34.42
0.00 1,034.42 0.00 0.00 0.00 12.33 (37.64) 830.89 17.89 813.00 124.92 40.32 62.91 (21.45) (0.17) (0.05) 0.00
62.60 20.37 1.69 (0.08) 960.51 541.69 418.82 60.35 5.67 473.51 181.77 6.15 297.89 15.18 313.07
0.00 313.07 (0.00) 313.06
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
114
Grupo Financiero Mifel Controladora Arrendadora Factoraje Banca
Financiera Mifel Mifel Mifel
055031 010084 019043 040042
1,392.84 565.11 1,451.82 9,225.32 1.77 1.03 8.30 1,592.99 0.00 9.00 0.00 2,242.82 0.00 0.00 0.00 2,157.16 0.00 0.00 0.00 2,151.32 0.00 0.00 0.00 5.85 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9.00 0.00 85.66 8.59 0.00 0.00 55.26 0.00 382.87 1,441.97 4,666.22 0.00 1.10 1.32 51.54 0.00 (1.50) (2.14) (79.22) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.18 48.70 0.00 467.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 24.43 0.00 118.41 0.00 151.59 1,381.31 0.00 0.00 1.82 0.58 0.96 0.63 9.22 0.58 0.96 0.63 7.12 0.00 0.00 0.00 2.11 0.42 4.54 1.73 41.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.42 4.54 1.73 39.12 0.00 0.00 0.00 1.91
0.92 443.46 1,261.66 8,199.61 0.00 0.00 0.00 5,316.16 0.00 0.00 0.00 2,240.25 0.00 0.00 0.00 2,853.57 0.00 360.62 1,256.86 1,323.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.54 0.92 81.57 4.79 417.16 0.00 4.87 2.87 8.37
0.00 0.00 0.00 0.00 0.92 76.70 1.93 408.79 0.00 0.00 0.00 1,117.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.27 0.00 25.61
1,391.92 121.65 190.16 1,025.71 930.70 113.76 116.49 939.35 859.25 113.76 116.49 939.35
0.00 0.00 0.00 0.00 71.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 461.22 7.89 73.67 86.37 0.00 5.39 21.39 55.13 868.42 35.90 69.66 319.40 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.06 0.00 0.00 0.00 0.00 (594.24) (42.94) (42.51) (336.63) 104.88 0.00 0.00 0.04 0.00 0.00 0.00 0.00 82.16 9.54 25.14 48.37 0.00 0.00 0.00 0.00
115
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Arrendadora Factoraje Banca
Financiera Mifel Mifel Mifel
055031 010084 019043 040042
0.30 47.12 255.68 1,324.80 0.01 0.01 0.01 80.23 0.00 0.00 0.00 111.57 0.00 0.00 0.00 105.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.56
0.29 0.03 0.14 735.82 0.00 46.22 253.45 335.73 0.00 45.85 253.45 329.10 0.00 0.37 0.00 6.63 0.00 0.28 0.18 12.37 0.00 0.00 0.00 37.56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.29 0.00 0.62 0.00 0.28 1.89 10.90 0.00 26.45 64.06 1,057.50 0.00 26.15 63.59 280.77 0.00 0.00 0.00 69.62 0.00 0.00 0.00 151.63 0.00 0.00 0.00 11.09 0.00 26.15 63.59 48.42 0.00 0.00 0.00 24.13
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 743.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.40 0.00 0.14 0.00 0.00 0.00 0.16 0.47 8.59 (0.12) (1.40) (3.95) (14.81) 0.19 19.26 187.67 252.48 0.00 1.01 137.12 46.83 0.19 18.25 50.55 205.66 0.00 1.21 0.00 208.20 0.00 0.10 0.53 171.88 0.00 0.00 0.00 47.40 0.00 0.00 0.00 (1.25) 0.00 0.00 0.00 (2.49) 0.00 0.00 0.00 0.14 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 27.75 0.00 0.00 0.00 22.87 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.38 0.19 19.37 50.02 289.38 1.32 6.27 16.87 324.00 (1.13) 13.10 33.15 (34.62) 1.79 1.99 2.46 105.59 0.00 1.56 0.10 21.27 0.65 13.53 35.51 49.70 0.00 4.60 9.94 15.73 (0.27) 0.61 (0.43) 14.40 0.38 9.54 25.14 48.37 81.78 0.00 0.00 0.00 82.16 9.54 25.14 48.37
0.00 0.00 0.00 0.00 82.16 9.54 25.14 48.37 0.00 0.00 0.00 0.00 82.16 9.54 25.14 48.37
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
116
Grupo Financiero Mifel
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero* Operadora
Mifel
070039
47.88 12,682.98 11,236.52 0.17 1,604.27 1,601.19 4.89 2,256.72 2,242.82 4.89 2,162.06 2,157.16 4.89 2,156.21 2,151.32 0.00 5.85 5.85 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 94.66 85.66 0.00 63.85 55.26 0.00 6,491.06 6,453.27 0.00 53.96 53.96 0.00 (82.86) (82.86) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.03 520.53 518.72 0.00 0.00 0.00 0.00 24.43 24.43 0.00 270.00 270.00 13.54 1,396.67 15.36 2.43 13.83 13.83 2.43 11.72 11.72 0.00 2.11 2.11 22.81 70.52 70.52 22.31 22.31 22.31 0.50 46.31 46.31 0.00 1.91 1.91
4.07 9,909.73 9,844.58 0.00 5,316.16 5,290.60 0.00 2,240.25 2,237.18 0.00 2,853.57 2,831.09 0.00 2,940.58 2,908.69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.54 0.54 4.07 508.53 500.84 0.49 16.60 16.60
0.00 0.00 0.00 3.58 491.93 484.24 0.00 1,117.04 1,117.04 0.00 0.00 0.00 0.00 26.88 26.88
43.81 2,773.25 1,391.94 53.74 2,154.04 930.70 53.74 2,082.59 859.25
0.00 0.00 0.00 0.00 71.45 71.45 0.00 0.00 0.00 (9.94) 619.21 461.22 0.01 81.91 0.00 (8.34) 1,285.04 868.42 0.00 0.00 0.00
0.00 0.06 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.34) (1,016.66) (594.24) 0.00 104.92 104.88 0.00 0.00 0.00 (1.27) 163.94 82.16 0.00 0.00 0.02
117
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Operadora
Mifel
070039
0.27 1,628.17 1,625.82 0.26 80.53 80.56 0.00 111.57 111.57 0.00 105.01 105.01 0.00 0.00 0.00 0.00 6.56 6.56
0.00 736.28 736.71 0.00 635.41 632.61 0.00 628.41 625.61 0.00 7.00 7.00 0.00 12.84 12.84 0.00 37.56 37.56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.91 0.91 0.00 13.07 13.07 0.13 1,148.14 1,146.25 0.13 370.63 370.65 0.00 69.62 69.65 0.00 151.63 151.63 0.00 11.09 11.09 0.13 138.28 138.28 0.00 24.13 24.13
0.00 0.00 0.00 0.00 743.61 741.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.40 0.40 0.00 0.14 0.14 0.00 9.22 9.22 (0.42) (20.71) (20.71) (0.29) 459.32 458.86 0.00 184.96 184.96 (0.29) 274.36 273.89 13.66 223.07 221.39 7.15 179.66 179.45 0.00 47.40 47.40 0.00 (1.25) (1.25) 0.00 (2.49) (2.49) 0.00 0.14 0.14 0.00 0.00 0.00
0.00 27.75 27.75 0.00 22.87 22.87 0.00 0.00 0.00 0.00 0.38 0.38 6.22 365.17 363.24 7.37 355.82 336.77 (1.15) 9.35 26.46 0.02 111.85 94.27 0.00 22.93 22.47 (1.13) 98.26 98.26 0.43 30.69 30.69 0.56 14.86 14.86 (1.00) 82.43 82.43 (0.27) 81.51 (0.27) (1.27) 163.94 82.16
0.00 0.00 0.00 (1.27) 163.94 82.16 0.00 0.00 0.00 (1.27) 163.94 82.16
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
118
Grupo Financiero Ve por Más
Controladora Arrendadora Banco
Ve por Más Ve por Más
055047 010014 040113 070065
831.40 665.01 6,563.28 15.43 1.28 7.97 201.14 1.34 0.00 10.49 933.34 5.62 0.00 10.49 858.34 5.62 0.00 10.49 833.88 5.62 0.00 0.00 24.47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 75.00 0.00 0.00 0.00 0.42 0.00 0.00 384.53 5,089.11 0.00 0.00 7.01 61.08 0.00 0.00 (15.99) (79.11) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.04 13.08 138.44 0.74 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 249.31 21.39 0.04 815.11 0.00 44.67 7.66 0.00 0.00 81.48 0.00 0.00 0.00 81.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14.98 8.62 71.30 0.02 14.69 0.00 36.92 0.00 0.29 1.74 26.43 0.01 0.00 6.89 7.95 0.01
5.86 544.34 5,873.43 10.83 0.00 0.00 3,599.76 0.00 0.00 0.00 2,197.02 0.00 0.00 0.00 1,402.74 0.00 5.51 467.75 2,123.82 10.08 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.35 50.35 139.69 0.67 0.28 0.36 12.36 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.07 49.99 127.33 0.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.08 0.00 26.24 10.17 0.00
825.55 120.67 689.84 4.60 699.64 59.02 572.06 22.83 636.99 59.02 567.12 22.83
0.00 0.00 1.33 0.00 62.65 0.00 3.62 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 125.91 61.65 117.78 (18.24) 0.00 7.88 23.02 0.00 29.55 28.71 83.43 (17.31) 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.87 0.00 (53.01) 0.01 0.00 0.00 0.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 94.48 25.05 63.71 (0.94) 0.00 0.00 0.00 0.00
Operadora deFondos
Ve por Más
119
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Arrendadora Banco
Ve por Más Ve por Más
055047 010014 040113 070065
1.69 157.35 450.72 0.02 1.48 0.10 11.24 0.02 0.00 0.42 41.12 0.00 0.00 0.42 41.11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.00
0.19 0.00 0.60 0.00 0.00 152.10 362.37 0.00 0.00 147.82 361.59 0.00 0.00 4.28 0.79 0.00 0.00 0.00 19.02 0.00 0.00 0.00 12.62 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.46 0.00 0.00 0.01 0.27 3.75 0.00 0.01 36.54 326.83 0.36 0.01 32.94 240.16 0.36 0.00 0.00 98.34 0.00 0.00 0.00 62.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 32.94 79.76 0.36 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.13 0.00 0.00 0.00 82.99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.54 0.88 0.00 0.00 0.05 2.66 0.00 (0.80) 2.23 (6.86) 0.00 0.88 123.04 117.03 (0.34) 0.00 5.88 37.04 0.00 0.88 117.17 79.99 (0.34) 0.00 1.03 132.79 0.19 0.00 2.67 41.14 0.00 0.00 0.00 102.78 0.00 0.00 0.00 4.47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 89.53 0.00 0.00 0.00 7.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.82 0.00 0.88 115.52 274.43 (0.15) 1.36 94.67 184.55 0.57 (0.48) 20.86 89.87 (0.72) 2.84 4.65 6.88 0.03 0.56 0.00 4.26 0.10 1.80 25.51 92.49 (0.79) 0.28 0.45 6.27 0.00 0.00 0.00 (26.11) 0.00 1.52 25.05 60.11 (0.79) 92.96 0.00 3.59 (0.14) 94.48 25.05 63.71 (0.94)
0.00 0.00 0.00 0.00 94.48 25.05 63.71 (0.94) 0.00 0.00 0.00 0.00 94.48 25.05 63.71 (0.94)
Operadora deFondos
Ve por Más
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
120
Grupo Financiero Ve por Más
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
*
8,075.11 7,190.08 211.73 206.59 949.45 949.45 874.45 874.45 849.98 849.98 24.47 24.47 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 75.00 75.00 0.42 0.42 5,473.64 5,408.93 68.09 68.09 (95.10) (95.10) 0.00 0.00 0.00 0.00 152.30 152.30 0.00 0.00 0.00 0.00 270.74 270.74 867.44 52.33 81.48 81.40 81.48 81.40 0.00 0.00 94.92 94.92 51.61 51.61 28.46 28.46 14.85 14.85
6,434.46 6,364.54 3,599.76 3,594.62 2,197.02 2,191.89 1,402.74 1,402.74 2,607.16 2,542.45 0.00 0.00 0.00 0.00 191.05 191.05 13.00 13.00
0.00 0.00 178.05 178.05 0.00 0.00 0.08 0.00 36.41 36.41
1,640.66 825.55 1,353.56 699.64 1,285.97 636.99
1.33 0.00 66.27 62.65 0.00 0.00 287.10 125.91 30.90 0.00 124.38 29.55 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 (51.12) 1.87 0.63 0.00 0.00 0.00 182.31 94.48 0.00 0.00
121
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
609.78 602.36 12.85 11.28 41.54 41.11 41.53 41.10 0.00 0.00 0.01 0.01
0.79 0.79 514.48 509.07 509.41 504.00 5.07 5.07 19.02 19.00 12.62 12.62 0.00 0.00 4.46 4.46 4.03 4.03 363.74 356.33 273.47 266.49 98.34 96.77 62.07 62.06 0.00 0.00 113.07 107.66 0.00 0.00
0.13 (0.29) 82.99 82.99 0.00 0.00 0.00 0.00 4.43 4.43 2.72 2.72 (5.43) (5.43) 240.61 240.59 42.92 42.92 197.70 197.67 134.00 133.98 43.80 43.76 102.78 102.78 4.47 4.47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
89.53 89.53 7.96 7.96 0.00 0.00 0.82 0.82 390.68 390.68 281.15 278.47 109.53 112.21 14.40 11.55 4.92 4.76 119.01 119.01 7.01 7.01 (26.11) (26.11) 85.89 85.89 96.41 8.59 182.31 94.48
0.00 0.00 182.31 94.48 0.00 0.00 182.31 94.48
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
122
Grupo Financiero Credit Suisse
Controladora Casa de Bolsa Credit Suisse Banco
Credit Suisse Servicios Credit Suisse
055043 013118 028071 040126
1,167.11 421.84 14.06 8,022.27 3.83 91.36 2.87 85.88 0.64 302.34 0.00 1,185.45 0.64 302.34 0.00 1,185.45 0.64 302.34 0.00 (6,682.16) 0.00 0.00 0.00 7,867.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,185.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15.08 10.33 5,482.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.16 0.00 0.45 1,162.54 1.55 0.00 12.81 0.10 0.00 0.00 43.06 0.10 0.00 0.00 43.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7.35 0.86 26.03 0.00 1.01 0.00 0.00 0.00 6.34 0.00 26.03 0.00 0.00 0.86 0.00
3.62 88.55 11.24 7,195.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,365.16 3.62 84.40 11.24 3,830.67 0.00 5.07 0.00 14.63
0.00 0.00 0.00 0.00 3.62 79.33 11.24 3,816.05 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,163.50 333.29 2.81 826.43 1,120.49 297.13 1.14 820.80 1,120.49 297.13 1.14 820.80
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 43.01 36.16 1.68 5.64 7.16 1.33 0.09 5.69 52.16 16.57 1.35 33.87 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.42 0.12 0.00 1.48 0.00 0.00 0.00 0.00 (17.73) 18.14 0.23 (35.40) 0.00 0.00 0.00 0.00
123
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Casa de Bolsa Credit Suisse Banco
Credit Suisse Servicios Credit Suisse
055043 013118 028071 040126
0.03 19.41 0.00 478.08 0.00 3.55 0.00 3.01 0.03 15.70 0.00 154.19 0.03 15.70 0.00 154.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 230.78 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 86.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.17 0.00 4.00 0.00 0.00 0.00 447.07 0.00 0.00 0.00 8.24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7.20 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 206.86 0.00 0.00 0.00 228.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.85 (0.16) (7.94) 0.00 (20.29) (0.13) 11.48 0.00 10.73 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.13) 11.48 0.00 10.73 0.00 51.76 0.00 16.04 0.00 27.08 0.00 23.34 (0.00) (1.11) 0.00 32.18 (0.00) (0.10) 0.00 8.16 0.00 0.00 0.00 (13.91) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 (1.01) 0.00 45.42 0.00 0.00 0.00 (7.78) 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.00) 0.00 0.00 0.29 (0.13) 35.05 (0.00) 35.61 0.71 125.88 35.51 234.50 (0.83) (90.83) (35.51) (198.89) 0.13 115.70 36.19 147.97 0.00 0.00 0.06 0.00 (0.70) 24.87 0.63 (50.92) 0.00 5.07 0.30 17.33 0.00 (1.98) (0.09) 31.10 (0.70) 17.82 0.23 (37.15) (17.03) 0.32 0.00 1.75 (17.73) 18.14 0.23 (35.40)
0.00 0.00 0.00 0.00 (17.73) 18.14 0.23 (35.40) 0.00 0.00 0.00 0.00 (17.73) 18.14 0.23 (35.40)
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
124
Grupo Financiero Credit Suisse
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
9,625.28 10,492.27 183.94 183.94 1,488.43 1,488.43 1,488.43 1,488.43 (6,379.18) (6,379.18) 7,867.61 7,867.61 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 1,185.67 1,185.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,508.34 7,542.02 0.00 0.00 0.00 0.00 4.61 4.61 1,176.90 14.36 43.15 38.95 43.15 38.95 0.00 0.00 34.23 34.29 1.01 1.01 32.37 32.42 0.86 0.86
7,299.24 9,328.77 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,365.16 3,365.16 3,929.93 5,963.61 19.70 19.70
0.00 0.00 3,910.23 5,943.91 0.00 0.00 4.15 0.00 0.00 0.00
2,326.04 1,163.50 2,239.56 1,120.49 2,239.56 1,120.49
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 86.48 43.01 14.27 7.16 103.94 52.16 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.03 1.42 0.00 0.00 (34.76) (17.73) 0.00 0.00
125
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
497.53 497.53 6.56 6.56 169.92 169.92 169.92 169.92 0.00 0.00 0.00 0.00
230.78 230.78 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 86.10 86.10 0.00 0.00 0.00 0.00 4.16 4.16 447.07 447.07 8.24 8.24 0.00 0.00 1.04 1.04 0.00 0.00 7.20 7.20 0.00 0.00
206.86 206.86 228.12 228.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.85 3.85 (28.38) (28.38) 22.08 22.08 0.00 0.00 22.08 22.08 67.81 85.69 50.43 34.39 31.07 31.07 8.06 8.06 (13.91) (13.91) 0.00 0.00 0.00 0.00
44.41 44.41 (7.78) (7.78) 0.00 0.00 0.29 0.29 70.53 104.46 396.59 360.70 (326.06) (256.24) 300.00 230.12 0.06 0.00 (26.12) (26.12) 22.71 22.71 29.03 29.03 (19.80) (19.80) (14.97) 2.06 (34.76) (17.73)
0.00 0.00 (34.76) (17.73) 0.00 0.00 (34.76) (17.73)
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
126
Grupo Financiero Monex
Controladora Monex Banco Monex
Casa de Bolsa Monex Financiera
055045 013021 040112 067055
1,333.10 1,996.10 867.28 247.89 0.00 988.38 460.83 9.00 0.88 381.59 6.34 0.74 0.88 381.59 6.34 0.74 0.88 315.77 6.34 0.74 0.00 65.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21.59 0.00 0.00 0.00 0.00 366.13 223.75 0.00 0.00 0.00 15.96 0.00 0.00 (1.83) (13.36) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 166.67 30.08 5.51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.45 0.00 0.00 0.01 137.29 0.98 0.19 1,331.99 80.56 0.00 0.00 0.00 49.83 3.84 5.27 0.00 49.83 3.84 5.27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.22 168.74 0.91 0.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.22 73.58 0.91 0.84 0.00 95.16 0.00 0.00
1.54 1,208.54 332.32 205.36 0.00 0.00 286.42 0.00 0.00 0.00 25.65 0.00 0.00 0.00 260.77 0.00 0.00 0.00 11.11 195.38 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9.86 0.99 0.00 1.54 1,198.67 33.02 9.98 0.00 143.08 0.06 0.64
0.00 0.00 0.00 0.00 1.54 1,055.59 32.95 9.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.78 0.00
1,331.56 787.56 534.96 42.52 401.58 392.57 503.15 52.77 400.70 391.48 503.15 52.76
0.00 0.00 0.00 0.00 0.87 1.09 0.00 0.01 0.00 0.00 0.00 0.00 929.98 355.93 31.81 (10.24) 27.77 72.28 11.72 0.12 640.39 51.77 20.70 (10.87) 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.35 (0.05) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.07 0.00 (1.37) (6.66) 0.00 0.00 (9.01) (10.96) 0.00 (0.31) 271.85 249.56 (0.68) 0.81 0.00 39.05 0.00 0.00
127
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Monex Banco Monex
Casa de Bolsa Monex Financiera
055045 013021 040112 067055
0.81 382.38 39.98 16.06 0.00 27.09 20.64 0.00 0.37 309.29 4.38 0.25 0.37 309.29 4.38 0.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.42 0.72 0.00 0.00 0.00 0.00 14.21 15.68 0.00 0.00 14.15 15.68 0.00 0.00 0.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 42.52 0.42 0.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 2.76 0.33 0.13 0.00 192.62 9.96 8.71 0.00 0.32 9.65 8.71 0.00 0.05 0.38 8.71 0.00 0.00 9.27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 190.44 0.00 0.00 0.00 1.86 0.24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.07 0.00 (0.41) (31.43) 0.04 (0.91) 0.39 158.33 30.06 6.44 0.00 0.00 1.18 6.45 0.39 158.33 28.88 (0.01) 0.00 271.90 4.45 13.98 0.00 55.95 0.89 0.05 0.00 877.30 1.74 0.00 0.00 13.65 (1.07) 0.00 0.00 0.00 2.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 (95.00) 0.01 0.00 0.00 958.65 (0.16) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.39 1,251.57 34.18 13.93 1.19 901.58 29.63 13.25 (0.80) 349.99 4.56 0.67 28.09 64.80 5.26 0.70 5.16 42.33 11.10 1.76 22.13 372.46 (1.28) (0.40) 0.00 149.37 0.00 0.46 0.00 21.35 0.60 1.67 22.13 244.44 (0.68) 0.81 249.72 7.56 0.00 0.00 271.85 252.00 (0.68) 0.81
0.00 0.00 0.00 0.00 271.85 252.00 (0.68) 0.81 0.00 (2.44) 0.00 0.00 271.85 249.56 (0.68) 0.81
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
128
Grupo Financiero Monex
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
070070
10.58 4,454.94 3,117.25 0.08 1,458.28 1,458.28 4.77 394.31 394.31 4.77 394.31 394.31 4.77 328.50 328.50 0.00 65.81 65.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21.59 21.59 0.00 589.88 589.88 0.00 15.96 15.96 0.00 (15.19) (15.19) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.46 207.73 202.02 0.00 0.00 0.00 0.00 1.45 1.45 0.00 138.47 138.47 0.00 1,412.54 80.56 0.04 58.98 58.98 0.04 58.98 58.98 0.00 0.00 0.00 0.23 170.94 170.94 0.00 0.00 0.00 0.20 75.75 75.75 0.03 95.19 95.19
4.58 1,752.34 1,746.63 0.00 286.42 286.42 0.00 25.65 25.65 0.00 260.77 260.77 0.00 206.49 206.49 0.00 0.00 0.00 0.00 10.86 10.86 4.58 1,247.79 1,242.09 (0.78) 143.01 138.35
0.00 0.00 0.00 5.36 1,104.79 1,103.73 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.78 0.78
6.00 2,702.60 1,370.61 3.14 1,353.21 401.58 3.14 1,351.23 400.70
0.00 0.00 0.00 0.00 1.97 0.87 0.00 0.00 0.00 2.87 1,310.34 929.98 0.12 112.01 27.77 2.36 704.36 640.39 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.30 0.35 0.00 0.07 0.00 0.00 (8.03) (1.37) (0.16) (20.44) (9.01) 0.54 522.08 271.85 0.00 39.05 39.06
MonexOperadora de
Fondos
129
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
070070
0.40 439.63 439.63 0.00 47.73 47.73 0.00 314.29 314.29 0.00 314.29 314.29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 1.14 1.14 0.00 29.89 29.89 0.00 29.83 29.83 0.00 0.07 0.07 0.00 0.00 0.00 0.40 43.34 43.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.23 3.23 0.00 211.29 211.29 0.00 18.68 18.68 0.00 9.15 9.15 0.00 9.27 9.27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.27 0.27 0.00 0.00 0.00
0.00 190.44 190.44 0.00 2.10 2.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.07 0.07 (0.12) (32.83) (32.83) 0.28 195.51 195.51 0.00 7.63 7.63 0.28 187.88 187.88 39.65 329.98 299.95 35.82 92.71 54.81 0.00 879.05 879.05 0.00 12.58 12.58 0.00 2.96 2.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 (94.99) (94.99) 0.00 958.50 958.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.12 1,304.19 1,312.05 3.72 949.37 946.78 0.40 354.82 365.27 0.40 99.24 88.79 0.00 60.35 60.35 0.80 393.72 393.72 0.16 149.99 149.99 (0.10) 23.51 23.51 0.54 267.24 267.24 0.00 257.28 7.56 0.54 524.53 274.81
0.00 0.00 0.00 0.54 524.53 274.81 0.00 (2.44) (2.96) 0.54 522.08 271.85
MonexOperadora de
Fondos
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
130
Grupo Barclays México
Controladora Barclays Capital Servicios Barclays
Casa de Bolsa Barclays Bank
055048 013123 028085 040129
972.96 31.30 47.99 9,547.97 0.16 0.14 6.90 12.46 8.41 30.41 32.34 5,585.57 8.41 30.41 32.34 5,585.57 8.41 30.41 32.34 749.33 0.00 0.00 0.00 4,836.24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 105.92 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.02 3,801.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.93 964.39 0.00 0.00 0.00 0.00 0.68 7.82 40.77 0.00 0.68 7.82 40.77 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.06 0.92 0.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.05 0.92 0.06 0.00 0.01 0.00 0.01
0.00 2.53 38.23 8,622.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,667.76 0.00 0.00 0.00 91.45 0.00 2.53 38.23 4,862.90 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.53 38.23 4,862.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
972.96 28.76 9.76 925.87 1,127.17 36.10 0.36 1,082.04 1,127.17 36.10 0.36 1,082.04
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (154.21) (7.34) 9.40 (156.17) 0.00 0.00 0.00 0.00 (52.43) (6.11) (0.09) (46.59) 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (101.78) (1.23) 9.50 (109.58) 0.00 0.00 0.00 0.00
131
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Barclays Capital Servicios Barclays
Casa de Bolsa Barclays
055048 013123 028085 040129
0.37 1.79 0.02 390.60 0.00 0.00 0.00 0.21 0.36 1.76 0.02 42.38 0.36 1.76 0.02 42.38 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 336.41 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.39 0.00 0.03 0.00 3.32 0.00 0.00 0.00 335.13 0.00 0.00 0.00 0.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 3.86 0.00 0.00 0.00 328.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.84 (0.18) (0.69) (0.28) (20.09) 0.19 1.10 (0.27) 35.37 0.00 0.00 0.00 0.00 0.19 1.10 (0.27) 35.37 0.00 11.28 0.00 0.00 0.03 0.01 0.02 0.80 0.10 (0.02) 0.37 (61.18) 0.00 (0.02) 0.00 21.53 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.10 (0.00) 0.37 (82.12) 0.00 0.00 0.00 0.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.66) 0.26 12.34 0.09 (26.61) 0.65 13.07 53.89 140.62 (0.39) (0.72) (53.80) (167.22) 0.00 1.15 55.52 34.76 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.39) 0.43 1.72 (132.47) 0.03 0.00 0.00 0.00 (0.04) (1.66) 7.78 22.88 (0.46) (1.23) 9.50 (109.58) (101.32) 0.00 0.00 0.00 (101.78) (1.23) 9.50 (109.58)
0.00 0.00 0.00 0.00 (101.78) (1.23) 9.50 (109.58) 0.00 0.00 0.00 0.00 (101.78) (1.23) 9.50 (109.58)
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
132
Grupo Barclays México
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
10,600.22 9,635.83 19.66 19.66 5,656.73 5,656.73 5,656.73 5,656.73 820.49 820.49 4,836.24 4,836.24 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 105.92 105.92 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,801.27 3,801.27 0.00 0.00 0.00 0.00 1.93 1.93 964.39 0.00 49.27 49.27 49.27 49.27 0.00 0.00 1.06 1.06 0.00 0.00 1.03 1.03 0.03 0.03
8,662.87 8,662.87 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,667.76 3,667.76 91.45 91.45 4,903.67 4,903.67 0.00 0.00
0.00 0.00 4,903.66 4,903.66 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,937.35 972.96 2,245.67 1,127.17 2,245.67 1,127.17
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (308.32) (154.21) 0.00 0.00 (105.22) (52.43) 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (203.10) (101.78) 0.00 0.00
133
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
392.77 392.77 0.21 0.21 44.52 44.52 44.52 44.52 0.00 0.00 0.00 0.00
336.41 336.41 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.88 3.88 0.00 0.00 4.39 4.39 3.35 3.35 335.13 335.13 0.02 0.02 0.00 0.00 0.02 0.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.86 3.86 328.42 328.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.84 2.84 (21.24) (21.24) 36.39 36.39 0.00 0.00 36.39 36.39 11.28 11.28 0.87 0.87 (60.72) (60.72) 21.51 21.51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(81.64) (81.64) 0.07 0.07 0.00 0.00 (0.66) (0.66) (13.92) (13.92) 208.22 152.58 (222.14) (166.50) 91.43 35.79 0.00 0.00 (130.71) (130.71) 0.03 0.03 28.96 28.96 (101.78) (101.78) (101.32) 0.00 (203.10) (101.78)
0.00 0.00 (203.10) (101.78) 0.00 0.00 (203.10) (101.78)
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
134
Value Grupo Financiero
Controladora Value Value Value
Arrendadora Casa de Bolsa Factoraje
055022 010051 013019 019021
1,168.82 982.15 810.36 376.27 0.01 40.35 2.45 3.01 2.03 60.78 612.71 102.02 2.03 60.78 612.71 102.02 2.03 60.78 612.71 102.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.14 0.00 0.00 652.04 0.00 261.44 0.00 4.95 0.00 24.78 0.00 (7.07) 0.00 (20.06) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.11 26.81 36.03 0.24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 191.73 41.98 2.33 1,166.40 0.00 91.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.27 12.56 23.10 2.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.27 12.56 23.10 2.50 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 624.71 132.10 251.48 0.00 371.04 0.00 250.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 176.91 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.04 0.00 0.00 72.35 128.01 0.56 0.00 0.00 24.69 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 72.35 103.32 0.56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.05 0.00 0.00 4.41 0.00 0.38
1,168.82 357.44 678.26 124.78 303.06 258.61 540.12 164.89 303.06 150.79 540.12 148.72
0.00 107.82 0.00 16.17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 865.76 98.83 138.14 (40.11) 45.39 12.95 49.30 6.43 780.08 78.35 326.48 (1.79) 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (120.96) (38.90) (353.08) (59.27) (9.92) 0.00 8.82 0.00 0.00 0.00 (1.02) 0.00 171.17 46.43 107.63 14.53 0.00 0.00 0.00 0.00
135
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Value Value Value
Arrendadora Casa de Bolsa Factoraje
055022 010051 013019 019021
0.13 140.01 84.59 28.17 0.00 0.03 0.00 0.00 0.13 9.93 1.87 8.83 0.13 9.93 1.87 8.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 (0.51) 0.00 0.00 128.82 0.00 18.60 0.00 128.61 0.00 18.60 0.00 0.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 83.22 0.52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.24 0.01 0.23 0.00 82.94 83.86 9.98 0.00 83.25 0.04 9.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 83.25 0.04 9.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 (0.24) 0.00 0.00 0.00 84.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.31) 0.00 0.07 (0.06) (6.15) (13.09) (2.32) 0.08 50.92 (12.36) 15.88 0.00 3.13 0.00 0.00 0.08 47.79 (12.36) 15.88 0.00 8.39 293.81 2.27 0.00 1.18 4.54 0.50 0.00 0.00 162.08 0.00 0.00 0.00 3.99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 158.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.03 0.00 0.07 55.01 438.99 17.66 0.67 15.73 282.77 3.87 (0.59) 39.28 156.23 13.79 0.00 7.40 5.00 0.74 0.00 0.24 0.31 0.00 (0.59) 46.43 160.92 14.53 0.00 0.00 57.83 0.00 0.00 0.00 (3.29) 0.00 (0.59) 46.43 99.80 14.53 171.76 0.00 7.84 0.00 171.17 46.43 107.63 14.53
0.00 0.00 0.00 0.00 171.17 46.43 107.63 14.53 0.00 0.00 0.00 0.00 171.17 46.43 107.63 14.53
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
136
Value Grupo Financiero
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Value
Consultores
028030
8.40 3,345.99 2,178.08 0.53 46.34 46.34 5.24 782.77 782.77 5.24 782.77 782.77 5.24 782.77 782.77 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.14 2.14 0.00 913.48 912.28 0.00 29.73 29.73 0.00 (27.12) (27.12) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.50 63.70 63.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.79 236.83 236.83 0.00 1,258.36 91.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.34 39.77 39.77 0.00 0.00 0.00 1.34 39.77 39.77 0.00 0.00 0.00
2.48 1,010.77 1,009.26 0.00 621.59 621.59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 176.91 176.91 0.00 0.00 0.00 0.00 2.04 2.04 2.48 203.39 201.88 0.00 24.69 24.69
0.00 0.00 0.00 2.48 178.71 177.20 0.00 0.00 0.00 0.00 2.05 2.05 0.00 4.79 4.79
5.92 2,335.22 1,168.82 0.21 1,266.88 303.06 0.21 1,142.89 303.06
0.00 123.99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.71 1,068.34 865.76 0.15 114.21 45.39 1.38 1,184.51 780.08 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.01 (571.20) (120.96) 0.00 (1.10) (9.92) 0.00 (1.02) 0.00 3.17 342.93 171.17 0.00 0.00 0.00
Suma deControladora y
Subsidiarias
137
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Value
Consultores
028030
0.17 253.08 251.24 0.00 0.03 0.03 0.17 20.93 19.57 0.17 20.93 19.57 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 (0.51) (0.51) 0.00 147.42 146.94 0.00 147.21 146.73 0.00 0.20 0.20 0.00 0.00 0.00 0.00 83.75 83.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.00) 1.47 1.47 0.09 176.87 176.39 0.09 93.29 92.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.09 93.29 92.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 (0.24) (0.24) 0.00 84.06 84.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.00) (0.23) (0.23) (0.05) (21.66) (21.66) 0.03 54.55 53.19 0.00 3.13 3.13 0.03 51.42 50.07 0.00 304.47 304.47 0.02 6.24 6.24 0.00 162.08 163.43 0.00 3.99 5.35 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 158.06 158.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.03 0.03 0.01 511.74 511.74 12.03 315.06 307.10 (12.03) 196.67 204.64 15.46 28.60 20.64 0.00 0.56 0.56 3.43 224.72 224.72 0.27 58.10 58.10 0.00 (3.29) (3.29) 3.17 163.33 163.33 0.00 179.60 7.84 3.17 342.93 171.17
0.00 0.00 0.00 3.17 342.93 171.17 0.00 0.00 0.00 3.17 342.93 171.17
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Suma deControladora y
Subsidiarias
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
138
Multivalores Grupo Financiero
Controladora Multivalores Multivalores
Arrendadora Casa de Bolsa
055041 010044 013011 028027
503.36 217.71 281.16 53.93 0.07 0.54 45.43 0.14 0.10 75.86 64.74 6.99 0.10 75.86 64.74 6.99 0.10 75.86 64.74 6.99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.73 0.00 0.00 118.36 0.00 0.00 0.00 0.71 0.00 0.00 0.00 (0.36) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.11 65.97 24.51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.00 0.00 0.00 0.00 14.23 7.06 0.00 502.71 0.00 57.80 0.00 0.00 5.00 5.37 1.34 0.00 5.00 5.37 0.99 0.00 0.00 0.00 0.35 0.48 0.24 28.06 20.94 0.00 0.00 0.00 0.00 0.24 0.08 10.89 0.01 0.23 0.17 17.17 20.94
9.62 141.26 119.64 51.51 0.00 117.06 0.00 0.00 0.00 117.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.52 0.00 9.62 23.71 118.11 51.51 0.00 0.00 5.02 0.72
0.00 0.00 0.00 0.00 9.62 23.71 113.10 50.79 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.49 0.00 0.00
493.75 76.45 161.52 2.41 1,933.21 116.52 379.56 0.15 1,908.70 116.52 358.28 0.15
20.79 0.00 21.28 0.00 3.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (1,439.46) (40.07) (218.04) 2.27 31.98 21.05 66.77 0.04 (10.82) 71.82 67.05 0.98 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (1,296.38) (135.92) (331.74) (0.21) (40.67) 0.00 (38.56) 0.00 (2.61) (0.08) (1.83) (0.02) (120.95) 3.06 20.27 1.48 0.00 0.00 0.00 0.00
MultivaloresServicios
Corporativos
139
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Multivalores Multivalores
Arrendadora Casa de Bolsa
055041 010044 013011 028027
0.07 23.41 1,102.92 0.34 0.00 0.00 0.18 0.00 0.01 2.72 4.75 0.34 0.01 2.72 4.75 0.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.05 0.00 1,069.04 0.00 0.00 20.17 0.00 0.00 0.00 19.81 0.00 0.00 0.00 0.36 0.00 0.00 0.00 0.22 0.00 0.00 0.00 0.00 19.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.29 9.60 0.00 0.00 9.38 1,127.57 0.00 0.00 9.30 0.40 0.00 0.00 9.30 0.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,116.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.02 0.00 0.00 0.08 10.17 0.00 (0.00) (1.49) (1.79) (0.05) 0.06 12.53 (26.44) 0.29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.06 12.53 (26.44) 0.29 0.00 0.00 51.61 0.00 0.00 0.35 10.69 0.00 0.00 0.10 117.24 0.00 0.00 0.10 7.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 104.90 0.00 0.00 0.00 3.57 0.00 0.00 0.00 0.03 0.00 0.00 0.00 1.42 0.00 0.06 12.28 131.72 0.29 7.80 8.26 114.89 156.77 (7.73) 4.02 16.84 (156.48) 0.12 9.75 4.32 159.38 0.00 10.70 0.24 0.30 (7.62) 3.06 20.92 2.59 0.00 0.00 1.59 2.06 0.00 0.00 (5.35) 0.94 (7.62) 3.06 13.98 1.48 (113.34) 0.00 6.29 0.00 (120.95) 3.06 20.27 1.48
0.00 0.00 0.00 0.00 (120.95) 3.06 20.27 1.48 0.00 0.00 0.00 0.00 (120.95) 3.06 20.27 1.48
MultivaloresServicios
Corporativos
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
140
Multivalores Grupo Financiero
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Banco
Multiva
040132 070078
774.72 23.38 1,854.26 1,296.35 81.38 0.09 127.66 127.66 151.89 3.48 303.05 303.05 151.89 3.48 303.05 303.05 151.89 3.48 303.05 303.05 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.73 6.73 352.79 0.00 471.15 471.03 0.00 0.00 0.71 0.71 (3.04) 0.00 (3.40) (3.40) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.04 5.59 102.23 67.99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.00 2.00 78.58 1.57 101.45 101.45 1.56 9.66 571.74 69.03 63.42 2.21 77.34 77.34 63.42 2.21 76.99 76.99 0.00 0.00 0.35 0.35 43.09 0.77 93.58 72.76 0.00 0.00 0.00 0.00 41.92 0.62 53.77 53.74 1.16 0.14 39.81 19.01
530.13 5.64 857.80 802.60 472.81 0.00 589.88 589.88 194.11 0.00 311.17 311.17 278.70 0.00 278.70 278.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.52 1.52 54.28 5.64 262.88 207.68 0.07 0.00 5.81 5.81
0.00 0.00 0.00 0.00 54.21 5.64 257.07 201.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.03 0.00 3.52 3.52
244.60 17.73 996.46 493.75 411.76 25.82 2,867.01 1,933.21 411.76 25.82 2,821.23 1,908.70
0.00 0.00 42.07 20.79 0.00 0.00 3.71 3.71 0.00 0.00 0.00 0.00 (167.16) (8.08) (1,870.55) (1,439.46) 0.00 0.00 119.84 31.98 (22.47) (13.99) 92.57 (10.82) 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (1,764.25) (1,296.38) 0.00 0.00 (79.23) (40.67) (0.49) (0.15) (5.18) (2.61) (144.21) 6.06 (234.29) (120.95) 0.00 0.00 0.00 0.00
Multivalores SociedadOperadora de Sociedades
de Inversión
141
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Banco
Multiva Multiva
040132 070078
20.28 0.00 1,147.02 1,146.20 0.46 0.00 0.64 0.64 11.97 0.00 19.78 19.78 11.97 0.00 19.78 19.78 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1,069.09 1,069.09 7.31 0.00 27.48 26.66 7.31 0.00 27.12 26.30 0.00 0.00 0.36 0.36 0.39 0.00 0.62 0.62 0.00 0.00 19.36 19.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.16 0.00 10.05 10.05 2.37 0.00 1,139.32 1,139.32 2.36 0.00 12.06 12.06 0.84 0.00 10.54 10.54 1.49 0.00 1.49 1.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.04 0.00 0.04 0.04 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,116.98 1,116.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.02 0.02 0.01 0.00 10.26 10.26 (4.74) (0.20) (8.28) (8.28) 13.17 (0.20) (0.59) (1.40) 3.05 0.00 3.05 3.05 10.11 (0.20) (3.64) (4.46) 1.75 40.27 93.63 79.85 1.18 0.00 12.22 12.21 (0.03) 0.12 117.43 117.43 (0.03) 0.12 7.50 7.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 104.90 104.90 0.00 0.00 3.57 3.57 0.00 0.00 0.03 0.03 0.00 0.00 1.42 1.42 10.65 40.19 195.19 180.61 209.46 30.22 527.39 359.96 (198.81) 9.97 (332.20) (179.35) 0.07 0.00 173.64 20.78 0.95 1.19 13.38 13.38 (199.69) 8.78 (171.95) (171.95) 0.00 0.00 3.65 3.65 55.41 (3.05) 47.96 47.96 (144.27) 5.73 (127.64) (127.64) 0.07 0.33 (106.65) 6.68 (144.21) 6.06 (234.29) (120.95)
0.00 0.00 0.00 0.00 (144.21) 6.06 (234.29) (120.95) 0.00 0.00 0.00 0.00 (144.21) 6.06 (234.29) (120.95)
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Multivalores SociedadOperadora de Sociedades
de Inversión
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
142
Grupo Financiero Asecam
AsesoriaCambiaria
Casa de Cambio Controladora Arrendadora
Asecam
055007 010065 016240
188.97 170.19 86.59 445.76 0.00 1.03 30.60 31.63 0.46 2.89 52.23 55.58 0.46 2.89 52.23 55.58 0.46 2.89 52.23 55.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 133.99 0.00 133.99 0.00 0.10 0.00 0.10 0.00 (1.64) 0.00 (1.64) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.29 1.13 2.21 3.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.28 29.56 0.81 30.66 184.17 0.00 0.00 184.17 0.00 0.66 0.00 0.66 0.00 0.66 0.00 0.66 0.00 0.00 0.00 0.00 3.77 2.46 0.74 6.97 0.00 0.00 0.00 0.00 3.77 0.00 0.00 3.77 0.00 2.46 0.74 3.20
5.18 102.37 44.45 152.01 0.00 30.12 0.00 30.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 63.13 0.00 63.13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.17 7.45 44.45 56.07 1.02 0.00 0.00 1.02
0.00 0.00 0.00 0.00 3.15 7.45 44.45 55.05 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.01 1.67 0.00 2.68
183.79 67.82 42.14 293.75 235.38 89.21 97.75 422.33 230.37 89.21 97.75 417.32
0.00 0.00 0.00 0.00 5.01 0.00 0.00 5.01 0.00 0.00 0.00 0.00 (51.58) (21.39) (55.61) (128.58) 0.86 6.35 5.07 12.28 24.77 13.90 (23.64) 15.04 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (84.09) (42.08) (38.19) (164.36) 0.22 0.00 0.00 0.22 0.00 0.00 0.00 0.00 6.66 0.44 1.15 8.25 0.00 0.00 0.00 0.00
Suma deControladora y
Subsidiarias
143
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Arrendadora
Asecam
055007 010065 016240
0.02 24.53 2.43 26.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.02 0.10 2.41 2.53 0.02 0.10 2.41 2.53 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 23.85 0.00 23.85 0.00 23.85 0.00 23.85 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.45 0.00 0.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.12 0.02 0.15 0.00 7.04 0.00 7.04 0.00 6.98 0.00 6.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.98 0.00 6.98 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.06 0.00 0.06 0.00 (0.88) (0.81) (1.70) 0.02 16.61 1.62 18.24 0.00 0.45 0.00 0.45 0.02 16.15 1.62 17.79 0.00 0.79 0.30 1.09 0.01 0.44 1.60 2.04 (0.00) 0.00 11.08 11.08 (0.00) 0.00 0.00 (0.00) 0.00 0.00 0.09 0.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10.90 10.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.09 0.09 0.01 16.51 11.40 27.91 4.13 16.38 12.95 33.45 (4.12) 0.13 (1.55) (5.54) 7.05 0.47 2.70 10.22 0.00 0.00 0.00 0.00 2.94 0.60 1.15 4.68 1.02 0.16 0.00 1.18 0.00 0.00 0.00 0.00 1.91 0.44 1.15 3.50 4.75 0.00 0.00 4.75 6.66 0.44 1.15 8.25
0.00 0.00 0.00 0.00 6.66 0.44 1.15 8.25 0.00 0.00 0.00 0.00 6.66 0.44 1.15 8.25
AsesoriaCambiaria
Casa de Cambio
Suma deControladora y
Subsidiarias
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
144
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
334.69 31.63 55.58 55.58 55.58 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 133.99 0.10 (1.64) 0.00 0.00 3.28 0.00 0.00 30.66 74.22 0.66 0.66 0.00 6.20 0.00 3.00 3.20
150.89 30.12 0.00 0.00 63.13 0.00 0.00 55.72 1.02
0.00 54.70 0.00 0.00 1.91
183.81 235.38 230.37
0.00 5.01 0.00 (51.58) 0.86 24.77 0.00
0.00 0.00 (84.09) 0.22 0.00 6.66 0.01
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
Grupo Financiero Asecam
145
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
26.97 0.00 2.53 2.53 0.00 0.00
0.00 23.85 23.85 0.00 0.45 0.00 0.00 0.00 0.15 7.04 6.98 0.00 0.00 0.00 6.98 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.06 (1.70) 18.24 0.45 17.79 1.09 2.04 11.08 (0.00) 0.09 0.00 0.00
0.00 10.90 0.00 0.09 27.91 30.75 (2.84) 7.52 0.00 4.68 1.18 0.00 3.50 3.16 6.66
0.00 6.66 0.00 6.66
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
146
Grupo Financiero Prudential
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
Controladora Prudential Apolo Prudential Prudential
Servicios Bank Financial
055049 028090 040133 070033
700.21 22.62 371.28 205.81 0.03 0.06 0.80 0.45 11.05 15.55 339.14 27.37 11.05 15.55 339.14 27.37 11.05 15.55 339.14 27.37 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.41 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.01) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.03 5.83 17.44 27.56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.02 1.52 37.50 688.97 0.00 0.00 18.39 0.11 0.44 3.00 4.37 0.11 0.44 3.00 4.37 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.72 6.98 90.17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.41 6.98 90.17 0.00 0.31 0.00 0.00
0.18 3.16 49.94 21.87 0.00 0.00 0.14 0.00 0.00 0.00 0.14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.24 0.00 0.18 2.64 49.57 21.87 0.00 0.00 1.59 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.18 2.64 47.98 21.87 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.51 0.00 0.00
700.03 19.46 321.33 183.94 713.77 16.11 324.86 286.17 720.39 16.11 324.86 265.81
0.00 0.00 0.00 0.00 (6.62) 0.00 0.00 20.36 0.00 0.00 0.00 0.00 (13.74) 3.35 (3.52) (102.22) 0.00 0.49 0.00 0.00 (15.99) (0.70) (0.46) (93.05) 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (7.89) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.25 3.57 (3.06) (1.29) 0.00 0.00 0.00 0.00
147
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Prudential Apolo Prudential Prudential
Servicios Bank Financial
055049 028090 040133 070033
0.05 0.14 10.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.06 0.00 8.22 0.00 0.06 0.00 8.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.03 0.00 0.00 0.00 0.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.46 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.00) 0.12 0.00 0.00 0.00 0.02 0.09 0.00 0.00 0.00 3.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 2.19 0.00 0.00 0.00 0.92 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.05 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (4.74) (0.47) (6.77) (2.73) (4.69) (0.33) 0.87 (2.73) 0.00 0.00 0.01 0.00 (4.69) (0.33) 0.86 (2.73) 0.00 90.47 52.28 176.78 0.00 0.02 0.12 52.10 0.13 1.48 9.52 0.78 0.07 13.78 0.08 6.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 (12.30) 9.30 (5.97) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.06 0.00 0.13 0.00 (4.56) 91.61 62.54 122.72 0.49 87.07 88.63 121.91 (5.05) 4.54 (26.09) 0.81 0.00 0.03 23.42 2.14 0.00 0.00 0.00 0.14 (5.05) 4.57 (2.67) 2.81 0.00 0.30 2.59 3.20 0.11 (0.71) 2.20 (1.76) (4.94) 3.57 (3.06) (2.14) 7.19 0.00 0.00 0.86 2.25 3.57 (3.06) (1.29)
0.00 0.00 0.00 0.00 2.25 3.57 (3.06) (1.29) 0.00 0.00 0.00 0.00 2.25 3.57 (3.06) (1.29)
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
148
Grupo Financiero Prudential
1,299.92 757.07 1.35 1.35 393.11 393.11 393.11 393.11 393.11 393.11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.41 2.41 0.00 0.00 (0.01) (0.01) 0.00 0.00 0.00 0.00 50.86 32.75 0.00 0.00 0.00 0.00 39.04 39.04 707.37 182.63 7.91 7.91 7.91 7.91 0.00 0.00 97.88 97.88 0.00 0.00 97.57 97.57 0.31 0.31
75.15 57.04 0.14 0.14 0.14 0.14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.24 0.24 74.26 56.15 1.59 1.59
0.00 0.00 72.67 54.56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.51 0.51
1,224.77 700.03 1,340.90 713.77 1,327.17 720.39
0.00 0.00 13.73 (6.62) 0.00 0.00 (116.13) (13.74) 0.49 0.00 (110.20) (15.99) 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 (7.89) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.47 2.25 0.00 0.00
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
149
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
10.99 10.99 0.00 0.00 8.28 8.28 8.28 8.28 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.03 0.03 0.03 0.03 0.00 0.00 0.00 0.00 2.46 2.46 0.00 0.00 0.11 0.11 0.11 0.11 3.16 3.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.19 2.19 0.92 0.92 0.00 0.00 0.00 0.00 0.05 0.05 0.00 0.00 (14.70) (14.70) (6.87) (6.87) 0.01 0.01 (6.88) (6.88) 319.53 173.18 52.24 0.69 11.91 11.91 20.68 20.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(8.96) (8.96) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.20 0.20 272.31 177.52 298.10 203.31 (25.79) (25.79) 25.59 25.59 0.14 0.14 (0.34) (0.34) 6.08 6.08 (0.16) (0.16) (6.58) (6.58) 8.04 8.82 1.47 2.25
0.00 0.00 1.47 2.25 0.00 0.00 1.47 2.25
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
150
UBS Grupo Financiero
Controladora Casa de Bolsa UBS UBS
UBS Servicios Bank
055050 013120 028093 040139
452.87 252.41 3.61 336.32 0.02 88.44 0.54 2.16 0.00 68.56 0.00 317.26 0.00 68.56 0.00 317.26 0.00 68.56 0.00 10.18 0.00 0.00 0.00 307.08 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.07 0.00 0.13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.67 2.55 1.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.73 0.00 14.17 452.85 43.06 0.00 0.00 0.00 2.16 0.00 0.00 0.00 1.51 0.00 0.00 0.00 0.65 0.00 0.00 0.00 39.71 0.52 0.68 0.00 25.46 0.00 0.00 0.00 13.39 0.52 0.68 0.00 0.86 0.00 0.00
0.12 80.68 3.03 55.78 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.08 0.00 0.00 0.12 80.59 3.03 55.78 0.00 13.87 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.12 66.72 3.03 55.78 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
452.75 171.73 0.58 280.54 457.84 127.27 0.05 318.17 457.84 127.27 0.05 318.17
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (5.08) 44.46 0.53 (37.63) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.05) (0.04) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (5.03) 32.31 0.53 (37.63) 0.00 0.00 0.00 0.00
151
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
Controladora Casa de Bolsa UBS UBS
UBS Servicios Bank
055050 013120 028093 040139
0.35 21.43 0.00 38.15 0.00 2.20 0.00 0.00 0.34 0.00 0.00 37.77 0.34 0.00 0.00 37.77 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18.93 0.00 0.13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.31 0.00 0.26 0.00 18.36 0.00 29.81 0.00 0.53 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.53 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17.56 0.00 29.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.27 0.00 0.20 0.36 (1.40) 0.00 (2.56) 0.70 1.68 0.00 5.79 0.00 0.00 0.00 0.00 0.70 1.68 0.00 5.79 0.00 68.21 0.00 0.79 0.00 5.47 0.00 0.19 0.00 (0.30) 0.00 2.00 0.00 0.03 0.00 (0.29) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 (0.33) 0.00 2.27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.00) 0.00 0.01 0.70 64.11 0.00 8.40 0.44 19.35 10.71 46.96 0.26 44.75 (10.71) (38.55) 0.00 1.75 11.24 1.20 0.50 1.72 0.00 0.28 (0.24) 44.78 0.53 (37.63) 0.00 13.90 0.00 0.00 0.00 (0.58) 0.00 0.00 (0.24) 30.30 0.53 (37.63) (4.79) 2.00 0.00 0.00 (5.03) 32.31 0.53 (37.63)
0.00 0.00 0.00 0.00 (5.03) 32.31 0.53 (37.63) 0.00 0.00 0.00 0.00 (5.03) 32.31 0.53 (37.63)
Estados Financieros
(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Títulos para negociar Títulos para negociar sin restricción Títulos para negociar restringidos o dados en garantía Títulos disponibles para la venta Títulos disponibles para la venta sin restricción Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía Títulos conservados al vencimiento Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor) Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobro adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Inventario de mercancías Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) ISR PTU Otros activos Crédito mercantil (neto) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos Pasivo Captación Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Préstamos bancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas (saldo acreedor) Otras cuentas por pagar ISR y PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en la asamblea de accionistas Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital contable Capital contribuido Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Capital ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetario Ajuste por beneficios laborales al retiro Resultado neto Interés minoritario
152
UBS Grupo Financiero
1,045.21 589.60 91.16 91.16 385.82 385.82 385.82 385.82 78.74 78.74 307.08 307.08 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.20 0.11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9.15 6.49 0.00 0.00 0.00 0.00 19.90 19.90 495.92 43.06 2.16 2.16 1.51 1.51 0.65 0.65 40.91 40.91 25.46 25.46 14.59 14.59 0.86 0.86
139.60 136.85 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.08 0.00 139.51 136.85 13.87 13.87
0.00 0.00 125.64 122.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
905.61 452.75 903.33 457.84 903.33 457.84
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.28 (5.08) 0.00 0.00 12.20 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (0.09) (0.05) 0.00 0.00 (9.82) (5.03) 0.00 0.00
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre empresas que puedan ocasionar una doble contabilidad.
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
153
Septiembre 2007
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por intereses Intereses por disponibilidades Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores Intereses por títulos para negociar Intereses por títulos disponibles para la venta Intereses por títulos conservados a vencimiento Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores Intereses a favor por créditos Intereses de cartera de crédito vigente Intereses de cartera de crédito vencida Comisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento) Premios a favor Primas por colocación de deuda Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses Intereses por Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos Préstamos de bancos y otros organismos Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto y préstamo de valores Premios a cargo Sobreprecio pagado en inversiones en valores Descuentos por colocación de deuda Pérdida por valorización Incremento por actualización de gastos por intereses Resultados por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero Estimaciones preventivas para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por valuación a valor razonable Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de metales Dividendos en efectivo Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de metales Incremento por actualización del resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU ISR y PTU causados ISR y PTU diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables Resultado neto Interés minoritario Resultado neto mayoritario
59.93 41.46 2.20 2.20 38.11 38.11 38.11 38.11 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19.06 0.59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.57 0.57 48.17 29.69 0.53 0.53 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.53 0.53 0.00 0.00
0.00 0.00 47.17 28.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.47 0.47 (3.60) (3.60) 8.17 8.17 0.00 0.00 8.17 8.17 69.00 69.00 5.66 5.66 1.70 1.70 (0.26) (0.26) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.95 1.95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.01 73.21 73.21 77.46 66.28 (4.25) 6.93 14.20 3.01 2.51 2.51 7.44 7.44 13.90 13.90 (0.58) (0.58) (7.04) (7.04) (2.79) 2.00 (9.82) (5.03)
0.00 0.00 (9.82) (5.03) 0.00 (0.00) (9.82) (5.03)
Suma deControladora y
Subsidiarias
SaldoConsolidado del
Grupo Financiero*
155
Septiembre 2007
CIRCULARES Y OTRASDISPOSICIONES RECIENTES
Grupos Financieros
157
Circulares y otras disposiciones recientesJulio 2000 / Noviembre 2006
1475 Julio 26 / 2000 VALUACION DE VALORES, DOCUMENTOS E INSTRUMENTOS FINANCEROS. Se dan a conocer disposicio-
nes que prevén el que esas entidades utilicen exclusivamente precios actualizados para valuación de sus valores,
documentos e instrumentos financieros, provistos por proveedores de precios.
1477 Septiembre 11 / 2000 CRITERIOS CONTABLES. Se adecua el catalogo de cuentas aplicable a esas Sociedades Controladoras, así
Anexo 1, como los modelos de cédulas para la consolidación de los estados financieros con los de sus subsidiarias.
Anexo 2,
Anexo 3
1478 Septiembre 12 / 2000 CRITERIOS CONTABLES. Se adecua el catalogo de cuentas aplicable a esas Sociedades, así como los mode-
Anexo 1 , los de balance general y estado de resultados.
Balance,
Edo. Resultados,
1482 Septiembre 29 / 2000 VALUACION DE VALORES, DOCUMENTOS E INSTRUMENTOS FINANCIEROS . Se difiere la entrada en vigor de
la circular 1475 hasta el 1 de noviembre del 2000, así como se deja sin efectos respecto de las Sociedades Financieras
de Objeto Limitado, Organizaciones Auxiliares del Crédito y Casas de Cambio.
1485 Octubre 25 / 2000 INTEGRACION ACCIONARIA. Se expiden disposiciones que dan a conocer formulario para la presentación
Formulario de información relativa a la integración accionaria del capital social de esas sociedades controladoras.
1486 Octubre 26 / 2000 CRITERIOS CONTABLES. Se dan a conocer disposiciones que adecuan la información que esas sociedades
Anexo 1, proporcionan a la CNBV.
Anexo 2 ,
Anexo 3-A a 7
1489 A-2, B-2, Octubre 30 / 2000 CRITERIOS CONTABLES. Se dan a conocer actualizaciones a los criterios contables con motivo de diversas
D2, D-2.1, adecuaciones en materia contable en los ámbitos nacional e internacional.
D-2.2, D-3,
D-3.1, D-3.2,
1513 Enero 11 / 2002 RESERVAS PARA PENSIONES DE PERSONAL Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD. Se da a conocer la disposición que
señala como innecesaria la obligación de presentar a la Comisión, la información anual de valuación actuarial re-
lativa a las obligaciones relacionadas con los fondos de pensiones o jubilaciones del personal, así como las primas
de antigüedad correspondientes, toda vez que la misma es registrada y revelada conforme a los criterios contables
expedidos por la propia Comisión.
CIRCULAR FECHA CONTENIDO
158
Circulares y otras disposiciones recientesJulio 2000 / Noviembre 2006
CIRCULAR FECHA CONTENIDO
RESOLUCION Diciembre 15 / 2004 RESOLUCION QUE MODIFICA LAS DISPOSICIONES DE CARACTER PRUDENCIAL A LAS QUE SE SUJETARAN
EN SUS OPERACIONES LOS PARTICIPANTES EN EL MERCADO DE FUTUROS Y OPCIONES COTIZADOS EN
BOLSA. Se establece un régimen especial para la red de seguridad aplicable a las cuentas globales, así como para
quienes pretendan administrar dichas cuentas y que no tengan el carácter de entidades financieras observen la
normatividad aplicable para prevenir, detectar y reportar operaciones con recursos de procedencia ilícita; también
para que se informe a las sociedades de información crediticia los datos de aquellos clientes que incumplan con sus
obligaciones relacionadas con las operaciones que lleven a cabo en el mercado de futuros y opciones cotizados
en bolsa y para que los clientes que participen en cuentas globales se encuentren informados sobre los riesgos de
participar en este tipo de cuentas.
DISPOSICIONES Marzo 30 / 2005 INFORMACION FINANCIERA Disposiciones de carácter general aplicables a la información financiera de las
sociedades controladoras de grupos financieros sujetas a la supervisión de la Comisión Nacional Bancaria y de
Valores.
DISPOSICIONES Marzo 10 / 2006 REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN DE SU CLIENTELA. Disposiciones de carácter general aplicables a los
requerimientos de información y documentación relativa a los clientes de las instituciones de crédito y casas de
bolsa. Anexo 1, Anexo 2.
Resolución Mayo 25 / 2006 INTEGRACIÓN DE EXPEDIENTES . Resolución que modifica las reglas generales para la integración de expedientes
que contengan la información que acredite el cumplimiento de los requisitos que deben satisfacer las personas que
desempeñen empleos, cargos o comisiones en entidades financieras en lo relativo a incluir aspectos objetivos que
deberán considerarse para determinar si cuentan con buena fama pública o solvencia moral.
Circular S/N 9/Noviembre/2006 CALENDARIO 2007. Disposiciones de carácter general que señalan los dias del año 2007, en que las entidades
financieras sujetas a la supervisión de la CNBV, deberán cerrar sus puertas y suspender operaciones.
Anexos 1, 2,
y 3