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Budget Watch Miguel St. Aubyn, Manuela Arcanjo, Luís Teles Morais Debate – ISEG – 23 de novembro de 2016 OE 2017 - Resultados Índice Orçamental IPP/ISEG

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Budget Watch

Miguel St. Aubyn, Manuela Arcanjo, Luís Teles Morais

Debate – ISEG – 23 de novembro de 2016

OE 2017 - Resultados Índice Orçamental IPP/ISEG

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Sumário

1. Budget Watch 2017: apresentação global

2. Responsabilidade e sustentabilidade

3. Consumo público, Saúde e Segurança Social

4. Trade-offs de políticas setoriais e desigualdades

5. Investimento público, contratos e PPPs

6. Administração Regional e Local e Setor Público Empresarial

7. Transparência e processo orçamental

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1. Budget Watch 2017: apresentação global

• Oitava edição do projeto Budget Watch: uma parceria ISEG, IPP e Deloitte

• Índice Orçamental ISEG-IPP (em apresentação) e Índice Deloitte Pro-Business (a apresentar)

O processo Budget Watch

3

3

Proposta de Lei do OE 2017

Relatório Budget Watch versão

preliminar

Análise pela equipa IPP/ISEG

Conselho Consultivo Científico responde a

Questionário

Equipa IPP/ISEG compila e analisa respostas

OUTPUT 1: Resultados

Índice IPP-ISEG

Revisão e reformulaçãopela equipa IPP/ISEG

OUTPUT 2: Relatório

Budget Watch:OE 2017

Apresentação pública do Budget Watch: OE 2017

Análise pelo Conselho Consultivo Científico

Feedback

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O Conselho Consultivo Científico (CCC) do Budget Watch aprecia o OE quanto às seguintes dimensões:

1. Transparência, rigor e análise de sensibilidade

2. Responsabilidade política

3. Saldos orçamentais consistentes com o nível sustentável da dívida pública

4. Controlo das despesas de consumo público e da despesa com a Saúde

5. Controlo das despesas com a Segurança Social

6. Consideração dos trade-offs entre objectivos de política

7. Explicitação dos fluxos financeiros entre as administrações públicas e o sector público empresarial

8. Informação adequada sobre os projectos de investimento público, contractos e parceiras público-privadas

9. Solidariedade entre níveis de administração e subsectores da Administração Central

10. Incorporação de melhorias no processo orçamental

Não Satisfaz Insuficiente Satisfaz Muito Bom

0 - 2 3 - 4 5 - 7 8 - 10

4

4

1. Budget Watch 2017: apresentação global

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1. Budget Watch 2017: apresentação global

Até ao momento, nenhum OE mereceu uma avaliação positiva por parte do CCC…

37,3 38,1

20,5

37,9 37,7 39,2

46,0 46,7

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Muito

Satisfaz

Insuficiente

Não Satisfaz

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X.10.4. Dados da execução orçamental (-8,0)

X.2.4. Consolidação orçamental e respeito pelas regras europeias(Objetivo de Médio Prazo) (-8,2)

X.9.4. Informação sobre a “cargafiscal” ao nível autárquico (-10,0)

X.4.4. Incentivos para a melhoria da eficiência nos Hospitais EPE (+16,9)

X.4.1. Controlo das despesas de consumo público (+15,7)

X.4.3. Explicação de medidas para ganhos de eficiência nos hospitais(+14,5)

Maiores descidas

Maiores subidas

1. Budget Watch 2017: apresentação global

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1. Budget Watch 2017: apresentação global

Os melhores

X.3.4. Coerência com o Programa de

Estabilidade (64,7)

X.10.4. Dados da execução orçamental

em t-1 (62,7)

X.5.5. Realismo das projeções da

Segurança Social (62,5)

X.1.2. Realismo do cenário

macroeconómico (61,9)

X.3.2. Défice consistente com

sustentabilidade da dívida (61,3)

Os piores

X.7.5. Explicações dos encargos futuros

com o SPE (23,8)

X.7.4. Explicações dos aumentos de

capital para o SPE (25,0)

X.8.2. Impacto futuro de projetos de

investimento (27,5)

X.4.5. Controlo da dívida dos Hospitais

(28,8)

X.1.1 Sumário executivo (29,4)

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2. Responsabilidade e sustentabilidade

• Cenário macroeconómico aparenta ser prudente e está em linha com projeções internacionais

(exceto no consumo público) => previsão de um crescimento do PIB de 1,5%

• Necessária uma maior distinção da totalidade das medidas de despesa discricionária e não

discricionária e o impacto de cada grupo na evolução do saldo orçamental

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2. Responsabilidade e sustentabilidade

2016 2017 Variação

Saldo global

Programa de Estabilidade 2016-2020 -2.2% -1.4% 0.8 p.p.

OE 2017 -2.4% -1.6% 0.9 p.p.

Fonte: Ministério das Finanças

• Estratégia orçamental mantém tendência de melhoria quanto ao cumprimento das regras europeias.

No entanto, tais evoluções levantam dúvidas => eficácia e insuficiência das medidas implementadas e

a implementar colocam fortes dúvidas sobre a viabilidade da meta para o saldo estrutural

• Necessário maior explicação referente à consolidação orçamental

2016 2017 Variação

Saldo estrutural primário

Programa de Estabilidade 2016-2020 2.7% 2.9% 0.2 p.p.

OE 2017 2.7% 3.2% 0.5 p.p.

Fonte: Ministério das Finanças

2016 2017 Variação

Saldo global

Programa de Estabilidade 2016-2020 -2.2% -1.4% 0.8 p.p.

OE 2017 -2.4% -1.6% 0.9 p.p.

Fonte: Ministério das Finanças

Critério de Maastricht: 3%

Melhor para avaliar esforço de consolidação. OE mais ambicioso que o

P. de Estabilidade?

Comissão. Europeia: 0 p.p.

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2. Responsabilidade e sustentabilidade

Exercício de cenarização da dívida

pública admitindo 3 cenários para

a política orçamental:

• Cenário I (otimista): défice reduz-se

para 1,5% em 2017, 1% em 2018 e 0,5%

em 2019 e em diante

• Cenário II (pessimista): défice fixa-se

nos 3% em 2017, e 2,9% em 2018 e em

diante

• Cenário III (manutenção): défice reduz-

se para 1,5% em 2017 e em diante Fonte: ROE 2017, FMI (2016) e hipóteses próprias.

50%

60%

70%

80%

90%

100%

110%

120%

130%

140%

20

10

20

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20

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20

30

cenário I cenário II cenário III

A opinião do Conselho Consultivo CientíficoNota

(0 a 100)Variação face a 2016

X.1.4. Existe uma distinção clara entre as componentes discricionárias e não discricionárias 38,1 1,1

X.2.4. As medidas a ser executadas contribuirão para a consolidação, na direção do definido no PEC 45,3 -8,2

X.3.2. O défice orçamental é consistente com um caminho de sustentabilidade da dívida 61,3 6,5

X.3.5. A variação do saldo estrutural primário está de acordo com previsões do PE 50,0 -1,3

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3. Consumo público, Saúde e Segurança Social

• Consumo público:

o Destaca-se positivamente a crescente fundamentação das medidas de contenção

o Carece de informação relativamente à “problemática” das cativações => podem pôr em causa

evoluções e estimativas

o Estimativas globais aparentam ser, tal como no OE passado, prudentes (ligeiro aumento) =>

falta, no entanto, maior explicação sobre poupanças conseguidas com a regra “2 por 1”

2016 2017

OE2016 IPP OE2017 OE2017 Var. IPP Var. OE

Despesas com o pessoal 15.570 15.796 15.713

15.924 0,8% 1,3%

Aquisição de bens e serviços 8.618 8.554 8.292 9.024 5,5% 8,8%

Consumo público 24.188 24.349 24.005 24.948 2,5% 3,9%

Nota: valores em contabilidade pública, milhões de euros.

Fonte: MF, IPP e cálculos próprios

A opinião do Conselho Consultivo CientíficoNota

(0 a 100)Variação face a 2016

X.4.1. As despesas com consumo público estão controladas 56,3 15,7

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• Saúde: previsões aparentam ser razoáveis => ligeiro aumento das dotações para o Serviço Nacional de

Saúde. Mas têm de ser enquadradas com evolução da dívida dos Hospitais… => Urgente

disponibilização de informação sobre planos para controlo da crescente dívida nos Hospitais EPE

3. Consumo público, Saúde e Segurança Social

• Segurança Social:

o Destaca-se positivamente a consistência e realismo das previsões

o Apesar de se reduzirem, persistem as previstas transferências extraordinários do OE (650 M€)

o Necessária maior distinção entre as medidas já implementadas e a implementar

A opinião do Conselho Consultivo CientíficoNota

(0 a 100)Variação face a 2016

X.5.1. Novas medidas de despesa são compensadas por cortes noutros programas 48,6 -3,2

X.5.2. A cobertura da despesa em prestações sociais pela receita de contribuições é adequada 57,3 -1,5

X.5.3. Existe desagravamento da pressão sobre a sustentabilidade do sistema de segurança social 50,0 -2,4

A opinião do Conselho Consultivo CientíficoNota

(0 a 100)Variação face a 2016

X.4.2. A dotação para o Serviço Nacional de Saúde é realista 48,0 12,4

X.4.5. Há controlo da dívida dos hospitais (SPA e EPE) 28,8 -7,0

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4. Trade-offs entre políticas setoriais e desigualdades

• Melhoria na informação sobre as escolhas de política ao nível macroeconómico

• Necessária mais informação sobre as variações setoriais da despesa, com um quadro síntese da

despesa efetiva consolidada por setor

Reforma do processo orçamental Implementação efetiva de orçamentação por programas

• Diminuição da informação respeitante às principais medidas a implementar e o seu impacto social:

o Impacto das medidas sobre as famílias por camada de distribuição do rendimento; e

o Impacto global do OE na redução das desigualdades

A opinião do Conselho Consultivo CientíficoNota

(0 a 100)Variação face a 2016

X.6.1. Governo explicita como o OE se posiciona face aos trade-offs ao nível macroeconómico 56,9 1,0

X.6.2. Governo explicita as políticas setoriais a que quer dar mais e menos importância 41,3 -1,6

X.6.5. É apresentado impacto das medidas sobre as famílias por camada de distribuição do rendimento 35,6 -14,4

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5. Investimento público, contratos e PPPs

• Número de ocorrências da expressão “investimento público” nos Relatórios do OE:

o 2015: 0 => 2016: 1 => 2017: 4

• Continua a faltar informação e a verificaram-se níveis historicamente baixos a nível de investimento

Nota: (e) estimativa; (p) – previsão. Contas nacionais (SEC 2010)

Fonte: INE, Ministério das Finanças, Comissão Europeia e cálculos próprios

4,6%

5,0%

4,6%4,4% 4,4%

4,1%

3,4%3,2%

3,7%

4,1%

5,3%

3,5%

2,5%2,2%

2,0% 2,3%1,9% 2,2%

0,0%

1,0%

2,0%

3,0%

4,0%

5,0%

6,0%

0,0

2,0

4,0

6,0

8,0

10,0

12,0

% d

o P

IBpm

Milh

ares

de

milh

ões

FBCF (10^9 €) FBCF (% PIBpm) Média 2000-2011 Média Euro (% PIBpm)

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5. Investimento público, contratos e PPPs

• Melhorias a nível de informação sobre os processos de renegociação dos contratos das PPPs

• Falta de esclarecimentos sobre as variações nas projeções de encargos para o mesmo horizonte

temporal

• Falta de informação sobre o risco de execução de garantias prestadas pelo Estado (e correspondente

problema de endividamento das empresas públicas), e eventuais garantias concedidas pelos restantes

subsetores

A opinião do Conselho Consultivo CientíficoNota

(0 a 100)Variação face a 2016

X.8.2. Existe informação adequada sobre o impacto futuro de projetos de investimento público 27,5 8,2

X.8.3. Existe informação adequada sobre os contratos de PPPs e o seu impacto plurianual 48,8 0,5

X.8.5. Existe informação adequada sobre as garantias prestadas pelo Estado 49,4 -1,8

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6. Adm. Regional e Local e Setor Público Empresarial

• Setor Público Empresarial é historicamente das dimensões pior cotadas => Registaram-se

apenas ligeiras melhorias, informação continua a ser insuficiente

• Negativamente destaca-se a ausência de diversos quadros, nomeadamente o relativo às

indemnizações compensatórias

• UTAM poderá trazer melhorias nesta dimensão => mas tal pressupõe um reforço dos seus

recursos técnicos e humanos para um acompanhamento mais recorrente

A opinião do Conselho Consultivo CientíficoNota

(0 a 100)Variação face a 2016

X.7.1. São explicitados os encargos presentes e previstos com as indemnizações compensatórias 32,7 1,4

X.7.3. São explicitadas as justificações para as transferências de capital e empréstimos 34,7 2,9

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6. Adm. Regional e Local e Setor Público Empresarial

• ARL é, por tradição, das dimensões melhor cotadas. No entanto, este ano destaca-se a menor

informação presente sobre a carga fiscal.

• Positivamente observa-se uma maior partilha do esforço de contenção da despesa pública.

Administração Central

Administração Regional e Local

Segurança SocialAdministrações

Públicas

Variação (2016-2015) 3.214 354 1.049 3.992

Contributo para o aumento da despesa (%) 80,5% 8,9% 26,3% 100,0%

Variação (2017-2016) 305 -95 887 1.016

Contributo para o aumento da despesa (%) 30,0% -9,4% 87,3% 100,0%

Fonte: ROE 2017

A opinião do Conselho Consultivo CientíficoNota

(0 a 100)Variação face a 2016

X.9.1. Existe solidariedade entre níveis de contenção de despesa dos vários subsetores 46,0 -2,1

X.9.4. É explicitada informação sobre a "carga fiscal" ao nível autárquico 52,0 -10,0

X.9.5. É explicitada informação sobre a "carga fiscal" ao nível da Administração Regional 49,3 -5,3

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• Destaca-se negativamente a ausência de um sumário executivo

• Incorporação de um “Prefácio” não isenta incorporação de um sumário

• Sumário executivo objetivo e imparcial é fundamental para um OE acessível (a par da publicação do Orçamento do Cidadão)

Fundamental nas

avaliações internacionais(OBS, FMI…)

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6. Transparência e processo orçamental

Prefácio do Orçamento português Sumário executivo do Orçamento inglês

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7. Transparência e processo orçamental

• Positivamente continua-se a destacar o eficaz trabalho desempenhado pela UTAO, que

contribui e apoia o (curto) debate parlamentar => Necessidade de alterar calendário político

• Negativamente mantém-se falta de transparência relativamente:

o Estimativas de despesa plurianual;

o Informação respeitante às alterações no perímetro das Administrações Públicas;

o Execução orçamental…

A opinião do Conselho Consultivo CientíficoNota

(0 a 100)Variação face a 2016

X.1.1. Sumário executivo explicita os objetivos de política e principais medidas de forma rigorosa 29,4 -7,7

X.10.3. Efeitos da alteração do perímetro das Administrações Públicas são explícitos 52,7 3,3

X.10.5. Condições de apreciação, deliberação e debate do OE são satisfatórias 57,3 2,3

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Nova LEO aprovadaCalendário de

implementaçãoCriação da Unidade de

Implementação

Ações concretas de melhoria nos vários

níveis

✓ ✓ ? ?

• O OE não tem abordado explicitamente a temática da transparência e do processo orçamental =>

seria importante e ajudaria no processo de responsabilização

• Este facto é ainda mais importante desde a implementação da nova Lei de Enquadramento

Orçamental já em 2015

• O Relatório do OE deveria ter uma secção dedicada ao processo e à transparência orçamentais.

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7. Transparência e processo orçamental

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Obrigado