Personas Morales

PESQUERA REYNA DEL MAR, S.A. DE C.V.

PRM060405DB0

Calle Cuarta # 1070 Zona Centro Ensenada Baja California

2010

17.50%

JORGE ALVARADO GAONA

AAGJ670226NS3

AAGJ670226HBCLNR02

document.xls 18:28:3704/12/2023

1

PER

IóD

O

INGRESOS POR INGRESOS DEL PERIÓDO INGRESOS ACUMULADOS

ISR ISR

A B C D E (A+B+D+E) (B+C+E)

Enero 0.00 $ - - $ - $ -

Febrero 0.00 $ - - $ - $ -

Marzo 96.95 $ 96.95 96.95 $ 96.95 $ 96.95

Abril 8,280.00 $ 8,280.00 8,280.00 $ 8,376.95 $ 8,376.95

Mayo 30,473.00 $ 30,473.00 30,473.00 $ 38,849.95 $ 38,849.95

Junio $ - - $ 38,849.95 $ 38,849.95

Julio $ - - $ 38,849.95 $ 38,849.95

Agosto $ - - $ 38,849.95 $ 38,849.95

Septiembre $ - - $ 38,849.95 $ 38,849.95

Octubre $ - - $ 38,849.95 $ 38,849.95

Noviembre $ - - $ 38,849.95 $ 38,849.95

Diciembre $ - - $ 38,849.95 $ 38,849.95

- 38,849.95 - - - $ 38,849.95 $ 38,849.95

INGRESOS NO COBRADOS

INGRESOS EFECTIVAMENTE COBRADOS QUE:IETU

Ingresos efectivamente

cobrados

IETU Ingresos

efectivamente cobrados

NO HAN SIDO ACUMULADOS

PARA I.S.R.

YA FUERON ACUMULADOS

PARA I.S.R.

PRODUCTOS FINANCIEROS

Otros Ingresos del Periodo

Impuesto al Valor Agregado

Concepto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

IVA

por P

agar

IVA: Tasa 16%

IVA: Tasa 11% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IVA: Tasa 15% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IVA: Tasa 10% 0.00

Total IVA por pagar 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IVA

Acre

dita

ble IVA: Tasa 16%

IVA: Tasa 11% 539.62

IVA: Tasa 15% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IVA: Tasa 10%

Total IVA Acreditable 0.00 0.00 0.00 0.00 539.62 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IVA Causado 0.00 0.00 0.00 0.00 -539.62 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IVA Retenido

0.00 0.00 0.00 0.00 -539.62 -539.62 -539.62 -539.62 -539.62 -539.62 -539.62

0.00 0.00 0.00 0.00 -539.62 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IVA a Favor Pendiente x Acreditar

Impuesto al Valor Agregado Cargo ó Favor

Deducciones para ISR y para IETU

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS - - - - 18,379.00 - - - - - - -

SUELDOS Y SALARIOS EXCENTOS

ASIMILIDOS A SALARIOS

IMSS (CUOTAS) 716.66

R.C.V. 205.38

INFONAVIT 257.75

TOTALES - - - - 19,558.79 - - - - - - -

HONORARIOS PROFESIONALES - - - - 3,031.00 - - - - - - -

COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES - - - - 8,025.71 - - - - - - -

LUZ Y FUERZA DEL CENTRO - - - - - - - - - - - -

TELEFONIA - - - - 45.00 - - - - - - -

PREDIAL - - - - - - - - - - - -

IMPUESTOS Y DERECHOS - - - - - - - - - - - -

PAPELERIA - - - - 1,528.00 - - - - - - -

COMPRA DE ACTIVOS (PAGADOS) - - - - - - - - - - - -

RENTA MENSUAL - - - - 3,000.00 - - - - - - -

MANTENIMIENTO - - - - 4,214.00 - - - - - - -

OTRAS DEDUCCIONES - - - - - - - - - - -

TOTALES - - - - 19,843.71 - - - - - - -

ACMULADOS - - - - 19,843.71 19,843.71 19,843.71 19,843.71 19,843.71 19,843.71 19,843.71 19,843.71

NO DEDUCIBLES ISR - - 5,320.00

NO DEDUCIBLES IETU

IDE, Subsidio al Empleo e ISR

IDE RETENIDO - -

SUBSIDIO AL EMPLEO - -

TOTALES - - - - 19,843.71 - - - - - - -

ISR RETENIDO POR EL BANCO - -

ACUMULADO - - - - - - - - - - - -

OTRAS RETENCIONES DE ISR

ACUMULADO - - - - - - - - - - - -

Periódo Concepto

document.xls

Determinación del Impuesto Sobre la Renta

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

INGRESOS POR LA ACTIVIDAD + - - 96.95 8,280.00 30,473.00 - - - - - - -

PRODUCTOS FINANCIEROS + - - - - - - - - - - - -

OTROS INGRESOS + - - - - - - - - - - - -

SUMA INGRESO MENSUAL - - 96.95 8,280.00 30,473.00 - - - - - - -

INGRESOS ACUMULADOS = - - 96.95 8,376.95 38,849.95 38,849.95 38,849.95 38,849.95 38,849.95 38,849.95 38,849.95 38,849.95

COEFICIENTE DE UTILIDAD - - - - - - - - - - - -

UTILIDAD FISCAL ESTIMADA - - - - - - - - - - - -

ANTICIPO X DISTRIBUCIÓN DE DIV

INVENTARIO ACUMULABLE

PÉRDIDAS DE EJER. ANT. -

BASE GRAVAVBLE = - - - - - - - - - - - -

TASA 28% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30%### 30% 30% 30% 30%

IMPUESTO CAUSADO - - - - - - - - - - - -

PAGOS PROVISIONALES ANT 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

RETENCIÓN DE ISR POR EL BANCO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

OTRAS RETENCIONES ISR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ISR A CARGO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

SUBSIDIO AL EMPLEO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ISR A CARGO (acred vs IETU) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

I. D. E. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ISR PROVISIONAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ISR Acreditable vs IETU 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Periódo Concepto

X

=

-

+

=

-

-

-

=

-

=

-

=

document.xls

ACUMULADO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

DETERMINACIÓN DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA DEL EJERCICIO:

Concepto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Ingresos del Periodo (Efectivamente Cobrados) 0.00 0.00 96.95 8,280.00 30,473.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Ingresos del ACUMULADOS 0.00 0.00 96.95 8,376.95 38,849.95 38,849.95 38,849.95 38,849.95 38,849.95 38,849.95 38,849.95 38,849.95

HONORARIOS PROFESIONALES 0.00 0.00 0.00 0.00 3,031.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 0.00 0.00 0.00 0.00 8,025.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

LUZ Y FUERZA DEL CENTRO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TELEFONÍA 0.00 0.00 0.00 0.00 45.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

PREDIAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IMPUESTOS Y DERECHOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

PAPELERIA 0.00 0.00 0.00 0.00 1,528.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

COMPRA DE ACTIVOS (PAGADOS) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

RENTA MENSUAL 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

MANTENIMIENTO 0.00 0.00 0.00 0.00 4,214.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Otras Deducciones (Art. 5°, y transitorios 5,6,7,15. LIETU) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Deducción Adicional (Art. 5 Trans. de IETU) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Deducción de Cuentas y Doc. X Pagar (Art. 6 Decreto) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

= Total de Deducciones 0.00 0.00 0.00 0.00 19,843.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total de Deducciones ACUMULADAS 0.00 0.00 0.00 0.00 19,843.71 19,843.71 19,843.71 19,843.71 19,843.71 19,843.71 19,843.71 19,843.71

Base gravable del IETU (Diferencia Acumulada) 0.00 0.00 96.95 8,376.95 19,006.24 19,006.24 19,006.24 19,006.24 19,006.24 19,006.24 19,006.24 19,006.24

Tasa de IETU 17.50% 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750

Impuesto del IETU 0.00 0.00 16.97 1,465.97 3,326.09 3,326.09 3,326.09 3,326.09 3,326.09 3,326.09 3,326.09 3,326.09

Créd

itos

Fisc

ales

IETU

Crédito Fiscal por perdidas (originadas por deducciones mayores)

Crédito fiscal por sueldos y salarios 0.00 0.00 0.00 0.00 3,216.33 3,216.33 3,216.33 3,216.33 3,216.33 3,216.33 3,216.33 3,216.33

Crédito Fiscal por Aportaciones de Seguridad Social 0.00 0.00 0.00 0.00 206.46 206.46 206.46 206.46 206.46 206.46 206.46 206.46

Crédito Fiscal de Inversiones (Ada. de Enero 1998 a Diciembre 2007) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Crédito Fiscal sobre Inventarios Personas Morales (31-Dic-07) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Crédito Fiscal x pérdidas x deducción inmediata 2005, 06 y 07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Crédito Fiscal sobre Perdidas Fiscales (Régimen Simplificado) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Crédito fiscal por opción de enajenaciones a plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Crédito Fiscal para MaquiladorasPago Provisional de ISR ( ACUMULADO ) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ISR Retenido ( ACUMULADO ) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

= IETU del periodo a cargo 0 0 17 1,466 0 0 0 0 0 0 0 0

- Acreditamiento de Pagos provisionales de IETU anteriores 0 0 17 1,466 1,466 1,466 1,466 1,466 1,466 1,466 1,466

= Impuesto a cargo del periodo 0 0 17 1,449 0 0 0 0 0 0 0 0

Deducc

iones

Auto

riza

das

ANUAL

38,850

38,850

3,031

3,031

3,031

3,031

3,031

3,031

3,031

3,031

3,031

3,031

3,031

-

-

19,844

38,850

0.1750

6,799

-

3,216

206

-

-

-

-

-

-

-

3,376

-

04/12/202318:28:37

ANÁLISIS DE LA DETERMINACIÓN DEL I.S.R. , I.V.A. Y DE I.E.T.U.

PESQUERA REYNA DEL MAR, S.A. DE C.V.

RFC: PRM060405DB0

Calle Cuarta # 1070 Zona Centro Ensenada Baja California 2010

MAYO

Determinación de I.S.R. PERSONAS MORALES I.E.T.U.: Impuesto Empresarial a Tasa Única

Ingresos por actividad 30,473.00 Ingresos percibidos de meses anteriores 8,376.95

Productos financieros 0.00 Ingresos percibidos de MAYO 30,473.00

Otrs ingresos 0.00 TOTAL DE INGRESOS PERCIBIDOS 38,849.95

INGRESOS DE MAYO 30,473.00 Ingresos por los que no se pagara el Imto 0.00

INGRESOS ACUMULADOS 38,849.95 Suma de Deducciones de meses anteriores 0.00

Coeficiente de Utilidad (CU) 0.00 Deducciones Autorizadas de MAYO 19,843.71

Utilidad fiscal de MAYO 0.00 Deducción Adicional por inversiones 0.00

Anticipo x Distribucion de Div 0.00 Deducción de Cuentas y Doc por Pagar 0.00

Inventario Acumulable periodo 0.00 TOTAL DE DEDUCCIONES DEL PERIÓDO 19,843.71

Perdidas Fiscales Pendientes 0.00 Base Gravable para pago provisional 19,006.24

BASE DEL IMPUESTO 0.00 Tasa de IETU para 2010 del 0.175 17.50%

Tasa de ISR 30% IMPUESTO CAUSADO DE MAYO 3,326.09

ISR A CARGO 0.00 Crédito Fiscal IETU 0.00

Pagos Provisionales 0.00 Acreditamiento por Sueldos y Salarios 3,216.33

Retencion de ISR x el Banco 0.00 Acreditamiento por Aportaciones de Seguridad Soc. 206.46

Retencion de ISR x el OTROS 0.00 Crédito Fiscal por Inversiones 0.00

I.S.R. a Favor 0.00 Crédito Fiscal por Inventarios 0.00

Subsidio al empleo 0.00 Crédito Fiscal Deduccion Inmediata/Perdidas Fiscales 0.00

I.S.R. a Favor 0.00 Crédito Fiscal por Pérdidas F(Régimen Simplificado) 0.00

I.D.E. Retenido 0.00 Crédito Fiscal por Enajenaciones a Plazos 0.00

PAGO PROVISIONAL MAYO 0.00 Acreditamiento para Empresas Maquiladoras 0.00

Remanente de IDE de MAYO 0.00 Acreditamiento de pagos provisionales de I.S.R. 0.00

Determinación de I.V.A. Acred. de Pagos prov. de ISR Entregados a la Cont.

IVA POR PAGAR 0.00 Acreditamiento del ISR Retenido 0.00

IVA ACREDITABLE 539.62 Pagos Provisionales de IETU efectuados con Anter. 1,466.00

IVA A FAVOR (=) -539.62 Otras cantidades a Cargo del Contribuyente

IVA RETENIDO - 0.00 Otras Cantidades a Favor del Contribuyente

IVA A FAVOR (=) -539.62 IMPUESTO A CARGO DE MAYO 0.00

IVA A FAVOR DE PER. ANT. - 0.00

IVA A FAVOR (=) -539.62

IVA A FAVOR DEL SIG. PERIODO -540.00 -

Impuesto Sobre la Renta: Presentar Declaracion Estadistica en Ceros: Portal del SAT

Impuesto Empresarial a Tasa Ú Presentar Declaracion Estadistica en Ceros: Portal del SAT

TOTAL DE IMPUESTOS DE MAYO

04/12/202318:28:37

Impuesto al Valor Agregado: Presentar Saldo A Favor En El Portal Bancario ó Ventanilla Bancaria

Compras Noviembre 2007 (por pagar) -

Compras Diciembre 2007 (por pagar) -

Total -

Inventario Final de 2007

Compras vendidas -

Compras vendidas pag al 31-12-07

-

PERIÓDO

Enero - -

Febrero -

Marzo -

Abril -

Mayo -

Junio -

Julio -

Agosto - -

Septiembre -

Octubre -

Noviembre -

Diciembre -

Total -

Deducción por cuentas y documentos por pagar para personas morales que por lo menos el 80% de sus operaciones las efectuen con el público en general.

Compras vendidas pendientes de pagar

Compras pagadas deducible en 2009

Pago deducible en 2009 acumulado

4 04/12/202318:28:37

DEDUCCION ADICIONAL por las inversiones adquiridas en el periodo del 1 de septiembre al 31 de diciembre del 2007

MOI Deducción adicional en:

*SEPTIEMBRE 2007 50,000.00 3 16,666.67 2008 18,666.67 ###

*OCTUBRE 2007 5,000.00 3 1,666.67 2009 18,666.67

*NOVIEMBRE 2007 1,000.00 3 333.33 2010 18,666.67

*DICIEMBRE 2007 - 3 -

TOTAL 56,000.00 18,666.67 TOTAL 56,000.00

PERIÓDO INPC DEL MES

Enero 1,555.56 1,555.56 125.5640 - - -

Febrero 1,555.56 3,111.11 125.5640 - - -

Marzo 1,555.56 4,666.67 125.5640 - -

Abril 1,555.56 6,222.22 125.5640 - -

Mayo 1,555.56 7,777.78 125.5640 - -

Junio 1,555.56 9,333.33 125.5640 - -

Julio 1,555.56 10,888.89 125.5640 - -

Agosto 1,555.56 12,444.44 125.5640 - -

Septiembre 1,555.56 14,000.00 125.5640 - -

Octubre 1,555.56 15,555.56 125.5640 - -

Noviembre 1,555.56 17,111.11 125.5640 - -

Diciembre 1,555.56 18,666.67 125.5640 - -

TOTALES 18,666.67

INPC DICIEMBRE 2009 - 0 18,666.67 -

Deduccion adicional para 2009 historica INPC DICIEMBRE 2007 125.5640

Inversiones adquiridos en:

AÑOS A

DEDUCIR DEDUCCION

POR EJERCICIO

DEDUCCION MENSUAL

DEDUCCION HISTORICA ACUMULADA

INPC

DICIEMBRE 2007

FACTOR ACTUALIZACION

DEDUCCION ADICIONAL

ACTUALIZADA

=x

5 04/12/202318:28:37

Deduccion adicional para el EJERCICIO 2009 actualizada

Crédito fiscal por salarios y aportaciones de seguridad social

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ANUAL

SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS - - - - 18,379.00 - - - - - - - 18,379.00

SUELDOS Y SALARIOS EXCENTOS - - - - - - - - - - - - -

ASIMILIDOS A SALARIOS - - - - - - - - - - - - -

TOTAL - Sueldo y Salarios - - - - 18,379.00 - - - - - - - 18,379.00

TASA 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50% 17.50%

Credito por Sueldos y Salarios - - - - 3,216.33 - - - - - - - 3,216.33

- - - - 3,216.33 3,216.33 3,216.33 3,216.33 3,216.33 3,216.33 3,216.33 3,216.33

IMSS (CUOTAS) - - - - 716.66 - - - - - - - 716.66

R.C.V. - - - - 205.38 - - - - - - - 205.38

INFONAVIT - - - - 257.75 - - - - - - - 257.75

- - - - 1,179.79 - - - - - - - 1,179.79

TASA 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50% 17.50%

Credito por Aportaciones S.S. - - - - 206.46 - - - - - - - 206.46

- - - - 206.46 206.46 206.46 206.46 206.46 206.46 206.46 206.46

TOTAL - - - - 19,558.79 - - - - - - - 19,558.79

TASA 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50%### 17.50% 17.50%

CREDITO TOTAL - - - - 3,422.79 - - - - - - - 3,422.79

ACUMULADOS - - - - 3,422.79 3,422.79 3,422.79 3,422.79 3,422.79 3,422.79 3,422.79 3,422.79 3,422.79

Periódo Concepto

TOTAL - APORTACION ES DE SEGURIDAD SOCIAL

Crédito fiscal por inversiones adquiridas desde 1998 hasta 2007

Activo

M.O.I.

Tas

a IE

TU

MES

ES

- - - 125.5640 130.0000 0.9658 - 17.50% - 5% - 12 -

- - - 125.5640 1.0000 - 17.50% - 5% - 12 -

- - - 125.5640 1.0000 - 17.50% - 5% - 12 -

- 125.5640 1.0000 - 17.50% - 5% - 12 -

- 125.5640 1.0000 - 17.50% - 5% - 12 -

- 125.5640 1.0000 - 17.50% - 5% - 12 -

- 125.5640 1.0000 - 17.50% - 5% - 12 - 30-Dec-99

- 125.5640 1.0000 - 17.50% - 5% - 12 -

- 125.5640 1.0000 - 17.50% - 5% - 12 -

- 125.5640 1.0000 - 17.50% - 5% - 12 -

- 125.5640 1.0000 - 17.50% - 5% - 12 -

TOTALES - - - - - - -

Aplicación en pagos provisionales de 2009 17.50%

PERIÓDO Cred. Act. -

Enero - - 125.5640 133.7610 1.0652 - 5% Febrero - - 125.5640 133.7610 1.0652 - - Monto aplicable en cada ejercicio durante 10 años Marzo - - 125.5640 133.7610 1.0652 - INPC Jun-09 Abril - - 125.5640 133.7610 1.0652 - 125.5640 INPC Dic-07 Mayo - - 125.5640 133.7610 1.0652 - - Factor de actualización Junio - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

- Julio - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Agosto - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Septiembre - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Octubre - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Noviembre - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Diciembre - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Fecha Adquisición

Deducion Acumulada

al 31-12-2007

Saldo pendiente de deducir

31-12-2007

INPC Diciembre

2007

INPC Mes de Adq. F

acto

r de

Act

ualiz

ació

n

Saldo pendiente de deducir

ACTUALIZADO Credito fiscal al

100% 5%

de

acre

dita

mie

nto Crédito

aplicable x año (EN

10 AÑOS)

Crédito aplicable x mes

(Pago provisional)

Credito x Mes

Credito x Mes Acumulado

INPC Diciembre 2007

INPC Diciembre 2008

Factor Actualizacio

n

Credito actualizado aplicable en ejercicio 2009

Crédito Fiscal sobre Inventarios Personas Morales

Ejercicio 2009 Inventario final de 2007 - Factor de acreditamiento 17.50%

-

Porcentaje a acreditar en cada ejercici 6%

Crédito Fiscal -

Credito fiscal aplicable en el ejercicio de 2009

INPC JUNIO 2009 - 0 - - INPC DICIEMBRE 2007 125.5640

En pagos provisionales de 2009

Mes Cred. Act.

Enero - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Febrero - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Marzo - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Abril - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Mayo - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Junio - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Julio - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Agosto - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Septiembre - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Octubre - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Noviembre - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Los 0 seran aplicables en cada ejercicio durante 10 años a partir de 2008.

CREDITO APLICABLE

X MES CREDITO ACUMULADO

X MES INPC DIC-07

INPC DICIEMBRE

2008 Factor

Actualiz.

=X

Diciembre - - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Crédito por Enajenaciones a Plazos

PERIÓDO

Enero - 17.50% - - - - -

Febrero - 17.50% - - - - -

Marzo - 17.50% - - - -

Abril - 17.50% - - - -

Mayo - 17.50% - - - -

Junio - - 17.50% - - - -

Julio - - 17.50% - - - -

Agosto - 17.50% - - - -

Septiembre - 17.50% - - - -

Octubre - 17.50% - - - -

Noviembre - 17.50% - - - -

Diciembre - 17.50% - - - -

TOTALES - -

-

17.50% -

- -

Crédito por Enajenaciones a Plazos Aplicable al Ejercicio 2009 -

Cobro enajenacion a plazos anterior

a 2008

Cobro enajenacion a

plazos ACUMULADOS

TASA O

FACTOR DE IETU

Crédito para Pagos

Provisionales

INGRESOS NOMINALES

DEL MES

INGRESOS NOMINALES

ACUMULADOS Ingr totales acum p/Isr

Proporc de Isr acreditable

11 04/12/2023 18:28:37

Crédito fiscal por pérdidas fiscales por deducción inmediata 2005, 2006 y 2007 Concepto | Ejercicio 2005 2006 2007

- -

- -

A - - -

¿Cuál fue mi pérdida del ejercicio en el que apliqué deducción inmediata? B

¿Cuál es el importe menor entre A y B? - - -

INPC DICIEMBRE 2007 125.5640 125.5640 125.5640

113.8910 117.3800 122.2380

Factor de actualización 1.1024 1.0697 1.0272

Menor entre ded. ajust. y perd. fisc. actualizada - - -

¿Cuánto de la pérdida ya he amortizado? -

INPC el último mes de la primera mitad del ejercicio en el que amortizó

INPC DICIEMBRE 2007 125.5640 125.5640 125.5640

Factor de actualización 1.0000 1.0000 1.0000

Perdida fiscal amortizada actualizada - - -

BASE SOBRE CREDITO - - -

Factor de acreditamiento ó tasa IETU 17.50% 17.50% 17.50%

SUBTOTAL - - -

5% en cada uno de los siguientes diez ejercicios fiscales a partir de 2008 5.00% 5.00% 5.00%A B C

Monto histórico acreditable por los ejercicios 2005, 2006 y 2007 - - - INPC JUN-09

(A+B+C) Fac Actualización

¿Cuál es el monto de la Deduccion Inmediata de Inversiones Aplicada? Deducción inmediata de inversiones (Art 220 y 225LISR)

¿Cuál es el monto de la Deduccion que le hubiera correspondido de haber aplicado los por cientos máximos de deducción autorizados en los términos de los artículos 40 ó 41LISR ? DEDUCCIÓN NORMAL (Art. 40 ó 41 LISR)

¿Cuánto deduje de más por haber optado por la deducción inmediata? Deducción ajustada ( Art. 2 Decreto 05-11-2007)

INPC del primer mes de la segunda mitad del ejercicio en el que se obtuvo la pérdida fiscal (Julio :2005, 2006 y 2007)

Crédito actualizado para el ejercicio 2009

Crédito Fiscal histórico acreditable en cada uno de los 10 Ejercicios siguientes a partir de 2008

12 04/12/2023 18:28:37

- INPC DIC-07 - - 125.5640

Pagos Provisionales de 2009 A B (A/B) = C D (C x D) = E F G (F/G)= H (F x H) = I

Mes Cred. Hist. Mes INPC Dic'07 INPC Dic'08 Cred. Act.

Enero - 12 - 1 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Febrero - 12 - 2 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Marzo - 12 - 3 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Abril - 12 - 4 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Mayo - 12 - 5 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Junio - 12 - 6 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Julio - 12 - 7 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Agosto - 12 - 8 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Septiembre - 12 - 9 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Octubre - 12 - 10 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Noviembre - 12 - 11 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Diciembre - 12 - 12 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Totales - - - -

Crédito Fiscal histórico acreditable en cada uno de los 10 Ejercicios siguientes a partir de 2008

Credito Fiscal Histórico

mes

es

Cred. Hist. Acum.

Factor

Concepto

50,000.00

Factor ó tasa IETU 17.50%

Total 8,750.00 437.50 =

INPC Jun09 130.0000 = 1.0353 = 452.94

Tasa 5% 5.00% INPC Dic07 125.5640

Crédito fiscal historico 437.50

Pagos Provisionales de 2009 A B (AXB)= C E (C x E)=F G H (G x H)=I (F x I)=J

Mes Cred. Act.

Enero 437.50 12 - 1 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Febrero 437.50 12 - 2 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Marzo 437.50 12 - 3 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Abril 437.50 12 - 4 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Mayo 437.50 12 - 5 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Junio 437.50 12 - 6 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Julio 437.50 12 - 7 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Agosto 437.50 12 - 8 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Septiembre 437.50 12 - 9 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Octubre 437.50 12 - 10 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Noviembre 437.50 12 - 11 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Diciembre 437.50 12 - 12 - 125.5640 133.7610 1.0652 -

Crédito Fiscal por pérdidas fiscales de contribuyentes del "Régimen Simplificado"

Pérdida fiscal pendiente de disminuir al 01-01-2008

Credito actualizado aplicable en ejercicio 2009

Crédito Fiscal Histórico 12

m

eses Cred. Hist.

Mes Cred. Hist.

Acum. INPC Dic'07

INPC Dic'08

Factor Actualiz.

TOTALES 437.50 12 - -

Crédito Fiscal por Deducciones superiores a los Ingresos (Art. 11 LIetu)

2008

Ingresos Deducciones 1,000.00 Utilidad ó (Perdida) - 1,000.00 Aplica crédito fiscal

Base para Crédito 1,000.00 Tasa Art. 1 LIetu 17.50% Crédito Fiscal Art. 11 175.00

INPC del último mes de la primera mitad del mismo ejercicio ejercicio (junio 2008) 128.1180 INPC del mes de diciembre del ejercicio en que ocurra (diciembre 2008) 133.7610 Factor de actualización 1.0440

Crédito fiscal actualizado 182.70

182.70

Inpc mes ultima actualización 133.7610

Factor de actualización 1.0000

182.70

( - ) Crédito fiscal acreditado contra Isr causado

Remanente de crédito fiscal acreditable contra Ietu

Inpc ult. mes 1ra. mitad ejerc. en que se aplica crédito

Crédito fiscal actualizado acreditable en 2009