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8/10/2019 Contabilidade Gerencial P11 (1) http://slidepdf.com/reader/full/contabilidade-gerencial-p11-1 1/165 Contabilidade Gerencial Todos os direitos autorais reservados pela TOTVS S.A. Proibida a reprodução total ou parcial, bem como a armazenagem em sistema de recuperação e a transmissão, de qualquer modo ou por qualquer outro meio, seja este eletrônico, mecânico, de fotocópia, de gravação, ou outros, sem prévia autorização por escrito da proprietária. O desrespeito a essa proibição configura em apropriação indevida dos direitos autorais e  patrimoniais da TOTVS. Conforme artigos 122 e 130 da LEI no. 5.988 de 14 de Dezembro de 1973. Contabilidade Gerencial Protheus 11 Habilitar o participante nas funcionalidades do ambiente de forma sistemática e prática, abordando diversas opções oferecidas pelo sistema, tais como: Calendários Contábeis, Planos de Contas, Configurações de Custos, Históricos Inteligentes, Rateios, Lançamentos Contábeis e Fechamentos Contábeis.

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    Contabilidade Gerencial

    Todos os direitos autorais reservados pela TOTVS S.A.

    Proibida a reproduo total ou parcial, bem como a armazenagem em sistema de recuperao e atransmisso, de qualquer modo ou por qualquer outro meio, seja este eletrnico, mecnico, defotocpia, de gravao, ou outros, sem prvia autorizao por escrito da proprietria.

    O desrespeito a essa proibio configura em apropriao indevida dos direitos autorais e

    patrimoniais da TOTVS.Conforme artigos 122 e 130 da LEI no. 5.988 de 14 de Dezembro de 1973.

    Contabilidade

    Gerencial

    Protheus

    11

    Habilitar o participante nas funcionalidades do ambiente de forma sistemtica e prtica,abordando diversas opes oferecidas pelo sistema, tais como: Calendrios Contbeis,Planos de Contas, Configuraes de Custos, Histricos Inteligentes, Rateios,Lanamentos Contbeis e Fechamentos Contbeis.

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    Contabilidade Gerencial

    Contabilidade gerencial - 2

    Sumrio

    Viso Geral do Curso ....................................................................................................................... 3Fluxo operacional .............................................................................................................................. 4Configurao do Sistema ................................................................................................................. 6Cadastros .......................................................................................................................................... 11Calendrio contbil ......................................................................................................................... 12Moedas contbeis ............................................................................................................................ 17Moedas x Calendrio ...................................................................................................................... 21Cmbio ............................................................................................................................................. 24Cmbio moedas ............................................................................................................................... 25Projeo de Moedas ........................................................................................................................ 27Entidades contbeis ........................................................................................................................ 30Entidades de custos ........................................................................................................................ 40Centro de custo ............................................................................................................................... 41Item Contbil ................................................................................................................................... 46Classe de Valor ................................................................................................................................ 50Estrutura das entidades contbeis ................................................................................................ 55Utilizao e obrigatoriedade de entidades ................................................................................... 58Configuraes contbeis ................................................................................................................ 59Grupos contbeis ............................................................................................................................ 63Configurao de livros.................................................................................................................... 66Configurao de custos .................................................................................................................. 71

    Tipos de saldos contbeis .............................................................................................................. 73Viso Gerencial ............................................................................................................................... 75Histrico inteligente ........................................................................................................................ 85

    Amarrao entre entidades contbeis........................................................................................... 89Regras e contra-regras .................................................................................................................... 93Movimentaes ............................................................................................................................... 98Lanamentos contbeis automticos .......................................................................................... 108

    Totalizadores de saldos ................................................................................................................ 114Configurao de lanamentos padres ...................................................................................... 122Oramentos .................................................................................................................................... 129Processos: controle de saldos, rateio e consolidao ............................................................... 131Relacionamentos ........................................................................................................................... 132Pr-Lanamentos .......................................................................................................................... 137Efetivao de Lanamentos ......................................................................................................... 138Rateios ............................................................................................................................................ 139Consolidao contbil .................................................................................................................. 153Detalhamento tcnico: processamentos e atualizao de saldos ............................................ 156Processamentos ............................................................................................................................. 158

    Variao Monetria ....................................................................................................................... 159Atualizao das Moedas ............................................................................................................... 161Encerramento de exerccio .......................................................................................................... 162Glossrio ........................................................................................................................................ 163

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    Contabilidade gerencial - 3

    Viso Geral do Curso

    Dar manuteno nos cadastros de:

    Calendrio Contbil; Moedas Contbeis;

    Cmbio;

    Configuraes Contbeis;

    Plano de Contas;

    Plano Gerencial;

    Cadastro de Custos;

    Criao de Contas;

    Amarrao; Histricos Inteligentes;

    Lanamentos Padronizados;

    Relacionamentos;

    Rateios On-Line;

    Rateios Externos.

    Realizar:

    Validao do Plano de Contas;

    Reprocessamento;

    Efetivao de Pr-Lanamentos;

    Consolidao.

    Tratar as Movimentaes:

    Lanamentos Contbeis;

    Pr-Lanamentos; Lanamentos On-Line;

    Lanamentos utilizando Rateios On-Line;

    Lanamentos utilizando Lanamento Padronizados.

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    Fluxo operacional

    A seguir apresentada uma sugesto de fluxo operacional do ambiente contabilidade gerencial quedeve ser utilizado pelo usurio como apoio quanto forma de implantao e operao do sistema.

    O usurio pode, no entanto, preferir cadastrar as informaes de forma paralela, uma vez que nasopes de atualizao do ambiente SIGACTB, a tecla [F3] possibilita o sub-cadastramento emarquivos, cuja informao est sendo utilizado. Dessa forma, o fluxo operacional pode assumiralgumas variaes em relao seqncia que o usurio desejar adotar de acordo com a suaconvenincia.

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    Contabilidade gerencial - 5

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    Contabilidade gerencial - 6

    Configurao do Sistema

    Parmetros

    A PROTHEUS Software S/A envia os parmetros com contedos padres que podem ser alteradosde acordo com a necessidade da empresa e so customizados no ambiente configurador.

    Para facilitar o entendimento da utilizao dos parmetros na configurao do ambiente CTB, osmesmos foram divididos em trs grupos:

    configurao do mdulo

    atualizao de saldos

    controle de lanamentos

    Configurao do mdulo

    Parmetro DescrioContedo

    Padro

    MV_CONSOLD Cdigo de empresa/filial destino na consolidao. Seexistir mais de uma, utilizar a barra "/" para separ-los.Ex: Empresa 01 com filial 03 e Empresa 05 com filial09 => 0103/0509.

    MV_CTASUP Indica se a impresso do plano de contas ser feita porordem de cdigo da conta ou pela ordem da contasuperior. Afeta a impresso de: balancetes de conta ecadastro do plano de contas.

    N

    MV_CTB390F Permite que uma frmula seja usada no clculo dosvalores de oramento durante o cadastro / reviso

    VALOR*1.1

    MV_CTBQBPG Indica se a impresso do dirio ou razo teronumerao de pgina reiniciada ou no. U = quebranica, M = mltiplas quebras

    M

    MV_CTGBLOQ Parmetro que indica quais status do Calendrio seroconsiderados para o bloqueio do reprocessamento. Seestiver em branco, nenhum bloqueio de calendrio serconsiderado. Se quiser bloquear o status2 e 3, informe23 no contedo.

    MV_ORDLCTB Permite que seja escolhida a ordem de contabilizaonas rotinas de lanamento contbil off-line. Paracontabilizar por ordem de entrada (Recno), deixe o

    L

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    Contabilidade gerencial - 7

    Parmetro DescrioContedo

    Padro

    parmetro como "E"; se desejar utilizar a ordem porlanamento padro, configure como "L".

    MV_DIASPRO Nmero de dias para projeo da inflao. 120

    MV_LBALABE Arquivo que contm o texto do termo de abertura dobalano patrimonial.

    LDIARAB.TRM

    MV_LBALFEC Arquivo que contm o texto do Termo deencerramento do balano patrimonial.

    LDIAREN.TRM

    MV_LDIARAB Arquivo que contm o texto do termo de abertura dodirio geral.

    LDIARAB.TRM

    MV_LDIAREN Arquivo que contm o texto do termo de encerramentodo dirio geral. LDIAREN.TRM

    MV_LRAZABE Arquivo que contm o texto do termo de abertura dorazo contbil.

    LRAZABE.TRM

    MV_LRAZENC Arquivo que contm o texto do termo de o geral. LRAZENC.TRM

    MV_MASCARA Definio da mscara contbil. Dever ser informado onmero de dgitos para cada nvel. Utilizada somente

    para impresso de relatrios e consultas.

    11123

    M_MASCCUS Definio da mscara de centro de custo. Dever serinformado o nmero de dgitos para cada nvel.Utilizada somente para impresso de relatrios econsultas.

    1111

    MV_MASCCTD Definio da mscara de item contbil. Dever serinformado o nmero de dgitos para cada nvel.Utilizada somente para impresso de relatrios econsultas.

    1111

    MV_MASCCTH Definio da mscara de classe de valor. Dever serinformado o nmero de dgitos para cada nvel.Utilizada somente para impresso de relatrios econsultas.

    1111

    MV_OCRAPRV Indica se deve utilizar o critrio de aprovao para arotina de oramento. Vlido somente para o ambienteContabilidade Gerencial (SIGACTB).

    S

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    Parmetro DescrioContedo

    Padro

    MV_OPTNFE Indica se a contabilizao da nota fiscal de entrada ser

    efetuada com queries especficas.

    .F.

    MV_OPTNFS Indica se a contabilizao da nota fiscal de sada serefetuada com queries especficas.

    .F.

    MV_PRELAN Indica se a contabilizao gera lanamentos contbeis(N) ou pr-lanamentos (S) quando o documento nobater dbito com crdito ou no caso de no existircadastradas as entidades contbeis envolvidas.

    N

    MV_REDUZID Indica se a digitao das entidades contbeis ser feitadiretamente a partir do cdigo reduzido (S) ou serutilizado o caractere "*" (N)

    N

    MV_TPVALOR Indica qual o tipo de sinal ser impresso nos relatrioscontbeis.

    S = imprimir valores com sinal

    P = imprimir valores negativos entre parnteses

    D = imprimira "D" ou "C" aps os valores

    C = imprimir "C" somente dos valores credores

    D

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    Contabilidade gerencial - 9

    Atualizao de saldos

    Parmetro Descrio Contedo

    Padro

    MV_ATUSAL Atualiza saldos contbeis bsicos durante o lanamento S

    MV_SLDCOMP Define se os saldos compostos sero atualizados nomomento da emisso do relatrio (S) ou durante oreprocessamento (N)

    N

    Controle de lanamentos

    Parmetro Descrio Contedo

    Padro

    MV_AGLHIST Indica se considera o histrico dos lanamentoscontbeis na aglutinao dos mesmos.

    .F.

    MV_ALTLCTO Permite alterar os lanamentos contbeis de integrao.No caso de haver inconsistncias com relao aos

    valores ou entidades contbeis o lanamento ser

    obrigatoriamente gravado como pr-lanamento.

    S

    MV_CONTBAT No permite confirmar a incluso/alterao de umlanamento contbil quando o dbito no bater com ocrdito.

    N

    MV_CONTSB Indica se a contabilizao ser feita, mesmo que osvalores de dbito e crdito no batam. Se estiver com"S", gravar o lanamento contbil sem verificao de

    valores. Caso contrrio, depender da configurao de

    MV_CONTBAT.

    S

    MV_CONTSLD Indica se a validao de dbito e crdito do lanamentocontbil ser efetuada por tipo de saldo (evitando quesejam gerados lanamentos dbito e credito em tiposde saldo diferentes. Se no for necessrio efetuar esta

    validao, preencher o contedo com N.

    S

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    Contabilidade Gerencial

    Contabilidade gerencial - 10

    MV_CRITPLN Define se o critrio de converso utilizado nolanamento contbil ser o cadastrado no plano decontas (T), ou o existente no inicializador padro docampo CT2_CONVER.

    .T.

    MV_LOTECON Indica se o controle do nmero do prximo lote delanamento contbil ser feito pela tabela 09 (T), ou sergerado automaticamente pelo ltimo disponvel (U).

    .T.

    MV_NUMLIN Limita o nmero de linhas do documento nolanamento contbil de integrao.

    999

    MV_NUMMAN Limita o nmero de linhas do documento nolanamento contbil manual.

    999

    MV_SUBLOTE Indica se ser utilizado o sub-Lote no lanamento

    contbil. Se o contedo do parmetro estiverpreenchido, o sistema assumir sempre essa numerao. 001

    MV_SOMA Determina se o total digitado em lanamento tipo 3(partida dobrada) ser somado 1 ou 2 vezes.

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    Cadastros

    Neste captulo, abordaremos os Cadastros do Ambiente de Contabilidade Gerencial.

    Eles so apresentados de forma hierrquica, isto porque, alguns cadastros precisam de informaes

    de outros, desta forma, interessante que a montagem seja feita na seqncia de utilizao dos

    dados, para que no seja necessrio retornar no cadastramento.

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    Contabilidade Gerencial

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    Calendrio contbil

    O calendrio contbil define o exerccio social no qual a empresa est efetuando toda a suamovimentao contbil.

    permitido o cadastramento de at 999 calendrios, os quais podem ser vinculados a uma ou, atmesmo, a vrias moedas.

    Um calendrio poder ter at 99 perodos contbeis que podero ser configurados livremente.

    Todo e qualquer lanamento contbil validado a partir das informaes presentes nesse calendrio.Portanto, os mesmos devem ser cadastrados com muito critrio.

    Principais campos

    Dt Incio: data inicial do perodo para o calendrio em questo. No podero existirintervalos no cadastrados entre as datas contbeis.

    Dt Final: Data Final do perodo para o calendrio em questo. No podero existirintervalos no cadastrados entre as datas contbeis.

    Status: Indicativo do status do perodo. Poder ser:

    1 Aberto: indica que este perodo poder receber lanamentos normalmente. 2 Fechado: indica que o perodo j foi encerrado e nenhum lanamento poder ser

    efetuado. A visualizao de informaes (relatrios e consultas) est disponvel. 3 Transportado: indica que o perodo foi encerrado e transportado para uma base

    "Backup". Nenhum lanamento poder ser efetuado. A visualizao de informaes(relatrios e consultas) no estar mais disponvel, pois as informaes foramtransportadas.

    4 Bloqueado: indica que esse perodo est temporariamente suspenso paralanamentos contbeis. A visualizao de informaes (relatrios e consultas) estdisponvel.

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    Contabilidade Gerencial

    Contabilidade gerencial - 14

    Exercc io

    Como cadastrar Calendrios Contbeis:

    1. Acesse o Ambiente de Contabilidade Gerencial;

    2. Selecione as seguintes opes:

    Atualizaes

    Cadastros

    Calendrio Contbil;

    3. Clique na opo Incluir e preencha os dados para o Perodo do Calendrio de acordo com osdados a seguir:

    Calendrio: 001

    Exerccio Contbil:Ano atual

    Perodo Dt. Incio Dt. Final Status Per.

    01 01/01/XX 31/01/XX Aberto

    02 01/02/XX 28/02/XX Aberto

    03 01/03/XX 31/03/XX Aberto04 01/04/XX 30/04/XX Aberto

    05 01/05/XX 31/05/XX Aberto

    06 01/06/XX 30/06/XX Aberto

    07 01/07/XX 31/07/XX Aberto

    08 01/08/XX 31/08/XX Aberto

    09 01/09/XX 30/09/XX Aberto

    10 01/10/XX 31/10/XX Aberto

    11 01/11/XX 30/11/XX Aberto

    12 01/12/XX 31/12/XX Aberto

    4. Confira os dados e confirme o cadastro do Calendrio Contbil.

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    Contabilidade gerencial - 15

    Os calendrios contbeis so utilizados para definir os perodos nos quaispodem ou no ser efetuados lanamentos, de acordo com o status doperodo.

    Os statusde perodo possveis para um calendrio contbil so: 1 - Aberto;2 - Fechado; 3 Transportado; 4 - Bloqueado

    O status de perodo 2 Fechado gravado apenas pela rotina deencerramento de exerccio (CTBA400).

    Um mesmo calendrio contbil pode ser utilizado por vrias moedas.

    Os perodos definidos no calendrio contbil no so utilizados paracontrole de saldos das moedas, embora sejam utilizados em relatrios dotipo ms ms.

    Um calendrio contbil no pode possuir perodos com datas coincidentes, pois nessa situao arotina de validao no conseguir identificar se a data est ou no liberada para incluso delanamentos, no caso de existir um bloqueio. Exemplo:

    Perodo 1: 01.01.2004 31.01.2004 Status: bloqueado

    Perodo 2: 31.01.2004 29.02.2004 Status: aberto

    Uma mesma moeda no pode utilizar calendrios contbeis com perodos e datas coincidentes, pois

    nessa situao a rotina de validao no conseguir identificar se a data est ou no liberada paraincluso de lanamentos, no caso de existir um bloqueio. Exemplo:

    Calendrio 001:

    Perodo 1: 01.12.2003 31.12.2003 Status: bloqueado

    Perodo 2: 01.01.2004 31.01.2004 Status: bloqueado

    Calendrio 002:

    Perodo 1: 01.01.2004 31.01.2004 Status: aberto

    Perodo 2: 01.02.2004 29.02.2004 Status: aberto

    Moeda: 02 Calendrio: 001

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    Contabilidade Gerencial

    Contabilidade gerencial - 16

    Moeda: 02 Calendrio: 002

    A funcionalidade do statusde calendrio 4 Bloqueado utilizada para que no sejam includoslanamentos contbeis no perodo com este status.

    Em relatrios gerenciais, como por exemplo o DOAR (Demonstrao de Origem e Aplicao deRecursos), nos quais o calendrio contbil solicitado, a finalidade do mesmo para a montagem desaldos por exerccio, desta forma os calendrios utilizados nesses relatrios devem ser estruturadospara refletir esta informao.

    Alguns relatrios utilizam os perodos cadastrados para montar os saldos emcolunas. Por esse motivo, evite criar um calendrio que abranja um anointeiro em apenas um perodo.

    O calendrio tambm pode ser utilizado para bloquear lanamentoscontbeis em um determinado perodo. Se o cliente for utilizar esse recurso,evite criar um calendrio que abranja um ano inteiro em apenas um perodo.

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    Contabilidade gerencial - 17

    Moedas contbeis

    O ambiente contabilidade gerencial gera seus lanamentos contbeis inicialmente na Moeda 01,que, via de regra no Brasil, representada pelo real. Porm, todo e qualquer lanamento poder serconvertido para outra moeda (dlar, euro etc).

    Esse recurso muito til para empresas que fazem o acompanhamento de seus balanos eresultados em moeda estrangeira e para aquelas que os enviam ao exterior esto disponveis 99moedas no sistema, das quais 98 so preparadas para a converso de valores dos lanamentoscontbeis (a moeda 1 a moeda principal do sistema).

    H a possibilidade de bloquear completamente uma moeda contbil. A partir do seu bloqueio,nenhum lanamento poder ser efetuado nessa moeda, nem valores podero ser convertidos para amesma. Esse controle realizado pelo campo "Bloqueada".

    Principais campos

    Moeda: indica o cdigo da moeda. Informe sempre um cdigo com 2 dgitos. Utilize amoeda "01" como moeda principal do sistema. Observao: o sistema gera automaticamenteeste cdigo de moeda, porm o mesmo poder ser digitado caso desejado.

    Descrio: o nome da Moeda pelo qual a mesma ser identificada no sistema. Emborano seja obrigatria a sua informao, recomendamos que seja feita, pois a emisso dos

    relatrios poder ficar confusa para o usurio. Exemplo: real Smbolo: o smbolo a ser utilizado toda vez que essa moeda for referenciada no sistema.

    Exemplo: R$

    Bloqueada: indica se a moeda estar bloqueada ou no. Caso a moeda seja bloqueada,nenhum valor de lanamento contbil ser convertido para a mesma.

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    Contabilidade Gerencial

    Contabilidade gerencial - 18

    Exercc io

    Como cadastrar Moedas Contbeis:1. Selecione as seguintes opes:

    Atualizaes

    Cadastros

    Moedas Contbeis;

    2. Clique na opo Incluir ou Alterar para informar os dados a seguir:

    Moeda Descrio Smbolo Bloqueada Met. Projeo Num.Dec. Crit. Conv.

    01 Real R$ No Inf.Projetada 2 Diria02 Dolar U$ No Infl.Projetada 2 Diria

    03 Ufir UF$ No Infl.Projetada 2 Diria

    04 Euro No Infl.Projetada 2 Diria

    05 Iene No Infl. Projetada 2 Diria

    3. Confira os dados e confirme o cadastro de Moedas Contbeis.

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    Contabilidade gerencial - 19

    O ambiente Contabilidade Gerencial possui seu prprio cadastro demoedas, diferindo do cadastro de moedas dos demais ambientes.

    O ambiente Contabilidade Gerencial vem inicialmente configurado paratrabalhar com 5 moedas. Porm, possvel que sejam utilizadas at 99moedas.

    Passo 1

    Criar os seguintes campos (utilizando o Configurador):

    CT1_DESCxx

    CT1_CVDxx

    CT1_CVCxx

    CT5_VLRxx

    CTD_DESCxx

    CTH_DESCxx

    CTT_DESCxx

    CTK_VLRxx

    CV3_VLRxx

    Em que: xx => cdigo da moeda criada

    Ao criar os novos campos, tome como base as caractersticas do campo respectivo numa dasmoedas j existente.

    Exemplo

    Para criar os campos CT1_DESCxx para as moedas 06 e 07, utilize o campo CT2_DESC02 paraherdar caractersticas.

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    Contabilidade Gerencial

    Contabilidade gerencial - 20

    Passo 2

    Ainda no ambiente Configurador, deve-se alterar os campos:

    CT2_CONVER - aumentar o tamanho para o nmero de moedas em uso.CT2_CRCONV - aumentar o tamanho para o nmero de moedas em uso.

    CT2_MOEDAS - aumentar o tamanho para o nmero de moedas em uso. Preencher o campoX3_RELACO com "1".

    CTK_MOEDAS - aumentar o tamanho para o nmero de moedas em uso.

    Exemplo

    Ao se utilizar as moedas 06 e 07, os campos devero ter o seguinte tamanho:

    CT2_CONVER - caractere 07.CT2_CRCONV - caractere 07.

    CT2_MOEDAS - caractere 07, o campo "X3_RELACO" passa a ter o contedo igual a"1111111".

    CTK_MOEDAS - caractere 07.

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    Contabilidade gerencial - 21

    Moedas x Calendrio

    Empresas multinacionais necessitam, muitas vezes, apresentar seus resultados utilizando umcalendrio diferente do utilizado pelo pas em que est situada. O ambiente Contabilidade Gerencial

    permite que diferentes calendrios possam ser utilizados em diferentes moedas. Dessa forma, osencerramentos em moeda dlar (por exemplo), podero seguir um calendrio diferente da MoedaReal.

    Mesmo que a empresa no utilize esse recurso de mltiplos calendrios, para que a utilizao corretado ambiente Contabilidade Gerencial tenha efeito, necessrio que seja efetuada a ligao de pelomenos um calendrio com uma moeda.

    Principais campos

    Moeda: moeda a ser amarrada ao calendrio contbil. Informe uma moeda vlida ou utilize para escolher.

    Calendrio: cdigo do calendrio a ser amarrado a uma moeda. Informe um cdigo vlidoou utilize para escolher.

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    Contabilidade Gerencial

    Contabilidade gerencial - 22

    Exercc io

    Como cadastrar Moedas x Calendrios:

    1. Selecione as seguintes opes:

    Atualizaes

    Cadastros

    Moedas x Calendrios

    2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:

    Moeda Calendrio

    01 - R$ 001

    02 - U$ 001

    03 - UF$ 001

    04 - 001

    05 - 001

    3. Confira os dados e confirme o cadastro de Moedas x Calendrios.

    Para um mesmo calendrio poderemos ter mais de uma moeda amarrada.Porm, evite conflitos entre calendrios e moedas, isto , para uma mesmamoeda no utilize mais de um calendrio com exerccio contbil similar.

    Exemplo:

    CORRETO

    Calendrio Exerccio Moeda

    001 200X 01

    001 200X 02

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    ERRADO

    Calendrio Exerccio Moeda

    001 200X 01002 200X 01

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    Contabilidade Gerencial

    Contabilidade gerencial - 24

    Cmbio

    O ambiente Contabilidade Gerencial gera seus lanamentos contbeis inicialmente na Moeda 01,que, via de regra no Brasil, representada pelo real. Porm, todo e qualquer lanamento poder ser

    convertido para outra moeda (dlar, euro etc).Esse recurso muito til para empresas que fazem o acompanhamento de seus balanos eresultados em moeda estrangeira e para aquelas que os enviam ao exterior.

    Para que os lanamentos contbeis efetuados na Moeda 01 sejam convertidos corretamente para asdemais moedas, as taxas de cmbio devem ser cadastradas todos os dias, pela entrada do sistema oupor essa opo.

    Pela entrada do sistema s ser possvel preencher a taxa de 4 moedas-padro.

    Existem duas formas de cadastrar taxas para as moedas:

    Cmbio Moedas:Nesta opo, podero ser cadastradas manualmente as taxas de cmbiopara todas as moedas utilizadas pelo sistema.

    Projetar Moedas: Esta opo possibilita a projeo das taxas das moedas por umdeterminado perodo gerando, dessa forma, automaticamente os valores das taxas.

    Como as moedas podem tratar tambm de ndices de reajuste, como: UFIR,IGP, etc as taxas cadastradas para essas "moedas" sero os valores dos

    ndices que as mesmas representam.As taxas de cmbio devem ser cadastradas todos os dias, inclusive fins-de-semana, pois o clculo da taxa mdia do perodo as levar em considerao.

    No altere a taxa da Moeda 01, pois a alterao no surtir efeito naoperao do sistema.

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    Contabilidade gerencial - 25

    Cmbio moedas

    Nessa opo, podero ser cadastradas manualmente as taxas de cmbio para todas as moedasutilizadas pelo sistema.

    H tambm, a possibilidade de bloquear a converso de lanamentos contbeis para umadeterminada moeda em uma data especfica. Para isso, basta alterar o statusdo campo "Bloqueada".

    Ao bloquear uma cotao, nenhuma converso para essa moeda, nessa data, ser efetuada.

    Principais Campos

    Taxa: corresponde taxa de cmbio utilizada para uma moeda cujo valor cobrado ser

    utilizado para converso dos lanamentos contbeis. Bloqueada: Define se a moeda ficar bloqueada ou no nesta data. Se for bloqueada

    nenhuma converso de valores para essa moeda ser efetuada durante o lanamentocontbil.

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    Contabilidade Gerencial

    Contabilidade gerencial - 26

    Exercc io

    Como realizar Atualizao das Taxas de Cmbio:

    1. Selecione as seguintes opes:

    Atualizaes

    Cadastros

    Cmbio

    2. Clique na opo Cmbio Moedas;

    3. Selecione a Data de Hoje no Calendrio e informe os dados a seguir:

    Descrio Moeda Taxa

    Dlar 02 2,00

    Ufir 03 1,00

    Euro 04 3,00

    Iene 05 0,50

    4. Confira os dados e confirme o cadastro de Taxas de Cmbio.

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    Contabilidade gerencial - 27

    Projeo de Moedas

    A opo "Projetar" possibilita a projeo das taxas das moedas por um determinado perodogerando, dessa forma, automaticamente os valores das taxas.

    O ambiente Contabilidade Gerencial utiliza dois mtodos distintos para projeo:

    Regresso linear

    Com base no comportamento dos valores, num dado intervalo (nmero de dias anteriores), realizada a projeo.

    Para se processar a regresso linear necessrio a existncia de, no mnimo, 2 valores anteriores(dois dias anteriores).

    Inflao projetada

    Projeta a inflao do ms informado, com base na taxa de inflao prevista para o perodo.

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    Contabilidade Gerencial

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    Regresso linear

    Principais campos

    Dias de Projeo: informe a quantidade de dias que sero projetados (o sistema sugere ocontedo presente no parmetro MV_DIASPRO).

    Dias de Regresso: informe a quantidade de dias que sero utilizados para o clculo dataxa. Observe que o sistema ir avaliar a tendncia de variao das taxas e gerar um valorpara o clculo da projeo.

    Taxa:este campo s ser considerado caso o campo Dias de Regresso seja preenchido com

    zero. Nesse caso, a projeo ser feita com o valor informado neste campo.

    O parmetro MV_DIASPRO indica a quantidade de dias padro para aProjeo. Seu valor pr-configurado 120.

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    Contabilidade gerencial - 29

    Inflao projetada

    Principais campos

    Meses a Projetar: informe a quantidade de meses a serem projetados. Observe que no casode regresso linear, esse campo dever ser informado com dias. Ao ser informado essecampo, ser aberta a seguinte tela para preenchimento dos valores ms a ms das taxasprevistas:

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    Contabilidade Gerencial

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    Entidades contbeis

    Plano de contas

    Plano de contas um elenco de todas as contas necessrias aos registros contbeis da empresa eprevistas pelo setor contbil. Essas recebero os valores totais lanados dia a dia pela contabilidade.

    Os planos de contas so elaborados pelas empresas para atender aos seus interesses e legislaovigente (atualmente a Lei das Sociedades por Aes n 6404, de 15 de dezembro de 1976).

    O plano de contas deve possuir uma suficiente flexibilidade, de modo que permita alteraes sem

    quebra de unidade. As contas devem ser ordenadas, agrupadas e dispostas de forma a facilitar aimplantao do plano.

    Alm disso, o plano de contas no pode ser excessivamente sinttico a ponto de no proporcionaras informaes requeridas pelos diversos usurios. Por outro lado, tambm no dever serexcessivamente detalhado, a ponto de gerar informaes desnecessrias.

    O nmero de contas disposto num plano de contas depende do volume e da natureza dos negciosde uma empresa. Todavia, na estruturao do plano de contas (chamada de planificao contbil),devero ser considerados os interesses dos usurios (gerentes, investidores, fisco, etc). Para umagrande metalrgica, por exemplo, pode ser necessrio (e normalmente ), para as tomadas dedecises, o destaque no plano de contas de salrios e encargos sociais para o pessoal da fbrica,pessoal de vendas, pessoal administrativo, honorrios da diretoria, etc. Todavia, para uma grandeloja de aparelhos de som e para os seus usurios, o destaque de uma nica conta de despesas desalrios pode ser suficiente.

    Um estudo detalhado dever ser feito antes da implantao do plano decontas, pois aps estar em uso ser praticamente invivel reestrutur-lo.

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    Principais campos

    Cd Conta: cdigo da conta contbil. Poder conter nmeros ou letras. Seu tamanhomnimo de 20 caracteres e de no mximo 70. O tamanho padro de 20 caracteres e paraque ele seja alterado basta utilizar o mdulo Configurador.

    Nunca utilize pontos (ou outros separadores) no cdigo da conta. Paracadastrar os caracteres separadores v at a opo de Menu "Config.Contbeis" e acesse a rotina "Mscara Entidades Contbeis".

    Desc Moeda 1:indica a nomenclatura da conta na Moeda 01 dentro de Plano de Contas.Quando um relatrio (por exemplo) for emitido considerando a Moeda 01, est ser adescrio que ser impressa.

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    Contabilidade Gerencial

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    Para utilizar a descrio nas demais moedas, coloque os respectivos camposem uso (CT1_DESC02, CT1_DESC03 etc) campo em uso pelo mduloConfigurador.

    Classe Conta: classe da conta contbil. Poder ser:

    1 = Sinttica (totalizadora de valores. No pode ser utilizada nos lanamentos contbeis)

    2 = Analtica (recebe valores no lanamento contbil)

    Cond Normal:condio normal da conta contbil (natureza). Poder ser:

    1 = conta de natureza devedora

    2 = conta de natureza credora

    Cod Reduzido: indica um apelido para a conta (que poder conter letras ou nmeros) e

    que poder ser utilizado na digitao dos lanamentos contbeis, facilitando essa digitao. Osistema poder:

    o Criar automaticamente o cdigo reduzido.

    o Utilizar uma frmula para a criao do cdigo reduzido.

    o No sugerir o cdigo.

    Essas opes podero ser configuradas a partir da tela de Perguntas. Pressione paravisualizar essa tela.

    Se o cdigo reduzido for menor do que o sugerido pelo sistema, altere no Configurador o tamanhodeste campo (CT1_RES) antes de iniciar o cadastramento do plano de contas.

    Para utilizar o Cdigo Reduzido de uma entidade configure o parmetro MV_REDUZID. Aoconfigurar este parmetro com S, o sistema passar a considerar que a digitao de qualquerentidade contbil ser feita pelo seu cdigo reduzido. Se o parmetro for mantido com N, adigitao de qualquer cdigo reduzido dever ser precedido de *. Ao digitar o cdigo reduzido, osistema o converte automaticamente para a entidade original. Todo e qualquer lanamento contbilser gravado com os cdigos das entidades originais.

    Cta Bloq: indica se a conta est ou no bloqueada para os lanamentos contbeis.

    1 = conta bloqueada

    2 = conta ativa

    Se a conta for bloqueada, nenhum lanamento contbil poder ser feito com essa conta.

    Dt Ini Bloq: especifica uma data a partir da qual a conta estar bloqueada. Se no forespecificada, ser assumido que a conta est bloqueada para qualquer data.

    Dt Fim Bloq: especifica uma data at a qual a conta estar bloqueada. Se no forespecificada, ser assumido que a conta estar bloqueada para qualquer data.

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    Dig Controle: o sistema gera um dgito de controle a partir do cdigo da conta digitada.Campo gerado automaticamente pelo sistema.

    Para evitar erros de digitao de contas contbeis, o dgito de controle poder ser solicitado

    durante o processo de lanamento contbil. Conv M2 Deb / Conv M3 Deb / Conv M4 Deb / Conv M5 Deb : Especifica o critrio

    de converso a ser utilizado na converso dos valores lanados no Lanamento Contbil.Este critrio ser utilizado para lanamentos a dbito na Moeda 02. Os critrios podero ser:

    1 - Taxa diria: o sistema efetua a converso dos valores pela taxa diria (informada noCadastro de Cmbio)

    2 - Taxa mdia: o sistema efetua a converso dos valores utilizando a taxa da mdia doms (o clculo da mdia mensal efetuado a partir do Cadastro de Cmbio).

    3 - Taxa mensal: o sistema efetua a converso dos valores utilizando a taxa do ltimo dia

    do ms (informada no Cadastro de Cmbio).4 - Informada: informado no lanamento - o valor da converso informada na hora dolanamento.

    5 - No tem converso: no existe converso para essa moeda.

    6 - Fixo: ter sempre o mesmo valor estipulado.

    No caso do critrio de converso a dbito ser diferente do crdito, no aconselhvel que sefaam lanamentos contbeis de partida dobrada. Nessa situao crie duas linhas delanamentos contbeis (Db. / Crd.)

    Exemplo:

    Conta => 11101

    Crit. Db. => 1 (Dirio)

    Conta => 21101

    Crit. Crd. => 2 (Mensal)

    No lanamento contbil partida dobrada, o sistema considerar o critrio da ltima contadigitada. Caso no seja conveniente esse procedimento, crie duas linhas de lanamento

    contbil.

    Conv M2 Crd / Conv M3 Crd / Conv M4 Crd / Conv M5 Crd: especifica o critrio deconverso a ser utilizado na converso dos valores lanados no Lanamento Contbil. Estecritrio ser utilizado para lanamentos a crdito na Moeda 02. Os critrios podero ser:

    1 - Taxa diria: o sistema efetua a converso dos valores pela taxa diria (informada noCadastro de Cmbio).

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    Contabilidade Gerencial

    Contabilidade gerencial - 34

    2 - Taxa mdia: o sistema efetua a converso dos valores utilizando a taxa da mdia doms (o clculo da mdia mensal efetuado a partir do Cadastro de Cmbio).

    3 - Taxa mensal: o sistema efetua a converso dos valores utilizando a taxa do ltimo diado ms (informada no Cadastro de Cmbio).

    4 - Informada: informado no lanamento - o valor da converso informada na hora dolanamento.

    5 - No tem converso: no existe converso para essa moeda.

    6 - Fixo: ter sempre o mesmo valor estipulado.

    No caso do critrio de converso a dbito ser diferente do crdito, no aconselhvel que se faam lanamentos contbeis de partida dobrada. Nestasituao crie duas linhas de lanamentos contbeis (Db. / Crd.)

    Exemplo

    Conta => 11101

    Crit. Db. => 1 (Dirio)

    Conta => 21101

    Crit. Crd. => 2 (Mensal)

    No lanamento contbil partida dobrada, o sistema considerar o critrio daltima conta digitada. Caso no seja conveniente esse procedimento, crie

    duas linhas de lanamento contbil.

    Conta Superior: indica qual a conta superior a que est sendo cadastrada (dentro dahierarquia do Plano de Contas). Esta conta ser utilizada para calcular os valores dos saldosnas contas sintticas superiores. Todas as contas precisam ter a sua conta superior, comexceo das Contas Indicadoras de Grupo (por exemplo, a conta 1- Ativo). Essas contasno podem ter a Conta Superior informada, pois no existe, dentro da hierarquia do Plano

    de Contas, nenhuma conta que seja superior a elas.

    Tecle para selecionar uma Conta j cadastrada que ser a Conta Superior.

    O sistema poder:

    - Criar automaticamente a Conta Superior

    - Utilizar uma frmula para a criao da Conta Superior

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    Contabilidade gerencial - 35

    - No sugerir a Conta Superior

    Essas opes podero ser configuradas a partir da tela de Perguntas. Pressione paravisualizar essa tela.

    Hist Padro: especifica qual o Histrico Padro que ser utilizado no Lanamento Contbilquando est conta for utilizada. Este campo um facilitador de digitao. Para maioresdetalhes vide o Cadastro Histrico Inteligente.

    Utilize para selecionar.

    Aceita CC: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta o Centro deCusto poder ser informado. Caso esteja como "No", ao efetuar o Lanamento Contbil, ese digitar um Centro de Custo, o sistema no permitir a gravao.

    Aceita Item: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta o ItemContbil poder ser informado. Caso esteja como "No", ao efetuar o Lanamento Contbil,e se digitar um Item Contbil, o sistema no permitir a gravao.

    Aceita CLVL: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta a Classe deValor poder ser informada. Caso esteja como "No", ao efetuar o Lanamento Contbil, ese digitar uma Classe de Valor, o sistema no permitir a gravao.

    Dt Ini Exist: especifica qual a Data de Incio de Existncia para esta conta. LanamentosContbeis que utilizam esta conta e possuam datas anteriores a esta no sero permitidos.

    Var Monet: indica a Conta de Variao Monetria. Nesta conta sero lanados os valoresapurados de Variao Monetria durante o processamento da rotina especificada. Para que o

    sistema preencha automaticamente este campo, configure na tela de perguntas ocontedo deste campo. Se este campo no for preenchido, a rotina de Variao Monetriano considerar esta conta para efeito de clculo.

    Utilize para escolher.

    Red Variao: indica a Conta Redutora da Variao Monetria. Se informada, esta contaser utilizada como contra-partida do lanamento contbil de Variao Monetria, deixando,dessa forma, intactos os saldos da conta na qual se apurou a Variao Monetria. Para que o

    sistema preencha automaticamente este campo, configure na tela de perguntas ocontedo deste campo.

    Se este campo no for preenchido, a rotina de Variao Monetria no considerar estaconta para efeito de lanamentos.

    Utilize para selecionar.

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    Contabilidade Gerencial

    Contabilidade gerencial - 36

    Lucr/Perd: indica a conta de apurao de resultado. Ser nesta conta que sero lanados osvalores apurados de lucros e perdas durante o processamento da rotina de Apurao doResultado. Para que o sistema preencha automaticamente este campo, configure na tela deperguntas o contedo deste campo.

    Utilize para escolher.

    Se no quiser que esta conta entre no clculo da Apurao de Resultadofaa:

    1. Caso se execute a Apurao de Resultado considerando as entidades doplano de contas, deixe este campo em branco.

    2. Caso se execute a Apurao de Resultado considerando Entidades daRotina de Apurao, preencha este campo com "*".

    .

    Ponte LP: indica a conta ponte de apurao de resultado. Se informada, esta conta serutilizada como contra-partida do lanamento contbil de Apurao de Resultado, deixandodessa forma intactos os saldos da conta na qual se apurou a diferena. Para que o sistemapreencha automaticamente este campo, configure na tela de perguntas o contedodeste campo.

    Utilize para escolher.

    Caso no se queira que esta conta entre no clculo da Apurao deResultado faa:

    1. Caso se execute a Apurao de Resultado considerando as Entidades doPlano de Contas, deixe este campo em branco.

    2. Caso se execute a Apurao de Resultado considerando Entidades daRotina de Apurao, preencha este campo com "*".

    .

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    Contabilidade gerencial - 37

    Conf.Livros: esse o elo de ligao entre o Cadastro Configurao de Livros e a ContaContbil. Informe neste campo a qual/quais livro(s) pertencer esta conta. Separe os cdigosdos Livros por /.

    Exemplo: 001/003/004

    Quando num relatrio for informado que se deseja obter o livro 001 esta Conta aparecernesse livro. Mas quando se informar o livro 002, esta Conta no aparecer.

    Grupo Contab: indica a qual grupo contbil pertence a conta. Este grupo Contbil poderser utilizado como um classificador de contas.

    Utilize para selecionar um grupo j cadastrado.

    Regra Nvel 1: indica qual regra de amarrao ser utilizada durante o LanamentoContbil. A Regra Nvel 1 a Ligao entre uma entidade qualquer (neste caso a Conta

    Contbil) e o Centro de Custo. Este um recurso que poder ser utilizado para evitar quecontas sejam lanadas em Centros de Custos errados, por exemplo.

    Regra Nvel 2: indica qual a regra de amarrao ser utilizada durante o LanamentoContbil. A regra Nvel 2 a ligao entre uma entidade qualquer (neste caso a ContaContbil) e o Item Contbil. Este um recurso que poder ser utilizado para evitar quecontas sejam lanadas em Itens Contbeis errados, por exemplo.

    Regra Nvel 3: indica qual a regra de amarrao ser utilizada durante o LanamentoContbil. A regra Nvel 3 a ligao entre uma entidade qualquer (neste caso a ContaContbil) e a Classe de Valor. Este um recurso que poder ser utilizado para evitar quecontas sejam lanadas em classes de valores errados, por exemplo.

    CC Obrigat: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta o Centro deCusto dever ser informado obrigatoriamente. Caso esteja como "Sim", ao efetuar oLanamento Contbil, e no se digitar um Centro de Custo, o sistema no permitir agravao enquanto o mesmo no for digitado.

    Item Obrig: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta o Item Contbil

    dever ser informado obrigatoriamente. Caso esteja como "Sim", ao efetuar o LanamentoContbil, e No se digitar um Item Contbil, o sistema no permitir a gravao enquantoo mesmo no for digitado.

    CLVL Obrig: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta a Classe deValor dever ser informada obrigatoriamente. Caso esteja como "Sim", ao efetuar oLanamento Contbil, e No se digitar uma Classe de Valor, o sistema no permitir agravao enquanto a mesma no for digitada.

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    Contabilidade Gerencial

    Contabilidade gerencial - 38

    Exercc io

    Como cadastrar Contas Contbeis:

    1. Selecione as seguintes opes:

    Atualizaes

    Cadastros

    Plano de Contas;

    2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:

    Cd. Conta : 11201010

    Desc. Moeda 1: BANCO CITIBANKClasse Conta: Analtica

    Cond. Normal: Devedora

    Cd. Reduzido: 745

    Cta. Superior: 11201

    Grupo Contab.: 001

    3. Confira os dados e confirme o cadastro de Plano de Contas;

    4. Selecione as seguintes opes:

    Relatrios

    Cadastros

    Plano de Contas;

    5. Clique na opo Parmetros e informe os dados a seguir:

    Imprime da Conta?: At a Conta?: ZZZZZZ

    Imprime Contas?: Analticas

    Imprime C. Custos?: No

    Folha Inicial?: 2

    Imprime Contas?: Todas

    Impr. Desc. da Moeda?: 01 (F3 Disponvel)

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    Contabilidade gerencial - 39

    Imp. Bloqueadas?: No

    Mscara?: 001

    6. Confira os dados, confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Plano de Conta.

    Caso queira visualizar o plano de contas estruturado como uma rvore,pressione e configure a pergunta Cadastro em rvore como:

    - Sim: Entrar sempre na rotina mostrando o plano de contas em rvore

    Antes de efetivamente ser montada a estrutura ser exibido uma pergunta:Exibe Cadastro em rvore? Essa pergunta necessria, pois caso o plano

    de contas seja muito extenso, a montagem da rvore poder ser demorada, eassim fica escolha do usurio qual a forma que ele quer visualizar ocadastro.

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    Contabilidade Gerencial

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    Entidades de custos

    a rea da Contabilidade de Custos que trata dos gastos incorridos na produo / operao daempresa.

    Quando se fala em custo industrial, por exemplo, est sendo feita uma referncia aos procedimentoscontbeis e extra-contbeis necessrios para se conhecer o quanto custou para a empresa industrial afabricao dos seus produtos, por meio do processo industrial.

    O ambiente Contabilidade Gerencial permite controlar at 3 nveis gerenciais de custo, sendo essespr-configurados de acordo com a necessidade da empresa.

    Embora esses trs nveis sejam genericamente chamados de custo, eles podero apurar tambmreceitas de uma determinada operao.

    De forma hierrquica tem-se:

    Nvel Entidade Contbil

    2 Centro de Custo

    3 Item Contbil

    4 Classe de Valor

    Observao: o nvel 1 se refere conta contbil.

    Para acessar qualquer um dos trs nveis escolha na tela :

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    Contabilidade gerencial - 41

    Centro de custo

    Principais campos

    C Custo: especifica qual o cdigo do centro de custo. O tamanho de um centro de custopoder variar entre 9 e 20 caracteres. O tamanho padro de 9 caracteres, sendo que paraalter-lo basta utilizar o configurador. (Vide dicas tcnicas a frente).

    Classe: especifica a classe do centro de custo que poder ser:

    1 = Sinttico: centros de custo totalizadores dos centros de custo analticos;

    2 = Analtica: centros de custo que recebem os valores dos lanamentos contbeis.

    Ao contrrio das contas contbeis, nas quais a classe sinttica precisa existirpara a emisso dos demonstrativos contbeis, esta regra no se aplica paraos Centros de Custo. Porm, recomenda-se que os Centros de Custos sejamcadastrados da mesma forma que um Plano de Contas (nveis Analticos eSintticos).

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    Contabilidade Gerencial

    Contabilidade gerencial - 42

    Cond Normal: indica a classificao do centro de custo. Poder ser:

    1-Receita

    2-Despesa

    Desc Moeda 1: indica a nomenclatura do Centro de Custo na Moeda 1. O SIGACTBpermite que a descrio do Centro de Custo seja cadastrada nas demais moedas. Para talcoloque em uso o respectivo campo (por exemplo, a descrio na Moeda 3 utilizar o campoCTT_DESC03).

    CC Bloq: indica se o Centro de Custo est ou no bloqueado para os lanamentoscontbeis. Se o Centro de Custo for bloqueado, nenhum lanamento contbil poder serfeito com esse Centro de Custo.

    Se no for especificada nenhuma data de bloqueio, o Centro de Custo serconsiderado bloqueado para qualquer data. Para habilitar as datas debloqueio coloque em uso os campos CTT_DTBLIN e CTT_DTBLFI.

    Dt Ini Exist: especifica qual a data de incio de existncia para este Centro de Custo.Lanamentos Contbeis que utilizam este Centro de Custo e possuam datas anteriores a estano sero permitidos.

    C Lucr/Perd: indica o Centro de Custo de Apurao de Resultado. Ser neste Centro deCusto informado que sero lanados os valores apurados de lucros e perdas durante oprocessamento da rotina especificada. O sistema preenche automaticamente este campo como mesmo contedo do campo Centro de Custo. Se este campo no for preenchido, a rotinade Apurao de Resultado no considerar esse Centro de Custo para efeito de clculo.

    Utilize para selecionar um Centro de Custo j cadastrado.

    C Ponte LP: indica o Centro de Custo Ponte de Apurao de Resultado. Se informado, esteCentro de Custo ser utilizado como contra-partida do lanamento contbil de Apurao deResultado, deixando, dessa forma, intactos os saldos do Centro de Custo, no qual se apuroua diferena. Se esse campo no for preenchido, a rotina de Apurao de Resultado no

    considerar este Centro de Custo para efeito de lanamentos.Utilize para selecionar um Centro de Custo j cadastrado.

    Conf.Livros: esse o elo de ligao entre o Cadastro Configurao de Livros e a Centro deCusto. Informe neste campo a qual/quais livro(s) pertencer este Centro de Custo. Separeos cdigos dos Livros por /.

    Exemplo: 001/003/004

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    Contabilidade gerencial - 43

    Quando em um relatrio for informado que se deseja obter o livro 001 este Centro deCusto aparecer nesse livro. Mas, quando se informar o livro 002, este Centro de Custono aparecer. Para maiores detalhes vide Cadastro Conf. de Livros.

    CC Superior: indica qual o Centro de Custo superior ao que est sendo cadastrado (dentroda hierarquia dos Centros de Custo). Este Centro de Custo ser utilizado para calcular os

    valores dos saldos nos Centros de Custo sintticos superiores.

    Selecione para selecionar um Centro de Custo j cadastrado que ser o Centro deCusto Superior. Esse campo no precisar ser preenchido quando no existirem Centros deCusto sintticos no Plano de Centro de Custo.

    Cd Red. CC: indica um apelido para o Centro de Custo (que poder conter letras ounmeros) e que poder ser utilizado na digitao dos lanamentos contbeis, facilitando essadigitao. Se o cdigo reduzido de sua empresa for menor que o sugerido pelo sistema, altereno configurador o tamanho desse campo (CTT_RES) antes de iniciar o cadastramento dosCentros de Custo.

    Para utilizar o Cdigo Reduzido de uma entidade configure o parmetro MV_REDUZID.Ao configurar este parmetro com S, o sistema passar a considerar que a digitao dequalquer entidade contbil ser feita pelo seu cdigo reduzido. Se o parmetro for mantidocom N, a digitao de qualquer cdigo reduzido dever ser precedido de *. Ao digitar ocdigo reduzido, o sistema o converte automaticamente para a entidade original.

    Todo e qualquer lanamento ser gravado com os cdigos das entidadesoriginais.

    Cnt Reg Niv1: indica qual a Contra-Regra de Nvel 1, isto , a regra de amarrao que serutilizada durante o lanamento contbil. A Contra-Regra Nvel 1 a ligao entre umaentidade qualquer (neste caso o Centro de Custo) e a Conta Contbil. Este um recurso quepoder ser utilizado para evitar que Centros de Custo sejam lanados com Contas Contbeiserradas, por exemplo.

    Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao.

    Regra Nvel2: indica qual regra de amarrao ser utilizada durante o Lanamento Contbil.A Regra Nvel 2 a ligao entre uma entidade qualquer (neste caso o Centro de Custo) e o

    Item Contbil. Esse um recurso que poder ser utilizado para evitar que entidades deCentros de Custo sejam lanados em Itens Contbeis errados, por exemplo.

    Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao.

    Regra Nvel3: indica qual regra de amarrao ser utilizada durante o Lanamento Contbil.A Regra Nvel 3 a ligao entre uma entidade qualquer (neste caso o Centro de Custo) e aClasse de Valor. Esse um recurso que poder ser utilizado para evitar que Centros deCusto sejam lanados em Classes de Valores erradas, por exemplo.

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    Contabilidade Gerencial

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    Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao.

    Item Obrigat: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com este centro de custo, oItem Contbil dever ser informado obrigatoriamente. Caso esteja como "Sim", ao efetuar oLanamento Contbil, e no se digitar um Item Contbil, o sistema no permitir a gravaoenquanto o mesmo no for digitado.

    Cl. Vlr Obrig: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com este Centro de Custo aClasse de Valor dever ser informada obrigatoriamente. Caso esteja como "Sim", ao efetuaro Lanamento Contbil, e no se digitar uma Classe de Valor, o sistema no permitir agravao enquanto a mesma no for digitada.

    Aceita Item: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com este Centro de Custo oItem Contbil poder ser informado. Caso esteja como "No", ao efetuar o LanamentoContbil, e se digitar um Item Contbil, o sistema no permitir a gravao.

    Aceita Cl.Vl: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com este Centro de Custo aClasse de Valor poder ser informada. Caso esteja como "No", ao efetuar o Lanamento

    Contbil, e se digitar uma Classe de Valor, o sistema no permitir a gravao.

    Exercc io

    Como cadastrar Centros de Custos:

    1. Selecione as seguintes opes:

    Atualizaes

    Cadastros

    Custos;

    2. Clique na opo C.Custos;

    3. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:

    C. Custos: 2219

    Classe: AnalticoCond. Normal: Despesa

    Desc. Moeda 1: SETOR LAB. DE PRODUTOS

    4. Confira os dados e confirme o cadastro de Centros de Custos;

    5. Selecione as seguintes opes:

    Relatrios

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    Cadastros

    Centro de Custo;

    6. Clique na opo Parmetros e informe os dados a seguir:

    Imprime do C. Custos?:

    At o C. Custos?: ZZZZZZ

    Folha Inicial?: 2

    Impr. Desc. da Moeda?: 01

    Imp. Bloqueados?: No

    Mscara?: 002

    7. Confira os dados, confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Centros de Custos.

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    Contabilidade Gerencial

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    Item Contbil

    Principais Campos

    Item Contab: especifica qual o cdigo do Item Contbil. O tamanho de um Item Contbilpoder variar entre 9 e 20 caracteres. O tamanho padro de 9 caracteres, sendo que paraalter-lo basta utilizar o Configurador. (Vide dicas tcnicas a frente).

    Classe:especifica a classe contbil do Item Contbil, que poder ser:

    1 = Sinttica: Itens Contbeis Totalizadores dos Itens Analticos

    2 = Analtica: Itens Contbeis que recebem os valores dos lanamentos contbeis.

    Ao contrrio das Contas Contbeis, nas quais a classe Sinttica precisaexistir para a emisso dos Demonstrativos Contbeis, essa regra no seaplica para os Itens Contbeis. Porm, recomenda-se que os Itens sejamcadastrados da mesma forma que um Plano de Contas (nveis Analticos eSintticos).

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    Cond Normal: indica a classificao do item contbil.

    0 = Nenhum

    1 = Receita

    2 = Despesa

    Desc Moeda1: indica a Nomenclatura do Item Contbil na Moeda 01. O SIGACTBpermite que a descrio do Item Contbil seja cadastrada nas demais moedas. Para tal,coloque em uso o respectivo campo (por ex, a descrio na Moeda 3 utilizar o campoCTD_DESC03).

    Item Bloq: indica se o Item Contbil est ou no bloqueado para os lanamentos contbeis.Se o Item Contbil for bloqueado, nenhum lanamento contbil poder ser feito com esseItem.

    Se no for especificada nenhuma data de bloqueio, o Item Contbil serconsiderado bloqueado para qualquer data. Para bloquear as datas, coloqueem uso os campos CTD_DTBLIN e CTD_DTBLFI.

    Dt Ini Exist : especifica qual a Data de Incio de Existncia para este Item Contbil.Lanamentos Contbeis que utilizam este Item e possuam datas anteriores a esta no seropermitidos.

    Item L/P: indica o Item Contbil de Apurao de Resultado. Neste Item Contbil serinformado que sero lanados os valores apurados de lucros e perdas durante oprocessamento da rotina especificada. O sistema preenche automaticamente este campo como mesmo contedo do campo Item Contab. Se este campo no for preenchido, a rotina de

    Apurao de Resultado no considerar este Item Contbil para efeito de clculo.

    Tecle para selecionar um Item Contbil j cadastrado.

    Item Ponte: indica o Item Contbil Ponte de Apurao de Resultado. Se informado, esteItem ser utilizado como contra-partida do lanamento contbil de Apurao de Resultado,deixando, dessa forma. intactos os saldos do Item Contbil no qual se apurou a diferena. Seeste campo no for preenchido, a rotina de Apurao de Resultado no considerar este

    Item para efeito de lanamentos.Tecle para selecionar um Item Contbil j cadastrado.

    Conf.Livros: esse o elo de ligao entre o cadastro Configurao de Livros e o ItemContbil. Informe neste campo a qual/quais livro(s) pertencer este Item Contbil. Separe oscdigos dos Livros por /.

    Exemplo: 001/003/004

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    Contabilidade Gerencial

    Contabilidade gerencial - 48

    Quando num relatrio for informado que se deseja obter o livro 001 este Item Contbilaparecer nesse livro. Mas, quando se informar o livro 002, este Item no aparecer.

    Para maiores detalhes vide Cadastro Conf. de Livros

    Item Superior: indica qual o Item Contbil superior ao que est sendo cadastrado (dentro

    da hierarquia dos Itens Contbeis). Esse Item Contbil ser utilizado para calcular os valoresdos saldos nos Itens Contbeis superiores.

    Tecle para selecionar um Item Contbil j cadastrado que ser o Item Superior.

    Esse campo no precisar ser preenchido quando no existirem ItensContbeis sintticos no Plano de Itens Contbeis.

    Cd Red Bem: indica um apelido para o Item Contbil (que poder conter letras ounmeros) e que poder ser utilizado na digitao dos lanamentos contbeis, facilitando essadigitao.

    Se o cdigo reduzido de sua empresa for menor que o sugerido pelosistema, altere no Configurador o tamanho desse campo (CTD_RES) antesde iniciar o cadastramento dos Itens Contbeis.

    Para utilizar o Cdigo Reduzido de uma entidade, configure o parmetroMV_REDUZID. Ao configurar este parmetro com S, o sistema passara considerar que a digitao de qualquer entidade contbil ser feita pelo seucdigo reduzido. Se o parmetro for mantido com N, a digitao de

    qualquer cdigo reduzido dever ser precedido de *. Ao digitar o cdigoreduzido, o sistema o converte automaticamente para a entidade original.

    Todo e qualquer lanamento ser gravado com os cdigos das entidadesoriginais.

    Cnt Reg Niv1:indica qual a Contra-Regra de Nvel 1, isto , a regra de amarrao que serutilizada durante o Lanamento Contbil. A Contra-Regra Nvel 1 a ligao entre umaentidade qualquer (nesse caso o Item Contbil) e a Conta Contbil. Este um recurso que

    poder ser utilizado para evitar que Itens Contbeis sejam lanados com Contas Contbeiserradas, por exemplo. Para maiores detalhes, vide Cadastro de Amarrao.

    Cnt Reg Niv2: indica qual a Contra-Regra de Nvel 2, isto , a regra de amarrao serutilizada durante o Lanamento Contbil. A Contra-Regra Nvel 2 a ligao entre umaentidade qualquer (neste caso o Item Contbil) e os Centros de Custo. Esse um recursoque poder ser utilizado para evitar que Itens Contbeis sejam lanados em Centros deCusto errados, por exemplo. Para maiores detalhes, vide Cadastro de Amarrao.

    Regra Nvel 3: indica qual a regra de amarrao ser utilizada durante o LanamentoContbil. A Regra Nvel 3 a ligao entre uma entidade qualquer (neste caso o Item

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    Contbil) e a Classe de Valor. Esse um recurso que poder ser utilizado para evitar queItens Contbeis sejam lanados em Classes de Valores erradas, por exemplo. Para maioresdetalhes, vide Cadastro de Amarrao.

    Cl. Vlr Obrig: indica se ao efetuar um Lanamento Contbil com este Item Contbil -Classe de Valor - dever ser informada obrigatoriamente. Caso esteja como "Sim", aoefetuar o Lanamento Contbil, e no se digitar uma Classe de Valor, o sistema nopermitir a gravao enquanto a mesma no for digitada.

    Ac.Cl.Valor: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com este Item Contbil aClasse de Valor poder ser informada. Caso esteja como "No", ao efetuar o LanamentoContbil, e se digitar uma Classe de Valor, o sistema no permitir a gravao.

    Exercc io

    Como cadastrar Itens Contbeis:

    1. Selecione as seguintes opes:

    Atualizaes

    Cadastros

    Custos

    2. Clique na opo Itens Contbeis;

    3. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:

    Segmento Classe Cond. Normal Desc. Moeda 1

    10030105K Analtica Despesa TRANSPORTE DE PRODUTOS

    10030106K Analtica Despesa MAQUINAS OPERADORAS

    4. Confira os dados e confirme o cadastro de Item Contbeis;

    5. Selecione as seguintes opes:

    Relatrios

    CadastrosItem Contbil;

    6. Clique na opo Parmetros e informe os dados a seguir:

    Imprime do Item?:

    At o Item?: ZZZZZZ

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    Contabilidade Gerencial

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    Folha Inicial?: 2

    Impr. Desc. da Moeda?: 01

    Imp. Bloqueados?: No

    Mscara?: 003

    7. Confira os dados, confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Itens Contbeis.

    Classe de Valor

    Principais Campos

    Cd Cl Valor: especifica qual o Cdigo da Classe de Valor, cujo tamanho poder variarentre 9 e 20 caracteres. Entretanto, o tamanho padro de 9 caracteres que poder seralterado utilizando o Configurador. (Vide dicas tcnicas a frente).

    Classe: especifica a classe contbil da Classe de Valor que poder ser:

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    1 = Sinttica (Classes de Valor Totalizadoras das Classes de Valor Analticas);2 = Analtica (Classes de Valor que recebem os valores dos lanamentos contbeis).

    Ao contrrio das Contas Contbeis, nas quais a classe Sinttica precisa

    existir para a emisso dos Demonstrativos Contbeis, essa regra no seaplica para as Classes de Valor. Porm, recomenda-se que as Classes deValor sejam cadastradas da mesma forma que um Plano de Contas (nveisAnalticos e Sintticos).

    Cond Normal: indica a classificao da classe de valor.

    0 = Nenhum

    1 = Receita

    2 = Despesa

    Desc Moeda 1: indica a Nomenclatura da Classe de Valor na Moeda 01. O SIGACTBpermite que a descrio da Classe de Valor seja cadastrada nas demais moedas. Para tal,coloque em uso o respectivo campo (por exemplo, a Descrio na Moeda 3 utilizar ocampo CTH_DESC03).

    Cl Vl Bloq: indica se a Classe de Valor est ou no bloqueada para os lanamentoscontbeis.

    1 = Classe de Valor Bloqueada

    2 = Classe de Valor AtivoSe a Classe de Valor for bloqueada, nenhum lanamento contbil poder ser feito com essaClasse de Valor.

    Se no for especificada nenhuma data de bloqueio (vide a seguir), a Classede Valor ser considerada bloqueada para qualquer data. Para utilizar asdatas de bloqueio coloque em uso os campos CTH_DTBLIN eCTH_DTBLFI.

    Ini Exist: especifica qual a Data de Incio de Existncia para esta Classe de Valor.Lanamentos Contbeis que utilizam essa Classe de Valor e possuam datas anteriores a estano sero permitidos.

    Cl Valor LP: indica a Classe de Valor de Apurao de Resultado. Ser nessa Classe de Valorinformada que sero lanados os valores apurados de lucros e perdas durante o

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    Contabilidade Gerencial

    Contabilidade gerencial - 52

    processamento da rotina especificada. O sistema preenche automaticamente esse campocom o mesmo contedo do campo Cl Valor LP.

    Se esse campo no for preenchido, a rotina de Apurao de Resultado no

    considerar essa Classe de Valor para efeito de clculo.Tecle para selecionar uma Classe de Valor.

    Cl Vlr Ponte: indica a Classe de Valor Ponte de Apurao de Resultado. Se informada, essaClasse ser utilizada como contra-partida do lanamento contbil de Apurao deResultado, deixando, dessa forma, intactos os saldos da Classe de Valor na qual se apurou adiferena.

    Se esse campo no for preenchido, a rotina de Apurao de Resultado no considerar essaClasse de Valor para efeito de lanamentos.

    Tecle para selecionar uma Classe de Valor j cadastrada.

    Conf. Livros: esse o elo de ligao entre o Cadastro Configurao de Livros e a Classe deValor. Informe nesse campo a qual/quais livro(s) pertencer essa Classe de Valor. Separe oscdigos dos Livros por /.

    Exemplo: 001/003/004

    Quando em um relatrio for informado que se deseja obter o livro 001 esta Classe deValor aparecer nesse livro. Mas, quando se informar o livro 002, essa Classe de Valor noaparecer.

    Para maiores detalhes vide Cadastro Conf. de Livros.

    Cl Superior: indica qual a Classe de Valor superior que est sendo cadastrada (dentro dahierarquia das Classes de Valor). Essa Classe de Valor ser utilizada para calcular os valoresdos saldos nas Classes de Valor sintticas superiores.

    Tecle para selecionar uma Classe de Valor j cadastrada.

    Esse campo no precisar ser preenchido quando no existirem Classes de Valor sintticasno Plano de Classes de Valor.

    Cd Red. ClVl: indica um apelido para a Classe de Valor (que poder conter letras ounmeros) e que poder ser utilizado na digitao dos lanamentos contbeis, facilitando essadigitao.

    Se o cdigo reduzido for menor que o sugerido pelo sistema, altere noConfigurador o tamanho deste campo (CTH_RES) antes de iniciar ocadastramento das Classes de Valor.

    Para utilizar o Cdigo Reduzido de uma entidade, configure o parmetroMV_REDUZID. Ao configurar esse parmetro com S, o sistema passara considerar que a digitao de qualquer entidade contbil ser feita pelo seucdigo reduzido. Se o parmetro for mantido com N, a digitao de

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    qualquer cdigo reduzido dever ser precedido de *. Ao digitar o cdigoreduzido, o sistema o converte automaticamente para a entidade original.

    Todo e qualquer lanamento ser gravado com os cdigos das entidadesoriginais.

    CntReg Niv1: indica qual a Contra-Regra de Nvel 1, isto , a regra de amarrao que serutilizada durante o Lanamento Contbil. A Contra-Regra Nvel 1 a ligao entre umaentidade qualquer (neste caso a Classe de Valor) e a Conta Contbil

    Esse um recurso que poder ser utilizado para evitar que Classes de Valor sejam lanadoscom Contas Contbeis erradas, por exemplo.

    Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao.

    Cnt Reg Niv2: indica qual a Contra-Regra de Nvel 2, isto , a regra de amarrao que ser

    utilizada durante o Lanamento Contbil. A Contra-Regra Nvel 2 a ligao entre umaentidade qualquer (neste caso a Classe de Valor) e o Centro de Custo. Esse um recurso quepoder ser utilizado para evitar que entidades de Classes de Valor sejam lanadas em Centrosde Custo errados, por exemplo. Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao.

    Cnt Reg Niv3: indica qual a Contra-Regra de Nvel 3, isto , a regra de amarrao que serutilizada durante o Lanamento Contbil. A Contra-Regra Nvel 3 a ligao entre umaentidade qualquer (neste caso a Classe de Valor) e os Itens Contbeis. Esse um recurso quepoder ser utilizado para evitar que Classes de Valor sejam lanadas em Itens Contbeiserrados, por exemplo. Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao.

    Cada um dos nveis de Custo est ligado a um grupo no Configurador. Epara alterar o tamanho de cada um desses campos, deve ser alterado otamanho do grupo, e no os campos das tabelas individualmente.

    Esse processo necessrio, pois a alterao desse tamanho no se limitasomente aos arquivos de dados. Os arquivos de perguntas tambm seroalterados para contemplar esse novo tamanho.

    Ao aumentar o tamanho de um dos nveis de custo, aumente o tamanho dosdemais, e, pelo Configurador, tambm aumente o tamanho do campoCTU_CODIGO.

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    Contabilidade Gerencial

    Contabilidade gerencial - 54

    Exercc io

    Como cadastrar Classes de Valores:

    1. Selecione as seguintes opes:

    Atualizaes

    Cadastros

    Custos;

    2. Clique na opo Cl. Valor;

    3. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:

    Responsvel: 6Classe: Analtico

    Cond. Normal: Despesa

    Desc. Moeda 1: REGIAO GRANDE ABC

    4. Confira os dados e confirme o cadastro de Cl. Valor;

    5. Selecione as seguintes opes :

    Relatrios

    Cadastros

    Classe de Valor;

    6. Clique na opo Parmetros e informe os dados a seguir:

    Imprime da CL. Valor?:

    At a CL. Valor?: ZZZZZZ

    Folha Inicial?: 2

    Impr. Desc. da Moeda?: 01

    Imp. Bloqueados?: NoMscara?: 004

    7. Confira os dados, confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Classes de Valores.

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    Estrutura das entidades contbeis

    Conceitos

    Os campos referentes s entidades superiores (Conta, Centro de Custo, Item Contbil e Classe deValor) so utilizados para:

    Entidades Analticas: informar as entidades sintticas nas quais as mesmas sero totalizadas.

    Entidades Sintticas: informar as entidades sintticas de nvel superior para que o saldoacumulado das mesmas seja totalizado.

    O valor das entidades sintticas calculado no momento da impresso dos relatrios, buscando-seos saldos dirios nas respectivas tabelas de saldos.

    Entende-se por cadastro de entidades com cdigo estruturado, aquele que possui nveis definidospara entidades analticas e sintticas, os quais so respeitados por todas as entidades que compe ocadastro.

    O sistema efetuar o preenchimento automtico dos campos de entidade superior, mas a entidadesuperior definida pelo sistema ser vlida apenas para um cadastro de entidades com cdigoestruturado.

    Quando no utilizado um cadastro de entidades com cdigo estruturado, deve-se preenchermanualmente o campo entidade superior para que o sistema tenha a informao de qual ser aentidade sinttica para a totalizao dos saldos da entidade analtica corrente.

    Conceitualmente, os nveis de um cadastro com cdigo estruturado so compostos pela quantidadefixa de dgitos definida previamente em uma mscara, mas o sistema no valida este tipo deinformao.

    Montagem e utilizao

    Para o cadastro das entidades Contas Contbeis, conhecido como Plano de Contas, pode-se ter aseguinte estrutura ou mscara para o cdigo das entidades:

    1 Nvel Sinttica 1 Dgito2 Nvel Sinttica 2 Dgitos

    3 Nvel Sinttica 3 Dgitos

    4 Nvel Analtica 4 Dgitos

    Total de Dgitos para a Mscara: 10 Dgitos

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    Contabilidade Gerencial

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    Utilizando a mscara definida anteriormente para o Plano de Contas, pode-se ter o seguinte cadastrocom cdigo estruturado:

    Cdigo Descrio Conta Superior

    1 ativo

    101 ativo Circulante 1

    101001 banco Contas Movimento 101

    1010010341 banco Ita 101001

    2 passivo

    201 passivo Circulante 2

    201001 fornecedores 201

    2010010001 fornecedor 0001 201001

    Para o cadastro das entidades Centro de Custo pode-se ter a seguinte estrutura / mscara:

    1 Nvel Sinttica 1 Dgito

    2 Nvel Sinttica 1 Dgito

    3 Nvel Analtica 2 Dgitos

    Total de Dgitos para a Mscara: 04 Dgitos

    Utilizando a Mscara definida anteriormente para o Centro de Custo, pode-se ter o seguinte cadastroestruturado:

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    Cdigo Descrio C.C. Superior

    1 administrativo

    11 pessoal 1

    1101 salrios 11

    2 produo

    21 pessoal 2

    2101 salrios 21

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    Contabilidade Gerencial

    Contabilidade gerencial - 58

    Utilizao e obrigatoriedade de entidades

    Conceitos

    O cadastro de Plano de Contas possui campos que indicam se a conta aceita lanamentos comoutras entidades contbeis (Centro de Custo, Item Contbil e Classe de Valor) e se estas soobrigatrias nesse processo:

    Aceita Item (CT1_ACITEM) / Item Obrig. (CT1_ITOBRIG)

    Aceita CC (CT1_ACCUST) / CC Obrigat. (CT1_CCOBRIG)

    Aceita CLVL (CT1_ACCLVL) / CLVL Obrig. (CT1_CLVLOBRIG)

    Se a validao "Aceita?" estiver com "2 - No", o campo no poder ser preenchido.

    Se a validao "Obrigatria?" estiver com "1 - Sim", o campo indicado dever ser preenchido.

    Exemplos de Utilizao

    Se o campo "Item Contbil Obrigatrio" (CT1_ITOBRIG) estiver configurado com "1 -Sim" e, no lanamento contbil, os campos "Item Contbil Dbito" (CT2_ITEMD) e "ItemContbil Crdito (CT2_ITEMC) no forem preenchidos, ser exibida uma mensagem deadvertncia de que a entidade Item Contbil obrigatria, respeitando as contas informadas dbito e/ou crdito.

    Se o campo "Classe Valor Obrigatria" (CT1_CLVLOBRIG) estiver configurado com "1 -Sim" e, no lanamento contbil, os campos "Classe Valor Dbito" (CT2_CLVLDB) e"Classe Valor Crdito" (CT2_CLVLCR) no forem preenchidos, ser exibida umamensagem de advertncia de que a entidade Classe de Valor obrigatria, respeitando ascontas informadas dbito e/ou crdito.

    Se o campo "Aceita Item" (CT1_ACITEM) estiver configurado com "2 - No" e, nolanamento contbil, os campos "Item Contbil Dbito" (CT2_ITEMD) e "Item ContbilCrdito (CT2_ITEMC) forem preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia deque a entidade Item Contbil no pode ser informada, respeitando as contas informadas dbito e/ou crdito.

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    Se o campo "Aceita Cl. Vlr." (CT1_ACCLVL) estiver configurado com "2 - No" e, nolanamento contbil, os campos "Classe Valor Dbito" (CT2_CLVLDB) e "Classe ValorCrdito" (CT2_CLVLCR) forem preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia deque a entidade Classe de Valor no pode ser informada, respeitando as contas informadas dbito e/ou crdito.

    Configuraes contbeis

    Mscara das entidades contbeis

    A mscara contbil nada mais do que um pr-formatador de entidades contbeis que sero

    impressas nos relatrios ou visualizadas nas consultas.A partir de uma mscara configurada, o ambiente Contabilidade Gerencial permite que sejamextradas informaes a partir de trechos dos cdigos dessas entidades.

    Pontos principais

    A mscara das entidades contbeis utilizada em conjunto com uma configurao de livrospara que na impresso de relatrios, os cdigos dessas entidades sejam impressos com osnveis separados por algum tipo de pontuao ou caractere.

    A definio de uma mscara no far o sistema efetuar uma consistncia para verificar se aentidade cadastrada est respeitando os nveis especificados para ela.

    Os nveis em uma entidade contbil so utilizados para padronizar a estrutura dos cadastrose para permitir uma melhor interpretao do cdigo por meio da diferenciao entreentidades analticas e sintticas.

    Principais campos

    Cdigo Mscara: cdigo da mscara da entidade contbil. Esta mscara ser utilizada na

    impresso de relatrios quando for utilizada a opo "Conf. Livros". Descrio: descrio da mscara de entidade contbil. Campo informativo.

    Dig Segmento: quantidade de dgitos de um segmento da mscara. Dever ser preenchidosempre com dois caracteres.

    Exemplo: para que o sistema imprima uma entidade contbil desta forma:

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    Contabilidade Gerencial

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    1.1.11

    A mscara dever ser cadastrada assim:

    Seg 01 -> "01" dgito

    Seg 02 -> "01" dgito

    Seg 03 -> "02" dgitos

    Nunca cadastre o cdigo das entidades contbeis (Conta, Centro de Custo,Item Contbil e Classe de Valor) com os pontos (ou outros caracteres deseparao)!! funo da mscara contbil inserir tais separadores no cdigoda entidade contbil.

    Desc Segmen: descrio do Segmento da Mscara. Campo informativo. Caract Separ: caractere de separao entre os dgitos da mscara da entidade contbil.

    Exemplo: para que o sistema imprima uma entidade contbil desta forma:

    1.1/11

    A mscara dever ser cadastrada assim:

    Seg 01 -> "."

    Seg 02 -> "/"

    Seg 03 -> no informar!

    Na tela abaixo mostrado um exemplo de uma conta que pode ser impressa da seguinte forma:1.1.2.08.4721

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    Sempre indique a finalidade da mscara contbil, pois algumas validaes dosistema iro utilizar essa informao. Caso a mscara contbil seja utilizada

    para vrias entidades contbeis, identifique-a como "Outros" .

    Se nenhuma mscara for cadastrada, o sistema adotar os parmetros:

    MV_MASCARA: Mscara da conta contbil

    MV_MASCCUS: Mscara do centro de custo

    MV_MASCCTD: Mscara do item contbil

    MV_MASCCTH: Mscara da classe de valor

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    Contabilidade Gerencial

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    Exercc io

    Como cadastrar Mscaras de Entidades Contbeis:

    1. Selecione as seguintes opes:

    Atualizaes

    Cadastros

    Configuraes Contbeis;

    2. Clique na opo Mscara Entidades Contbeis e confirme clicando na opo Ok;

    3. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:

    Cdigo Mscara: 001

    Descrio da Mscara: Conta Contbil

    4. Na configurao Utilizada em, selecione o opo Conta Contbil e informe os dados a seguir:

    Segmento Dig. do Seg. Desc. Segmento Caract. Separ.

    01 01 1 Nvel da Conta .

    02 01 2 Nvel da Conta .

    03 01 3 Nvel da Conta .

    04 02 4 Nvel da Conta .

    05 03 5 Nvel da Conta

    5. Confira os dados e confirme o cadastro de Mscaras das Entidades Contbeis e

    informe os dados a seguir:

    Cdigo Mscara: 002

    Descrio da Mscara: C. Custos

    6. Na configurao Utilizada em, selecione o opo C.Custo e informe os dados a seguir:

    Segmento Dig. do Seg. Desc. Segmento Caract. Separ.

    01 01 1 Nvel C. Custo .

    02 01 2 Nvel C. Custo .

    03 02 3 Nvel C. Custo

    7. os dados e confirme o cadastro de Mscaras das Entidades Contbeis.

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    Grupos contbeis

    Em alguns casos, no se consegue, a partir da codificao do Plano de Contas, classificar de forma

    aceitvel todas as contas contbeis. Somente a classificao em ativo, passivo, receitas, despesas etc,por vezes no suficiente para agrupar determinadas informaes. Visando auxiliar a classificaocontbil de contas, este cadastro foi criado.

    Principais campos

    Natureza: o cdigo da Natureza que ser utilizado para classificar a Conta Contbil.Alguns relatrios levam em conta essa informao e efetuam as quebras de acordo com osGrupos Contbeis. Para que esta classificao funcione, esse cdigo de Grupo Contbil

    dever ser indicado no Plano de Contas. Descrio: Descrio do Grupo Contbil. Campo apenas informativo.

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    Contabilidade Gerencial

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    Como utilizar a classificao contbil:

    Aps cadastrar os grupos contbeis, deve-se, no Cadastro de Plano de Contas, associar as contas

    contbeis aos grupos contbeis.Exemplo:

    O plano de contas utilizado nessa empresa no estruturado e o contador deseja classificar a conta"X23414950" como uma conta do ativo.

    Cadastrar o Grupo Contbil

    Inicialmente devem ser cadastrados os grupos contbeis:

    Natureza Descrio

    001 ativo

    002 passivo

    003 receitas

    004 despesas

    2. No Cadastro de Plano de Contas, associar uma conta ao seu grupo contbil, conformeapresentado abaixo:

    Conta Grupo Contbil

    X23414950 001

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    Exercc io

    Como cadastrar Grupos Contbeis:

    1. Selecione as seguintes opes :

    Atualizaes

    Cadastros

    Configuraes Contbeis;

    2. Clique na opo Grupos Contbeis e confirme clicando na opo Ok;

    3. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:

    Grupo Contb. Descrio001 Ativo

    002 Passivo

    003 Despesas

    004 Receitas

    005 Apurao

    4. Confira os dados e confirme o cadastro de Grupos Contbeis.

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    Contabilidade Gerencial

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    Configurao de livros

    A configurao de Livros Contbeis nada mais que um pequeno cadastro, no qual o usuriopoder configurar a forma com a qual um relatrio ser emitido. Por meio dessa configurao pode-

    se:

    Criar demonstraes contbeis estipuladas pelas normas contbeis nacionais;

    Criar relatrios resumidos de acordo com as necessidades da sua empresa;

    Emitir demonstrativos que atendam s normas contbeis diferentes das brasileiras (US,GAAP, IAS, etc);

    Filtrar informaes;

    Associar mscaras contbeis;

    Alterar a forma com a qual os valores so impressos.

    Ao emitir um relatrio, o usurio s precisar informar qual a configurao que desejaimprimir e o sistema adotar todas as definies existentes no cadastro "Configurao deLivros".

    Pontos principais

    As configuraes de livros so recursos que permitem o agrupamento das diferentes personalizaes

    existentes para as entidades contbeis de forma a aplic-las na impresso de relatrios.As mscaras das entidades contbeis e os planos gerenciais devem ser especificados nasconfiguraes de livros para sua efetiva utilizao.

    Uma configurao de livros somente ser aceita por uma entidade contbil se o campo CTx_BOOKestiver preenchido com o respectivo cdigo da configurao. Os campos CTx_BOOK esto noscadastros das entidades contbeis, sendo que:

    CT1 / CT1_BOOK Cadastro de plano de contas

    CTT / CTT_BOOK Cadastro de centros de custo CTD / CTD_BOOK Cadastro de item contbil

    CTH / CTH_BOOK Cadastro de classe de valor

    Caso uma configurao de livros seja utilizada para o tratamento de um plano gerencial, no hnecessidade da mesma ser informada nos campos CTx_BOOK, e a mscara da conta ser aplicadaao cdigo da entidade gerencial.

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    Contabilidade gerencial - 67

    Principais campos

    Cod Conf Livro: informe o Cdigo da Configurao de Livros. Utilize um Livro para:

    o Criar Demonstraes Contbeis

    o Associar Mscaras Contbeis

    o Personalizar relatrios

    o Alterar a forma como os valores so impressos

    Descrio: descrio da configurao de livros. Campo informativo.

    Masc Conta: digite o cdigo da mscara da Conta Contbil ou utilize para selecionar.Os relatrios que utilizam esta Configurao de Livro iro imprimir as Contas Contbeiscom essa mscara. Caso no seja associada nenhuma mscara, os relatrios iro utilizar oparmetro MV_MASCARA para formatar a Conta Contbil.

    Masc C Custo: digite o cdigo da mscara do Centro de Custo ou utilize paraselecionar. Os relatrios que utilizam essa configurao de livro iro imprimir os centros decustos com essa mscara. Caso no seja associada nenhuma mscara, os relatrios iroutilizar o parmetro MV_MASCCUS para formatar o Centro de Custo.

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    Associao direta e associao viso gerencial

    A configurao de livros s surtir efeito se for associada a uma entidade contbil ou a uma viso

    gerencial. A partir da, tal entidade (ou pano gerencial) ser exibido sempre que o Livro Contbil sejasolicitado e da forma que foi pr-configurado. Se for solicitado um livro que no foi associado a essaentidade, a mesma no ser exibida.

    Existem duas formas de se utilizar a configurao de livros:

    o Associao direta a entidade contbil;

    o Associao viso gerencial (ser abordado no curso contabilidade gerencial).

    Associao direta

    Associar diretamente significa que, inicialmente, um livro contbil deve ser criado e posteriormenteassociado de forma direta entidade. Esse o caso em que os relatrios podero ser previamentefiltrados.

    Exemplo:

    Supondo que a empresa "ABC Placas Eletrnicas" possua um plano de contas muito extenso e adiretoria responsvel pela fbrica s queira receber balanc