Contabilização Por Competência

Contabilizao RM Classis Net

Objeto: Contabilizao do Contrato Educacional

RM Sistemas Dep. Customizao Pg: 1/37

Contabilidade

Cincia que permite, atravs de suas tcnicas manter um controle permanente do Patrimnio

da empresa.

PATRIMNIO Bens / Direitos / Obrigaes

BENS Bens de uso (Balco, Prateleira...) Bens de Consumo (Material de limpeza, Papel de embrulho...)

Bens de Troca (Material escolar...)

DIREITOS Valores a receber de terceiros (Duplicatas, Promissrias, Aluguis...)

OBRIGAES Valores a pagar para terceiros (Salrios, Duplicatas...)

PATRIMNIO

ATIVO PASSIVO

Bens

Direitos

Obrigaes

Situao Lquida Patrimonial

Bens + Direito Obrigaes

Balano Patrimonial

ATIVO PASSIVO

Caixa 200

Mveis 300

Veculos 30

Duplicatas a Receber 70

TOTAL 600

Duplicata a Pagar 170

Salrios a Pagar 20

Soma 190

Situao Lquida 410

TOTAL 600




Plano de Contas

A CONTAS PATRIMONIAIS

1 ATIVO = DBITO 2 PASSIVO = CRDITO

10. ATIVO CIRCULANTE

10.1 Caixa

10.2 Aplicaes

10.3 Clientes

10.4 Duplicatas a Receber

10.5 Estoque de mercadorias

10.6 Estoque material expediente

11. ATIVO REALIZVEL A LONGO

PRAZO

11.1 Duplicatas a receber

11.2 Receitas a faturar

12. ATIVO PERMANENTE

12.1 Imveis de renda

12.2 Computadores

12.3 Mveis e utenslios

12.4 Veculos

20. PASSIVO CIRCULANTE

20.1 Fornecedores

20.2 Duplicatas a pagar

20.3 Salrios a pagar

21. PASSIVO EXIGVEL A LONGO

PRAZO

21.1 Duplicatas a pagar

21.2 Bolsas a conceder

22. RESULTADO DE EXERCCIOS

FUTUROS

22.1 Outras receitas a vencer

23. PATRIMNIO LQUIDO

23.1 Capital

23.2 Reserva legal

B CONTAS DE RESULTADOS

3 DEPESAS = DBITO 4 RECEITAS = CRDITO

30. DESPESAS OPERACIONAIS

30.1 gua e esgoto

30.2 Combustveis

30.3 Salrios

30.4 Bolsas concedidas

40. RECEITAS OPERACIONAIS

40.1 Venda de Mercadorias

40.2 Mensalidade

QUANDRO GERAL DO RACIOCNIO LGICO DE DBITO E CRDITO

ATIVO PASSIVO

Aumento Diminuio Diminuio Aumento

Dbito Crdito Dbito Crdito

DESPESA RECEITA

Quando ocorrer

despesa

Estorno ou

encerramento de

exerccio

Estorno ou

encerramento de

exerccio

Quando ocorrer

Receita

Dbito Crdito Dbito Crdito




Exemplo da contabilizao de um contrato e a sua apropriao:

Aluno matriculado no perodo letivo de 2009 12 meses Valor total a ser pago pelo servio 12.000,00 Aluno possui apenas o servio mensalidade e tem uma bolsa de 10%

Forma de pagamento 1 Parcela 4.000,00

2 Parcela 2.000,00

3 Parcela 4.800,00

Razonete

Contabilizao do Contrato (RM Classis Net)

Receitas a Faturar (Mensalidades a faturar) - ATIVO

1) 12000

Gratuidades a Conceder (Bolsas a conceder) - PASSIVO

2) 1200

Cliente - ATIVO

1) 12000 2) 1200




Apropriao Mensal (RM Classis Net)

Receitas a Faturar (Mensalidades a faturar) ATIVO

3) 1000

4) 14) 1000

1) 12000

Receita (Mensalidade) - RECEITA

3) 1000 4) 14) 1000

Gratuidades a Conceder (Bolsas a conceder) - PASSIVO

2) 1200

16) 100

17) 27) 100

Gratuidades Concedidas (Bolsas concedidas) DESPESA ou REDUO RECEITA

16) 100 17) 27) 100

Contabilizao da Baixa (RM Fluxus)

Cliente - ATIVO

1) 12000

2) 1200

29) 4000

30) 2000

31) 4800

Banco - ATIVO

29) 4000

30) 2000

31) 4800




Balancete

CONTAS MOVIMENTO SALDO

DBITO CRDITO DEVEDOR CREDOR

ATIVO 10.800

Receitas a Faturar 12.000 12.000

Banco 10.800 10.800

Cliente 12.000 12.000

PASSIVO 10.800

Bolsas a Conceder 1.200 1.200

DESPESAS 1.200

Bolsas Concedidas 1.200 1.200

RECEITAS 12.000

Mensalidade 12.000 12.000

TOTAIS 37.200 37.200 12.000 12.000

No caso acima, o Saldo do Ativo de 10.800 e o do Passivo 0.

No final do exerccio contbil necessrio fazer o encerramento do perodo, onde Ativo e

Passivo passaro a ter o mesmo saldo.

Para o fechamento feita a apurao de resultado, onde executada a transferncia de saldos

das contas de Despesa e Receita para uma conta no Passivo, apontada para ser a conta de

Resultado do exerccio.

Esta conta pode identificar lucro ou prejuzo no exerccio

Exemplo de apurao do resultado

O resultado do exerccio apurado lanando Despesa e Receita contra a conta de apurao

Passivo

Resultado do Exerccio - PASSIVO

18) 100 19) 28) 100

5 ) 1000

6) 15) 1000




RM Saldus

Parmetros

Plano de Contas

Plano de Contas Gerencial




Perodo Contbil

O perodo contbil determina qual o exerccio em aberto, ou seja, o perodo em que

poderemos realizar movimentaes.

A Data Inicial informada uma nica vez, ao iniciar a utilizao do RM Saldus.

Est data somente alterada quando executamos um processo chamado de Liberao de

Perodo.

Quando este processo executado, o usurio informa uma nova data, os lanamentos

anteriores a data informada so excludos, e o saldo de todas as contas passam

automaticamente a ser saldo anterior.

Ateno: A liberao do perodo no pode ser desfeita, por isso importante fazer backups

antes de rodar o processo.

A Data Final pode ser alterada a qualquer momento.

muito comum que o fechamento do exerccio se atrase, acontecendo normalmente em

maro, abril... Neste caso o usurio altera a Data Final, para que lanamentos do prximo

exerccio contbil possam ser efetuados mesmo antes do fechamento do perodo anterior.




Cadastro de Usurios

No cadastro de usurios possvel determinar um perodo para que o usurio em questo

possa realizar lanamentos.

Obs: comum que ao incluir lanamentos, usurios se deparem com a mensagem de

Lanamento fora do perodo permitido para o usurio, e se confunda com o perodo contbil

determinado nos parmetros.




Plano de Contas

Analtica/Sinttica

As contas contbeis e gerenciais so caracterizadas como Analtica ou Sinttica.

As contas Sintticas so utilizadas para identificao dos grupos, como Ativo, Bancos,

Clientes, Receitas e outros.

As contas Analticas so utilizadas nos lanamentos, recebendo assim a movimentao.

Banco Real, Mensalidade, Bolsas e outros.

Conta estorno

Quando necessrio desfazer alguma movimentao contbil, realizada uma operao conhecida como estorno.

Ao efetuar um estorno, gerado um novo lanamento idntico ao original, porem invertendo

as contas de dbito e de crdito, ou ainda o novo lanamento poder utilizar a conta

cadastrada no campo Conta estorno ao invs da conta original.

Rateio

Ao marcar o parmetro rateio, ser habilitada uma nova aba, onde o usurio poder informar

contas gerencias para esta conta contbil.

Com o parmetro Rateio marcado, ao efetuar um lanamento utilizando esta conta, o sistema

ir obrigar que seja informada uma ou mais contas gerenciais e seus respectivos valores.

A soma dos rateios deve fechar com o valor total lanado para a conta.




Plano de Contas Gerencial

O Plano de contas gerencial responsvel pelo rateio de valores utilizados em uma

determinada conta.

Exemplo:

Conta Contbil Despesa com Viagem Gerenciais Desenvolvimento de Sistema 20 % - Implantao de Sistema 80%




Lote

Os lotes so utilizados no RM Saldus para armazenar lanamentos que ainda esto em perodo

de conferencia.

Todos os sistemas da TOTVS se integram com o RM Saldus, enviando lanamentos atravs

de lotes.

Aps a validao dos lanamentos, executado um processo chamado Integrao do Lote,

onde os lanamentos passam para o chamado lote 0 e j podero ser visualizados em

relatrios legais como Dirio, Razo, Balano Patrimonial e outros.




Lanamento

atravs do lanamento que identificamos a escriturao do fato contbil

Um lanamento pode ter vrias partidas, sendo por exemplo, uma a crdito no valor de

1000,00, uma a dbito de 600,00 e outra a dbito de 400,00. O importante que os valores a

dbito e a crdito dos lanamentos estema fechando.




Partidas

nas partidas que esto contidas as informaes necessrias para caracterizar a

movimentao contbil. (Contas Contbeis, Valor e outros)

Existem dois tipos de partida:

Partidas Dobradas - Partidas que possuem conta de dbito e de crdito.

Partidas Simples - Partidas que possuem somente conta de dbito ou de crdito.

O campo Contra Partida, utilizado para identificar no caso das partidas simples, qual seria o

dbito ou crdito correspondente.




Problema

Gerar a contabilizao por competncia, ou seja, no perodo em que o servio prestado.

Exemplo: A instituio presta no perodo letivo 2009, o servio mensalidade.

Meses em que o servio ser prestado: 1 a 12 de 2009.

Alguns alunos iro pagar em 12 vezes, outros em 3 vezes, outros a vista...

De acordo com o regime de caixa, adotado at hoje pelos clientes, e executado atravs do RM

Fluxus, a contabilizao era vinculada aos lanamentos financeiros.

Se um aluno paga de 3 vezes, teramos na contabilidade 3 contabilizaes de incluso e 3 de

baixa.

Exemplo:

Trs contabilizaes, sendo uma para cada lanamento financeiro, conforme modelo abaixo:

- Incluso:

Debita Clientes

Credita Mensalidade

- Baixa:

Credita Clientes

Debita Bancos

Com o processo de contabilizao por competncia teremos a contabilizao de acordo com

perodo em que o servio prestado e no mais de acordo com a forma de pagamento adotada

pelo aluno.

Exemplo:

O valor total das mensalidades do aluno de 12000.

Contabilizao do contrato:

- Debita 12000 na conta Cliente

- Credita 12000 na conta Mensalidades a Faturar

Apropriao mensal:

- Debita 1000 na conta Mensalidades a Faturar

- Credita 1000 na conta Mensalidades




Estrutura

Para contemplar a necessidade verificada anteriormente, foi criada a seguinte estrutura.

CONTRATO

Id. da Operao

Valor dos Servios

Desconto dos Servios

Valor das Bolsas

Status da Contabilizao

PARCELAS CONTBEIS

Id. da Parcela Contbil

Ms/Ano

Id. da Operao

Valor dos Servios

Desconto dos Servios

Valor das Bolsas

Status da Contabilizao

SERVIOS DA PARCELA CONTBIL

Cdigo do Servio

Valor

Desconto

BOLSAS DA PARCELA CONTBIL

Cdigo da Bolsa

Valor

SERVIOS CONTBEIS DO CONTRATO

Cdigo do Servio

Valor

Desconto

BOLSAS CONTBEIS DO CONTRATO

Cdigo da Bolsa

Valor

Contrato:

Foram criados os campos abaixo:

Id. Da Operao Este campo faz relacionamento com o RM Saldus, para que os lanamentos contbeis tenham relacionamento com o seu fato gerador. Fato gerador o que

origina a necessidade da movimentao contbil.

Valor dos Servios Este campo o somatrio do valor de todas as parcelas financeiras, que sejam do tipo Parcela do Plano. Obs: Somente os servios que estiverem habilitados parar compor contabilizao por

competncia sero levados em considerao.

Desconto dos Servios Este campo o somatrio do desconto de todas as parcelas financeiras, que sejam do tipo Parcela do Plano. Obs: Somente os servios que estiverem habilitados parar compor contabilizao por


Valor dos Servios Este campo o somatrio do valor de todas as parcelas financeiras, que sejam do tipo Parcela do Plano. Obs: Somente os servios que estiverem habilitados parar compor contabilizao por


Valor das Bolsas Este campo o somatrio do valor de todas as bolsas do contrato, que sero aplicadas nos lanamentos financeiros.




Status da Contabilizao Este campo informa se o contrato est contabilizado ou estornado. Sendo nulo at a gerao da contabilizao

Servios Contbeis do Contrato:

Esta tabela responsvel por guardar os valores totais do contrato, divido para cada servio

utilizado nas parcelas financeiras.

Bolsas Contbeis do Contrato:

Esta tabela responsvel por guardar os valores totais de bolsa, dividido para cada tipo de

bolsa aplicada nas parcelas financeiras.

Parcelas Contbeis do Contrato:

Esta tabela responsvel por armazenar os dados da apropriao mensal.

Os valores grados nesta tabela sero a soma dos valores dar parcelas financeiras e suas bolsas,

dividido pelo nmero de meses da competncia contbil.

Servios das Parcelas Contbeis:

Esta tabela responsvel por guardar os valores totais das parcelas contbeis, divido para

cada servio utilizado nas parcelas financeiras.

Bolsas das Parcelas Contbeis:

Esta tabela responsvel por guardar os valores totais de bolsa das parcelas contbeis,

dividido para cada tipo de bolsa aplicada nas parcelas financeiras.




RM Classis Net

Parmetros

Perodo Letivo




Servios

Somente os servios que tiverem o campo Compe contabilizao por competncia marcado sero considerados na contabilizao do contrato e na apropriao.

Este campo necessrio, uma vez que nem todos devem ser tratados por competncia. Um

exemplo pode ser material escolar, que um produto e no considerado como um servio

prestado.

Obs: O combo Tipo contbil no tem relao nenhuma com a contabilizao por competncia, este utilizado somente para a contabilizao dos lanamentos financeiros.

O Default Contbil utilizado e ser apresentado posteriormente.




Situao de Matrcula

Somente os contratos de alunos que estiverem matriculados com uma situao de matrcula

que tenha preenchido o Gera contabilizao por competncia, sero contabilizados.




Default Contbil

No RM Classis Net temos trs entidades que permitem a associao de defaults para a

contabilidade. So elas: Matriz Aplicada, Servio e Bolsa.

O evento pode ter preenchido a Default de dbito e crdito, no necessariamente tendo que os

dois estarem cadastrados.

Exemplo:

A instituio trabalha com cinco tipos de bolsas e estas esto distribudas em contas contbeis

diferentes.

Contas Contbeis:

- Bolsas FIES

- Bolsas Por Desempenho

Tipos de bolsa:

- Bolsa FIES

- Bolsa Desempenho 10 %

- Bolsa Desempenho 20 %

No Default Contbil do cadastro da bolsa FIES o usurio informa a conta contbil Bolsas

FIES.

Tanto no Default Contbil do cadastro da Bolsa Desempenho 10 %, quando no cadastro da

Bolsa Desempenho 20 % o usurio informa a conta contbil Bolsas Por Desempenho.

Ao gerar a contabilizao de um contrato que tenha duas bolsas, o Evento ser capaz de gerar

separadamente o valor de cada bolsa para sua respectiva conta.




Evento Contbil

Eventos contbeis so cadastros onde definimos a regra a ser utilizada para contabilizao de

processos.

Temos no RM Classis Net dois processos contbeis.

Contrato Educacional: Evento utilizado para contabilizar os valores totais do contrato, com

seus servios e bolsas.

Momentos em que ser executado:

- Ao gerar um ms/ano que seja correspondente a data do contrato, independente se o perodo

de competncia do perodo letivo do contrato esteja fora do ms/ano gerado.

- Ao gerar a parcela contbil referente ao primeiro ms.

- Ao gerar uma parcela que tenha sofrido alterao de valores e influencie no valor total de

um ou mais servios ou uma ou mais bolsas do contrato. Neste caso o contrato sofrer um

estorno e ser novamente contabilizado.

- Quando o contrato estiver com o status estornado.




Parcela Contbil Educacional: Evento utilizado para contabilizar a apropriao mensal do

servio prestado.

Momentos em que ser executado:

- Ao gerar a contabilizao de um ms/ano ainda no contabilizado, que esteja compreendido

no perodo de competncia do perodo letivo do contrato.

- Ao gerar a contabilizao de um ms/ano que esteja estornado.

Campos essenciais do Evento:

Frmula/Percentual:

Neste campo informamos se os valores dos itens do contrato sero fixos (buscando de campos

das tabelas envolvidas), ou se sero calculados atravs de frmulas.

Aplicar Centro de Custo em:

Informamos se as partidas a dbito, a crdito ou ambas tero Centro de Custo preenchidos

pelo evento. Podendo tambm no preencher o Centro de Custo em nenhuma situao.

Buscar Filial/Depto em:

Temos disponveis para o RM Classis Net, trs opes para seleo de Filial/Departamento.

- Evento Contbil: No cadastro do Item do Evento Contbil o usurio define Filial e o

Departamento.

- Default Contbil: O evento ir buscar a Filial e o Departamento da Tabela Default

informada no Item do Evento.

- Master: Esta opo buscaria a Filial e Departamento da tabela Master do processo, que no

nosso caso a de contrato, porm o contrato educacional no tem departamento. Ao utilizar

esta opo, a Filial e o Departamento sero adquiridos na Matriz Aplicada do contrato.

Repare que o componente nos permite marcar mais de uma opo e tambm de alternar sua

posio. Esse recurso a ordem de prioridade, sendo que se o sistema no encontrar as

informaes no primeiro selecionado, tentar buscar nas prximas opes.

Obs: A Filial obrigatria para contabilizao, j o Departamento pode ser preenchido ou

no.




Buscar Centro de Custo em:

Temos disponveis para o RM Classis Net, trs opes para seleo de Centros de Custo.

- Evento Contbil: No cadastro do Item do Evento Contbil o usurio define o Centro de

Custo.

- Default Contbil: O evento ir buscar o Centro de Custo da Tabela Default informada no

Item do Evento.

- Master: Esta opo buscaria o Centro de Custo da tabela Master do processo, que no nosso

caso a de contrato, porm utilizada nesta opo a mesma regra de aplicao de Centro de

Custo da gerao de lanamentos financeiros.

Ao utilizar esta opo, o sistema ir verificar se o Centro de Custo est preenchido no

contrato. Caso no esteja, o sistema ir utilizar o Centro de Custo da matriz aplicada ou

turma, conforme parametrizado nos parmetros financeiros do RM Classis.

Repare que o componente nos permite marcar mais de uma opo e tambm de alternar sua

posio. Esse recurso a ordem de prioridade, sendo que se o sistema no encontrar as

informaes no primeiro selecionado, tentar buscar nas prximas opes.




Item do Evento

no Item do Evento que informamos a conta contbil a ser utilizada, e qual valor ser

utilizado.

Campos do Item e suas funes:

Lanar como:

Para contabilizao necessrio fechar os valores de dbito e crdito, portanto necessrio

que tenhamos pelo menos um item para dbito e um item para crdito.

Origem da conta:

O usurio deve cadastrar se deseja informar uma conta fixa ou se deseja usar um Default

Contbil.

Como vimos anteriormente, as tabelas do RM Classis que possuem Default Contbil, so as

de servio, bolsa e matriz aplicada

Aplicar:

Esto disponveis para os Eventos do RM Classis Net as opes: Contrato ou Parcela

(dependendo do processo informado no Evento Contbil), Servio e Bolsa.

Ao informar Contrato, o evento ser executado apenas para o contrato, ou seja, ser executado

uma vez.

Ao informar Servio, o evento ser executado uma vez para cada servio do contrato ou

parcela.

Ao informar Bolsa, o evento ser executado uma vez para cada bolsa do contratou ou parcela.




Buscar Default em:

Este campo o responsvel por informar de qual tabela do RM Classis Net, os defaults devem

ser utilizados.

Se o Aplicar em estiver selecionado Contrato ou Parcela, apenas o default de matriz aplicada estar disponvel, uma vez que no temos no contrato e na parcela, cdigo de servio

e bolsas.

Se o Aplicar em estiver selecionado Servio, apenas o default de servio estar disponvel.

Se o Aplicar em estiver selecionado Bolsa, apenas o default de bolsa estar disponvel.

Obs: Se no campo Origem da Conta estiver cadastrado Informar Conta, a opo Buscar Default em substituda na tela por uma combo para que o usurio selecione a conta contbil.

Obter default de:

Neste campo informamos se usaremos o item de dbito ou de crdito da tabela default

selecionada.

Valor:

No campo valor estaro disponveis os possveis lugares de onde o Evento poder obter esta

informao.

Quando estamos aplicando o item no Contrato ou Parcela, os possveis valores so: Valor do

servio, Desconto do servio e Bolsa, pois so os valores disponveis nas tabelas de Contrato

e de Parcelas Contbeis do Contrato.

Quando estamos aplicando o item no Servio, os possveis valores sero: Valor e Desconto,

pois so as informaes das tabelas de Servios Contbeis do Contrato e Servios das

Parcelas Contbeis do Contrato.

Quando estamos aplicando o item na Bolsa, o nico campo disponvel Valor, pois a

informao que temos na tabela de Bolsas Contbeis do Contrato e Bolsas das Parcelas

Contbeis do Contrato.

Ateno: Quando o evento est configurado para utilizar frmula, o valor do item ser o

calculado pela frmula e no valor fixo de alguma tabela.




Percentual:

Quando temos a necessidade de dividir um mesmo valor, como por exemplo Valor do servio,

em mais de uma conta contbil, cadastramos dois ou mais itens.

Cada item dever ter sua conta e os demais dados que os diferenciem, preenchidos, alm do

percentual a ser aplicado.

Frmula:

Quando o evento est cadastrado para utilizar frmula, este campo apresentado e nele

devemos informar uma frmula previamente cadastrada no cadastro de frmulas do Corpore.

Classificao da conta:

Nos defaults contbeis o usurio poder cadastrar uma classificao qualquer (campo texto).

O item que utiliza este default somente ser executado se a classificao do item tambm

estiver preenchido com o mesmo valor do default.

A classificao geralmente utilizada quando temos mais de um default cadastrado nas

tabelas e dependendo da situao deveremos utilizar um ou default ou outro.

Exemplo:

Default contbil do servio:

Temos dois defaults cadastrados, sendo um para conta Mensalidades a Faturar e outro para

conta Mensalidades.

Na conta Mensalidades a Faturar podemos preencher a Classificao como Contrato.

Na conta Mensalidades preenchemos a Classificao com Parcela.

Ao cadastrar um item de evento do contrato preenchemos a classificao com Contrato, desta

forma a conta Mensalidades que deve ser utilizada somente para contabilizao da parcela

ser ignorada.

Classificao do Centro de Custo:

Segue a mesma lgica da classificao da conta.




Dados Complementares do Item do Evento

Nesta tela esto informaes que podero ser levadas para as partidas contbeis.

No Evento Contbil informamos de onde devemos buscar Filial, Departamento e Centro de

Custo. Quando optamos por Evento Contbil, desta tela que as informaes sero utilizadas.

O Histrico Padro e Complemento do Histrico sero utilizados dos Defaults contbeis caso

no estejam preenchidos neste cadastro.




Itens Gerenciais

Nesta tela cadastramos como deve ser feita a distribuio gerencial, caso a conta contbil

utilizada tenha rateio.

Origem Conta:

Tabela Default:

O sistema permite que as contas gerenciais seja adquiridos em uma tabela default a ser

informada.

Informar Conta:

O usurio poder informar manualmente qual conta contbil ser utilizada.

Default Contbil:

As contas gerenciais sero obtidas da tabela default que foi cadastrada no item do evento.

Contabilidade:

No RM Saldus podemos definir ao cadastrar uma conta contbil que tenha rateio, defaults de

contas gerencias para a mesma. Ao utilizar esta opo as gerencias da contabilizao seguiro

o cadastro do RM Saldus.

Tabela Default:

No caso do RM Classis somente a tabela de Centro de Custo est disponvel.

Este campo s apresentado quando utilizamos a origem da conta por Tabela Default.

Percentual

Segue a mesma lgica do percentual cadastrado no item.




Funes de Frmula

Conforme demonstrado anteriormente, os Eventos Contbeis podem ter frmulas associadas a

seus itens.

Para viabilizar a utilizao de frmulas pelos eventos do Educacional, foram desenvolvidas

seis funes de frmulas.

Funes de frmulas desenvolvidas para contabilizao:

BuscaCampoContrato

BuscaCampoContratoServico

BuscaCampoContratoBolsa

BuscaCampoParcelaCont

BuscaCampoParcelaServicoCont

BuscaCampoParcelaBolsaCont

Todas as funes de frmula permitem retornar o valor de qualquer campo de suas tabelas.

As funes recebem dois parmetros, sendo um o nome do campo a ser retornado e outro o

tipo do campo (V valor , S string , I inteiro).




Contabilizao

O processo de contabilizao poder ser acionado atravs do menu Tesouraria | Gerao de

Contabilizao, ou atravs dos processos do contrato.

Ateno:

O nmero de meses a contabilizar ser o nmero de meses determinado no perodo letivo do

contrato, exceto quando a data do contrato for posterior ao ms inicial da competncia.

Exemplo:

Ms/Ano Inicial: 01/2009

Ms/Ano Final: 12/2009

Data do Contrato: 03/03/2009

Valor a ser contabilizado: 12.000,00

Neste caso os 12.000,00 sero divididos por 9 meses e a primeira parcela a ser contabilizada

ser a 03/2009.




Informaes preenchidas no lanamento do RM Saldus por regras adotadas no RM Classis.

Lanamento do contrato

Documento: Cdigo do contrato

Data do lanamento:

ltimo dia do ms do Ms/Ano da primeira parcela.

Se no existirem parcelas no perodo da competncia a data ser a data do contrato.

Obs: Caso a data utilizada esteja fora do perodo vlido para lanamentos do RM Saldus, a

data do lanamento ser a primeira data vlida.

Lanamento da parcela

Documento: Cdigo do contrato + Ms/Ano da parcela que est sendo contabilizada.

Data do lanamento:

ltimo dia do ms do Ms/Ano da primeira parcela.

Obs: Caso a data utilizada esteja fora do perodo vlido para lanamentos, a data do

lanamento ser a primeira data vlida, desde que esta esteja no perodo de competncia.




Contabilizao

Existem

parcelas

financeiras

Ms/Ano na

Competncia

Data do

contrato

preenchida

Sim

No

Parmetros

preenchidos

Gerar

Contabilizao

Contratos a

contabilizar

Sim

Sim

Processo

abortadoNo

No

No

Gerar

contabilizao da

parcela

Data do

contrato

preenchida

Sim

Ms/Ano

superior a data

do contrato

No

Sim

Processo

abortado

No

Gerar

contabilizao do

contrato

Sim

No

Sim

Ser gerada a parcela

referente ao Ms/Ano

informado, e as parcelas

anteriores que no foram

geradas, ou estiverem

estornadas

Contrato

contabilizado

No

Total de

servios ou

bolsas foi

alterado

Sim

Estornar

contabilizao do

contrato

Sim

Se a soma dos

valores de algum

servio, ou alguma

bolsa for diferente

do valor gravado

nas tabelas de

Servios Contbeis

do Contrato, ou

Bolsas Contbeis

do Contrato, o

contrato deve ser

estornado e

novamente

contabilizado

Ms/Ano

referente a

data do

contrato

Sim

No

Processo

realizado com

sucesso

No




Detalhando o Gerar contabilizao da Parcela

Gerar dados

contbeis do RM

Classis

Calcular o valor

total e os

descontos das

parcelas

financeiras

Calcular o valor

total de bolsas

Divide os valores

pelo nmero de

meses a serem

contabilizados

Grava os

dados na

tabela de

Parcelas do

Contrato

Gerar Parcela do

Contrato

Gerar Servios da

Parcela Contbil

Gerar Bolsas da

Parcela Contbil

Calcular valor total

das parcelas e o

desconto, para

cada servio


das bolsas, para

cada bolsa

Divide o valor total

pelo nmero de

meses a serem

contabilizados

Divide o valor total

pelo nmero de

meses a serem

contabilizados

Grava os

dados na

tabela de

Servios da

Parcela

Contbil

Grava os

dados na

tabela de

Bolsas da

Parcela

Contbil

Gera

contabilizao no

RM Saldus

Gerar

contabilizao da

Parcela

Processo

realizado com

sucesso

Preencher o Id.

Da Operao na

tabela de Parcelas

Contbeis




Detalhando o Gerar contabilizao do contrato

Gerar dados

contbeis do RM

Classis

Calcular o valor

total e os

descontos das

parcelas

financeiras

Calcular o valor

total de bolsas

Grava os

dados na

tabela de

Contrato

Gerar dados do

Contrato

Gerar Servios

Contbeis do

Contrato

Gerar Bolsas

Contbeis do

Contrato


das parcelas e o

desconto, para

cada servio


das bolsas, para

cada bolsa

Grava os

dados na

tabela de

Servios

Contbeis do

Contrato

Grava os

dados na

tabela de

Bolsas

Contbeis do

Contrato

Gera

contabilizao no

RM Saldus

Gerar

contabilizao da

Contrato

Processo

realizado com

sucesso

Preencher o Id.

Da Operao na

tabela de contrato




Estorno

Gerar estorno

Parcela

Gerada

Contrato

Contabilizado

Gerar estorno no

RM Saldus

Lanamento

integrado Exclui lanamento

Gera lanamento

com Status

Estorno,

cancelando a

movimentao

Altera Status do

lanamento

original para

incorreto

No

Sim

Sim

No

Processo

abortado

No

Atualizar Status

da Parcela

Contbil para

estornado

Sim

Estorna

contabilizao do

contrato

Estorna

contabilizao da

parcela

Altera o Id. da

Operao da

origem para -1

Atualizar Status

do Contrato para

estornado

Processo

realizado com

sucesso




Cancelamento de Contrato

Ao cancelar um contrato j contabilizado os seguintes procedimentos sero realizados:

Lanamentos em um lote N, ou seja, ainda no integrados.

Os lanamentos referentes a contabilizao do contrato sero excludos.

Sero gerados novos lanamentos para o contrato, com os valores j apropriados

mensalmente.

Lanamentos no lote 0, ou seja, j integrados.

Os lanamentos referentes a contabilizao do contrato, tero seu status alterado para

Incorreto.

Sero gerados lanamentos inversos, ou de acordo com as contas contbeis do RM Saldus,

sendo que estes lanamentos tero status Estorno.

Sero gerados lanamentos referentes a contabilizao do contrato, com os valores j

apropriados mensalmente. Os lanamentos gerados neste momento tero status Correto.

Financeiro (RM Fluxus)

Caso o valor pago pelo aluno tenha sido superior ao j apropriado, deve ser inserido no

financeiro um lanamento de devoluo, sendo esse lanamento contabilizado como baixa

contbil.

Este ajuste dever ser feito manualmente no RM Fluxus.




Consistncias

Excluso do contrato

Ao excluir o contrato o sistema passou a verificar se o mesmo j foi contabilizado.

A excluso s permitida se o Id. Da Operao do mesmo for nulo ou menor que 1, o que

indica que no existe contabilizao gerada para este contrato no RM Saldus.

Ao excluir o contrato, o sistema tambm ir excluir os dados das tabelas de Servios

Contbeis do Contrato, Bolsas Contbeis do Contrato, Parcelas Contbeis do Contrato,

Servios das Parcelas Contbeis do Contrato e Bolsas das Parcelas Contbeis do Contrato.

Alterao de campos do contrato

Se o contrato estiver com status Contabilizado, a data do contrato fica bloqueada para

alterao.

Documents

Contabilização Por Competência