40
REPRESENTACION: JUAN ALBERTO GOMEZ PEREZ GRUPO DE TRABAJO: PANADERÍA GOMEZ INSTITUCION: SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA PROGRAMA: FONDO PARA EL APOYO A PROYECTOS PRODUCTIVOS EN NUCLEOS AGRARIOS ESTRUCTURA INVERSION-FINANCIAMIENTO CONCEPTO CANTIDAD PRECIO UNIT. GRUPO SRA Inversion Fija $136,072.00 $180,000.00 $0.00 $180,000.00 BATIDORA ACERO INOXIDABLE DE 20 L PIEZAS 1 $13,500.00 $13,500.00 $13,500.00 AMASADORA INDUSTRIAL DE ARAÑA 20 KG PIEZAS 1 $14,940.00 $14,940.00 $14,940.00 HORNO A GAS, 3 GAVETAS CAP/6 CHAROLAS PIEZAS 1 $15,705.00 $15,705.00 $15,705.00 CORTADORA MANUAL DE 36 TANTOS PIEZAS 1 $7,990.00 $7,990.00 $7,990.00 ESPIGUEROS PARA 36 CHAROLAS PIEZAS 3 $4,700.00 $14,100.00 $14,100.00 CHAROLAS PERFORADA 45X65 LAMINA NEGRA PIEZAS 108 $65.00 $7,020.00 $7,020.00 CHAROLAS LISAS 45X65 DE ALUMINIO PIEZAS 15 $175.00 $2,625.00 $2,625.00 ESTUFA DE PARRILLA MCA DELTA 4 QUEMADORES PIEZAS 1 $8,561.00 $8,561.00 $8,561.00 UTENCILIOS Y MOLDES DIVERSOS LOTE 1 $4,500.00 $4,500.00 $4,500.00 TANQUE DE GAS ESTACIONARIO 180L PIEZAS 1 $4,764.00 $4,764.00 $4,764.00 BASCULA 40 KG PIEZAS 1 $2,390.00 $2,390.00 $2,390.00 ESTANTE DE VENTA 24X60X72 CROMADO PIEZAS 4 $3,516.00 $14,064.00 $14,064.00 PIEZAS 1 $16,000.00 $16,000.00 $16,000.00 REFRIGERADOR VERTICAL VRD 16 PIES CUBICOS PIEZAS 1 $12,691.00 $12,691.00 $12,691.00 MESAS DE TRABAJO ACERO INOX 1.70X.70X.90 PIEZAS 2 $14,575.00 $29,150.00 $29,150.00 LOTE DE MATERIA PRIMA (2 SEMANAS) LOTE 1 $12,000.00 $12,000.00 $12,000.00 Inversion Diferida $19,000.00 $22,000.00 $4,000.00 $18,000.00 Asistencia Tecnica Servicio 1 $18,000.00 $18,000.00 $18,000.00 Renta de Local Comercial Mes 4 $1,000.00 $4,000.00 $4,000.00 Capital de Trabajo $39,105.52 $39,105.52 $39,105.52 $0.00 Capital de trabajo Presupuesto 1 $39,105.52 $39,105.52 $39,105.52 $0.00 TOTAL $194,177.52 $241,105.52 $43,105.52 $198,000.00 Porcentaje 100.00% 17.88% 82.12% RESUMEN DE INVERSION POR FUENTE PARTICIPANTE CONCEPTO IMPORTE ORGANIZACIÓN SRA OTROS TOTAL $241,105.52 $43,105.52 $198,000.00 $ PORCENTAJE 100% 17.88% 82.12% $0.00 Porcentaje % del Monto Solicitado para Capital de Inversion 90.91% UNIDAD DE MEDIDA COSTO TOTAL REFRIGERADOR VITRINA MOSTRADOR MARCA IMBERA CAP. 23 PIES CUBICOS 1.00 x0.91x1.16

Corrida Panaderia

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CORRIDA FINANCIERA PANADERIA

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REPRESENTACION: JUAN ALBERTO GOMEZ PEREZGRUPO DE TRABAJO: PANADERÍA GOMEZINSTITUCION: SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIAPROGRAMA: FONDO PARA EL APOYO A PROYECTOS PRODUCTIVOS EN NUCLEOS AGRARIOS

ESTRUCTURA INVERSION-FINANCIAMIENTO

CONCEPTO CANTIDAD PRECIO UNIT. GRUPO SRA

Inversion Fija $136,072.00 $180,000.00 $0.00 $180,000.00

BATIDORA ACERO INOXIDABLE DE 20 L PIEZAS 1 $13,500.00 $13,500.00 $13,500.00

AMASADORA INDUSTRIAL DE ARAÑA 20 KG PIEZAS 1 $14,940.00 $14,940.00 $14,940.00

HORNO A GAS, 3 GAVETAS CAP/6 CHAROLAS PIEZAS 1 $15,705.00 $15,705.00 $15,705.00

CORTADORA MANUAL DE 36 TANTOS PIEZAS 1 $7,990.00 $7,990.00 $7,990.00

ESPIGUEROS PARA 36 CHAROLAS PIEZAS 3 $4,700.00 $14,100.00 $14,100.00

CHAROLAS PERFORADA 45X65 LAMINA NEGRA PIEZAS 108 $65.00 $7,020.00 $7,020.00

CHAROLAS LISAS 45X65 DE ALUMINIO PIEZAS 15 $175.00 $2,625.00 $2,625.00

ESTUFA DE PARRILLA MCA DELTA 4 QUEMADORES PIEZAS 1 $8,561.00 $8,561.00 $8,561.00

UTENCILIOS Y MOLDES DIVERSOS LOTE 1 $4,500.00 $4,500.00 $4,500.00

TANQUE DE GAS ESTACIONARIO 180L PIEZAS 1 $4,764.00 $4,764.00 $4,764.00

BASCULA 40 KG PIEZAS 1 $2,390.00 $2,390.00 $2,390.00

ESTANTE DE VENTA 24X60X72 CROMADO PIEZAS 4 $3,516.00 $14,064.00 $14,064.00

PIEZAS 1 $16,000.00 $16,000.00 $16,000.00

REFRIGERADOR VERTICAL VRD 16 PIES CUBICOS PIEZAS 1 $12,691.00 $12,691.00 $12,691.00

MESAS DE TRABAJO ACERO INOX 1.70X.70X.90 PIEZAS 2 $14,575.00 $29,150.00 $29,150.00

LOTE DE MATERIA PRIMA (2 SEMANAS) LOTE 1 $12,000.00 $12,000.00 $12,000.00Inversion Diferida $19,000.00 $22,000.00 $4,000.00 $18,000.00Asistencia Tecnica Servicio 1 $18,000.00 $18,000.00 $18,000.00Renta de Local Comercial Mes 4 $1,000.00 $4,000.00 $4,000.00Capital de Trabajo $39,105.52 $39,105.52 $39,105.52 $0.00

Capital de trabajo Presupuesto 1 $39,105.52 $39,105.52 $39,105.52 $0.00TOTAL $194,177.52 $241,105.52 $43,105.52 $198,000.00Porcentaje 100.00% 17.88% 82.12%

RESUMEN DE INVERSION POR FUENTE PARTICIPANTE

CONCEPTO IMPORTE ORGANIZACIÓN SRA OTROSTOTAL $241,105.52 $43,105.52 $198,000.00 $

PORCENTAJE 100% 17.88% 82.12% $0.00

Porcentaje % del Monto Solicitado para Capital de Inversion 90.91%

UNIDAD DE MEDIDA

COSTO TOTAL

REFRIGERADOR VITRINA MOSTRADOR MARCA IMBERA CAP. 23 PIES CUBICOS 1.00 x0.91x1.16

Porcentaje % del Monto Solicitado para Capital de Trabajo0.00%

0%Monto Por Integrante o Socio $33,000.00Monto Por Empleo $49,500.00

DEPRECIACIONES Y/O AGOTAMIENTO

Concepto Costo inicial 1 2 3 4 5 6

BATIDORA ACERO INOXIDABLE DE 20 L $13,500.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00

AMASADORA INDUSTRIAL DE ARAÑA 20 KG $14,940.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00 $ 2,988.00

HORNO A GAS, 3 GAVETAS CAP/6 CHAROLAS $2,625.00 $ 525.00 $ 525.00 $ 525.00 $ 525.00 $ 525.00

ESTUFA DE PARRILLA MCA DELTA 4 QUEMADORES $8,561.00 $ 1,712.20 $ 1,712.20 $ 1,712.20 $ 1,712.20 $ 1,712.20

BASCULA 40 KG $4,500.00 $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00

$4,764.00 $ 952.80 $ 952.80 $ 952.80 $ 952.80 $ 952.80

REFRIGERADOR VERTICAL VRD 16 PIES CUBICOS$2,390.00 $ 478.00 $ 478.00 $ 478.00 $ 478.00 $ 478.00

MESAS DE TRABAJO ACERO INOX 1.70X.70X.90 $14,064.00 $ 2,812.80 $ 2,812.80 $ 2,812.80 $ 2,812.80 $ 2,812.80

TANQUE DE GAS ESTACIONARIO 180L$16,000.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

∑ 81,344.00

Depreciacion total anual 16,268.80 16,268.80 16,268.80 16,268.80 16,268.80 0.00

Deprciacion acumulada 16,268.80 32,537.60 48,806.40 65,075.20 81,344.00 81,344.00

INVENTARIO AÑO 5CONCEPTO CANTIDAD

1

1

1

Porcentaje % del Monto o Cantidad Solicitada del Capital de Trabajo Destinado al pago de Recursos Humanos

REFRIGERADOR VITRINA MOSTRADOR MARCA IMBERA CAP. 23 PIES CUBICOS 1.00 x0.91x1.16

BATIDORA ACERO

INOXIDABLE DE 20 L

AMASADORA INDUSTRIAL DE ARAÑA 20 KG

HORNO A GAS, 3 GAVETAS CAP/6

CHAROLAS

1

BASCULA 40 KG 1

1

1

2

1

TOTAL: 10

ESTUFA DE PARRILLA MCA

DELTA 4 QUEMADORES

REFRIGERADOR VITRINA

MOSTRADOR MARCA IMBERA

CAP. 23 PIES CUBICOS 1.00

x0.91x1.16

REFRIGERADOR VERTICAL VRD

16 PIES CUBICOS

MESAS DE TRABAJO

ACERO INOX 1.70X.70X.90

TANQUE DE GAS

ESTACIONARIO 180L

DEPRECIACIONES Y/O AGOTAMIENTO

7 8 9 10

0.00 0.00 0.00 0.00

81,344.00 81,344.00 81,344.00 81,344.00

INVENTARIO AÑO 5VALOR INICIAL VALOR RESIDUAL

$13,500.00 $ 2,700.00

$14,940.00 $ 2,988.00

$15,705.00 $ 3,141.00

$8,561.00 $ 1,712.20

$2,390.00 $ 478.00

$16,000.00 $ 3,200.00

$12,691.00 $ 2,538.20

$29,150.00 $ 5,830.00

$4,764.00 $ 952.80

$117,701.00 $23,540.20

PRECIO DE VENTA COSTO DE PRODUCCION 30 CONCHAS

Concepto Precio INGREDIENTE

Conchas $ 3.00 Harina

Cemita $ 3.00 Azucar

Bisquet $ 3.00 Margarina

Empanada $ 3.00 Leche

Dona $ 3.00 Levadura Fresca

Colchon $ 3.00 Levadura

Mantecadas $ 3.00 Sal

Bolillo $ 2.00 Canela Molida

Huevo

Mejorante

TOTAL

Presupuesto de Mano de Obra Costo de Produccion por Concha

No. Concepto

2 Cocinera 80.00 960.00 3,840.00 46,080.00

1 Cajera 70.00 420.00 1,680.00 20,160.00 COSTO DE PRODUCCION 30 BISQUET

1 Repartidores 100.00 600.00 2,400.00 28,800.00INGREDIENTE

Total Mano de Obra 250.00 1,980.00 7,920.00 95,040.00 Harina

Gastos de M.O. Por

Día

Gastos de M.O. Por Semana

Gastos de M.O. Por

Mes

Gastos de M.O. Por

Año

Azucar

Margarina

Leche

Levadura Granulada

Sal

Canela Molida

Huevo

Royal

Esencia de Naranja

Mejorante

TOTAL

Costo de Produccion por Bisquet

COSTO DE PRODUCCION 30 DONAS

INGREDIENTE

Harina

Azucar

Manteca Vegetal

Leche

Levadura

Sal

Huevo

Mejorante

TOTAL

Costo de Produccion por Dona

COSTO DE PRODUCCION 30 MANTECADAS

INGREDIENTE

Harina

Azucar

Aceite

Leche

Levadura Granulada

Sal

Huevo

Royal

TOTAL

Costo de Produccion por Bisquet

COSTO DE PRODUCCION 30 CONCHAS COSTO DE PRODUCCION 30 CEMITAS

Cantidad Costo Unitario Total INGREDIENTE Cantidad Costo Unitario

Kg 1 $ 15.00 $ 15.00 Harina Kg 1 $ 15.00

Kg 0.3 $ 20.00 $ 6.00 Azucar Kg 0.3 $ 20.00

Kg 0.3 $ 40.00 $ 12.00 Margarina Kg 0.3 $ 40.00

L 0.5 $ 13.00 $ 6.50 Leche L 0.5 $ 13.00

Kg 0.1 $ 55.00 $ 5.50 Levadura Fresca Kg 0.1 $ 55.00

Kg 0.055 $ 100.00 $ 5.50 Levadura Kg 0.055 $ 100.00

Kg 0.01 $ 8.00 $ 0.08 Sal Kg 0.01 $ 8.00

Kg 0.005 $ 25.00 $ 0.13 Canela Molida Kg 0.005 $ 25.00

Piezas 5 $ 2.00 $ 10.00 Huevo Piezas 5 $ 2.00

Kg 0.01 $ 32.00 $ 0.32 Mejorante Kg 0.01 $ 32.00

$ 61.03 TOTAL

$ 2.03 Costo de Producion por Cemita

COSTO DE PRODUCCION 30 BISQUET COSTO DE PRODUCCION 30 EMPANADAS

Cantidad Costo Unitario Total INGREDIENTE Cantidad Costo Unitario

Kg 1 15.00 $ 15.00 Harina Kg 1 15.00

Unidad de Medida

Unidad de Medida

Unidad de Medida

Unidad de Medida

Kg 0.3 20.00 $ 6.00 Azucar Kg 0.4 20.00

Kg 0.3 60.00 $ 18.00 Manteca Vegetal Kg 0.6 36.00

L 0.5 13.00 $ 6.50 Leche L 0.5 13.00

Kg 0.055 65.00 $ 3.58 Sal Kg 0.05 8.00

Kg 0.015 8.00 $ 0.12 Huevo Piezas 2 2.00

Kg 0.01 25.00 $ 0.25 Mermelada Kg 0.1 35.00

Piezas 5 2.00 $ 10.00 TOTAL

Kg 0.04 15.00 $ 0.60 Costo de Produccion por Empanada

LT. 0.02 30.00 $ 0.60

Kg 0.01 32.00 $ 0.32

$ 60.97

$ 2.03

COSTO DE PRODUCCION 30 DONAS COSTO DE PRODUCCION 30 COLCHONES

Cantidad Costo Unitario Total INGREDIENTE Cantidad Costo Unitario

Kg 1 15.00 $ 15.00 Harina Kg 1 15.00

Kg 0.2 20.00 $ 4.00 Azucar Kg 0.2 20.00

Kg 0.15 36.00 $ 5.40 Margarina Kg 0.15 40.00

L 0.5 13.00 $ 6.50 Leche L 0.4 13.00

Kg 0.055 100.00 $ 5.50

Levadura Kg 0.055 100.00

Kg 0.015 8.00 $ 0.12 Sal Kg 0.01 8.00

Piezas 4 2.00 $ 8.00 Huevo Piezas 4 2.00

Kg 0.01 32.00 $ 0.32 Ajonjoli Kg 0.01 35.00

$ 44.84 TOTAL

$ 1.49 Costo de Produccion por Colchon

COSTO DE PRODUCCION 30 MANTECADAS COSTO DE PRODUCCION 30 BOLILLOS

Cantidad Costo Unitario Total INGREDIENTE Cantidad Costo Unitario

Unidad de Medida

Unidad de Medida

Unidad de Medida

Unidad de Medida

Kg 0.6 15.00 $ 9.00 Harina Kg 1 15.00

Kg 0.6 20.00 $ 12.00 Azucar Kg 0.04 20.00

LT. 2 25.00 $ 50.00 Manteca Vegetal Kg 0.06 36.00

L 2 13.00 $ 26.00 Leche L 0.6 13.00

Kg 0.1 100.00 $ 10.00 Levadura Fresca Kg 0.055 55.00

Kg 0.015 8.00 $ 0.12 Sal Kg 0.02 8.00

Piezas 8 2.00 $ 16.00 TOTAL

Kg 0.035 15.00 $ 0.53 Costo de Produccion por Dona

$ 123.65

$ 4.12

COSTO DE PRODUCCION 30 CEMITAS

Total

$ 15.00

$ 6.00

$ 12.00

$ 6.50

$ 5.50

$ 5.50

$ 0.08

$ 0.13

$ 10.00

$ 0.32

$ 61.03

$ 2.03

COSTO DE PRODUCCION 30 EMPANADAS

Total

$ 15.00

$ 8.00

$ 21.60

$ 6.50

$ 0.40

$ 4.00

$ 3.50

$ 59.00

$ 1.97

COSTO DE PRODUCCION 30 COLCHONES

Total

$ 15.00

$ 4.00

$ 6.00

$ 5.20

$ 5.50

$ 0.08

$ 8.00

$ 0.35

$ 44.13

$ 1.47

COSTO DE PRODUCCION 30 BOLILLOS

Total

$ 15.00

$ 0.80

$ 2.16

$ 7.80

$ 3.03

$ 0.16

$ 28.95

$ 0.96

PROGRAMA DE INGRESOS Y COSTOS DE OPERACIÓN

PRESUPUESTO DE VENTA EN UNIDADES MENSUALES

Venta Media Venta Media Venta Media Venta Alta 50% Venta Media

PLATILLO UNIDAD DE MEDIDA MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5Conchas Pieza 120 720 2,880 2,880 2,880 2,880 4,320 2,880Cemita Pieza 120 720 2,880 2,880 2,880 2,880 4,320 2,880Bisquet Pieza 70 420 1,680 1,680 1,680 1,680 2,520 1,680Empanada Pieza 70 420 1,680 1,680 1,680 1,680 2,520 1,680Dona Pieza 70 420 1,680 1,680 1,680 1,680 2,520 1,680Colchon Pieza 60 360 1,440 1,440 1,440 1,440 2,160 1,440Mantecadas Pieza 50 300 1,200 1,200 1,200 1,200 1,800 1,200Bolillo Pieza 100 600 2,400 2,400 2,400 2,400 3,600 2,400

PRESUPUESTO DE VENTA MENSUALES

SERVICIOPrecio de Venta MES 8 Venta Alta

Conchas $ 3.00 $ 8,640.00 $ 8,640.00 $ 8,640.00 $ 12,960.00 $ 8,640.00 $ 8,640.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 Cemita $ 3.00 $ 8,640.00 $ 8,640.00 $ 8,640.00 $ 12,960.00 $ 8,640.00 $ 8,640.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 Bisquet $ 3.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 7,560.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 6,300.00 $ 6,300.00 Empanada $ 3.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 7,560.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 6,300.00 $ 6,300.00 Dona $ 3.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 7,560.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 6,300.00 $ 6,300.00 Colchon $ 3.00 $ 4,320.00 $ 4,320.00 $ 4,320.00 $ 6,480.00 $ 4,320.00 $ 4,320.00 $ 5,400.00 $ 5,400.00 Mantecadas $ 3.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 5,400.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00 Bolillo $ 2.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 7,200.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 TOTAL INGRESOS $45,120.00 $45,120.00 $45,120.00 $67,680.00 $45,120.00 $45,120.00 $56,400.00 $56,400.00

PRESUPUESTO DE COSTO DE MATERIAS PRIMAS

SERVICIOPrecio de Costo MES 8 Venta Alta

Conchas $ 2.03 $5,858.40 $5,858.40 $5,858.40 $8,787.60 $5,858.40 $5,858.40 $7,323.00 $7,323.00Cemita $ 2.03 $5,858.40 $5,858.40 $5,858.40 $8,787.60 $5,858.40 $5,858.40 $7,323.00 $7,323.00Bisquet $ 2.03 $3,414.04 $3,414.04 $3,414.04 $5,121.06 $3,414.04 $3,414.04 $4,267.55 $4,267.55Empanada $ 1.97 $3,304.00 $3,304.00 $3,304.00 $4,956.00 $3,304.00 $3,304.00 $4,130.00 $4,130.00Dona $ 1.49 $2,511.04 $2,511.04 $2,511.04 $3,766.56 $2,511.04 $2,511.04 $3,138.80 $3,138.80Colchon $ 1.47 $2,118.24 $2,118.24 $2,118.24 $3,177.36 $2,118.24 $2,118.24 $2,647.80 $2,647.80Mantecadas $ 4.12 $4,945.80 $4,945.80 $4,945.80 $7,418.70 $4,945.80 $4,945.80 $6,182.25 $6,182.25Bolillo $ 0.96 $2,315.60 $2,315.60 $2,315.60 $3,473.40 $2,315.60 $2,315.60 $2,894.50 $2,894.50TOTAL COSTO DE MATERIAS PRIMAS $30,325.52 $30,325.52 $30,325.52 $45,488.28 $30,325.52 $30,325.52 $37,906.90 $37,906.90

PRESUPUESTO DE EGRESOS

CONCEPTOMESES DE TRABAJO

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9COSTOS FIJOSGastos de Administracion $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00Gastos de Venta $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00Mano de Obra $7,920.00 $7,920.00 $7,920.00 $7,920.00 $7,920.00 $7,920.00 $7,920.00 $7,920.00 $7,920.00Servicios Publicos Drenaje y agua $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00Mantenimiento del Equipo $60.00 $60.00 $60.00 $60.00 $60.00 $60.00 $60.00 $60.00 $60.00Subtotal $8,180.00 $8,180.00 $8,180.00 $8,180.00 $8,180.00 $8,180.00 $8,180.00 $8,180.00 $8,180.00COSTOS VARIABLES

Energia Electrica $120.00 $120.00 $120.00 $120.00 $120.00 $120.00 $120.00 $120.00 $120.00

Materias Primas $30,325.52 $30,325.52 $30,325.52 $45,488.28 $30,325.52 $30,325.52 $37,906.90 $37,906.90 $30,325.52

Gas $400.00 $400.00 $400.00 $400.00 $400.00 $400.00 $400.00 $400.00 $400.00

Materiales de Limpieza $80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $80.00

Producción Diaria

Producción Semanal

Producción Mensual

MES 1 Venta Baja

MES 2 Venta Baja

MES 3 Venta Normal

MES 4 Venta Normal

MES 5 Venta Normal

MES 6 Venta Normal

MES 7 Venta Normal

MES 1 Venta Baja

MES 2 Venta Baja

MES 3 Venta Normal

MES 4 Venta Normal

MES 5 Venta Normal

MES 6 Venta Normal

MES 7 Venta Normal

Subtotal $30,925.52 $30,925.52 $30,925.52 $46,088.28 $30,925.52 $30,925.52 $38,506.90 $38,506.90 $30,925.52TOTAL COSTOS $39,105.52 $39,105.52 $39,105.52 $54,268.28 $39,105.52 $39,105.52 $46,686.90 $46,686.90 $39,105.52UTILIDAD BRUTA $6,014.48 $6,014.48 $6,014.48 $13,411.72 $6,014.48 $6,014.48 $9,713.10 $9,713.10 $6,014.48

VENTAS UNIDADES

SERVICIOS 1 2 3 4 5Conchas 37440 39312 41278 43341 45509

Cemita 37440 39312 41278 43341 45509

Bisquet 21840 22932 24079 25283 26547

Empanada 21840 22932 24079 25283 26547

Dona 21840 22932 24079 25283 26547

Colchon 18720 19656 20639 21671 22754

Mantecadas 15600 16380 17199 18059 18962

Bolillo 31200 32760 34398 36118 37924

VENTAS$

CONCEPTO Precio de Venta 1 2 3 4 5

Conchas $3.00 $112,320.00 $123,552.00 $135,907.20 $149,497.92 $164,447.71

Cemita $3.00 $112,320.00 $123,552.00 $135,907.20 $149,497.92 $164,447.71

Bisquet $3.00 $65,520.00 $72,072.00 $79,279.20 $87,207.12 $95,927.83

Empanada $3.00 $65,520.00 $72,072.00 $79,279.20 $87,207.12 $95,927.83

Dona $3.00 $65,520.00 $72,072.00 $79,279.20 $87,207.12 $95,927.83

Colchon $3.00 $56,160.00 $61,776.00 $67,953.60 $74,748.96 $82,223.86

Mantecadas $3.00 $46,800.00 $51,480.00 $56,628.00 $62,290.80 $68,519.88

Bolillo $2.00 $62,400.00 $68,640.00 $75,504.00 $83,054.40 $91,359.84

TOTAL $586,560.00 $645,216.00 $709,737.60 $780,711.36 $858,782.50

COSTOS $

CONCEPTO 1 2 3 4 5COSTOS VARIABLES

Energia Electrica $1,440.00 $1,512.00 $1,587.60 $1,666.98 $1,750.33

Materias Primas $394,231.76 $413,943.35 $434,640.52 $456,372.54 $479,191.17

Gas $4,800.00 $5,040.00 $5,292.00 $5,556.60 $5,834.43

Materiales de Limpieza $960.00 $1,008.00 $1,058.40 $1,111.32 $1,166.89

SUBTOTAL $401,431.76 $421,503.35 $442,578.52 $464,707.44 $487,942.81

COSTOS FIJOS

Gastos de Administracion $1,200.00 $1,260.00 $1,323.00 $1,389.15 $1,458.61

Gastos de Venta $600.00 $630.00 $661.50 $694.58 $729.30

Mano de Obra $95,040.00 $99,792.00 $104,781.60 $110,020.68 $115,521.71

Servicios Publicos Drenaje y agua $600.00 $630.00 $661.50 $694.58 $729.30

Mantenimiento del Equipo $720.00 $756.00 $793.80 $833.49 $875.16

SUBTOTAL $98,160.00 $103,068.00 $108,221.40 $113,632.47 $119,314.09

TOTAL $499,591.76 $524,571.35 $550,799.92 $578,339.91 $607,256.91

PROGRAMA DE INGRESOS Y COSTOS DE OPERACIÓN

PRESUPUESTO DE VENTA EN UNIDADES MENSUALES

Venta Media Venta Media Venta Media Venta Media

MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL ANUAL2,880 3,600 3,600 2,880 2,880 2,880 2,880 37,4402,880 3,600 3,600 2,880 2,880 2,880 2,880 37,4401,680 2,100 2,100 1,680 1,680 1,680 1,680 21,8401,680 2,100 2,100 1,680 1,680 1,680 1,680 21,8401,680 2,100 2,100 1,680 1,680 1,680 1,680 21,8401,440 1,800 1,800 1,440 1,440 1,440 1,440 18,7201,200 1,500 1,500 1,200 1,200 1,200 1,200 15,6002,400 3,000 3,000 2,400 2,400 2,400 2,400 31,200

PRESUPUESTO DE VENTA MENSUALES

TOTAL ANUAL $ 8,640.00 $ 8,640.00 $ 8,640.00 $ 8,640.00 $ 112,320.00 $ 8,640.00 $ 8,640.00 $ 8,640.00 $ 8,640.00 $ 112,320.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 65,520.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 65,520.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 65,520.00 $ 4,320.00 $ 4,320.00 $ 4,320.00 $ 4,320.00 $ 56,160.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 46,800.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 62,400.00

$45,120.00 $45,120.00 $45,120.00 $45,120.00 $ 586,560.00 PRESUPUESTO DE COSTO DE MATERIAS PRIMAS

TOTAL ANUAL $5,858.40 $5,858.40 $5,858.40 $5,858.40 $76,159.20$5,858.40 $5,858.40 $5,858.40 $5,858.40 $76,159.20$3,414.04 $3,414.04 $3,414.04 $3,414.04 $44,382.52$3,304.00 $3,304.00 $3,304.00 $3,304.00 $42,952.00$2,511.04 $2,511.04 $2,511.04 $2,511.04 $32,643.52$2,118.24 $2,118.24 $2,118.24 $2,118.24 $27,537.12$4,945.80 $4,945.80 $4,945.80 $4,945.80 $64,295.40$2,315.60 $2,315.60 $2,315.60 $2,315.60 $30,102.80

$30,325.52 $30,325.52 $30,325.52 $30,325.52 $394,231.76PRESUPUESTO DE EGRESOS

MESES DE TRABAJOMes 10 Mes 11 Mes 12 Total Anual

$100.00 $100.00 $100.00 $1,200.00$50.00 $50.00 $50.00 $600.00

$7,920.00 $7,920.00 $7,920.00 $95,040.00$50.00 $50.00 $50.00 $600.00$60.00 $60.00 $60.00 $720.00

$8,180.00 $8,180.00 $8,180.00 $98,160.00

$120.00 $120.00 $120.00 $1,440.00$30,325.52 $30,325.52 $30,325.52 $394,231.76

$400.00 $400.00 $400.00 $4,800.00$80.00 $80.00 $80.00 $960.00

Venta Alta 25% Incremento

Venta Alta 25% Incremento

Venta Media

MES 9 Venta Normal

MES 10 Venta Normal

MES 11 Venta Normal

MES 12 Venta Alta

MES 9 Venta Normal

MES 10 Venta Normal

MES 11 Venta Normal

MES 12 Venta Alta

$30,925.52 $30,925.52 $30,925.52 $401,431.76$39,105.52 $39,105.52 $39,105.52 $499,591.76$6,014.48 $6,014.48 $6,014.48 $86,968.24

#REF!

GRUPO DE TRABAJO: PANADERÍA GOMEZINSTITUCION: SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABAJO

CONCEPTOMESES AÑO 1

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11Ingresos Por ventas $90,240.00 $45,120.00 $67,680.00 $45,120.00 $45,120.00 $56,400.00 $56,400.00 $45,120.00 $45,120.00 $45,120.00

EgresosCostos Variables $30,925.52 $30,925.52 $30,925.52 $46,088.28 $30,925.52 $30,925.52 $38,506.90 $38,506.90 $30,925.52 $30,925.52 $30,925.52Costos Fijos $8,180.00 $8,180.00 $8,180.00 $8,180.00 $8,180.00 $8,180.00 $8,180.00 $8,180.00 $8,180.00 $8,180.00 $8,180.00

Total de egresos $39,105.52 $39,105.52 $39,105.52 $54,268.28 $39,105.52 $39,105.52 $46,686.90 $46,686.90 $39,105.52 $39,105.52 $39,105.52

Flujo deEfectivo -$39,105.52 $51,134.48 $6,014.48 $13,411.72 $6,014.48 $6,014.48 $9,713.10 $9,713.10 $6,014.48 $6,014.48 $6,014.48Efectivo Acumulado -$39,105.52 $12,028.96 $18,043.44 $31,455.16 $37,469.64 $43,484.12 $53,197.22 $62,910.32 $68,924.80 $74,939.28 $80,953.76

Capital de Trabajo Requerido: $ $39,105.52

GRUPO DE TRABAJO: PANADERÍA GOMEZINSTITUCION: SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABAJO

MESES AÑO 112

$45,120.00

$30,925.52$8,180.00

$39,105.52

$6,014.48$86,968.24

ESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTOAÑOS

1 2 3 4 5INGRESOS POR VENTA $586,560.00 $645,216.00 $709,737.60 $780,711.36 $858,782.50COSTOS DE PRODUCCION $494,071.76 $518,775.35 $544,714.12 $571,949.82 $600,547.31

$499,591.76 UTILIDADES BRUTAS $92,488.24 $126,440.65 $165,023.48 $208,761.54 $258,235.18

GASTOS DE ADMINISTRACION $4,920.00 $5,166.00 $5,424.30 $5,695.52 $5,980.29GASTOS DE VENTA $600.00 $630.00 $661.50 $694.58 $729.30DEPRECIACION Y AMORTIZACION $44,168.80 $53,468.80 $53,468.80 $53,468.80 $62,768.80

UTILIDADES DE OPERACIÓN $42,799.44 $67,175.85 $105,468.88 $148,902.65 $188,756.79GASTOS FINANCIEROS

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $42,799.44 $67,175.85 $105,468.88 $148,902.65 $188,756.79

Cuota de Pequeños Contribuyentes $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00

UTILIDAD NETA $41,299.44 $65,675.85 $103,968.88 $147,402.65 $187,256.79

Costos Totales $545,260.56 $579,540.15 $605,768.72 $633,308.71 $671,525.71

FLUJO NETO DE EFECTIVO

CONCEPTO / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

ENTRADAS (+)Aportaciones de socios $43,105.52Aportación Fonaes $198,000.00CréditoOtros financiamientosIngresos por Venta $586,560.00 $645,216.00

Otros ingresos TOTAL ENTRADAS $241,105.52 $586,560.00 $645,216.00

SALIDAS (-)

Inversiones Activos fijos y diferidos $180,000.00

Capital de trabajo $0.00

$499,591.76 $524,571.35

Costos financieros (pago del interés) $0.00 $0.00

Pago de Pequeño Contribuyente $1,500.00 $1,500.00

PTU $0.00 $0.00

Pago a Principal (pago del crédito) $27,900.00 $37,200.00

TOTAL SALIDAS $180,000.00 $528,991.76 $563,271.35

Valores residuales (+)Recuperación de Capital de trabajo (+) $0.00 $0.00

FLUJO NETO DE EFECTIVO $61,105.52 $57,568.24 $81,944.65

Costos de producción, gastos de administración y ventas (no incluye depreciaciones y amortizaciones de activos)

FLUJO NETO DE EFECTIVO

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$709,737.60 $780,711.36 $858,782.50

$709,737.60 $780,711.36 $858,782.50

$550,799.92 $578,339.91 $607,256.91$0.00 $0.00 $0.00

$1,500.00 $1,500.00 $1,500.00$0.00 $0.00 $0.00

$37,200.00 $37,200.00 $46,500.00$589,499.92 $617,039.91 $655,256.91

$23,540.20$0.00 $0.00 $0.00

$120,237.68 $163,671.45 $227,065.79

TABLA DE AMORTIZACIÓN DEL APOYO

Monto: 186,000.00

Plazo: 20 Trimestres Años 5

Tasa Base: 0

Inicio de Operaciones Septiembre

Mes Saldo Insoluto

1 1-Sep-10 186,000.00 6,975.00

2 1-Dec-11 179,025.00 6,975.00

3 1-Mar-11 172,050.00 6,975.00

4 1-Aug-11 165,075.00 6,975.00

5 1-Nov-11 158,100.00 9,300.00

6 1-Feb-12 148,800.00 9,300.00

7 1-May-12 139,500.00 9,300.00

8 1-Aug-12 130,200.00 9,300.00

9 1-Nov-12 120,900.00 9,300.00

10 1-Feb-13 111,600.00 9,300.00

11 1-May-13 102,300.00 9,300.00

12 1-Aug-13 93,000.00 9,300.00

13 1-Nov-13 83,700.00 9,300.00

14 1-Feb-14 74,400.00 9,300.00

15 1-May-14 65,100.00 9,300.00

Abono de Capital

16 1-Aug-14 55,800.00 9,300.00

17 1-Nov-14 46,500.00 11,625.00

18 1-Feb-15 34,875.00 11,625.00

19 1-May-15 23,250.00 11,625.00

20 1-Aug-15 11,625.00 11,625.00

SUMAS 186,000.00

TABLA DE AMORTIZACIÓN DEL APOYO CALENDARIO DE REINTEGRO

FECHA AMORTIZACION ACUMULADOAug-11 $27,900.00 $27,900.00Aug-12 $37,200.00 $65,100.00

Aug-13 $37,200.00 $102,300.00

Pago AnualAug-14 $37,200.00 $139,500.00

3.75% Aug-15 $46,500.00 $186,000.003.75%

3.75%

3.75% $27,900.005.00%

5.00%

5.00%

5.00% $37,200.005.00%

5.00%

5.00%

5.00% $37,200.005.00%

5.00%

5.00%

Porcentaje de Amortizacion

5.00% $37,200.006.25%

6.25%

6.25%

6.25% $46,500.00100.00% $186,000.00

CALENDARIO DE REINTEGRO

SALDO$170,100.00$132,900.00

$95,700.00

$58,500.00$12,000.00

EVALUACION FINANCIERA

FLUJO NETO DE EFECTIVOInversiones para el proyecto Valor de Rescate

Ciclos de Ingresos Egresos Fija Diferida Cap de trab. Valor Recup. Deproduccion totales* totales Residual cap. De Trab.

0 0.00 1 586,560.00 545,260.56 180,000.00 22,000.00 39,105.52 -199,806.08 2 645,216.00 579,540.15 65,675.85 3 709,737.60 605,768.72 103,968.88

4 780,711.36 633,308.71 147,402.65 5 858,782.50 671,525.71 39,106 226,362.31

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 10%Año Costos Beneficios Factor de Costos Beneficios Flujo neto dede totales totales actualización actualizados actualizados efectivo act.

operación ($) ($) 10.0% ($) ($) ($)0 0 0 1.000 0.00 0.00 0.001 786,366 586,560 0.909 714,878.25 533,236.36 ###2 579,540 645,216 0.826 478,958.80 533,236.36 54,277.563 605,769 709,738 0.751 455,123.00 533,236.36 78,113.364 633,309 780,711 0.683 432,558.37 533,236.36 100,677.995 671,526 897,888 0.621 416,964.63 557,517.81 140,553.18

Total 2,604,984 3,620,113 2,498,483.06 2,690,463.27 191,980.21

Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:VAN= 191,980.21 Se aceptaTIR = #VALUE! #VALUE!B/C = 1.08 Se acepta

Flujo Neto de Efectivo

PUNTO DE EQUILIBRIOCONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ingresos por Ventas Totales $586,560.00 $645,216.00 $709,737.60 $780,711.36 $858,782.50Costos Fijos $98,160.00 $103,068.00 $108,221.40 $113,632.47 $119,314.09Costos Variables $401,431.76 $421,503.35 $442,578.52 $464,707.44 $487,942.81Costos Totales $499,591.76 $499,591.76 $499,591.76 $499,591.76 $499,591.76Ventas Totales $586,560.00 $645,216.00 $709,737.60 $780,711.36 $858,782.50

PE= $311,009.98 $297,261.34 $287,502.10 $280,737.53 $276,304.99PE % 53.02% 46.07% 40.51% 35.96% 32.17%

FORMULA PE= Costos Fijos /1-(Costos variables/Ventas Totales)

RELACION BENEFICIO COSTOCONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Promedio

Ingresos por Ventas $586,560.00 $645,216.00 $709,737.60 $780,711.36 $858,782.50

1.29 Costos Y gastos Totales $499,591.76 $524,571.35 $550,799.92 $578,339.91 $607,256.91Relacion Beneficio Costo 1.17 1.23 1.29 1.35 1.41

FORMULA R B/C= INGRESOS POR VENTAS/COSTOS Y GASTOS TOTALES

ANALISIS DE SENSIBILIDAD

INDICADOR EVALUACION <10% INGRESOS > COSTOS10%

T.I.R. 0.00% 38.80% 45.57%

V.A.N. 0.00 340,542.08 441,954.95

R B/C 1.2913 1.52 1.54

P.E. $ 311,009.98 316,400.03 347,361.90

P.E.% 53.02% 59.17% 58.47%

BALANCE GENERAL

CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3

ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE

CAJA Y BANCOS 166,224.24 201,668.89 284,706.58

INVENTARIOS 39,105.52 39,105.52 39,105.52

205,329.76 240,774.41 323,812.10

ACTIVO FIJO

Local Comercial 13,500.00 13,500.00 13,500.00

Mobiliario y Equipo 67,844.00 67,844.00 67,844.00

DEPRECIACION 16,268.80 32,537.60 48,806.40

TOTAL ACTIVO FIJO 65,075.20 48,806.40 32,537.60

TOTAL ACTIVO 270,404.96 289,580.81 356,349.70

PASIVO

PASIVO CIRCULANTE

DOC. POR PAGAR 186,000.00 139,500.00 102,300.00

186,000.00 139,500.00 102,300.00

TOTAL PASIVO 186,000.00 139,500.00 102,300.00

CAPITAL

CAPITAL SOCIAL 43,105.52 43,105.52 43,105.52

41,299.44 106,975.29

41,299.44 65,675.85 103,968.88

84,404.96 150,080.81 254,049.70

270,404.96 289,580.81 356,349.70

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

TOTAL PASIVO CIRCULANTE

RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR

RESULTADO DEL EJERCICIO

TOTAL CAPITAL CONTABLE

TOTAL PASIVO Y CAP. CON.

BALANCE GENERAL

Año 4 Año 5

411,178.03 577,503.61

39,105.52 39,105.52

450,283.55 616,609.13

13,500.00 13,500.00

67,844.00 67,844.00

65,075.20 81,344.00

16,268.80 0.00

466,552.35 616,609.13

65,100.00 27,900.00

65,100.00 27,900.00

65,100.00 27,900.00

43,105.52 43,105.52

210,944.18 358,346.83

147,402.65 187,256.79

401,452.35 588,709.13

466,552.35 616,609.13

FORMATO DE CAPTURA DE OCUPACIONES GENERADAS

Tipo de Ocupacion

Trabajadores Permanentes Subordinados Renumerados 4 280 8Trabajadores Eventuales Subordinados RenumeradosJornalesTrabajadores Permanentes Subordinados sin PagoTrabajadores Eventuales Subordinados Sin PagoEmpleadores PermanentesEmpleadores EventualesTrabajadores x cuenta PropiaTrabajadores x Comision o EncargoTOTAL 4 280 8

FORMATO DE CAPTURA DE OCUPACIONES PRESERVADAS

Tipo de Ocupacion

Trabajadores Permanentes Subordinados Renumerados 2 280 8Trabajadores Eventuales Subordinados RenumeradosJornalesTrabajadores Permanentes Subordinados sin PagoTrabajadores Eventuales Subordinados Sin PagoEmpleadores PermanentesEmpleadores EventualesTrabajadores x cuenta PropiaTrabajadores x Comision o EncargoTOTAL 2 280 8

No. De Personas Ocupadas

Dias Laborados

por Persona al

Año

Horas Laboradas

al Dia

No. De Personas Ocupadas

Dias Laborados

por Persona al

Año

Horas Laboradas

al Dia

FORMATO DE CAPTURA DE OCUPACIONES GENERADAS

8960 4

8960 4

FORMATO DE CAPTURA DE OCUPACIONES PRESERVADAS

4480 2

4480 2

Horas Laboradas

al Año

Total de Ocupacion

es Generadas

Horas Laboradas

al Año

Total de Ocupacion

es Generadas

PERÍODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSION

0 1 2 3FLUJO ACT. - - 181,641.89 54,277.56 78,113.36

SALDO - - 181,641.89 - 127,364.33 - 49,250.97

El ultimo saldo negativo corresponde al numero de años de recuperacion

Periodo de recuperacion 3.00 años

PERÍODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSION

4 5 100,677.99 140,553.18

51,427.03 191,980.21

El ultimo saldo negativo corresponde al numero de años de recuperacion

SE ACEPTA