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Aula 4 - Prof. Warlei Agnelo de OliveiraCriação e viabilidade de Projetos
Atenção: Preencha a planilha da seguinte forma
1) Insira os custos fixos
2) Insira os parâmetros de produção
3) Caso queira crédito, verifique a planilha de crédito
4) Insira a Mão de Obra variável
5) Insira os parâmetros de vendas
6) Vá na planilha Resumo e faça suas análises de TIR, VPL e fluxos de caixa
7) Vá alterando os parâmetros (de forma realista, claro) até atingir seus objetivosAtenção: os campos em cinza são os campos a serem preenchidos
Vá na planilha Resumo e faça suas análises de TIR, VPL e fluxos de caixa
Vá alterando os parâmetros (de forma realista, claro) até atingir seus objetivos
Planilha de Análise Econômica de ProjetosColunas1 Colunas2 Colunas3 Colunas4 Colunas5 Colunas6 Colunas7 Colunas8 Colunas9 Colunas10 Colunas11 Colunas12CENÁRIO PROVÁVEL: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11Custo do Projeto: R$ 0.00Receita com Operação: #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM!Custo de Operação: #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM!FLUXO DE CAIXA: #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM!
Mês jan fev mar abr mai jun jul ago set out nov
Taxa de Juros adotada: Payback:VPL: #NUM!TIR #NUM!
Resumo dos custos e despesasCustos pré-operacionais R$ - Custos fixos mensais R$ - Despesas fixas mensais R$ - Custo operacional mensal R$ - Crédito #NUM!
R$ 0.00
R$ 2.00
R$ 4.00
R$ 6.00
R$ 8.00
R$ 10.00
R$ 12.00
Fluxo de Caixa
#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!
Colunas13 Colunas1412 13
#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!
dez jan
R$ 0.00
R$ 2.00
R$ 4.00
R$ 6.00
R$ 8.00
R$ 10.00
R$ 12.00
Fluxo de Caixa
#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!
Colunas15 Colunas16 Colunas17 Colunas18 Colunas19 Colunas20 Colunas21 Colunas22 Colunas23 Colunas24 Colunas25 Colunas26 Colunas2714 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26
#NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM!#NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM!#NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM!
fev mar abr mai jun jul ago set out nov dez jan fev
Colunas28 Colunas29 Colunas30 Colunas31 Colunas32 Colunas33 Colunas34 Colunas35 Colunas36 Colunas3727 28 29 30 31 32 33 34 35 36
#NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM!#NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM!#NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM!
mar abr mai jun jul ago set out nov dez
#NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM!
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0
Custos Pre-Operacionais (Despesas antecedentes a abertura)Ref.: Descrição: Valor
1 Pesquisa de Mercado2 Registro de Marcas3 Honorários (Advogado, marcas, consultores, etc.)4 Registro da Empresa ALGUMAS REFERÊNCIAS: 5 Outras Despesas (transportes, copias, diversos)6 Projeto de engenharia e Arquitetura 1 hora técnica 7 Aquisição de terreno8 Construção ou reforma9 Mobiliário 1 cj mesa/cadeira de escritório
10 Decoração11 Contratação (exames admissionais e testes) Valor por funcionário12 Gerenciamento do projeto 1 hora técnica 13 Publicidade inicial14 TOTAL = ...................................................................................... R$ -
Custos fixos mensaisMão de obra fixa Salário médio Encargos
1 Atendimento R$ 600.00 80%2 Limpeza R$ 500.00 100%3 Manutenção R$ 1,000.00 70%4 Estagiário R$ 600.00 10%5 Porteiro R$ 700.00 80%6 Segurança R$ 1,000.00 100%7 Secretária R$ 800.00 70%8 Pró-labore (sócios) 0%
Outros:9
101112
TOTAL = ...................................................................................................
Despesas fixas (pressupondo que independe da produção)Valor unitário
1 Telefone R$ 60.00 2 Internet3 Aluguel de imóveis R$ 20.00 4 Material de escritório R$ 20.00 5 Seguros R$ 100.00 6 Condomínio R$ 500.00 7 Aluguel de veículos R$ 1,000.00 8 Aluguel de equipamentos de escritório
9 Publicidade R$ 100.00 10 Manutenção geral R$ 500.00
Outros:11 Bancos 50121314
TOTAL = ...................................................................................................
ALGUMAS REFERÊNCIAS:
1 hora técnica R$ 70
1 cj mesa/cadeira de escritório R$ 600
Valor por funcionário R$ 200 1 hora técnica R$ 130
Custos fixos mensaisQt Total
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Outros:1 R$ - 1 R$ - 1 R$ - 1 R$ -
TOTAL = ................................................................................................... R$ -
Despesas fixas (pressupondo que independe da produção)Qt Total Parâmetros
- Número de telefones - - m2 - número de funcionários - número de funcionários - m2 - número de veículos - número de equipamentos
- - m2 construídos
Outros: - - - -
TOTAL = ................................................................................................... R$ -
Produção
Nome do produto ou serviço principalprodutividade de projeto horária
Cálculo da capacidade de projeto
Funcionamento da empresa horas semanais 0Paradas para manutenção horas semanais Capacidade de projeto mensal - /mês
Composição de custo do produto ou serviço unitário
Para se fazer 1 gasta-se:Parâmetro Total
Matéria-prima kg - Água m3 - Energia kWh - Logística hora - Manutenção operacional hora - Homem-hora global hora -
Produção
horas mensais
Valor unitário (R$)
Insira o valor unitário dos custos variáveis por
unidade de produção
Crédito
Valor do Crédito 1) Digite o valor do CréditoNúmero de prestações 2) Digite o número de prestações
Carência (em dias) 3) Digite os dias de carênciaTaxa de Juros Mensal 4) Digite a taxa de juros
Valor da Prestação #NUM!Total a pagar #NUM!
#REF!
Mão de obra variável mensal
Cargo Qt Total
Diretor R$ - Gerente R$ - Supervisor R$ - Operário R$ -
Outros: R$ - R$ - R$ -
TOTAL = ................................................................................................... R$ -
Valor médio homem-hora na empresa #DIV/0!Horas gastas para produzir (incluindo manutenção) - horas
Carregamento da empresa (tempo que fica trabalhando) #DIV/0!
Salário médio com encargos
Custos variáveis (em função da produção) mensais
Matéria-prima R$ - Água R$ - Energia R$ - Logística R$ - Manutenção operacional R$ - Mão de obra R$ -
TOTAL CUSTO OPERACIONAL R$ -
Vendas mensais (supondo Estoque 0 - o que é produzido é vendido)
Vendas Mês
Mês 1Composição do preço Mês 2
Mês 3Mês 4
Custos fixos mensais R$ - Mês 5Despesas fixas mensais R$ - Mês 6Custo operacional mensal R$ - Mês 7Pagamento de crédito #NUM! Mês 8TOTAL DESPESAS MENSAIS #NUM! Mês 9Capacidade de projeto mensal - s Mês 10
Mês 11R$ / #NUM! Mês 12
Margem de lucro Mês 13Preço de venda 1 Venda1 #NUM! Mês 14
Mês 15Preço do mercado: Mercado Mês 16
Mês 17Preço de venda 2 Venda2 Mês 18
Mês 19Mês 20Mês 21Mês 22Mês 23Mês 24Mês 25Mês 26Mês 27Mês 28Mês 29Mês 30Mês 31Mês 32Mês 33Mês 34Mês 35Mês 36
0
0.2
0.4
0.6
0.8
1
1.2
Vendas mensais (supondo Estoque 0 - o que é produzido é vendido)
Nº mês Fator % aumento Sazonalidade Produção
1 -8### 0.00% 0.00% 0% - #DIV/0!2 -6.5### 1.00% 1.00% -5% - #DIV/0!3 -6### 1.00% 2.00% 0% - #DIV/0!4 -5.5### 1.00% 3.00% 5% - #DIV/0!5 -5### 1.00% 4.00% 15% - #DIV/0!6 -4.5### 1.00% 5.00% 20% - #DIV/0!7 -4### 1.00% 6.00% 20% - #DIV/0!8 -3.5### 2.00% 8.00% 20% - #DIV/0!9 -3### 2.00% 10.00% -10% - #DIV/0!
10 -2.5### 3.00% 13.00% 0% - #DIV/0!11 -2### 5.00% 18.00% 0% - #DIV/0!12 -1.5### 7.00% 25.00% 0% - #DIV/0!13 -1### 9.00% 34.00% -10% - #DIV/0!14 -0.5### 11.00% 45.00% -5% - #DIV/0!15 0### 13.00% 58.00% 0% - #DIV/0!16 0.5### 13.00% 71.00% 5% - #DIV/0!17 1### 11.00% 82.00% 15% - #DIV/0!18 1.5### 9.00% 91.00% 20% - #DIV/0!19 2### 7.00% 98.00% 20% - #DIV/0!20 2.5### 5.00% 103.00% 20% - #DIV/0!21 3### 3.00% 106.00% -10% - #DIV/0!22 3.5### 2.00% 108.00% 0% - #DIV/0!23 4### 2.00% 110.00% 0% - #DIV/0!24 4.5### 1.00% 111.00% 0% - #DIV/0!25 5### 1.00% 112.00% -10% - #DIV/0!26 5.5### 1.00% 113.00% -5% - #DIV/0!27 6### 1.00% 114.00% 0% - #DIV/0!28 6.5### 1.00% 115.00% 5% - #DIV/0!29 7### 1.00% 116.00% 15% - #DIV/0!30 7.5### 1.00% 117.00% 20% - #DIV/0!31 8### 1.00% 118.00% 20% - #DIV/0!32 8.5### 1.00% 119.00% 20% - #DIV/0!33 9### 1.00% 120.00% -10% - #DIV/0!34 9.5### 1.00% 121.00% 0% - #DIV/0!35 10### 1.00% 122.00% 0% - #DIV/0!36 10.5### 1.00% 123.00% 0% - #DIV/0!
Sigmoide
% aumento acumulado
Variação em relação a
capacidade de projeto
Vendas mensais (supondo Estoque 0 - o que é produzido é vendido)
Custo operacional Valor unit Receita bruta Impostos Receita líquida
#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%#NUM! Venda1 #NUM! #NUM! 12% #NUM! 2%
Vl unitário adotado
% comissões
Vendas mensais (supondo Estoque 0 - o que é produzido é vendido)
Comissões
#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!#NUM! #NUM!
Receita líquida final
