DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS 1º SEMESTRE DE 2018 · No Fim do Semestre (Nota 4) 1.062.513.536 532.125.918 Aumento / Redução Líquida do Caixa e Equivalentes de Caixa 523.137.207

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DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS 1º SEMESTRE DE 2018

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A T I V O 30/06/2018 30/06/2017 P A S S I V O 30/06/2018 30/06/2017

Circulante 1.332.315.785 1.617.404.810 Circulante 1.335.706.698 1.711.069.515

Disponibilidades 652.208 650.786 Relações Interfinanceiras (Nota 11) 741.460.193 1.709.235.878

Centralização Financeira - Cooperativas 741.460.193 1.709.235.878

Aplicações Interfinanceiras de Liquidez (Nota 5) 1.200.348.954 1.533.134.866

Aplicações no Mercado Aberto 934.499.391 453.420.067 Outras Obrigações (Nota 12) 594.246.505 1.833.637Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 265.849.563 1.079.714.799 Sociais e Estatutárias 10.750.877 399.956

Fiscais e Previdenciárias 203.877 214.757Títulos e Valores Mobiliários (Nota 6) 127.361.937 78.055.065 Diversas 583.291.752 1.218.924Carteira Própria 127.361.937 78.055.065

Não Circulante 39.140.963 82.886Operações de Crédito (Nota 7) 2.657.609 1.860.453 Operações de Crédito 2.674.054 1.869.946 Exigível a Longo Prazo 39.140.963 82.886(-) Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa (16.445) (9.493) Outras Obrigações (Nota 12) 39.140.963 82.886

Sociais e Estatutárias 39.053.826 - Outros Créditos (Nota 8) 1.155.804 3.597.326 Diversas 87.137 82.886Rendas a Receber 535 572 Diversos 1.155.269 3.596.754

PATRIMÔNIO LÍQUIDO (Nota 13) 71.989.158 110.713.405

Outros Valores e Bens 139.273 106.314 Capital Social (Nota 13.a) 48.921.303 87.821.486

Outros Valores e Bens 69.674 42.460 Reserva de Lucros (Notas 13.b e 13.c) 13.490.967 11.102.793

Despesas Antecipadas 69.599 63.854 Sobras Acumuladas (Nota 13.d) 9.576.888 11.789.126

Não Circulante 114.521.035 204.460.997

Realizável a Longo Prazo 2.571.325 108.794.390

Títulos e Valores Mobiliários (Nota 6) - 104.949.450

Carteira Própria - 104.949.450

Operações de Crédito (Nota 7) 2.488.439 3.762.054 Operações de Crédito 2.503.837 3.782.126 (-) Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa (15.398) (20.072)

Outros Créditos (Nota 8) 82.886 82.886 Diversos 82.886 82.886

Permanente 111.949.710 95.666.607 Investimentos (Nota 9) 104.634.791 90.923.596 Imobilizado em Uso (Nota 10) 7.289.551 4.708.046 Intangível 25.368 34.965

TOTAL DO ATIVO 1.446.836.820 1.821.865.807 TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO 1.446.836.820 1.821.865.807

Presidente 1º Vice-Presidente

Regina Elizabeth de Morais PachecoContadora CRC-GO 015.180/O-0

Marcelo Baiocchi Carneiro Vanderval José Ribeiro

Valores expressos em Reais

COOPERATIVA CENTRAL DE CRÉDITO DE GOIÁS LTDA.SICOOB GOIÁS CENTRAL

BALANÇOS PATRIMONIAIS EM 30 DE JUNHO DE 2018 E 2017

As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.

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Receitas da Intermediação Financeira 56.936.396 81.775.738 Operações de Crédito 291.752 546.328 Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários 56.644.644 81.229.410

Despesas da Intermediação Financeira (7.016) 33.625 Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (7.016) 33.625

Resultado Bruto da Intermediação Financeira 56.929.380 81.809.363

Outras Receitas/Despesas Operacionais (47.800.833) (73.048.458) Receitas de Prestação de Serviços 92.586 91.084 Despesas de Pessoal (3.722.334) (3.639.150) Outras Despesas Administrativas (2.516.393) (2.007.284) Despesas Tributárias (32.054) (26.598) Resultado de Participações em Coligadas e Controladas 6.970.142 5.618.854 Outras Receitas Operacionais (Nota 15) 6.189.356 6.874.067 Outras Despesas Operacionais (Nota 16) (54.782.136) (79.959.430)

Resultado Operacional 9.128.547 8.760.905

Resultado Não Operacional 101.674 (462) Receitas Não Operacionais 143.960 75 Despesas Não Operacionais (42.286) (537)

Resultado Antes da Tributação Sobre o Lucro 9.230.220 8.760.443

Imposto de Renda e Contribuição Social (65.081) (24.564) Provisão para Imposto de Renda (33.780) (11.515) Provisão para Contribuição Social (31.301) (13.050)

Sobras Líquidas do Semestre 9.165.139 8.735.879


DEMONSTRAÇÕES DE SOBRAS OU PERDAS PARA OS SEMESTRES FINDOS EM 30 DE JUNHO DE 2018 E 2017

DESCRIÇÃO DAS CONTAS 30/06/2018 30/06/2017


Marcelo Baiocchi Carneiro Vanderval José Ribeiro Presidente 1º Vice-Presidente


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Capital Subscrito

Capital a Realizar Legal Estatutária Expansão A Realizar

Saldo em 31/12/2016 87.546.655 - 2.153.876 359.087 - 11.584.075 1.747.541 103.391.234

Destinação de Sobras Exercício Anterior: Em Conta Corrente do Associado (1.747.541) (1.747.541) Movimentação de Capital: Por Integralizações 274.831 274.831 Por Juros sobre o capital próprio - Constituições de Reservas 90.500 90.500 Utilização de Reservas (204.887) (8.498.712) 8.703.599 - FATES - Atos Não Cooperativos . Constituição de FATES 21.163 21.163 . Utilização de FATES (52.661) (52.661)

Sobras Líquidas do Semestre 8.735.879 8.735.879 Destinação das Sobras do Semestre:

. Reserva de Sobras a Realizar 5.618.854 (5.618.854) - Saldos em 30/06/2017 87.821.486 - 2.153.876 244.700 - 8.704.217 11.789.126 110.713.405 Saldos em 31/12/2017 96.684.114 - 3.574.994 1.726.693 - 3.085.363 10.658.386 115.729.550 Destinação de Sobras Exercício Anterior: (Nota 13) Constituição de Reservas 5.329.193 (5.329.193) - Em Conta Corrente do Associado (5.329.193) (5.329.193) Movimentação de Capital: Por Integralizações 1.054.471 1.054.471 Por Devolução ( - ) (48.817.282) (48.817.282) Constituições de Reservas 202.500 202.500 Utilização de Reservas (427.776) 427.776 - FATES - Atos Não Cooperativos . Constituição de FATES (114.642) (114.642) . Utilização de FATES 98.614 98.614

Sobras Líquidas do Semestre 9.165.140 9.165.140 Destinação das Sobras ou Perdas:

. Reserva de Sobras a Realizar - - Saldos em 30/06/2018 48.921.303 - 3.574.994 1.501.417 5.329.193 3.085.363 9.576.888 71.989.158


Eventos Capital Reservas de Sobras Sobras ou

Perdas Acumuladas

Totais


DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO PARA OS SEMESTRES FINDOS EM 30 DE JUNHO DE 2018 E 2017


Marcelo Baiocchi Carneiro Vanderval José Ribeiro Presidente 1º Vice-Presidente

Regina Elizabeth de Morais Pacheco Contadora CRC-GO 015.180/O-0

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DESCRIÇÃO 30/06/2018 30/06/2017

Atividades OperacionaisSobras do Semestre 9.165.140 8.735.879 Ajustes (6.913.342) (5.533.816) Ganho na Alienação de Imobilizado de Uso (99.567) - Resultado de equivalência patrimonial (6.970.142) (5.618.854) Provisão para Operações de Crédito 7.016 (33.625) Depreciações e Amortizações 146.288 118.663 Perdas de Capital com Baixa de Imobilizado de Uso 3.063 -

Sobras ajustadas 2.251.798 3.202.063 Aumento (redução) em ativos operacionais 742.307.039 (439.354.320) Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 631.415.760 (436.110.879) Títulos e Valores Mobiliários 109.237.302 (5.799.279) Operações de Crédito (459.075) 5.204.917 Outros Créditos 2.182.744 (2.618.985) Outros Valores e Bens (69.692) (30.094) Aumento (redução) em passivos operacionais (165.709.486) 486.939.728 Outras Obrigações 631.090.876 400.270 Relações Interfinanceiras (796.800.362) 486.539.458

Caixa Líquido Originado em Atividades Operacionais 578.849.351 50.787.471 Atividades de InvestimentoValor recebido pela alienação de Imobilizado de Uso 137.900 - Inversões em Imobilizado de Uso (389.161) (1.572.460) Inversões em Investimentos (2.555.351) (1.399.357) Caixa Líquido Aplicado em Atividades de Investimentos (2.806.612) (2.971.817)

Atividades de FinanciamentoAumento por novos aportes de Capital 1.054.471 274.831 Aumento aportes em Reserva Estatutária 202.500 90.500 Devolução de Capital à Cooperados (48.817.282) - Destinação de Sobras Exercício Anterior em C/C Associados (5.329.193) (1.747.541) FATES - Resultado de Atos Não Cooperativos (16.028) (31.499)

Caixa Líquido Aplicado / Originado em Atividades de Financiamento (52.905.532) (1.413.709) Aumento / Redução Líquida do Caixa e Equivalentes de Caixa 523.137.207 46.401.946

Modificações do Caixa e Equivalentes de CaixaNo Ínicio do Semestre 539.376.329 485.723.972 No Fim do Semestre (Nota 4) 1.062.513.536 532.125.918 Aumento / Redução Líquida do Caixa e Equivalentes de Caixa 523.137.207 46.401.946





DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA PARA OS SEMESTRES FINDOS EM 30 DE JUNHO DE 2018 E 2017



DESCRIÇÃO 30/06/2018 30/06/2017

Atividades OperacionaisSobras do Semestre 9.165.140 8.735.879 Ajustes (6.913.342) (5.533.816) Ganho na Alienação de Imobilizado de Uso (99.567) - Resultado de equivalência patrimonial (6.970.142) (5.618.854) Provisão para Operações de Crédito 7.016 (33.625) Depreciações e Amortizações 146.288 118.663 Perdas de Capital com Baixa de Imobilizado de Uso 3.063 -

Sobras ajustadas 2.251.798 3.202.063 Aumento (redução) em ativos operacionais 742.307.039 (439.354.320) Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 631.415.760 (436.110.879) Títulos e Valores Mobiliários 109.237.302 (5.799.279) Operações de Crédito (459.075) 5.204.917 Outros Créditos 2.182.744 (2.618.985) Outros Valores e Bens (69.692) (30.094) Aumento (redução) em passivos operacionais (165.709.486) 486.939.728 Outras Obrigações 631.090.876 400.270 Relações Interfinanceiras (796.800.362) 486.539.458

Caixa Líquido Originado em Atividades Operacionais 578.849.351 50.787.471 Atividades de InvestimentoValor recebido pela alienação de Imobilizado de Uso 137.900 - Inversões em Imobilizado de Uso (389.161) (1.572.460) Inversões em Investimentos (2.555.351) (1.399.357) Caixa Líquido Aplicado em Atividades de Investimentos (2.806.612) (2.971.817)

Atividades de FinanciamentoAumento por novos aportes de Capital 1.054.471 274.831 Aumento aportes em Reserva Estatutária 202.500 90.500 Devolução de Capital à Cooperados (48.817.282) - Destinação de Sobras Exercício Anterior em C/C Associados (5.329.193) (1.747.541) FATES - Resultado de Atos Não Cooperativos (16.028) (31.499)

Caixa Líquido Aplicado / Originado em Atividades de Financiamento (52.905.532) (1.413.709) Aumento / Redução Líquida do Caixa e Equivalentes de Caixa 523.137.207 46.401.946

Modificações do Caixa e Equivalentes de CaixaNo Ínicio do Semestre 539.376.329 485.723.972 No Fim do Semestre (Nota 4) 1.062.513.536 532.125.918 Aumento / Redução Líquida do Caixa e Equivalentes de Caixa 523.137.207 46.401.946





DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA PARA OS SEMESTRES FINDOS EM 30 DE JUNHO DE 2018 E 2017


NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

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COOPERATIVA CENTRAL DE CRÉDITO DE GOIÁS LTDA. NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS PARA OS SEMESTRES

FINDOS EM 30 DE JUNHO DE 2018 E 2017 (Valores expressos em Reais)

1. Contexto Operacional

A COOPERATIVA CENTRAL DE CRÉDITO DE GOIÁS LTDA. é uma cooperativa central de crédito, instituição financeira não bancária, fundada em 19/12/1989, e componente da Confederação Nacional das Cooperativas do SICOOB – SICOOB CONFEDERAÇÃO, em conjunto com outras cooperativas singulares e centrais. Tem sua constituição e o funcionamento regulamentados pela Lei nº 4.595/1964, que dispõe sobre a Política e as Instituições Monetárias, Bancárias e Creditícias, pela Lei nº 5.764/1971, que define a Política Nacional do Cooperativismo, pela Lei Complementar nº 130/2009, que dispõe sobre o Sistema Nacional de Crédito Cooperativo e pela Resolução CMN nº 4.434/2015, do Conselho Monetário Nacional, que dispõe sobre a constituição e funcionamento de cooperativas de crédito. Atua conjuntamente com mais 17 (dezessete) cooperativas singulares associadas, sendo 15 do tipo Livre Admissão, 1 de Empregados Público e 1 de Profissionais Liberais, distribuídas nas seguintes localidades:

Localidade Quantidade de Singulares

Anápolis/GO 01 Ceres/GO 01 Crixás/GO 01 Goiânia/GO 07 Goianésia/GO 01 Morrinhos/GO 01 Palmeiras de Goiás/GO 01 Paraíso de Tocantins/TO 01 Piracanjuba/GO 01 Quirinópolis/GO 01 Rubiataba/GO 01

O SICOOB GOIÁS CENTRAL tem como atividade preponderante a centralização financeira, tendo como finalidade:

(i) Proporcionar, através da mutualidade, assistência financeira aos associados;

(ii) A formação educacional de seus associados, no sentido de fomentar o cooperativismo, através da ajuda mútua da economia sistemática e do uso adequado do crédito; e

(iii) Praticar, nos termos dos normativos vigentes, as seguintes operações dentre outras: centralização financeira, concessão de créditos, prestação de garantias, prestação de serviços, formalização de convênios com outras instituições financeiras e aplicação de recursos no mercado financeiro, visando preservar o poder de compra da moeda e remunerar os recursos.

2. Apresentação das demonstrações contábeis

As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às instituições financeiras autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil – BACEN, considerando as Normas Brasileiras de Contabilidade, especificamente àquelas

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aplicáveis às entidades Cooperativas, a Lei do Cooperativismo nº 5.764/71, a Lei Complementar nº 130/2009 e normas e instruções do BACEN, apresentadas conforme Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional – COSIF. A emissão das demonstrações contábeis foi autorizada pela Diretoria Executiva em 01/08/2017.

Em aderência ao processo de convergência às normas internacionais de Contabilidade, algumas Normas e suas Interpretações foram emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC), as quais serão aplicadas às instituições financeiras quando aprovadas pelo Banco Central do Brasil. Nesse sentido, os Pronunciamentos Contábeis já aprovados pelo Banco Central do Brasil são:

CPC Nº Assunto Resolução CMN Nº CPC Conceitual Básico (R1) 4.144/2012 01-R1 Redução ao Valor Recuperável de Ativos 3.566/2008 03-R2 Demonstrações do Fluxo de Caixa 3.604/2008 05-R1 Divulgação sobre Partes Relacionadas 3.750/2009 10-R1 Pagamento Baseado em Ações 3.989/2011 23 Políticas Contábeis, Mudança de Estimativa e Retificação de Erro 4.007/2011 24 Evento Subsequente 3.973/2011 25 Provisões, Passivos Contingentes e Ativos Contingentes 3.823/2009 33-R1 Benefícios a Empregados 4.424/2015

3. Resumo das principais práticas contábeis

a) Apuração das sobras e perdas

Os ingressos/receitas e os dispêndios/despesas são registrados de acordo com o regime de competência. As operações com taxas pré-fixadas são registradas pelo valor de resgate e as receitas e despesas correspondentes ao período futuro são apresentadas em conta redutora dos respectivos ativos e passivos.

As receitas com prestação de serviços, típicas ao sistema financeiro, são reconhecidas quando da prestação de serviços ao associado ou a terceiros.

b) Caixa e equivalentes de caixa

Caixa e equivalentes de caixa, conforme Resolução CMN nº 3.604/2008, incluem as rubricas caixa, depósitos bancários e as relações interfinanceiras de curto prazo e de alta liquidez, com risco insignificante de mudança de valores e limites, com prazo de vencimento igual ou inferior a 90 dias a partir da data de sua aquisição.

c) Aplicações interfinanceiras de liquidez e em títulos e valores mobiliários

As aplicações financeiras a serem mantidas até o seu vencimento são demonstradas ao custo, acrescido dos rendimentos auferidos até a data do balanço.

d) Operações de crédito

As operações de crédito com encargos financeiros pré-fixados são registradas a valor futuro, retificadas por conta de rendas a apropriar, e as operações de crédito pós-fixadas são registradas a valor presente, calculadas por critério "pro rata temporis", com base na variação dos respectivos indexadores pactuados.

e) Provisão para créditos de liquidação duvidosa (PCLD)

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Constituída em montante julgado suficiente pela Administração para cobrir eventuais perdas na realização dos valores a receber, levando-se em consideração a análise das operações em aberto, as garantias existentes, a experiência passada, a capacidade de pagamento e liquidez do tomador do crédito e os riscos específicos apresentados em cada operação, além da conjuntura econômica.

As Resoluções CMN nº 2.682/1999 e 2.697/2000 estabeleceram os critérios para classificação das operações de crédito definindo regras para constituição da PCLD, as quais estabelecem nove níveis de risco, de AA (risco mínimo) a H (risco máximo).

f) Depósitos em garantia

Existem situações em que a Cooperativa Central questiona a legitimidade de determinados passivos ou ações em que figura como polo passivo. Por conta desses questionamentos, por ordem judicial ou por estratégia da própria administração, os valores em questão podem ser depositados em juízo, sem que haja a caracterização da liquidação do passivo.

g) Investimentos

Representado substancialmente por quotas do Sicoob Confederação, registradas pelo método do custo de aquisição, e ações do Bancoob, avaliadas pelo método de equivalência patrimonial.

h) Imobilizado

Equipamentos de processamento de dados, móveis, utensílios e outros equipamentos, instalações, edificações, veículos, benfeitorias em imóveis de terceiros e softwares, demonstrados pelo custo de aquisição, deduzido da depreciação acumulada. A depreciação é calculada pelo método linear para reduzir o custo de cada ativo a seus valores residuais de acordo com as taxas aplicáveis e levam em consideração a vida útil econômica dos bens.

i) Intangível

Correspondem aos direitos adquiridos que tenham por objeto bens incorpóreos destinados à manutenção da Cooperativa Central ou exercidos com essa finalidade. Os ativos intangíveis com vida útil definida são geralmente amortizados de forma linear no decorrer de um período estimado de benefício econômico.

j) Valor recuperável de ativos – impairment

Ao final de cada período de reporte, a Cooperativa Central avalia, com base em fontes internas e externas de informação, se há alguma indicação de que um ativo não financeiro possa ter sofrido desvalorização. Se houver indicação de desvalorização, a Cooperativa Central estima o valor recuperável do ativo, que é o maior entre: i) seu valor justo menos os custos para vendê-lo; e ii) o seu valor em uso.

Independentemente de haver indicação de desvalorização, a Cooperativa Central testa o valor recuperável dos ativos intangíveis ainda não disponíveis para uso e dos ágios na aquisição de investimentos, no mínimo anualmente. Esse teste é realizado a qualquer momento do ano, sempre na mesma época. Se o valor recuperável do ativo for menor que o seu valor contábil, o valor contábil é reduzido ao seu valor recuperável por meio de uma provisão para perda por imparidade, reconhecida na Demonstração do Resultado.

k) Demais ativos e passivos

São registrados pelo regime de competência, apresentados ao valor de custo ou de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as variações monetárias auferidas, até a data do balanço. Os demais passivos são demonstrados pelos valores conhecidos ou calculáveis,

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acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos e das variações monetárias incorridas.

l) Centralização financeira

Registradas pelo montante dos recursos das filiadas (cooperativas singulares) centralizados e incluem os encargos e variações monetárias até a data do balanço.

m) Provisões

São reconhecidas quando a Cooperativa Central tem uma obrigação presente legal ou implícita como resultado de eventos passados, sendo provável que um recurso econômico seja requerido para saldar uma obrigação legal. As provisões são registradas tendo como base as melhores estimativas do risco envolvido.

n) Provisão para demandas judiciais e passivos contingentes

São reconhecidos contabilmente quando, com base na opinião de assessores jurídicos, for considerado provável o risco de perda de uma ação judicial ou administrativa, gerando uma provável saída no futuro de recursos para liquidação das ações, e quando os montantes envolvidos forem mensurados com suficiente segurança. As ações com chance de perda possível são apenas divulgadas em nota explicativa às demonstrações contábeis e as ações com chance remota de perda não são divulgadas.

o) Imposto de renda e contribuição social

O imposto de renda e a contribuição social sobre o lucro são calculados sobre o resultado apurado em operações consideradas como atos não cooperativos de acordo com o Decreto 3.000/1999, art. 183. O resultado apurado em operações realizadas com cooperados não tem incidência de tributação conforme art. 182 do mesmo Decreto.

p) Segregação em circulante e não circulante

Os valores realizáveis e exigíveis com prazos inferiores a 360 dias estão classificados no circulante, e os prazos superiores, no longo prazo (não circulante).

q) Estimativas contábeis

Na elaboração das demonstrações contábeis faz-se necessário utilizar estimativas para determinar o valor de certos ativos, passivos e outras transações considerando a melhor informação disponível. Incluem, portanto, estimativas referentes à provisão para créditos de liquidação duvidosa, à vida útil dos bens do ativo imobilizado, provisões para passivos contingentes, dentre outros. Os resultados reais podem apresentar variação em relação às estimativas utilizadas.

r) Eventos subsequentes

Correspondem aos eventos ocorridos entre a data-base das demonstrações contábeis e a data de autorização para a sua emissão. São compostos por:

(a) Eventos que originam ajustes: são aqueles que evidenciam condições que já existiam na data-base das demonstrações contábeis; e

(b) Eventos que não originam ajustes: são aqueles que evidenciam condições que não existiam na data-base das demonstrações contábeis.

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4. Caixa e equivalentes de caixa

O caixa e equivalentes de caixa compreendem:

Descrição

30/06/2018

30/06/2017

Disponibilidades 652.208 650.786 Operação Compromissada (lastreada em títulos públicos) 934.499.391 453.420.067 Fundo de Investimento Bancoob Centralização (a) 127.361.937 78.055.065 TOTAL 1.062.513.536 532.125.918 (a) O Fundo de Investimento Bancoob Centralização é utilizado pela Central para gestão de

fluxo de caixa e tem características de equivalentes de caixa conforme CPC 03 (R2) e Resolução CMN nº 3.604/2008.

5. Aplicações interfinanceiras de liquidez

Em 30 de junho de 2018 e 2017, as aplicações interfinanceiras estavam assim compostas: Descrição 30/06/2018 30/06/2017 Operação compromissada 934.499.391 453.420.067 Depósitos Interfinanceiros - DI pós-fixado – com contrapartida (a) 18.186.850 71.680.906 Depósitos Interfinanceiros – DI pós-fixado (a) 247.662.713 1.008.033.893 TOTAL 1.200.348.954 1.533.134.866

(a) Referem-se a aplicações em Certificados de Depósitos Interbancários – CDI no BANCOOB com remuneração entre 98% e 101% do CDI. O montante de R$ 18.186.850 está bloqueado e utilizado como contrapartida de captações de recursos DIR – Rural pelo BANCOOB para repasse aos associados das cooperativas singulares filiadas à Central.

6. Títulos e valores mobiliários

Em 30 de junho de 2018 e 2017, as aplicações em Títulos e Valores Mobiliários estavam assim compostas: Descrição 30/06/2018 30/06/2017 Fundo de Investimento Bancoob Centralização (Circulante) 127.361.937 78.055.065 Sicoob Goiás Central Fundo de Investimento Renda Fixa (Não Circulante)

- 104.949.450

TOTAL 127.361.937 183.004.515 Os rendimentos auferidos com títulos e valores mobiliários nos semestres findos em 30/06/2018 e 30/06/2017 foram, respectivamente, R$ 4.335.046 e R$ 8.695.075. O fundo de investimento Renda Fixa foi encerrado no dia 06.06.2018.

7. Operações de crédito

a) Composição da carteira de crédito por modalidade:

Modalidade 30/06/2018

30/06/2017 Circulante Não

Circulante Total

Empréstimos 2.504.058 1.250.000 3.754.058 4.058.449

Financiamentos 169.996 1.253.837 1.423.833 1.593.623

12 6

(-) Provisões para Operações de Crédito (16.445) (15.398) (31.843) (29.565)

TOTAL 2.657.609 2.488.439 5.146.048 5.622.507

b) Composição por tipo de operação e classificação por nível de risco de acordo com a Resolução CMN nº 2.682/1999:

Nível / Percentual de Risco / Situação

Empréstimos e Financiamentos

Total em 30/06/2018

Provisões 30/06/2018

Total em 30/06/2017

Provisões 30/06/2017

A 0,5% Normal 3.987.090 3.987.090 19.935 5.391.154 26.956 B 1% Normal 1.190.801 1.190.801 11.908 260.918 2.609

Total Normal 5.177.891 5.177.891 31.843 5.652.072 29.565 Total Geral 5.177.891 5.177.891 5.652.072 Provisões (31.843) (31.843) (29.565)

Total Líquido 5.146.048 5.146.048 5.622.507

c) Composição da carteira de crédito por faixa de vencimento:

Descrição Até 90 De 91 até 360 Acima de 360 Total Empréstimos 629.058 1.875.000 1.250.000 3.754.058 Financiamentos 44.613 125.383 1.253.837 1.423.833

d) Movimentação da provisão para créditos de liquidação duvidosa de operações de crédito:

Descrição 30/06/2018 30/06/2017 Saldo Inicial (24.827) (63.477) (Constituições) / Reversões (7.016) 33.625 Outros ajustes - 287 TOTAL (31.843) (29.565)

e) Concentração dos Principais Devedores: 30/06/2018 30/06/2017 Descrição Saldo Devedor % Saldo Devedor % Maior devedor 3.754.058 72,50% 4.058.449 71,80% Demais devedores 1.423.833 27,50% 1.593.623 28,20% Total 5.177.891 100,00% 5.652.072 100,00%

8. Outros créditos

Valores referentes às importâncias devidas a Cooperativa Central por pessoas físicas ou jurídicas domiciliadas no país, conforme demonstrado:

137

Descrição 30/06/2018 30/06/2017 Rendas a receber 535 572

Adiantamentos e antecipações salariais 64.975 89.436

Adiantamento por conta de imobilizações (a) - 2.503.570

Devedores diversos no país (b) 1.032.419 931.942

Depósitos judiciais – PIS e COFINS 82.886 82.886

Outras contas 57.875 71.806

TOTAL 1.238.690 3.680.212

Circulante 1.155.804 3.597.326

Não Circulante 82.886 82.886

(a) Refere-se ao custo de implantação de Data Center referente ao Projeto Inova TI, valor este que foi reclassificado para Imobilizações em Curso em 2017.

(b) Composto, basicamente, pela provisão do rateio orçamentário da Central no mês de

Junho/2018, no valor de R$ 1.025.080, efetivamente recebido em Julho de 2018.

9. Investimentos

O saldo é representado por quotas do Sicoob Confederação, CNAC e ações do BANCOOB. Descrição 30/06/2018 30/06/2017

Sicoob Confederação 12.280.183 12.052.369

Bancoob 92.003.521 78.657.227

CNAC 351.086 214.000

TOTAL 104.634.790 90.923.596

Movimentação dos investimentos:

Descrição Sicoob Confederação Bancoob CNAC Total

Saldos em 31/12/2016 10.665.593 73.039.793 200.000 83.905.386 Investimentos 1.386.776 5.617.434 14.000 7.018.210 Aquisições/Alienações 1.386.776 8.497.292 14.000 9.898.068 Equivalência Patrimonial - 5.618.854 - 5.618.854 Recebimento de Dividendos - (8.498.712) - (8.498.712) Provisão para perdas - - - - Saldos em 30/06/2017 12.052.369 78.657.227 214.000 90.923.596 Saldos em 31/12/2017 12.052.369 82.842.928 214.000 95.109.297 Investimentos 227.814 9.160.593 137.086 9.525.493 Aquisições/Alienações 227.814 11.283.666 137.086 11.648.566 Equivalência Patrimonial - 6.970.142 - 6.970.142 Recebimento de Dividendos - (9.093.215) - (9.093.215) Provisão para perdas - - - - Saldos em 30/06/2018 12.280.183 92.003.521 351.086 104.634.790

No 1º Semestre de 2018 as ações adquiridas pelo Sicoob Goiás Central do Bancoob – Banco Cooperativo do Brasil S.A. atingiram uma equivalência patrimonial positiva no valor de R$ 6.970.142 (Seis milhões e novecentos e setenta mil e cento e quarenta e dois reais).

10. Imobilizado de uso

Registrado pelo custo de aquisição menos depreciação acumulada. As depreciações são calculadas pelo método linear, com base em taxas determinadas pelo prazo de vida útil estimado conforme abaixo:

14 8

Descrição 30/06/2018 30/06/2017 Taxa Depreciação Imobilizações em Curso (a) 2.676.596 - - Terrenos 1.139.318 1.139.318 - Edificações 3.697.409 3.697.409 4%a.a. Instalações 76.288 76.288 10%a.a. Móveis e equipamentos de Uso 419.774 420.617 10%a.a. Sistema de Comunicação 36.920 47.745 10%a.a. Sistema de Processamento de Dados 673.953 706.549 20%a.a. Sistema de Segurança 82.307 82.307 10%a.a. Sistema de Transporte 192.900 235.500 20%a.a. (-) Total Depreciação Acumulada (1.705.914) (1.697.687) -

TOTAL 7.289.552 4.708.046 ********

(a) Refere-se ao custo de implantação de Data Center referente ao Projeto Inova TI, valor este que foi reclassificado para Imobilizações em Curso em 2017, e registrado no Ativo Intangível no mês de Julho/2018.

11. Relações Interfinanceiras Refere-se aos valores mantidos pelas cooperativas integrantes do Sistema Sicoob Goiás Central para fins de centralização financeira. A remuneração média atual da centralização financeira foi de 92,00% do CDI (em Junho 2017 – 98,66%), no valor de R$ 54.774.921 (Junho 2017 – R$ 79.952.186), e sua liquidez é imediata, desde que as cooperativas filiadas mantenham 30% do saldo médio dos seus depósitos. A despesa é reconhecida na demonstração de sobras ou perdas na rubrica “Dispêndios de Depósitos Intercooperativos”.

12. Outras Obrigações Descrição 30/06/2018 30/06/2017

FATES – Resultado de Atos com Associados (a) 803.883 295.802 FATES – Resultado de Atos com Não Associados (a) 183.538 104.154

Cotas de Capital a Pagar (b) 48.817.282 - Sociais e Estatutárias 49.804.703 399.956

Impostos e contribuições sobre serviços de terceiros 25.090 23.859 Impostos e contribuições sobre salários 175.821 185.237 Outros valores 2.965 5.661

Fiscais e Previdenciárias 203.876 214.757 Obrigações por aquisição de bens e direitos 75.117 16.522 Provisão para pagamentos a efetuar (c) 1.291.838 1.125.459 Provisão para demandas judiciais (d) 87.137 82.886 Credores diversos – País (e) 581.924.796 76.943

Diversas 583.378.888 1.301.810 TOTAL 633.387.468 1.916.523 Circulante 594.246.505 1.833.637 Não Circulante 39.140.963 82.886

(a) O FATES é destinado às atividades educacionais, à prestação de assistência aos

cooperados, seus familiares e empregados da Cooperativa Central, sendo constituído pelo resultado dos atos não cooperativos e 5% das sobras líquidas do ato cooperativo, conforme determinação estatutária. A classificação desses valores em contas passivas segue determinação do Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional – COSIF. Atendendo à instrução do BACEN, por meio da Carta Circular nº 3.224/06, o Fundo

159

de Assistência Técnica, Educacional e Social – Fates é registrado como exigibilidade, e utilizado em despesas para o qual se destina, conforme a Lei nº 5.764/71.

(b) Refere-se ao registro das cotas de capital a pagar das 11 cooperativas desligadas. A devolução será realizada em 60 (sessenta) parcelas mensais e consecutivas, corrigidas pela taxa recebida da captação do Depósito Interfinanceiro, limitado a 100% (cem por cento) do CDI BANCOOB, com pagamento da 1ª parcela em 01/09/2018, conforme acordado com as cooperativas desligadas.

(c) Refere-se à provisão para pagamento de despesas com férias, 13º salário, encargos sociais e despesas administrativas.

(d) A Central possui provisão para demanda judicial relativa ao pagamento de PIS e COFINS que está sendo questionada pelas cooperativas de crédito integrantes do Sistema Sicoob Goiás, por meio de mandado de segurança aforado pelas mesmas. Em 25 de novembro de 2005, o Tribunal Regional Federal – TRF 1ª Região reconheceu a inconstitucionalidade da incidência do PIS e da COFINS sobre as operações com associados das sociedades cooperativas. A medida beneficia as cooperativas de crédito impetrantes do Mandado de Segurança ajuizado em 2000. Segundo Assessoria Jurídica do Sicoob Goiás Central, a Receita Federal recorreu da decisão, e ainda se aguarda o resultado do recurso. Segundo nosso assessor jurídico, não existem ações judiciais classificadas como de risco de perda possível.

(e) Refere-se ao resgate da centralização financeira de 11 (onze) cooperativas que pediram a demissão junto ao Sicoob Goiás Central, no valor de R$ 581.846.069 (Quinhentos e oitenta e um milhões e oitocentos e quarenta e seis mil e sessenta e nove reais), cuja contrapartida foi regularizada pelo Bancoob no dia 02/07/2018.

13. Patrimônio líquido

O Patrimônio Líquido em 30/06/2018 está composto pelas seguintes contas:

a) Capital Social

O capital social é representado por cotas-partes no valor nominal de R$ 1,00, integralizadas por seus cooperados. De acordo com o Estatuto Social cada cooperado tem direito a um voto, independentemente do número de suas cotas-partes. Descrição 30/06/2018 30/06/2017

Capital Social (R$) 48.921.303 87.821.486

Quantidade de Associados 17 28

Em 30/06/2018 houve a desfiliação de 11 (onze) cooperativas singulares por meio de pedido de demissão, recepcionado e aprovado pelo Conselho de Administração do Sicoob Goiás Central no dia 06/06/2018 conforme Ata nº 438.

b) Reserva Legal

Representada pelas destinações estatutárias das sobras, no percentual de 10%, utilizada para reparar perdas e atender ao desenvolvimento de suas atividades.

c) Reserva de Sobras a Realizar

Representada pela destinação dos resultados com equivalência patrimonial, incluídos no valor das sobras líquidas do período, para futura distribuição às cooperativas associadas, quando do efetivo recebimento destes valores, por meio dos dividendos pagos pelo Bancoob. A partir do final do exercício de 2017 a conta de Reserva deixou de ser utilizada e o saldo residual nela existente (que trata-se de resultados com equivalência de exercícios anteriores) será levado à deliberação da Assembleia Geral quanto a sua destinação.

16 10

d) Reservas para Expansão

Representada pela destinação de 50% das sobras apuradas no exercício de 2017, para expansão estrutural da Sede do Sicoob Goiás Central, conforme aprovado na AGO.

e) Sobras Acumuladas

As sobras são distribuídas e apropriadas conforme Estatuto Social, normas do Banco Central do Brasil e posterior deliberação da Assembleia Geral Ordinária (AGO). Atendendo à instrução do BACEN, por meio da Carta Circular nº 3.224/2006, o Fundo de Assistência Técnica, Educacional e Social – FATES é registrado como exigibilidade e utilizado em despesas para o qual se destina, conforme a Lei nº 5.764/1971.

Em Assembleia Geral Ordinária, realizada em 28/03/2018, foi aprovado por unanimidade de votos, abstendo-se de votar os legalmente impedidos, que as sobras apuradas fossem rateadas entre as associadas em razão diretamente proporcional aos serviços usufruídos durante o ano de 2017, com base nos seguintes critérios para distribuição: 0,55% (zero virgula cinquenta e cinco centésimos por cento) das sobras rateadas em razão diretamente proporcional às operações de empréstimos – juros pagos; 99,45% (noventa e nove inteiros e quarenta e cinco centésimo por cento) das sobras rateadas em razão diretamente proporcional às operações mantidas por cada singular no produto captação remunerada – centralização financeira – juros sobre aplicação financeira.

As sobras líquidas de 2017 à disposição da Assembleia, no montante de R$ 10.658.386 (Dez milhões e seiscentos e cinquenta e oito mil e trezentos e oitenta e seis reais) foram destinadas, conforme AGO realizada em 28/03/2018, da seguinte forma: 50% para constituição do fundo de reserva de expansão e modernização e 50% para crédito na conta corrente mantida por cada singular na Central.

O Sicoob Goiás Central fechou o 1º semestre de 2018 com uma sobra de R$ 9.576.888 (Nove milhões e quinhentos e setenta e seis mil e oitocentos e oitenta e oito reais), conforme demonstrado abaixo:

Descrição 30.06.2018 30.06.2017 Sobras Brutas 9.165.140 8.735.879 Utilização do FATES 98.614 21.163 Transferência para Sobras a Realizar - (5.618.853) Reversão Resultado com terceiros para FATES (114.642) (52.661) Utilização do Fundo de Marketing 427.776 204.886 Sobras do 1º Semestre 9.576.888 3.290.414

14. Resultado de atos não cooperativos

O resultado de atos não cooperativos tem a seguinte composição:

Descrição 30/06/2018 30/06/2017 Receita de prestação de serviços 92.586 91.084 Despesas específicas de atos não cooperativos (8.934) (8.833) Despesas apropriadas na proporção das receitas de atos não cooperativos (8.357) (5.025)

Resultado operacional 75.295 77.226 Receitas (despesas) não operacionais, líquidas 101.674 (462) Lucro antes do imposto de renda e da contribuição social 176.969 76.764 Imposto de Renda e Contribuição Social (62.327) (24.564) Resultado de atos não cooperativos (lucro líquido) 114.642 52.200

1711

15. Despesas de Pessoal Descrição

30/06/2018 30/06/2017

Despesas Honorários/Cédulas de Presença 647.388 626.774

Despesas de Pessoal – Benefícios 449.406 432.658

Despesas de Pessoal – Encargos Sociais 737.250 733.841

Despesas de Pessoal – Proventos 1.781.337 1.805.814

Outras Despesa de Pessoal (a) 106.953 40.063

TOTAL 3.722.334 3.639.150

(a) Registrado em “Outras Despesas de Pessoal” os gastos com treinamentos e cursos disponibilizados para os funcionários da Central, bem como a despesa com remuneração de estagiários.

16. Outras Despesas Administrativas Descrição

30/06/2018 30/06/2017

Despesas de Aluguéis (a) 176.714 166.555

Despesas de Propaganda e Publicidade (b) 436.257 202.448

Despesas de Vigilância e Segurança 114.531 152.925

Despesas de Serviços Técnicos Especializados (c) 660.752 363.171

Outras Despesas Administrativas (d) 1.128.139 1.122.185

TOTAL 2.516.393 2.007.284

(a) Registrado em “Despesas de Aluguéis” os gastos com locação do espaço em shoppings na Região de Goiás e Tocantins para funcionamento dos ATM’s do Sistema Sicoob.

(b) Registrado em “Despesas de Propaganda e Publicidade” os gastos provenientes das campanhas de divulgação e marketing do Sistema Sicoob GO/TO, cujas despesas são ao final de cada semestre, cobertas pelo Fundo de Marketing, conforme aprovado em Assembléia.

(c) Registrado em “Despesas de Serviços Técnicos Especializados” os gastos com Assessoria Jurídica, Assessoria de Comunicação, Auditoria Externa e Assessoria de TI.

(d) Registrado em “Outras Despesas Administrativas” os gastos com água e energia elétrica, comunicações, manutenção e conservação de bens, despesas de material, despesas com processamento de dados, promoções e relações públicas, despesas de seguros, despesas de serviço do sistema financeiro, serviços terceirizados, despesas de transporte, despesas de viagem da diretoria e funcionários da Central e despesas de amortização/depreciação.

17. Outras receitas operacionais Descrição 30/06/2018 30/06/2017 Recuperação de encargos e despesas 14.669 1.743

Outras rendas operacionais (a) 6.174.687 6.872.324

TOTAL 6.189.356 6.874.067

(a) Registrado em “Outras Rendas Operacionais”, no 1º Semestre de 2018, as sobras

recebidas do Sicoob Confederação, no valor de R$ 227.813 (Duzentos e vinte e sete mil e oitocentos e treze reais), a remuneração de juros sobre o capital próprio e distribuição de sobras do CNAC, no valor de R$ 137.086 (Cento e trinta e sete mil e oitenta e seis

18 12

reais) e Rateio orçamentário (rateio de despesas da central entre filiadas), no valor de R$ 5.809.502 (Cinco milhões e oitocentos e nove mil e quinhentos e dois reais).

18. Outras despesas operacionais Descrição 30/06/2018 30/06/2017

Dispêndios de Depósitos Intercooperativos 54.774.921 79.952.186

Outras Despesas Operacionais 7.215 7.244

TOTAL 54.782.136 79.959.430

19. Partes Relacionadas

a) Cooperativas Singulares

Transação Ativo/(Passivo) 30/06/2018 30/06/2017

Operações de crédito 5.146.048 5.622.507 Valores a receber Rateio/Alocação Filiadas 1.025.080 910.934 Centralização Financeira 741.460.193 1.709.235.878 Patrimônio Líquido Capital Social 48.921.303 87.821.486 Receitas Operações de crédito 291.752 546.328 Despesas Rateio/Alocação Filiadas 5.809.502 5.471.547 Centralização Financeira (54.774.921) (79.952.186)

b) Entidades relacionadas

Transação Bancoob 30/06/2018 30/06/2017

Ativos Depósitos bancários 5.015 3.000 Aplicações interfinanceiras de liquidez 1.200.348.954 1.533.134.866 Títulos e valores mobiliários 127.361.937 183.004.515 Investimentos 92.003.521 78.657.227 Receitas Aplicações interfinanceiras de liquidez 52.309.598 72.534.334 Títulos e valores mobiliários 4.335.046 8.695.075 Receita com Equivalência Patrimonial 6.970.142 5.618.854 Despesas Custodia de títulos e valores mobiliários (6.000) (6.000)

Transação Sicoob Confederação

30/06/2018 30/06/2017 Despesas Serviços de TI (27.138) (32.252) Rateio de Despesa (397.109) (392.008) Investimentos 12.280.183 12.052.369 Sobras recebidas 217.813 1.386.777

1913

Transação CNAC 30/06/2018 30/06/2017

Despesas Serviços de auditoria (32.992) (10.243) Investimentos 351.086 214.000 Sobras e Remuneração de Juros recebidos 137.086 14.000

c) Remunerações de partes relacionadas

O pessoal-chave da administração corresponde as pessoas que têm autoridade e responsabilidade de planejar, dirigir e controlar as atividades da Cooperativa Central, inclusive diretores. Compõem os valores pagos ao pessoal-chave todos os benefícios de curto prazo e concedidos pela Cooperativa Central em troca dos serviços que lhe são prestados. Descrição 30/06/2018 30/06/2017 Honorários (489.878) (472.739) Cédulas de Presença (117.033) (112.827) Provisão Gratificação Natalina Diretoria (40.477) (41.208) Encargos Sociais (129.477) (125.355) TOTAL (776.865) (752.129)

20. Gerenciamento de Risco

A gestão integrada de riscos e de capital no âmbito das cooperativas do Sicoob é realizada de forma centralizada pelo Sicoob Confederação, abrangendo, no mínimo, os riscos de crédito, mercado, liquidez, operacional, socioambiental, continuidade de negócios e gerenciamento de capital.

A política institucional de gestão integrada de riscos e de capital, bem como as diretrizes de gerenciamento dos riscos e de capital são aprovados pelo Conselho de Administração do Sicoob Confederação.

A estrutura centralizada de gerenciamento de riscos e de capital é compatível com a natureza das operações e à complexidade dos produtos e serviços oferecidos, sendo proporcional à dimensão da exposição aos riscos das entidades do Sicoob.

Em cumprimento à Resolução CMN 4.557/2017, encontra-se disponível no sítio do Sicoob (www.sicoob.com.br) relatório descritivo da estrutura de gerenciamento de riscos e da estrutura de gerenciamento de capital.

20.1 Risco operacional

O processo de gerenciamento do risco operacional consiste na avaliação qualitativa dos riscos por meio das etapas de identificação, avaliação, tratamento, testes de avaliação dos sistemas de controle, comunicação e informação.

Os resultados desse processo são apresentados à Diretoria Executiva e ao Conselho de Administração.

A metodologia de alocação de capital, para fins do Novo Acordo da Basileia, utilizada para determinação da parcela de risco operacional (RWAopad) de cooperativas enquadradas no Segmento 4 é a Abordagem do Indicador Básico (BIA).

20.2 Risco de Mercado e de Liquidez

O gerenciamento do risco de mercado é o processo que visa quantificar a possibilidade de ocorrência de perdas resultantes da flutuação nos valores de mercado de instrumentos detidos

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pelas cooperativas, e inclui o risco da variação das taxas de juros e dos preços de ações, para os instrumentos classificados na carteira de negociação (trading) e o risco da variação cambial e dos preços de mercadorias (commodities), para os instrumentos classificados na carteira de negociação ou na carteira bancária (banking).

O processo de gerenciamento do risco de liquidez lida com a possibilidade de a cooperativa não ser capaz de honrar eficientemente suas obrigações esperadas e inesperadas, correntes e futuras, incluindo as decorrentes de vinculação de garantias, sem afetar suas operações diárias e sem incorrer em perdas significativas.

No processo de gerenciamento do risco de mercado e da liquidez das cooperativas são realizados os seguintes procedimentos:

a) utilização do VaR – Value at Risk para mensurar o risco de mercado das cooperativas;

b) análise de descasamentos entre ativos e passivos para avaliação de impacto na margem financeira das cooperativas;

c) definição de limite máximo para a exposição a risco de mercado;

d) realização periódica de backtest do VaR das carteiras das cooperativas e dos modelos de cálculo de risco de mercado;

e) definição de limite mínimo de liquidez para as cooperativas;

f) projeção do fluxo de caixa das cooperativas para 90 (noventa) dias;

g) diferentes cenários de simulação de perda em situações de stress.

20.3 Risco de Crédito

O gerenciamento de risco de crédito objetiva garantir a aderência às normas vigentes, maximizar o uso do capital e minimizar os riscos envolvidos nos negócios de crédito por meio das boas práticas de gestão de riscos.

Compete ao gestor centralizado (Sicoob Confederação) a padronização de processos, de metodologias de análises de risco de clientes e de operações, da criação e de manutenção de política única de risco de crédito para o Sicoob, além do monitoramento das carteiras de crédito das cooperativas.

20.4 Gerenciamento de Capital

O gerenciamento de capital é o processo contínuo de monitoramento e controle do capital, mantido pela cooperativa para fazer face aos riscos a que está exposta, visando atingir os objetivos estratégicos estabelecidos.

20.5 Risco Socioambiental

O gerenciamento do risco socioambiental consiste na identificação, classificação, avaliação e no tratamento dos riscos com possibilidade de ocorrência de perdas decorrentes de danos socioambientais.

20.6 Gestão da Continuidade do Negócio

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A Gestão de Continuidade dos Negócios (GCN) é um processo abrangente de gestão que identifica ameaças potenciais de descontinuidade das operações de negócios para a organização e possíveis impactos, caso essas ameaças se concretizem.

O Sicoob Confederação realiza Análise de Impacto (AIN) para identificar processos críticos sistêmicos, com objetivo de definir estratégias para continuidade desses processos e, assim, resguardar o negócio de interrupções prolongadas que possam ameaçar sua continuidade. O resultado da AIN é baseado nos impactos financeiro, legal e de imagem.

São elaborados, anualmente, Planos de Continuidade de Negócios contendo os principais procedimentos a serem executados para manter as atividades em funcionamento em momentos de contingência. Os Planos de Continuidade de Negócios são classificados em: Plano de Continuidade Operacional (PCO) e Plano de Recuperação de Desastre (PRD).

Anualmente são realizados testes nos Planos de Continuidade de Negócios para validar a efetividade.

21. Seguros contratados

O SICOOB GOIAS CENTRAL adota política de contratar seguros de diversas modalidades, cuja cobertura é considerada suficiente pela Administração e agentes seguradores para fazer face à ocorrência de sinistros. As premissas de riscos adotados, dada a sua natureza, não fazem parte do escopo de auditoria das demonstrações contábeis, consequentemente, não foram examinadas pelos nossos auditores independentes.

22. Índice de Basileia

O índice de Basileia foi apurado segundo os critérios estabelecidos pelas Resoluções CMN nº 4.192/2013 e nº 4.193/2013, que tratam do cálculo do Patrimônio de Referência – PR e do Patrimônio de Referência Mínimo Requerido – PRMR em relação aos Ativos Ponderados pelo Risco – RWA.

O PR e o Índice de Basiléia III correspondem aos seguintes valores: Descrição 30/06/2018 30/06/2017 Patrimônio de Referência (15.109.940) 56.642.824 Capital Principal - CP (15.109.940) 56.642.824 Nível I (15.109.940) 56.642.824 Ativos Ponderados pelos Riscos (RWA) 85.139.364 333.261.990 Razão de Alavancagem (RA) (-1,91%) 3,20% Índice de imobilização 82,71% 8,75% Índice de Basiléia (-17,75%) 17,00%

O Sicoob Goiás Central ficou ‘desenquadrada’ nos seus limites operacionais na competência 06/2018 devido ao desligamento de 11 cooperativas singulares, cujas cotas de capital foram reclassificadas do Patrimônio Líquido para a conta ‘Cotas de Capital a pagar’, no passivo.

A reclassificação contábil resultou na apuração de PR – Patrimônio de Referência negativo em 30/06/2018, com o consequente desenquadramento nos limites operacionais mínimos instituídos pela Resolução Bacen nº 4.193/2013, que devem ser compatíveis com os riscos dos ativos detidos pela Central.

Em 27 de agosto de 2018, o Banco Central do Brasil lavrou o Termo de Comparecimento nº 11/2018-BCB/DESUC PE 137788, por meio do qual o órgão regulador determinou que a Instituição entregue num prazo de 30 (trinta) dias contados da data, um plano de regularização e seu respectivo cronograma de execução, o qual não poderá ser superior a 180 (cento e oitenta) dias, referendado pelo Conselho de Administração e pelo Conselho Fiscal do Sicoob Goiás

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Central, devendo ainda ser homologado pelo Sicoob Confederação e dado ciência à Auditoria Externa.

23. Benefícios a empregados

O SICOOB GOIÁS CENTRAL é patrocinadora de um plano de previdência complementar para seus funcionários e administradores, na Modalidade Multiinstituido com Patrocínio. O plano é administrado pela Fundação Sicoob de Previdência Privada – Sicoob Previ.

A contribuição patronal para os funcionários e administradores da cooperativa são equivalentes a 1,0% do salário.

As despesas com contribuições efetuadas no 1º semestre de 2018 totalizaram R$ 6.251 (Seis mil e duzentos e cinquenta e um reais).

Goiânia – GO, 30 de Junho de 2018.



Regina Elizabeth de Morais Pacheco

Contadora – CRC/GO 015.180/O-0

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DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS 1º SEMESTRE DE 2018 · No Fim do Semestre (Nota 4) 1.062.513.536 532.125.918 Aumento / Redução Líquida do Caixa e Equivalentes de Caixa 523.137.207