Detalhe 30 - Registro 88 - Sintegra_

http://legisla.receita.pb.gov.br/LEGISLACAO/REGULAMENTOS/A...

ESTADO DA PARABA

SECRETARIA DE ESTADO DA RECEITA ANEXO-46_

ATUALIZADO EM 15.03.11 DECRETO N 32.036, DE 14.03.11 PUBLICADO NO DOE DE 15.03.11

Nova redao dada ao Anexo 46 pelo art. 3 do Decreto n 29.341/08 (DOE de 14.06.08). OBS.: VIGOR A PARTIR DE 01.05.08. A N E X O 46 Arts. 140, I, 262, I e 263, do RICMS GUIA DE INFORMAO MENSAL GIM Especificaes tcnicas

1.

DADOS TCNICOS DE GERAO DO ARQUIVO E ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO 1.1. - Dever seguir as exigncias do ANEXO 06 - Manual de Orientao/Processamento de Dados, do RICMS/97, acrescentado do Registro Tipo 88 (Apurao do ICMS e outras informaes especficas da Guia de Informao Mensal-GIM), conforme layout abaixo. 1.2 - O arquivo magntico a ser validado pelo programa Validador SINTEGRA deve estar no formato texto, podendo ser visualizado em qualquer editor de texto (Word, Wordpad, bloco de notas, dos edit, etc.). 1.3 - A mdia gerada pelo Validador Sintegra dever ser convertida para o formato gerado pelo Validador SER (extenso .sfn para envio pela Internete ou .atfgim para recepo nas reparties fiscais), na verso indicada pela Secretaria. 1.4 - A transmisso do arquivo dever ser realizada atravs de programa de transmisso pela Internet indicado pela SER-PB ou entregue nas reparties fiscais, nos prazos previstos pela legislao.

2.0 - MONTAGEM DO ARQUIVO MAGNTICO DE DOCUMENTOS FISCAIS 2.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados na ordem apresentada na tabela. Posies de A/D de Classificao Denominao Campos Classificao dos Observaes de 1 registro12/05/2011 11:43

Tipos Registros 101 de 25


11 50, 51, 53

2 registro A A A A A A A A A * Tipo Data CNPJ Srie Nmero Nmero do Item Data Data Nmero de srie fabricao Subtipo

1a2 31 a 38 54 e 56 3 a 16 19 a 21 22 a 27 35 a 37 55 31 a 38 60 4 a 11 (subtipos M, 12 a 31 A, D e I) 3

*Observar a de seguinte ordem de classificao: Mestre/Analtico /Dirio/Item

60 (subtipo R)

3 4a9 10 a 23

A A

61 61R

1a2 31 a 38 1a3 10 a 23 1a2 31 a 38 3 a 10 11 a 24 19 a 32

A A A A A A A A A

70 e 71 74

75

76

77

1a2 52 a 59 37 a 46 3 a 16 19 a 20 21 a 22 23 a 32 38 a 40 1 a 25 e 50

A A A A A A A A A

Subtipo (R) Ms e Ano de emisso Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Tipo Data Tipo Cdigo da mercadoria/produto Tipo Data Data Cdigo da mercadoria/produto Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Tipo Data Nmero CNPJ Srie Subsrie Nmero Nmero do Item Detalhe ltimos registros

88 90

A indicao "A/D" significa "ascendente/descendente". REGISTRO TIPO 10 Item 9 do ANEXO 06 - Manual de Orientao / Processamento de Dados, - do RICMS/97 PARA PREENCIMENTO DOS CAMPOS 10, 11 E 12, DEVERO SER OBSERVADAS AS TABELAS ABAIXO: Tabela para preenchimento do campo 10: Cdigo de Identificao da estrutura do arquivo magntico entregue

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Cdigo 1

2

3

Descrio do cdigo de identificao da estrutura do arquivo Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, na verso estabelecida pelo Convnio ICMS 31/99 e com as alteraes promovidas at o Convnio ICMS 30/02. Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, na verso estabelecida pelo Convnio ICMS 69/02 e com as alteraes promovidas pelo Convnio ICMS 142/02. Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, com as alteraes promovidas pelo Convnio ICMS 76/03.

Tabela para preenchimento do campo 11: Cdigo da identificao da natureza das operaes informadas Cdigo Descrio do cdigo da natureza das operaes 3 Totalidade das operaes do informante Tabela para preenchimento do campo 12: Finalidades da apresentao do arquivo do arquivo magntico Cdigo 1 2 Descrio da finalidade Normal Retificao total de arquivo: substituio total de informaes prestadas pelo contribuinte referentes a este perodo

REGISTRO TIPO 88 Registro de Apurao do ICMS e outras informaes especficas da Guia de Informao Mensal-GIM. Dever ser gerado por contribuinte inscritos no Regime de Apurao Normal. Detalhe 01 - Crditos do ICMS (Anverso da GIM - Crditos) N 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12 13. 14. Campo Tipo Detalhe Ccicms Perodo Tipo Crdito por entradas Crd. Ativo Imob. Crd. Transferncia ICMS Antecipado JR ICMS Antecipado AR Outros crditos Estorno de dbito Saldo credor Brancos Contedo "88" "01" Inscrio estadual Perodo de referncia "N"ormal/"R"etificada Crdito por entradas com crdito do imposto Crdito do ativo imobilizado Crditos acumulados recebidos por transferncia ICMS antecipado j recolhido ICMS antecipado a recolher Outros crditos Estorno de dbito Saldo credor do ms anterior Tam. 2 2 9 6 1 13 13 13 13 13 13 13 13 2 Posio 1 2 3 4 5 13 14 19 20 20 21 33 34 47 60 73 86 99 112 125 46 59 72 85 98 111 124 126 Form. N N N N X N N N N N N N N X

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Tabela para preenchimento do campo 5 referente ao tipo de Gim: Cdigo N R Descrio do cdigo de tipo de Gim Gim Normal Gim Retificada

Detalhe 02 Dbitos do ICMS (Anverso da GIM - Dbitos) Dever ser gerado por contribuinte inscritos no Regime de Apurao Normal. N 1. 2. 3. 4. 5. 6. Campo Tipo Detalhe Ccicms Perodo Tipo Dbito por Sada Contedo "88" "02" Inscrio estadual Perodo de referncia "N"ormal/"R"etificada Dbito por sadas com dbito do imposto.Se houver recolhimento do FUNCEP- PB ICMS normal (reg 8816), campo 3, este valor dever ser deduzido neste campo. Transferncia de crditos acumulados Outros dbitos Estorno de crdito Substituio por entradas j recolhida Substituio por entradas a recolher ICMS Substituio por sadas Se houver recolhimento do FUNCEP-PB (Reg 8816 ) , campo 4, este valor dever ser deduzido neste campo. Dbitos por sadas com imposto apurado pelo Regime de Recolhimento Fonte. Se houver recolhimento do FUNCEP-PB (reg 8816, campo 6, ) este valor dever ser deduzido neste campo. Tam. 2 2 9 6 1 13 Posio 1 2 3 4 5 13 14 19 20 20 21 33 Form. N N N N X N

7. 8. 9. 10. 11. 12.

Transf. de Crditos Acumulados Outros Dbitos Estorno de Crdito Subst. por Entradas JR Subst. por Entradas AR ICMS Subst. por Sadas

13 13 13 13 13 13

34 47 60 73 86 99

46 59 72 85 98 111

N N N N N N

13.

ICMS Retido Fonte

13

112

124

N

14.

Brancos

2

125

126

X

Tabela para preenchimento do campo5 referente ao tipo de Gim: Cdigo N R Descrio do cdigo de tipo de Gim Gim Normal Gim Retificada

Detalhe 03 Transferncia de Crditos RevogadoDetalhe 04 Informaes Complementares Dever ser gerado por contribuinte inscritos no Regime de Apurao Normal ou ParaibaSIM.

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N 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Campo Tipo Detalhe Ccicms Perodo Tipo Diferena recolher

7. 8. 9. 10. 11.

12.

Contedo "88" "04" Inscrio estadual Perodo de referncia "N"ormal/"R"etificada de Alquota a Diferena de alquota de consumo e ativo fixo Se houver recolhimento do FUNCEP Diferencial de Alquota (reg 8816), campo 7, este valor dever ser deduzido neste campo. Imposto Retido por outras Ufs Imposto retido por outras Ufs e-mail e-mail do contribuinte Data Inicial Data de incio das atividade da empresa Verso do programa Verso do programa Regime de pagamento Regime de Pagamento do contribuinte: 1 para empresa Normal 7 para EPP- Empresa de Pequeno Porte Brancos

Tam. 2 2 9 6 1 13

Posio 1 2 3 4 5 13 14 19 20 20 21 33

Form. N N N N X N

13 40 8 4

34 47 87 95

46 86 94 98

N X aaaammdd X

1 27

99 100

99 126

N X


Nova redao dada ao Detalhe 04 do Registro Tipo 88 do Anexo 46 pelo art. 1 do Decreto n 32.036/11 (DOE de 15.03.11). Detalhe 04 Informaes Complementares Dever ser gerado por contribuintes inscritos no Regime de Apurao Normal, PARAIBASIM ou Simples Nacional. N 1. 2. 3. 4. 5. 6. Campo Tipo Detalhe CCICMS Perodo Tipo Diferena de Alquota a recolher Contedo "88" "04" Inscrio estadual Perodo de referncia "N"ormal/"R"etificada Diferena de alquota de consumo e ativo fixo. Se houver recolhimento do FUNCEP Diferencial de Alquota (reg 8816), campo 7, este valor dever ser deduzido neste campo. Imposto Retido Imposto retido por outras por outras Ufs Ufs e-mail e-mail do contribuinte Data Inicial Data de incio das atividadeS da empresa Verso do Verso do programa programa Regime de Regime de Pagamento do pagamento contribuinte: 1 para empresa Normal 3para Simples Nacional 7 para EPP- Empresa de Tam. 2 2 9 6 1 13 Posio 1 2 3 4 5 13 14 19 20 20 21 33 Form. N N N N X N

7. 8. 9. 10. 11.

13 40 8 4

34 47 87 95

46 86 94 98

N X aaaammdd X

1

99

99

N

5 de 25

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Pequeno Porte 12. Brancos 27 100 126 X


Detalhe 05 Informaes do Contabilista Dever ser gerado por contribuinte inscritos no Regime de Apurao Normal, ParaibaSIM e Simples Nacional. N 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Campo Tipo Detalhe CPF/CGC CRC Nome Fone E-mail Brancos Contedo "88" "05" CPF/CGC do Contador CRC do Contador Nome (Razo Social) Contador Telefone do Contador E-mail do Contador Tam. 2 2 14 10 do 40 12 40 6 Posio 1 2 3 4 5 18 19 28 29 68 69 81 121 80 120 126 Form. N N X X X X X X

Detalhe 06 Informaes anuais, referentes ao Balano do exerccio anterior (Dados Anuais). Dever ser gerado por contribuinte inscritos no Regime de Apurao Normal, ParaibaSim ou Simples Nacional. N 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. Campo Tipo Detalhe Ccicms Perodo Tipo Estoque Tributvel Est. no tributvel Est. Subst. Trib. Saldo em Caixa Saldo em Bancos Despesa com Pessoal Outros Impostos Despesas Gerais Brancos Contedo "88" "06" Inscrio estadual Perodo de referncia "N"ormal/"R"etificada Estoque tributvel Estoque no tributvel Estoque de substituio tributria Saldo em caixa Saldo em bancos Despesas com pessoal, terc., pro-labore Outros impostos e encargos Despesas gerais Tam. 2 2 9 4 1 13 13 13 13 13 13 13 13 4 Posio 1 2 3 4 5 13 14 17 18 18 19 31 32 44 45 57 58 70 71 83 84 96 97 110 123 109 122 126 Form. N N N Aaaa X N N N N N N N N X


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Detalhe 14 Informaes Crdito Presumido EPP. Dever ser gerado por contribuinte inscritos no Regime de Apurao do ParaibaSIM.Para as declaraes at o ms de referncia 06/2006

N 1 2 3

Campo Tipo Detalhe Base de Recolhimento Apurada

4

Mdia Mensal Entradas

de

5

Base de Recolhimento Efetiva

6

Percentual Recolhimento

de

7

Imposto devido Nmero Empregados Crdito Empregados de

8

9

por

10

Total de Aquisies

11

Aquisies Internas

12

Crdito por Aquisies Internas Percentual de Crdito Presumido Valor do Presumido Crdito

13 14

Contedo "88" "14" Receita base de recolhimento apurada no perodo, com duas casas decimais Mdia mensal de entradas de referncia para a receita base de recolhimento apurada, com duas casas decimais Receita base de recolhimento utilizada para clculo do imposto devido no perodo, com duas casas decimais Percentual a ser aplicado sobre a receita base de recolhimento, para clculo do imposto devido, baseado na faixa de recolhimento do contribuinte, com uma casa decimal Valor do imposto devido apurado no perodo, com duas casas decimais Nmero de empregados registrados na empresa, ao fim do perodo de apurao Percentual referente ao crdito presumido para manuteno e gerao de empregos Total das aquisies efetuadas no perodo, com duas casas decimais Total das aquisies no perodo, efetuadas no estado da Paraba, com duas casas decimais Percentual referente ao crdito presumido para incentivar aquisies no mercado interno Percentual de crdito presumido do perodo Valor do crdito presumido apurado no perodo, com duas casas decimais

Tam. 2 2 9

Posio 1 2 3 4 5 13

Form. N N N

9

14

22

N

9

23

31

N

2

32

33

N

9

34

42

N

3

43

45

N

2

46

47

N

9

48

56

N

9

57

65

N

2

66

67

N

2 9

68 70

69 78

N N

7 de 25

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15 16 17 18 19

20

Valor do imposto a ser recolhido, referente Imposto a recolher movimentao do perodo, com duas casas decimais Subst. por Entradas Substituio por entradas j JR recolhida Subst. por Entradas Substituio por entradas a AR recolher ICMS Subst. por ICMS Substituio por Sadas sadas ICMS Retido Fonte Dbitos por sadas com imposto apurados pelo Regime de Recolhimento Fonte Brancos

9 9 9 9 9

79 88 97 106 115

87 96 105 114 123

N N N N N

3

124

126

X

Detalhe 15 Credito Presumido/Crdito de Programas de Governo N 1. 2. 3. 4. Campo Tipo Detalhe Outros Regimes Especiais Termo de Acordo de Regime Especial TARE Previso no RICMS Contedo "88" "15" Valor do Crdito Presumido utilizado Valor do Crdito Presumido utilizado Tam. 2 2 13 13 Posio 1 2 3 4 5 17 18 30 Form. N N N N

5. 6 7.

8.

9.

10.

Valor do Crdito Presumido utilizado FAIN Valor do Crdito Presumido utilizado Cheque Habitao Valor do Crdito gerado com o recebimento do cheque habitao como pagamento . Cheque Educao Valor do Crdito gerado com o recebimento do cheque educao como pagamento . Gol de Placa Valor do Crdito utilizado com o Incentivo denominado Gol de Placa FIC (Fundo de Valor concedido de Incentivo a Cultura) crdito presumido do ICMS de at 80% (oitenta por cento) do valor aplicado pelos contribuintes no financiamento de projetos culturais Brancos

13 13 13

31 44 57

43 56 69

N N N

13

70

82

N

13

83

95

N

13

96

108

N

11

18

109

126

X

OBSERVAES:

8 de 25

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1. Dever ser gerado por contribuinte inscrito no Regime de Apurao Normal e que utilize crditos que se enquadre nas situaes descritas . 2. Os valores declarados neste detalhe no devero ser informados em outros crditos. 3. Os valores informados nos campos 7 e 8 deste detalhe devero corresponder ao valor total do cheque habitao/educao recebido, e que corresponder ao crdito devido. Detalhe 16 Dedues do Fundo de Combate e Erradicao da pobreza no Estado da Paraba FUNCEP/PB Dever ser gerado por contribuinte inscritos no Regime de Apurao Normal. N 1. 2. 3 Campo Tipo Detalhe FUNCEP-PB NORMAL. Contedo "88" "16" ICMS O Valor informado neste campo dever ser no mximo 2 % do valor informado no registro 88 detalhe 02, campo 6. Valor Recolhido Tam. 2 2 13 Posio 1 2 3 4 5 17 Form. N N N

4

5

6 7

5

FUNCEP-PB SUBSTITUIO PELAS SADAS PARA O ESTADO. Valor Recolhido FUNCEP-PB SUBSTITUIO PELAS ENTRADAS. Valor Recolhido FUNCEP-PB REGIME FONTE Valor Recolhido FUNCEP-PB DIFERENCIAL DE ALQUOTA Brancos

13

18

30

N

13

31

43

N

13 13

44 57

56 69

N N

57

70

126

X

Detalhe 50 Coluna Observao na Nota Fiscal Dever ser gerado por contribuinte inscritos no Regime de Apurao Normal, Simples Nacional ou ParaibaSIM. N 01 02 03 Campo Tipo Detalhe CNPJ Contedo "88" "50" CNPJ do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Inscrio Estadual do Estadual remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de Data de emisso na emisso ou sada ou de recebimento na entrada recebimento Unidade da Sigla da unidade da Federao Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Tam. 02 02 14 Posio 01 02 03 04 5 18 Form. N N N

04

14

19

32

X

05

08

33

40

N

06

02

41

42

X

9 de 25

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07 08 09 10 11 12 13

Modelo

Cdigo do modelo da nota fiscal Srie Srie da nota fiscal Nmero Nmero da nota fiscal CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Observao Informar a coluna observao Nmero do Informar o Nmero do Selo Fiscal Selo Fiscal Brancos

02 03 06 04 30 15 24

43 45 48 54 58 88 103

44 47 53 57 87 102 126

N X N N X

X

Detalhe 17 Apurao do Imposto Dever ser gerado por contribuinte inscrito no Regime de EPP ou ParaibaSIM,enquadrado pela vigncia da Medida Provisria n 37/06. A partir do ms de referncia 07/2006 N 1 2 3 Campo Tipo Detalhe Base Recolhimento Apurada de Contedo "88" "17" Receita base de recolhimento apurada no perodo, com duas casas decimais Mdia mensal de entradas de referncia para a receita base de recolhimento apurada, com duas casas decimais Receita base de recolhimento utilizada para clculo do imposto devido no perodo, com duas casas decimais Percentual de 1 % a ser aplicado sobre a receita base de recolhimento, para clculo do imposto devido, com uma casa decimal Valor do imposto devido apurado no perodo, com duas casas decimais Valor do crdito oriundo da aquisio dos equipamentos, com duas casas decimais. Valor do Crdito gerado com o recebimento do cheque moradia como pagamento, com duas casas decimais.. Tam. 2 2 9 Posio 1 2 3 4 5 13 Form. N N N

4

Mdia Mensal Entradas

de

9

14

22

N

5

Base Recolhimento Efetiva

de

9

23

31

N

6

Percentual Recolhimento

de

2

32

33

N

7

Imposto devido

9 9

34 43

42 51

N

8

Crditos TEF/ECF

N

9

Crdito Moradia

Cheque

9

52

60

N

10 de 25

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10

Crdito Educao

Cheque

14

Valor total do Crdito Outorgado

15

Imposto a recolher

16 17 18 19

Subst. por Entradas JR Subst. por Entradas AR ICMS Subst. por Sadas ICMS Retido Fonte

Valor do Crdito gerado com o recebimento do cheque educao como pagamento, com duas casas decimais. Valor da soma dos campos 8,9 e 10, com duas casas decimais. Valor do imposto a ser recolhido, referente movimentao do perodo, com duas casas decimais. Substituio por entradas j recolhida Substituio por entradas a recolher ICMS Substituio por sadas Dbitos por sadas com imposto apurados pelo Regime de Recolhimento Fonte

9

61

69

N

9

70

78

N

9

79

87

N

9 9 9 9

88 97 106 115

96

N

105 N 114 N

123 N

20

Brancos

3

124

126

X

Detalhe 18 Informaes Simples Nacional Dever ser gerado por contribuinte inscrito no Regime Simples Nacional. A partir do ms de referncia 07/2007 N 1. 2. 3. 4. 5. 6. Campo Tipo Detalhe Ccicms Perodo Tipo Diferena Alquota Diferena Alquota complementar Contedo "88" "18" Inscrio estadual Perodo de referncia "N"ormal/"R"etificada Diferena de alquota do ICMS de mercadoria para ativo fixo e consumo. Diferena de Alquota completar do ICMS referente a mercadorias destinadas a comercializao ou industrializao. ICMS antecipado ICMS Substituio por sadas ICMS Substituio por entradas Dbitos por sadas com imposto apurado pelo Regime de Recolhimento Fonte. Tam. 2 2 9 6 1 9 Posio 1 2 3 4 5 13 14 19 20 20 21 29 Form. N N N N X N

de

7.

de

9

30

38

N

8. 9. 10. 11.

Imposto antecipado Substituio por Sada Substituio por Entrada ICMS Retido Fonte

9 9 9 9

39 48 57 66

47 56 65 74

N N N N

11 de 25

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12. 13

Importao Regime pagamento

ICMS sobre a importao 9

75 84

83 84

N

14. 15 16.

de Regime de Pagamento do 1 contribuinte: 3 Simples Nacional Faturamento Base de clculo para o 9 Simples Nacional. Total de Entradas Somatrio das entradas 9 Carga Tributria do Percentual de a ser ICMS no Simples aplicado para clculo do Nacional imposto devido, com duas casas decimais. FUNCEP Simples Valor recolhido Nacional ICMS a recolher Valor do ICMS a recolher referente ao Simples Nacional Categoria de "1" Para estabelecimento Estabelecimento Matriz ou Estabelecimento nico. "2" Para outras categorias de estabelecimentos. "3" Para Matriz sem movimento com Filial com movimento. Brancos 3

85 94

93

N N

102 N

103 105 N

17. 18.

9 9

106 114 115

N

123 N

19.

1

124 124 N

20.

2

125 126 X


Tabela para preenchimento do campo 19: Informar tratar-se de uma matriz, estabelecimento nico ou no. Cdigo 1 2 3 Descrio da Categoria de Estabelecimento Mattriz ou estabelecimento nico Outra Categoria de Estabelecimento diferente de matriz ou estabelecimento nico Matriz sem movimento com Filial com movimento

OBSERVAES: 1. O campo 14 Faturamento, campo 16 Carga tributria e campo 18 ICMS a recolher s devero ser preenchidos para Matriz ou Estabelecimento nico, ou seja, campo 19 Categoria de estabelecimento igual "1", com o mesmo valor declarado no DAS. 2. No caso de filial, campo 19 Categoria de estabelecimento igual "2", os campos referidos acima devero ser preenchidos com zero. 3. No campo 19 s informe o valor 3 quando se tratar de uma matriz informando o faturamento da filial e a matriz no teve movimento, ou seja, as notas fiscais vo ser informadas pela filial.

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Detalhe 19 Informaes dos encerrantes das Bombas de Combustvel.Obrigatrio para os Postos Revendedores a partir do ms de referncia 09/2007

N 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

Tipo Tipo Detalhe Perodo Produto Bico Bomba Leitura Encerrante Leitura Encerrante Tanque Brancos

Contedo Tam. 88 2 19 2 Perodo de referncia 6 Cdigo do produto ou servio do 14 informante Nmero do bico 2 Numero de serie da bomba 20 Leitura do encerrante do incio do 20 ms (com 3 decimais) Leitura do encerrante do fim do 20 ms (com 3 decimais) Numero de identificao 2 38

Posio 1 2 3 4 5 10 11 24 25 27 47 67 87 89 26 46 66 86 88 126

Form.N N N N X X N N N X

Detalhe 20 Tanque - Informaes do Estoque Fsico do fechamento do ltimo dia do ms.Obrigatrio para os Postos Revendedores a partir do ms de referncia 09/2007

N 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Tipo Tipo Detalhe Perodo Tanque Produto Quantidade Brancos

Contedo 88 20 Perodo de referncia Numero de identificao Cdigo do produto ou servio do informante Informar o estoque fsico do fechamento do ultimo dia do ms

Tam. 2 2 6 2 14 7 93

Posio 1 2 3 4 5 10 11 12 13 26 27 34 33 126

Form.N N N N N N X

Detalhe 21 Informaes dos Ajustes a N 1. 2. 3. 4. 5. 6. Tipo Tipo Detalhe Perodo Devoluo Repasse Ressarcimento

Crdito da Substituio Tributria Tam. 2 2 6 13 13 13 Posio 1 2 3 4 5 10 11 23 24 36 37 49 Form.N N N N N N

Contedo 88 21 Perodo de referncia Valor da devoluo Repasse de ICMS para outras UFS Somatrio do valor do ressarcimento, somatrio do campo 6 dos registros. 22

7.

Brancos

77

50

126

X

OBSERVAES: 1. Os valores desse registro devero ser deduzidos do valor do ICMS substituio tributria, campo 12 do registro 8802. 2. S deve ser apresentado quando houverem valores a serem declarados como ajuste a crdito da substituio tributria. 3. Deve ser gerado pelo contribuinte que faz a substituio tributria.

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Detalhe 22 Informao detalhada de cada ressarcimento autorizado N 1. 2. 3.. Tipo Contedo Tipo 88 Detalhe 22 Tipo Ressarcimento 1 para ressarcimento autorizado por processo judicial. 2 para ressarcimento com processo administrativo. Nmero do Nmero do processo judicial ou Processo administrativo que autorizou o ressarcimento Beneficirio Inscrio estadual do contribuinte da Paraba favorecido pelo ressarcimento Valor Ressarcido Valor do ressarcimento Brancos Tam. 2 2 1 Posio 1 2 3 4 5 5 Form.N N N

4.

20

6

25

X

5.

9

26

34

N

6. 7.

13 79

35 48

47 126

N X

OBSERVAES: 1. Esse registro deve ser apresentado quando houverem valores no campo 6 do registro 88 detalhe 21. 2. Se houverem mais de um tipo de ressarcimento devero ser gerados em detalhes diferentes, um para cada. A totalizao ser feita no campo 6 do registro 88 detalhe 21. Detalhe 23 Informaes dos Ajustes a Dbito da Substituio Tributria N 1. 2. 3. 4. 7. Tipo Tipo Detalhe Perodo Outros Dbitos Brancos Contedo 88 23 Perodo de referncia Valor de outros dbitos Tam. 2 2 6 13 103 Posio 1 2 3 4 5 10 11 23 24 126 Form.N N N N X

OBSERVAES: 1. Os valores desse registro devero ser adicionados ao valor ICMS substituio tributria, campo 12 do registro 8802. 2. Esse registro s deve ser apresentado quando houverem valores h serem declarados. Detalhe 24 Informaes Aes Judiciais N 1. 2. 3. 4. 5. 6. Tipo Tipo Detalhe Perodo Ao Valor Beneficirio Brancos Contedo 88 24 Perodo de referncia Nmero do Processo Valor da compensao Inscrio estadual Tam. 2 2 6 20 13 9 74 Posio 1 2 3 4 5 10 11 30 31 43 44 52 53 126 Form.N N N X N N X

OBSERVAO: 1. Esse registro obrigatrio para o contribuinte que estiver restituindo ou compensando ICMS por fora de processo judicial ou administrativo. Detalhe 25 Informaes para Controle de apropriao14 de 25

dos valores

do Cheque12/05/2011 11:43


Habitao/Educao N 1. 2. 3. Campo Tipo Detalhe Crdito Autorizado Contedo "88" "25" Valor total do Crdito gerado com o recebimento do cheque habitao como pagamento na venda de mercadorias. Valor do Crdito utilizado no recebimento de vendas a clientes contribuintes do ICMS. Valor do Crdito utilizado como pagamento a fornecedor. Valor do Crdito utilizado no pagamento de imposto Saldo que ficou do perodo anterior Saldo remanescente que ir para o prximo perodo Colocar 1 para informaes do cheque habitao e 2 para as do cheque educao. Tam. 2 2 13 Posio 1 2 3 4 5 17 Form. N N N

4.

Transferncia por entradas de Crdito

13

18

30

N

5.

Transferncia de Crdito por Sadas Valor da Apropriao Saldo do perodo anterior Saldo remanescente Tipo de cheque

13

31

43

N

6 7. 8. 9.

13 13 13 1

44 57 70 83

56 69 82 83

N N N N

10

Brancos

43

84

126

X

OBSERVAES: 1. Esses valores so Declaratrios. 2. O valor a ser apropriado do crdito dever ser informado no campo 7, quando se tratar de cheque habitao e no caso do cheque educao no campo 8 do registro 8815. Tabela para preenchimento do campo9 referente ao tipo de Cheque: Cdigo 1 2 Descrio do cdigo de tipo de Gim Cheque Habitao Cheque Educao

Acrescentado o Detalhe 26 ao Registro Tipo 88 pelo art. 1 do Decreto n 30.192/09 (DOE de 10.02.09). Detalhe 26 - Operaes com Veculos Automotores Usados nos Termos do Decreto n 30.106/08. N 1. 2. 3. 4. 5. Campo Tipo Detalhe Ccicms Perodo Tipo Contedo "88" "26" Inscrio estadual Perodo de referncia "N"ormal/"R"etificada Tam. 2 2 9 6 1 Posio 1 2 3 4 5 13 14 19 20 20 Form. N N N N X

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6. 7.

8.

Valor do ICMS a recolher nos 13 termos do Decreto N 30.106/08. Tipo de revendedor de 1 Revendedores de veculos 1 veculos usados 2 Revendedores autorizados de veculos novos que promovam sadas de veculos usados. Brancos 92

ICMS a recolher

21 34

33 34

N N

35

126

X


OBSERVAES: 1. Este registro dever ser apresentado pelo estabelecimento revendedores de veculos usados (automveis, camionetas e utilitrios) e revendedores autorizados de veculos novos, que promovam sadas de veculos usados, nos termos do Decreto n 30.106/08. 2. No campo 6 dever ser informado o valor do ICMS a recolher pelo regime de tributao de que trata o Decreto n 30.106/08, que dispe sobre o regime de recolhimento do ICMS na comercializao de veculos usados.. Acrescentado o Detalhe 27 ao Registro Tipo 88 pelo art. 3 do Decreto n 31.061/10 (DOE de 16.01.10). Detalhe 27 - Aquisies nas operaes por contribuintes atacadistas de produtos farmacuticos nos termos do Decreto n 25.905/2005. N 1. 2. 3. 4. 5. 6. Campo Tipo Detalhe BC Aquisies interestaduais ALIQ Aquisies interestaduais ICMS Aquisies interestaduais BC Aquisies internas ALIQ Aquisies internas ICMS Aquisies internas Brancos Contedo "88" "27" Base de clculo das Aquisies interestaduais Alquota das Aquisies interestaduais ICMS das Aquisies interestaduais Base de clculo das Aquisies em operaes internas de mercadorias Alquota das Aquisies em operaes internas de mercadorias ICMS das Aquisies em operaes internas de mercadorias Tam. 2 2 13 4 13 13 Posio 1 2 3 4 5 17 18 22 35 21 34 47 Form. N N N N N N

7.

4

48

51

N

8.

13

52

64

N

9.

62

65

126

X

OBSERVAO:

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1. Este registro dever ser apresentado por contribuintes atacadistas de produtos farmacuticos nos termos do Decreto n 25.905/2005. Acrescentado o Detalhe 28 ao Registro Tipo 88 pelo art. 3 do Decreto n 31.061/10 (DOE de 16.01.10). Detalhe 28 - Sadas nas operaes por contribuintes atacadistas de produtos farmacuticos nos termos do Decreto n 25.905/2005. N 1. 2. 3. 4. Campo Tipo Detalhe BC sadas internas para contribuintes ALIQ sadas internas para contribuintes ICMS sadas internas para contribuintes BC sadas internas para no contribuintes. Contedo "88" "28" Base de clculo das sadas internas para contribuintes Alquota das sadas internas para contribuintes ICMS da sadas internas para contribuintes Base de clculo das sadas internas para no contribuintes, exceto hospitais, casas de sade, e estabelecimentos congneres, bem como rgos pblicos. Alquota das sadas internas para no contribuintes, exceto hospitais, casas de sade, e estabelecimentos congneres, bem como rgos pblicos. ICMS das sadas internas para no contribuintes, exceto hospitais, casas de sade, e estabelecimentos congneres, bem como rgos pblicos. Base de clculo das sadas internas para hospitais, casas de sade e estabelecimentos congneres, bem como rgos pblicos. Alquota das sadas internas para hospitais, casas de sade e estabelecimentos congneres, bem como rgos pblicos. ICMS das sadas internas para hospitais, casas de sade e estabelecimentos Tam 2 2 13 4 Posio 1 2 3 4 5 17 18 21 Form. N N N N

5.

13

22

34

N

6.

13

35

47

N

7.

ALIQ sadas internas para no contribuintes

4

48

51

N

8.

ICMS sadas internas para no contribuintes

13

52

64

N

9.

BC sadas internas para hospitais e estabelecimentos congneres.

13

65

77

N

10.

11.

ALIQ sadas internas para hospitais e estabelecimentos congneres. ICMS sadas internas para hospitais e

4

78

81

N

13

82

94

N

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12. 13.

estabelecimentos congneres BC sadas interestaduais ALIQ sadas interestaduais. ICMS sadas interestaduais Brancos

congneres, bem como rgos pblicos. Base de clculo das sadas interestaduais Alquota das sadas interestaduais ICMS das sadas interestaduais 2

13 4

95

107

N N

108 111

14.

13

112

124

N

15.

125

126

X

OBSERVAO: 1. Este registro dever ser apresentado por contribuintes atacadistas de produtos farmacuticos nos termos do Decreto n 25.905/2005. Acrescentado o Detalhe 29 ao Registro Tipo 88 pelo art. 3 do Decreto n 31.061/10 (DOE de 16.01.10). Detalhe 29 municpios. N 1. 2. 3. 4. 5. Informao sobre valores agregados para o clculo do valor adicionado por

Campo Tipo Detalhe Municpio Valor Adicionado Branco

Contedo "88" "29" Cdigo do municpio, conforme tabela abaixo Valor Adicionado do municpio

Tam. 2 2 5 13 104

Posio 1 2 3 4 5 9 10 23 22 126

Form. N N N N X

OBSERVAES: 1. Esse registro deve ser apresentado, mensalmente, pelos contribuintes de regime de recolhimento normal. 1.1. Excepcionalmente, na GIM referncia de DEZ/09, o valor do campo 4 ser a soma do ano de 2009 para cada municpio. 2. O registro 8829 obrigatrio para:2.1. Os estabelecimentos comerciais ou industriais que emitirem Nota Fiscal de entrada (modelo 1 ou 1-A), para acobertar aquisies de produtos agrcolas, pastoris, extrativos, minerais e pescados oriundos de municpios deste Estado, devendo informar no registro 8829, os valores dessas operaes discriminando o municpio de origem. Com relao Nota Fiscal Avulsa, o valor ser apurado pela Repartio Fiscal local, ou seja, Recebedoria de Rendas ou Coletoria.

Revogado o item 2.1 pelo inciso III do art. 6 do Decreto n 31.750/10 (DOE de 27.10.10). Efeitos a partir de 01.12.10. 2.2. As empresas concessionrias de servio pblico de energia eltrica, para detalhamento dos valores referentes ao Valor Adicionado ocorrido em cada municpio paraibano. As referidas empresas devem apresentar o registro 8829 dos municpios de acordo com a deduo dos custos de aquisio da fonte de produo, na proporo de cada territrio. O valor adicionado ser, portanto, a diferena entre as sadas e as entradas

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do ano base. 2.3. As empresas prestadoras de servio de comunicao, que devem informar no registro 8829, para cada municpio, o valor adicionado obtido com a prestao de servios de comunicao e telecomunicao, devendo ser feita a deduo dos custos de aquisio na proporo de cada territrio. O valor adicionado ser, portanto, a diferena entre as sadas e as entradas do ano. 2.4. As empresas concessionrias de servio de abastecimento de gua, para detalhamento, por municpio, dos valores adicionados relativos ao abastecimento de gua. 2.5. As empresas concessionrias de servios de transporte rodovirio, ferrovirio, martimo e areo, tanto de cargas quanto de passageiros, que devero preencher, obrigatoriamente, o registro 8829, discriminando os valores das operaes e/ou prestaes iniciadas em cada municpio paraibano, por cada um dos seus estabelecimentos. 2.6. As empresas transportadoras de valores, que utilizaro o registro 8829 para declarar o valor adicionado decorrente de contrato durante o ms de referncia, discriminando os valores das operaes e/ou prestaes iniciadas em cada municpio paraibano, por cada um dos seus estabelecimentos.2.7. As empresas que venderem mercadorias para no contribuintes (com CFOP de remessa venda) que devero, obrigatoriamente, preencher o registro 8829, lanando o valor agregado referente a cada municpio em que a mercadoria foi comercializada.

Revogado o item 2.7 pelo inciso III do art. 6 do Decreto n 31.750/10 (DOE de 27.10.10). Efeitos a partir de 27.10.10.2.8. Os demais casos em que a empresa adquirente de mercadoria proveniente do setor primrio ou de outros setores, desacompanhada do documento fiscal, tenha emitido Nota Fiscal de Entrada (modelo 1 ou 1-A) com o valor complementar da operao, em funo da compra ter sido feita com valor superior ao do documento recebido, devendo a mesma assumir a responsabilidade pelo lanamento do livro Registro de Entradas.

Revogado o item 2.8 pelo inciso III do art. 6 do Decreto n 31.750/10 (DOE de 27.10.10). Efeitos a partir de 27.10.10. Acrescentada a Observao 2.9 ao Detalhe 29 do Registro Tipo 88 pelo art. 2 do Decreto n 31.204/10 (DOE de 21.04.10). 2.9 - As empresas de Produo e Distribuio de Gs, que, nas operaes com gs natural canalizado destinado ao consumo, calcularo o valor agregado (sadas menos entradas correspondentes) e informaro este valor para o municpio de destino. Nas operaes com gs natural canalizado destinado revenda, o valor agregado (sadas menos entradas correspondentes) ser informado para o municpio do domiclio tributrio do contribuinte produtor e distribuidor do gs. 3. Campo 3 Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo:Cdigo 19011 19038 19054 19070 19097 19763 19925 19119 19585 Municpio AGUA BRANCA AGUIAR ALAGOA GRANDE ALAGOA NOVA ALAGOINHA ALCANTIL ALGODO DE JANDARA ALHANDRA AMPARO Cdigo 20150 20176 20192 20214 20230 20257 19623 20273 20290 Municpio DONA INES DUAS ESTRADAS EMAS ESPERANA FAGUNDES FREI MARTINHO GADO BRAVO GUARABIRA GURINHEM Cdigo 19640 19526 21431 21458 21474 21490 21512 21539 21555 Municpio POO DANTAS POO JOS DE MOURA POMBAL PRATA PRINCESA ISABEL PUXINANA QUEIMADAS QUIXABA REMIGIO

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19844 19151 19178 19194 19216 19909 19232 19259 19321 1929 19313 19305 19330 19780 19356 19372 19399 19410 19500 19437 19941 19453 19470 19496 19518 19550 19577 19593 19615 19631 19658 19674 19690 19712 19364 19739 19755 19380 19771 19798 19810 22292 19062 19240 19836 19607 19852 19879 19801 19895 19917 19933 19950 19976 19704

APARECIDA ARAAGI ARARA ARARUNA AREIA AREIA DE BARANAS AREIAL AROEIRAS ASSUNO BAIA DA TRAIO BANANEIRAS BARANAS BARRA DE S.ROSA BARRA DE SANTANA BARRA DE SO MIGUEL BAYEUX BELM BELM DO BREJO DO CRUZ BERNADINO BATISTA BOA VENTURA BOA VISTA BOM JESUS BOM SUCESSO BONITO DE SANTA FE BOQUEIRO BORBOREMA BREJO DO CRUZ BREJO DOS SANTOS CAAPORA CABACEIRAS CABEDELO CACHOEIRA DOS NDIOS CACIMBA DE AREIA CACIMBA DE DENTRO CACIMBAS CAIARA CAJAZEIRAS CAJAZEIRINHAS CALDAS BRANDO CAMALAU CAMPINA GRANDE CAMPO DE SANTANA (TACIMA) CAPIM CARABAS CARRAPATEIRA CASSERENGUE CATINGUEIRA CATOL DO ROCHA CATURIT CONCEIO CONDADO CONDE CONGO COREMAS COXIXOLA

20311 20338 19534 20354 20370 20397 20419 20435 20451 20478 20494 20516 20532 20559 20575 20591 20613 20630 20656 20672 20699 20710 19160 20737 20753 20770 20796 20818 19968 20834 19461 20850 20877 19143 19488 19984 20893 20915 20931 20958 20974 20990 21016 21032 21059 21075 21091 21113 21130 19720 21156 21175 21199 21210 21237

GURJAO IBIARA IGARACY IMACULADA ING ITABAIANA ITAPORANGA ITAPOROROCA ITATUBA JACARAU JERICO JOO PESSOA JUAREZ TAVORA JUAZEIRINHO JUNCO DO SERIDO JURIPIRANGA JURU LAGOA LAGOA DE DENTRO LAGOA SECA LASTRO LIVRAMENTO LOGRADOURO LUCENA ME D'GUA MALTA MAMANGUAPE MANAIRA MARCAO MARI MARIZOPOLIS MASSARANDUBA MATARACA MATINHAS MATO GROSSO MATURIA MOGEIRO MONTADAS MONTE HOREBE MONTEIRO MULUNGU NATUBA NAZAREZINHO NOVA FLORESTA NOVA OLINDA NOVA PALMEIRA OLHO D'GUA OLIVEDOS OURO VELHO PARARI PASSAGEM PATOS PAULISTA PEDRA BRANCA PEDRA LAVRADA

19208 19828 19127 19003 21571 21598 21610 21636 20001 21652 21672 19569 21695 21750 21776 21717 21733 19666 19267 19402 21792 19429 19224 19860 21814 19135 21830 21857 21873 21890 21911 19445 21938 19542 21954 21970 19046 21997 22012 22039 22055 22071 22098 22110 22136 22152 22179 22195 19186 19020 22217 22233 19283 22250 22276

RIACHO RIACHO DE SANTO ANTNIO RIACHO DO BACAMARTE RIACHO DO POO RIACHO DOS CAVALOS RIO TINTO SALGADINHO SALGADO DE SO FELIX SANTA CECLIA SANTA CRUZ SANTA HELENA SANTA INS SANTA LUZIA SANTA RITA SANTA TERESINHA SANTANA DE MANGUEIRA SANTANA DOS GARROTES SANTARM SANTO ANDR SO BENTINHO SO BENTO SO DOMINGOS DE POMBAL SO DOMINGOS DO CARIRI SO FRANCISCO SO JOO DO CARIRI SO JOO DO RIO DO PEIXE SO JOO DO TIGRE SO JOS DA LAGOA TAPADA SO JOS DE CAIANA SO JOS DE ESPINHARAS SAO JOS DE PIRANHAS SO JOS DE PRINCESA SO JOS DO BONFIM SO JOS DO BREJO DO CRUZ SO JOS DO SABUGI SO JOS DOS CORDEIROS SO JOS DOS RAMOS SO MAMEDE SO MIGUEL DE TAIPU SO SEBASTIO DA LAGOA DE ROCA SO SEBASTIO DO UMBUZEIRO SAP SERIDO SERRA BRANCA SERRA DA RAIZ SERRA GRANDE SERRA REDONDA SERRARIA SERTAOZINHO SOBRADO SOLANEA SOLEDADE SOSSEGO SOUSA SUME

20 de 25

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19992 20010 20036 19089 20052 19100 20079 19275 20095 20133

CRUZ DO ESPRITO SANTO CUBATI CUIT CUIT DE MAMANGUAPE CUITEGI CURRAL DE CIMA CURRAL VELHO DAMIO DESTERRO DIAMANTE

21253 19747 21270 21296 21318 21334 21350 21377 21393 21415

PEDRAS DE FOGO PEDRO RGIS PIANCO PICUI PILAR PILES PILOEZINHOS PIRPIRITUBA PITIMBU POCINHOS

22314 22330 22357 19682 22373 22390 22411 22438 19887 20117 19348

TAPEROA TAVARES TEIXEIRA TENRIO TRIUNFO UIRAUNA UMBUZEIRO VARZEA VIEIROPOLIS VISTA SERRANA ZABELE

Nova redao dada a TABELA da Observao 3 do Detalhe 29 do Registro Tipo 88 do Anexo 46 Guia de Informao Mensal, pelo art. 4 do Decreto n 31.383/10 (DOE de 25.06.10). Observao 3 do Detalhe 29 do Registro Tipo 88 do Anexo 46 Guia de Informao Mensal, do RICMS/PB CDIGO MUNICPIO 19011 AGUA BRANCA 19038 AGUIAR CDIGO MUNICPIO 20150 DONA INES 20176 DUAS ESTRADAS 20192 20214 20230 20257 04804 20273 20290 20311 20338 19534 20354 EMAS ESPERANCA FAGUNDES FREI MARTINHO GADO BRAVO GUARABIRA GURINHEM GURJAO IBIARA IGARACY IMACULADA CDIGO MUNICPIO 04960 POCO DANTAS 04987 POCO DE JOSE DE MOURA 21431 POMBAL 21458 21474 21490 21512 21539 21555 05029 05045 05061 05088 PRATA PRINCESA ISABEL PUXINANA QUEIMADAS QUIXABA REMIGIO RIACHAO RIACHAO DO BACAMARTE RIACHAO DO POCO RIACHO DE SANTO ANTONIO RIACHO DOS CAVALOS RIO TINTO SALGADINHO SALGADO DE SAO FELIX SANTA CECILIA SANTA CRUZ

19054 19070 19097 0440504421

ALAGOA GRANDE ALAGOA NOVA ALAGOINHA ALCANTIL ALGODAO DE JANDAIRA ALHANDRA AMPARO APARECIDA ARACAGI ARARA ARARUNA

19119 04448 04464 19151 19178 19194

19216 04480 19232 19259 04502 19291

AREIA AREIA DE BARAUNAS AREIAL AROEIRAS ASSUNCAO BAIA DA TRAICAO

20370 20397 20419 20435 20451 20478

INGA ITABAIANA ITAPORANGA ITAPOROROCA ITATUBA JACARAU

21571 21598 21610 21636 05100 21652

21 de 25

12/05/2011 11:43


19313 04529 19330 04545 19356 19372 19399 19410

BANANEIRAS BARAUNA BARRA DE SANTA ROSA BARRA DE SANTANA BARRA DE SAO MIGUEL BAYEUX BELEM BELEM DO BREJO DO CRUZ BERNARDINO BATISTA BOA VENTURA BOA VISTA BOM JESUS

20494 20516 20532 20559 20575 20591 20613 20630

JERICO JOAO PESSOA JUAREZ TAVORA JUAZEIRINHO JUNCO DO SERIDO JURIPIRANGA JURU LAGOA

21679 05126 21695 21750 21776 21717 21733 05142

SANTA HELENA SANTA INES SANTA LUZIA SANTA RITA SANTA TERESINHA SANTANA DE MANGUEIRA SANTANA DOS GARROTES SANTAREM

04561 19437 04588 19453

20656 20672 20699 20710

LAGOA DE DENTRO LAGOA SECA LASTRO LIVRAMENTO

05169 05185 21792 05223

SANTO ANDRE SAO BENTINHO SAO BENTO SAO DOMINGOS DE POMBAL SAO DOMINGOS DO CARIRI SAO FRANCISCO SAO JOAO DO CARIRI SAO JOAO DO RIO DO PEIXE SAO JOAO DO TIGRE SAO JOSE DA LAGOA TAPADA SAO JOSE DE CAIANA SAO JOSE DE ESPINHARAS SAO JOSE DE PIRANHAS SAO JOSE DE PRINCESA SAO JOSE DO BONFIM SAO JOSE DO BREJO DO CRUZ SAO JOSE DO SABUGI

19470

BOM SUCESSO

04820

LOGRADOURO

05207

19496 19518 19550 19577 19593

BONITO DE SANTA FE BOQUEIRAO BORBOREMA BREJO DO CRUZ BREJO DOS SANTOS CAAPORA CABACEIRAS CABEDELO CACHOEIRA DOS INDIOS CACIMBA DE AREIA CACIMBA DE DENTRO CACIMBAS

20737 20753 20770 20796 20818

LUCENA MAE D'AGUA MALTA MAMANGUAPE MANAIRA

05240 21814 19135 21830 21857

19615 19631 19658 19674 19690 19712

04847 20834 04863 20850 20877 04880

MARCACAO MARI MARIZOPOLIS

21873 21890 21911

MASSARANDUBA 05282 MATARACA MATINHAS 21938 05304

04600

04901

MATO GROSSO

21954

22 de 25

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19739

CAICARA

04928

MATUREIA

21970

19755 04626 19771 19798

CAJAZEIRAS

20893

MOGEIRO MONTADAS MONTE HOREBE MONTEIRO

05266 21997 22012 22039

CAJAZEIRINHAS 20915 CALDAS 20931 BRANDAO CAMALAU 20958

19810

CAMPINA GRANDE

20974

MULUNGU

22055

22292 04642 04669 19836 04685 19852 19879 04707 19895 19917 19933 19950 19976 04723 19992

CAMPO DE SANTANA CAPIM CARAUBAS CARRAPATEIRA

20990 21016 21032 21059

NATUBA

22098

NAZAREZINHO 22071 NOVA FLORESTA 22110 NOVA OLINDA NOVA PALMEIRA OLHO D' AGUA OLIVEDOS OURO VELHO PARARI PASSAGEM PATOS PAULISTA PEDRA BRANCA PEDRA LAVRADA PEDRAS DE FOGO PEDRO REGIS PIANCO PICUI PILAR PILOES PILOEZINHOS PIRPIRITUBA PITIMBU POCINHOS 22136 22152 22179 22195 05320 05347 22217 22233 05363 22250 22276 22314

CASSERENGUE 21075 CATINGUEIRA CATOLE DO ROCHA CATURITE CONCEICAO CONDADO CONDE CONGO COREMAS COXIXOLA CRUZ DO ESPIRITO SANTO CUBATI CUITE CUITE DE MAMANGUAPE CUITEGI CURRAL DE CIMA CURRAL VELHO DAMIAO DESTERRO DIAMANTE 21091 21113 21130 04944 21156 21172 21199 21210 21237 21253

SAO JOSE DOS CORDEIROS SAO JOSE DOS RAMOS SAO MAMEDE SAO MIGUEL DE TAIPU SAO SEBASTIAO DE LAGOA DE ROCA SAO SEBASTIAO DO UMBUZEIRO SAO VICENTE DO SERIDO SAPE SERRA BRANCA SERRA DA RAIZ SERRA GRANDE SERRA REDONDA SERRARIA SERTAOZINHO SOBRADO SOLANEA SOLEDADE SOSSEGO SOUSA SUME TAPEROA

20010 20036 04740 20052 04766 20079 04782 20095 20133

05002 21270 21296 21318 21334 21350 21377 21393 21415

22330 22357 05380 22373 22390 22411 22438 05401 20117 05428

TAVARES TEIXEIRA TENORIO TRIUNFO UIRAUNA UMBUZEIRO VARZEA VIEIROPOLIS VISTA SERRANA ZABELE12/05/2011 11:43

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Acrescentado o Detalhe 30 ao Registro Tipo 88 pelo art. 1 do Decreto n 32.017/11 (DOE de 24.02.11). Detalhe 30 - Informao do nmero do recibo da GIM do ms anterior. N 1. 2. 3. Campo Tipo Detalhe Nmero do Recibo Contedo "88" "30" Nmero do cdigo autenticador do recibo oficial da GIM referente ao ms anterior Situao no cadastro do contribuinte de acordo com a tabela da observao 3. Data em que ocorreu a situao do item acima na forma ddmmaaaa (data do incio das atividades, data da baixa, cancelamento ou suspenso) Tam. 2 2 32 Posio 1 2 3 4 5 36 Form. N N X

4.

Situao

1

37

37

N

5.

Data da situao

8

38

45

N

6.

Brancos

81

46

126

X

OBSERVAES: 1. Este registro dever ser apresentado, a partir do ms de referncia 05/2011, por todos os contribuintes que apresentam a Guia de Informao Mensal GIM.

2. No campo 3 dever ser informado o nmero do cdigo autenticador do recibo oficial da GIM referente ao ms anterior. Caso seja a primeira entrega da declarao correspondente ao incio das atividades, este campo dever ficar em branco. Caso seja a primeira entrega da declarao aps um perodo inativo (baixa, cancelamento, suspenso de ofcio ou suspenso a pedido), nesse campo, dever ser informado o nmero do cdigo autenticador do recibo oficial da GIM referente ao ltimo ms entregue antes do perodo de inatividade. 3.Os campos 4 e 5 devero ser informados conforme a tabela abaixo: Campo 4 0 1 Campo 5 Entrega mensal A data ser 00000000 Primeira entrega da declarao, pois Data de incio das o contribuinte est iniciando as suas atividades atividades. Data da baixa, Primeira entrega da declarao cancelamento ou aps um perodo inativo (baixa, suspenso a pedido cancelamento ou suspenso a pedido).

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3

Primeira entrega da declarao aps um perodo de suspenso de ofcio.

Data da suspenso de ofcio

4. Em se tratando de GIM retificadora, esse registro no precisa ser informado.

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Documents

Detalhe 30 - Registro 88 - Sintegra_