Documentos 4060 - Balancete Patrimonial Analítico ... ?· xml documento Sim Sim Sim Sim Sim. Formato…

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    13-Sep-2018

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  • Blocos de Informaes

    I - Informaes Gerais

    Os documentos 4060 e 4066 destinam-se apresentao de informaes de conglomerado prudencial, definido nos termos dos artigos 1 e 4 da Resoluo 4.280/2014.

    Devem ser encaminhados pela instituio lder do conglomerado prudencial, que pode ser consultada no mdulo "Conglomerados" do Unicad. Observe-se que no cabe a apresentao dos documentos para instituio no-lder vinculada a

    conglomerado prudencial.

    Possuem o mesmo leiaute para encaminhamento, sendo que o 4060 corresponde ao Balancete Mensal, devido para todas as datas-bases mensais, e o documento 4066 corresponde ao Balano Semestral, devido para as datas-bases de

    junho e dezembro.

    Devem ser encaminhados por data-base e devem obedecer a critrio sequencial, no qual necessrio o encaminhamento do documento relativo data-base anterior para que o sistema recepcione com sucesso o documento da data-base

    subsequente.

    O encaminhamento dos documentos devido desde a data-base janeiro de 2014. Para Conglomerados prudenciais constitudos aps essa data, o encaminhamento dos documentos devido desde a data registrada no Unicad da situao de

    ativao do referido conglomerado.

    O formato de envio XML (eXtensible Markup Language) e o leiaute com as instrues de preenchimento, os anexos e o exemplo de XML esto disponveis nesta planilha.

    Base normativa: Resoluo 4.280, de 31/10/2013, Circular 3.701, de 13/3/2014 e Carta-Circular 3.651, de 25/4/2014.

    Cada documento nico, de forma que qualquer substituio envolver a troca de todas as informaes.

    Balancete/Balano da posio contbil primria de cada uma das entidades elencadas no art. 1, incisos III a VI e no art. 4 da Resoluo n 4.280, inclusive daquelas entidades includas nas demonstraes contbeis

    consolidadas por determinao do Banco Central do Brasil, na forma prevista no art. 8 da citada Resoluo.

    1 - Posio Contbil no Pas (*)

    Cabealho

    Fornece as informaes gerais do documento que est sendo encaminhado: cdigo do documento, cdigo do conglomerado prudencial, CNPJ da Lder, data-base, tipo de remessa.

    O leiaute est dividido em 1 cabealho e 5 blocos de dados a saber:

    Balancete/Balano da posio contbil consolidada no pas contemplando as informaes das instituies elencadas no art. 1, incisos I e II, da Resoluo n 4.280.

    Para instituies participantes de conglomerados financeiros, representa a parcela pas informada no documento 4040. Para instituies no participantes de conglomerados financeiros, representa a informao do

    documento 4010. Este bloco opcional e s dever ser informado se houver posio contbil no exterior, pois de outra forma seria a mesma informao do bloco 3 - Posio Contbil Pas e Exterior.

    2 - Posio Contbil no Exterior (*)

    Blocos de Dados

    5 - Conglomerado Prudencial

    Balancete/Balano da posio contbil consolidada de dependncias e participaes societrias no exterior, mantidas pelas instituies elencadas no art. 1, incisos I e II, da Resoluo n 4.280.

    Para instituies participantes de conglomerados financeiros, representa a parcela exterior informada no documento 4040. Para instituies no participantes de conglomerados financeiros, representa a posio

    consolidada das dependencias no exterior. Este bloco opcional e s deve ser informado se houver posio contbil no exterior.

    3 - Posio Contbil Pas e Exterior

    Balancete/Balano da posio contbil consolidada no pas e exterior, mantidas pelas instituies elencadas no art. 1, incisos I e II, da Resoluo n 4.280.

    Para instituies participantes de conglomerados financeiros, corresponde s informaes fornecidadas nos documentos 4040 e 4046. Para instituies no participantes de conglomerados financeiros que possuam

    dependncia no exterior, representa a posio dos documentos 4010 e 4016 acrescida das informaes das dependncia no exterior. Para instituies no participantes de conglomerados financeiros e que no possuam

    dependncia no exterior, representa a posio dos documentos 4010 e 4016.

    4 - Assemelhadas

    Documentos 4060 - Balancete Patrimonial Analtico Conglomerado Prudencial e 4066 - Balano Patrimonial Analtico

    Conglomerado Prudencial

  • Regra Geral de Formao do Documento

    Posio Contbil no Pas

    + Posio Contbil no Exterior

    - Eliminaes Pas-Exterior

    = Posio Contbil Pas e Exterior

    + Assemelhadas

    - Eliminaes

    = Conglomerado Prudencial

    Dvidas

    Balancete/Balano da posio contbil consolidada do Conglomerado Prudencial.

    Dvidas acerca do leiaute ou instrues de preenchimento dos documentos 4060 e 4066 podem ser encaminhadas para cosif@bcb.gov.br.

    (*) - informaes devidas somente a partir da data-base janeiro/2015

    A regra geral de formao do documento :

  • II - Modelo XML

  • Formato Atributo Instrues de PreenchimentoData-base

    incio

    Data-base

    fim

    - Identificador de linguagem 2014-07

    - Version, EncodingPadro de codificao e processamento do

    documento XML2014-07

    - Tag de demarcao de contedos 2014-07

    N4 codigoDocumento

    Informar o cdigo do documento

    4060 - para o Balancete

    4066 - para o Balano

    2014-07

    A8 codigoConglomerado

    Informar o cdigo do Conglomerado

    Prudencial conforme registrado no mdulo

    "Conglomerados" do Unicad, iniciado por C

    (maisculo).

    2014-07

    A7 dataBase 2014-07

    A8 cnpjCNPJ ou Id_Bacen da Instituio lder do

    Conglomerado Prudencial na data-base. 2014-07

    A1 tipoRemessa

    Especifica o tipo de remessa:

    'I' - Quando tratar-se da primeira remessa do

    documento para a data-base

    'S' - Quando tratar-se de substituio de

    informao j validada anteriormente

    2014-07

    III - Leiaute e Instrues de Preenchimento

    Cabealho do Documento XML

    Campo

    Identificao do cdigo

    Atributos de instruo de processamento

    Elemento de demarcao de documento Conglomerado Prudencial

    Atributos do documento

    Obrigatrio

    Sim

    Sim

    Sim

    Descrio

    Identificador da linguagem do documento no

    caso XML

    XXXXXXXXXX: Tipo de codificao utilizada -

    ISO-8859-1, EBCDIC-CP-US, UTF-8, UTF-16

    ou US-ASCII

    Identificador do documento

    Cdigo do Conglomerado Prudencial com 8

    posies (C0099999).

    Data-base no formato AAAA-MM

    CNPJ ou Id_Bacen da Instituio lder do

    Conglomerado. (Formatos : cnpj 99999999

    Id_bacen Z9999999)

    Tipo de remessa (Incluso ou Substituio)

    Cdigo do documento

    Elemento (Tag)

    xml

    documento

    Sim

    Sim

    Sim

    Sim

    Sim

  • Formato Atributo Instrues de PreenchimentoData-base

    incio

    Data-base

    fim

    -

    Agrupar as informaes da posio contbil

    no pas nos termos do art. 2, inciso I da Carta-

    Circular 3.651/2014.

    Para instituies participantes de

    conglomerados financeiros, representa a

    parcela exclusivamente no pas informada no

    documento 4040.

    Para instituies no participantes de

    conglomerados financeiros, representa a

    informao do documento 4010.

    Esse bloco opcional e s dever ser

    informado se houver posio contbil no

    exterior, ou seja, se a a Tag

    consolidadoExterior estiver sendo informada.

    2015-01

    - Agrupar as contas informadas no documento 2015-01

    - Tag de demarcao de contedos 2015-01

    N8 codigoContaConta Cosif pertencente ao Plano de Contas

    do documento 4010.2015-01

    N18,2 saldoAglutinado

    Valor do saldo aglutinado de todas as

    instituies no pas participantes de

    conglomerado financeiro, ou da instituio

    individual no participante de conglomerado

    financeiro. Valor em reais com centavos

    separado por ponto.

    Dever corresponder:

    1) soma do saldo contbil dos documentos

    4010 das instituies no pas participantes do

    conglomerado financeiro; ou

    2) ao saldo do documento 4010 da instituio

    no participante de conglomerado financeiro.

    2015-01

    N18,2 valorEliminacoes

    Valor total das eliminaes entre as

    instituies no pas participantes do

    conglomerado financeiro, ou zero no caso de

    instituio no participante de conglomerado

    financeiro. Valor em reais com centavos

    separado por ponto.

    2015-01

    N18,2 saldoConsolidadoCorresponde diferenca entre o saldo

    aglutinado e as eliminaes.2015-01

    No

    No

    Obrigatrio

    No

    No

    Posio Contbil no Pas

    Campo

    Elemento de demarcao da posio contbil pas

    Elemento de demarcao de Contas

    Elemento de demarcao de Conta (1)

    Atributos de Conta

    No

    No

    No

    Descrio

    Elemento (Tag) que agrupa as informaes do

    Consolidado Pas

    Elemento (Tag) que agrupa as contas

    informadas

    Elemento (Tag) que informa os cdigos e saldos

    das contas

    Cdigo da conta Cosif

    Saldo aglutinado da Conta

    Eliminaes

    Saldo consolidado

    Elemento (Tag)

    consolidadoPais

    contas

    conta

  • Formato Atributo Instrues de PreenchimentoData-base

    incio

    Data-base

    fim

    -

    Agrupar as informaes da Posio contbil

    no exterior nos termos do art. 2, inciso II da

    Carta-Circular 3.651/2014.

    Para instituies participantes de

    conglomerados financeiros, representa a

    parcela exclusivamente no exterior do

    documento 4040, ou seja, a posio

    consolidada das participaes e/ou

    dependncias no exterior informadas naquele

    documento.

    Para instituies no participantes de

    conglomerados financeiros, representa a

    posio consolidada das dependencias no

    exterior.

    Esse bloco opcional e s dever ser

    informado se houver posio contbil no

    exterior.

    2015-01

    - Agrupar as contas informadas no documento 2015-01

    - Tag de demarcao de contedos 2015-01

    N8 codigoContaConta Cosif pertencente ao Plano de Contas

    do documento 40402015-01

    N18,2 saldoAglutinado

    Valor do saldo aglutinado de todas as

    dependncias e participaes no exterior.

    Valor em reais com centavos separado por

    ponto.

    Deve corresponder:

    1) para instituies participantes de

    conglomerados financeiros, parcela do saldo

    aglutinado no documento 4040

    correspondente s dependncias e

    participaes no exterior; ou

    2) para instituies no participantes de

    conglomerados financeiros, soma dos

    saldos das dependncias no exterior.

    2015-01

    N18,2 valorEliminacoes

    Valor total das eliminaes decorrentes de

    operaes entre participaes e dependncias

    no exterior. Valor em reais com centavos

    separado por ponto.

    Deve corresponder:

    1) para instituies participantes de

    conglomerados financeiros, parcela das

    eliminaes no documento 4040 relativas s

    operaes entre dependncias e participaes

    no exterior; ou

    2) para instituies no participantes de

    conglomerados financeiros, s eliminaes

    entre dependncias no exterior.

    2015-01

    N18,2 saldoConsolidadoCorresponde diferenca entre o saldo

    aglutinado e as eliminaes.2015-01

    Campo

    Elemento de demarcao da Posio contbil no exterior

    Elemento de demarcao de Contas

    Elemento de demarcao de Conta (1)

    Posio Contbil no Exterior

    Atributos de Conta

    Obrigatrio Elemento (Tag) Descrio

    No consolidadoExteriorElemento (Tag) que agrupa as informaes do

    Consolidado Exterior

    No contasElemento (Tag) que agrupa as contas

    informadas

    No conta Elemento (Tag) que informa os cdigos e saldos

    No

    No Eliminaes

    No Saldo consolidado

    Cdigo da conta Cosif

    No Saldo aglutinado da Conta

  • Formato Atributo Instrues de PreenchimentoData-base

    incio

    Data-base

    fim

    -

    Agrupar as informaes da Posio contbil

    no pas e no exterior nos termos do art. 2,

    inciso III da Carta-Circular 3.651/2014.

    Para instituies participantes de

    conglomerados financeiros, corresponde s

    informaes fornecidadas nos documentos

    4040 e 4046. Para instituies no

    participantes de conglomerados financeiros e

    que possuam dependncia no exterior,

    representa a posio dos documentos 4010 e

    4016 acrescida das informaes das

    dependncia no exterior. Para instituies no

    participantes de conglomerados financeiros e

    que no possuam dependncia no exterior,

    representa a posio dos documentos 4010 e

    4016.

    2014-07

    - Agrupar as contas informadas no documento. 2014-07

    - Tag de demarcao de contedos 2014-07

    N8 codigoContaConta Cosif pertencente ao Plano de Contas

    do documento 4040.2014-07

    N18,2 saldoAglutinado

    Valor do saldo aglutinado de todas as

    instituies no pas e das dependncias e

    participaes no exterior. Valor em reais com

    centavos separado por ponto.

    Deve corresponder:

    1) para instituio participante de

    conglomerado financeiro, ao saldo aglutinado

    do documento 4040/4046; ou

    2) para instituio no participante de

    conglomerado financeiro e que possua

    dependncia no exterior, ao saldo do

    documento 4010/4016 acrescido do saldo das

    dependncias no exterior; ou

    3) para instituio no participante de

    conglomerado financeiro e que no possua

    dependncia no exterior, ao saldo do

    documento 4010/4016.

    2014-07

    Campo

    Elemento de demarcao da Posio contbil no pas e no exterior

    Elemento de demarcao de Conta (1)

    Elemento de demarcao de Contas

    Posio Contbil Pas e Exterior

    Sim

    Obrigatrio Elemento (Tag) Descrio

    Sim conta Elemento (Tag) que informa os cdigos e saldos

    Sim Cdigo da conta Cosif

    SimconsolidadoPaisExter

    ior

    Elemento (Tag) que agrupa as informaes do

    Consolidado Pas e Exterior

    contasElemento (Tag) que agrupa as contas

    informadas

    Atributos de Conta

    Sim Saldo aglutinado da Conta

  • N18,2 valorEliminacoes

    Valor total das eliminaes entre as

    instituies no pas e

    dependncias/participaes no exterior. Valor

    em reais com centavos separado por ponto.

    Deve corresponder:

    1) para instituio participante de

    conglomerado financeiro, ao valor das

    eliminaes do documento 4040/4046; ou

    2) para instituio no participante de

    conglomerado financeiro e que possua

    dependncia no exterior, ao valor das

    eliminaes decorrentes de operaes entre

    dependncias no exterior acrescido das

    eliminaes decorrentes de operaes entre a

    instituio no pas e as dependencias no

    exterior; ou

    3) para instituio no participante de

    conglomerado financeiro e que no possua

    dependncia no exterior, a zero.

    2014-07

    N18,2 saldoConsolidadoCorresponde diferenca entre o saldo

    aglutinado e as eliminaes.2014-07Sim Saldo consolidado

    Atributos de Conta

    Sim Eliminaes

  • Formato Atributo Instrues de PreenchimentoData-base

    incio

    Data-base

    fim

    -

    Agrupar as informaes do

    Balancete/Balanos das entidades

    assemelhadas nos termos do art. 2, inciso IV

    da Carta-Circular 3.651/2014, se houver.

    2014-07

    -

    Agrupar as informaes do Balancete/Balano

    de cada entidade assemelhada nos termos do

    art. 2, inciso IV da Carta-Circular 3.651/2014.

    2014-07

    A14 idAssemelhada

    Informar o CNPJ com 14 posies da

    entidade assemelhada sediada no pas ou

    identificao interna com 14 posies da

    entidade assemelhada no exterior cujo

    balancete/balano est sendo consolidado.

    2014-07 2016-03

    A8 idAssemelhada

    Informar o ID_Bacen (iniciado por Z seguido

    de 7 dgitos) conforme registro no UNICAD da

    entidade assemelhada cujo balancete/balano

    est sendo consolidado.

    2016-04

    N2 tipoAssemelhada

    Informar, de acordo com os art. 1 e 8 da

    Resoluo 4.280/2014, o tipo de entidade

    assemelhada, conforme tabela constante do

    Anexo 1.

    2014-07

    N2 origemAssemelhada

    Informar se a entidade assemelhada

    sediada no pas ou no exterior, conforme

    codificao constante do Anexo 2.

    2014-07

    N7,4 percentConsolidacao

    Percentual de consolidao dos saldos da

    entidade assemelhada. Valor em percentual

    com quatro casas decimais separadas por

    ponto entre 0.0001 e 100.0000.

    2014-07

    N7,4 motivoConsolidacaoMotivo de consolidao dos saldos da

    entidade assemelhada.2016-04

    - Agrupar as contas informadas no documento. 2014-07

    - Tag de demarcao de contedos 2014-07

    N8 codigoContaConta Cosif pertencente ao Plano de Contas

    do documento 4060.2014-07

    N18,2 saldoContabilValor do saldo da Conta em reais com

    centavos separado por ponto.2014-07

    N18,2 saldoAte3Meses

    Nos balancetes de m...