Edição Nº 00091 Quarta-Feira 15 de Maio de 2013 A ...indap.org.br/sistema/admin/downloads/PREFEITURAITIUBA2013... · DIÁRIOOFICIAL Prefeitura Municipal de Itiuba-BA Edição Nº

DIÁRIO OFICIALPrefeitura Municipal de Itiuba-BAEdição Nº 030/2912 Quit-Feira 08 de Março de 2012Edição Nº 00091 Quarta-Feira 15 de Maio de 2013

Instituto Nacional de Desenvolvimento em Administração Publica - INDAP, cnpj.14 505 177/0001-54 Site. www.indap.org.br E-mail. [email protected]

A Prefeitura Municipal de Itiuba, Estado Da Bahia , Visando a Transparência dos Seus Atos Vem PUBLICAR.

Estado da Bahia, Prefeitura Municipal de Itiuba, Avenida Getulio Vargas, Nº 255– Centro - CEP: 48.850-000 Telefax: (74) 3546-1144

Esse Municipio

Tem Transparência

Esse Município Cumpre a Lei

A Lei Exige Que Todo GestorPublique Seus Atos em Um Diário Oficial Próprio

Para que a População Tenha acesso.

1

O Instituto Nacional de Desenvolvimento em Administração Publica-INDAP, escrito pelo CNPJ: 14.505.177/0001-54esclarece que todos os dados enformados nessa Publicação foram enviados pelo município , e

a mesma passa todas as responsabilidade em qualquer ato ao município.

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CERTIFICAÇÃO DIGITAL SOBRE O CÓDIGO DE CONTROLE: YW+HGFR245HBGCVMWM81

Regulamentar o procedimento de pagamento a ser adotado pela AdministraçãoPública Municipal, nos termos da Lei Federal nº 4.320/64.

INSTRUÇÃO NORMATIVA CCIM N.º 024/2013

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DIÁRIO OFICIALPrefeitura Municipal de Itiuba-BA

Ano. III

Edição. Nº 00091

Quarta-Feira, 15 de Maio de 2013

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CERTIFICAÇÃO DIGITAL SOBRE O CÓDIGO DE CONTROLE: YW+HGFR245HBGCVMWM81« «

INSTRUÇÃO NORMATIVA CCIM N.º 024/2013

Tema: DESPESA PÚBLICAAssunto: PROCEDIMENTOS PARA PAGAMENTO DA DESPESA.

O COODENADOR DE CONTROLE INTERNO DO MUNICÍPIO DE ITIÚBA – BA.,no uso de suas atribuições legais, com base na Lei Federal n.º 8.666 de 21 de junhode 1993 e suas alterações, no art. 1º, c/c Art. 2º, § 1º, do Decreto Municipal nº293/2006, e no Art. 6º, inciso, VIII, da Lei Municipal nº 161/2011 e no DecretoMunicipal n.º 278/13 de 01/03/2013 que instituiu o Manual de Normas eProcedimentos, sem prejuízo de legislação sobre o tema.

RESOLVE:

Regulamentar o procedimento de pagamento a ser adotado pela AdministraçãoPública Municipal, nos termos da Lei Federal nº 4.320/64.

A – DISPOSIÇÕES GERAIS

A.1 Toda movimentação do processo deverá ser formalizada através do Sistema deProtocolo, sendo obrigatório o preenchimento do campo despacho.

A.2 As despesas decorrentes das contratações de que trata a presente InstruçãoNormativa serão pagas através de ordem bancária ou cheques.

A.3 Em se tratando de pagamentos que tenham como fonte, recursos estaduais oufederais, deverá ser utilizado exclusivamente a ordem bancária.

A.4 O kit de pagamento será composto dos seguintes documentos: nota deempenho, solicitação de fornecimento e/ou comprovação dos serviços prestados –todas as relações e planilhas que possam comprovar a execução -, nota fiscaldevidamente atestada, certidões de regularidade fiscal, informação de contabancária e controle de saldo contratual.

B – PROCEDIMENTO DE PAGAMENTO

B.1. UNIDADE REQUISITANTE

I – Após recebimento do contrato e nota de empenho encaminhados pelaContabilidade, conforme Instruções Normativas CCIM nº 017/13 e 018/13,expede Ordem de Serviço ou Solicitação de Fornecimento.



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II – Solicita da Comissão de Licitação cópia da homologação, adjudicação eproposta de preços final do licitante vencedor, para fins de controle de saldoscontratuais.

III – Acompanha a execução do serviço ou a entrega dos produtos e:a. verificada irregularidade na execução contratual, notifica a empresa

com fins ao cumprimento do objeto sob pena de aplicação desanções.

b. estando regular, solicita a emissão de nota fiscal e a apresentaçãode certidões de regularidade fiscal e demais documentosconstantes do check list em anexo (ANEXO III) e segue o dispostono inciso III.

IV – Atesta a nota fiscal, conforme modelo constante do ANEXO IV.

V – Encaminha o kit de pagamento para:a. Departamento de Convênios (Controladoria), caso o pagamento

envolva recursos de convênios ou contratos de repasse, que segueo item B.2;

b. Contabilidade, caso se trate de recursos do tesouro, que segue oitem B.3.

B.2. DEPARTAMENTO DE CONVÊNIOS (CONTROLADORIA)

I - Analisa a documentação recebida (kit de pagamento) da UnidadeRequisitante e certifica o enquadramento da despesa em face das metasdescritas em plano de trabalho;

a. Caso verifique irregularidades, devolve o processo à UnidadeRequisitante para os ajustes necessários;

b. Estando regular, segue o disposto nos incisos II a IV.

II – Verifica se foi depositada a contrapartida na conta corrente específica doconvênio.

III – Solicita a baixa da aplicação do recurso necessário à quitação dadespesa, se for o caso.

IV- Encaminha o kit de pagamento à contabilidade para fins de liquidação,anexando autorização financeira e segue o disposto no item B.3.

B.3. CONTABILIDADE GERAL/SETORIAL

I - Analisa a documentação recebida (kit de pagamento) da UnidadeRequisitante, conforme check list específico (ANEXO V).

a. Havendo qualquer falha ou omissão, devolve a documentação, senecessário, para o setor responsável, visando a regularização do fato.



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b. As falhas ou omissões graves ou reiteradas devem ser informadas àCoordenadoria de Controle Interno do Município, a fim de atuar juntoao órgão responsável.

II - Efetua a liquidação da despesa e envia cópia da nota fiscal aoDepartamento de Patrimônio, nos casos de aquisição de materialpermanente, para fins de tombamento.

III - Encaminha processo de pagamento para a Coordenadoria de ControleInterno através do Sistema de Protocolo.

B.4 COOEDENADORIA DE CONTROLE INTERNO

I - Recebe o processo de pagamento, via Sistema de Protocolo.

II - Analisa a liquidação conforme check list específico (ANEXO V), emitindorelatório de conformidade.

a. Havendo qualquer falha ou omissão, notifica os responsáveis paraque adotem as medidas necessárias para a regularização, devolvendoo processo para a Contabilidade, que segue o disposto no Item B.5..b. Sanada a falha ou omissão, procede conforme inciso III.

III - Remete o processo para Tesouraria efetuar o pagamento, através doSistema de Protocolo.

B.5 CONTABILIDADE

I – Recebe o processo com ressalvas da Controladoria e promove os ajustesnecessários.

II – Reenvia o processo ao Controle Interno, via Sistema de Protocolo, paranova análise.

B.6 TESOURARIA

I - Recebe o processo de pagamento através do Sistema de Protocolo.

II - Efetua conferência final (regularidade fiscal – de acordo com oestabelecido na Instrução Cameral n.º 001/2013 2ª C. TCM/BA -, existênciade assinatura na Nota Empenho, Nota Fiscal atestada, histórico e valor doEmpenho).

III - Emite transferência, a ordem bancária ou cheque.

IV - Colhe as assinaturas das autoridades competentes no cheque ou ordembancária e no campo destinado à autorização de pagamento na Nota deEmpenho, mediante a apresentação do processo de pagamento.



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V - Efetua o pagamento e colhe assinatura do fornecedor ou seu procuradorlegal no recibo, se for o caso.

VI - Junta ao processo o comprovante de pagamento.

VII - Promove a baixa do pagamento no sistema.

VIII - Remete para Contabilidade Geral/Setorial o processo pagamentoquitado, através do Sistema de Protocolo.

B.6 CONTABILIDADE GERAL/SETORIAL

I - Recebe o processo pago através do Sistema de Protocolo.

II - Confere toda a documentação.

III - Efetua o registro no SIGA (Sistema Integrado de Gestão e Auditoria) doTCM/BA (Tribunal de Contas dos Municípios do Estado da Bahia).

IV – Efetua a digitalização dos processos de pagamento. Arquiva adocumentação até a data de envio para o TCM/BA.

V – Em se tratando de recurso de convênio, envia através do Sistema deProtocolo o processo de pagamento original e uma cópia do arquivo digital aoDepartamento de Convênios (Controladoria), que segue o disposto no itemB.7.

B.7 CONTROLADORIA (DEPARTAMENTO DE CONVÊNIOS)

I – Recebe o processo da Contabilidade através do Sistema de Protocolo;

II - Realiza os registros necessários no SICONV (Sistema de Gestão deConvênios do Governo Federal), caso se trate de recursos de convênios oucontratos de repasse.

C – DISPOSIÇÕES FINAIS

C.1 – Cabe ao titular de cada unidade dar conhecimento desta norma aosservidores.

C.2 – Compõem esta Instrução Normativa os seguintes anexos:

I – Solicitação de Fornecimento.

II – Check list de análise da Unidade Requisitante.

III – Modelo de carimbo de atesto.



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IV – Check list de análise do Departamento de Convênios.

V – Check list de análise da Contabilidade e Controladoria.

C.3 – Esta Instrução Normativa entra em vigor na data da sua publicação,revogando as disposições em contrário.

Itiúba/BA, 15 de maio de 2013.

Silvano Santos CarvalhoPrefeito Municipal

Ivo França

Coordenador de Controle Interno do Município

ANEXO I

SOLICITAÇÃO DE FORNECIMENTO

1. Órgão:2. Nº da NE: 3. Nº do Contrato:4. Credor:5. CNPJ/CPF: 6. PIS/NIT7. End. Completo:8. Tel/Fax:9. Tipo de Licitação: 10. Nº11. Data da Emissão: 12. Data da Entrega:13.Local da Entrega:



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14. ITEM 15. CÓD. 16. DISCRIMINAÇÃO DO PEDIDONome do Item/Categoria

17. UNID 18. QTDVALORES

19. UNIT 20. TOTAL

21. TOTAL

22. Justificativa:

23. Observação:

24. Solicitado por:

25. Condição de Pagamento:

26. Sec. Solicitante:

27. Assinatura do Solicitante

Ciente do Fornecedor.

28. Assinatura e carimbo do Fornecedor

Atenção: o Fornecedor deverá entregar além da Nota Fiscal as Certidões de Regularidade Fiscal (Certidão Negativa de Débito doINSS, FGTS, Certidão Conjunta Negat iva de Débitos Relativos a Tributos Federais e à Dívida Ativa da União – Receita Federal, Cert idãoquando à Dívida Ativa da União – Procuradoria da União, Cert idão Negativa Estadual, Municipal e Certidão Negat iva de Débitostrabalhistas).

ANEXO II – CHECK LIST DE ANÁLISE DA UNIDADE REQUISITANTE

ANEXO II

PAPEL DE TRABALHO PARA ANÁLISE DE PROCESSO DE PAGAMENTO

UNIDADE REQUISITANTESecretaria: No Lic./Disp./Inex:

No Empenho: Data: No do Contrato:

ANÁLISE PARA INSTRUÇÃO DE PROCESSOS DE PAGAMENTO – UNIDADE REQUISITANTE S N N/A

1. DOCUMENTOS A SEREM ENVIADOS AO FORNECEDOR:

1.1 Solicitação de Fornecimento (Bens) ou Ordem de Serviço (Gerais ou de Engenharia)



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2. DOCUMENTOS A SEREM SOLICITADOS AO FORNECEDOR:

2.1 . Nota Fiscal

2.1 .1 A nota fiscal está dentro da validade?

2.1 .2 A nota fiscal contém rasuras ou borrões?

2.1 .3 A nota fiscal foi completamente preenchida, com a mesma letra e caneta para todos os itens?

2.1 .4 A descrição dos serviços na nota fiscal está de acordo com disposto em contrato e na nota de empenho?

2.1 .5 A nota fiscal está atestada?

2.1 .6 A nota fiscal está datada?

2.1 .7 A nota fiscal foi emitida em data igual ou posterior a data da nota de empenho?

2.1 .8 O tipo de nota fiscal emitida está de acordo com despesa realizada?

2.1 .9 A data da nota fiscal está igual ou posterio r à data do empenho?

2.1.10 Em caso de obras, conta na nota fiscal o nº do CEI do fornecedor?

2.1.11 A nota fiscal tem como destinatária a Prefeitura?

2.1.12 Em caso de materiais de consumo e/ou equipamentos, foi anexada nota fiscal eletrônica?

2.1.13 Em se tratando de convênio, consta no histórico da NF o número do convênio e objeto?

2.1.14Em se tratando de convên io, o histórico da NF está compat ível com a meta estabelecida no p lano detrabalho de convênio?

2.1.15 Em caso de contrato de repasse com a Caixa Econômica, cópia da nota fiscal autenticada em cartório?

2.2 . Nos Casos de Processos de Engenharia

2.2.1Boletim de medição numerado, indicando o local do serviço e devidamente aprovado e atestado por fiscal,

Secretá rio e empresa?

2.2 .2 O valo r e período da medição estão de acordo com a nota fiscal?

2.2 .3 Consta na medição o número do convênio ou CR?

2.2 .4Folha de pagamento da contratada referen te ao mês anterior à execução da obra juntamente com aorecolhimento da GFIP?

2.2 .5Cópia da Anotação de Responsabilidade Técnica – ART - da obra e/ou serviço junto ao CREA – BA,quando se trata r do primeiro pagamento?

2.2 .6 Re latório fotográfico da obra, compatível com a medição?

2.3 . Nos Casos de Processos de Publicidade

2.3.1. Existência de mapa de veiculação ou e lemento que comprove a publicidade?

2.3.2. Exemplar da peça publicitária, ou , quando não for possível, foto?

2.4 . Nos Casos de Locação de Veículos

2.4.1. Re lação de veículos ou cópias dos documentos do veículo?

2.4.2.Em caso de veículos utilizados com a finalidade de servir ao município na condição de t ransporte escolar,consta tabela contemplando descrição, modelo, placas, roteiros e valo res individuais, bem como

documentos dos mesmos?

2.5 . Nos Casos de Cursos de Capacitação Realizados pela Gestão

2.5 .1 Cópia da lista de presença?

2.5 .2 Fotos do evento, folder etc?

2.6 . Nos Casos de Participação de Servidores em Cursos Externos

2.6 .1 Cópia do conteúdo programático do curso?

2.6 .2 Cópia do certificado de participação?

2.7 Nos Casos de Fornecimento de Refeições

2.7 .1 Re lação de beneficiados apresentando valor unitá rio e quantidade fornecida para a ocasião?

2.8 Nos Casos de Hospedagem

2.8 .1 Consta relação de beneficiados com a hospedagem devidamente assinado pelo Secretário (a)?

2.9 Nos Casos de Passagens Aéreas

2.9 .1 Bilhete de Passagem aérea anexa ao processo de despesa?



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2.10 Nos Casos de Distribuição Gratuita

2.10.1 Consta relação de beneficiados?

2.11 Nos Casos de Despesas com Combustíveis

2.11.1 Consta relação de veículos utilizados durante o período apresentando o consumo individua l de cada um?

2.12 Nos Casos de Concessão de Urnas Funerárias

2.12.1 Consta certidão de óbito?

2.12.2 Cópia do RG e CPF do solicitante e do falecido?

2.13 Outros Casos

2.13.1 Relatórios técnicos que descrevam os serviços executados?

Outros (especificar):

2.3 Documentos de Regularidade Fiscal

2.3 .1 Regularidade Fiscal (Licitação Convencional)

1. Receita Federal e Dívida Ativa da União e comprovante de autenticidade

2. INSS Contribuições Previdenciárias e comprovante de autenticidade

3. FGTS – Fundo de Garantia e comprovante de autentic idade

4. Fazenda Estadual e comprovante de autenticidade

5. Fazenda Municipal e comprovante de autenticidade

2.3 .2 Lic itação Simplificada

1. Prova de regularidade com a Fazenda Municipal do domicílio ou sede do interessado, exclus ivamente para prestaçãode serviços

2. Prova de regularidade junto ao Instituto Nacional de Seguridade Social - INSS, através da Certidão Negativa deDébito – CND

3. Prova de regularidade com o Fundo de Garantia por Tempo de Serviço, através do Certificado de Regularidade doFGTS – CRF

2. DOCUMENTOS A SEREM JUNTADOS PELA UNIDADE REQUISITANTE

3.1 Consta So licitação de Fornecimento ou Ordem de Serviço?

3.2Na hipótese do primeiro pagamento, consta termo de homologação e adjudicação e proposta de preços daempresa vencedora?

3.3 Constam cópia do contrato e aditivos?

3.4 O Cont rato ou aditivo se encontra vigente?

3.5 Consta Portaria nomeando Gestor de Contrato?

3.6 Consta plan ilha de controle do saldo e vigência do contrato?

3.7 Em se tratando de convênios, consta cópia do plano de trabalho, termo de convênio e aditivos?

3.8 O termo de convênio se encontra vigente?

3.9 Documentos descritos no item 2, conforme o caso?

Legenda: S = sim N = Não N/A = não se aplica

DESPACHO1) Declaro para os devidos fins de direito que os procedimentos de responsabilidade da Unidade Requisitan te, estão de acordo com o

disposto na Instrução Normativa n 024/13, conforme este check-list .

2) Que os autos sejam encaminhados p ara a Con tabilidad e ou o Departamento de Convênios (Contro ladoria), dando continuidade ao

trâmite conforme fluxo determin ado pela Instrução Normat iva n 024/13 CCIM.

Data de saída: _____/_____/____________________________________________

Assinatura e Carimbo do Responsável



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ANEXO III – MODELO DE CARIMBO DE ATESTO

ANEXO IV – CHECK LIST DE ANÁLISE DO DEPARTAMENTO DE CONVÊNIOS

ANEXO II


COORDENADORIA DECONTROLE INTERNO DO

MUNICÍPIO DE ITIÚBA

Departamento deConvênios

Secretaria: No Lic./Disp./Inex:


ITENSS N N/A

1 – Da Solicitação de Fornecimento:

1.1 Consta no processo a SF (solici tação de fornecimento)? S N N/A

1.2 A SF está devidamente assinada e carimbada pelo Secretário(a)?

1.3 A SF contém todos os dados do credor: CNPJ, Razão Social, endereço, CPF eNIT/PISPASEP – (para pessoas físicas)?

1.4 A SF contém a fonte de recursos?

1.5 A especificação do produto/serviço está descrito de forma bem discriminada?

2 – Do Convênio ou Contrato de Repasse (CR):

2.1 Consta do processo cópia do plano de trabalho, termo de convênio e/ou aditivos?

PREFEITURA MUNICIPAL DE ITIÚBASECRETARIA DE _____________

Atesto que os serviços foram prestados e/ou osmateriais foram recebidos em

_____/_____/_____

__________________________(Carimbo)

Nome – MatrículaCargo



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2.2 O convênio encontra-se vigente?

2.3 O objeto de pagamento está compatível com a meta indicada no plano detrabalho?

2.4 Foi depositada a contrapartida do convênio em conta específica, casonecessária?

2.5 Foi efetuada a baixa da aplicação financeira para pagamento?

3 – Da Licitação:

3.1 Foi encaminhado termo de homologação e adjudicação?

3.2 Foi encaminhado proposta de preços?

3.3 Foi disponibilizada uma copia do arquivo digi tal da licitação?

3.4 O processo origina l vistado pelo TCM/BA já foi encaminhado à Controladoria?

4 – Do Contrato

4.1 Consta cópia do contrato e aditivos?

4.2 O Contrato ou aditivo se encontra vigente?

4.3 Consta Portaria nomeando Gestor de Contrato?

4.4 Consta planilha de controle do saldo e vigência do contrato?

4.5 A dotação orçamentária do contrato faz referência ao convênio?

4.6 O objeto do contrato está de acordo com o plano de trabalho?

5 – Da Nota FiscalA nota fiscal está dentro da validade?

A nota fiscal contém rasuras ou borrões?

A nota fiscal foi comple tamente preenchida, com a mesma letra e caneta para todos os itens?

A descrição dos serviços na nota fiscal está de acordo com disposto em cont rato e na nota de

empenho?

A nota fiscal está datada?

A nota fiscal foi emitida em data igual ou posterior a data da nota de empenho?

A nota fiscal está com o carimbo de atesto?

O tipo de nota fiscal emitida está de acordo com despesa realizada?

A data da nota fiscal está igual ou posterior à data do empenho?

Em caso de obras, conta na nota fiscal o nº do CEI do fornecedor?

A nota fiscal tem como destinatária a Prefeitura?

Em caso de materiais de consumo e/ou equipamentos, foi anexada nota fiscal eletrônica?

Foi encaminhada cópia da NF ao Departamento de Patrimônio, no caso de aquisição de materialpermanente?

A nota fiscal está de acordo com a vigência do contrato e convênio (se fo r o caso)?

Em se t ratando de convênio, consta no histórico da NF o número do convênio e objeto?

Em se tratando de convênio, o histórico da NF está compatível com a meta estabelecida no p lanode traba lho de convênio?

Em caso de contrato de repasse com a Caixa Econômica, a Secretaria anexou uma cópia da notaf iscal autenticada em cartório?

Nos Casos de Processos de Engenharia

Boletim de medição numerado, indicando o local do serviço e devidamente aprovado e atestado porf iscal, Secretário e empresa?

O valor e período da medição estão de acordo com a nota fiscal?



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Consta na medição o número do convênio ou CR?

Folha de pagamento da contratada referente ao mês anterior à execução da obra juntamente comao recolhimento da GFIP?

Cópia da Anotação de Responsabilidade Técnica – ART - da obra e/ou serviço junto ao CREA – BA,quando se tratar do primeiro pagamento?

Relatório fotográfico da obra, compatível com a medição?

Nos Casos de Processos de Publicidade

Existência de mapa de veicu lação ou elemento que comprove a pub licidade?

Exemplar da peça publicitária , ou, quando não for possível, foto?

Nos Casos de Locação de Veículos

Relação de veículos ou cópias dos documentos do veículo?

Em caso de veículos utilizados com a finalidade de servir ao município na condição de transporteescolar, consta tabela contemplando descrição, modelo, placas, roteiros e valores individuais, bemcomo documentos dos mesmos?

Nos Casos de Cursos de Capacitação Realizados pela Gestão

Cópia da lista de presença?

Fotos do evento, folder etc?

Nos Casos de Participação de Servidores em Cursos Externos

Cópia do conteúdo programático do curso?

Cópia do certificado de participação?

Nos Casos de Fornecimento de Refeições

Relação de beneficiados apresentando valor unitário e quantidade fornecida para a ocasião?

Nos Casos de Hospedagem

Consta relação de beneficiados com a hospedagem devidamente assinado pelo Secretário (a )?

Nos Casos de Passagens Aéreas

Bilhete de Passagem aérea anexa ao processo de despesa?

Nos Casos de Distribuição Gratuita

Consta relação de beneficiados?

Nos Casos de Despesas com Combustíveis

Consta relação de veículos utilizados durante o período apresentando o consumo individual de cadaum?

Nos Casos de Concessão de Urnas Funerárias

Consta certidão de óbito?

Cópia do RG e CPF do solicitante e do falecido?

Outros Casos

Relatórios técnicos que descrevam os serviços executados?

Outros (especif icar):

6 - Documentos de Regularidade Fiscal

Regularidade Fiscal (Licitação Convencional)


2. INSS Contribuições Prev idenciárias e comprovante de autenticidade

3. FGTS – Fundo de Garantia e comprovante de autenticidade



Licitação Simplificada

1. Prova de regular idade com a Fazenda Municipal do domicílio ou sede do interessado, exclusivamente paraprestação de serviços



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2. Prova de regularidade junto ao Instituto Nacional de Seguridade Social - INSS, através da Certidão Negativade Débito – CND

3. Prova de regularidade com o F undo de Garantia por Tempo de Serviço, através do Certificado deRegular idade do FGTS – CRF

7 – Do Empenho:

O processo de pagamento está empenhado?

O empenho está devidamente numerado?

Foi classificado o tipo de empenho?

Foi classificado o tipo de crédito?

Foi devidamente classificada a unidade orçamentária, função, sub-função,programa, atividade e elemento da despesa?

O empenho condiz com a solicitação de despesas?

Consta no empenho o número do contrato?

Houve classificação do processo: em licitação, convênio ou dispensa?

A dotação supre o valor do empenho?

O credor está corretamente identificado na nota de empenho?

O histórico condiz com o objeto do empenho?

O empenho está devidamente assinado e carimbado por quem de di reito?

A data do empenho está posterior ou igual à solicitação da despesa?

Foram efetuadas corretamente, todas as retenções devidas neste processo?

A dotação orçamentária do empenho obedece à dotação orçamentária docontrato?

Foi entregue uma via da nota de empenho ao fornecedor?


DESPACHO1) Declaro para os devidos fins de direito que os procedimentos de responsab ilidade d o Departamento de Convênios (Controladoria),

estão de aco rdo com o disposto na Instrução Normativa n 024/12, conforme este check- list.

2) Que os autos sejam encaminhados p ara a Con tabilidad e, dan do continuidade ao trâmite conforme fluxo determin ado pela Instrução

No rmativa n 024/13 da CCIM.Data de saída: _____/_____/____

________________________________________Assinatura e Carimbo do Responsável



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ANEXO V – CHECK LIST DE ANÁLISE DA CONTABILIDADE ECONTROLADORIA

ANEXO II


DepartamentoContabilidade eControladoria

Secretaria: No Lic./Disp./Inex:


ITENSS N N/A

1 – Da Solicitação de Fornecimento:

1.1 Consta no processo a SF (solici tação de fornecimento)? S N N/A

1.2 A SF está devidamente assinada e carimbada pelo Secretário(a)?

1.3 A SF contém todos os dados do credor: CNPJ, Razão Social, endereço, CPF e

NIT/PISPASEP – (para pessoas físicas)?

1.4 A SF contém a fonte de recursos?

1.5 A especificação do produto/serviço está descrito de forma bem discriminada?

1.6 Em se tratando de convênio ou CR, consta autorização financeira emitida peloDepartamento de Convênios?

4 – Do Contrato

Consta cópia do contrato e aditivos?

O Contrato ou aditivo se encontra vigente?

Consta Portaria nomeando Gestor de Contrato?

Consta planilha de controle do saldo e vigência do contrato?

A dotação orçamentária do contrato faz referência ao convênio?

O objeto do contrato está de acordo com o plano de trabalho?

5 – Da Nota FiscalA nota fiscal está dent ro da validade?

A nota fiscal contém rasuras ou borrões?

A nota fiscal foi completamente preenchida, com a mesma le tra e caneta para todos os itens?

A descrição dos serviços na nota fiscal está de acordo com disposto em contrato e na nota deempenho?

A nota fiscal está datada?

A nota fiscal foi emitida em data igua l ou posterior a data da nota de empenho?

A nota fiscal está com o carimbo de atesto?

O tipo de nota fisca l emitida está de acordo com despesa realizada?

A data da nota fiscal está igual ou posterior à data do empenho?

Em caso de obras, conta na nota fiscal o nº do CEI do fornecedor?

A nota fiscal tem como destinatá ria a Prefeitu ra?



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Em caso de materiais de consumo e/ou equipamentos, foi anexada nota fiscal eletrônica?

Foi encaminhada cópia da NF ao Departamento de Patrimônio, no caso de aquisição de materialpermanente?

A nota fiscal está de acordo com a vigência do contrato e convênio (se for o caso)?

Em se t ratando de convênio, consta no histórico da NF o número do convênio e objeto?

Em se tratando de convênio, o histórico da NF está compatível com a meta estabelecida no p lano

de traba lho de convênio?

Em caso de contrato de repasse com a Caixa Econômica, a Secretaria anexou uma cópia da nota

f iscal autenticada em cartório?

Nos Casos de Processos de Engenharia

Boletim de medição numerado, indicando o local do serviço e devidamente aprovado e atestado por

f iscal, Secretário e empresa?

O valor e período da medição estão de acordo com a nota fiscal?

Consta na medição o número do convênio ou CR?

Folha de pagamento da contratada referente ao mês anterior à execução da obra juntamente comao recolhimento da GFIP?

Cópia da Anotação de Responsabilidade Técnica – ART - da obra e/ou serviço junto ao CREA – BA,

quando se tratar do primeiro pagamento?

Relatório fotográfico da obra, compatível com a medição?

Nos Casos de Processos de Publicidade

Existência de mapa de veicu lação ou elemento que comprove a pub licidade?

Exemplar da peça publicitária , ou, quando não for possível, foto?

Nos Casos de Locação de Veículos

Relação de veículos ou cópias dos documentos do veículo?

Em caso de veículos utilizados com a finalidade de servir ao município na condição de transporteescolar, consta tabela contemplando descrição, modelo, placas, roteiros e valores individuais, bem

como documentos dos mesmos?

Nos Casos de Cursos de Capacitação Realizados pela Gestão

Cópia da lista de presença?

Fotos do evento, folder etc?

Nos Casos de Participação de Servidores em Cursos Externos

Cópia do conteúdo programático do curso?

Cópia do certificado de participação?

Nos Casos de Fornecimento de Refeições

Relação de beneficiados apresentando valor unitário e quantidade fornecida para a ocasião?

Nos Casos de Hospedagem

Consta relação de beneficiados com a hospedagem devidamente assinado pelo Secretário (a )?

Nos Casos de Passagens Aéreas

Bilhete de Passagem aérea anexa ao processo de despesa?

Nos Casos de Distribuição Gratuita

Consta relação de beneficiados?

Nos Casos de Despesas com Combustíveis

Consta relação de veículos utilizados durante o período apresentando o consumo individual de cadaum?

Nos Casos de Concessão de Urnas Funerárias

Consta certidão de óbito?

Cópia do RG e CPF do solicitante e do falecido?

Outros Casos

Relatórios técnicos que descrevam os serviços executados?



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Outros (especif icar):

6 - Documentos de Regularidade Fiscal

Regularidade Fiscal (Licitação Convencional)


2. INSS Contribuições Prev idenciárias e comprovante de autenticidade

3. FGTS – Fundo de Garantia e comprovante de autenticidade



Licitação Simplificada

1. Prova de regular idade com a Fazenda Municipal do domicílio ou sede do interessado, exclusivamente paraprestação de serviços

2. Prova de regularidade junto ao Instituto Nacional de Seguridade Social - INSS, através da Certidão Negativade Débito – CND

3. Prova de regularidade com o F undo de Garantia por Tempo de Serviço, através do Certificado de

Regular idade do FGTS – CRF

7 – Do Empenho:

Há empenho prévio relacionado à solicitação de fornecimento?

O empenho condiz com a solicitação de fornecimento?

Consta no empenho n. da licitação, dispensa, inexigibilidade?

Consta no empenho n. do convênio ou CR (quando for o caso)?

Consta no empenho o número do contrato?

Foi classificado o tipo de empenho?

Foi classificado o tipo de crédito?

Foi devidamente classificada a unidade orçamentária, função, sub-função,

programa, atividade e elemento da despesa?

A dotação supre o valor do empenho?

O credor está corretamente identificado na nota de empenho?

O histórico condiz com o objeto do empenho?

O empenho está devidamente assinado e carimbado por quem de di reito?

A dotação orçamentária do empenho obedece à dotação orçamentária do

contrato?

8 – Da Liquidação:

Foram efetuadas corretamente todas as retenções devidas?

A data da liquidação está igual ou superior à data da nota fiscal?


DESPACHO

1) Declaro para os devidos fins de direito que os procedimen tos de responsabilidade da Contabilidade/ Departamento de Convênios

(Controladoria), estão de aco rdo com o disposto na Inst rução Normativa n 024/13, con forme este check-list.

2) Que os autos sejam encaminhados p ara o TCM/BA, dando co ntinuidade ao trâmite co nforme fluxo determinado p ela Instrução

No rmativa n 024/13 da CCIM.

Data de saída: _____/_____/____________________________________________

Assinatura e Carimbo do Responsável

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Edição Nº 00091 Quarta-Feira 15 de Maio de 2013 A ...indap.org.br/sistema/admin/downloads/PREFEITURAITIUBA2013... · DIÁRIOOFICIAL Prefeitura Municipal de Itiuba-BA Edição Nº