ESTUDO DOS CUSTOS DO SISTEMA DE TRANSPORTE … · Preço Médio 408,00 444,00 463,00 497,00 238,00 386,00 435,00 Microônibus 427,40 Ônibus Leve 444,79 Ônibus Pesado 453,38 Ônibus

STPP/CRI

novembro/2013

ESTUDO DOS CUSTOS DOSISTEMA DE TRANSPORTE PÚBLICO

DE PASSAGEIROS DE CRICIÚMA

STPP/CRI

PREFEITURA MUNICIPAL DE CRICIÚMA 2

ASTC

SISTEMA DE TRANSPORTE PÚBLICO DE PASSAGEIROS

ESTUDO DOS CUSTOS novembro/13

RESUMO

INDICADORES

EstudoIndicador Unidade Anterior Estudo Atual Variação

(OUTUBRO/2013)

Demanda Transportada pass/mês 1.214.966 1.212.294 -0,22%

Demanda Equivalente pass/mês 1.118.792 1.116.418 -0,2%

Oferta km/mês 606.310,63 607.019,36 0,1%

Frota Efetiva veículos 112 112 0,0%

Frota Total veículos 125 125 0,0%

PMM km/veículo.mês 5.684,16 5.690,81 0,1%

IPK passageiros/km 1,7574 1,7516 -0,3%

Custo por Quilômetro R$/km 4,9582 4,9633 0,1%

Custo Final por Passageiro R$/passageiro 2,8214 2,8336 0,4%

Tarifa R$/passageiro 2,7400 2,7400 0,0%

CUSTOS DE OPERAÇÃO

ITEM Estudo Atual Estudo Atual Variação CUSTOS VARIÁVEIS: 1,5126 1,5167 0,3%

Combustível 0,9281 0,9320 0,4%

Lubrificantes 0,1028 0,1032 0,4%

Rodagem 0,1709 0,1710 0,1%

Peças e Acessórios 0,3109 0,3105 -0,1%

CUSTOS FIXOS: 3,0489 3,0495 0,0%

Capital: 0,7028 0,6929 -1,4%

Depreciação: 0,3864 0,3818 -1,2%

Veículos 0,3805 0,3760 -1,2%

Validadores 0,0000 0,0000 0,0%

S.B.E 0,0000 0,0000 0,0%

M.I.E. 0,0059 0,0059 -0,1%

Remuneração: 0,3164 0,3110 -1,7%

Veículos 0,2750 0,2697 -1,9%

Validadores 0,0000 0,0000 0,0%

S.B.E 0,0000 0,0000 0,0%

M.I.E. 0,0235 0,0234 -0,1%

Almoxarifado 0,0179 0,0179 -0,1%

Pessoal: 1,9687 1,9761 0,4%

Operação 1,3602 1,3594 -0,1%

Manutenção 0,1836 0,1835 -0,1%

Administração 0,1428 0,1427 -0,1%

Benefícios 0,1942 0,2123 9,3%

Diretoria 0,0879 0,0782 -11,0%

Administração 0,3774 0,3805 0,8%

IMPOSTOS 0,3967 0,3971 0,1%

TOTAL 4,9582 4,9633 0,1%

3

ESTUDO DOS CUSTOS novembro/13

RESUMO

PARTICIPAÇÃO DOS CUSTOS DE OPERAÇÃO

ITEM Estudo Anterior Estudo Atual Variação CUSTOS VARIÁVEIS: 30,5% 30,6% 0,2%

Combustível 18,7% 18,8% 0,3%

Lubrificantes 2,1% 2,1% 0,3%

Rodagem 3,4% 3,4% 0,0%

Peças e Acessórios 6,3% 6,3% -0,2%

CUSTOS FIXOS: 61,5% 61,4% -0,1%

Capital: 14,2% 14,0% -1,5%

Depreciação: 7,8% 7,7% -1,3%

Veículos 7,7% 7,6% -1,3%

Validadores 0,0% 0,0% 0,0%

S.B.E 0,0% 0,0% 0,0%

M.I.E. 0,1% 0,1% -0,2%

Remuneração: 6,4% 6,3% -1,8%

Veículos 5,5% 5,4% -2,0%

Validadores 0,0% 0,0% 0,0%

S.B.E 0,0% 0,0% 0,0%

M.I.E. 0,5% 0,5% -0,2%

Almoxarifado 0,4% 0,4% -0,2%

Pessoal: 39,7% 39,8% 0,3%

Operação 27,4% 27,4% -0,2%

Manutenção 3,7% 3,7% -0,2%

Administração 2,9% 2,9% -0,2%

Benefícios 3,9% 4,3% 9,2%

Diretoria 1,8% 1,6% -11,1%

Administração 7,6% 7,7% 0,7%

IMPOSTOS 8,0% 8,0% 0,0%

TOTAL 100,0% 100,0% 0,0%


ASTC


ESTUDO DOS CUSTOS

novembro/13

INSUMOS BÁSICOS

1. TARIFAS ATUAIS

1.1 Passageiros Inteiros com Cartão 2,74

1.2 Passageiros Inteiros sem Cartão 2,95

1.3 Passageiros Estudantes 1,37

1.4 Passageiros Professores 2,06

1.5 Passageiros Vale-Transporte 2,74

1.6 Passageiros Mineirinhos Fora com Cartão 3,34

1.7 Passageiros Mineirinhos Fora sem Cartão 3,55

1.8 Passageiros Mineirinhos Dentro com Cartão 0,60

1.9 Passageiros Mineirinhos Dentro sem Cartão 0,60

2. PASSAGEIROS MÉDIOS MENSAIS

2.1 Passageiros Inteiros com Cartão 122.207

2.2 Passageiros Inteiros sem Cartão 402.030

2.3 Passageiros Estudantes 242.281

2.4 Passageiros Professores 2.689

2.5 Passageiros Vale-Transporte 422.032

2.6 Passageiros Mineirinhos Fora com Cartão 7.778

2.7 Passageiros Mineirinhos Fora sem Cartão 3.516

2.8 Passageiros Mineirinhos Dentro com Cartão 5.973

2.9 Passageiros Mineirinhos Dentro sem Cartão 3.787

2.10 Passageiros Transportados 1.212.294

2.11 Passageiros Equivalentes 1.116.418

2.12 Taxa de Equivalência -7,9%

3. QUILOMETRAGEM MENSAL 607.019,36

4. FROTA

4.1 Chassis4.1.1 Microônibus

Volkswagen 8140 2

Volks 9150 1

Mercedes Benz OF814 1

Agrale 1

Total 5

4.1.2 Ônibus Leve

Mercedes Benz OF1218 1

Mercedes Benz OF 1418 18


Total 24

4.1.3 Ônibus Pesado

Scania K230 19


Mercedes Bens OF 1723 2

Mercedes Benz 1721 27

Mercedes Benz 1722 36

Volks 17230 4

Volks 17210 6

Total 95

4.1.4 Ônibus Articulado

Scania F94HB 1

Total 1

4.2 Carroceria4.2.1 Microônibus

Marcopolo Sênior GVO 3

Comill Piá MB 1

Marcopolo Volare A6 1

Total 5

4.1.2 Ônibus Leve

Marcopolo Torino Urbano 17

Comil Urbano 5

Marcopolo Sênior MIDI 1418 1

Marcopolo Sênior MIDI 1218 1

Total 24

4.1.3 Ônibus Pesado

Marcopolo Torino 7

Marcopolo Torino Urbano 28

Marcopolo Torino GV 2

Marcopolo Torino GVU 19

Marcopolo Viale 7

Marcopolo Viale U para Scania K230 19

Ciferal Turquesa 1

Busscar Urbanus 2

Comil Svelto Urbano 3

Comil Urbano 3

Neobus MG 4

Total 95

4.1.4 Ônibus Articulado

Marcopolo Torino GV A 1

Total 1

4.4 Frota Total 125

4.5 Frota Operante 113

6

5. PNEUS215/75x17,5 275/80x22,5 285/70X19,5 295/80X22,5 700x16 1 000x20 1100x22

5.1 Microônibus 6 0 0 18 6 0 0

5.2 Ônibus Leve 0 138 6 0 0 0 0

5.3 Ônibus Pesado 0 444 0 114 0 12 0

5.4 Ônibus Articulado 0 0 0 10 0 0 0

5.5 Total 6 582 6 142 6 12 0

6. DISTRIBUIÇÃO ETÁRIA DA FROTA

Microônibus Ônibus Ônibus Ônibus

Idade Leve Pesado Articulado Sistema

0 a 1 0 0 7 0 7

1 a 2 0 0 10 0 10

2 a 3 0 7 19 0 26

3 a 4 0 0 7 0 7

4 a 5 0 0 9 0 9

5 a 6 0 12 3 0 15

6 a 7 0 0 13 0 13

7 a 8 0 0 10 0 10

8 a 9 0 0 1 0 1

9 a 10 0 3 2 0 5

10 a 11 0 0 0 0 0

11 a 12 0 0 3 0 3

12 a 13 1 0 6 0 7

13 a 14 3 0 1 1 5

14 a 15 1 0 3 0 4

+ de 15 0 2 1 0 3

Total 5 24 95 1 125

7. PREÇOS DOS INSUMOS (R$)

7.1 Preço de Um Litro de Combustível 2,06

7.2 Salário-Base Mensal

7.2.1 Motorista 1.299,76

7.2.2 Cobrador 765,00

7.2.4 Fiscal/Despachante 1.723,31

7.3 Benefício Mensal Total 135.296,05

7.4 Remuneração Mensal de Diretoria 49.857,64

7.5 Despesa Anual com o Seguro de Responsabilidade C ivil 261.665,06

7.6 Despesa Anual com o Seguro Obrigatório por Veícu lo 396,49

7.7 Despesa Anual com o IPVA 0,00

7.8 Receita Mensal com Publicidade 0,00

Tac 2012 7.9 Despesa Anual ACTU 1.478.187,58

7.10 Preço do Veículo

7.10.1 Chassis

Microônibus

Volkswagen 8140 119.200,00

Volks 9150 128.200,00

Mercedes Benz OF814 115.000,00

Agrale 99.668,20

Preço Médio 116.253,64

Ônibus Leve

Mercedes Benz OF1218 122.000,00

Mercedes Benz OF 1418 190.000,00



Ônibus Pesado

Scania K230 250.000,00


Mercedes Bens OF 1723 177.200,00

Mercedes Benz 1721 165.166,54

Mercedes Benz 1722 165.166,54

Volks 17230 185.400,00

Volks 17210 185.400,00


Ônibus Articulado

Scania F94HB 390.000,00


7.10.2 Carroceria

Microônibus

Marcopolo Sênior GVO 150.000,00

Comill Piá MB 114.000,00

Marcopolo Volare A6 82.331,80


Ônibus Leve

Marcopolo Torino Urbano 110.000,00

Comil Urbano 128.500,00

Marcopolo Sênior MIDI 1418 162.000,00

Marcopolo Sênior MIDI 1218 162.000,00


Ônibus Pesado

Marcopolo Torino 110.833,46

Marcopolo Torino Urbano 110.833,46

Marcopolo Torino GV 119.000,00

Marcopolo Torino GVU 119.000,00

Marcopolo Viale 130.000,00

Marcopolo Viale U para Scania K230 130.000,00

Ciferal Turquesa 122.000,00

Busscar Urbanus 159.088,00

Comil Svelto Urbano 128.500,00

Comil Urbano 128.500,00

Neobus MG 125.791,00


Ônibus Articulado

Marcopolo Torino GV A 281.000,00


8

7.10.3 Veículo

Microônibus 245.520,00

Ônibus Leve 298.875,00

Ônibus Pesado 305.406,35

Ônibus Articulado 671.000,00

7.11 Preço da Rodagem

7.11.1 Pneu

215/75x17,5 275/80x22,5 285/70X19,5 295/80X22,5 700x16 1 000x20 1100x22

Preço Médio 793,00 1.835,00 1.640,00 2.033,00 420,00 1.329,00 1.593,00

Microônibus 1.462,40

Ônibus Leve 1.826,88

Ônibus Pesado 1.863,95

Ônibus Articulado 2.033,00

7.11.2 Recapagem

215/75x17,5 275/80x22,5 285/70X19,5 295/80X22,5 700x16 1 000x20 1100x22

Preço Médio 408,00 444,00 463,00 497,00 238,00 386,00 435,00

Microônibus 427,40

Ônibus Leve 444,79

Ônibus Pesado 453,38

Ônibus Articulado 497,00

7.11.3 Câmara

215/75x17,5 275/80x22,5 285/70X19,5 295/80X22,5 700x16 1 000x20 1100x22

Preço Médio 55,00 102,00 105,00

Microônibus 11,00

Ônibus Leve 0,00

Ônibus Pesado 2,15


7.11.4 Protetor

215/75x17,5 275/80x22,5 285/70X19,5 295/80X22,5 700x16 1 000x20 1100x22

Preço Médio 22,00 42,00 35,00

Microônibus 4,40

Ônibus Leve 0,00

Ônibus Pesado 0,88


7.12 Preço dos Validadores por Veículo 0,00

7.13 Preço do Sistema de Bilhetagem Eletrônica 0,00

7.14 Custo Anual da ACTU 0,00

7.15 Faturamento Anual do STPP/CRI 34.885.120,25

9

PREFEITURA MUNICIPAL DE CRICIÚMA

ASTC


ESTUDO DOS CUSTOS

novembro/13

COEFICIENTES

1. DADOS OPERACIONAIS

1.1 Descontos

Desconto

1.1.1 Pass. Inteiros c/Cartão 0,00%

1.1.2 Pass. Inteiros s/Cartão -7,66%

1.1.3 Passageiros Estudantes 50,00%

1.1.4 Passageiros Professores 24,82%

1.1.5 Passageiros Vale-Transporte 0,00%

1.1.6 Pass. Mineirinhos Fora c/ Cartão -21,90%

1.1.7 Pass. Mineirinhos Fora s/ Cartão -29,56%

1.1.8 Pass. Mineirinhos Dentro c/ Cartão 78,10%

1.1.9 Pass. Mineirinhos Dentro s/ Cartão 78,10%

1.2 Coeficiente de Frota Reserva 10,0% da frota total

1.3 Coeficiente de Quilometragem Improdutiva 5,0% da quilometragem total

2. CUSTOS VARIÁVEIS 10

2.1 Índice de Consumo de Combustível

2.1.1 Microônibus 0,370 litros/km

2.1.2 Ônibus Leve 0,370 litros/km

2.1.3 Ônibus Pesado 0,475 litros/km

2.1.4 Ônibus Articulado 0,590 litros/km

2.2 Índice de Consumo de Óleos e Lubrificantes 0,05 litros de óleo diesel/km

2.3 Coeficientes de Consumo da Rodagem

2.3.1 Vida útil 105.000,00 km/pneu

2.3.2 Quantidade de Recapagens 2,5 /pneu

2.3.3 Quantidade de Câmaras 2,0 /pneu

2.3.4 Quantidade de Protetores 2,0 /pneu

2.4 Coeficiente de Consumo de Peças e Acessórios 0,58 %

3. CUSTOS FIXOS

3.1 Coeficientes de Depreciação do Capital

3.1.1 Veículo

Microônibus 0 a 1 ano 0,1545

1 a 2 anos 0,1391

2 a 3 anos 0,1236

3 a 4 anos 0,1082

4 a 5 anos 0,0927

5 a 6 anos 0,0773

6 a 7 anos 0,0618

7 a 8 anos 0,0464

8 a 9 anos 0,0309

9 a 10 anos 0,0155

10 a 11 anos 0,0000

11 a 12 anos 0,0000

12 a 13 anos 0,0000

13 a 14 anos 0,0000

14 a 15 anos 0,0000

+ de 15 anos 0,0000

11Ônibus Leve 0 a 1 ano 0,1545

1 a 2 anos 0,1391

2 a 3 anos 0,1236

3 a 4 anos 0,1082

4 a 5 anos 0,0927

5 a 6 anos 0,0773

6 a 7 anos 0,0618

7 a 8 anos 0,0464

8 a 9 anos 0,0309

9 a 10 anos 0,0155

10 a 11 anos 0,0000

11 a 12 anos 0,0000

12 a 13 anos 0,0000

13 a 14 anos 0,0000

14 a 15 anos 0,0000

+ de 15 anos 0,0000

Ônibus Pesado 0 a 1 ano 0,1545

1 a 2 anos 0,1391

2 a 3 anos 0,1236

3 a 4 anos 0,1082

4 a 5 anos 0,0927

5 a 6 anos 0,0773

6 a 7 anos 0,0618

7 a 8 anos 0,0464

8 a 9 anos 0,0309

9 a 10 anos 0,0155

10 a 11 anos 0,0000

11 a 12 anos 0,0000

12 a 13 anos 0,0000

13 a 14 anos 0,0000

14 a 15 anos 0,0000

+ de 15 anos 0,0000

Ônibus Articulado 0 a 1 ano 0,1545

1 a 2 anos 0,1391

2 a 3 anos 0,1236

3 a 4 anos 0,1082

4 a 5 anos 0,0927

5 a 6 anos 0,0773

6 a 7 anos 0,0618

7 a 8 anos 0,0464

8 a 9 anos 0,0309

9 a 10 anos 0,0155

10 a 11 anos 0,0000

11 a 12 anos 0,0000

12 a 13 anos 0,0000

13 a 14 anos 0,0000

14 a 15 anos 0,0000

+ de 15 anos 0,0000

3.1.2 Validadores 0,0000

3.1.3 Sistema de Bilhetagem Eletrônica 0,0000

3.1.4 Máquinas, Instalações e Equipamentos 0,01 %

123.2 Coeficientes de Remuneração do Capital

3.2.1 Veículo

Microônibus 0 a 1 ano 0,1200

1 a 2 anos 0,1015

2 a 3 anos 0,0848

3 a 4 anos 0,0699

4 a 5 anos 0,0569

5 a 6 anos 0,0458

6 a 7 anos 0,0365

7 a 8 anos 0,0291

8 a 9 anos 0,0236

9 a 10 anos 0,0199

10 a 11 anos 0,0180

11 a 12 anos 0,0180

12 a 13 anos 0,0180

13 a 14 anos 0,0180

14 a 15 anos 0,0180

+ de 15 anos 0,0180

Ônibus Leve 0 a 1 ano 0,1200

1 a 2 anos 0,1015

2 a 3 anos 0,0848

3 a 4 anos 0,0699

4 a 5 anos 0,0569

5 a 6 anos 0,0458

6 a 7 anos 0,0365

7 a 8 anos 0,0291

8 a 9 anos 0,0236

9 a 10 anos 0,0199

10 a 11 anos 0,0180

11 a 12 anos 0,0180

12 a 13 anos 0,0180

13 a 14 anos 0,0180

14 a 15 anos 0,0180

+ de 15 anos 0,0180

Ônibus Pesado 0 a 1 ano 0,1200

1 a 2 anos 0,1015

2 a 3 anos 0,0848

3 a 4 anos 0,0699

4 a 5 anos 0,0569

5 a 6 anos 0,0458

6 a 7 anos 0,0365

7 a 8 anos 0,0291

8 a 9 anos 0,0236

9 a 10 anos 0,0199

10 a 11 anos 0,0180

11 a 12 anos 0,0180

12 a 13 anos 0,0180

13 a 14 anos 0,0180

14 a 15 anos 0,0180

+ de 15 anos 0,0180

13

Ônibus Articulado 0 a 1 ano 0,1200

1 a 2 anos 0,1015

2 a 3 anos 0,0848

3 a 4 anos 0,0699

4 a 5 anos 0,0569

5 a 6 anos 0,0458

6 a 7 anos 0,0365

7 a 8 anos 0,0291

8 a 9 anos 0,0236

9 a 10 anos 0,0199

10 a 11 anos 0,0180

11 a 12 anos 0,0180

12 a 13 anos 0,0180

13 a 14 anos 0,0180

14 a 15 anos 0,0180

+ de 15 anos 0,0180

3.2.2 Validadores 0,0000

3.2.3 Sistema de Bilhetagem Eletrônica 0,0000

3.2.4 Máquinas, Instalações e Equipamentos 0,04 %

3.2.5 Almoxarifado 0,03 %

3.3 Coeficientes de Despesas com Pessoal

3.3.1 Fator de Utilização

Motorista 2,50 funcionários/veículo

Cobrador 2,20 funcionários/veículo

Fiscal/Despachante 0,26 funcionários/veículo

Tac 2012 3.3.2 Encargos Sociais 43,78 %

Lei 12.546/20113.3.3 Pessoal de Manutenção 13,5 %

3.3.4 Pessoal de Administração 10,5 %

3.4 Coeficientes de Despesas Gerais de Administração 0,25 %

4. TRIBUTOS

4.1 Imposto sobre Serviços - ISS 3,00 %

4.2 Contribuição Social sobre o Faturamento - COFINS 0,00 %

4.3 Programa de Integração Social - PIS 0,00 %

4.4 Tarifa de Gerenciamento 3,00 %

Lei 12.546/20114.5 Contribuição INSS conforme Lei 12.546 2,00 %

4.6 Taxa de Administração da ACTU 0,00 %

4.7 Total 8,00 %


ASTC


ESTUDO DOS CUSTOS

novembro/13

1. INSUMOS BÁSICOS

1.1 PREÇO DE UM LITRO DE COMBUSTÍVEL 2,064 1

1.2 SALÁRIO-BASE MENSAL

1.2.1 Motorista 1.299,76 2

1.2.2 Cobrador 765,00 3

1.2.4 Fiscal/Despachante 1.723,31 4

1.3 BENEFÍCIO MENSAL TOTAL 135.296,05 5

1.4 REMUNERAÇÃO MENSAL TOTAL DE DIRETORIA 49.857,64 6

1.5 DESPESA ANUAL COM SEGURO DE RESPONSABILIDADE CI VIL 261.665,06 7

1.6 DESPESA ANUAL COM SEGURO OBRIGATÓRIO POR VEÍCUL O 396,49 8

1.7 DESPESA ANUAL COM IPVA 0,00 9

1.8 RECEITA MENSAL COM PUBLICIDADE 0,00 10

1.9 DESPESA TAXA DE ADMINISTRAÇÃO ACTU 11

1.9 PREÇO DOS VALIDADORES POR VEÍCULO 0,00 12

1.10 PREÇO DO SISTEMA DE BILHETAGEM ELETRÔNICA POR VEÍCULO 0,00 13

2. PREÇO DA RODAGEM

2.1 PREÇO PONDERADO DE UM PNEU NOVO

2.1.1 Microônibus 1.462,40 1401/11/2011

2.1.2 Ônibus Leve 1.826,88 15

2.1.3 Ônibus Pesado 1.863,95 16

2.1.4 Ônibus Articulado 2.033,00 17

152.2 PREÇO PONDERADO DE UMA RECAPAGEM

2.2.1 Microônibus 427,40 18

2.2.2 Ônibus Leve 444,79 19

2.2.3 Ônibus Pesado 453,38 20

2.2.4 Ônibus Articulado 497,00 21

2.3 PREÇO PONDERADO DE UMA CÂMARA


2.3.2 Ônibus Leve 0,00 23



2.4 PREÇO PONDERADO DE UM PROTETOR


2.4.2 Ônibus Leve 0,00 27



2.5 PREÇO PONDERADO DA RODAGEM (para o cálculo dos custos variáveis)

2.5.1 Microônibus (6 pneus) 15.370,20 30

2.5.2 Ônibus Leve (6 pneus) 17.633,13 31

2.5.3 Ônibus Pesado (6 pneus) 18.020,75 32

2.5.4 Ônibus Articulado (10 pneus) 32.755,00 33

3. PREÇO DO VEÍCULO-PADRÃO

3.1 PREÇO PONDERADO DO VEÍCULO-PADRÃO COMPLETO

3.1.1 Microônibus 245.520,00 34

3.1.2 Ônibus Leve 298.875,00 35

3.1.3 Ônibus Pesado 305.406,35 36


163.2 PREÇO PONDERADO DA RODAGEM (para o cálculo dos custos fixos)

3.2.1 Microônibus 8.866,80 38

3.2.2 Ônibus Leve 10.961,25 39

3.2.3 Ônibus Pesado 11.201,87 40


3.2 PREÇO PONDERADO DO VEÍCULO-PADRÃO MENOS A RODAG EM

3.2.1 Microônibus 236.653,20 42

3.2.2 Ônibus Leve 287.913,75 43

3.2.3 Ônibus Pesado 294.204,48 44


3.3 PREÇO DO VEÍCULO-PADRÃO COMPLETO 304.681,63 46

3.4 PREÇO DO VEÍCULO-PADRÃO MENOS A RODAGEM 293.546,33 47

4. DADOS OPERACIONAIS

4.1 QUANTIDADE DE PASSAGEIROS EQUIVALENTES MENSAIS 1.116.418 48

4.2 FROTA4.2.1 Distribuição Etária da Frota

Idade Microônibus Ônibus Ônibus Ônibus

(anos) Leve Pesado Articulado

0 a 1 0 0 7 01 a 2 0 0 10 02 a 3 0 7 19 03 a 4 0 0 7 04 a 5 0 0 9 05 a 6 0 12 3 06 a 7 0 0 13 07 a 8 0 0 10 08 a 9 0 0 1 0

9 a 10 0 3 2 010 a 11 0 0 0 011 a 12 0 0 3 012 a 13 1 0 6 013 a 14 3 0 1 114 a 15 1 0 3 0+ de 15 0 2 1 0Total 5 24 95 1

49 50 51 52

4.2.2 Frota Total 125 53

4.2.3 Frota Reserva

17Coeficiente

de Frota

Frota Total de Reserva

125 x 0,10 = 13 5453

4.2.4 Frota Operante 112 55

4.3 QUILOMETRAGEM MENSAL PERCORRIDA

4.3.1 Quilometragem Produtiva 607.019,36 56

4.3.2 Quilometragem Improdutiva

Coeficiente

Quilometragem de Quilometragem

Produtiva Improdutiva

607.019,36 x 0,05 = 30.350,97 5756

4.3.3 Quilometragem Total 637.370,33 58

4.4 PERCURSO MÉDIO MENSAL (PMM)

Percurso Quilometragem Frota

Médio Mensal Percorrida Operante

(km/veículo.mês) (km/mês) (veículos)

PMM = 637.370,33 ÷ 112 = 5.690,81 5958 55

4.5 ÍNDICE DE PASSAGEIROS EQUIVALENTES POR QUILÔME TRO (IPKeq)

Passageiros Quilometragem

IPKeq Equivalentes Percorrida

(pass/km) (pass/mês) (km/mês)

IPKeq = 1.116.418 ÷ 637.370,33 = 1,75160 6048 58

18

5. CUSTOS VARIÁVEIS

5.1 COMBUSTÍVEL

5.1.1 Custo do Combustível por Quilômetro

Preço Índice de Custo por

Unitário Consumo Quilômetro

(R$/litro) (litros/km) (R$/km)

Microônibus 2,064 x 0,370 = 0,76364 611

Ônibus Leve 2,064 x 0,370 = 0,76364 62

1Ônibus Pesado 2,064 x 0,475 = 0,98035 63

1Ônibus Articulado 2,064 x 0,590 = 1,21770 64

5.1.2 Ponderação do Custo do Combustível por Quilômetro

Custo por

Quilômetro Frota

(R$/km) (veículos) Produto

Microônibus 0,76364 x 5 = 3,81822 6561 49

Ônibus Leve 0,76364 x 24 = 18,32743 6662 50

Ônibus Pesado 0,98035 x 95 = 93,13349 6763 51

Ônibus Articulado 1,21770 x 1 = 1,21770 6864 52

Soma 116,49684 69

5.1.3 Custo Ponderado do Combustível por Quilômetro

Frota Custo por

Total Quilômetro

Soma (veículos) (R$/km)

116,49684 ÷ 125 = 0,93197 7069 53

5.2 LUBRIFICANTES (consumo equivalente em combustível)Preço Índice de Custo por

Unitário Consumo Quilômetro

(R$/litro) (litros de comb./km) (R$/km)

2,064 x 0,05 = 0,10320 711

19

5.3 RODAGEM

5.3.1 Custo da Rodagem por Quilômetro

Preço Ponderado Custo por

da Rodagem Vida Útil Quilômetro

(R$/conjunto) (km/conjunto) (R$/km)

Microônibus 15.370,20 ÷ 105.000 = 0,14638 7238

Ônibus Leve 17.633,13 ÷ 105.000 = 0,16793 7339

Ônibus Pesado 18.020,75 ÷ 105.000 = 0,17163 7440

Ônibus Articulado 32.755,00 ÷ 105.000 = 0,31195 7541

5.3.2 Ponderação do Custo da Rodagem por Quilômetro

Custo por

Quilômetro Frota


Microônibus 0,1464 x 5 = 0,7319 7672 49

Ônibus Leve 0,1679 x 24 = 4,0304 7773 50

Ônibus Pesado 0,1716 x 95 = 16,3045 7874 51


Soma 21,3788 80

5.3.3 Custo Ponderado da Rodagem por Quilômetro

Frota Custo por

Total Quilômetro

Soma (veículos) (R$/km)

21,3788 ÷ 125 = 0,1710 8180 53

205.4 PEÇAS E ACESSÓRIOS

5.4.1 Custo de Peças e Acessórios por Quilômetro

Preço do Custo por

Veículo Completo Índice de Quilômetro

(R$/veículo) Consumo (R$/km)

Microônibus 245.520,00 x 0,0058 ÷42

PMM (km/veículo) 5.690,81 = 0,2502 8259

Ônibus Leve 298.875,00 x 0,0058 ÷43

PMM (km/veículo) 5.690,81 = 0,3046 8359

Ônibus Pesado 305.406,35 x 0,0058 ÷44

PMM (km/veículo) 5.690,81 = 0,3113 8459

Ônibus Articulado 671.000,00 x 0,0058 ÷45

PMM (km/veículo) 5.690,81 = 0,6839 8559

5.4.2 Ponderação do Custo de Peças e Acessórios por Quilô metro

Custo por

Quilômetro Frota


Microônibus 0,25023 x 5 = 1,25115 8682 49

Ônibus Leve 0,30461 x 24 = 7,31063 8783 50

Ônibus Pesado 0,31127 x 95 = 29,57031 8884 51


Soma 38,81597 90

5.4.3 Custo Ponderado de Peças e Acessórios por Quilômetr o

47 Frota Custo por

Soma Total Quilômetro

(R$.veículos/km) (veículos) (R$/km)

38,81597 ÷ 125 = 0,31053 9190 53

5.5 CUSTO VARIÁVEL TOTAL 21

Custo do Custo dos

Combustível Lubrificantes

(R$/km) (R$/km)

0,93197 + 0,10320 +70 71

Custo da Custo de Custo

Rodagem Peças e Acessórios Variável Total

(R$/km) (R$/km) (R$/km)

0,17103 + 0,31053 = 1,51673 9281 91

22

6. CUSTOS FIXOS

6.1 CUSTOS DE CAPITAL

6.1.1 Depreciação

6.1.1.1 Depreciação do Veículo

Coeficiente de Depreciação Anual da Frota de Microônibus

Idade (anos) Frota Coeficiente

0 a 1 0 x 0,1545 = 0,00001 a 2 0 x 0,1391 = 0,00002 a 3 0 x 0,1236 = 0,00003 a 4 0 x 0,1082 = 0,00004 a 5 0 x 0,0927 = 0,00005 a 6 0 x 0,0773 = 0,00006 a 7 0 x 0,0618 = 0,00007 a 8 0 x 0,0464 = 0,00008 a 9 0 x 0,0309 = 0,0000

9 a 10 0 x 0,0155 = 0,000010 a 11 0 x 0,0000 = 0,000011 a 12 0 x 0,0000 = 0,000012 a 13 1 x 0,0000 = 0,000013 a 14 3 x 0,0000 = 0,000014 a 15 1 x 0,0000 = 0,0000+ de 15 0 x 0,0000 = 0,0000

Coeficiente de Depreciação Anual = 0,0000 93

Depreciação Anual da Frota de Microônibus

236.653,20 x 0,0000 = 0,00 9442 93

Depreciação Anual do Microônibus

0,00 ÷ 5 = 0,00 9594 49

Depreciação Mensal do Microônibus

0,00 ÷ 12 = 0,00 9695

23

Coeficiente de Depreciação Anual da Frota de Ônibus Leve





Depreciação Anual da Frota de Ônibus Leve

287.913,75 x 1,8393 = 529.559,76 9843 97

Depreciação Anual do Ônibus Leve

529.559,76 ÷ 24 = 22.064,99 9998 50

Depreciação Mensal do Ônibus Leve

22.064,99 ÷ 12 = 1.838,75 10099

Coeficiente de Depreciação Anual da Frota de Ônibus PesadoIdade (anos) Frota Coeficiente




24

Depreciação Anual da Frota de Ônibus Pesado

294.204,48 x 7,9738 = 2.345.927,65 10244 101

Depreciação Anual do Ônibus Pesado

2.345.927,65 ÷ 95 = 24.693,98 103102 51

Depreciação Mensal do Ônibus Pesado

24.693,98 ÷ 12 = 2.057,83 104103

Coeficiente de Depreciação Anual da Frota de Ônibus Articulado





Depreciação Anual da Frota de Ônibus Articulado sem Ar Condicionado

650.670,00 x 0,0000 = 0,00 10645 105

Depreciação Anual do Ônibus Articulado

0,00 ÷ 1 = 0,00 107106 52

Depreciação Mensal do Ônibus Articulado

0,00 ÷ 12 = 0,00 108107

25Custo Ponderado de Depreciação do Veículo

Depreciação Depreciação

do Veículo Frota da Frota

(R$/veículo.mês) (veículos) (R$/mês)

Microônibus 0,00 x 5 = 0,00 10996 49

Ônibus Leve 1.838,75 x 24 = 44.129,98 110100 50

Ônibus Pesado 2.057,83 x 95 = 195.493,97 111104 51


Depreciação Total da Frota = 239.623,95 113

Depreciação Ponderada do Veículo

239.623,95 ÷ 125 = 1.916,99 114113 53

6.1.1.2 Depreciação dos Validadores

Coeficiente

Preço dos de

Validadores Depreciação

0,00 x 0,0000 = 0,00 11512

6.1.1.3 Depreciação do Sistema de Bilhetagem Eletrô nica

Coeficiente

Preço do Sistema de

de Bilhetagem Eletrônica Depreciação

0,00 x 0,0000 = 0,00 11613

6.1.1.4 Depreciação de Máquinas, Instalações e Equi pamentosPreço do Veículo- Coeficiente

Padrão Leve Completo de

(R$/veículo) Depreciação

298.875,00 x 0,0001 = 29,89 11735

6.1.1.5 Depreciação Total1.916,99 + 0,00 +

114 115

0,00 + 29,89 = 1.946,88 118116 117

26

6.1.2 Remuneração

6.1.2.1 Remuneração do Veículo

Coeficiente de Remuneração Anual da Frota de Microônibus




Coeficiente de Remuneração Anual = 0,0900 119

Remuneração Anual da Frota de Microônibus

236.653,20 x 0,0900 = 21.298,79 12042 119

Remuneração Anual do Microônibus

21.298,79 ÷ 5 = 4.259,76 121120 49

Remuneração Mensal do Microônibus

4.259,76 ÷ 12 = 354,98 122121

27Coeficiente de Remuneração Anual da Frota de Ônibus Leve





Remuneração Anual da Frota de Ônibus Leve

287.913,75 x 1,2389 = 356.696,34 12443 123

Remuneração Anual do Ônibus Leve

356.696,34 ÷ 24 = 14.862,35 125124 50

Remuneração Mensal do Ônibus

14.862,35 ÷ 12 = 1.238,53 126125

Coeficiente de Remuneração Anual da Frota de Ônibus PesadoIdade (anos) Frota Coeficiente




28Remuneração Anual da Frota de Ônibus Pesado

294.204,48 x 5,6859 = 1.672.817,23 12844 127

Remuneração Anual do Ônibus Pesado

1.672.817,23 ÷ 95 = 17.608,60 129128 51

Remuneração Mensal do Ônibus Pesado

17.608,60 ÷ 12 = 1.467,38 130129

Coeficiente de Remuneração Anual da Frota de Ônibus Articulado





Remuneração Anual da Frota de Ônibus Articulado

650.670,00 x 0,0180 = 11.712,06 13245 131

Remuneração Anual do Ônibus Articulado

11.712,06 ÷ 1 = 11.712,06 133132 52

Remuneração Mensal do Ônibus Articulado

11.712,06 ÷ 12 = 976,01 134133

29Custo Ponderado de Remuneração do Veículo

Remuneração Remuneração

do Veículo Frota da Frota


Microônibus 354,98 x 5 = 1.774,90 135122 49

Ônibus Leve 1.238,53 x 24 = 29.724,70 136126 50

Ônibus Pesado 1.467,38 x 95 = 139.401,44 137130 51


Remuneração Total da Frota = 171.877,04 139

Remuneração Ponderada do Veículo

171.877,04 ÷ 125 = 1.375,02 140139 53

6.1.2.2 Remuneração dos Validadores

Coeficiente

Preço dos de

Validadores Remuneração

0,00 x 0,0000 = 0,00 14112

6.1.2.3 Remuneração do Sistema de Bilhetagem Eletrô nica

Coeficiente

Preço do Sistema de

de Bilhetagem Eletrônica Remuneração

0,00 x 0,0000 = 0,00 14213

6.1.2.4 Remuneração de Máquinas, Instalações e Equi pamentos

Preço do Veículo- Coeficiente

Padrão Leve Completo de

(R$/veículo) Remuneração (R$/veículo.mês)

298.875,00 x 0,0004 = 119,55 14335

6.1.2.4 Remuneração mensal do AlmoxarifadoPreço do Veículo-

Padrão Completo Índice

(R$/veículo) Técnico (R$/veículo.mês)

304.681,63 x 0,0003 = 91,40 14446

306.1.2.5 Remuneração Total

1.375,02 + 0,00 + 0,00140 141 142

+ 119,55 + 91,40 = 1.585,97 145143 144

6.1.3 Custo Total de Capital

Depreciação Remuneração Custo Total

Total Total de Capital

(R$/veículo.mês) (R$/veículo.mês) (R$/veículo.mês)

1.946,88 + 1.585,97 = 3.532,85 146118 145

6.2 DESPESAS COM PESSOAL

6.2.1 Pessoal de Operação

6.2.1.1 Motorista

Encargos

Salário-Base Sociais

(R$/mês) (%)

1.299,76 x ( 1 + 43,78 ÷ 100) x2

Fator de Custo

Utilização Mensal

(funcionário/veículo) (R$/veículo.mês)

2,50 = 4.671,99 147

6.2.1.2 Cobrador

Encargos


(R$/mês) (%)

765,00 x ( 1 + 43,78 ÷ 100) x3

Fator de Custo

Utilização Mensal


2,20 = 2.419,82 1486.2.1.3 Fiscal / Despachante

Encargos


(R$/mês) (%)

1.723,31 x ( 1 + 43,78 ÷ 100) x4

Fator de Custo

Utilização Mensal


0,26 = 644,22 149

31

6.2.1.4 Despesa Mensal com Pessoal de Operação = 7.736,03 150

6.2.2 Pessoal de Manutenção

Despesa Mensal com o Despesa com o

Pessoal de Operação Pessoal de Manutenção

(R$/mês) (R$/veículo.mês)

7.736,03 x 0,135 = 1.044,36 151150

6.2.3 Pessoal Administrativo

Despesa Mensal com o Despesa com o

Pessoal de Operação Pessoal Administrativo

(R$/mês) Coeficiente (R$/veículo.mês)

7.736,03 x 0,105 = 812,28 152150

6.2.4 BenefíciosDespesa com

Benefício Total Frota Operante Benefícios

(R$/mês) (veículos) (R$/veículo.mês)

135.296,05 / 112 = 1.208,00 1535 55

6.2.5 Remuneração da DiretoriaDespesa com a

Remuneração Total Frota Operante Remuneração da Diretoria


49.857,64 / 112 = 445,16 1546 55

6.2.6 Despesa Total com Pessoal

Pessoal de Operação Pessoal de Manutenção

(R$/veículo.mês) (R$/veículo.mês)

7.736,03 + 1.044,36 +150 151

Pessoal Administrativo Benefícios


812,28 + 1.208,00 +152 153 Despesa com

Remuneração da Diretoria Pessoal


445,16 = 11.245,83 155154

326.3 DESPESAS ADMINISTRATIVAS

6.3.1 Despesas GeraisPreço do Veículo- Despesas

Padrão Leve Completo Gerais

(R$/veículo) Coeficiente (R$/veículo.mês)

298.875,00 x 0,0025 = 747,19 15635

6.3.2 Seguro de Responsabilidade CivilDespesa Anual Frota Despesa Mensal

com o Seguro Total com o Seguro

(R$/ano) (veículos) (R$/veículo.mês)

261.665,06 ÷ ( 125 x 12) = 174,44 1577 53

6.3.3 Seguro ObrigatórioDespesa Anual Despesa Mensal

com o Seguro com o Seguro

(R$/veículo.ano) (R$/veículo.mês)

396,49 ÷ 12 = 33,04 1588

6.3.4 IPVADespesa Anual Frota Despesa Mensal

com o IPVA Total com o IPVA

(R$/ano) (veículos) (R$/veículo.mês)

0,00 ÷ ( 125 x 12) = 0,00 1599 53

6.3.5 PublicidadeReceita com Frota Receita com

Publicidade Total Publicidade


0,00 ÷ 125 = 0,00 16010 53

6.3.6 Despesa Administração ACTUDespesa Anual Frota Despesa

ACTU Total Administração ACTU

(R$/Ano) (veículos)

1478187,58 ÷ ( 125 x 12) = 985,46 16153

6.3.7 Despesas Administrativas TotaisDespesas Seguro de Seguro

Gerais Responsabilidade Civil Obrigatório

(R$/veículo.mês) (R$/veículo.mês) (R$/veículo.mês)

747,19 + 174,44 + 33,04156 157 158

IPVA Publicidade


+ 0,00 - 0,00 +159 160

Despesa

Despesa ACTU Administrativa

(R$/Ano (R$/veículo.mês)

985,46 = 1.940,13 162

33

6.4 CUSTO FIXO TOTAL

6.4.1 Custo de Capital e Administrativo

Custo Total Despesa

de Capital Administrativa


( 3.532,85 + 1.940,13 )146 162

Frota Custo de Capital

Total e Administrativo

(veículos) (R$/mês)

x 125 = 684.122,50 16353

6.4.2 Custo de Pessoal

Despesa com Frota

Pessoal Operante Custo de Pessoal


11.245,83 x 112 = 1.259.533,02 164155 55

6.4.3 Custo Fixo Total

Custo de Capital Custo Fixo

e Administrativo Custo de Pessoal Total

(R$/mês) (R$/mês) (R$/mês)

684.122,50 + 1.259.533,02 = 1.943.655,51 165163 164

6.4.4 Custo Fixo Total por Quilômetro

Custo Fixo Quilometragem Custo Fixo Total

Total Total por Quilômetro

(R$/mês) (km/mês) (R$/km)

1.943.655,51 ÷ 637.370,33 = 3,04949 166165 58

34

7. CÁLCULO FINAL DOS CUSTOS

7.1 CUSTO TOTAL POR QUILÔMETRO SEM TRIBUTOS

Custo Custo Fixo Total Custo por Quilômetro

Variável Total por Quilômetro sem Tributos

(R$/km) (R$/km) (R$/km)

1,51673 + 3,04949 = 4,56622 16792 166

7.2 TRIBUTOS

6.1.1 Soma das Alíquotas sobre a Receita 8,00 168

6.1.2 Fator de Equivalência

Soma das

Alíquotas

1 - [ 8 / 100 ] = 0,92000 169168

7.3 CUSTO TOTAL COM TRIBUTOS

Custo por Quilômetro Custo por Quilômetro

sem Tributos Fator com Tributos

(R$/km) de Equivalência (R$/km)

4,56622 ÷ 0,92000 = 4,96328 170167 169

7.4 CUSTO POR PASSAGEIROCusto por

Custo por PassageiroQuilômetro IPKeq Equivalente

(R$/km) (pass/km) (R$/pass)

4,96328 ÷ 1,75160 = 2,83357 171

170 60

35

8. RESUMO


CUSTOS DE OPERAÇÃO novembro/13

ITEM R$/km % CUSTOS VARIÁVEIS: 1,51673 30,56

Combustível 0,93197 18,78Lubrificantes 0,10320 2,08Rodagem 0,17103 3,45Peças e Acessórios 0,31053 6,26

CUSTOS FIXOS: 3,04949 61,44Capital: 0,69286 13,96

Depreciação: 0,38182 7,69Veículos 0,37596 7,57Validadores 0,00000 0,00S.B.E 0,00000 0,00M.I.E. 0,00586 0,12

Remuneração: 0,31104 6,27Veículos 0,26967 5,43Validadores 0,00000 0,00S.B.E 0,00000 0,00M.I.E. 0,02345 0,47Almoxarifado 0,01793 0,36

Pessoal: 1,97614 39,82Operação 1,35939 27,39Manutenção 0,18352 3,70Administração 0,14274 2,88Benefícios 0,21227 4,28Diretoria 0,07822 1,58

Administração 0,38050 7,67IMPOSTOS 0,39706 8,00TOTAL 4,96328 100,00

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ESTUDO DOS CUSTOS DO SISTEMA DE TRANSPORTE … · Preço Médio 408,00 444,00 463,00 497,00 238,00 386,00 435,00 Microônibus 427,40 Ônibus Leve 444,79 Ônibus Pesado 453,38 Ônibus