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ASSEMBLÉIA GERAL ORDINÁRIA OMSS Atividades: Prestação de Contas 2012 Exposição do Cálculo Atuarial 19/06/2013

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DA RECEITA

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ASSEMBLÉIA GERAL ORDINÁRIA OMSS Atividades: Prestação de Contas 2012 Exposição do Cálculo Atuarial 19/06/2013. EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DA RECEITA. RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES. Patronal.........................R$ 3.788.892,69 - PowerPoint PPT Presentation

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ASSEMBLÉIA GERAL ORDINÁRIA

OMSS

Atividades:

Prestação de Contas 2012Exposição do Cálculo Atuarial

19/06/2013

BALANCETE RESUMIDOJANEIRO a DEZEMBRO/2012

RECEITAS DESPESASContrib. Segurados R$ 2.865.371,33 Administrativas R$ 392.940,94 Contrib. Inativos R$ 9.596,33 Inativos R$ 2.361.827,78 Compens. Financeira R$ 274.449,84 Pensionistas R$ 314.956,74 Juros de Tít. Públicos R$ 302.439,94 Salário Família R$ 183.305,02 Rentab. Financeira R$ 6.090.200,23 Salário Maternidade R$ 111.346,74 Pensionistas R$ 126,68 Auxílio Doença R$ 244.568,58 Contribuição Patronal R$ 3.788.892,69    Cobertura Déficit R$ 1.961.311,76    Amortização Emprést. R$ 123.549,84    

Atualiz. de Tít. Públicos R$ 1.290.156,19           TOTAL R$ 16.706.094,83 TOTAL R$ 3.608.945,80

Total da Receita R$ 16.706.094,83 Total da Despesa R$ 3.608.945,80 Superávit até Dezembro/2012 R$ 13.097.149,03

Saldo Financeiro em 31/12/2012 R$ 50.577.836,81 Títulos Públicos R$ 6.624.380,97

R$ 57.202.217,78

Registro/SP, 31 de Dezembro de 2012.

ANTONIO LUIZ CABRAL MARIO MASSAO MATSUMOTODiretor de Administração e Finanças Presidente

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DA

RECEITA

RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES

Patronal.........................R$ 3.788.892,69

Segurados.....................R$ 2.865.371,33Inativos.........................R$ 9.596,33Compensação Financ...R$ 274.449,84TOTAL........................R$ 6.938.310,19

Demonstramos abaixo a situação das Receitas de Contribuições da OMSS

nos últimos 03 exercícios

CONTRIBUIÇÃO 2010 2011 2012Patronal R$ 2.631.251,01 R$ 2.973.074,21 R$ 3.788.892,69

Segurados R$ 1.932.514,10 R$ 2.286.771,95 R$ 2.865.371,33

TOTAL R$ 4.563.765,11 R$ 5.259.846,16 R$ 6.654.264,02

RECEBIMENTO DA COMPENSAÇÃO PREVIDENCIÁRIA

MÊS PROCESSOS VALOR FLUXO MENSAL TOTAL ACUMULADOSALDO ANTERIOR         R$ 2.279.976,58 JANEIRO/2012     R$ 20.207,93 R$ 20.207,93 R$ 2.300.184,51 FEVEREIRO/2012     R$ 21.436,28 R$ 21.436,28 R$ 2.321.620,79 MARÇO/2012   R$ 21.237,76 R$ 21.237,76 R$ 2.342.858,55 ABRIL/2012     R$ 21.436,28 R$ 21.436,28 R$ 2.364.294,83 MAIO/2012     R$ 21.436,28 R$ 21.436,28 R$ 2.385.731,11 JUNHO/2012   R$ 21.436,28 R$ 21.436,28 R$ 2.407.167,39 JULHO/2012     R$ 20.928,19 R$ 20.928,19 R$ 2.428.095,58 AGOSTO/2012     R$ 21.055,14 R$ 21.055,14 R$ 2.449.150,72 SETEMBRO/2012     R$ 21.055,14 R$ 21.055,14 R$ 2.470.205,86 OUTUBRO/2012   R$ 21.055,14 R$ 21.055,14 R$ 2.491.261,00 NOVEMBRO/2012     R$ 21.055,14 R$ 21.055,14 R$ 2.512.316,14

DEZEMBRO/2012     R$ 42.110,28 R$ 42.110,28 R$ 2.554.426,42

TOTAL 2005 R$ 451.197,05 TOTAL 2006 R$ 115.774,01 TOTAL 2007 R$ 79.242,28 TOTAL 2008 R$ 82.845,05 TOTAL 2009 R$ 170.802,70 TOTAL 2010 R$ 640.209,82 TOTAL 2011 R$ 465.455,83

TOTAL 2012 R$ 274.449,84

TOTAL GERAL R$ 2.279.976,58 Registro/SP, 27 de Fevereiro de 2013

Mario Massao Matsumoto Antonio Luiz Cabral

Presidente Diretor de Adm. e Finanças

REPASSES FINANCEIROS

PARCELA/EMPRÉSTIMO.............................R$ 123.549,84COBERTURA DE DÉFICIT TÉCNICO.......R$ 1.961.311,76 (Passivo Atuarial) R$ 2.084.861,60

RECEITAS PATRIMONIAIS

JUROS TÍTULOS PÚBLICOS..............R$ 302.439,94 RENTABILIDADE FINANCEIRA.....R$ 6.090.200,23 ATUALIZAÇÃO DOS TÍT.PÚBL........R$ 1.290.156,19

TOTAL.................................................R$ 7.682.796,36

Inativos........................R$ 2.361.827,78 Pensionistas.................R$ 314.956,74

Salário Família............R$ 183.305,02Total Geral das despesas da OMSS Salário Maternidade....R$ 111.346,74

Despesas Adm..............R$ 392.940,94

Auxílio Doença.............R$ 244.568,58

TOTAL.........................R$ 3.608,945,80

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DA

DESPESA

INATIVOS

R$ 2.361.827,78Terminamos o exercício de 2012 com 142 servidores inativos, sendo 20 concedidos no referido exercício

PENSIONISTAS

R$ 314.956,74

Terminamos o exercício de 2012 com 28 pensionistas.

OUTROS BENEFÍCIOS

Salário Família R$ 183.305,02Salário Maternidade R$ 111.346,74Auxílio Doença R$ 244.568,58

Total R$ 539.220,34

DESPESAS ADMINISTRATIVAS (Limitado a 2% do valor total das remunerações, proventos e pensões dos segurados vinculados ao Regime Próprio, relativo ao exercício anterior)

Manutenção R$ 392.940,94Base de Cálculo (2012) = R$ 20.758.352,05Limite 2% = R$ 415.167,04Valor gasto = R$ 392.940,94 (1.89%)

RESULTADO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA

Receitas Arrecadadas R$ 16.706.094,83Despesas Realizadas R$ 3.608.945,80Superávit verificado R$ 13.097.149,03

2012 R$ 57.778.298,69

2011 R$ 44.877.731,61

R$ -

R$ 10.000.000,00

R$ 20.000.000,00

R$ 30.000.000,00

R$ 40.000.000,00

R$ 50.000.000,00

R$ 60.000.000,00

Demonstração

EVOLUÇÃO PATRIMONIAL DA OMSS DE 2011 A 2012

O patrimônio da OMSS do exercício de 2011 para o exercício de 2012 teve um crescimento de 28,75%.

Isso significa R$ 12.900.567,08 a mais que 2011.

2012 2011

CARTEIRA DE INVESTIMENTOS - COMPARATIVO DAS RENTABILIDADES – DEZEMBRO 2012

ARTIGO

I NCI SO

LIMI TES Alocação dos recursos RENTABILI DADE - 2012 AUTORIZADOS

APLI CADOS FUNDOS BANCO

MÊS 01

MÊS 02

MÊS 03

MÊS 04

MÊS 05

MÊS 06

MÊS 07

MÊS 08

MÊS 09

MÊS 10

MÊS 11

MÊS 12

NO ANO

I – A

20%

11,61%

TÍTULO PÚBLI CO – NTN – C TÍTULO PÚBLI CO – NTN - B

BANCO DO BRASIL BANCO DO BRASIL

0,890 1,430

3,120 -0,450

4,000 2,390

2,300 5,473

3,671 2,581

-0,838 -1,132

5,365 3,687

1,857 0,263

2,015 1,519

-0,311 3,739

0,289 -0,006

1,788 2,309

25.664 23.872

I – B

80%

71,84%

CAIXA FI BRASI L I MA – B 5 T. PUBL CAIXA FI BRASI L I MA GERAL TP RF CAIXA FI BRASI L I MA-B TP RE LP BB RPPS RF IMA B5+ IMA-B INSTITUCI ONAL TI T PUB RF CAIXA FI BRASI L I RF-M 1 TP BB PREVD. RF IRF-M 1 FIC IRF-M I

CAIXA ECONOMICA CAIXA ECONOMICA CAIXA ECONOMICA BANCO DO BRASIL SANTANDER CAIXA ECON. 25/07 BANCO BRASI L 30/7 SANTANDER 31/07

1,834 1,284

1,444 1,434

1,080 1,365

1,755 2,468 4,334 5,731 4,360

0,703 1,517 1,821 2,114

0,760 0,560

-0,581 -1,283

1,856 1,735 3,542 3,343 3,393 0,072 0,021

0

0,668 0,649 0,630

0,524 0,524 0,500

0,669 0,666 0,650

0,543 0,547 0,520

0,539 0,537 0,520

9,817 10,828 15,719 17,279 15,303

9,358 9.286 9,110

I I 0% 0%

I I I 40% 0% FIC NOVO BRASIL IMA-B 1,877 4,326 1,936 -0,645 3,428 15,764

I V 30% 16,11

% CAIXA FI BRASI L TI T. PUB. RF CAIXA ECON. 12/07 0,678 0,685 0,572 0,670 0,572 0,555

9.046

V 0%

VI 5%

VI I – A 2%

VI I - B 2%

I 0

I I 0

I I I 2% 0,44% FIC FI PETROBRAS PLUS AÇÕES SANTANDER 17,02 -4,16 -4,97 -8,18 -10,70 -4,79 5,56 5,88 9,11 -6,32 -11,37 2,11 -15,22

IV 0

V 0

VI 0 Obs: Os Títulos Públicos foram atualizados a valor de mercao. Além dessa atualização, semestralmente é efetivado o crédito dos juros que é de 6% anual.

• Verificando-se o comportamento das aplicações financeiras da OMSS no decorrer do exercício de 2012, de janeiro a

dezembro, constatamos um excelente resultado que superou a meta atuarial prevista na Política de Investimentos para o

exercício de 2012. A meta atuarial para o exercício de 2012 foi de 12,1978%, enquanto que a rentabilidade média

efetivamente auferida nas aplicações da OMSS no exercício de 2012 foi de 14,8585%, conforme abaixo especificado

trimestralmente:

TRIMESTRE RENTABILIDADE

Primeiro trimestreSegundo trimestreTerceiro trimestreQuarto trimestre

3,9059%4,5665%4.4728%2.1233%

TOTAL NO ANO 2012 14.8585%

RESUMO DA CARTEIRA DE INVESTIMENTO 31/12/2012

TOTAL EM TÍTULOS PÚBLICOS (Governo Federal...R$ 6.624.380,97TOTAL EM FUNDO DE INVEST.RENDA FIXA...R$ 50.315.300,96TOTAL EM RENDA VARIÁVEL............................ R$ 249.524,65 R$ 57.189.206,58CONTA MOVIMENTO....................................R$ 13.011,20 R$ 57.202.217,78

ATUALIZAÇÃO DA DÍVIDA PREFEITURA

Saldo devedor em 31/12/11 R$ 618.697,60 Valor de atualização de Janeiro/12 a Dezembro/12 R$ 40.234,88

R$ 658.932,48 Valor pago de Janeiro/12 a Dezembro/12 R$ (123.549,84)

Valor da dívida em 31/12/12 R$ 535.382,64  

  OBS.: Com a extinção da UFIR, a Prefeitura Municipal passou a utilizar o IPCA para atualização de débitos.

TOTAL DE PARCELAS: 240PARCELAS PAGAS: 188SALDO DE PARCELAS A PAGAR: 52

VALOR DA PARCELA R$ 10.295,82 X 52 = R$ 535.382,64

ANTONIO LUIZ CABRAL Diretor de Administração e Finanças

CRITÉRIOS AVALIADOS PARA EMISSÃO DO CRP(Certificado de Regularidade Previdenciária)

Município de Registro/SP - CNPJ:45685872000179

EXTRATO EXTERNO DOS REGIMES PREVIDENCIÁRIOS

Município de Registro - SP

CRP VIGENTE: Nº 986953-102352, emitido em 21/01/2013, estará vigente até 20/07/2013.Regime Vigente : Próprio  

Critério Situação Informações Fundamentação Legal

Acesso dos segurados às informações do regime Regular - Exigido desde 26/03/2004Lei nº 9.717/98, art. 1º, VI; Port.nº 204/2008, art. 5º, VIII; Port.nº 402/2008, art.12.

Aplicações financeiras de acordo com Resolução do CMN - Decisão Administrativa Regular - Exigido desde 26/03/2004

Lei nº 9.717/98, arts. 1º, § único e 6°, IV e V;Port.nº 204/08, art.5º, XV;Port. nº402/08, art.20.

Aplicações financeiras de acordo com Resolução do CMN - previsão legal Regular - Exigido desde 26/03/2004

Lei nº 9.717/98, arts. 1º, § único e 6°, IV e V;Port.nº204/08,art.5º, XV;Port. nº402/08, art.20.

Atendimento ao Auditor Fiscal em auditoria direta no prazo Regular - Exigido desde 11/07/2008

Lei 9.717/98,art.9°,§único; Port.204/08,art. 5º,XII, e 10; Port.402/08,art. 29,§2º

Atendimento ao MPS em auditoria indireta no prazo Regular - Exigido desde 26/03/2004Lei 9.717/98, art. 9° § único; Port. 204/08, art. 5º, XII, e 10; Port. 402, art. 29, § 6º.

Caráter contributivo (Ente e Ativos - Alíquotas) Regular - Exigido desde 26/03/2004Lei nº 9.717/98,art. 1º, II; Port.nº 204/2008, art.5º, I, “a”; Port.nº 402/2008, art.3º, I e III.

Caráter contributivo (Ente e Ativos - Repasse)- Clique aqui para mais informações. Regular

- 55 declaração(ões) enviada(s)- Exigido desde 01/01/2004- Periodicidade: bimestral

Lei nº 9.717/98,art.1º, II; Port.nº204/2008, art.5º, I, “b”, e XVI,“e” ; Port.nº402/08,art.6º

Caráter contributivo (Inativos e Pensionistas- Alíquotas) Regular - Exigido desde 01/10/2005 Lei nº 9.717/98,art. 1º, II; Port.nº 204/2008,art.5º, I, “a”;

Port.nº 402/08, art.3º, II e §2º

Caráter contributivo (Inativos e Pensionistas-Repasse)

- Clique aqui para mais informações.

Regular - 55 declaração(ões) enviada(s)- Exigido desde 01/01/2004- Periodicidade: bimestral

Lei nº 9.717/98, art.1º, II; Port.nº 204/2008, art.5º, I, “c” e XVI, “e”; Port.nº 402/08,art.6º

Caráter contributivo (pagamento de contribuições parceladas)

- Clique aqui para mais informações.

Regular - 17 declaração(ões) enviada(s)- Exigido desde 01/05/2010- Periodicidade: bimestral

Lei nº 9.717/98,art.1º, II; Port nº 204/2008,art.5º, I, “d”,e art.10,§6º; Port.nº402/08,art.5º

Caráter contributivo (Repasse) - Decisão Administrativa Regular - Exigido desde 26/03/2004 Lei nº 9.717/98, art. 1º, II;Port. nº 204/2008,art. 5º, I;

Port.nº402/08, arts.6º e 29, §§3ºe 5º

Cobertura exclusiva a servidores efetivos Regular - Exigido desde 26/03/2004 Lei nº 9.717/98, art. 1º, V; Port. nº 204/2008, art. 5º, III; Port. nº 402/08, art. 2º, §1º

Concessão de benefícios não distintos do RGPS - previsão legal Regular - Exigido desde 01/10/2005 Lei 9.717/98, art. 5º; Port.nº 204/2008, art.5º, XI, b;

Port.nº 402/08, art. 23

Contas bancárias distintas para os recursos previdenciários Regular - Exigido desde 26/03/2004 Lei nº9.717/98, arts.1º,§único e 6º, II; Port.nº 204/2008,

art.5º,X; Port.nº 402/08,art. 19

Convênio ou consórcio para pagamento de benefícios Regular - Exigido desde 26/03/2004 Lei nº 9.717/98, art. 1º, V; Port. nº 204/2008, art.5º, VII; Port. nº 402/08, art. 24

Demonstrativo da Política de Investimentos - DPIN Regular - Exigido desde 01/01/2009- Periodicidade: anual

Lei nº9.717/98, art.1º, § único e 6°, IV e VI; Port.nº 519/2011, art.1º; Port.nº 204/2008,art. 5º,XV

Demonstrativo das Aplicações e Investimentos dos Recursos - DAIR - Consistência das Informações Regular - Exigido desde 10/05/2007 Lei 9717/98,art.9º,PU;Port.nº204/2008,

art.5º,XVI,“d”,art.10,§8º;Port.402/08,art. 22.

Demonstrativo das Aplicações e Investimentos dos Recursos - DAIR - Encaminhamento à SPS

- Clique aqui para mais informações.

Regular - 57 declaração(ões) enviada(s)- Exigido desde 01/09/2003- Periodicidade: bimestral

Lei nº9.717/98,art. 9º,PU;Port.nº204/08,art. 5º,XVI,“d”, art.10, §§2ºe8º;Port. 402/08, art.22

Demonstrativo de Resultados da Avaliação Atuarial - DRAA

- Clique aqui para mais informações.

Regular - 1 declaração(ões) enviada(s)- Exigido desde 01/01/2003- Periodicidade: anual

Lei nº 9.717/98, art.1º,I; Port.204/08, art.5º, XVI,“b”;Port.402/08,art.9º;Port.403/08,arts.23 e 24

Demonstrativo Previdenciário - Consistência das Informações Regular - Exigido desde 10/05/2007 Lei nº9.717/98,art.9°,PU; Port.nº204/08,art.5º,XVI,“c”,

§6º,II, art.10,§8º; Port.nº402/08, art.6º

Demonstrativo Previdenciário - Encaminhamento à SPS- Clique aqui para mais informações. Regular

- 67 declaração(ões) enviada(s)- Exigido desde 01/01/2002- Periodicidade: bimestral

Lei nº9.717/98, art.9°,PU; Port.nº204/08, art.5º,XVI,“c”, §6º, II, art.10,§8º; Port.n°402/08,art 6º

Demonstrativos Contábeis Regular - Exigido desde 01/05/2008 Lei nº 9.717/98, art. 1º, caput; Port. nº 204/08, art.5º, XVI, “f”; Port. nº 402/08, arts. 16 e 17

Encaminhamento da legislação à SPS Regular - Exigido desde 26/03/2004 Lei nº9.717/98,art.9º,PU; Port.nº 204/08,art.5º, XVI, “a”,§§ 1ºa5º; Port.nº 402/08,art. 29,§6º

Equilíbrio Financeiro e Atuarial Em análise - Exigido desde 01/10/2005 Lei nº 9.717/98, art. 1º,caput; Port. nº 204/08, art.5º, II, art.14; Port.nº 402/08, art. 8º e 9º

Equilíbrio Financeiro e Atuarial - Nota Técnica Atuarial Regular - Exigido desde 01/04/2010 L. 9.717/98, art. 1º,cput; PTs. 204/08, art.5º, II, art.14; 402/08, art. 8º/9º; 403/08, art.5º,§ 1º

Escrituração de acordo com Plano de Contas Regular - Exigido desde 01/01/2007 Lei nº 9.717/98, art. 1º, caput; Port. nº 204/2008, art.5º, XIII; Port.nº 402/08, art. 16

Existencia de colegiado ou instância de decisão em que seja garantida a participação dos segurados Regular - Exigido desde 01/01/2008 Lei nº 9.717/98, art. 1º, VI; Port. nº 204/2008, art.5º, V;

Port.nº 402/08, art. 10, §3º

Inclusão de parcelas remuneratórias temporárias nos benefícios Regular - Exigido desde 26/03/2004 Lei nº 9.717/98, art. 1º, X e XI;Port. nº 204/08, art.5º, IX;

Port.nº 402/08, art.23, §§2º,3º e 4º

Observância dos limites de contribuição do ente Regular - Exigido desde 01/10/2005 Lei nº 9.717/98, art. 2º; Port. nº 204/2008, art.5º, XIV, “c”; Port. nº 402/08, art. 3º, III

Observância dos limites de contribuição dos segurados e pensionistas Regular - Exigido desde 01/10/2005 Lei nº 9.717/98, art. 3º; Port. nº 204/2008, art.5º, XIV,

“a” e “b”; Port. nº 402/08, art.3º, I e II

Regras de concessão, cálculo e reajustamento de benefícios Regular - Exigido desde 01/10/2005 Lei 9717/98,art.5º;Lei 10887/04,arts.1º,2º e

15;Port.204/08,art.5º,XI, a,c; Port.402/08,art.25 e Anx

Unidade gestora e regime próprio únicos Regular - Exigido desde 01/01/2008 Lei nº 10.887/04, art. 9º; Port. nº 204/2008, art.5º, IV; Port. nº 402/08, art. 10

Utilização dos recursos previdenciários - Decisão Administrativa Regular - Exigido desde 26/03/2004 Lei nº 9.717/98, art. 1º, III; Port.nº204/08, art.5º,VI;

Port.nº 402/08,arts.13, 14, 15,§4º e 29,§5º

Certificado de Regularidade Previdenciária - CRP

N.º 986953 -110853

DADOS DO MUNICÍPIO CNPJ: 45.685.872/0001-79 NOME: Registro UF: SP

É CERTIFICADO, NA FORMA DO DISPOSTO NO DECRETO Nº 3.788, DE 11 DE ABRIL DE 2001, E NA PORTARIA Nº 204, DE 10 DE JULHO DE 2008, QUE O MUNICÍPIO ESTÁ EM SITUAÇÃO REGULAR EM RELAÇÃO A LEI Nº 9.717, DE

27 DE NOVEMBRO DE 1998.

FINALIDADE DO CERTIFICADO

OS OS ÓRGÃOS OU ENTIDADES DA ADMINISTRAÇÃO DIRETA E INDIRETA DA UNIÃO DEVERÃO OBSERVAR, PREVIAMENTE, A REGULARIDADE DOS REGIMES PRÓPRIOS DE PREVIDÊNCIA SOCIAL DOS ESTADOS, DO DISTRITO FEDERAL E DOS MUNICÍPIOS, NOS SEGUINTES CASOS:

I. REALIZAÇÃO DE TRANSFERÊNCIAS VOLUNTÁRIAS DE RECURSOS PELA UNIÃO; II. CELEBRAÇÃO DE ACORDOS, CONTRATOS, CONVÊNIOS OU AJUSTES, BEM COMO DE EMPRÉSTIMOS,

FINANCIAMENTOS, AVAIS E SUBVENÇÕES EM GERAL DE ÓRGÃOS OU ENTIDADES DA ADMINISTRAÇÃO DIRETA E INDIRETA DA UNIÃO;

III. LIBERAÇÃO DE RECURSOS DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS POR INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS FEDERAIS;

IV. PAGAMENTO DOS VALORES DEVIDOS PELO REGIME GERAL DE PREVIDÊNCIA SOCIAL EM RAZÃO DO DISPOSTO NA LEI N.º 9.796, DE 5 DE MAIO DE 1999.

VÁLIDO PARA TODOS OS ORGÃOS E ENTIDADES DO MUNICÍPIO.

A ACEITAÇÃO DO PRESENTE CERTIFICADO ESTÁ CONDICIONADA À VERIFICAÇÃO, POR MEIO DA INTERNET, DE SUA VALIDADE NO ENDEREÇO: www.previdencia.gov.br, POIS ESTÁ SUJEITO A CANCELAMENTO POR DECISÃO JUDICIAL OU ADMINISTRATIVA .

A ESTE CERTIFICADO DEVE SER JUNTADO AO PROCESSO REFERENTE AO ATO OU CONTRATO PARA O QUAL FOI EXIGIDO

EMITIDO EM 21/1/2013.

VÁLIDO ATÉ 20/7/2013 .

PARECER DO CONSELHO FISCAL

PARECER CONCLUSIVO DA ANÁLISE DOS BALANÇOS E DOS INVESTIMENTOS RELATIVOS AO EXERCÍCIO DE 2012.

O Conselho Fiscal da Organização Municipal de Seguridade Social – OMSS, após exame, análise e discussão dos resultados constantes das demonstrações contábeis desta Autarquia através do Balanço Orçamentário, Balanço Financeiro, Balanço Patrimonial e das Demonstrações das Variações Patrimoniais (Balanço Econômico) do exercício de 2012, levantados em 31/12/2012, em consonância com a exposição detalhada sobre o resultado de cada Balanço apresentado pelo Diretor de Administração e Finanças, Sr. Antonio Luiz Cabral, concluiu que as referidas peças contábeis apresentam adequadamente em todos os aspectos relevantes, a posição orçamentária, financeira e patrimonial da Organização Municipal de Seguridade Social, em 31/12/2012, principalmente em virtude do superávit orçamentário e financeiro de R$ 13.097.149,03. No tocante ao resultado econômico expresso no Demonstrativo das Variações Patrimoniais, verificamos que no exercício de 2012 a OMSS obteve um crescimento patrimonial expressivo apresentando um superávit econômico no valor de R$ 4.695.878,26. No Balanço Patrimonial que é o anexo onde podemos analisar a evolução patrimonial da entidade desde a sua criação e também levando em consideração os compromissos futuros com os benefícios concedidos e a conceder para os próximos 30 anos, conforme demonstrados no Cálculo Atuarial, pudemos verificar que o exercício de 2012 encerrou-se com um resultado positivo, no valor de R$ 2.374.149,22. Outro ponto importante que queremos destacar foi a evolução do Patrimônio da OMSS, que apresentou uma evolução de 28,75% em relação ao exercício de 2011, passando de R$ 44.877.731,61 em 2011 para R$ 57.778.298,69, em 2012. Na análise dos investimentos financeiros da OMSS realizados no exercício de 2012, nos termos dos relatórios e demonstrativos apresentados pelo Diretor de Administração e Finanças, constatamos que além de estarem plenamente enquadrados na Resolução CMN, apresentaram uma evolução de 29,56% nas disponibilidades e investimentos do exercício de 2011 para o exercício de 2012. O resultado das aplicações financeiras atingiram a cifra de R$ 7.682.796,36 e foram suficientes para cobrir todos os gastos da OMSS no exercício de 2012, incluindo o pagamento dos inativos, pensionistas, salário família, salário maternidade, pessoal em auxílio doença e o pessoal civil da Autarquia que totalizaram a importância de R$ 3.608.945,80. Os Títulos Públicos, além dos juros recebidos semestralmente, tiveram uma atualização substancial de valores no exercício de 2012. Resumidamente, os investimentos no mercado financeiro somados aos juros dos Títulos Públicos foram fundamentais para o resultado do exercício que apresentou um superávit orçamentário e financeiro no valor de R$ 13.097.149,03, bem como o superávit econômico no valor de R$ 4.695.878,26, contribuindo também para o crescimento do Patrimônio da OMSS em comparação com o exercício de 2011. Diante da análise efetuada, nos manifestamos pela aprovação das peças contábeis, dos investimentos e dos demais atos praticados pela OMSS no exercício de 2012.

Registro/SP, 19 de Março de 2013.

ROSÂNGELA GOMES ADAILTON SOUSA FERREIRA SEBASTIÃO MILTON COSTA VICE PRESIDENTE PRESIDENTE SECRETÁRIO

AGRADECEMAGRADECEMOS A OS A

PRESENÇA PRESENÇA DE TODOS.DE TODOS.