Guia Básico de ProcessosCorporativos do Sistema Indústriadircom.portaldaindustria.com.br/cni/processo_plano_de_acao_e... · 2–VISÃO SISTÊMICA DOS PROCESSOS E INTERFACES Previsão

1ª Versão

Guia Básico de Processos Corporativos do Sistema Indústria

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CNI / Diretoria de Serviços Corporativos

1ª VersãoCNI / Diretoria de Serviços Corporativos

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PROCESSO DE GESTÃO DO PLANO DE AÇÃO E ORÇAMENTO

Guia Básico de Processos Corporativos do Sistema Indústria

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ÍNDICE

1 - INTRODUÇÃO

2 - VISÃO SISTÊMICA DOS PROCESSOS E INTERFACES

3 - DIAGRAMA DE ESCOPO DO PROCESSO

4 - FLUXOGRAMA DO PROCESSO

4.1 - ATIVIDADES CRÍTICAS DO PROCESSO

4.2 - RECOMENDAÇÕES GERAIS DO PROCESSO

5 - SUGESTÃO DE INDICADORES DO PROCESSO

6 - EQUIPE RESPONSÁVEL PELO PROCESSO NO DEPARTAMENTO NACIONAL


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1 – INTRODUÇÃO

O processo de “Gestão do Plano de Ação e Orçamento” tem como função planejar, monitorar e prestar

contas da execução orçamentária e metas físicas.

Este processo tem início na atividade consolidar informações estratégicas e término na atividade divulgar o

Relatório de Gestão e Prestação de Contas.

Os indicadores propostos para sua medição são: índice de execução orçamentária e percentual de ajustes

realizados em relação ao orçamento aprovado.

As saídas deste processo têm como destinos: as Entidades do Sistema Indústria, os Conselhos Regionais e

Nacional, os Ministérios, os Órgãos de Controle CGU/TCU e o processo de Gestão de fluxo de caixa e

aplicações financeiras.

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Elaboração do Plano de Ação e orçamento

Prestação de contas CNI/Federações, SESI , SENAI e IEL

2 – VISÃO SISTÊMICA DOS PROCESSOS E INTERFACES

Previsão de pessoal e encargos

Aprovação

Planejamento estratégico

Gestão do Plano de Ação e Orçamento

Monitoramento do plano de Ação e Orçamento

Plano de Ação

Especificação de compras

Gestão da Folha de Pagamento

Dotação orçamentária

Gestão da Arrecadação

Previsão de receitas de arrecadação

Elaboração de critérios e monitoramento do rateio

entre Entidades

Critérios de rateios

Previsão de receitas e despesas

Direcionadores estratégicos eorientações

Plano de Ação

OrçamentoGestão do Fluxo de Caixa e Aplicações

Financeiras

Ministérios

Diretorias Regionais e Nacionais


Unidades Organizacionais Entidades Nacionais

Compras

Demanda aquisições

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ORIGEM ENTRADA

PADRÕES, NORMAS, POLÍTICAS, DIRETRIZES, LEIS

Resoluções Conselho Nacional; Portaria CGU; Instrução Normativa TCU; Portaria TCU,

Regulamento SESI, Regimento SENAI, Estatuto IEL, Estatuto CNI / Federações, LDO, Acórdão

338/2013*

Gestão do Plano de Ação e Orçamento

INÍCIO FIM

Consolidar informações estratégicas

Divulgar o Relatório de Gestão e Prestação

de Contas

FUNÇÃO: Planejar, monitorar e prestar contas da execução orçamentária e metas físicas

ÁREA RESPONSÁVEL

Planejamento e Orçamento

3 – DIAGRAMA DE ESCOPO DO PROCESSO

SAÍDA DESTINO

Gestão da Arrecadação

Previsão de receita da arrecadação

Entidades do Sistema Indústria

Orçamento

Diretorias Regionais

Planejamento estratégico, metas estratégicas, diretrizes regionais


Previsão de receitas e despesas

Entidades Nacionais do Sistema Indústria

Plano de Ação

Relatórios de gestão e

desempenho

Órgãos de Controle CGU/TCU

Relatório de gestão e

prestação de contas SESI, SENAI e IEL

MinistériosDirecionadores estratégicos e

orientações nacionais

Gestão do Fluxo de Caixa e Aplicações

Financeiras

Conselho Regional / Conselho NacionalUnidades

Organizacionais

* Trata-se de orientações às entidades do Serviço Social da Indústria (SESI) e do Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial (SENAI) quanto aos requisitos a seremobservados nas transferências de recursos em favor do Instituto Euvaldo Lodi (IEL) e das respectivas federações sindicais da indústria.

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4 – FLUXOGRAMA DO PROCESSOSUBPROCESSO: ELABORAÇÃO DO PLANO DE AÇÃO

Para melhor visualização do fluxograma, recomenda-se baixar esta

página clicando no ícone abaixo.

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4 – FLUXOGRAMA DO PROCESSOSUBPROCESSO: MONITORAMENTO E PRESTAÇÃO DE CONTAS

Para melhor visualização do fluxograma, recomenda-se baixar esta

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4.1 – ATIVIDADES CRÍTICASATIVIDADE CRÍTICA 1 – ELABORAR ORIENTAÇÕES ORÇAMENTÁRIAS


Para elaborar as orientações orçamentárias deve-se observar os pontos a seguir:

1. as informações enviadas pelo Departamento Nacional, bem como as políticas e normativas regionais.

2. os valores ou percentuais de referência nos seguintes itens (caso necessário):

• variação das Receitas:

- Contribuições (direta, indireta e associativas);

- Convênios

- Serviços;

- Outras receitas.

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4.1 – ATIVIDADES CRÍTICASATIVIDADE CRÍTICA 1 – ELABORAR ORIENTAÇÕES ORÇAMENTÁRIAS (CONTINUAÇÃO)


• Variação das Despesas:

- Pessoal e encargos;

- Transportes e Viagens (hospedagens, ajuda de custo, auxílios de viagem e transporte);

- Serviços de terceiros.

- Outras despesas

• Investimentos:

- Tecnologia;

- Obras e Reformas Prediais;

- Outros investimentos.

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4.2 – RECOMENDAÇÕES GERAIS


Sistemática de Acompanhamento de Resultados

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4.2 – RECOMENDAÇÕES GERAIS


Modelo de Status de Acompanhamento de Resultados

Recomenda-se a utilização de relatórios de acompanhamento de status dos resultados por meio de indicadoresque possibilitem um modelo de transparência da gestão (exemplo: Gestão à Vista).

Caso a meta não seja alcançada, faz-se necessária a proposição de ações corretivas com plano de ação deimplementação da ação proposta.

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5 – SUGESTÃO DE INDICADORES DO PROCESSO

INDICADOR FÓRMULA DE CÁLCULO DIMENSÃO UNIDADE POLARIDADE PERIODICIDADE

1Índice de execução

orçamentária

Valores realizados na execução orçamentária (R$)/ Valores orçados

(R$)Qualidade %

Melhor na faixa definida

Mensal

2Percentual de ajustes

realizados em relação ao orçamento aprovado

(Orçamento atualizado / último orçamento aprovado ) x 100

Qualidade %Menor, Melhor

A cada movimento orçamentário

COMO VAMOS MEDIR SE O PROCESSO EXECUTA SUA FUNÇÃO?

FUNÇÃO DO PROCESSO: Planejar, monitorar e prestar contas da execução orçamentária e metas físicas.


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6 – EQUIPE RESPONSÁVEL PELO PROCESSO NO DEPARTAMENTO NACIONAL


Elionara Hoehne – Gerente Executiva de

Planejamento, Estudos e Orçamento (GEPEO)

E-mail: [email protected]

Telefone: (61) 3317-9759

Alexandre Romancini – Gerente de Orçamento e

Estudos Corporativos


Telefone: (61) 3317-9259

Eliane Fernandes Silva – Gerente Executiva de

Gestão da Estratégia (UNIGEST)


Telefone: (61) 3317-9605

Vitor Galante – Gerente de Planejamento

Estratégico e Projetos


Telefone: (61) 3317-9047

Daniela Cancian – Gerente de Orçamento


Telefone: (61) 3317-9188

mailto:[email protected]





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