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Importância da Política de Créditono Processo de Gestão da
Cooperativa de CréditoOlavo Borges
Dezembro / 2005
Agenda Importância do Crédito
Política de Crédito e as etapas do processo de crédito
Coleta e tratamento de dados
Critérios de análise
Regras de decisão
Procedimentos de acompanhamento dos créditos concedidos
Gestão da carteira de crédito
Procedimentos de cobrança e recuperação
Importância do Crédito
Facilita acesso a bens e serviços
Permite a incorporação contínua de novos
consumidores ao mercado
Cria verdadeiro circulo virtuoso na cadeia produtiva
Reflete positivamente em toda a economia
Para a economia
Importância do Crédito
CAIXA PASSIVODepósitosPatrimônioLíquido
ATIVOCréditosConcedidos
Captação de Recursos
Aplicação dos Recursos
Para a Cooperativa de Crédito
Importância do Crédito
A continuidade de qualquer entidade que desenvolve uma atividade depende da qualidade de seus
resultadosOperações Ativas
RECEITASOperações Passivas
DESPESAS>
SUPERÁVIT
Para a Cooperativa de Crédito
E também...... da QUALIDADE dos ativos (acordo de Basiléia)
Atender exigências das autoridades regulatórias
Assegurar resultado planejado
Preservar a qualidade dos ativos
Garantir a perenidade da Cooperativa
Importância do Crédito
Política de Crédito
Conjunto de regras Conjunto de regras que orientam a que orientam a
concessão de crédito concessão de crédito em todas as suas em todas as suas
etapasetapas
ETAPAS DA CANCESSÃO DE CRÉDITOColeta de
DadosCadastral - Financeira - Negativa - Comportamental - Setorial - Grupo Econômico (importante cobrir os Cs do Crédito)
Mensuração do risco cliente
Quantificação do risco do tomador de crédito ( rating/score )
Decisão(risco
operação)Sim ou não. Se sim: produto, valor, prazo, taxa, garantias (estrutura da operação)
Acompanhamento Tomadores de alto risco
Gestão(risco carteira)
Concentrações da Carteira de Crédito: perfil de risco, produto, região, setor, ...
Cobrança e Recuperação
Procedimentos de cobrança (telefone, carta, protesto, execução, requerimento de falência, ...)
Política de Crédito
Importante Deve estar alinhada com o planejamento estratégico da
Cooperativa Não pertence somente à área de crédito É de toda a organização
Deve propiciar O atingimento das metas de atendimento ao cooperado -
Emprestar Qualidade da carteira de crédito -
Receber Precisa ser Ágil - processos automatizados Flexível - respostas para diversas situações Segura - parâmetros claros e objetivos
Política de Crédito
Definição das informações mínimas necessárias para avaliação
do risco do tomador de crédito Dados cadastrais (PF e PJ) Dados Financeiros (PF e PJ) Informações negativas (PF e PJ) Hábitos de pagamento (PF e PJ) Informações setoriais e macroeconômicas (PJ) Informações sobre o Grupo (PJ)
COBRANÇARECUPER
COLETA DEDADOS
MEUNS.RISCO DECISÃO ACOMPA
NHAMENTO GESTÃO
Importante cobrir os Cs do Crédito
Caráter
Capital
Capacidade
Condições
Conglomerado
Colateral
COBRANÇARECUPER
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MEUNS.RISCO DECISÃO ACOMPA
NHAMENTO GESTÃO
Os Cs do Crédito
COBRANÇARECUPER
COLETA DEDADOS
MEUNS.RISCO DECISÃO ACOMPA
NHAMENTO GESTÃO
Veracidade
Atualidade
Fontes
Atualização
Armazenamento
Abrangência
Validade e consistência dos dados
em relação ao fato gerador
Fidedignas e confiáveis
perecibilidade da informação
do histórico dos dados
geográfica
Cuidados especiais
COBRANÇARECUPER
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NHAMENTO GESTÃO
RISCO
É uma classificação que indica a expectativa do tomador de crédito não honrar o compromisso
assumido
Modelos de classificação de Risco ( RATING e SCORE ) Próprio de Mercado ( pode ser customizado )
Modelos Objetivos Estatístico ( mais recomendado ) Especialista ( sistema de peso e nota - há certo grau de subjetividade )
Modelo Julgamental Cuidar para que grau de subjetividade seja minimizado
Escala de risco Baixo Médio Alto
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NHAMENTO GESTÃO
Importante que todos os Cs do Crédito sejam avaliados
Faixa ProbabProbabilidade Média
1 901 a 1000 0,00% A 0,50% 0,25%2 801 a 900 0,51% A 1,00% 0,75%3 701 a 800 1,01% A 1,50% 1,25%4 651 a 700 1,51% A 2,00% 1,75%5 601 a 650 2,01% A 3,00% 2,50%6 551 a 600 3,01% A 4,00% 3,50%7 501 a 550 4,01% A 5,00% 4,50%8 451 a 500 5,01% A 6,00% 5,50%9 401 a 450 6,01% A 8,00% 7,00%10 351 a 400 8,01% A 10,00% 9,00%11 301 a 350 10,01% A 15,00% 12,50%12 201 a 300 15,01% A 30,00% 22,50%13 101 a 200 30,01% A 50,00% 40,00%14 001 a 100 50,01% A 99,99% 70,00%15 Default - Refin e Cesta de eventos16 Default - Concordata17 Default - Falência
ScoreRating
BaixoRisco
MédioRisco
AltoRisco
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NHAMENTO GESTÃO
COBRANÇARECUPER
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NHAMENTO GESTÃO
OBJETIVO: maximizar a separação do perfil de bons e maus tomadores de crédito
Rating / Score
MERCADO(Possíveis Tomadores de Crédito)
MODELO(Estatístico ou Julgamental)
DECISÃO( Sim ou Não )
Dado o risco do tomador de crédito ( RATING e SCORE ) qual a decisão ?
Não aprova a operação Aprova a operação Estabelece limite de crédito ?
Solicita Garantias ? Não Sim. Qual? Pessoal ou Real ? Qual valor de cobertura do limite (120%,
130%, 150%)? Prazo de validade do limite
3 meses 6 meses 1 ano
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Limite máximo a ser concedido para um determinado cliente Limite mínimo Regras específicas para:
Segmentos específicos Produto específico (depende da estratégia do produto) Região geográfica específica Porte específico de empresa
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NHAMENTO GESTÃO
As regras de decisão podem estar voltadas para: Ampliação da base de tomadores de crédito e / ou de participação no
mercado
Expansão das atividades em determinada região, produto, segmento de
clientes
Manutenção das atividades
Redução da inadimplência na carteira
Importante estar alinhada com o planejamento estratégico da Cooperativa
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COLETA DEDADOS
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NHAMENTO GESTÃO
COBRANÇARECUPER
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Exemplo de Regras para Determinação de LimitesClasse de Risco Limite (% do FL / Renda) Garantias Validade
Rating Score % Antigo Pontual Total S / N % COB (meses)1 900 a 1000 12,00 0,50 0,50 13,00 N 0 122 801 a 900 11,00 0,50 0,50 12,00 N 0 123 701 a 800 10,50 0,50 0,50 11,50 N 0 124 651 a 700 10,00 0,50 0,50 11,00 N 0 125 601 a 650 9,50 0,50 0,50 10,50 N 0 126 551 a 600 9,00 0,25 0,25 9,50 N 0 97 501 a 550 8,50 0,25 0,25 9,00 N 0 98 451 a 500 8,00 0,25 0,25 8,50 N 0 99 401 a 450 7,50 0,25 0,25 8,00 N 0 9
10 351 a 400 7,00 0,25 0,25 7,50 S 100 911 301 a 350 6,50 0,10 0,10 6,70 S 110 612 201 a 300 6,00 0,10 0,10 6,20 S 120 613 101 a 200 5,50 0,10 0,10 5,70 S 130 314 001 a 100 5,00 0,10 0,10 5,20 S 140 3
DF 0,00 0,10 0,10 0,20 S 150 3
Por que acompanhar ? Risco do tomador pode estar aumentando (restringir crédito) Risco do tomador pode estar melhorando (aumentar crédito)
Quem acompanhar ? Baixo risco (revisão a cada ano) Médio risco (revisão a cada 6 meses) Alto risco (revisão a cada trimestre)
Que ação tomar ? Em situação de piora do risco Em situação de melhora do risco
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Piora do risco Solicitar reforço de garantias Reduzir limite de crédito Reduzir o prazo do limite Cancelamento do limite (analisar caso-a-caso) Não realizar novas operações
Melhora do risco Aumentar limite de crédito Liberação da exigência de garantias Aumento do prazo do limite
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Visão da carteira como um todo Concentração do risco por:
Classe de risco Porte Região geográfica Unidade de negócio Setor / Ramo de atividade
COBRANÇARECUPER
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NHAMENTO GESTÃO
53,8
34,3
12,4
18,6
12,9 11,2
4,16,4
16,8
29,5
Small Small + Middle Middle+ Corporate
Porte
Quantidade de Clientes $ Montante de Crédito
COBRANÇARECUPER
COLETA DEDADOS
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NHAMENTO GESTÃO
32,5
56,350,9
33,7
16,09,8
0,5 0,2
Com Servs Ind Prim
Setor
Quantidade de Clientes $ Montante de Crédito
COBRANÇARECUPER
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NHAMENTO GESTÃO
70,1
8,411,1
42,4
7,312,2
5,5
25,0
3,5 1,9 1,2 2,3 0,7 1,0 0,56,9
A B C D E F G H
Produto
Quantidade de Clientes $ Montante de Crédito
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NHAMENTO GESTÃO
0,1 0,3 0,41,6
4,56,2 6,8
11,910,8
8,2
15,714,2
9,0
3,3
7,0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 DF
Classe de Risco
Baixo RiscoMédio RiscoAlto Risco
COBRANÇARECUPER
COLETA DEDADOS
MEUNS.RISCO DECISÃO ACOMPA
NHAMENTO GESTÃO
6,9
43,949,2
Baixo Médio Alto
Classe de Risco
Baixo RiscoMédio RiscoAlto Risco
Parcela importante da carteira
concentrada em clientes de alto risco
COBRANÇARECUPER
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NHAMENTO GESTÃO
Parcela importante da carteira concentrada em tomadores de
alto risco:
Suspender, temporariamente, crédito para tomadores de alto
risco
Reduzir limites de crédito dos tomadores de alto risco
Aumentar limites de crédito de tomadores de médio e baixo risco
Orientações para área comercial focar em tomadores de médio e
baixo risco
COBRANÇARECUPER
COLETA DEDADOS
MEUNS.RISCO DECISÃO ACOMPA
NHAMENTO GESTÃO
6,9 7,2 7,5
43,9
55,5
78,3
49,2
37,3
14,2
Baixo Médio Alto
Mudança do Perfil de Risco da Carteira
Baixo RiscoMédio RiscoAlto Risco
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NHAMENTO GESTÃO
Crédito Problemático Atraso Inadimplência Perdas
Tomador Problemático PMA - Prazo Médio de Atrasos PFA - Percentual de Faturas Atrasadas (PJ)
SITUAÇÃO PROBLEMA
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NHAMENTO GESTÃO
Avaliação do contexto Erro de processo Problema de caixa momentâneo Deterioração da situação financeira
Primeiros contatos Carta Telefone
Renegociação Negativação Execução Requerimento de falência (PJ)
A Ç Õ E S
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NHAMENTO GESTÃO
GESTÃO DO PROCESSO Custo da cobrança
Créditos levados a cobrança x Rendas de Operações de Crédito
Perfil de risco dos casos levados a cobrança
Perfil dos casos recuperados x não recuperados
Subsídios para ajustes da Política de Crédito (IML)
Taxa de recuperação por classe de risco, produto, região, etc.
Modelo de probabilidade de recuperação (Recovery Rating)
Cobrança própria x cobrança terceirizada
Venda de créditos incobráveis
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Política de Crédito Alavancando Vendas Fundamental o envolvimento da Alta Direção da Cooperativa na
definição e implementação da Política de Crédito A Política de Crédito deve estar ao alcance de todos os envolvidos no
processo de crédito A regras devem ser claras e objetivas A Cooperativa deve entender que:
CONSIDERAÇÕES FINAIS
A Política de Crédito está ali para alavancar suas atividades com o máximo de qualidade, segurança e agilidade dos
processos e procedimentos de análise e decisão do crédito
