INFORME BALANCES 2019Fondo de Empleados del Metro de Medellín

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TEN

IDO

INDICE

JUNTA DIRECTIVA

PrincipalesJorge Alveiro Restrepo AguirreJuan Camilo Chaves VásquezGloria Cecilia Miranda VanegasLuz Miriam Moreno Sanchez

SuplentesDoralba Valencia PérezFanny del Carmen Ruiz LondoñoMario Alberto Quintero EcheverryNorelly Vélez Montoya

GERENTECatalina Gómez Cano

REVISORÍA FISCALConcepto Financiero S.A.S

COMITÉ DE CONTROL SOCIAL

Principales:Jose Horacio López AtehortuaMérida Ríos MesaNancy Andrea Posada Sepúlveda

Suplentes:Noelia del Carmen Alzate MarínYolima Gutiérrez Toro

COMITÉ CARTERAPrincipales:Carlina Lucia SanchezJorge Alveiro Restrepo AguirreJuan Camilo Chaves Vásquez

COMITÉ LIQUIDEZPrincipales:Luz Miriam Moreno SanchezJorge Alveiro Restrepo AguirreJuan Camilo Chaves Vásquez

OTROS COMITÉS LEGALES

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MENSAJE DE LA JUNTA DIRECTIVA INFORME DE LA GERENCIAINFORME REVISOR FISCAL 20 AÑOS DE SERVICIO INFORME FINANCIERO EXCEDENTES E INVERSIÓN SOCIAL BASE SOCIAL CARACTERIZACIÓN BASE SOCIAL ENCUESTA DE SATISFACCIÓN DEL SERVICIOGESTIÓN HACIA LOS ASOCIADOSBIENESTAR SOCIALAUXILIO DE SOLIDARIDADLABOR SOCIAL PLANEACIÓN ESTRATÉGICAGESTIÓN ADMINISTRATIVANORMATIVIDAD

Pág 2Pág 3Pág 4Pág 11Pág 14Pág 15Pág 16Pág 18Pág 18Pág 19Pág 19Pág 22Pag 23Pág 23Pág 23Pág 23

La Junta Directiva del Fondo de Emplea-dos de Metro de Medell ín, presenta a su comunidad asociada un informe de gestión con resultados satisfactorios, los cuales fueron producto de un traba-jo que promueve con excelencia los valores y principios sol idarios. Unidos a una gestión honesta y comprometida que crea bienestar para todos sus grupos de interés.

El sueño de los fundadores de METRO-FEM, hoy se ve material izado de forma tal , que le permite respirar a su comu-nidad asociada y grupo famil iar un ambiente donde el servicio, la sol idez, el respaldo y la sol idaridad, se afianzan día a día gracias a la cal idez de todo el equipo directivo y administrativo, quienes enfocan diariamente sus esfuerzos para el desarrol lo del Fondo.

En cada uno de los servic ios que presta Metrofem se refleja el interés por el bien mutuo y la intención de mejorar la cal i -dad de vida de cada uno de los asociados y su grupo famil iar. Ese ha s ido el objet i -vo de la Junta Direct iva durante los dos últ imos años de apoyo a la Adminis-tración.

Son muchas las bondades que nos per -mite disfrutar la economía sol idaria. Por el lo, es importante comprender primero la naturaleza de esta asociación, para poder v isual izar el impacto que genera. La educación, la salud, e l pago de una deuda, la adquisic ión de una primera casa, ese vehículo que antes solo se disfrutaba en sueños o ese auxi l io que sirvió como soporte para un momento

coyuntural ; todos son el reflejo de lo que cada uno de nuestros asociados vive o ha viv ido durante su estadía en Metrofem.Hoy podemos decir con orgul lo que somos un Fondo de empleados sól ido, que trasciende fronteras y se preocupa día a día por prestar un buen servic io, por mejorar su atención y part ic ipación en la vida cot idiana de sus socios y de cada una de las famil ias a las que impacta. Aun así , e l camino por recorrer es largo, quedan muchos retos por asumir, pues seremos nosotros mismos quienes nos fijaremos los l ímites y e l norte que deseamos alcanzar.

Para continuar creciendo de manera sostenida necesitamos de cada uno de los asociados, requerimos su confianza y su sentido de pertenencia. Sea esta la oportunidad para invitarlos a seguir creyendo en Metrofem, a que s igamos s iendo esa famil ia sol idaria, que le apuesta al crecimiento continuo de nuestro Fondo

Un Dios les pague para todos y mis más s inceros agradecimientos por hacer parte de METROFEM, s igamos haciendo de nues-tro fondo de empelados el mejor al iado para cumplir con nuestros sueños.

Jorge Alveiro Restrepo AguirrePresidente Junta Directiva.

MENSAJE DE LA JUNTA DIRECTIVA

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Para METROFEM, el 2019 fue un año en el que alca-nzamos metas, asumimos retos y cerramos 20 años l lenos de experiencias, crecimiento y servicio. Es por esta razón que nos complace compartir con Delega-dos y Asociados los resultados de la gestión social , financiera y administrativa. Iniciamos un nuevo camino l leno de oportunidades de transformación que se verán reflejados en bienestar y cal idad de vida de nuestros asociados y sus famil ias.

La confianza de nuestros asociados nos ha motivado a trabajar con pasión por lo que hacemos y hoy podemos decir que nuestro fondo vive una real idad diferente donde nos posicionamos como un refer-ente del sector sol idario a nivel local ; ejemplo de el lo, es que hoy l ideramos una red conformada por ger-entes de algunos fondos del Val le de Aburrá, con el fin de potencial izar las organizaciones sol idarias y generar bienestar a los asociados, beneficiarios y demás grupos de interés.Durante 2019 les dimos la bienvenida a 266 asociados nuevos. Nuestra famil ia METROFEM creció significati -vamente a 1.722 asociados al cerrar el año, lo que representa un crecimiento del 18.27% respecto al año anterior y un 85% de empleados Metro asociados a nuestro Fondo.

El compromiso por hacer de Metrofem una empresa sostenible nos permitió un crecimiento general , obte-niendo a fin del ejercicio unos excedentes de $ 516.530.381 con los que podremos desarrol lar nuevos proyectos para mejorar el servicio y nuestro portafol io de bienestar social .Nuestros Activos tuvieron un crecimiento del 22% con respecto al año 2018 cerrando el año con un una cifra de $11.037.952.955. El patrimonio neto aumentó en un 18% en gran medida gracias al aumento del 22% del capital social que cerró en el año 2019. El pasivo por tanto obtuvo un crecimiento del 23.8% a fin del año 2019.

Para asegurar un futuro exitoso, en compañía de un equipo consultor, real izamos un trabajo conjunto entre el equipo Metrofem, su Junta Directiva y asocia-dos, donde definimos un norte estratégico para los próximos 5 años. De este proyecto obtuvimos como resultado una misión y vis ión renovadas, con un enfo-que en innovación y desarrol lo de pol ít icas digitales, donde mejoraremos y actual izaremos nuestros servi-c ios para darles un mayor alcance y comodidad a nuestros asociados.La implementación de este Plan Estratégico nos per-mit irá estar preparados para afrontar los grandes desafíos que hoy enfrenta el sector de la Economía Sol idaria. La innovación y los desarrol los en materia tecnológica son nuestra apuesta para extender nues-tro alcance y permitir les a nuestros asociados un mejor servicio con cal idad e inmediatez.

Catal ina Gómez CanoGerenteIN

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OPINIÓN SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS INDIVIDUALES Opinión

He auditado el estado de situación financiera individual del FONDO DE EMPLEADOS DEL METRO DE MEDELLIN “METROFEM”, por los años terminados al 31 de diciembre de 2019 y 2018 y los correspondientes Estados de resulta-dos integrales, de cambios en el Patri -monio y de Flujos de Efectivo por los años terminados en esas fechas, así como las notas expl icativas de los esta-dos financieros que incluyen un resu -men de las pol ít icas contables significa -t ivas.

En mi opinión, los estados financieros adjuntos de la Entidad han sido prepa-rados, en todos los aspectos materia-les, de conformidad con el anexo N° 2 del Decreto 2420 de 2015 y sus modifi -catorios, que incorporan las Normas Internacionales de Información Finan -c iera, apl icando las excepciones con-tenidas en el Decreto 2496 de 2015 para el tratamiento de estados finan -c ieros individuales de entidades vigi la-das por la Superintendencia de Economía Sol idaria respecto a los aportes sociales, cartera de crédito y el deterioro de la misma.

Los estados financieros terminados en 31 de diciembre de 2018, fueron audita-dos por mi y en opinión de marzo de 2019, emit í una opinión favorable.

Fundamento de la opinión

He l levado a cabo mi auditoría de con-formidad con el art ículo 7 de la Ley 43 de 1990 y las Normas Internacionales

de Auditoría –NIA– expuestas en el anexo 4.1 y 4.2 del DUR 2420 de 2015. Mi responsabil idad de acuerdo con dichas normas se describe más adelan-te en la sección Responsabil idades del auditor en relación con la auditoría de los estados financieros de mi informe.

Soy independiente de la Entidad de conformidad con los requerimientos de ética apl icables a mi auditoría de los estados financieros en Bogotá y he cumplido las demás responsabil idades de conformidad con esos requerimien-tos. Considero que la evidencia de audi-toría que he obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para mi opinión.

Responsabil idades de la dirección y de los responsables del gobierno de la entidad en relación con los estados financieros

La administración de METROFEM es responsable de la preparación y pre-sentación de los estados financieros adjuntos de conformidad con el anexo N° 2 del Decreto 2420 de 2015 y sus modificatorios, que incorporan las Normas Internacionales de Información Financiera; esta responsabil idad incluye diseñar, implementar y manten-er el control interno relevante para que estos estados financieros estén l ibres de errores de importancia relat iva debido a fraude o error; seleccionar y apl icar las pol ít icas contables apropia-das, así como establecer y registrar las est imaciones contables que sean razon-ables en las circunstancias.

INFORME REVISORÍA FISCAL

Señores: ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOS FONDO DE EMPLEADOS DEL METRO DE MEDELLIN “METROFEM” Ciudad Respetados Señores:

En mi cal idad de Revisor Fiscal del FONDO DE EMPLEADOS DEL METRO DE MEDELLIN “METRO -FEM”, presento a continuación el informe de Revisoría Fiscal sobre los Estados Financieros a 31 de diciembre de 2019, así mismo, las act ivi -dades desarrol ladas por la Revisoría Fiscal en cumplimiento a las funciones establecidas por el Estatuto de METROFEM, la Ley y demás normas concordantes.

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En la preparación de la información financiera, la administración es responsable de la valoración de la capacidad que t iene la entidad para continuar como empresa en funcionamien-to, revelando, según corresponda, las cuestio-nes respectivas, teniendo en cuenta la hipótesis de negocio en marcha. A su vez, los respons-ables de gobierno de la entidad deben supervis-ar el proceso de información financiera de esta.

Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de los estados financieros Mi objetivo es obtener una seguridad razonable de que los estados financieros en su conjunto están l ibres de incorrección material , debida a fraude o error, y emit ir un informe de auditoría que contiene mi opinión. He l levado a cabo la auditoría de conformidad con el art ículo 7 de la Ley 43 de 1990 y la Parte 2, del Título 1° del Decreto Único Reglamentario 2420 de 2015, que incorpora las Normas Internacionales de Audi -toría – NIA. Dichas normas exigen que cumpla los requerimientos de ética, así como que plani-fique y ejecute la auditoría. Seguridad razonable es un alto grado de seguridad, pero no garantiza que una auditoría siempre detecte una incorrec-ción material cuando existe. Las incorrecciones pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales si , individualmente o de forma agre-gada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas que los usuarios toman basándose en los estados finan -c ieros individuales.

Como parte de una auditoría de conformidad con el art ículo 7 de la Ley 43 de 1990 y la Parte 2, del Título 1° del Decreto Único Reglamentario 2420 de 2015, que incorpora las Normas Internacionales de Auditoría – NIA, apl ique mi juicio profesional y mantengo una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría.

También:

• Identifique y valore los r iesgos de incorrección material en los estados financieros individuales, debida a fraude o error, diseñe y apl ique procedimientos de auditoría para responder a dichos r iesgos y obtuve evidencia de auditoría suficiente y adecuada para proporcionar una base para mi opinión. El r iesgo de no detectar una incorrección material debida a fraude es más elevado que en el caso de una incorrección material debida a error, ya que el fraude puede implicar colusión, fals ificación, omisiones del ib -eradas, manifestaciones intencionadamente erróneas o la elusión del control interno.

• Evalué la adecuación de las pol ít icas contables apl icadas y la razonabil idad de las est i -maciones contables y la correspondiente información revelada por la dirección.

• Concluí sobre lo adecuado de la uti l ización, por la dirección, del principio contable de empresa en funcionamiento y, basándome en la evidencia de auditoría obtenida, con-cluí sobre si existe o no una incert idumbre material relacionada con hechos o con condiciones que pueden generar dudas significativas sobre la capacidad de la Entidad para continuar como empresa en funcionamiento. Si concluyo que existe una incert i -dumbre material , se requiere que l lame la atención en mi informe de auditoría sobre la correspondiente información revelada en los estados financieros o, s i dichas revela -ciones no son adecuadas, que exprese una opinión modificada.

INFORME REVISORÍA FISCAL

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INFORME Mi revisión se realizó de acuerdo con las disposiciones consagradas en el artículo 7 de la Ley 43 de 1990 y las Normas Inter-nacionales de Auditoría –NIA– expuestas en el anexo 4.1 y 4.2 del DUR 2420 de 2015.

La Auditoría Integral involucró la real-ización de pruebas en el área tributaria, financiera, gestión, revisión analítica de los Estados Financieros por el año 2019, de control interno y Dictamen de Reviso-ria Fiscal.

Considero que mi revisión proporciona una base razonable para expresar mi opinión sobre los Estados Financieros y conclusiones sobre otros temas:

INFORME SOBRE OTROS REQUERIMIEN-TOS LEGALES Y REGLAMENTARIOS En Metrofem se cumple con lo siguiente • La Contabilidad se llevó conforme a los nuevos marcos técnicos normativos esta-blecidos en Colombia a través del decre-to 2420 de 2015, aplicando las excep-ciones contenidas en el Decreto 2496 de 2015 para el tratamiento de estados financieros individuales de entidades vigiladas por la Superintendencia de Economía Solidaria respecto a los aportes sociales, cartera de crédito y el deterioro de la misma. • Cumplió con el pago al sistema de segu-ridad social integral y los plazos de acuerdo con el decreto Único Reglamentario del Sector Salud y Protección Social Decreto 780 de 2016. • Cumple con las nuevas obligaciones como empleadores, que tiene el fondo de empleados para con sus empleados,

estipuladas en la ley 1857 del 26 de Julio de 2017, que adicionan y complementan las medidas de protección de la familia. • Cumplió con la conformación del Comité de Convivencia Laboral contemp-lado en la Resolución 652 del 30 de abril de 2012 modificada por la Resolución 00001356 del 18 de julio de 2012, ambas expedidas por el Ministerio de Trabajo. En cuanto al funcionamiento del Comité de Convivencia Laboral durante el año 2019, se observan las actas de reunión del mismo, cumpliendo con la disposición de reunirse ordinariamente cada tres (3) meses. • Cumplió con la constitución y funciona-miento del comité paritario de seguridad y salud en el trabajo (COPASST), y con la implementación de un programa de salud ocupacional. (Decreto 1295 de 1994) Se evidencian actas durante todos los meses del año 2019, cumpliendo con la disposición de reunirse ordinaria-mente de forma mensual. • Durante 2019 cumplió con la adopción y reglamentación del sistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo SG-SST (ley 1562 de 2012, Decreto 1443 de 2014, Decreto 1072 de 2015, decreto 171 de 2016 y decreto 052 del 12 de enero de 2017 teniendo en cuenta las fases de implementación establecidas en la Resolución 1111 de 2017.• En el transcurso de 2019, mantuvo con-stituido el Fondo de Liquidez conforme con lo estipulado en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), en concordancia con los decretos 961 de 2018 y 704 de 2019. Los recursos del Fondo de liquidez fueron debidamente utilizados. Cumplió con el nombramiento, registro y con la periodicidad de reuniones del Comité Interno de Riesgo de Liquidez.

• Mis conclusiones se basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de mi informe de auditoría. Sin embargo, hechos o condiciones futuros pueden ser causa de que la Entidad deje de ser una empresa en funcionamiento. Comunique con los responsables del gobierno de la entidad en relación con, entre otras cuestiones, el alca-nce y el momento de real ización de la auditoría planificados y los hal lazgos significati -vos de la auditoría, así como cualquier deficiencia significativa del control interno que identifique en el transcurso de la auditoría.

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INFORME REVISORÍA FISCAL

• Cumplió con lo establecido en el capítulo I de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) en cuanto a la c lasificación, valoración y con -tabi l ización de las inversiones, así como con la cal ificación del r iesgo de las inver -s iones por emisor. • Cumplió con las normas expedidas por la Superintendencia de Economía Sol idaria, aplicando lo dispuesto en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) en cuanto a la c lasificación y cal ificación de los rubros de Cartera de Crédito, constitución de las provisiones tanto general como individual y la creación del Comité Evaluador de Cartera el cual cumple con la periodicidad de reuniones establecidas en el reglamento. También dio cumplimiento con la inscripción a la Cen-tral de Riesgos, para real izar las consultas y los reportes. • En cuanto a la administración del Riesgo de créditos, durante el año 2019, cumplió con las normas expedidas por la Superin-tendencia de Economía Sol idaria, apl icando lo dispuesto en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008 y sus circulares) real izando perma-nentemente seguimiento y control para evaluar el r iesgo de crédito, apl icando el procedimiento documentado sobre la met-odología y herramienta técnica que permita monitorear y valorar el potencial r iesgo credit ic io, así como el seguimiento y recau-do de los créditos otorgados, y revisión de los procedimientos para las nuevas coloca-ciones. • Durante el año 2019, cumplió con las normas prudenciales apl icables a los Fondos de Empleados para la prestación de servicios de ahorro y crédito, establecidas en el Decreto 344 de 2017, en lo concerni-ente al indicador de sol idez y cupos individ-uales de crédito y concentración de capta-ciones. • Con respecto a las garantías el Fondo está cumpliendo con lo conducente a respaldar los préstamos con el respectivo pagaré y su carta de instrucciones, así como las garantías reales o admisibles establecidas en los reglamentos. • Cumplió con lo dispuesto en el capítulo I I I Circular Básica Contable y Financiera (Cir -cular Externa No. 004 de 2008), y las pol ít i -cas contables establecidas por la adminis-tración con respecto a la c lasificación y cal i -ficación de las cuentas por cobrar y la con -st itución de las provisiones.

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• Tiene constituida la póliza de manejo, y cuenta con el reglamento sobre la misma, debidamente aprobado por la Junta Directiva, con base en lo consa-grado en la Circular Básica Jurídica (Circular Externa No. 006 de 2015). • Cumplió con la aplicación de exce-dentes del año 2018, de conformidad con lo establecido en los capítulos IX y X de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) con base en la decisión tomada por la Asamblea General Ordinaria de Delegados celebrada en el mes de marzo.• El Informe de Gestión correspondi-ente al año 2019, ha sido preparado por la administración del fondo con el fin de dar cumplimiento a las disposi-ciones legales. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 38 y el numeral 4 del artículo 47 de la Ley 222 de 1995, la información financiera contenida en el citado informe de gestión concuerda con los estados financieros correspon-dientes al año terminado al 31 de diciembre de 2019, se ajusta a los requerimientos de ley, contiene una exposición sobre la evolución de las operaciones y la situación jurídica, económica y administrativa. • Los Estados Financieros básicos fueron certificados por el Dra. Catalina Gomez Cano como Representante Legal y la Dra. Paula Andrea Aristizabal Botero, como Contadora Pública titula-da con Tarjeta Profesional 151.117-T declarando que se verificaron previa-mente las afirmaciones contenidas en ellos, al igual que las revelaciones efectuadas a través de las notas a los Estados Financieros y que la infor-mación fue fielmente tomada de los libros oficiales, según certificación adjunta al informe de la Asamblea. • Tiene implementado el SARLAFT (Sistema de administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo) de conformidad con la circular básica jurídica (capítulo XVIII, título V) emitida por la Superintenden-cia de la Economía Solidaria.

• En cumplimiento del marco jurídico de la Ley 1581 de 2012 y el Decreto 1377 de 2013, el fondo tiene la implementado la Ley de Hábeas Data o de Protección de Datos y de actualización de datos. • Cumple, con lo estipulado en la Circu-lar externa No. 009 del 5 de junio de 2017, con respecto al manejo de la cuenta de ajustes de adopción por prim-era vez. • Cumple con la reglamentación en cuanto al registro de bases de datos y actualización de las mismas en el Regis-tro Nacional de Base de datos-RNBD. • El fondo dio cumplimiento a la reno-vación anual de la matricula mercantil ante la Cámara de Comercio conforme a lo dispuesto en el Decreto Ley 019 de 2012. • Cumplió oportunamente con la pre-sentación y pago de sus responsabili-dades tributarias nacionales y distrital-es/municipales, así como con el reporte de la información exógena nacional y distrital, de acuerdo con la normatividad vigente.

• Cumplió en forma oportuna con la ren-dición de cuentas a la Superintendencia de la Economía Solidaria a través de los reportes del formulario oficial de rendi-ción de cuentas según su nivel de super-visión.

• En caso de que se tenga conocimiento de eventos posteriores al cierre de 2019 y hasta la fecha de la próxima asamblea, que afecten los estados financieros de 2019 y que ameriten ser revelados, esta Revisoría Fiscal los pondrá en cono-cimiento de la Asamblea General de Aso-ciados/Delegados y de la Superinten-dencia de la Economía Solidaria. • El l ibro de Actas de Asamblea y de registro de asociados se encuentra registrado en Cámara de Comercio. Los demás libros contables se continúan llevando impresos y en PDF con algunas medidas de seguridad para los adminis-tradores.

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Además, informo que durante el año 2019, Metrofem ha llevado su contabilidad conforme a las normas legales y a la técnica contable; las operaciones registradas en los libros de con-tabilidad y los actos de los administradores se ajustan a los estatutos y a las decisiones de la Asamblea y Junta Directiva; la corresponden-cia, los comprobantes de las cuentas y los libros de actas, libros de contabilidad y de registro de asociados se llevan y se conservan debidamente; el informe de gestión de la Administración guarda la debida concordancia con los estados financieros individuales, y METROFEM ha efectuado la liquidación y pago oportuno al Sistema de Seguridad Social Inte-gral. Los administradores dejaron constancia en el informe de gestión de que no entorpe-cieron la libre circulación de las facturas de sus proveedores de bienes y servicios y de haber cumplido con las normas de propiedad intelectual y de derechos de autor. A la fecha, no tengo conocimiento de eventos o situaciones que puedan modificar los Esta-dos Financieros objeto del presente dictamen, o que, en el inmediato futuro, afecten la buena marcha de METROFEM.

Opinión sobre control interno Mi trabajo se efectuó mediante la aplicación de pruebas para evaluar el grado de cum-plimiento de las disposiciones legales y nor-mativas por la administración de la entidad, así como del funcionamiento del proceso de control interno, el cual es igualmente respons-abilidad de la administración. Para efectos de la evaluación del cumplimiento legal y norma-tivo utilicé los siguientes criterios:

• Normas legales que afectan la actividad de la entidad; • Estatutos de la entidad; • Actas de asamblea y de junta directiva • Actas del Comité de Control social y demás comités

El control interno de una entidad es un proce-so efectuado por los encargados del gobierno corporativo, la administración y otro personal, designado para proveer razonable seguridad en relación con la preparación de información financiera confiable, el cumplimiento de las normas legales e internas y el logro de un alto nivel de efectividad y eficiencia en las opera-ciones. El control interno de una entidad incluye aquellas políticas y procedimientos que:

1. permiten el mantenimiento de los registros que, en un detalle razonable, reflejen en forma fiel y adecuada las transacciones y las disposiciones de los activos de la entidad.

2. proveen razonable seguridad de que las transacciones son registradas en lo necesario para permitir la preparación de los estados financieros de acuerdo con el marco técnico normativo aplicable al Grupo N° 2, que corre-sponde a la NIIF para las PYMES, y que los ingresos y desembolsos de la entidad están siendo efectuados solamente de acuerdo con las autorizaciones de la administración y de aquellos encargados del gobierno corporativo;

3. proveer seguridad razonable en relación con la prevención, detección y corrección oportuna de adquisiciones no autorizadas, y el uso o disposición de los activos de la entidad que puedan tener un efecto importante en los estados financieros.

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También incluye procedimientos para garantizar el cumplimiento de la nor-matividad legal que afecte a la entidad, así como de las disposiciones de los estatutos y de los órganos de adminis-tración, y el logro de los objetivos pro-puestos por la administración en térmi-nos de eficiencia y efectividad organi -zacional. Debido a l imitaciones inherentes, el control interno puede no prevenir , o detectar y corregir los errores impor-tantes. También, las proyecciones de cualquier evaluación o efectividad de los controles de periodos futuros están sujetas al r iesgo de que los controles l leguen a ser inadecuados debido a cambios en las condiciones, o que el grado de cumplimiento de las pol ít icas o procedimientos se pueda deteriorar. Esta conclusión se ha formado con base en las pruebas practicadas para esta-blecer si la entidad ha dado cum-pl imiento a las disposiciones legales y estatutarias, y a las decisiones de la

asamblea y junta directiva, y mantiene un sistema de control interno que garantice la efectividad y eficiencia de las operaciones, la confiabil idad de la información financiera y el cumplimien -to de las leyes y regulaciones apl ica-bles. Las pruebas efectuadas, especial-mente de carácter cual itat ivo, pero también incluyendo cálculos cuando lo consideré necesario de acuerdo con las circunstancias, fueron desarrol ladas por mí durante el transcurso de mi gestión como revisor fiscal y en desar -rol lo de mi estrategia de revisoría fiscal para el periodo. Considero que los pro-cedimientos seguidos en mi evaluación son una base suficiente para expresar mi conclusión.

JULIO CÉSAR RÍOS ZULUAGA Revisor Fiscal

Delegado de Concepto Financiero SAS. T.P. 90.215 - T

INFORME REVISORÍA FISCAL

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El 2019 trajo consigo nuestro vigésimo aniversario; un impor-tante hito que compartimos con los asociados. La celebración se real izó junto a más de 650 asociados, quienes pudieron disfrutar de diferentes act ividades entre Charla de formación para padres, show de humor, trovas, karaoke, al imentación, entrega de obse-quios y por últ imo se desarrol ló el evento central con recono-cimientos y Conmemoraciones.

Para culminar esta celebración, a fin de año real izamos una inte -gración decembrina donde entre canciones, r isas, abrazos y reen-cuentros, 500 asociados pudieron disfrutar de un espacio en el que despedimos 20 años de historia. Se real izaron concursos, puestas en escena y diferentes show a lo largo de la noche.

20 AÑOS DE SERVICIO

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20 AÑOS DE SERVICIO

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•Mes a mes en conjunto con la Adminis-tración del Riesgo de Liquidez y la Junta Directiva, se analizaron las variaciones de los estados financieros con respecto al año ante-rior y el cumplimiento presupuestal, con el fin de tomar las acciones proactivas necesar-ias para el cumplimiento de los objetivos.Una de las estrategias para ello fue la imple-mentación de estudios financieros de tasas trimestralmente, benchmarking de las difer-entes líneas de ahorro y crédito, estudio de impacto para la potencial modificación del reglamento de auxilios, análisis del impacto por la desvinculación de asociados, estudio de impacto de posibles modificaciones a l íneas de crédito, entre otros. Se implementó el paralelo de los estados financieros bajo las normas NIIF.

La administración realizó un seguimiento mensual a las deudas de los asociados a favor del fondo y el Comité de Control y Evaluación de Cartera realizó el seguimiento trimestral al comportamiento de la misma, en especial a los morosos, y a los deudores en cobro pre jurídico con quienes se mantu-vo un permanente control sobre los procesos adelantados a deudores morosos, a través del establecimiento de un informe detallado de las diferentes etapas de los mismos, elab-orado por firmas de abogados externos.Nuestros Activos tuvieron un crecimiento del 22% con respecto al año 2018 cerrando el año con un una cifra de $11.037.952.955. El patrimonio neto aumentó en un 18% en gran medida gracias al aumento del 22% del capital social que cerró en el año 2019 con una cifra del $1.745.207.294. El pasivo por tanto obtuvo un crecimiento del 23.8% con $7.880.787.716 al fin del año 2019.

En nuestro Fondo promovemos el ahorro como semilla del progreso, buscamos trans-formar las prácticas financieras de nuestros asociados. Gracias a nuestro atractivo porta-folio, durante el 2019 nuestras captaciones ascendieron a $ 7.554.206.527, así:

INFORME FINANCIERO

CDAT: Ahorro Voluntario : Ahorro permanente: Ahorro Navideño: Ahorro de vivienda: Ahorro vacacional: Ahorro Educativo: Ahorro Decl Renta

$ 1,957,821,607.00$ 1,143,715,649.63$ 4,043,656,249.00

$ 82,871,742.00$167,674,702.00

$ 109,394,723.00$ 41,393,710.00 $ 7,678,146.00

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A f ín del 2019 entregamos un total de 308,478,964 mil lones de pesos en rendimien-tos de todas las l íneas de ahorro a los asocia-dos (DESTACADO). Los rendimientos por Línea fueron:

Ahorro permanente: $143,495,822.00CDAT: $93,947,343.00Ahorro Voluntario $29,244,658.00Ahorro Navideño: $29,569,092.00Ahorro de vivienda: $6,933,514.00Ahorro vacacional: $3,857,709.00

Nos complace decir que nuestras colocaciones en compra de cartera y l ibranza aumentaron un 40% y 600% en relación con el 2018 lo que nos mues-tra la preferencia de nuestros asociados por tener la cartera con Metrofem.

A cierre del 2019, nos complace afirmar que un 98.76% de nuestra cartera es sana. (DESTACADO)En Metrofem pensamos en tu beneficio a la hora de prestarte dinero, por eso te ofrecemos tasas cómodas y cero costos ocultos

En l íneas sociales de colocación la respuesta fue similar, logrando una colocación de $920.740.643 entre salud, educación y vivienda

Gracias a nuestro amplio portafol io de l íneas, las faci l idades de aprobación y las tasas de interés, en el 2019, colocamos un total de 2506 créditos representados en $ 8.470.829.098 mil lones (DESTACADO), los cuales se distr ibuyeron en 1059 asociados. La colocación por l ínea y número de créditos dentro de los destinos más sol ic itados duran-te el año fue la s iguiente:

AÑO 2019 AÑO 2018 VARIACION DESTINO CREDITO

VALOR COLOCADO

VALOR COLOCADO $%

COMPRA DE CARTERA 1.759.798.089 1.237.569.155 42%

LIBRANZA 748.144.109 Nueva línea exitosa

AÑO 2019 AÑO 2018 VARIACION

LÍNEAS SOCIALES

VALOR COLOCADO

VALOR COLOCADO %

SALUD 920.740.643

920.740.643

920.740.643

357.045.212

357.045.212

357.045.212

158%

158%

158%

EDUCACION

VIVIENDA

Crédito de Educación 0.69% E.MCrédito de Salud 0.79% E.MCrédito de Vivienda 1.0% E.M

Entre otras

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Además, nuestra inversión social real izada durante el año 2019 que ascendió aproximada-mente a $ 320.000.000 permitió a nuestros asociados gozar de grandes beneficios represen -tados en ahorro, como la excepción del 4x1000 el cual fue asumido por Metrofem en la con-signación de ahorros, los descuentos pól izas colect ivas, el plan exequial totalmente gratis para t i tulares, entre otros.

3,81

212

465,5

47,6

330

516

EXCEDENTES E INVERSIÓN SOCIAL

Nuestros excedentes a cierre del ejercicio fueron de $ 516.530.381, un crecimiento del 10.94% con respecto al 2018

ConceptoEjecución de Actividades Bienestar socialAuxilios de solidaridadPlan exequialAhorro 4x1000Total beneficiosN° de asociados Valor promedio por cada asociados

Valor$ 224.190.679 $ 39.188.497 $ 43.394.400 $ 12.648.855

$ 319.422.431 $ 1.722

$ 185.495

Ahorro en servicios complementariosPóliza colectiva autos (ahorro en la póliza global aproximado)Póliza colectiva salud (ahorro en la póliza global aproximado)Total servicios complementarios

Valor ahorrado en total 2019$ 100.000.000 $ 64.000.000

$ 164.000.000

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Últimos 5 años Metro vs Metrofem

Para el mantenimiento de nuestra base social , se continuó real izando actividades, donde se promovió la uti l ización del portafol io de productos y servicios y de bienestar. Además del fortalecimiento de los canales de servicio por medio de la cobertura de METROFEM Móvi l , la atención virtual y la capacitación de los asociados para uti l izar los medios virtuales de los cuales dispone el Fondo para real izar consultas.

La estrategia para las afil iaciones de nuevos asociados real izada en el 2019, se centró princi -palmente en el acompañamiento y sinergia del METROFEM con METRO , permit iéndole par-t ic ipar en charlas de inducción de nuevo personal , terminando el 2020 con un total de 266 nuevos asociados.

BASE SOCIAL

CREC

IMIE

NTO

BA

SE S

OCI

AL

901

10621097

1373

1465

1043

1344

1455

1722

1026

2500

2000

1500

1000

500

0201516401344

201617091373

201717861455

201817861465

201920101722

ASOCIADOS VS SERVIDORES METRO

Cant

idad

Servidores MetroAsociados Metrofem

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BASE SOCIAL

Al iniciar el 2019, real izamos una caracterización de nuestra base social donde conocimos mejor a nuestros asociados, al l í evidencia-mos aspectos demográficos que aportan al mejoramiento de nuestra oferta de bienestar social . Algunas de las variables fue el género, anti-güedad en el fondo, la distr ibución de la planta, conformación del núcleo famil iar , entre otros

Muestra: 1.189 encuestados66% hombres34% mujeres

81% operativos18% administrativos 1% pensionados

44% Asociados con hi jos56% Asociados sin hi jos

7% de 10 a 20 años12% de 6 a 10 años68% de 2 a 5 años13% de 0 a 1 año

La opinión de nuestros asociados también es primordial para nosotros, por eso, implementamos una encuesta de satisfacción del servicio de la que part ic iparon más del 70% de los asociados y de la cual obtuvimos unos excelentes resultados que nos hacen sentir orgul losos.

Podemos resaltar, una satisfacción del 97% frente al servicio y un 82% de satisfac-ción con la forma en la que el fondo se comunica con los asociados.Estos resultados nos motivan a alcanzar la excelencia en el servicio, a trabajar día a día para continuar satisfaciendo a nuestros asociados, y para el lo hemos ajusta-do procesos y real izado planes de mejora en algunos otros.

Part ic iparon más del 70% de los asociados

Satisfacción del 97% frente al servicio82% de satisfacción con la forma en la que el fondo se comunica con los asociados

CARACTERIZACIÓN BASE SOCIAL

ENCUESTA DE SATISFACCIÓN DEL SERVICIO

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MEJORAMIENTO CONTINUO DEL SERVICIO

La encuesta de satisfacción real izada nos ayudó a encontrar oportunidades de mejora a la hora de mantener una oferta rápida, eficiente y satisfactoria para las necesidades de nuestros aso-ciados y su grupo famil iar. También nos permitió medir los servicios más uti l izados por los asociados y así mismo poder direccionar y reaccionar ante las diferentes coyunturas que se presentaron en temporadas especiales y reaccionar con mayor agi l idad depen-diendo de las demandas de servicios.Conscientes de la labor comercial que debemos trabajar en el Fondo y tenien-do en cuenta la competencia de las diferentes entidades bancarias y el sector sol idario, con el apoyo del equipo de trabajo, inic iamos un plan de visitas a todas las l íneas de operación del s istema metro, donde se definieron estrategias de acercamiento con nues-tros proveedores y una atención más personal izada a nuestros asociados. Se establecieron sinergias con las difer-entes dependencias en el desarrol lo de las act ividades que más impactan a la comunidad asociada y se definió el seguimiento y acompañamiento, estrategia que se seguirá estructuran-do en el año 2020.También real izamos capacitaciones y seguimiento sobre el reglamento de ahorro y crédito, fortaleciendo en nues-tro equipo de trabajo las competencias

de recursividad y anál is is , con el fin de brindar soluciones efectivas a los requerimientos de los asociados, detectando oportunidades de mejora y proponiendo modificaciones que permi -tan ajustarse a los cambios del merca-do.Reforzamos la atención virtual , atendi-endo las sol ic itudes generadas a través de correo electrónico, alcanzando una capacidad de respuesta en un promedio de un día hábi l . Esto permitió un incre-mento en la captación y colocación de créditos, generando así negocios adi-cionales por la efectividad y t iempos de respuesta alcanzados.En nuestra gestión de comunicaciones ampliamos los canales de contacto con nuestros asociados, implementando mensajes de texto para difusión de campañas y gestionar información de interés general con los asociados; tam-bién lanzamos el WhatsApp Metrofem, una herramienta que le dio agi l idad y faci l idad al desarrol lo de las comunica-ciones del Fondo.

BIENESTAR SOCIAL

Cumpliendo con nuestra promesa de entregar bienestar y recreación a nues-tros asociados y famil iares. En 2019 continuamos distr ibuyendo nuestros excedentes en diferentes t ipos de incentivos, act ividades y eventos de los que pudo beneficiarse nuestra base social .

GESTIÓN HACIA LOS ASOCIADOS

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Fondo de emprendimiento

El progreso es uno de los objetivos que buscamos en todas las personas a las que servimos, por eso dimos vía l ibre al Fondo de Emprendimiento (FODES) con el que convocamos a nuestros asociados que tuvieran ideas de negocio o marcas propias. Iniciamos con un grupo de 19 emprendedores con quienes tuvimos dos encuentros de capacitación y sensibi l ización sobre creación de empresa y funcionamiento del programa patrocinado por Metrofem. Para el 2020 las expectativas son mayores, con un trabajo continuo de acompañamiento a nuestros emprendedores y desarrol lo de un plan de formación pactado con un ente capacitador.

En total invertimos $ 263.379.176 para beneficiar a nuestros asociados y sus familias.Estamos comprometidos con crear momentos inolvidables en los recuerdos de nuestros asociados y generar experiencias que aporten al desarrol lo integral de las famil ias que se ven impactadas por nuestra gestión. Por eso nuestra oferta de programas sociales y Fondo de Bienestar, bajo ese foco, tuvieron gran impacto durante el 2019 donde se beneficiaron asociados y famil iares en: Celebración y regalo de aniversario: Inversión $125.000.000 beneficiados: 1.401Integración decembrina Inversión $30.840.000 beneficiados 508

Días del asociado: $11.324.475 beneficiados: 376

Torneo de fútbol Inversión $10.000.000 beneficiados 268

Club de Amiguitos $26.694.887 beneficiados 140 niños y jóvenes

Entre otras act ividades real izadas con nuestros asociados, tuvimos una cena romántica acompañada de clase de bai le para 25 parejas de asociados, que part ic iparon de una r ifa para ganar un cupo en esta act ividad que fue totalmente gratuita para el los, la inversión de esta act ividad tuvo un costo de $4.998.000, paralelamente se real izaron actividades para solteros como tour cervecero y espacios para provecho de nuestros asociados como la Jornada de salud en diferentes lugares que permitieron a nuestros asociados tener acceso a estos servicios

GES

TIÓ

N H

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A L

OS

ASO

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DO

S

20

Nuestro club de amiguitos fue protagonista en el 2019. Con los hi jos de nuestros asociados vis itamos: Comfama Copacabana, parque Arví , c inemas Procinal y una tarde de granja en marini l la , entre otras. En total real izamos una inversión de $26.694.887 y se beneficiaron aproximadamente 140 jóvenes y niños.Las tradicionales ferias comerciales del Fondo también siguen siendo protagonistas, por eso, real izamos 4 ferias, madres, navidad, por primera vez real izamos la feria de emprendimiento Metrofem y retomamos la feria escolar.

Metrofem continúa obsequiando el servicio de plan exequial gratuito para todos los asociados, un beneficio que le permite la tranquil idad a las famil ias de cada uno de los inscritos.Gracias a las al ianzas con las que

contamos, hemos podido ampliar y complementar nuestra oferta de servicios a un nivel integral , donde nuestros asociados y famil iares pueden encontrar un abanico de posibi l idades como seguros colectivos, medicina prepagada, emergencias médicas, plan complementario de salud y muchas otras alternativas en diferentes segmentos del mercado.

Nuestra pól iza de seguro para automóviles, lograda por medio de un convenio establecido entre METROFEM y AVANCE SEGUROS, nos ha permitido además de ofrecer diferentes fuentes de financiación para el pago, un descuento para el asociado en el costo de su pól iza. En el 2019 logramos una cobertura de 178 asociados y 98 famil iares, un aumento de 21% con respectó a la 2018

2014

130155

180204

228

276

2015 2016 2017 2018 2019

INCREMENTO DE PÓLIZA DE AUTOS

2015 2016 2017 2018 2019100.000.000

161.480.594

189.384.160

160.583.594

214.579.757230.10243662.874.397

82.960.663

54.761.008

86.725.490 79.335.604

150.000.000

200.000.000

250.000.000

300.000.000

350.000.000

Total Primas Financiadas

PART

ICIP

ACI

ÓN

DE

CRÉD

ITO

S A

UTO

MO

VIL

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Fondo de emprendimiento

AUXILIOS DE SOLIDARIDADNuestra gestión del bienestar social busca también apoyar a nuestros asociados en momentos de calamidad. La inversión real izada durante el 2019 fue de $39.188.497 con lo que pudimos servir de soporte a muchos de nuestros asociados que pudieron beneficiarse y subsanar sus aconteceres.

También reforzamos la oferta, expandiendo la cobertura en auxi l ios al grupo famil iar de nuestros asociados en algunos servicios y creamos 5 auxi l ios más para cobi jar a nuestros asociados. El bono de mercado y auxi l io de servicios públicos fueron implementados, generando un impacto muy posit ivo, también el auxi l io de sol idaridad, odontológico y auxi l io por gastos notariales

$39.188.497 invertidos en auxilios de solidaridad (DESTACADO)

· AUXILIO POR CALAMIDAD DOMÉSTICA · AUXILIO POR ENFERMEDAD · AUXILIO POR HOSPITALIZACIÓN · AUXILIO POR MUERTE DE BENEFICIARIO · AUXILIO POR LENTES Y MONTURA · AUXILIO POR NACIMIENTO · AUXILIO SOLIDARIDAD· AUXILIO ODONTOLOGICO· BONOS DE MERCADO

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LABOR SOCIAL

Hemos entendido que nuestra labor social trasciende, y nuestro entorno también puede ser impactado positivamente. Gracias al apoyo de algunos de nuestros asociados, al finalizar el año pudimos regalarle sonrisas a los pequeños del Centro infantil Ser y Hacer Carambolas ubicado al nor- oriente del valle de aburrá. Allí obsequiamos en navidad 170 traídos navideños a los niños de esta comunidad.170 niños beneficiados (DESTACADO)

PLANEACIÓN ESTRATÉGICA

En compañía de un equipo consultor, realizamos un trabajo conjunto entre el los colaboradores de Metrofem, la Junta Directiva y asociados, definimos un norte estratégico para los próximos 5 años. De este proyecto obtuvimos como resultado una misión y visión renovadas, con un enfoque en innovación y desarrollo de políticas digitales, donde mejoraremos y actualizaremos nuestros servicios para darles un mayor alcance y comodidad a nuestros asociados.GESTIÓN ADMINISTRATIVASe efectuó seguimiento periódico a las quejas, reclamos y sugerencias, presentadas por los asociados con el fin de dar respuesta oportuna e implementar las acciones de mejora y se compartió con el equipo las felicitaciones y reconocimientos que los asociados envían a partir de los servicios y beneficios recibidos.Durante el 2019 se continuó con la proyección del talento humano permitiéndose la promoción de empleados, el apoyo en capacitación y mejoramiento del clima laboral a través de encuentros y reuniones quincenales para retroalimentar el equipo y escuchar sus propuestas. NORMATIVIDAD

Durante el 2019, cumplimos con las normas establecidas por la Superintendencia de la Economía Solidaria, además atendimos todas las normas legales con relación a la propiedad intelectual y derechos de autor que trata la Ley 603 de 2000, declaraciones, pagos e información tributaria.A la luz de la Ley 1581 del 2012 y su decreto reglamentario 1377 de 2.013, referente a la protección de la información, continuamos con el control establecido en nuestras políticas de tratamiento de datos personales (publ icadas en www.metrofem.com), a fin de garantizar la confidencial idad de la

misma a su base social .Dando cumplimiento a la ley 1314 de 2009 sobre la implementación de las Normas Internacionales de Contabi l idad NIIF

AGRADECIMIENTOS

A un equipo de trabajo dedicado y comprometido con el cumplimiento de metas, hoy podemos entregar en nuestros resultados un fondo sólido y sostenible, a la confianza de nuestros asociados y familiares, quienes acuden a nuestros servicios y beneficios, podemos continuar siendo un Fondo de empleados con un gran potencial de crecimiento; al apoyo de la Junta Directiva y comités de apoyo, su compromiso y orientación en las labores que les competen, y a nuestra empresa patronal Metro de Medellín, sus directivos quienes nos han permitido entregarle una mejor calidad de vida a todos nuestros asociados.

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INFORME BALANCES 2019Fondo de Empleados del Metro de Medellín

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