INSPEÇÃO ORDINÁRIA 2006 COMPANHIA MUNICIPAL DE … · procedimentos de rotina de funcionamento do órgão, dentre eles controles de bens móveis, almoxarifado e Fundo-Fixo

INSPEÇÃO ORDINÁRIA 2006

COMPANHIA MUNICIPAL DE ENERGIA E ILUMINAÇÃO -

RIOLUZ

2ª INSPETORIA GERAL DE CONTROLE EXTERNO / SCE

TRIBUNAL DE CONTAS DO

MUNICÍPIO DO RIO DE JANEIRO

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ÓRGÃO:

RIOLUZ – Companhia Municipal de Energia e Iluminação

TITULAR:

ÉPOCA DA INSPEÇÃO:

Sidney Medeiros Falcão

06/11/2006 a 21/11/2006

PERÍODO ABRANGIDO:

junho/2005 a setembro/2006

EQUIPE INSPECIONANTE:

• William do Nascimento Pires Assistente II

Matrícula 40/901.256-8

• Paulo Roberto Vieira

Técnico de Controle Externo

Matrícula 40/901239-4

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INDICE

1) INTRODUÇÃO

1.1) PROGRAMAÇÃO DE INSPEÇÕES 1.2) ORIENTAÇÃO DESTE TRABALHO 1.3) INSPEÇÃO ANTERIOR

2) ORGANOGRAMA

3) BENS MÓVEIS

4) ALMOXARIFADO

5) FUNDO FIXO

6) LICITAÇÕES REALIZADAS NO PERÍODO INSPECIONADO

7) DESPESAS NÃO LICITADAS NO PERÍODO INSPECIONADO

8) CONTROLE DOS TERMOS LAVRADOS

9) ANÁLISE PROCESSUAL

10)EXECUÇÃO DOS CONTRATOS 10.1) PROGRAMA NACIONAL DE ILUMINAÇÃO PÚBLICA - RELUZ 10.2) CENTRO DE TRADIÇÕES NORDESTINAS 10.3) CIDADE DAS CRIANÇAS

11) IMPROPRIEDADES / IRREGULARIDADES ENCONTRADAS 11.1) QUANTO AO ITEM 5 – FUNDO FIXO 11.2) QUANTO AO ITEM 9 - ANÁLISE PROCESSUAL 11.3) QUANTO AO ITEM 10 – EXECUÇÃO DOS CONTRATOS

12) CONCLUSÃO

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1) INTRODUÇÃO

1.1) PROGRAMAÇÃO DE INSPEÇÕES

A programação de inspeções ordinárias para o presente exercício foi aprovada

em Sessão Plenária de 23/01/2006, através do processo TCMRJ n.º 40/000020/2006.

A presente inspeção foi realizada por meio de um programa consubstanciado em papéis de trabalho e toda a documentação encontra-se arquivada nesta IGE, para eventuais consultas. Ressalte-se que os exames foram efetuados por amostragem, não abrangendo, por conseguinte, todos os atos.

1.2) ORIENTAÇÃO DESTE TRABALHO

O trabalho foi norteado pela verificação da observância dos dispositivos e

princípios estabelecidos pela Lei nº 8.666/93, pelo RGCAF, Resoluções CGM n°s

415/02 e 365/01, dentre outros dispositivos legais pertinentes. Como objeto da presente inspeção foram selecionados para verificação

procedimentos de rotina de funcionamento do órgão, dentre eles controles de bens móveis, almoxarifado e Fundo-Fixo (Sistema Descentralizado de Pagamento -SDP), análise processual de termos não remetidos a este Tribunal (Deliberação n° 125/99), bem como verificação “in loco” de termos selecionados, com destaque para o Contrato n° 43/05, referente à manutenção e conservação do Centro de Tradições Nordestinas (40/003265/2005), que se encontra sobrestado nesta IGE, no aguardo da conclusão da presente inspeção.

1.3) INSPEÇÃO ANTERIOR

No período de 13 a 27 de junho de 2005 foi realizada inspeção ordinária,

autuada nesta Corte de Contas sob o número 40/004.081/2005, sem apreciação em definitivo até o momento.

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2) ORGANOGRAMA

CAD Conselho de

Administração

COF Conselho Fiscal

DIR Diretoria

PRE P residência

PRE / GAB Gabinete

PRE / AUD Auditoria Interna

PRE / AJU Assessoria Jurídica

PRE / ASI Assessoria de Informática

PRE / CPR Controle de Produção

PRE / SUL Supervisão de

Licitação

PRE / ACS Assessoria de

Comunicação Social

PRE / ADI Assessoria de Desenvolvimento

Institucional

PRE / ARC Assessoria de

Relações Comerciais

DPP - Diretoria de P lanejamento e Projetos

DIM - Diretoria de Instalação e Manutenção

DDT - Diretoria de Desenvolv. Tecnológico

DAF - Diretoria de Adm. e Finanças

GEE - Ger. de Eng. Elétrica

GEM - Ger. de Eng. Mecânica

GPE - Ger de Proj. de Energia

1ª, 3ª,4ª e 5ª GRs Ger. Regionais

2ª, 6ª e 7ª GRs Ger. Regionais

GRM - Ger. de Recuperação de Materiais e Equipamentos

GT - Ger. de Transportes

GPD - Ger. de Pesq. e Desenv.

GCT - Ger. de Normas e Cont.

GO - Ger. de Orçamento

GF - Ger. Financeira

GRH - Ger. de Recursos

GCP - Ger. de Contabilidade e

Patrimônio

GC - Ger. de Custos

GAA - Ger. de Materiais e Apoio

Administrativo

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3) BENS MÓVEIS

Fundamentação: Resolução CGM n° 415 de 14/10/2002 Responsável:

O controle é realizado pelas diversas unidades do órgão central (sede), por suas 07 (sete) Gerências Regionais, Gerência de Transportes, Gerência de Recuperação de Materiais e pelos seus dois almoxarifados – localizados em área externa a sede.

O saldo total dos bens inventariados do órgão ( exercício 2005 ) montou a R$ 837.637,50, conforme laudo de inventário.

Foram selecionados para verificação três setores, abaixo discriminados, sendo dois localizados no edifício sede (em Botafogo) e um situado em Bonsucesso - RJ:

N° Unidade Descrição Localização Responsável 01 DAF/GCP Gerência Contab. e de

Patrimônio 9° Andar da Sede João Fernandes de

Souza Filho 02 PRE / AIN

Assessoria de Informática 6° Andar da Sede Alberto Balassiano

03 Almoxarifado Central

- 1° e 2° Andar Sidney Xavier

A partir da listagem dos bens patrimoniais do Relatório RM Sistemas (Sistema

Informatizado de Controle de Bens Patrimoniais da RIOLUZ) foi realizada a conferência dos controles das unidades acima.

As inconsistências detectadas durante os trabalhos se referiram, basicamente, a equívocos na identificação de alguns bens na listagem, podendo-se citar, dentre eles, o decibelímetro da GEM (patrimônio n° 9487) e o datashow (patrimônio n° 9486), controlados pela Assessoria de Informática, que, apresentaram identificação divergente da listagem do sistema, mas que, após a constatação, foram acertadas e regularizadas pelo responsável, na presença da equipe, com as respectivas justificativas.

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4) ALMOXARIFADO

Fundamentação: Resolução CGM n° 365 de 27/12/2001 Responsável: Sidney Xavier Localização: Rua João Torquato, n° 117 – Bonsucesso

Rua João Vicente 2001 e 2143 – Marechal Hermes 4.1) Controle de estoque: A RIOLUZ apresenta em sua estrutura administrativa um almoxarifado central,

localizado em Bonsucesso, que atende ao órgão em suas necessidades de materiais de consumo, bem como de obras e conservação de iluminação pública. Apresenta uma extensão em Marechal Hermes, onde são estocados os materiais de maior porte (postes e transformadores), devido à limitação física do galpão de Bonsucesso.

Para verificação, foi escolhido o almoxarifado central, por armazenar uma maior diversidade de bens e valores mais expressivos, priorizando-se aqueles relativos à atividade fim da Rioluz (operacionais).

O controle é informatizado, com a utilização de um sistema próprio da Rioluz, que se encontra na fase de validação, sob análise da SMA-Secretaria Municipal de Administração, conforme prevê o artigo 2° § 2° da Resolução n° 365/01:

“As empresas deverão utilizar o sistema informatizado que atenda a Lei 6404/76,desde que validado pela Secretaria Municipal de Administração.” Foram selecionados, aleatoriamente, alguns itens da listagem de estoque,

para contagem física e verificação dos controles, dentre eles: reatores, lâmpadas, fusíveis, disjuntores e cabos de cobre.

Os itens verificados montaram 7,2% (R$ 80.851,81) do total estocado em valores (R$ 1.120.392,38) na data de 16 de novembro de 2006.

Durante a contagem física e a verificação da escrituração dos controles não foram detectadas inconsistências.

Quanto à sistemática de reposição de estoque, conforme informações da jurisdicionada, existe um programa informatizado que verifica os parâmetros necessários a um controle eficiente dos estoques mínimo, máximo e o ponto de pedido. Esses valores são baseados em dados históricos de consumo, no entanto, as necessidades de materiais detectadas pelo sistema são limitadas pela realidade orçamentária do órgão.

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4.2) Condições de armazenagem e segurança: Durante a inspeção e a contagem física pôde-se identificar que a jurisdicionada

estava, dentro de sua disponibilidade de recursos, realizando os acertos da conservação do almoxarifado, visando a atender ao apontado na inspeção anterior, realizada em 2005, quando foram identificadas diversas necessidades de melhoria neste aspecto.

Quando da verificação in loco, constatou-se que a jurisdicionada estava procedendo à manutenção e conservação necessárias, restando pendente apenas a pintura de todo o galpão e da edificação do setor administrativo.

De um modo geral, as condições físicas de estocagem e de segurança apresentaram-se adequadas.

Abaixo algumas fotos comparativas exemplificativas do atual estado do teto do setor administrativo, após início dos serviços de conservação, que eliminaram as infiltrações.

Inspeção anterior - 2005 Inspeção atual - 2006

Infi ltração no teto da sala da administração do almoxarifado.

Infi ltração no teto da sala da administração já consertada, pendente de pintura

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Inspeção anterior - 2005 Inspeção atual - 2006

Infi ltração na parede da sala do chefe de divisão.

Infi ltração da parede da sala do chefe de divisão já consertada, pendente a pintura.

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5) FUNDO FIXO

Fundamentação: art. 24, Parágrafo Único e Inciso II, da Lei 8.666/93

A RIOLUZ (Administração Indireta) na realização de despesas de pequena monta, para a operacionalização de suas atividades, faz uso de Fundo Fixo (equivalente ao SDP - Sistema Descentralizado de Pagamentos da Administração Direta), aprovado e regulamentado pelo Conselho de Administração do Órgão (BS - Boletim de Serviço nº 007, publicado no D.O. Rio em 22/01/91 e alterações posteriores). Processos Instrutivos / Responsáveis:

Processo Administrativo

Unidades Atendidas

Responsável

06/400339/05 – Exercício 2005 06/400046/06 – Exercício 2006

Sede

João Alberto G. Moreira

1ª GR Paulo Cezar dos Santos 2ª GR Antônio José Sobral 3ª GR Carlos R. Cunha Marinho 4ª GR Marcelo Vinicius David 5ª GR Luiz Américo Getirana Santana 6ª GR Iberê Gilson Novo 7ª GR Cláudio de Abreu Sradinha GRM Átila Tenório da Silva

06/400340/05 – Exercício 2005 06/400084/06 – Exercício 2006

GT Joaquim Ozório 06/400338/05 – Exercício 2005 06/400085/06 – Exercício 2006

PRE/AIN

Alberto Balassiano

Foram analisadas, por amostragem, as prestações de contas dos recursos

aplicados pela Sede e pela 1ª, 2ª,3ª, 4ª,5ª, 7ªGR e DIM/GRM. Na análise foi possível detectar que as Notas Fiscais das despesas realizadas pela Presidência em março/06 e dezembro/05 e pela DIM/GRM em dezembro/05, não estavam devidamente atestadas.

OBS: As irregularidades e impropriedades encontradas estão discriminadas no subitem 11.1.

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6) LICITAÇÕES REALIZADAS NO PERÍODO INSPECIONADO

Comissão permanente de licitação:

Na época da inspeção (até novembro de 2006) encontravam-se designadas as seguintes comissões: 1ª Comissão Permanente

Presidente: Marcos Elias Benchimol Vice-Presidente: Maurith José de Moraes Membro: Sidney Avellar da Silva Suplentes: Emílio José do Nascimento José Ivo Rodrigues Portaria: “P” RIOLUZ n° 101, de 27/09/2006

2ª Comissão Permanente: Presidente: Isaack Marcos Salomão

Vice-Presidente: Augusto Mariano Garcez de Castro Membro: Silvia Maria Raimundo Suplentes: Denize da Silva Pereira Moraes Pinheiro Laurentina Maria de Souza Pereira Portaria: “P” RIOLUZ n° 102, de 27/09/2006

6.1) Licitações realizadas:

A tabela abaixo demonstra o quantitativo de licitações realizadas e homologadas no período de junho de 2005 a setembro de 2006:

Modalidade Total de certames

Convites 57 Tomada de Preços 25 Concorrências 02 TOTAL 84

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7) DESPESAS NÃO LICITADAS NO PERÍODO INSPECIONADO

Dentro do período inspecionado foram realizados os quantitativos abaixo de

dispensas e inexigibilidades:

Descrição Total de junho/05 a setembro/06

Inexigibilidades 90 Dispensas 123 TOTAL 213

A maior parcela das inexigibilidades realizadas foram referentes a despesas do

Projeto Eletricista Comunitário, objeto de inspeções anteriores, e as dispensas se relacionaram à compra de bens e serviços, com fundamento em valor inferior (art. 24, II da Lei 8.666/93).

Do total de dispensas realizadas no período abrangido pela inspeção, 17 (aproximadamente 14 %) foram efetuadas por emergência (art 24, inciso IV da Lei n° 8.666/93).

8) CONTROLE DOS TERMOS LAVRADOS

O controle dos termos é realizado pela Assessoria Jurídica (PRE/AJU) do

órgão, sob a responsabilidade do servidor Salismar Ferreira do Rego. A jurisdicionada informou que as pastas de contrato vêm sendo encadernadas

e que parte destas estavam sob a custódia da Imprensa da Cidade para este fim.

9) ANÁLISE PROCESSUAL

Foram analisados 24 processos, distribuídos em 11 (onze) convites, 09 (nove)

dispensas e 4 (quatro) inexigibilidades, de valores, que por força do previsto no art. 1° § 1° da Deliberação TCMRJ n° 127/99, não foram remetidos ao Tribunal, os quais são apresentados abaixo:

9.1) Processo: 06/401.191/06 - Dispensa

Favorecido: Elevadores Alpha Ltda. Objeto: Serviços de reparo no plano inclinado da Igreja Nossa Sra. da

Penha. Valor: R$ 50.856,00 Prazo: 90 dias Fundamentação Legal: art. 24, Inciso IV da Lei n° 8.666/93

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9.2) Processo: 06/401.885 /05 - Dispensa Favorecido: Marcel Comércio de Informática Ltda Objeto: Aquisição de cartuchos para impressoras. Valor: R$ 7.149,00 Fundamentação Legal: art. 24 , Inciso II da Lei n° 8.666/93

9.3) Processo: 06/402.441 /05 - Dispensa Favorecido: Reeme Repuxação e Metalúrgica Ltda. Objeto: Aquisição de Projetor PRj-15. Valor: R$ 4.752,00 Fundamentação Legal: art. 24 , Inciso II da Lei n° 8.666/93

9.4) Processo: 06/403.409 /05 - Dispensa Favorecido: Micmen Comércio de Materiais Ltda. Objeto: Aquisição de material de escritório Valor: R$ 998,70 Fundamentação Legal: art. 24 , Inciso II da Lei n° 8.666/93

9.5) Processo: 06/400.124/06 - Dispensa Favorecido: Light Serviços de Eletricidade S.A Objeto: Despesas com serviços de eletricidade - exercício 2005 Valor: R$ 700.000,00 Fundamentação Legal: artigo 24, Inciso XXII da Lei n° 8.666/93

9.6) Processo: 06/400.617 /06 - Dispensa Favorecido: Osram do Brasil

Objeto: Aquisição de lâmpadas (Passarela do Samba). Valor: R$ 186.084,70 Fundamentação Legal: artigo 24, Inciso IV da Lei n° 8.666/93

9.7) Processo: 06/402.476 /06 - Dispensa Contrato nº 084/06. Favorecido: Futura Serviços Empresariais Ltda. Objeto: Serviço de Vigilância e Segurança no Almoxarifado Central da

RIOLUZ. Valor: R$ 38.944, 62 Prazo: 6 meses. Fundamentação Legal: artigo 24, Inciso IV, da Lei n° 8.666/93

9.8) Processo: 06/402.291 /06 - Dispensa Favorecido: Linemar Elétrica deTransformadores Ltda. Objeto:Locação de transformador de 1000KVA para substituir,

provisoriamente, o transformador a ser reparado na Subestação 3, localizado no 16º andar do CASS.

Valor: R$ 10.100,00 Prazo: 60 dias Fundamentação Legal: artigo 24, Inciso IV, da Lei n° 8.666/93

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9.9) Processo: 06403.299 /05 – Convite nº 08/06

Favorecido: Dipese – Distribuição de Peças & Serviços Ltda. Objeto: Aquisição de peças genuínas para manutenção preventiva e

corretiva de caminhões da linha VW. Valor: R$ 80.000,00 Fundamentação Legal: artigo 23, Inciso II, da Lei n° 8.666/93

9.10) Processo: 06/401.289/06 – Convite nº 019/06 Favorecido: Working Plus Comércio e Serviços Ltda. Objeto: Locação de máquinas copiadoras com fornecimento de materiais

de consumo com manutenção preventiva e corretiva e assistência técnica com substituição de peças.

Valor: R$ 20.160,00 Fundamentação Legal: artigo 23, Inciso II da Lei n° 8.666/93

9.11) Processo 06/400.541 /06 – Convite nº 010/06 Favorecido: Ipiranga Objeto: Aquisição de óleo lubrificante e graxa. Valor: R$ 38.132,80 Fundamentação Legal: artigo 23, Inciso II da Lei n° 8.666/93

9.12) Processo 06/401.304 /05 – Inexigibilidade Contrato nº 033/05 Favorecido: Associação de moradores do Cantagalo/Pavão/Pavãozinho Objeto:Serviços de ascensorista comunitário Valor: R$ 22.460,48 Prazo: de 03/04/2006 a 31/07/2006 Fundamentação Legal: caput do artigo 25 da Lei n° 8.666/93

9.13) Processo: 06/403.298/05 – Convite n° 07/06 Favorecido: Dipese Distribuidora de Peças e Serviços Ltda. Objeto: Aquisição de peças Genuínas para manutenção preventiva e

corretiva da caminhões da linha Ford. Valor: R$ 48.800,00 Fundamentação Legal: art. 23, II da Lei n° 8.666/93

9.14) Processo: 06/401.985/05 – Convite n° 17/05

Favorecidos: Organização de Rede Elétrica Itaúna Ltda. Cabine Rio Comercial Ltda.

Objeto:Aquisição de cabos de cobre de bitolas diversas (08 especificações) Valor: R$ 24.750,00 - Organização de Rede Elétrica Itaúna Ltda.

R$ 19.095,00 - Cabine Rio Comercial Ltda. Total R$ 43.845,00 Fundamentação Legal: art. 23, II da Lei n° 8.666/93

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Favorecido: Cabine Rio Comercial Ltda. Objeto: Aquisição de braço de aço e conector Valor: R$ 24.800,00 Fundamentação Legal: art. 23, II da Lei n° 8.666/93


Favorecido: Reeme – Repuxação e Metalúrgica Ltda. Objeto: Aquisição de projetores Valor: R$ 25.900,00 Fundamentação Legal: art. 23, II da Lei n° 8.666/93

9.17) Processo: 06/402.101/05 - Convite nº 15/05

Favorecido: Constru Market Comercial Ltda. Osram do Brasil

Objeto: Aquisição de lâmpadas diversas Valor: R$ 5.760,60 - Constru Market Comercial Ltda. R$ 7.597,00 – Osram do Brasil Total R$ 13.357,60 Fundamentação Legal: artigo 23 Inciso I da Lei n° 8.666/93

9.18) Processo: 06/400.826/05 – Convite n° 12/05 Favorecido: Supri Shop Comércio de Material de Escritório Ltda

Mari Rio Informática Papelaria Ltda. Comercial Gaulia Ltda.

Objeto: Aquisição de cartuchos para impressoras jato de tinta e laser Valor: R$ 5.460,00 - Supri Shop Comércio de Material de Escritório Ltda.

R$ 53.450,00 - Mari Rio Informática Papelaria Ltda. R$ 1.374,00 - Comercial Gaulia Ltda.

Total R$ 60.284,00 Fundamentação Legal: artigo 23, Inciso II, da Lei n° 8.666/93

9.19) Processo: 06/402.141/06 – Convite n° 30/06 Favorecido: Romagnole Produtos Elétricos Ltda. Objeto: Aquisição de transformadores trifásico Valor: R$ 53.972,00 Fundamentação Legal: artigo 23, Inciso II, da Lei n° 8.666/93

9.20) Processo: 06/400.025/06 - Dispensa Favorecido: Ambient Air Comercial Ltda. Objeto: Aquisição de compressor para o ar condicionado central da sede Valor: R$ 11.625,00 Fundamentação Legal: artigo 24, Inciso V, da Lei n° 8.666/93

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9.21) Processo: 06/400.296/06 - Inexigibilidade

Favorecido: Romagnole Produtos Elétricos Ltda. Objeto: Cobrança de juros por atraso no pagamento. Período da

inadimplência: de 10/02/05 a 18/01/06. Valor: R$ 19.728,31 Fundamentação Legal: caput do artigo 25 da Lei n° 8.666/93

9.22) Processo 06/400.123/01 - Inexigibilidade Favorecido: CEDAE – Cia Estadual de Águas e Esgoto Objeto: Fornecimento de água para os prédios da Rioluz - exercício 2005 Valor: R$ 300.000,00 Fundamentação Legal: “caput “ do artigo 25 da Lei n° 8.666/93

9.23) Processo: 06/402.874/05 - Inexigibilidade Favorecido: Elevadores Atlas Schindler S/A Objeto: Execução de serviços nos 3 (três) elevadores do edifício sede da

RIOLUZ– Sistema de luz de emergência e botão de alarme – mecanismos de controle de pânico

Valor: R$ 991,23 Fundamentação Legal: artigo 25, Inciso I, da Lei n° 8.666/93


Favorecido: Bertin Ltda. Objeto: Aquisição de botina de segurança para os eletricistas – 884 pares

distribuídos entre os tamanhos de 37 a 48 Valor: 47.288,40 Fundamentação Legal: art. 23, inciso II, da Lei n° 8.666/93

9.25) Processo: 06/402.304/05 - Tomada de Preços n° 23/05 TCMRJ: 40/005422/2006 Contrato nº 130/06 Data de assinatura : 23/10/2006

Contratada: Mitra Engenharia e Montagens Industriais Ltda. Objeto:Prestação de serviços de manutenção preventiva e corretiva com

fornecimento de peças nos equipamentos urbanos de asperção de água denominado “Cuca Fresca”.

Valor inicial: R$ 268.200,00 Prazo: 365 dias Início da Execução: 23/10/2006 Término Previsto: 22/10/2007 Fundamentação Legal: Artigo 23 inciso II da Lei 8.666/93 Situação: Em execução Relator: Conselheiro José Moraes Correia Neto

Decisão: Arquivamento

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Histórico do certame: 1 - Em 01/06/2005 a jurisdicionada iniciou o processo n° 06/402.304/05 para

licitar a prestação de serviços de manutenção preventiva e corretiva dos equipamentos urbanos de aspersão de água, denominados “Cuca Fresca”.

2 - Em 22/09/05 a licitação foi realizada, sagrando-se vencedora a empresa Mitra Engenharia e Montagens Industriais Ltda., com a proposta no valor de R$ 268.200,00.

3 - Em 20/10/05 o certame foi homologado. 4- Em 07/11/05 a Assessoria Jurídica solicitou que a empresa Mitra

comparecesse ao órgão para a lavratura do termo, o que não se efetivou. 5 - Em função do não comparecimento da vencedora, a Assessoria Jurídica

encaminhou o processo ao Gabinete da Presidência para manifestação da Administração da RIOLUZ sobre a contratação dos serviços.

6 - Posteriormente após conversações entre a RIOLUZ/SMO-Obras/SMF- Fazenda optou-se em fazer uma licitação pela SMF, para os equipamentos “Cuca Fresca” (04/000359/2006).

7- Em 06/09/06 a SMF informou, que as duas licitações realizadas foram consideradas desertas.

8 - Em 18/10/06, a Assessoria Jurídica da RIOLUZ solicitou mais uma vez o comparecimento da empresa Mitra para a assinatura do contrato, aproximadamente 345 dias após o primeiro comunicado, datado de 07/11/05.

9 - Em 23/10/06, atendendo ao segundo comunicado, a empresa compareceu e assinou o instrumento.

Cumpre observar que, em conformidade com o Art. 589, parágrafo 1º do

RGCAF, a RIOLUZ poderia impor à licitante vencedora, pela recusa implícita em assinar o contrato, quaisquer das sanções enumeradas nos incisos do referido artigo, o que não ocorreu.

10 - Em 14/11/2006, no caderno Rio, do Jornal o Globo (página 18), foi

noticiado que os equipamentos “Cuca fresca” não estavam funcionando.

Apesar de a RIOLUZ ter iniciado o certame em 2005, a tempo de os serviços serem prestados, ainda naquele exercício, o fato da empresa Mitra não ter assumido o contrato, dentro de 60 dias da data da apresentação das propostas (art. 64, § 3º da lei 8666/93), no caso, a partir de 22/09/2005, aliado à inércia por parte do órgão que não procurou outras opções para solucionar o problema, pode ter comprometido o funcionamento dos equipamentos.

OBS: As irregularidades e impropriedades encontradas estão discriminadas no subitem 11.2

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10) EXECUÇÃO DOS CONTRATOS

Foram selecionados 03 (três) termos para verificação “in loco” de suas execuções ( 02 dispensas e 01 concorrência ) dos quais 2 (dois) são relativos à prestação de serviços de manutenção e 1 (um) às obras de reforma e serviços de conservação.

O Contrato n° 43/05 do Centro de Tradições Nordestinas, uma das dispensas objeto de verificação “in loco”, foi selecionado em função de seu sobrestamento nesta inspetoria, autorizado pelo Sr. Conselheiro-Relator José de Moraes Correia Neto, no aguardo de sua verificação quando da presente inspeção.

10.1) PROGRAMA NACIONAL DE ILUMINAÇÃO PÚBLICA - RELUZ

Processo nº 06/400.618/2005 TCMRJ: 40/003750/2005 Instrumento: Contrato nº 100/05 Data de assinatura : 01/08/2005 Prazo: 240 dias Contratada: CBGE – Companhia Brasileira de Gestão Energética Valor inicial: R$1.397.846,00 Objeto:Execução de serviços para implantação do projeto de Eficientização

Energética do sistema de Iluminação Pública da cidade do Rio de Janeiro, sem fornecimento de material.

Fundamentação Legal: Artigo 23 inciso I da Lei 8.666/93 - Concorrência nº 05/05 Início da Execução: 17/08/2005 Término Previsto: 31/08/2006 Situação: Encerrado Relator: Conselheiro José Moraes Correia Neto Decisão: Arquivamento com recomendação 1 - Preâmbulo

O Programa Nacional de Iluminação Pública – RELUZ é um desdobramento, em nível municipal, do Programa Nacional de Conservação de Energia Elétrica - PROCEL visando a uma melhoria da eficiência energética da iluminação pública dos centros urbanos e expansão de novos pontos, além de projetos de iluminação especial de monumentos e obras de valor artístico, histórico e ambiental.

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2 – Descrição dos Serviços

O presente objetivou a contratação de mão-de-obra para o atendimento do programa ReLuz, consistindo os serviços na troca de equipamentos de iluminação em diversos logradouros da cidade do Rio de Janeiro, distribuídos pelas 7 GRs (Gerências Regionais) da RIOLUZ.

Para tanto, foram especificados, previamente, pela equipe técnica, “kits” padrão adequados às diversas necessidades e realidades específicas dos logradouros incluídos no programa.

O fornecimento de todo o material que compõe os referidos “kits” (luminárias, lâmpadas, braços de sustentação, cintas, relés, cabos, fotosensores, etc.) ficou a cargo da RIOLUZ. Coube à contratada, conforme acima mencionado, o fornecimento da mão-de-obra necessária à execução dos serviços.

3– Da Execução das Obras Os serviços iniciaram-se em 17/08/2005, com término inicialmente previsto para 31/08/2006, tendo ficado suspensos de 01/01/2006 a 17/04/2006. .

As causas que ocasionaram a suspensão supracitada foram não só a incompatibilidade dos “kits” especificados em relação à realidade constatada em diversos pontos de luz, como também a falta de material para o prosseguimento das obras.

Em função dos aspectos acima, a contratada CBGE, em correspondência eletrônica, datada de 18/08/2006, que consta dos autos, enumerou os referidos problemas como inviabilizadores, conforme se depreende do citado documento, de sua participação na continuidade dos serviços.

Em data posterior, a RIOLUZ informou à CBGE que já estava sendo normalizada a questão do material faltante e que, por esta razão, as atividades do ReLuz seriam reiniciadas em 21/08/2006, convocando, concomitantemente, aquela firma para a retomada dos trabalhos.

Entretanto, não consta, do processo, qualquer informação acerca da retomada do cumprimento do contrato pela empresa, ou a descontinuidade dos serviços pela CBGE.

Através, porém, de informações verbais obtidas junto à Rioluz, a equipe inspecionante tomou ciência de que a jurisdicionada assumiu integralmente, em determinado momento, o restante dos serviços, objeto do contrato, em função de a empresa ter alegado não poder dar continuidade aos serviços.

A RIOLUZ informou que aproximadamente 53.000 pontos de luz foram cobertos nesta fase do programa (estimativa fornecida em 13/11/2006 pela PRE/GPR), sendo que, deste total, a CBGE instalou aproximadamente 23.000 (44% do total) enquanto a RIOLUZ foi responsável pelos 30.000 (56% do total) restantes.

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Foram selecionados e percorridos alguns logradouros da 1ª e da 6ª

Gerências Regionais para verificação do programa, não se identificando impropriedades nos serviços executados.

1ª Gerência Regional – 1ª GR

Visão geral da rua Balonita em Benfica, com 16 pontos instalados.

Detalhe do kit 3.10 instalado na Rua Balonita

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Visão geral da Rua Capitão Felix em Benfica/São Cristóvão, com 25 pontos instalados

Detalhe do kit 4.10 instalado na Rua Capitão Felix

Visão geral da Rua Dulce Rosalinda (antiga Rua do Reservatório) em São Cristóvão/Tuiuti – Barreira do Vasco, com 11 pontos instalados

Detalhe do kit 2.10 instalado na Rua Dulce Rosalinda

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6ª Gerência Regional

Visão geral da Rua Joatana em Campo Grande, com 4 pontos instalados

Detalhe do kit 2.10 instalado na Rua Joatana

Visão geral da Av. Maria Tereza em Campo Grande, com 15 pontos instalados

Detalhe do kit 4.10 instalado na Av. Maria Tereza em Campo Grande

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Visão geral da Rua Marechal Dantas Barreto em Campo Grande, com 35 pontos instalados

Detalhe do kit 3.10 instalado na Rua Marechal Dantas Barreto

OBS: As irregularidades e impropriedades encontradas estão discriminadas no subitem 11.3

10.2) CENTRO DE TRADIÇÕES NORDESTINAS

Processo nº 06/401.158/2005 TCMRJ: 40/003265/2005 Instrumento: Contrato nº 43/05 Data de assinatura : 29/06/05 Prazo: 3 meses Contratada: Cooperativa dos Profissionais Liberais e Multiserviços - Cooplins Valor inicial: R$ 202.187,09 Objeto: Execução dos serviços de recuperação, limpeza e higienização dos

banheiros públicos e conservação das áreas comuns do Centro Luiz Gonzaga de Tradições Nordestinas - CLGTN.

Fundamentação Legal: Artigo 24 inciso IV da Lei 8.666/93 - Dispensa Início da Execução: 14/04/2005 Término Previsto originalmente: 13/07/2005 Situação: Em execução Relator: Conselheiro José de Moraes Correia Neto Decisão: Sobrestamento na 2ª IGE

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10.2.1) Esclarecimentos da jurisdicionada às questões constantes do processo 40/003265/ 2005:

Com o objetivo de esclarecer os pontos elencados no processo 40/3265/2005, em sobrestamento nesta IGE, foram realizadas reuniões com os responsáveis pela gestão do contrato (Gerente Financeiro) e pelo seu controle contábil (Gerente da Contabilidade), oportunidade em que foi encaminhado o Memo n° 02/06, solicitando, por escrito, os esclarecimentos às questões levantadas na instrução do processo supracitado, cujo teor encontra-se abaixo transcrito:

“1) Existem obrigações pendentes entre o Município e os comerciantes que ocupam os espaços do Pavilhão e qual a relação jurídica existente atualmente entre eles?

Resposta: “Não. No entanto existe débito pendente da quota parte da Prefeitura, estabelecida pelo Decreto n° 25.136/05.

Atualmente, não existe nenhuma relação jurídica entre as partes.”

Conforme prevê o decreto, o valor da quota parte é calculada, dentre outras variáveis, em função da área ocupada no espaço do Pavilhão, de modo que o débito acima mencionado é relativo ao espaço ocupado pela Prefeitura no Pavilhão, que é expressivo, como se pôde constatar, quando da verificação “in loco”.

2) Existem dívidas passadas referentes à gestão do Pavilhão, assumidas pelo Município? Resposta: “Sim. Foi feito um acordo com a LIGHT e CEDAE referente a dívida da antiga gestão. Estes valores estão sendo rateados na quota parte estabelecida pelo Decreto n° 25.136/05.

A Prefeitura com o intuito de regularizar a situação do Pavilhão, lavrou um acordo para o pagamento das dívidas passadas junto às concessionárias, incluindo, no valor da quota parte, não só os gastos correntes de água e energia, como também aqueles relativos ao acordo firmado. A antiga gestão mencionada corresponde àquela realizada pela Coopcampo, que foi afastada da administração do empreendimento.

3) Quais são os gastos totais atuais para gestão do Pavilhão, incluindo não só os serviços de infraestrutura ( limpeza, energia, água-esgoto, etc...) como os demais referentes à segurança, manutenção, vigilância, etc... e quais os responsáveis pela gestão de cada um deles?

Resposta: As despesas correntes com CLGTN (Centro Luiz Gonzaga de Tradições Nordestinas) estão na ordem de R$ 327.217,00 (valor relativo a outubro/06) assim descriminados:

• LIGHT – R$ 139.351,14 + R$ 82.000,00 (acordo) • CEDAE – R$ 71.261,68 • Limpeza – R$ 71.820,00 (Cooplims – Contratação da Rioluz) • Retirada de Lixo – R$ 10.410,53 ( Santa Cecília Papéis, Coleta de lixo e entulho

- Contratação da SEDECT-Secretaria Especial de Desenvolvimento Econômico, Ciência e Tecnologia)

• Manutenção – R$ 10.406,88 (Cooplims – Contratação da Rioluz) • Administrativo – R$ 6.0000,00 (Cooplims - Contratação da Rioluz) • Conserto de lonas – R$ 6.300,00 • Segurança – R$ 11.666,00

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OBS: Não está sendo considerado, nas despesas correntes, o valor de R$ 82.000,00 do acordo referido no item 2, por tratar–se de despesa extra. O custeamento das despesas acima é realizado pelas quotas-parte cobradas dos comerciantes. O contrato da RIOLUZ lavrado com a Cooplims visa à limpeza, manutenção e conservação das áreas comuns, enquanto aquele lavrado pela SEDECT, com a Santa Cecília, à coleta de lixo. Para as demais despesas não há um contrato específico celebrado com nenhum ente municipal, tal gestão fica a cargo dos comerciantes, cujo custeamento é realizado pelas quotas-parte por eles pagas. A RIOLUZ e a SEDECT assessoram os comerciantes na operacionalização da manutenção das lonas e das demais despesas, com o objetivo de facilitar o seu controle, para a inclusão na quota.

4) Quais os ingressos de recursos para fazer frente aos gastos com a gestão dos serviços? Como estão sendo controlados? Informar, ainda, se todos os comerciantes estão pagando suas quotas-partes de acordo com o Decreto nº 25.136/05.

Resposta: Os ingressos dos recursos vem do rateio da quota-parte e da receita

proveniente do estacionamento, que varia conforme o mês. O controle é feito atualmente pela Tesouraria da RIOLUZ, conforme documentação exemplificativa que se encontra arquivado nesta IGE. Existe uma inadimplência de comerciantes, de aproximadamente 50% em valor. A Tesouraria apresentou os controles que vêm sendo realizados. Abrangem os saldos em conta corrente, a listagem de todos os barraqueiros, com situação dos pagamentos, despesas que compõem as quotas, boleto individualizado de cobrança das quotas mensais, dentre outras, sendo todos efetivados por meio de planilhas eletrônicas.

5) Qual o tratamento orçamentário das entradas e saídas de recursos referentes à gestão do Pavilhão pelo Município?

Resposta: O gerente da Contabilidade informou que as despesas e receitas (entradas e saídas), provenientes da gestão do pavilhão, são controladas pelo departamento de contabil idade da Rioluz e figuram no balanço desta instituição. O tratamento contábil dado a estas entradas e saídas é semelhante àquele realizado para o controle de cauções em dinheiro, são escriturados como receitas e despesas extra-orçamentárias.

6) Qual a situação atual da nova contratação dos serviços de limpeza prevista no processo 06/403.956/2005?

Resposta: Em função do citado no item 8 abaixo, possivelmente o processo 06/403.956/05, não deverá ter prosseguimento.

7) Já foi constituída alguma associação dos comerciantes?

Resposta: Sim. No dia 12 de novembro último foram eleitos os me mbros da nova Associação. Conforme cronograma, a referida Associação será registrada, incluindo a ata de abertura e de eleição no dia 17 de novembro.

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8) Quais as ações do Município para regularizar a gestão do pavilhão?

Resposta: O Município fará convênio com a nova Associação para administrar o CLGTN (Centro Luiz Gonzaga de Tradições Nordestinas). Após o convênio, a Prefeitura fará parte do Conselho gestor composto de 8 (oito) me mbros, sendo 4(quatro) da diretoria da associação e 4 (quatro) de servidores do Município. A Prefeitura irá individualizar as permissões de uso.

Registre-se o fato de que, diversamente do cenário anterior quando a Prefeitura promoveu uma autorização de uso para a cooperativa ora dissolvida, com a gestão por conta da referida entidade, na situação atual, o Município fará permissões de uso para cada comerciante, criando-se assim uma relação contratual direta. Ademais, haverá uma direção comparti lhada, o que certamente trará uma maior transparência à gestão da Associação.

Durante a visita da equipe inspecionante ao Pavilhão, a fiscalização informou, verbalmente, que a Associação deverá tomar medidas no sentido de reduzir a alta inadimplência verificada no passado.

Dentre as medidas que deverão ser adotadas, consta corte de energia elétrica nos boxes (que terão relógios individuais) dos inadimplentes.

Como a conta está incluída na quota-parte, a energia só será religada com o seu pagamento.

Cabe relatar que antes da conclusão do presente relatório foi editado o Decreto n.º 27.416, de 7 de dezembro de 2006, que tratou da devolução da gestão do Pavilhão aos feirantes, representados pela associação recém constituída, bem como estabeleceu as diretrizes dessa nova gestão, que contará com a participação de órgãos da Prefeitura, cuja operacionalização será formalizada por convênio, o que corrobora as informações prestadas pela Rioluz, acerca da regularização da gestão do empreendimento.

Finalizando, com relação às condições em que estão sendo prestados os serviços, foi

possível constatar, durante a verificação “in loco”, que: - as vias e os sanitários do empreendimento encontravam-se em condições adequadas

de limpeza e conservação; - as obras de reforma e de manutenção haviam sido realizadas, cabendo mencionar

que existe uma rotina de verificação do estado de conservação e funcionamento dos banheiros e áreas comuns;

- os valores pagos pelos serviços estavam coerentes com o previsto no contrato, de modo que somente computavam os serviços de limpeza e conservação, que incluíam pequenos reparos, previstas no contrato (substituição de tábuas de vaso, manutenção de reparos, etc.), uma vez que as obras já haviam sido concluídas e pagas no início da vigência do termo.”

Ressaltamos que os esclarecimentos acima reproduzidos serão integrados à instrução do processo 40/3265/2005, ora sobrestado nesta inspetoria.

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10.2.2) Da execução contratual 1 – Descrição dos Serviços 1.1. Reforma de 12 banheiros e de parte da enfermaria:

- troca de assentos, revisão de todas as descargas e troca de 45 reparos; - pintura das portas; - compra e colocação de papeleiras; - compra de cestos de papel; - troca de cubas; - troca de torneiras e sifões; - compra e colocação de saboneteiras; - reforma dos mictórios; - pintura geral.

1.2. Serviços:

- limpeza e conservação dos banheiros, vias e demais áreas comuns do pavilhão;

- manutenção dos banheiros e áreas comuns. 2– Da verificação “in loco” Foram selecionados 05 (cinco) banheiros para verificação, dois em cada lateral do empreendimento, sendo pelo menos um destes com vestiário acoplado e um para portadores de deficiência física, bem como visitou-se as instalações da enfermaria.

Não foram identificadas impropriedades nos serviços executados até a data da presente inspeção.

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3 – Fotos

Acesso aos banheiros para portadores de deficiência física, masculino e enfermaria.

Visão de um dos sanitários masculinos recuperados, com portas pintadas, vaso e papeleiras instalados. Detalhe da descarga protegida por grades para evitar furto. A tábua deste vaso foi furtada. Estava sendo providenciada a sua reposição.

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Sanitário masculino

Bancada do sanitário masculino com as pias (cubas) e torneiras recuperadas.

Visão geral do sanitário masculino após as obras de recuperação. Encontrava-se em bom estado de conservação.

Detalhe de um dos mictórios recuperados.

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Sanitário para portadores de deficiência física

Porta de acesso recuperada. Este banheiro fica trancado. As chaves ficam na posse de um funcionário da cooperativa que se encontrava na área de acesso aos banheiros e que se responsabiliza pela constante manutenção e supervisão do banheiro feminino.

Interior do banheiro de deficientes físicos, após as obras de recuperação. Encontrava-se em perfeito estado de conservação.

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Sanitário feminino

Visão geral do banheiro feminino recuperado e em bom estado de conservação.

Visão de um dos sanitários femininos recuperados, evidenciando a porta pintada, vaso, assento e papeleira instalados. Detalhe da descarga protegida por grades para evitar furto.

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Enfermaria

Visão geral de uma das salas da enfermaria em perfeito estado de

conservação.

Banheiro da enfermaria após as obras de manutenção. Vaso, pia, tábua e box para

o chuveiro recuperados.

Vestiário feminino

Acesso ao vestiário conjugado com banheiro feminino localizado próximo à entrada do Pavilhão.

Visão de um dos sanitários femininos ( do vestiário) recuperados, evidenciando a porta pintada, vaso, assento e papeleira instalados. Detalhe da descarga protegida por grades para evitar furto.

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Vestiário masculino

Acesso ao vestiário conjugado com banheiro masculino localizado próximo à entrada do Pavilhão.

Chuveiros e box do vestiário recuperados.

Visão geral de uma das vias do Pavilhão com conservação e limpeza realizadas.

Visão geral de uma outra via, com conservação e limpeza realizadas.

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Largo em frente aos banheiros no trecho da enfermaria com conservação e limpeza realizadas.

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10.3) CIDADE DAS CRIANÇAS

Processo nº 06/404.091/04 TCMRJ: 40/001441/2006 Instrumento: Contrato nº 23/06 Data de assinatura : 28/03/06 Prazo: 365 dias Contratada: Elevator Manutenção e Conservação de Elevadores Ltda Valor inicial: R$ 400.416,00 Objeto: Prestação de serviços de manutenção corretiva e preventiva do teleférico da

Cidade da Criança. Fundamentação Legal: artigo 24 inciso V da Lei n° 8.666/93 - Dispensa Situação: Em execução Relator: Conselheiro José de Moraes Correia Neto Decisão: Em tramitação nesta Corte de Contas 1 - Histórico da contratação:

A primeira licitação com a finalidade de manutenção do teleférico revelou-se frustrada (TP 048/04), uma vez que nenhuma das licitantes pôde ser habilitada. A seguir foi realizada uma segunda licitação, desta vez deserta. Assim, considerando que o empreendimento Cidade das Crianças já estava em funcionamento, tornou-se imperioso que o equipamento tivesse um programa de manutenção preventiva e corretiva, devido ao risco que tal equipamento apresenta. Com este intuito a RIOLUZ/GEM (Gerência de Engenharia Mecânica), com base no Artigo 24, Inciso V da Lei 8666/93, convidou por dispensa algumas empresas, das quais somente a Elevator aceitou a proposta com as limitações impostas pelo orçamento oficial. 2 - Descrição dos Serviços

Manutenção preventiva e corretiva com disponibilidade de plataforma móvel para resgate de passageiros e fornecimento de todos os materiais necessários para a manutenção do teleférico. 3 - Da Execução dos serviços Durante a verificação “in loco”, não foram identificadas impropriedades nos serviços de manutenção que se encontravam em andamento pela contratada.

O teleférico e a plataforma de resgate foram testados na presença da equipe inspecionante. O percurso do teleférico é monitorado em toda a sua extensão pela cabine de comando.

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4 - Fotos

Visão geral da estação de embarque do teleférico, onde se localiza a casa de comandos e acompanhamento de seu funcionamento.

Visão geral dos comandos do teleférico Monitor de acompanhamento de funcionamento do teleférico

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Equipamento de resgate de passageiros. Detalhe da roldana que foi trocada pela manutenção devido a desgaste. Apesar de pouco visível, sua cor é amarela, diferente das demais, que são brancas.

Teleférico em funcionamento

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11) IMPROPRIEDADES / IRREGULARIDADES ENCONTRADAS

11.1) QUANTO AO ITEM 5 – FUNDO FIXO

Impropriedade Verificada:

Não havia atestação de no mínimo dois funcionários nas Notas Fiscais, contrariando o Art.118, § 1º do RGCAF, das despesas realizadas pela:

1) Presidência em março/2006 (NF n° 0026, 0757) e em dezembro de 2005 (NF n° 4351 e 3063);

2) DIM/GRM em dezembro de 2005 (NF n° 3063)

Fundamentação Legal: Art.118 – A liquidação da despesa terá por base: Inciso III – Os comprovantes da entrega do material, da prestação efetiva do serviço ou da execução da obra; § 1º - Os documentos de que trata o Inciso III deverão conter declaração expressa, assinada por dois servidores, de que foi recebido o material ou executado o serviço em condições satisfatórias para o serviço público municipal.

Recomendação: Maior atenção ao que prescreve o Art.118, § 1º do RGCAF, com vistas a evitar o ocorrido.

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11.2) QUANTO AO ITEM 9 - ANÁLISE PROCESSUAL

11.2.1

Impropriedade Verificada: Não consta do processo consulta ao almoxarifado para verif icação sobre a disponibilidade em estoque do item adquirido.

Fundamentação Legal: Art. 397, § 4º, item 5 do RGCAF“- No caso de aquisição de materiais, equipamentos ou prestação de serviços em geral, o processo deverá ser instruído com(...) Item 5. informação do almoxarifado do órgão requisitante de que o material ou equipamento não existe em disponibilidade.”

Item Processo

9.6 06/400.617/06 9.18 06/400.826/05

Recomendação: que se atente para o Artigo 397,§ 4º, item 5 do RGCAF. 11.2.2

Impropriedade Verificada: Não consta do processo menção à justif icativa que tenha motivado a dispensa por emergência

Fundamentação Legal: Art. 394, § 2º, do RGCAF – A dispensa de licitação, nos casos das alíneas “d’, “e”,”g” e “h”, será imediatamente justificada perante a autoridade superior , que ratificará ou não, e, sendo o caso, promoverá a responsabilidade de quem a determinou.

Item Processo 9.7 06/ 400.476 /06

Recomendação: que se atente para a necessidade de justificativa, no caso de dispensas por emergência. 11.2.3

Impropriedade Verificada: Não consta do processo cópia da Certidão Negativa do INSS

Fundamentação Legal: Art.195, § 3 da CF – A pessoa jurídica em débito com o sistema da seguridade social, como estabelecido em lei, não poderá contratar com o poder público nem dele receber benefícios ou incentivos fiscais ou creditícios.

Item Processo 9.8 06/ 402.291 /06

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Recomendação: que se atente para a necessidade da documentação obrigatória. 11.2.4

Impropriedade Verificada: Apesar de a minuta do contrato fazer parte do Edital nº 019/06 o processo em análise não traz a cópia do contrato formal, devidamente assinado pelas partes

Fundamentação Legal: Edital nº 019/06, item 17, subitem 17.01- As licitantes adjudicatárias deverão, dentro do prazo de validade de suas propostas, atender, em 48 horas, a contar da publicação em Diário Oficial ou da comunicação formal, à convocação da Administração (órgão requisitante) para assinatura do Contrato ou retirada de instrumento contratual.

Item

Processo

9.10 06/ 401.289 /06 11.2.5

Impropriedade Verificada: Não consta do processo a pesquisa de preços que norteou o valor estimado para o convite em tela

Fundamentação Legal: Resolução CGM nº485 de 21/08/03

Item

Processo

9.9 06/ 403.299 /05 Recomendação: que se atente para o previsto na Resolução CGM n° 485/05,

acerca da pesquisa de preços para a aquisição de bens e serviços. 11.2.6

Impropriedade Verificada: Não foi localizada nos autos certidão negativa de ilícitos trabalhistas, conforme estabelecido no Decreto n º 18.345 de 01/02/2000.

Fundamentação Legal: Decreto n º 18.345, Art. 1.° Os editais de licitação do Município do Rio de Janeiro devem conter cláusula exigindo dos interessados em habilitar-se a apresentação de certidão negativa de ilícitos trabalhistas praticados em face de trabalhadores menores de 18 e 14 anos, conforme dispõe o inciso XXXIII do art. 7° da Constituição Federal.

Item

Processo

9.16 06/403.674/05 9.17 06/402.101/05

Recomendação: que se atente para a necessidade da documentação obrigatória.

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11.2.7 Impropriedade Verificada:

Nos convites relativos aos processos abaixo, verif icou-se que os editais a eles referentes, contêm erro formal e material, no subitem que trata da exeqüibilidade das propostas, conforme descrito abaixo: ” ... III – Consideram-se manifestamente inexeqüíveis, no caso de licitações de menor preço, as propostas cujos valores sejam inferiores a 30% (trinta por cento) da estimativa oficial (desconto maior que 70%), ressalvada à licitante desclassificada, em prazo razoável estipulado pela Comissão de Licitação, a possibilidade de demonstrar a viabilidade de sua oferta por meio de documentação que comprove serem os custos dos insumos coerentes com os de mercado e que os coeficientes de produtividade são compatíveis com a execução do objeto do Edital.“ (grifo nosso)

Fundamentação Legal:

- Art. 48, Inciso II,§ 1º da Lei 8666/93: “ Para os efeitos do disposto no inciso II deste artigo consideram-se manifestamente inexeqüíveis, no caso de licitações de menor preço para obras e serviços de engenharia, as propostas cujos valores sejam inferiores a 70% (setenta por cento) do menor dos seguintes valores: (Parágrafo incluído pela Lei nº 9.648, de 27.5.98)

a) média aritmética dos valores das propostas superiores a 50% (cinqüenta por cento) do valor orçado pela administração, ou

b) valor orçado pela administração.”

- Item 15.04 da Minuta padrão de Convite - Decreto Municipal n° 23.814 de 15/12/03:

“ A Comissão de Licitação desclassificará: (...)

III– Consideram-se manifestamente inexeqüíveis, no caso de licitações de menor preço, as propostas cujos valores sejam inferiores a 70% (setenta por cento) do menor dos seguintes valores:

a) média aritmética dos valores das propostas superiores a 50% (cinqüenta por cento) do valor orçado pela administração, ou

b) valor orçado pela administração.”

Item Processo 9.10 06/401.289/06 9.13 06/403.298/05 9.14 06/401.985/05 9.17 06/402.101/05 9.18 06/400.826/05

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Recomendação: que os futuros editais contenham a redação correta em relação aos critérios de preços manifestamente inexeqüíveis.

11.2.8

Item Processo 9.21 06/400.296/06

Processo relativo à multa de R$ 19.728,31 por atraso de pagamento (342 dias), à empresa Romagnole Produtos Elétricos. Carece de esclarecimento a motivação do dilatado atraso verificado.

11.2.9 – Item 9.25 – Processo: 06/402.304/05 - Tomada de Preços n° 23/05 Contrato nº 130/06 - Equipamentos “Cuca Fresca”

Apesar de a empresa vencedora não comparecer no prazo determinado pela jurisdicionada para a assinatura do termo de contrato, não houve a responsabilização da contratada pela recusa tácita, o que contraria o art. 589, Parágrafo 1º do RGCAF, que prevê impor à licitante vencedora, neste caso, as sanções enumeradas em seus incisos.

Recomendação:

Desta forma recomendamos à RIOLUZ que, em futuros casos, observe, com rigor, o que prescreve o art. 589 , Parágrafo 1º do RGCAF, para evitar prejuízos na prestação e/ou disponibilização de serviços públicos, o que ocorreu no caso dos “Cuca Fresca”, tendo inclusive o fato figurado na mídia impressa (Jornal “O Globo”, de 14/11/2006, Caderno Rio, pg.18), devido à sua inoperância, provavelmente pela falta de manutenção.

11.2.10 - Com relação às contratações, por emergência, de serviços de manutenção de planos inclinados (Item 7):

Após a análise da listagem das dispensas realizadas nos exercícios 2005 e 2006 foi possível verificar que tanto para a conservação do plano inclinado da Igreja da Penha quanto da Glória, a contratação foi realizada por emergência, em ambos os exercícios.

Recomendação e oportunidade de melhoria:

À jurisdicionada para verificar a possibilidade de proceder a um único certame visando à manutenção preventiva e corretiva dos planos inclinados, uma vez que pode ser mais vantajoso para a Administração, não somente pela possível economia de escala que se poderá conseguir, como também evitar-se-ia as dispensas emergenciais, normalmente mais onerosas.

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11.3) QUANTO AO ITEM 10 – EXECUÇÃO DOS CONTRATOS

11.3.1) PROGRAMA NACIONAL DE ILUMINAÇÃO PÚBLICA - RELUZ

Considerando a ausência de qualquer menção, nos autos, da situação da execução dos serviços do RELUZ pela empresa CBGE (contratada) e a conclusão dos serviços a ela adjudicados pela RIOLUZ, sem que se localizasse nos registros processuais um termo de rescisão formal, solicitamos à jurisdicionada que se manifeste acerca da assunção dos serviços adjudicados à contratada, sem a devida rescisão contratual, tendo em vista a possibilidade de demandas jurídicas por parte da contratada, que à época era a responsável pelos mesmos.

12) CONCLUSÃO

Por todo o exposto, opinamos pelo encaminhamento de cópia do presente Relatório à Companhia Municipal de Energia e Iluminação, a fim de que esta adote as recomendações sugeridas no item 11 e, especificamente preste os esclarecimentos concernentes aos itens 11.2.4, 11.2.8, 11.3.1.

Rio de Janeiro, 12 de dezembro de 2006.

Paulo Roberto Vieira

Técnico de Controle Externo Matrícula 40/901.239-4

William do Nascimento Pires

Assistente II Matrícula 40/901.256-8

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INSPEÇÃO ORDINÁRIA 2006 COMPANHIA MUNICIPAL DE … · procedimentos de rotina de funcionamento do órgão, dentre eles controles de bens móveis, almoxarifado e Fundo-Fixo