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CADOC 2061 Instruções de Preenchimento Planilha – Modelo Leiaute SET/2014 Fonte: http:// www.bcb.gov.br/pre/normativos/busca/normativo.asp?tipo=c_circ&ano=2014&numero=3663 http ://www.bcb.gov.br/Fis/PSTAW10/Documento2061_instrucoes.pdf http ://www.bcb.gov.br/Fis/PSTAW10/Documento2061_Modelo.xlsx http:// www.bcb.gov.br/fis/pstaw10/Leiaute-DLO_2061.xls

Instruções de Preenchimento Planilha – Modelo Leiautebasileia3.com.br/documentos/BN/CAC_3663_DLO.pdf · Instruções de Preenchimento . Planilha – Modelo. ... com aquelas constantes

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  • CADOC 2061 Instrues de Preenchimento

    Planilha ModeloLeiaute

    SET/2014

    Fonte: http://www.bcb.gov.br/pre/normativos/busca/normativo.asp?tipo=c_circ&ano=2014&numero=3663http://www.bcb.gov.br/Fis/PSTAW10/Documento2061_instrucoes.pdfhttp://www.bcb.gov.br/Fis/PSTAW10/Documento2061_Modelo.xlsxhttp://www.bcb.gov.br/fis/pstaw10/Leiaute-DLO_2061.xls

    http://www.bcb.gov.br/pre/normativos/busca/normativo.asp?tipo=c_circ&ano=2014&numero=3663http://www.bcb.gov.br/Fis/PSTAW10/Documento2061_instrucoes.pdfhttp://www.bcb.gov.br/Fis/PSTAW10/Documento2061_Modelo.xlsxhttp://www.bcb.gov.br/fis/pstaw10/Leiaute-DLO_2061.xls

  • CADOC 2061 DLO Conglomerado Prudencial

    Carta circular 3.663

    CADOC 2061 Instrues de Preenchimento Leiaute Planilha modelo

  • Publicado em 27/06/2014, Dispe sobre os procedimentos para a remessa das informaes relativas s apuraes de limites de que trata a Circular n 3.398,

    de 23 de julho de 2008, e d outras providncias.Art. 1 A remessa das informaes de que trata ..., deve ser realizada por meio do Documento 2061 - Demonstrativo de Limites Operacionais (DLO)

    Art. 3, Pargrafo nico. Os dados relativos ..., devem estar acompanhados da respectiva reconciliao com as informaes contbeis elaboradas segundo os critrios estabelecidos no Plano Contbil das Instituies do Sistema Financeiro Nacional (Cosif).

    Art. 4 As instituies mencionadas no art. 3 devem indicar empregado apto a responder a eventuais questionamentos sobre as informaes fornecidas nos termos desta Carta Circular.

    Art. 6. Esta Carta Circular entra em vigor na data de sua publicao, produzindo efeitos a partir da data-base de janeiro de 2015.

    CADOC 2061 - Carta circular 3.663

  • CADOC 2061 DLO Conglomerado Prudencial

    Carta circular 3.663

    CADOC 2061 Instrues de Preenchimento Leiaute Planilha modelo

  • Instrues CADOC 2061 Orientaes Gerais

    1) O Documento 2061 se destina apresentao de informaes de conglomerados prudenciais e de instituies individuais no-vinculadas a conglomerados.

    3) O encaminhamento do documento 2061 devido a partir de janeiro de 2015...

  • Instrues CADOC 2061 Orientaes Gerais

    8) As informaes a serem apresentadas no 2061 devem ser baseadas nos registros contbeis definitivos, posteriores aos atos societrios, de forma que se espera que as informaes apresentadas no DLO sejam compatveis, para as datas base de junho e dezembro, com aquelas constantes do balano, e nos demais meses, com as constantes do balancete.

  • Instrues CADOC 2061 Orientaes gerais sobre o arquivo XML

    7) Os valores das contas so detalhados em tags, representativas de valores, cuja soma (valorDetalhe) dever bater com o saldo da conta. Caso a soma dos detalhamentos no bata com o valor da conta o documento ser rejeitado, em caso de detalhamento nico, o valor do detalhamento (valorDetalhe) dever bater com o saldo da conta.

    8) Os valores reportados como exposies bem como aqueles excludos do RWA, por representarem exposies excludas do RWA, ou no representarem exposies, para os quais existam registros na contabilidade, devem ser acompanhados de detalhamento que faam a reconciliao contbil.

  • Instrues CADOC 2061 Orientaes gerais sobre o arquivo XML

    9) Cada conta de apurao do RWACPAD e do PR deve ser acompanhada de detalhamento com os campos prprios para cdigo de conta Cosif (codigoCosif) e valores associados a conta (saldoCosif). O cdigo de conta Cosif deve ser informado no maior nvel de desmembramento de contas Cosif existente. O saldo cosif deve ser informado com o saldo constante no demonstrativo contbil (4010/4016/4020/4040/4046/4060/4066) compatvel com o DLO da data-base, na proporo em que represente valor tratado na conta DLO. O somatrio dos saldos informados neste detalhamento deve corresponder ao saldo informado tag valorCosif. Valores que reduzem o valorCosif devem ser informados com o sinal negativo. Valores positivos devem ser informados sem sinal. As contas sujeitas a este detalhamento sero objeto de indicao pelo relatrio de configurao de contas.

  • CDIGO DESCRIO 2 Valor contbil/valor de exposio (Valor positivo) 3 Percentuais Aplicveis ao Capital 4 Tipo (TABELA 024) Visa caracterizar os valores bases com vistas a fazer a reconciliao contbil das exposies ao delimitar valores considerados exposio e no exposio e valores com registros ou no na contabilidade. ...43 Cdigo do Fator de Converso (TABELA 012) 45 Cdigo da Subconta (TABELA 009) ...

    TABELA 004 CDIGO DO ELEMENTO

    Instrues CADOC 2061 Novo elemento 4 e eliminao do elemento 44

    CDIGO DESCRIO 2 Valor contbil/valor de exposio (Valor positivo) 3 Percentuais Aplicveis ao Capital 11 Receita de intermediao financeira (Valor positivo)...44 Valor de exposio ajustado pelo fator de converso (VE_FC) (Valor positivo) ...

    2041

    2061

  • Instrues CADOC 2061 Subconta substituda de 000 para 999

    SUBCONTA DENOMINAO DESCRIO/BASE NORMATIVA 999 No se Aplica 010 Risco do Ativo Objeto BN: inc. II e 1 do art. 5, 1 e 3 do art. 7, 1 e inc. II do art. 8 da Circ. 3.644/13. 020 Risco de Crdito Da Contraparte Podendo ser cobertas por instrumento mitigador de risco no todo ou em parte. Quando apenas parte da exposio for coberta por instrumento Mitigador de Risco, a informao deve ser desmembrada. BN: inc. I e 2 do art. 5; 1 e 2 do art. 7; inc. I e 2 do art. 8; art. 12 da Circ. 3.644/13. 030 Coobrigao de Banco Cooperativo Operaes de Cooperativas Centrais com Banco Cooperativo. BN: alnea c do inciso VIII do art. 21 da Circ. 3.644/13.

    TABELA 009 SUBCONTAS - RWACPAD

    SUBCONTA DENOMINAO DESCRIO/BASE NORMATIVA 000 No se Aplica 010 Risco do Ativo Objeto BN: inc. II e 1 do art. 5, 1 e 3 do art....

    2041

    2061

  • Instrues CADOC 2061 Fatores de ponderao alinhados com base normativaTABELA 0010 - FATORES DE PONDERAO DE EXPOSIES

    2041CDIGO DESCRIO 01 0% 05 2% 10 20% 20 35% 30 50% 40 75% 45 85% 50 100% 55 150% 59 250% 60 300% 61 909,09% 65 -20% 70 -35% 80 -50% 85 -75% 86 -85% 90 -100% 92 -150% 95 -300%

    2061

  • Ponderao 2041: informao em funo do percentual de alocao de capital

    01 0%10 20%30 50%50 100%

    Instrues CADOC 2061 Fatores de ponderao alinhados com base normativa

  • 001 0% - Valores mantidos em espcie, em moeda nacional;002 0% - Valores mantidos em espcie, nas moedas estrangeiras, ...003 0% - Aplicaes em ouro ativo financeiro e instrumento cambial, ...004 0% - Operaes com o Tesouro Nacional e com o Banco Central do Brasil -...

    005 0% - Operaes com os seguintes organismos multilaterais e Entidades Multilaterais de Desenvolvimento (EMD)..006 0% - Adiantamentos de contribuies ao Fundo Garantidor de Crdito (FGC).021 20% - Depsitos bancrios vista, em moeda nacional.022 20% - Depsitos bancrios vista, em moeda estrangeira emitida pelos pases de que trata o inciso IX.023 20% - Direitos resultantes da novao das dvidas do Fundo de Compensao de Variaes Salariais (FCVS), ...

    024 20% - Operaes com vencimento em at trs meses, em moeda nacional, realizadas com instituiesfinanceiras...

    025 20% - Ttulos e valores mobilirios emitidos pelas instituies mencionadas no inciso IV, com vencimento emat trs meses.026 20% - Operaes de crdito com vencimento em at trs meses, em moeda nacional, realizadas com cmaras ...027 20% - Operaes de crdito com vencimento em at trs meses, em moeda nacional, realizadas com cmaras ...028 20% - Direitos representativos das seguintes operaes de cooperativas ...029 20% - Operaes com governos centrais de pases estrangeiros e respectivos bancos centrais, ..030 20% - Operaes com vencimento em at trs meses, realizadas com instituies financeiras ...

    031 20% - Ttulos e valores mobilirios emitidos pelas instituies mencionadas no inciso X, com vencimento em attrs meses.

    051 50% - Operaes com instituies financeiras e demais instituies autorizadas a funcionar pelo Banco Centraldo Brasil,...052 50% - Operaes com instituies financeiras sediadas nos pases de que trata o art.21, inciso IX,...

    053 50% - Operaes de crdito realizadas com cmaras ou prestadores de servios de compensao e deliquidao...

    054 50% - Operaes de crdito realizadas com cmaras ou prestadores de servios de compensao e de liquidao...055 50% - Emprstimos garantidos por alienao fiduciria de imvel residencial, ...

    056 50% - Financiamentos para aquisio de imvel residencial, novo ou usado, garantidos por hipoteca, emprimeiro grau, ...057 50% - Financiamentos para a construo de imveis, garantidos por alienao fiduciria ou por hipoteca, ...058 50% - Operaes de crdito concedidas ao FGC;101 100% - Exposies para as quais no haja FPR especfico estabelecido.

    Ponderao 2061: informaoem funo do percentual de

    alocao de capital e tambm com a Base Normativa

    Instrues CADOC 2061 Fatores de ponderao alinhados com base normativa

  • Instrues CADOC 2061 Mitigador de risco substitudo de 00 para 99

    TABELA 011 MITIGADORES DE RISCO

    2041

    2061 CODIGO FPR DO MITIGADOR DESCRIO 99 No se aplica. No se aplica. 02 0% Garantia prestada pelo Tesouro Nacional ou pelo Banco Central do Brasil; Inc. II, Art. 37 da Circ. 3.644/13. ...

    CODIGO FPR DO MITIGADOR DESCRIO 00 No se aplica. No se aplica. 02 0% Garantia prestada pelo Tesouro Nacional ou pelo Banco Central do Brasil; Inc. II, Art. 37 da Circ. 3.644/13. ...

  • Instrues CADOC 2061 Fator de converso substitudo de 00 para 99

    TABELA 012 FCL/FCC/FEPF

    2041

    2061 CODIGO FATOR DESCRIO 99 No se aplica.01 FCL FCL aplicvel a operaes com referencial taxa de

    juros ou ndice de preos; ...

    CODIGO FATOR DESCRIO 00 No se aplica.01 FCL FCL aplicvel a operaes com referencial taxa de

    juros ou ndice de preos; ...

  • Instrues CADOC 2061 Nova tabela 24 para reconciliao contbil

    TABELA 024 define os cdigos do elemento Tipo, cujo objetivo permitir a reconciliao contbil das exposies delimitao das exposies contbeis e no contbeis, bem como elementos contbeis no caracterizados como exposio. Domnio Denominao / Descrio 1 Exposio - Contbil / Exposies registradas nos 5 nveis do Cosif, ...2 Exposio - No Contbil /Exposies sem registro correspondente nos 5 nveis do Cosif: ...3 Exposio excluda do RWA / Exposies a serem excludas da apurao do RWACPAD, ... 4 No exposio por disposio normativa / Valores no considerados exposies e que possuem registros no Cosif, ...5 No exposio por no representar risco de crdito / Valores registrados na contabilidade que no representem risco de crdito...

    Permitiu eliminar contas, entre elas o grupo 670 e 680, mantendo o saldo nas contas originais

  • CADOC 2061 DLO Conglomerado Prudencial

    Carta circular 3.663

    CADOC 2061 Instrues de Preenchimento Leiaute Planilha modelo

  • Leiaute CADOC 2061 DLO Conglomerado Prudencial

  • A seremmantidas

    Vlidas atdezembro/2014

    Vlidas a partirde janeiro/2015

    Atualmente j eliminadas

    Leiaute - CADOC 2061 Relao de contas DLO

    Fonte: Leiaute em fase de proposta de estudo do regulador. O leiaute final contempla apenas a codificao vigente a partir de janeiro/2015.

  • Leiaute - CADOC 2061 Relao de contas DLO

    Sensibilidade no volume de mudanas

    Fonte: Leiaute em fase de proposta de estudo do regulador. O leiaute final contempla apenas a codificao vigente a partir de janeiro/2015.

  • Entre incluses eeliminaes, haverreduo na quantidadetotal de contas

    Leiaute - CADOC 2061 Relao de contas DLO

    Fonte: Leiaute em fase de proposta de estudo do regulador. O leiaute final contempla apenas a codificao vigente a partir de janeiro/2015.

  • Leiaute - CADOC 2061 Fatores de Ponderao de Exposio

    Atual: 1 cdigo por percentual(cerca de 20 itens)

    2015: 1 cdigo por motivo(cerca de 60 itens)

    Fonte: Leiaute em fase de proposta de estudo do regulador. O leiaute final contempla apenas a codificao vigente a partir de janeiro/2015.

  • CADOC 2061 DLO Conglomerado Prudencial

    Carta circular 3.663

    CADOC 2061 Instrues de Preenchimento Leiaute Planilha modelo

  • Modelo - CADOC 2061 Conta e Saldo Cosif

    Exemplo de trecho do XML correspondente ao trecho da planilha

    -

    ...

    CADOC 2041: Contas sintticasSoma das contas analticas

    Contas analticasApenas saldo da conta DLO.

  • Modelo - CADOC 2061 Conta e Saldo Cosif

    Exemplo de trecho do XML correspondente ao trecho da planilha

    -

  • Modelo CADOC 2061 Conta e Saldo Cosif

    XML hoje

    Conta DLO 11Detalhamento

    FPR 0% = $50FPR 50% = $250

    Conta Cosif 1 = $100

    Conta Cosif 2 = $200

    Total Cosif = $300

    Cenrio de aberturaem mais de umaponderao namesma conta DLO

    XML 2015

    Conta DLO 11DetalhamentoDLO

    FPR 0% = $50FPR 50% = $250

    DetalhamentoCosifConta Cosif 1 = $100Conta Cosif 2 = $200

    Exemplo de uma conta DLO com vrias ponderaes e vrios saldos Cosif

    2015: batimento contbil em larga escala com envio dos saldos contbeis

  • Conta DLO 1 ...

    DLO

    Conta DLO n

    Modelo - CADOC 2061 Conta e Saldo Cosif

    4010/4016/40204040/4046/4060/4066

    Cosif 1 ... Cosif n Cosif 1 ... Cosif n Cosif 1 ... Cosif n

    Conta Cosif 1Conta Cosif n...

    2015: batimento contbil em larga escala com envio dos saldos contbeis

  • [email protected] 97456-3330

    O B R I G A D O

    Nmero do slide 1Nmero do slide 2Nmero do slide 3Nmero do slide 4Nmero do slide 5Nmero do slide 6Nmero do slide 7Nmero do slide 8Nmero do slide 9Nmero do slide 10Nmero do slide 11Nmero do slide 12Nmero do slide 13Nmero do slide 14Nmero do slide 15Nmero do slide 16Nmero do slide 17Nmero do slide 18Nmero do slide 19Nmero do slide 20Nmero do slide 21Nmero do slide 22Nmero do slide 23Nmero do slide 24Nmero do slide 25Nmero do slide 26Nmero do slide 27Nmero do slide 28