Layout TAF - v2.6

REGISTROS:

OBSERVAÇÕES:

ORGANIZAÇÃO DOS REGISTROS DENTRO DOS BLOCOS:

PREENCHIMENTO DOS CAMPOS

Os registros são compostos de campos que devem ser apresentados de forma sequencial e conforme estabelecido no leiaute do respectivo registro com todos os campos previstos independentemente de haver ou não informação a ser prestada naquele campo (a exclusão de campos ocasiona erro na estrutura do registro).Dentro da hierarquia, a ordem de apresentação dos registros é sequencial e ascendente.Todos os registros com a observação de “registro obrigatório” devem constar do arquivo.

1) Um "Registro Pai" pode ocorrer mais de uma vez no arquivo e traz a indicação "Ocorrência - 0:N";4) Um registro dependente ("Registro Filho") detalha o registro principal e traz a indicação:"Ocorrência - 1:1" significa que somente deve haver um único registro Filho para o respectivo registro Pai;"Ocorrência - 1:N" significa que pode haver um ou vários registros Filhos para o respectivo registro Pai.5) A geração do arquivo requer a existência de um "Registro Pai", quando houver um "Registro Filho".

Dentro de cada bloco os registros devem ser dispostos de forma sequencial e ascendente.Devem ser apresentados e agrupados todos os registros do mesmo tipo existentes no período e, após o término daquele documento, na sequência, serão apresentados os demais registros.Ex.: Se a empresa utiliza notas fiscais modelo 1 ou 1A (código 01) e cupom fiscal, deve assim dispor os registros no arquivo: para cada documento modelo 01 ou 1A, informar um registro T013 e seus respectivos registros “filhos” e, após, informar, por equipamento ECF, os registros T078 e seus respectivos registros “filhos”.

Para campos alfanuméricos, representados por "C", podem ser usados todos os caracteres da Tabela ASCII, exceto os caracteres "|" (Pipe, código 124 da Tabela ASCII) e os não-imprimíveis (caracteres 00 a 31 e 127 da Tabela ASCII). Todos os campos alfanuméricos terão tamanho máximo de 200 caracteres, exceto se houver indicação distinta, onde, neste caso, este tamanho distinto prevalecerá. Não poderão ser informados espaços “em branco” no início ou ao final da informação. Para campos numéricos, representados por "N", podem ser usados algarismos das posições de 48 a 57 da Tabela ASCII.

Para campos numéricos nos quais há indicação de casas decimais:a) deverão ser preenchidos sem os separadores de milhar, sinais ou quaisquer outros caracteres (tais como: "." "-" "%"), devendo a vírgula ser utilizada como separador decimal (vírgula: caractere 44 da Tabela ASCII);b) não há limite de caracteres para os campos numéricos. O caractere * (Asterisco) aposto ao lado do tamanho do campo indica que o campo deve ser informado com aquela quantidade exata de caracteres;c) observar a quantidade máxima de casas decimais que constar no respectivo campo (Ex. para os campos alíquota de ICMS com tamanho máximo de 06 caracteres considerando a vírgula e duas decimais, o valor máximo a ser informado é 999,99);d) preencher os valores percentuais desprezando-se o símbolo (%), sem nenhuma convenção matemática.

$ 1.129.998,99 -> |1129998,99|1.255,42 -> |1255,42|234,567 -> |234,567|10.000 -> |10000|10.000,00 -> |10000| ou |10000,00|17,00 % -> |17,00| ou |17|18,50 % -> |18,5| ou |18,50|30 -> |30|1.123,456 Kg -> |1123,456|0,010 litros -> |0,010|0,00 -> |0| ou |0,00|0 -> |0|campo vazio -> ||

EXCLUSÃO DE REGISTROS:

Para campos alfanuméricos, representados por "C", podem ser usados todos os caracteres da Tabela ASCII, exceto os caracteres "|" (Pipe, código 124 da Tabela ASCII) e os não-imprimíveis (caracteres 00 a 31 e 127 da Tabela ASCII). Todos os campos alfanuméricos terão tamanho máximo de 200 caracteres, exceto se houver indicação distinta, onde, neste caso, este tamanho distinto prevalecerá. Não poderão ser informados espaços “em branco” no início ou ao final da informação. Para campos numéricos, representados por "N", podem ser usados algarismos das posições de 48 a 57 da Tabela ASCII.

Para campos numéricos nos quais há indicação de casas decimais:a) deverão ser preenchidos sem os separadores de milhar, sinais ou quaisquer outros caracteres (tais como: "." "-" "%"), devendo a vírgula ser utilizada como separador decimal (vírgula: caractere 44 da Tabela ASCII);b) não há limite de caracteres para os campos numéricos. O caractere * (Asterisco) aposto ao lado do tamanho do campo indica que o campo deve ser informado com aquela quantidade exata de caracteres;c) observar a quantidade máxima de casas decimais que constar no respectivo campo (Ex. para os campos alíquota de ICMS com tamanho máximo de 06 caracteres considerando a vírgula e duas decimais, o valor máximo a ser informado é 999,99);d) preencher os valores percentuais desprezando-se o símbolo (%), sem nenhuma convenção matemática.

$ 1.129.998,99 -> |1129998,99|1.255,42 -> |1255,42|234,567 -> |234,567|10.000 -> |10000|10.000,00 -> |10000| ou |10000,00|17,00 % -> |17,00| ou |17|18,50 % -> |18,5| ou |18,50|30 -> |30|1.123,456 Kg -> |1123,456|0,010 litros -> |0,010|0,00 -> |0| ou |0,00|0 -> |0|campo vazio -> ||

O canal T999 foi criado para possibilitar a exclusão dos registros, o sistema ao encontrar um registro T999 irá realizar uma busca na chave da tabela atráves das informações enviadas no campo TAFMSG que deve conter o identificar "T999" + a chave do registro Pai conforme layout totvs, caso a chave seja encontrada o registro será excluido. A exclusão só podera ser feita através do Canal Pai.

Exemplo:

TAFFIL = 001TAFCODMSG = 1TAFSEQ = 1TAFTPREG = T999TAFKEY = 0T0851709201414494278239806 TAFMSG = |T999|T013|1|02|0|0000000001|00|1||0000044|20140905|5115115515151155151515151511155151|1000,00|1|0,00|55|0||1000,00|20140905|0,00|||0||1|0,00|0,00|0,00|0|0,00||||||||0,00||0|0|0|0|0||||0|0|0|||||||||||TAFSTATUS = 1TAFIDTHRD = 001

Tabelas

T001

T001AA

T001ABT001AC

T001AD

T001AE

T001AF

T001AG

T001AH

T001AI

T001AJ

T001AK

T001AL

T001AM

T002

T003

T003AA

T004

T005

T006

T006AA

T007

T007AA

T008

T009

T010

T010AA

T010AB

T011

T012

T012AA

T013

T013AA

T013AB

T013AC

T013AD

T013AE

T013AF

T013AG

T013AH

T013AI

T013AJ

T013AK

T013AL

T013AM

T013AN

T013AO

T013AP

T013AQ

T013AR

T013AS

T013AT

T013AUT013AV

T013AX

T013AW

T013AY

T013AZT013BAT013BB

T015

T015AA

T015AB

T015AC

T015AD

T015AE

T015AF

T015AG

T015AH

T015AI

T020

T020AA

T020AB

T020ACT020ADT020AET020AF

T021

T021AA

T021AB

T021ACT021ADT021AE

T022

T022AAT022ABT023T023AAT023ABT023ACT024T024AAT024ABT024ACT024ADT024AET024AF

T030

T030AA

T031

T031AA

T032

T032AA

T033

T033AA

T033AB

T033AC

T034

T035

T036

T037

T050

T050AA

T050AB

T050AC

T050AD

T060

T061

T062

T065

T065AA

T065AB

T066

T066AAT066AB

T067

T067AA

T068

T068AA

T068AB

T069

T069AA

T069AB

T070

T070AA

T070AB

T071

T072

T073

T075

T075AA

T076

T078

T078AA

T078AB

T078AC

T078AD

T078AE

T078AF

T078AG

T078AH

T078AI

T078AJ

T078AK

T078AL

T079

T079AA

T079AB

T080

T080AA

T080AB

T080AC

T080AD

T081

T082

T082AA

T082AB

T083

T083AA

T084

T084AA

T084AB

T085

T086

T086AAT086ABT086ACT086AD

T086AE

T086AF

T087

T087AA

T087AB

T087AC

T087AD

T088

T088AA

T088AB

T088AC

T088AD

T089

T090

T090AA

T090AB

T090AC

T090AD

T090AE

T090AF

T090AG

T090AH

T090AI

T090AJ

T090AK

T090AL

T090AM

T091

T091AA

T091AB

T092

T092AA

T092AB

T092AC

T093

T093AA

T094

T094AA

T094AB

T094AC

T095

T096

T097

T097AA

T098

T098AA

T099

T099AA

T099AB

T099AC

T099AD

T099AE

T099AF

T099AG

T100

T101

T102

T103

T104

T105

T106

T107

T108

T109

T110

T111

T112

T113

T114

T115

T116

T116AA

T117

T118

T119

T120

T120AA

T121

T122

T123

T124

T124AA

T125

T126

T127

T900

T901

T901AA

T901AB

T901AC

T902

T902AA

T902AB

T903

T903AA

T903AB

T903AC

T903AD

T904

T904AA

T904AB

T905

T905AA

T906

T906AA

T907

T907AA

T907AB

T907AC

T908

T908AA

T908AB

T999

Descrição

Complemento do Cadastro de Estabelecimentos

Cadastro de Inscrição do estabelecimento substituto

Processos referenciados

Cadastro de Veículos

Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF

Cadastro de Documento de Arrecadação

Campos extras - GNRE On-Line

Saldo em estoque por produto

Tabela de receita bruta mensal para fins de rateio de créditos comuns

Código dos Totalizadores da Redução Z

Identificação de Períodos Dispensados da Escrituração Fiscal Digital das Contribuições - EFD Contribuições

Cadastro de Informações Complementares

Cadastro de Observações do Lançamento Fiscal

Identificação das empresas que possuem SCP (sócias Ostensivas)

Informações do contabilista

Cadastro de Participantes

Alteração do Cadastro de Participantes

Regime de Apuração da Contribuição Previdenciária Sobre Receita Bruta

Identificação das Unidades de Medida

Cadastro de Unidade de Medida para o Fator de Conversão

Fatores de Conversão de Unidade de Medida

Identificação do Item (Produtos/Serviços)

Alteração da Identificação do Item (Produtos/Serviços)

Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado

Cadastro de Natureza de Operação

Cadastro de Plano de Contas Contábeis

Plano de Contas Referencial

SubContas Correlatas

Cadastro de Centro de Custos

Cadastro de AIDF

Documentos fiscais autorizados

Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)

Cadastro de Informações Complementares de Documentos Fiscais( Modelos 01, 1B e 55 )

Cadastro de Processos Referenciados por Informação Complementar

Cadastro de Operações de Importação

Modais de transporte (Modelo 26)

Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado

Cadastro de Documento Fiscal Referenciado

Cadastro de Cupom Fiscal Referenciado

Cadastro de Coleta e/ou Entrega( Modelos 01, 1B e 04 )

Cadastro de Faturas( Modelo 01 )

Cadastro de Vencimento de Faturas

Cadastro Complementar de Volumes Transportados e Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 )

Observações do Lançamento Fiscal ( Modelos 01, 1B, 04 e 55 )

Outras obrigacoes tributarias, ajustes e informacoes de valores provenientes dos documentos fiscais.

Complemento do Documento Fiscal( Modelos 06, 28 e 29 )

Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26

Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)

Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27

Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22

Complemento do Documento Fiscal - Documentos Cancelados (Modelos 02, 13, 14, 15 E 16)

Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09


Cadastro de Processos Referenciados por Documento Fiscal

Complemento do Documento Fiscal – Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27

Complemento do Documento Fiscal - Documentos Informados (Modelos 13, 14, 15 E 16)

Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)

Fornecimento Diário de Cana (Modelo 55)

Deduções - Cana (Modelo 55)

Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais

Complemento do Documento Fiscal - Operações com ICMS-ST recolhido para UF diversa do destinatário do documento fiscal (Modelos 55)

Cadastro de Operações com Medicamentos - Complemento do Item Modelos 01 e 55

Complemento do Item do Documento Fiscal - Modelos 06, 28 e 29

Cadastro de Operações com Arma de Fogo - Complemento do Item modelo 01

Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55

Cadastro de Tributos por Item de Documento

Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item modelos 01 e 55

Ressarcimento de ICMS em operacoes com ST - Complemento do Item modelos 01 e 55

Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 21 e 22

Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07

Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS

Ajustes da Apuracao do Tributo

Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao

Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais

Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Valores declaratorios

Obrigacoes a recolher

Resumo por CFOP

Apuração de ST




Obrigacoes a recolher

Resumo por Estado + CFOP

Apuração de IPI


Detalhamento do IPI por CFOP

Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período

Detalhamento da base de cálculo do crédito apurado no período

Ajustes da Apuracao do credito do PIS/Cofins

Detalhamento dos ajustes de crédito de PIS/COFINS apurado

Consolidação da Contribuição do período

Detalhamento por código de receita

Detalhamento da contribuição do período

Composição da Base de Cálculo

Ajustes da Contribuição Apurada

Detalhamento dos ajustes da Contribuição Apurada

Informações adicionais de diferimento

Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal



Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao


Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao

Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida


Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria

Operacoes da atividade imobiliaria - custo orcado da unidade imobiliaria vendida

Contribuicao retida na fonte

Deducoes diversas

Creditos decorrentes de eventos de incorporacao, fusao e cisao

Credito presumido sobre estoque de abertura

Credito de ICMS sobre Ativo Permanente

Movimentacao do bem ou componente do ativo imobilizado

Outros creditos CIAP

Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP

Identificacao dos iten dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP

Contribuicao do PIS/PASEP ou da Cofins diferida em periodos anteriores - Valores a pagar no periodo

PIS/PASEP – Folha de salarios

Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins

Detalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Cofins

Informacoes de Exportacao - Complemento do documento

Informacoes de Exportacao - Itens dos documentos de exportacao

Informacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceiros

Controle dos creditos fiscais - ICMS

Utilizacao dos creditos fiscais - ICMS

Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins

Apuracao de credito extemporaneo - Itens do Documento e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins

Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins

Detalhamento da contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP

Demonstracao do credito a descontar da contribuicao extemporanea - PIS/PASEP

Movimentacao diaria de combustiveis - Informacoes complementares do item do documento fiscal

Movimentacao diaria de combustiveis por tanque

Volume de vendas

Bombas

Lacres das bombas

Bicos das bombas

Controle de valores retidos na fonte - PIS/PASEP e/ou Cofins

Informacoes sobre valores agregados

Totais de operacoes com cartao de credito/debito

Incorporacao imobiliaria


Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA

Movimento ECF

Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)

Totalizadores parciais da reducao Z

Cadastro dos Itens do Movimento Diário

Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF

Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF

Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF


Resumo diário do ECF por PIS/PASEP

Resumo diário do ECF por Cofins

Resumo diário do ECF por ICMS

Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)

Registro Analítico do Movimento Diário (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)

Inventario

Itens do Inventario

Informação complementar do Inventário

Movimento SAT-CF-e

Cupom Fiscal Eletrônico - SAT (CF-E-SAT)

Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e

Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e


Controle de Produção diária da Usina

Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta

Complemento da contribuição - Detalhamento da Apuração da Contribuição


Consolidação da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta

Ajustes da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta

Processos Referenciados

Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido


Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa

Identificação da Pessoa Juridica/Estabelecimento

Consolidação das Operações do periodo


Composição das Receitas, Deduções e/ou exclusões do periodo


Complemento das operações - Detalhamento das Receitas, Deduções e/ou Exclusões do Periodo


Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário

Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)

Mapeamento Referencial do Saldo Final

Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento

Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento


Balanço Patrimonial

Método de Avaliação de Estoques

Informativo da Composição de Custos

Demonstração do Resultado do Exercício

Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs

Lançamentos da Parte A do e-Lalur

Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real

Conta da Parte B do e-Lalur

Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lalur

Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil

Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento

Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A


Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs

Lançamentos da Parte A do e-Lacs

Conta da Parte B do e-Lacs

Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lacs



Registros Genericos - Bloco N

Informações da Base de Cálclulo dos Incentivos Fiscais



Registros Genéricos - Bloco P

Demonstrativo do Resultado do Exercício

Registros Genericos - Bloco T

Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas


Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido

Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbtirado

Registros Genericos - Bloco U

Demonstração do Resultado

Atividades Incentivadas – PJ em Geral

Registros Genéricos - Bloco X

Operações com o Exterior – Exportações (Entradas de Divisas)

Operações com o Exterior – Contratantes das Exportações

Operações com o Exterior – Importações (Saída de Divisas)

Operações com o Exterior – Contratantes das Importações

Participações no Exterior

Participações no Exterior – Resultado do Período de Apuração

Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior

Demonstrativo de Resultados no Exterior de Coligadas em Regime de Caixa

Demonstrativo de Consolidação

Demonstrativo de Prejuízos Acumulados

Demonstrativo de Rendas Ativas e Passivas

Demonstrativo de Estrutura Societária

Comércio Eletrônico

Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior

Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior

Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior

Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes

Discriminação da Receita de Vendas dos Estabeleciamentos por Atividade Econômica

Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação

Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora

Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuiçao Previdenciária Retidos na Fonte

Doações a Campanhas Eleitorais

Ativos no Exterior

Identificação de Sócios ou Titular

Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular

Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros – Imunes ou Isentas

Participação Permanente em Coligadas ou Controladas

Fundos/Clubes de Investimento

Participações em Consórcios de Empresas

Participantes do Consórcio

Dados de Sucessoras

Outras Informações

Outras Informações (Lucro Presumido)

Mês das Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)

Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)

Informações de Optantes pelo Refis – Imunes ou Isentas

Informações de Optantes pelo PAES


Lançamento Contábil

Partidas do Lançamento

Tabela de Histórico Padronizado

Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial

Abertura do Arquivo Digital ECF e Parâmetros Complementares

Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).

Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - PIS/PASEP

Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - Cofins

Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de D'Água Canalizada (Código 29) E Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) –Documento de Saída


Registro Analítico dos Documentos (Código 06)

Registro de informações de ST por UF (Código 06)

Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Emitidas em via única (EMPRESAS OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28)

Consolidado - Identificação do Equipamento SAT-CF-E

Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins

Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto


Resumo Diário do CF-e (Código 59)

Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)

Documentos Cancelados dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)

Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)


Consolidados - Resumo Diário de Cupom Fiscal por ECF (Códigos 2D, 13, 14, 15 e 16)

Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)


Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) PIS/PASEP

Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)

Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) Cofins


Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22) - (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOSARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).

Registro Analítico dos Documentos (Código 21 e 22)

Registro de Exclusão

Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite

Hierarquia Ocorrencia Registro Superior Informações Adicionais

1 1:N

-

2 0:N

T001

2 0:N T001

2 0:N T001

2 0:NT001

4 0:N

T001

5 0:N

T001AE

2 0:NT001

2 0:NT001

2 0:NT001

2 0:N

T001

Identificacao dos estabelecimentos da pessoa juridica.

Registro obrigatório para todos os contribuintes substitutos tributários do ICMS, conforme definidos na legislaçãopertinente. Deve ser gerado um registro para cada uma das inscrições estaduais cadastradas nas unidades federadas doscontribuintes substituídos, ainda que não tenha tido movimentação no período, ficando obrigado à apresentação dosregistros pertinentes ao ICMS/ST.

Este registro deve ser apresentado, obrigatoriamente, quando no campo – “Informações Complementares” danota fiscal - constar a identificação de um documento de arrecadação.

Este registro visa atender a necessidade de campos extrar tratados na GNRE ON-LINE. Poderá ter no máximo 3 campos extras. Caso a receita não exija campos extras, esse registro poderá ser omitido.

Este registro deve representar o saldo atual em estoque do produto em uma data de referencia.

Este registro é de preenchimento obrigatório, sempre que for informado no Registro “T000”, Campo 03 (IND_APRO_CRED), o indicador correspondente ao método do Rateio Proporcional com base na Receita Bruta (indicador “2”), na apuração de créditos vinculados a mais de um tipo de receita.De acordo com a legislação que instituiu a não cumulatividade da Contribuição para o PIS/Pasep (Lei nº 10.637/02, art. 1º, § 1º) e da Cofins (Lei nº 10.833/03, art. 1º, § 1º), a Receita Bruta compreende a receita da venda de bens e serviços nas operações em conta própria ou alheia (comissões pela intermediação de negócios).No tocante às receitas de natureza cumulativa, considera-se como Receita Bruta, como definida pela legislação do imposto de renda, a proveniente da venda de bens nas operações de conta própria, do preço dos serviços prestados e do resultado auferido nas operações de conta alheia (Lei nº 9.715/98, art. 3º e Decreto-Lei nº 1.598/77, art. 12).Assim, de acordo com a legislação tributária e os princípios contábeis básicos, as receitas diversas que não sejam decorrentes da venda de bens e serviços nas operações em conta própria ou alheia, não se classificam como receita bruta, não devendo desta forma serem consideradas para fins de rateio no registro “T000AA”.A título exemplificativo, uma empresa que tenha por objeto social a fabricação de bens (industria) ou a revenda de bens (comércio), não devem considerar como receita bruta, para fins de rateio, por não serem classificadas como tal, entre outras:- as receitas não operacionais, decorrentes da venda de ativo imobilizado;- as receitas não próprias da atividade, de natureza financeira ou não, de aluguéis de bens móveis e imóveis, etc.;- de reversões de provisões e recuperações de créditos baixados como perda, que não representem ingresso de novas receitas;- do resultado positivo da avaliação de investimentos pelo valor do patrimônio líquido e os lucros e dividendos derivados de investimentos avaliados pelo custo de aquisição, que tenham sido computados como receita.

Registro específico a ser apresentado na escrituração referente ao mês de dezembro de cada ano-calendário. Referido registro será disponibilizado para preenchimento, em relação ao ano-calendário de 2012, na versão do PVA a ser utilizada para a escrituração referente a dezembro de 2012. O Registro “T000AB”, tem por objetivo a pessoa jurídica informar o(s) período(s) de apuração mensal em que está dispensada da apresentação da EFD-Contribuições, no termos dos §§ 7º e 8º do art. 5º da Instrução Normativa RFB nº 1.252/2012, em relação aos meses em que:

I – A pessoa jurídica sujeita à tributação do Imposto sobre a Renda com base no Lucro Real:- não tenha auferido ou recebido receita bruta da venda de bens e serviços, ou de outra natureza, sujeita ou não ao pagamento das contribuições, inclusive no caso de isenção, não incidência, suspensão ou alíquota zero; e- não tenha realizado ou praticado operações sujeitas a apuração de créditos da não cumulatividade do PIS/Pasep e da Cofins, inclusive referentes a operações de importação.

II - A pessoa jurídica sujeita à tributação do Imposto sobre a Renda com base no Lucro Presumido:- não tenha auferido ou recebido receita bruta da venda de bens e serviços, ou de outra natureza, sujeita ou não ao pagamento das contribuições, inclusive no caso de isenção, não incidência, suspensão ou alíquota zero.

Deverá ser apresentado 01 (um) registro “0120” para cada mês do ano-calendário em que a pessoa jurídica se enquadre nas situações acima relacionadas.Desta forma, uma pessoa jurídica sujeita ao regime não-cumulativo de apuração do PIS/Pasep e da Cofins que, em relação ao ano-calendário de 2012, estaria sujeita à obrigatoriedade de entrega da EFD-Contribuições em todos os meses do ano-calendário, caso não tenha auferido receitas ou realizado operações geradoras de crédito durante todo o ano, deverá apresentar tão somente a EFD-Contribuições referente ao mês de dezembro/2012, informando um registro “T000AB” para cada mês: que não teve movimento.Caso a pessoa jurídica não tenha realizado operações apenas em alguns meses do ano-calendário, informará então na EFD-Contribuições referente a dezembro do ano-calendário em referencia, os meses em que não realizou as operações acima referidas no registro “T000AB”, ficando assim dispensada da apresentação da EFD-Contribuições em relação a esses meses.

Tabela de Códigos dos Totalizadores Parciais da REDUÇÃO Z (Tabela 4.4.6 do EFD Fiscal)

2 0:N

T001

Este registro tem por objetivo identificar os dados contidos no campo Informações Complementares da Nota Fiscal, que sejam de interesse do Fisco ou conforme disponha a legislação, e que estejam explicitamente citadas no documento Fiscal, tais como: forma de pagamento, local da prestação/execução do serviço, operação realizada com suspensão das contribuições sociais, etc.Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo COD_INF.Registro com estrutura, campos e conteúdo definidos e constantes no Leiaute da Escrituração Fiscal Digital – EFD (ICMS e IPI), instituído pelo Ato COTEPE/ICMS nº 9, de 12 de abril de 2008, disponível no portal de serviços (SPED) da página da Secretaria da Receita Federal do Brasil na Internet, no endereço <www.receita.fazenda.gov.br/sped>.

2 0:N

T001

2 0:N T001

2 0:N

T001

Este registro deve ser informado quando, em decorrência da legislação estadual, houver ajustes nos documentos fiscais, informações sobre diferencial de alíquota, antecipação de imposto e outras situações.Estas informações equivalem às observações que são lançadas na coluna “Observações” dos Livros Fiscaisprevistos no Convênio SN/70 – SINIEF, art. 63, I a IV.Sempre que ocorrer um ajuste (lançamentos referentes aos impostos que têm o cálculo detalhado em Informações Complementares da NF; ou aos impostos que estão definidos na legislação e não constam na NF; ou aos recolhimentos antecipados dos impostos), deve, conforme dispuser a legislação estadual, ocorrer uma observação.Obs.: Não poderão ser informadas neste registro as informações que constam do quadro Dados Adicionais das notas fiscais modelo 1 ou 1A .Situação especial: Este registro será gerado também pelas empresas que são obrigadas a elaborar outras apurações nos estados do Espírito Santo e Pará.

O registro só deve ser utilizado nas ECF das empresas que possuem SCP (sócias ostensivas).

1. Identificação do contabilista responsável pela escrituração fiscal da empresa, mesmo que o contabilista seja funcionário da empresa ou prestador de serviço.2. Caso a pessoa jurídica tenha mais de um contabilista responsável pela escrituração fiscal de suas operações, estes devem ser relacionados neste registro.

2 0:N

T001

3 0:N

T003

Este registro tem por objetivo relacionar e cadastrar os participantes (fornecedores e clientes pessoa jurídica ou pessoa física) que tenham realizado operações com a empresa, objeto de registro nos Documentos Fiscais - Serviços (ISS), Documentos Fiscais I – Mercadorias (ICMS/IPI), Documentos Fiscais II – Serviços (ICMS), Demais Documentos e Operações ou Complemento da Escrituração – Controle de Saldos de Créditos e de Retenções, Operações Extemporâneas e Outras Informações.

Este registro é de preenchimento obrigatório quando houver, dentro do período, alteração nos dados informados no Cadastro de Participantes, campos: NOME, COD_PAIS, CNPJ, CPF, IE, COD_MUN, SUFRAMA, END, NUM, COMPL e BAIRRO.Não pode ser utilizado, em um mesmo arquivo, um mesmo código para representar um participante diferente do referenciado anteriormente por tal código.Os dados informados neste registro serão considerados até às 24:00 horas do dia anterior à data de alteração.

2 0:N

T001

2 0:N

T001

2 0:N

T001

Este registro servirá para identificar a obrigatoriedade de escrituração do Bloco “P” do EFD Contribuições. O Registro “T004” tem natureza meramente informativa, não transferindo nem recebendo valores de quaisquer outro registro da escrituração.Deve escriturar o Registro 0145 a pessoa jurídica que tenha auferido receita das atividades de serviços ou da fabricação de produtos, relacionados nos art. 7º e 8º da Lei nº 12.546/2011, respectivamente. No caso de não auferir quaisquer das receitas, nas hipóteses previstas em lei, não precisa ser informado o registro.A soma dos valores informados no campo VL_REC_ATIV e do campo VL_REC_DEMAIS_ATIV pode ser diferente do valor informado no campo VL_REC_TOT.

Este registro tem por objetivo descrever as unidades de medidas utilizadas no arquivo digital. Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo código de unidade de medida. Somente devem constar as unidades de medidas informadas nos demais blocos.

Este registro tem por objetivo informar os fatores de conversão dos itens discriminados na Tabela de Identificaçãodo Item (Produtos e Serviços) entre a unidade informada no cadastro e as unidades informadas nos registros dosdocumentos fiscais.Quando for utilizada unidade de inventário diferente da unidade comercial do produto é necessário informar neste registro, fatores de conversão de unidades, para informar os fatores de conversão entre as unidades.Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo UNID_CONV.

3 0:N

T006

2 0:N

T001

3 0:N

T007

Este registro tem por objetivo informar os fatores de conversão dos itens discriminados na Tabela de Identificaçãodo Item (Produtos e Serviços) entre a unidade informada no cadastro e as unidades informadas nos registros dosdocumentos fiscais.Quando for utilizada unidade de inventário diferente da unidade comercial do produto é necessário informar neste registro, fatores de conversão de unidades, para informar os fatores de conversão entre as unidades.Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo UNID_CONV.

Este registro tem por objetivo informar as mercadorias, serviços, produtos ou quaisquer outros itens concernentes às transações representativas de receitas e/ou geradoras de créditos, objeto de escrituração nos Documentos Fiscais - Serviços (ISS), Documentos Fiscais I – Mercadorias (ICMS/IPI), Documentos Fiscais II – Serviços (ICMS) e Demais Documentos e Operações.

Este registro tem por objetivo informar alterações ocorridas na descrição do produto, desde que não o descaracterize ou haja modificação que o identifique como sendo novo produto, caso não tenha ocorrido movimentação no período da alteração do item, deverá ser informada no primeiro período em que houver movimentação do item.Deverá ser ainda informado quando ocorrer alteração na codificação do produto.Não podem ser informados dois ou mais registros com sobreposição de períodos.

2 0:N

T001

2 0:N

T001

Este registro tem o objetivo de identificar e caracterizar todos os bens ou componentes arrolados no registro Apropriação CIAP e dos bens em construção.O bem ou componente deverá ter código individualizado atribuído pelo contribuinte em seu controle patrimonial do ativo imobilizado e não poderá ser reutilizado, duplicado, atribuído a bens ou componentes diferentes.A discriminação do bem ou componente deve indicar precisamente o mesmo, sendo vedadas discriminações diferentes para o mesmo bem ou componente no mesmo período ou discriminações genéricas.As informações nos campos IDENT_MERC, DESCR_ITEM, COD_PRNC e COD_CTA devem se referir às características atuais do bem ou componente.Deverá também ser apresentado registro que identifique e caracterize o bem que está sendo construído no estabelecimento do contribuinte, a partir do período de apuração em que adquirir ou consumir o 1º componente.

Este registro tem por objetivo codificar os textos das diferentes naturezas da operação/prestação discriminadas nos documentos fiscais. Esta codificação e suas descrições são livremente criadas e mantidas pelo contribuinte.Este registro não se refere a CFOP. Algumas empresas utilizam outra classificação além das apresentados nos CFOP. Esta codificação permite informar estes agrupamentos próprios.Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo código no campo COD_NAT

2 0:N

T001

3 0:N

T010

3 0:NT010

2 0:N

T001

2 0:N

T001

3 1:N T012

2 0:N

T001

Este registro tem o objetivo de identificar as contas contábeis utilizadas pelo contribuinte informante em sua Escrituração Contábil, relacionadas às operações representativas de receitas, tributadas ou não, e dos créditos apurados.Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos DT_ALT e COD_CTA.

Registro destinado a informar o plano de contas referencial da instituição gestora, referenciando com as respectivas contas do plano de contas da pessoa jurídica. Somente devem ser referenciadasas contas analíticas com natureza de conta (J050.COD_NAT) igual a “01” (contas de ativo), “02” (contas de passivo), “03” (patrimônio líquido) e “04” (contas de resultado).

Este registro tem o objetivo de identificar os centros de custos referenciados nos registros de operações e documentos escriturados na EFD-PIS/Cofins.Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos DT_ALT eCOD_CCUS.

Neste registro devem ser informados os dispositivos autorizados e utilizados na emissão de documentos fiscais no período da EFD. A obrigatoriedade deste registro deve ser verificada junto a cada uma das unidades federativas.

Neste registro devem ser informados os documentos fiscais autorizados pela referida AIDF

3 0:N

T013

4 0:N

T013AA

Este registro tem por objetivo identificar os dados contidos no campo Informações Complementares da Nota Fiscal, que sejam de interesse do Fisco ou conforme disponha a legislação, e que estejam explicitamente citadas no documento Fiscal, tais como: forma de pagamento, local da prestação/execução do serviço, operação realizada com suspensão das contribuições sociais, etc.Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo COD_INF.Registro com estrutura, campos e conteúdo definidos e constantes no Leiaute da Escrituração Fiscal Digital – EFD (ICMS e IPI), instituído pelo Ato COTEPE/ICMS nº 9, de 12 de abril de 2008, disponível no portal de serviços (SPED) da página da Secretaria da Receita Federal do Brasil na Internet, no endereço <www.receita.fazenda.gov.br/sped>.

Este registro deve ser apresentado, obrigatoriamente, quando no campo – “Informações Complementares” da notafiscal - constar a discriminação de processos referenciados no documento fiscal.Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo NUM_PROC para ummesmo registro T013AA.

3 0:N

T013

3 0:N

T013

4 0:N

T013AA

Este registro tem por objetivo informar detalhes das operações de importação, que estejam sendo documentadas pela nota fiscal escriturada no registro T013 (registro individualizado de documentos códigos 1, 1B, 04 e 55 - NF-e), quando o campo IND_OPER for igual a “0” (zero), indicando operação de entrada e que no registro filho T015 conste CST_PIS ou CST_COFINS gerador de crédito (CST 50 a 56), bem como conste no registro T015 CFOP próprio de operações de importação (CFOP iniciado em 3).Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo NUM_DOC_IMP e NUM_ACDRAW.Registro com estrutura, campos e conteúdo definidos e constantes no Leiaute da Escrituração Fiscal Digital – EFD (ICMS e IPI), instituído pelo Ato COTEPE/ICMS nº 9, de 12 de abril de 2008, disponível no portal de serviços (SPED) da página da Secretaria da Receita Federal do Brasil na Internet, no endereço <www.receita.fazenda.gov.br/sped>.

Este registro tem por objetivo identificar todos os transportadores e seus documentos fiscais emitidos durante o transporte multimodal.Obs. Para operações que envolvem destinos ou origens em cidades fora do Brasil, os campos COD_MUN_ORIG ou COD_MUN_DEST dos registros D120, D130, D140, D150, D160, D170 e D180 deverão ser preenchidos com o código “9999999”.

Este registro deve ser apresentado, obrigatoriamente, quando no campo – “Informações Complementares” danota fiscal - constar a identificação de um documento de arrecadação.

4 0:N

T013AA

Este registro tem por objetivo informar, detalhadamente, outros documentos fiscais que tenham sido mencionados nas informações complementares do documento que está sendo escriturado no registro T013, exceto cupons fiscais, que devem ser informados no registro T013AG. Exemplos: nota fiscal de remessa de mercadoria originária de venda para entrega futura e nota fiscal de devolução de comprasNão podem ser informados, para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com a mesma combinação de valores dos campos formadores da chave do registro. A chave deste registro é:• para documentos emitidos por terceiros: campos IND_EMIT, COD_PART, COD_MOD, SER eNUM_DOC.• para documentos de emissão própria: campos IND_EMIT, COD_MOD, SER e NUM_DOC.

4 0:N

T013AA

4 0:N

T013AA

Este registro será utilizado para informar, detalhadamente, nas operações de saídas, cupons fiscais que tenham sido mencionados nas informações complementares do documento que está sendo escriturado no registro T013. Nas operações de entradas, somente informar quando o emitente do cupom fiscal for o próprio informante do arquivo. Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos ECF_FAB, NUM_DOC e DT_DOC.

Cupom Fiscal Eletronico:Este registro será utilizado para informar, detalhadamente, nas operações de saídas, cupons fiscais eletrônicos que tenham sido mencionados nas informações complementares do documento que está sendo escriturado no registro T013. Nas operações de entradas no registro T013, somente informar quando o emitente do cupom fiscal for o próprio informante do arquivo. Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos NR_SAT, NUM_CFE e DT_DOC.

Este registro tem por objetivo informar o local de coleta, quando este for diferente do endereço do emitente dodocumento fiscal e/ou local de entrega, quando este for diferente do endereço do destinatário do documento fiscal, além de informar a modalidade de transporte utilizada. As informações prestadas referem-se a transporte próprio ou de terceiros.

3 0:N

T013

4 0:N

T013AI

3 0:N

T013

Este registro tem por objetivo informar dados da fatura comercial, sempre que a aquisição ou venda demercadorias for a prazo, através de notas fiscais modelo 1 ou 1A. Devem ser consideradas as informações quando da emissão do documento fiscal, incluindo a parcela paga no ato da operação, se for o caso.Nos casos onde uma única fatura diz respeito a diversas notas fiscais, para cada nota apresentada no T013, a fatura deve aqui ser informada, sempre com o seu valor original, sem nenhum rateio.Havendo mais de um tipo de título, informar o campo IND_TIT com o código ‘99’ (Outros). No campoDESC_TIT identificar cada um dos títulos, com números e valores. No campo VL_TIT informar o valor total da fatura.

Este registro deve ser apresentado, obrigatoriamente, sempre que for informado o registro T013AI, devendo serdiscriminados o valor e a data de vencimento de cada uma das parcelas.Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo para o campo NUM_PARC.

Este registro deve ser apresentado pelas empresas do segmento de combustíveis (distribuidoras, refinarias,revendedoras) em operações de saída. Postos de combustíveis não devem apresentar este registro. Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos COD_PART e VEIC_ID.

3 0:N

T013

Este registro deve ser informado quando, em decorrência da legislação estadual, houver ajustes nos documentos fiscais, informações sobre diferencial de alíquota, antecipação de imposto e outras situações.Estas informações equivalem às observações que são lançadas na coluna “Observações” dos Livros Fiscaisprevistos no Convênio SN/70 – SINIEF, art. 63, I a IV.Sempre que ocorrer um ajuste (lançamentos referentes aos impostos que têm o cálculo detalhado em Informações Complementares da NF; ou aos impostos que estão definidos na legislação e não constam na NF; ou aos recolhimentos antecipados dos impostos), deve, conforme dispuser a legislação estadual, ocorrer uma observação.Obs.: Não poderão ser informadas neste registro as informações que constam do quadro Dados Adicionais das notas fiscais modelo 1 ou 1A .Situação especial: Este registro será gerado também pelas empresas que são obrigadas a elaborar outras apurações nos estados do Espírito Santo e Pará.

4 0:N

T013AL

3 0:N

T013

3 0:N T013

3 0:N

T013

e também um outro lançamento a débito no registro 1920 campo VL_TOT_TRANSF_DEBITOS_OA da apuração em separado (sub-apuração) definida no campo IND_APUR_ICMS do registro 1900 através dos códigos “3”, “4” ou “5”, que deverá coincidir com o quarto caractere do COD_AJ; e 2. o terceiro caractere do código de ajuste (tabela 5.3) do reg. C197 for igual a “5 – Estorno de Crédito” e o dígito do quarto caractere for igual a “3”; “4” ou “5”. Neste caso o valor informado no campo 07 - VL_ICMS irá gerar um ajuste a débito (campo 03- VL_AJ_DEBITOS) no registro E110 e também um outro lançamento a crédito no registro 1920 (campo VL_TOT_TRANSF_CRÉDITOS_OA) da apuração em separado (sub-apuração) que for definida no campo 02 - IND_APUR_ICMS do registro 1900 através dos códigos “3”, “4” ou “5”, que deverácoincidir com o quarto caractere do COD_AJ.Os valores que gerarem crédito ou débito de ICMS (ou seja, aqueles que não são simplesmente informativos) serão somados na apuração, assim como os registros C190.Este registro só deve ser informado para as UF que publicarem a tabela constante no item 5.3 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008.

Neste registro devem ser detalhadas as informações relativas à apuração do crédito de PIS/Pasep, referentes ao documento fiscal escriturado no Registro Pai C500. Deve ser escriturado um registro C501 para cada item (fornecimento dágua canalizada, de energia elétrica ou de gás) cuja operação dê direito a crédito, pelo seu valor total ou parcial.Caso em relação a um mesmo item venha a ocorrer tratamentos tributários diversos (mais de um CST), deve a pessoa jurídica informar um registro C501 para cada CST.

Este registro tem por finalidade amarrar todos os tributos calculados para um determinado documento fiscal.

3 0:N

T013

3 0:NT013

Neste registro devem ser apresentados dados dos documentos fiscais que acobertam a carga transportada, objeto dos conhecimentos de transporte previstos no registro D160.Não informar este registro caso o CFOP do conhecimento de transporte seja 5359 ou 6359.

Neste registro devem ser apresentados dados sobre o transporte da carga, objeto dos conhecimentos de transporte aqui especificados.Obs. Para operações que envolvem destinos ou origens em cidades fora do Brasil, os campos COD_MUN_ORIG ou COD_MUN_DEST dos registros D120, D130, D140, D150, D160, D170 e D180 deverão ser preenchidos com o código “9999999”.

Este registro tem por objetivo informar o local de coleta e/ou entrega quando esse for diferente do endereço do remetente e/ou destinatário.

3 1:1

T013

3 0:NT013

3 0:N T013

3 0:N T013

3 0:N

T013

4 0:N T013AQ

3 0:NT013

3 0:N T013 Informações de registro aquisições de

3 0:N T013 Informar os fornecimentos diários de c

3 0:N T013 Informar as Deduções - Taxas e Contri

3 1:N

T013

Este registro tem por objetivo identificar a UF destinatária do recolhimento do ICMS ST, quando esta for diversa da UF do destinatário do produto. Ex. Leasing de veículo quando a entidade financeira está localizada em uma UF e o destinatário do produto em outra UF.

Durante o ano de 2009, as empresas sujeitas ao recolhimento a UFs diferentes do destinatário dos produtos deverão estornar o débito correspondente à UF do destinatário do documento fiscal e deverão adicionar o valor correspondente na apuração do ICMS ST para a UF do recolhimento do tributo.

A partir de período de apuração de janeiro de 2010, essas empresas deverão utilizar o registro C105 para que possa ser identificada a UF de destino do ICMS ST.

Este registro tem por objetivo informar os números dos documentos fiscais cancelados.

Este registro deve ser apresentado, obrigatoriamente, para cada documento fiscal para discriminação de processos referenciados ao mesmo.Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo NUM_PROC para ummesmo registro T013.

Este registro tem por objetivo agrupar por município de origem os valores resumidos no registro T013.

4 0:N

T015

4 0:NT015

4 0:N

T015

4 0:N

T015

4 0:N

T015

Este registro deve ser apresentado pelas empresas do segmento farmacêutico (distribuidoras, indústrias, revendedoras e importadoras), exceto comércio varejista.A obrigatoriedade deriva do §26 do art. 19 do Convênio S/N de 1970:“Nova redação dada ao § 26 pelo Ajuste 07/04, efeitos a partir de 01.01.05.§ 26. A Nota Fiscal emitida por fabricante, importador ou distribuidor, relativamente à saída para estabelecimento atacadista ou varejista, dos produtos classificados nos códigos 3002, 3003, 3004 e 3006.60 da Nomenclatura Brasileira de Mercadoria/Sistema Harmonizado - NBM/SH, exceto se relativa às operações com produtos veterinários, homeopáticos ou amostras grátis, deverá conter, na descrição prevista na alínea “b” do inciso IV deste artigo, a indicação do valor correspondente ao preço constante da tabela, sugerido pelo órgão competente para venda a consumidor e, na falta deste preço, o valor correspondente ao preço máximo de venda a consumidor sugerido ao público pelo estabelecimento industrial.”Em caso de NF-e emitida por terceiros, a informação é obrigatória, desde que não seja destinado a comércio varejista.Não podem ser informados, para um mesmo item do documento fiscal (reg. T015), dois ou mais registros com a mesma combinação de valores dos campos: LOTE_MED e QTD_ITEM.

Este registro deve ser apresentado pelas empresas que realizam operações com armas de fogo (indústria, comércio e demais) e deve ser fornecido apenas para operações de saída.Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo valor do campo NUM_ARM.

Este registro deve ser apresentado pelas empresas do segmento automotivo (montadoras-capítulo 87 da NCM, concessionárias e importadoras) para informar os itens relativos aos veículos novos. Deve ser informado nas operações de entrada e saída (exceto pelos contribuintes emissores de NF-e), exceto quando se tratar de operações de exportação.É considerado faturamento direto toda operação efetuada nos termos do Convênio ICMS nº 51/2000.Não podem ser informados, para um mesmo registro T015AD, dois ou mais registros com o mesmo valor do campo CHASSI_VEIC.

Este registro tem por finalidade amarrar todos os tributos calculados para um determinado item. Inclusive o reflexo de sua escrituração atribuída conforme o CST.

4 0:N

T015

4 0:N

T015

4 1:1 T015

4 0:N

T015

Este registro deve ser apresentado pelas empresas do comércio varejista de combustíveis, somente nas operações de entrada, para informar o volume recebido (em litros), por item do documento fiscal, conforme Livro de Movimentação de Combustíveis (LMC), Ajuste SINIEF 01/92.Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo NUM_TANQUE.

Este registro deve ser informado quando da emissão de documento fiscal, destinado a outra unidade federada, que ensejará futuro pedido de ressarcimento de ICMS, em operações com produtos submetidos à substituição tributária na operação anterior. Aplica-se somente aos contribuintes domiciliados nos estados, cuja legislação obriga a emissão de nota fiscal para documentar processo de pedido de ressarcimento de ICMS/ST.O documento informado neste registro deverá ser diferente do documento informado no registro pai (C100), pois é o documento referente à última aquisição da mercadoria.

Este registro deve ser apresentado para informar o complemento das Notas Fiscais de Serviços de Transporte(Código 07), com municípios de origem e destino do transporte.Obs. Para operações que envolvem destinos ou origens em cidades fora do Brasil, os campos COD_MUN_ORIGou COD_MUN_DEST dos registros D120, D130, D140, D150, D160, D170 e D180 deverão ser preenchidoscom o código “9999999”.

2 0:N

T001

3 0:N T020

4 0:NT020AA

4 0:N T020AA

3 0:N T020

3 0:N T020

3 0:N T020

2 0:N

T001

3 0:N T021

Este registro tem por objetivo informar o(s) período(s) de apuração do ICMS. Os períodos informados devem abranger todo o intervalo da escrituração fiscal, sem sobreposição ou omissão de datas ou períodos.Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de valores dos campos 02 (DT_INI), 03 (DT_FIN). Não devem existir lacunas ou sobreposições de datas nos períodos de apuração informados nestes registros, em comparação com as datas informadas no registro 0000.Tem por objetivo informar os valores relativos à apuração do ICMS referentes às operações próprias.O registro deve ser apresentado inclusive nos casos de períodos sem movimento. Neste caso, os valores deverão ser apresentados zerados.

Este registro tem por objetivo informar o(s) período(s) de apuração do ICMS – Substituição Tributária para cada UF onde o informante seja inscrito como substituto tributário, inclusive para o seu estado, nas operações internas que envolvam substituição, e também para UF para a qual o declarante tenha comercializado e que não tenha inscrição como substituto. Os períodos informados devem abranger todo o período previsto no registro 0000, sem haver sobreposição ou omissão de datas, por UF.O registro deve ser apresentado inclusive nos casos de períodos sem movimento. Neste caso, os valores deverão ser apresentados zerados.

4 0:N T021AA

4 0:N T021AA

3 0:N T021

3 0:N T021

2 0:N

T001

3 0:N T022

3 1:N T022

2 1:N T001

3 1:N T023

3 1:N T023

4 1:N T023AB

2 1:1 T001

3 0:N T024

3 1:N T024

4 1:1 T024AB

4 1:N T024AB

5 1:N T024AD

4 1:N T024AB

Este registro deve ser apresentado pelos estabelecimentos industriais ou equiparados, conforme dispõe oRegulamento do IPI, para identificação do(s) período(s) de apuração. O(s) período(s) informado(s) deve(m) abranger todo o período previsto no registro 0000. Poderá coexistir um período mensal com períodos decendiais. Para os períodos decendiais, não poderá haver sobreposição ou omissão de datas.Este registro deve ser preenchido com os valores consolidados do IPI, de acordo com o período informado noregistro E500, tomando-se por base as informações prestadas no registro C170.A consolidação se dará pela sumarização do valor contábil, base de cálculo e imposto relativo a todas asoperações, conforme a combinação de CFOP e código da situação tributária do IPI (CST_IPI).As informações oriundas dos itens dos documentos fiscais – registro C170 ou do documento NF-e de emissão própria – serão consideradas no período de apuração mensal ou decendial, conforme preenchimento do campo IND_APUR.

2 0:N

T001

3 0:N T030

do ativo não-circulante;- Juros sobre o Capital Próprio recebidos;- Receitas decorrentes da execução por administração, empreitada ou subempreitada, de obras de construção civil;- Receita auferida com produtos e serviços, convencionada e estipulada mediante contrato;- Montante do faturamento atribuído a pessoa jurídica associada/cooperada;- Receitas da prestação de serviços de educação e da área de saúde, etc.

Podem ser demonstradas de forma consolidada as operações que, em função de sua natureza, volume ou detalhamento, dispensa a sua individualização, como por exemplo, na demonstração dos rendimentos de aplicações financeiras oriundos de investimentos diversos ou em contas diversas, consolidando as operações por instituição financeira:- Rendimentos de aplicação financeira – Banco X;- Rendimentos de aplicação financeira – Banco Y.

As operações que não se refiram a um estabelecimento específico da pessoa jurídica devem ser relacionadas nos registros filhos do Registro F010 do estabelecimento centralizador da escrituração (estabelecimento sede).

2 0:N

T001

3 0:N T031

natureza, NCM, destinação ou data de aquisição, a legislação tributária permite o direito ao crédito de PIS/Pasep e de Cofins com base nos encargos de depreciação ou amortização incorridos no período da escrituraçãoOs valores informados neste registro devem corresponder aos encargos de depreciação ou amortização incorridos em cada período, objeto de escrituração contábil pela pessoa jurídica, referente exclusivamente aos bens e edificações com direito a crédito, na forma da legislação tributária.IMPORTANTE: Os bens incorporados ao Ativo Imobilizado da pessoa jurídica que foram considerados no computo do crédito determinado com base no valor de aquisição, escriturado no Registro F130, não devem ser relacionados e escriturados neste Registro F120.

Observações: Em relação aos itens com CST representativos de operações geradoras de créditos, os valores dos Campos de base de cálculo “VL_BC_PIS” (Campo 09) e “VL_BC_COFINS” (Campo 13) serão recuperados no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo do crédito de PIS/Pasep (M105), no campo “VL_BC_PIS_TOT” e do crédito da Cofins (M505), no Campo “VL_BC_COFINS_TOT”.

2 0:N

T001

3 0:N T032

Registro específico para a escrituração dos créditos determinados com base no valor de aquisição de bens incorporados ao Ativo Imobilizado da pessoa jurídica, adquiridos para utilização na produção de bens destinados à venda, ou na prestação de serviços que, em função de sua natureza, NCM, destinação ou data de aquisição, a legislação tributária permite o direito ao crédito de PIS/Pasep e de Cofins com base no seu valor de aquisição. A identificação dos bens incorporados ao Ativo Imobilizado a ser informado no Campo 03 (IDENT_BEM_IMOB) pode ser realizada de forma individualizada ou por gênero/grupo de bens da mesma natureza ou destinação.IMPORTANTE: Os bens incorporados ao Ativo Imobilizado da pessoa jurídica que foram considerados no computo do crédito determinado com base nos encargos de depreciação/amortização, objeto de escrituração no Registro F120, não devem ser relacionados e escriturados neste Registro F130.

2 0:N

T001

3 0:N T033

registros específicos dos Blocos A, C, D e F, conforme cada caso.

Deve a pessoa jurídica que exerce a atividade imobiliária proceder à escrituração de cada imóvel vendido em registro individualizado, mesmo que a venda se refira a mais de uma unidade a um mesmo adquirente, pessoa física ou pessoa jurídica.

Conforme definido pela legislação tributária, a utilização dos créditos escriturados em F205 ou F210 referentes aos custos vinculados à unidade vendida, construída ou em construção, deve ser efetuada somente a partir da efetivação da venda e na proporção da receita relativa à venda da unidade imobiliária, à medida do recebimento.

No caso de unidades imobiliárias recebidas em devolução (Distrato), os créditos relacionados a estas unidades, apurados neste período ou em períodos anteriores, na EFD-Contribuições ou no DACON, deverão ser estornados na data do desfazimento do negócio (art. 4º da Lei n º 10.833, de 2003), mediante a escrituração dos Registros M110 – Ajustes do Crédito de PIS/Pasep (transferido para o campo 10 de M100) e M510 – Ajustes do Crédito de Cofins (transferido para o campo 10 de M500).

3 0:N

T033

para os registros M100 e M500, através da funcionalidade “Gerar Apurações” disponibilizada no PVA.

No caso de unidades imobiliárias recebidas em devolução (Distrato), os créditos relacionados a estas unidades, apurados neste período ou em períodos anteriores, na EFD-Contribuições ou no DACON, deverão ser estornados na data do desfazimento do negócio (art. 4º da Lei n º 10.833, de 2003), mediante a escrituração dos Registros M110 – Ajustes do Crédito de PIS/Pasep (transferido para o campo 10 de M100) e M510 – Ajustes do Crédito de Cofins (transferido para o campo 10 de M500).

Caso a pessoa jurídica venha a apurar outros créditos, não próprios da atividade imobiliária (F205 e F210), deverá relacionar as operações e documentos não próprios da atividade imobiliária nos Blocos A, C, D ou F e proceder à apuração e alimentação desses créditos (não próprios da atividade) em registros específicos M100 e M500. Ou seja, o cálculo e demonstração do crédito não próprio da atividade deve ser sempre efetuado pela empresa, visto que a função “Gerar Apurações” só determina e demonstra em M100 e M500 os créditos informados em F205 e F210.

3 0:N

T033

Neste registro a pessoa jurídica procederá à escrituração dos créditos referentes ao custo orçado pra a conclusão da obra ou melhoramento, vinculado à unidade imobiliária vendida em construção. De acordo com a regulamentação da atividade imobiliária referente ao PIS/Pasep e à Cofins (IN SRF nº 458/04), as despesas com vendas, as despesas financeiras, as despesas gerais e administrativas e quaisquer outras, operacionais e não operacionais, não integram o custo dos imóveis vendidos.

Os créditos referentes ao custo orçado da unidade imobiliária vendida, conforme definido pela legislação tributária, deve ser objeto de utilização (desconto da contribuição apurada) pela pessoa jurídica somente a partir da efetivação da venda e na proporção da receita relativa à venda da unidade imobiliária, à medida do recebimento.

O Registro F210 é de preenchimento opcional. Será preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual a 03 ou 04, representativo de crédito vinculado a venda de unidade imobiliária não concluída, conforme definido no art. 4º da Lei nº 10.833, de 2003.

2 0:N

T001

2 0:N

T001

registro os valores recolhidos de PIS/Pasep e de Cofins, pelas sociedades cooperativas que se dedicam a vendas em comum, referidas no art. 82 da Lei nº 5.764/71, que recebam para comercialização a produção de suas associadas, conforme disposto no art. 66 da Lei nº 9.430/96.A escrituração no registro F600 dos recolhimentos de PIS/Pasep e de Cofins, efetuados pelas sociedades cooperativas nos termos do art. 66 da Lei nº 9.430/96, deve ser efetuada:- Pela pessoa jurídica benefíciária do recolhimento (pessoa jurídica associada/cooperada), com base nos valores informados pela cooperativa quanto aos valores de PIS/Pasep e Cofins pagos. Neste caso, deve ser informado no Campo 11 (IND_DEC) o indicador “0”;- Pela sociedade cooperativa responsável pelo recolhimento, decorrente da comercialização ou da entrega para revenda à central de cooperativas. Neste caso, deve ser informado no Campo 11 (IND_DEC) o indicador “1”

Os valores efetivamente retidos na fonte de PIS/Pasep e de Cofins, escriturados neste registro, são passíveis de dedução da contribuição apurada nos Registros M200 (PIS/Pasep) e M600 (Cofins), respectivamente.

Neste registro devem ser informadas as deduções diversas previstas na legislação tributária, inclusive os créditos que não sejam específicos do regime não-cumulativo, passiveis de dedução na determinação da contribuição social a recolher, nos registros M200 (PIS/Pasep) e M600 (Cofins). A chave deste registro é composta pelos campos IND_ORI_DED + IND_NAT_DED + CNPJ, ou seja, não poderá existir dois ou mais registros F700 com os mesmos valores nestes campos.

2 0:N

T001

2 0:N

T001

Devem ser escriturados neste registro os créditos oriundos da versão de bens e direitos referidos no art. 3º das Leis nº 10.637/2002 e nº 10.833/2003, bem como os créditos referentes à importação referidos na Lei nº 10.865/2004, transferidos em decorrência de eventos de fusão, incorporação e cisão de pessoa jurídica domiciliada no País, relacionando-os por cada tipo, conforme Tabela 4.3.6. da EFD-Contribuições.

A pessoa jurídica sucessora titular da escrituração, deve informar o CNPJ da sucedida, a natureza e a data do evento, origem e tipo de crédito, mês e ano em que foi apurado o crédito e o valor do crédito disponível (Valor do crédito transferido).

Estes créditos são vertidos para a pessoa jurídica sucessora sob as mesmas condições em que foram apurados na pessoa jurídica sucedida, passíveis de utilização para desconto da contribuição devida no período, se decorrentes de operações no mercado interno ou, ainda, de compensação e ressarcimento, se decorrentes de operações de exportação ou não tributadas no mercado interno.

Deve ser objeto de escrituração neste registro o crédito sobre o estoque de abertura de bens adquiridos para revenda (exceto os tributados no regime de substituição tributária e no regime monofásico) ou de bens a serem utilizados como insumo na prestação de serviços e na produção ou fabricação de bens ou produtos destinados à venda, adquiridos de pessoa jurídica domiciliada no País, existentes na data de início da incidência no regime não-cumulativo das contribuições sociais.

Os bens recebidos em devolução, tributados antes da mudança do regime de tributação para o lucro real, são considerados como integrantes do estoque de abertura, devendo ser os respectivos valores informados neste registro.

2 0:N

T001

pelo valor do ICMS de bens ou componentes (somente componentes cujo crédito de ICMS já foi apropriado) que entraram anteriormente ao período de apuração. (campo 4);b) o somatório das parcelas de ICMS passíveis de apropriação de cada bem ou componente, inclusive aqueles que foram escriturados no CIAP em período anterior (campo 5);c) o valor do índice de participação do somatório do valor das saídas tributadas e saídas para exportação no valor total das saídas (campo 8) - (o valor é sempre igual ou menor que 1 (um));d) o valor de ICMS a ser apropriado como crédito. Esse valor (campo 9) será apropriado diretamente no Registro de Apuração do ICMS, como ajuste de apuração, salvo se a legislação obrigar a emissão de documento fiscal;e) o valor de outras parcelas de ICMS a ser apropriado. Esse valor (campo 10) será apropriado diretamente no Registro de Apuração do ICMS, como ajuste de apuração, salvo se a legislação obrigar a emissão de documento fiscal.

Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos DT_INI e DT_FIN e esta combinação deve ser igual à informada em um registro E100.

3 1:N

T050

4 0:N

T050AA

Este registro tem o objetivo de informar as movimentações de bens ou componentes no CIAP e a apropriação de parcelas de créditos de ICMS do Ativo Imobilizado.Inclui-se no conceito de movimentação:a) entrada de bem ou componente no CIAP;b) saída de bem ou componente do CIAP;c) baixa de bem ou componente do CIAP;d) entrada no CIAP pela conclusão de bem que estava sendo construído pelo contribuinte (exceto quando o bem ou componente gerar créditos a partir do momento de sua entrada).

Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos COD_IND_BEM e TIPO_MOV.

Este registro tem por objetivo discriminar os demais valores a serem apropriados como créditos de ICMS de Ativo Imobilizado que não foram escriturados nos períodos anteriores, quando a legislação permitir.

4 0:N

T050AA

5 0:N

T050AC

deverá ser informado.No período em que se iniciar a obrigação de escrituração fiscal digital do CIAP ou quando isso ocorrer de forma espontânea, este registro é obrigatório nas seguintes situações:a) quando o tipo de movimentação – TIPO_MOV do registro G125 – for igual a “SI” e esse “SI” for originado dos tipos de movimentação “IM”, “IA” ou “MC”;b) quando o tipo de movimentação – TIPO_MOV do registro G125 – for igual a “SI” e esse “SI” for originado do tipo de movimentação “CI”, devem ser informados os documentos fiscais relativos ao tipo de movimentação “IA” dos seus componentes que entraram antes desse período;c) quando o tipo de movimentação – TIPO_MOV do registro G125 – for igual a “CI”, devem ser informados os documentos fiscais relativos ao tipo de movimentação “IA” dos seus componentes que entraram antes desse período.

Independentemente das situações referidas, esse registro será informado uma única vez.

Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos IND_EMIT, COD_PART, COD_MOD, SERIE, NUM_DOC, CHV_NFE_CTE para o mesmo bem ou componente.

Este registro tem o objetivo de identificar o item do documento fiscal informado no registro G130.Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo valor no campo NUM_ITEM + COD_ITEM.

2 0:N

T001

Este registro será utilizado pela pessoa jurídica para detalhar as informações prestadas no campo 12 (VL_CONT_DIFER_ANT) dos diversos registros M210 existentes na escrituração.

Os valores da contribuição diferida em períodos anteriores, que deverão ser pagos no atual período da escrituração, face aos recebimentos ocorridos no mês, descontados dos respectivos créditos diferidos, serão adicionados à respectiva contribuição calculada (COD_CONT) no registro M210, sendo que a soma dos valores do campo 12 de todos os registros M210 deverá ser igual a soma dos campos VL_CONT_DIFER_ANT dos registros M300, para um mesmo COD_CONT.

Deverá existir um registro M300 para cada data em que houve recebimento de receita objeto de diferimento, de maneira combinada com o período da escrituração em que o diferimento ocorreu e para cada tipo de contribuição diferida e natureza do crédito diferido a descontar no período. Assim, a chave deste registro é formada pelos campos COD_CONT + NAT_CRED_DESC + PER_APUR + DT_RECEB.

2 0:N

T001

Este registro deverá ser informado caso a pessoa jurídica também ser contribuinte do PIS/Pasep sobre a Folha de Salários, como no caso das sociedades cooperativas, na hipótese prevista no art. 15 da MP nº 2.158 de 2001.O registro também deve ser utilizado (IND_NAT_PJ do registro 0000 igual a 03) pelos templos de qualquer culto, partidos políticos, as instituições de educação e de assistência social a que se refere o art. 12 da Lei no 9.532, de 10 de dezembro de 1997, as instituições de caráter filantrópico, recreativo, cultural, científico e as associações, a que se refere o art. 15 da Lei no 9.532, de 1997, os sindicatos, as federações e as confederações, os serviços sociais autônomos, criados ou autorizados por lei, os conselhos de fiscalização de profissões regulamentadas, as fundações de direito privado e as fundações públicas instituídas ou mantidas pelo Poder Público e os condomínios de proprietários de imóveis residenciais ou comerciais.

2 0:N

T001

2 0:N

T001

Neste registro a pessoa jurídica deverá detalhar as receitas isentas, não alcançadas pela incidência da contribuição, sujeitas à alíquota zero ou de vendas com suspensão, totalizadas no registro pai M400, conforme relação de códigos constantes das tabelas relacionadas no campo 02 (NAT_REC) e respectivas descrições complementares de cada uma das receitas sendo detalhadas. Desta forma, a chave deste registro é composta pelos campos NAT_REC + COD_CTA + DESC_COMPL.

Este registro não será gerado automaticamente pelo PVA EFD PIS/COFINS, sendo necessário a pessoa jurídica preencher manualmente mesmo quando utilizada a opção de “Gerar Apuração”.

A soma dos campos VL_REC dos registros M410 deverá corresponder ao valor informado/calculado no campo VL_TOT_REC do registro pai M400.

Este registro tem por objetivo realizar o controle de saldos de créditos fiscais de períodos anteriores ao da atual escrituração, bem como eventual saldo credor apurado no próprio período da escrituração.

O saldo de créditos deverá ser segregado por período de apuração, devendo, ainda, levar em consideração a sua origem e, no caso de créditos transferidos por sucessão, o CNPJ da pessoa jurídica cedente do crédito. A chave deste registro é formada pelo campo PER_APU_CRED, campo ORIG_CRED, campo CNPJ_SUC e campo COD_CRED.

3 1:N

T065

4 1:NT065AA

2 0:N

T001

3 1:N T066 Este registro deve ser apresentado par

4 1:N T066AA Este registro deve ser apresentado par

2 0:N

T001

3 1:N

T067

Crédito extemporâneo é aquele cujo período de apuração ou competência do crédito se refere a período anterior ao da escrituração atual, mas que somente agora está sendo registrado. O crédito extemporâneo deverá ser informado, preferencialmente, mediante a retificação da escrituração cujo período se refere o crédito. No entanto, se a retificação não for possível, devido ao prazo previsto na Instrução Normativa RFB nº 1.052, de 2010, a PJ deverá detalhar suas operações através deste registro.

Este registro deverá ser utilizado para detalhar as informações prestadas no campo 07 do registro pai 1100.

Deve ser ressaltado que o crédito apurado no período da escrituração pelo método de apropriação direta (Art. 3º, § 8º, da Lei nº 10.637/02), referente a aquisições, custos e despesas incorridos em período anteriores ao da escrituração, não se trata de crédito extemporâneo, se a sua efetividade só vem a ser constituída no período atual da escrituração.

Este registro deve ser preenchido no mês em que se concluir a exportação direta ou indireta pelo efetivo exportador.

Este registro demonstra a conta corrente dos créditos fiscais de ICMS, controlados extra-apuração. Cada UF determinará a obrigatoriedade de apresentação deste registro.

Este registro deve ser apresentado para detalhar a utilização de créditos fiscais de ICMS no período. O somatório dos valores do campo 04 deste registro deve corresponder ao informado no campo 06 do registro T067.

2 0:N

T001

3 0:N

T068

3 0:N

T068

2 0:NT001

Contribuição social extemporânea é aquela cujo documento/operação correspondente deveria ter sido escriturado e considerado na apuração da contribuição de período anterior, mas que somente agora está sendo registrado. A contribuição social extemporânea, por não ter sido escriturada no período correto, acarreta o respectivo recolhimento com pagamento de multa e juros de mora, caso não haja crédito/deduções válidas a serem descontadas.

Deverá ser gerado um registro para cada período de escrituração, natureza de contribuição a recolher, bem como data de recolhimento, se existir. Desta forma, a chave deste registro é formada pelos campos: PER_APUR_ANT + NAT_CONT_REC + DT_RECOL.

Este registro deverá ser preenchido pela pessoa jurídica que apurou valores de contribuição social extemporânea no registro pai 1200, em relação a cada estabelecimento e participante, segregando as informações por data da operação, CST do PIS/Pasep, participante e conta contábil. Dessa forma, a chave deste registro é formada pelos campos: CNPJ + CST_PIS + COD_PART + DT_OPER + ALIQ_PIS + COD_CTA.

Este registro deverá ser preenchido pela pessoa jurídica que descontou créditos referentes aos valores de contribuição social extemporânea apurada no registro pai 1200. A informação deverá ser segregada em relação a cada código de crédito, período de apuração do respectivo crédito e sua origem. Dessa forma, a chave deste registro é formada pelos campos: PER_APUR_CRED + ORIG_CRED + COD_CRED.

Este registro deve ser apresentado pelos contribuintes do ramo varejista de combustíveis (postos de combustíveis).Este registro se refere à movimentação diária de combustíveis, havendo apenas um registro por tipo de combustível e por data do fechamento da movimentação (campo COD_ITEM e campo DT_FECH), independente de ocorrerem intervenções.Não pode haver mais de um registro com o mesmo código de combustível e mesma data de fechamento.

3 1:N

T069

4 1:N

T069AA

2 0:NT001

3 1:N

T070

3 1:N

T070

2 0:N

T001

Este registro deve ser apresentado para informar a movimentação diária por tanque. Não pode haver mais de um registro com o mesmo número de tanque.

Este registro deve ser apresentado para discriminar o volume das vendas no dia, considerando-se vendas todas as saídas promovidas a qualquer título. Não havendo intervenção, haverá apenas um registro por bico e os campos NR_INTERV, MOT_INTERV, NOM_INTERV, CNPJ_INTERV e CPF_INTERV estarão sem informação. Para cada intervenção ocorrida na bomba associada ao bico, um novo registro deve ser preenchido com dados da intervenção e os valores totalizados desde a intervenção até uma próxima intervenção ou o fim do dia.

Este registro deve ser apresentado para discriminar as bombas pertencentes ao varejista.

Este registro deve ser apresentado para discriminar os lacres aplicados à bomba referenciada no registro pai.

Este registro deve ser apresentado para discriminar os bicos pertencentes à bomba referenciada no registro pai.

Este registro tem por objetivo realizar o controle dos saldos de valores retidos na fonte de períodos anteriores ao da atual escrituração, bem como totalizar os respectivos valores retidos no atual período da escrituração e que foram devidamente detalhados no registro T034. Estes valores poderão ser utilizados para dedução da contribuição cumulativa e/ou não cumulativa devida, conforme apuração constante dos registros M200/M600.As informações deverão estar consolidadas pela natureza da retenção na fonte e seu respectivo período de recebimento e retenção. Assim, a chave deste registro é formada pelos campos: IND_NAT_RET + PR_REC_RET.

2 0:N

T001

2 0:N

T001

Este registro tem como objetivo fornecer informações para o cálculo do valor adicionado por município, sendo utilizado para subsidiar cálculos de índices de participação e deve ser apresentado apenas se a unidade federada do declarante assim o exigir.Deve ser preenchido pelos seguintes contribuintes:• empresas que adquirirem, diretamente de produtor, produtos agrícolas, pastoris, extrativos minerais, pescados ou outros produtos extrativos ou agropecuários;• empresas que emitem documentos fiscais de entrada de produção própria, de produtos agrícolas, pastoris, extrativos minerais, pescados ou outros produtos extrativos ou agropecuários;• empresas de transporte intermunicipal e interestadual;• empresas de telecomunicação e comunicação;• empresas de energia;• serviço de utilidade pública de distribuição de água;• inscrição centralizada;• demais casos que influenciem no valor agregado.

Este registro destina-se a identificar o valor total das operações de vendas realizadas pelo declarante cujorecebimento pelo estabelecimento tenha sido por cartão de débito ou de crédito, discriminado por administradora. Deve ser informado o valor total dos recebimentos em cartões excluídos os estornos, cancelamentos e outros recebimentos não vinculados à sua atividade operacional. A obrigatoriedade deste registro deve ser verificada junto a cada uma das unidades federativas.

2 0:N

T001

3 0:N

T075

2 0:N T001 Este registro deve ser informado, pelas

Este registro deve ser preenchido pela pessoa jurídica que executa empreendimentos objeto de incorporação imobiliária e que apuram contribuição social com base em Regimes Especiais de Tributação – RET.Devem ser escriturados registros específicos para cada incorporação imobiliária, bem para cada Regime Especial estabelecido na legislação tributária, sujeitos ao pagamento mensal unificado a alíquotas diversas.A receita da incorporação sujeita a tributação pelo RET não deve ser computada nos demais registros da escrituração, relativos a suas outras atividades empresariais, inclusive incorporações não optantes pelo RET.

Observações:1. Registro específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que autoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições sociais ou dos créditos.2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “1809”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020” referentes ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de procedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.

2 0:N

T001

3 1:N

T078

4 1:NT078AA

5 1:N T078AB

4 1:N

T078AA

5 0:N

T078AD

Este registro tem por objetivo identificar os equipamentos de ECF e deve ser informado por todos os contribuintes que utilizem tais equipamentos na emissão de documentos fiscais.As operações de vendas com emissão de documento fiscal (códigos 02 e 2D) por ECF podem ser escrituradas na EFD-PIS/Cofins, de forma consolidada ou por ECF (T078), a critério da pessoa jurídica.Caso a pessoa jurídica opte por escriturar as operações de vendas por ECF, de forma consolidada, não precisa proceder à escrituração do Registro T078 (e registros filhos).

Este registro deve ser apresentado com as informações da Redução Z de cada equipamento em funcionamento na data das operações de venda à qual se refere a redução. Inclui todos os documentos fiscais totalizados na Redução Z, inclusive as operações de venda realizadas durante o período de tolerância do Equipamento ECF.

Este registro tem por objetivo discriminar os valores por código de totalizador da Redução Z.

Este registro deve ser apresentado para a identificação dos documentos fiscais emitidos pelos usuários deequipamentos ECF, que foram totalizados na Redução Z.Para cupom fiscal cancelado, informar somente os campos COD_MOD, COD_SIT e NUM_DOC, sem osregistros filhos.Obs.: Os CNPJ e CPF citados neste registro NÃO devem ser informados no registro T003.

Este registro deve ser apresentado para informar os itens dos documentos fiscais emitidos pelos usuários deequipamentos ECF, que foram totalizados na Redução Z.

6 0:N

T078AE

3 0:N

T078

4 0:N

T078AA

Este registro tem por finalidade amarrar todos os tributos calculados para um determinado item. Inclusive o reflexo de sua escrituração atribuída conforme o CST.

1. Registro específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que autoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições sociais ou dos créditos.2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T078AF”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020” referente ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos. 3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de procedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.

Neste registro serão informados os valores consolidados por resumo diário, das informações relativas ao PIS/Pasep e/ou Cofins incidente sobre as vendas por ECF, por item vendido no período.Deve ser gerado um registro para cada item vendido, conforme o cadastramento efetuado em T007. No caso de ocorrênciade venda com CST distintos, deve ser gerado um registro para cada CST.

4 0:N

T078AA

4 0:N

T078AA

5 0:N

T078AB

4 0:N T078AA

2 0:N

T001

3 1:N

T079

4 1:N T079AA

Neste registro serão informados os valores consolidados por resumo diário, das informações relativas ao PIS/Pasep e/ou Cofins incidente sobre as vendas por ECF, por item vendido no período.Deve ser gerado um registro para cada item vendido, conforme o cadastramento efetuado em T007. No caso de ocorrênciade venda com CST distintos, deve ser gerado um registro para cada CST.

Este registro tem por objetivo representar a escrituração dos documentos fiscais emitidos por ECF e totalizadospela combinação de CST, CFOP e Alíquota.

Este registro tem por objetivo agrupar por município de origem os valores dos totalizadores parciais da redução Z.

Este registro deve ser apresentado para discriminar a data dos itens/produtos do inventário realizado em 31 de dezembro de cada exercício, ou nas demais datas estabelecidas pela legislação fiscal ou comercial. O inventário deverá ser apresentado no arquivo da EFD, no segundo mês subsequente ao evento. Ex. inventário realizado em 31/12/08 deverá ser apresentado na EFD de período de referência fevereiro de 2009.

Este registro deve ser informado para discriminar os itens existentes no estoque. Este registro não pode ser fornecido se o campo 03 (VL_INV) do registro H005 for igual a “0” (zero).Atribuir valor Zero ao inventário significa escriturar sem estoque.

2 0:N

T001

3 1:N

T080

4 0:N

T080AA

5 0:NT080AB

4 0:N

T080AA

Este registro tem por objetivo identificar os equipamentos SAT-CF-e e deve ser informado por todos os contribuintes que utilizem tais equipamentos na emissão de documentos fiscais.

Não poderão ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação COD_MOD, NR_SAT, DOC_INI e DOC_FIM.

Este registro deve ser gerado para cada CF-e (Código 59) emitido por equipamento SAT-CF-e, conforme Ajuste SINIEF no 11, de 24 de setembro de 2010.

Este registro tem por objetivo representar a escrituração do CF-e (código 59) segmentado por ITEM, CFOP

Complemento do item referente aos tributos envolvido no item

1. Registro específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que autoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições sociais ou dos créditos.2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T078AF”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020” referente ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos. 3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de procedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.

2 0:N

T001

2 0:N

T001

3 0:N

T082

Este registro deve ser apresentado pelos fabricantes de açúcar e álcool (Usinas), para controle de produção. Não pode haver mais de um registro com o mesmo código de produto.

Registro específico da escrituração da contribuição previdenciária incidente sobre o valor da receita bruta, prevista na legislação tributária, conforme a Tabela “5.1.1- Atividades, Produtos e Serviços Sujeitos à Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta”.Poderão ser gerados um ou vários registros “P100” para o mesmo estabelecimento, de acordo com as chaves definidas para o registro. (Chaves: COD_ATIV_ECON + ALIQ_CONT + COD_CTA).

Registro de preenchimento opcional pela pessoa jurídica, tendo por objetivo detalhar de forma analítica as informações consolidadas constantes no Registro Pai (T082), com base em quaisquer dos critérios definidos a Tabela “5.1.2 – Códigos de Detalhamento da Apuração da Contribuição” do EFD Contribuições.A critério da Secretaria da Receita Federal do Brasil, poderá ser estabelecida a obrigatoriedade do registro em período futuro, por Ato Declaratório Executivo, para fins de detalhamento dos valores informados de forma consolidada no Registro T082.

3 0:N

T082

2 0:N

T001

3 0:N

T083

1. Registro específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que autoriza a adoção de tratamento tributário, base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação da contribuição previdenciária.2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T082AB”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020” referentes ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração da contribuição previdenciária.3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de procedimento especifico na apuração da contribuição previdenciária.

Registro de consolidação da contribuição previdenciária incidente sobre o valor da receita bruta, devida pela empresa noperíodo, correspondente ao somatório da contribuição sobre a receita bruta mensal de cada estabelecimento, apurada noRegistro “P100”.

Registro a ser preenchido caso a pessoa jurídica tenha de proceder a ajustes da contribuição apurada no período, decorrentes de ação judicial, de processo de consulta, da legislação tributária da contribuição, de estorno ou de outras situações.

2 0:N

T001

3 0:N

T084

4 0:NT084AA

Registro especifico para a pessoa jurídica submetida ao regime de apuração com base no lucro presumido, optante pela apuração da contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins pelo regime de caixa, conforme previsto no art. 20 da Medida Provisória nº 2.158-35, de 2001.Este registro tem por objetivo representar a escrituração e tratamento fiscal das receitas recebidas no período, segmentado por Código de Situação Tributária - CST, do PIS/Pasep e da Cofins. O total das receitas consolidadas por CST nos registros T084AA, devem corresponder ao total das receitas relacionadas nos registros T085.

Registro especifico para a pessoa jurídica submetida ao regime de apuração com base no lucro presumido, optante pela apuração da contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins pelo regime de caixa, conforme previsto no art. 20 da Medida Provisória nº 2.158-35, de 2001.Este registro tem por objetivo representar a escrituração e tratamento fiscal das receitas recebidas no período, segmentado por Código de Situação Tributária - CST, do PIS/Pasep e da Cofins. O total das receitas consolidadas por CST nos registros T084AA, devem corresponder ao total das receitas relacionadas nos registros T085.

2 0:N

T001

2 0:N

T001

3 0:N T086

4 0:N T086AA

4 0:N T086AA

5 0:N T086AC

5 0:N T086AC

6 0:N T086AE

2 0:13T001

Registro obrigatório para a pessoa jurídica submetida ao regime de tributação com base no lucro presumido, optante pela apuração das contribuições sociais pelo regime de caixa. Tem por objetivo relacionar a composição de todas as receitas recebidas pela pessoa jurídica no período da escrituração, sujeitas ou não ao pagamento da contribuição social.O total das receitas relacionadas nos registros T910 devem corresponder ao total das receitas recebidas, relacionadas nos registros T084 e T084AA.Atenção: Este registro é de escrituração opcional até o período de apuração referente a março de 2013. A partir de abril de 2013 o registro “T085” passa a ser de escrituração obrigatória.

Este registro tem o objetivo de identificar o estabelecimento da pessoa jurídica a que se referem as operações informadas no Registro filho T086AA. Só devem ser escriturados no Registro T086 os estabelecimentos da pessoa jurídica que efetivamente tenham realizado operações passíveis de escrituração neste bloco. No caso das operações a serem escrituradas estarem contabilizadas ou compostas de forma centralizada, pelo estabelecimento matriz da pessoa jurídica, deve ser informado neste registro o mesmo CNPJ constante no registro “0000”.No caso de escrituração descentralizada, por estabelecimento, deve ser escriturado 01 (um) registro “T086” para cada estabelecimento que tenha realizado operações no período a que se refere a escrituração, identificando o mesmo no campo 02 deste registro. O estabelecimento que não realizou operações passíveis de registro no bloco I, no período da escrituração, não deve ser identificado no Registro T086.

Registro de identificação dos períodos da escrituração necessários conforme definições de parâmetros do Bloco 0 do ECF.

3 0:N

T087

4 1:N

T087AA

3 1:N

T087

4 1:N

T087AC

2 0:13T001

Registro onde devem ser informados os saldos iniciais, os saldos finais, os totais de débitos e os totais de créditos de todas as contas patrimoniais da escrituração societáriada pessoa Jurídica (Ativo, Passivo e Patrimonio Liquido), no período de apuração. Poderá ser preenchido das seguintes formas:

- Edição pelo programa da ECF;- Calculado pelo sistema através da funcionalidade de recuperar ECD; e- Importado de arquivo digital.

Registro utilizado para mapeamento, por conta referencial, dos saldos finais de todas as contas patrimoniais da escrituração societária da pessoa Jurídica (Ativo, Passivo ePatrimônio Líquido), nos respectivos peeríodo de apuração. Registro obrigatório apenas para as contas contabeis/centro de custos para as quais foram mapeadas mais de uma contareferencial no registro J051. Poderá ser preenchido das seguintes formas:

- Edição pelo programa da ECF;

- Calculado pelo sistema através da funcionalidade de recuperar ECD; e

- Importado de arquivo digital

Registro onde devem ser informados os saldos finais de todas as contas de resultado da escrituração societária da pessoa Jurídica antes do encerramento. Poderá serpreenchido das seguintes formas:



- Importado de arquivo digital.

Registro onde devem ser mapeados, por conta referencial, os saldo finais de todas as contas de resultado da escrituração societária da pessoa Jurídica nos respectivos períodos de apuração. Registro obrigatório apenas para as contas contabeis/centro de custos para as quais foram mapeadas mais de uma conta referencial no registro J051. Poderá ser preenchido das seguintes formas:



- Importado de arquivo digital.

3 0:N

T088

3 1:1T088

4 0:N

T088AB

3 0:NT088

2 0:N

T001

2 0:13

T001

3 1:N

T090

Apresenta o balanço patrimonial com base nas contas referenciais para o período de apuração. O saldo inicial pode ser replicado do registro E010/E015 ou preenchido. Osaldo final será recuperado do registro K155/K156. Caso o bloco K não possua dados e for SCP (0000.TIP_ECF = 2), o saldo final poderá ser preenchido.

Apresenta o método de avaliação de estoques

Apresenta a composição dos custos dos produtos fabricação própra vendidos e custo dos serviços prestados no período para as empresas que utilizam o inventário permanente.

Apresenta o demonstrativo do resultado do exercício para o período de apuração.


Cadastra os saldos iniciais no período da escrituração das contas da parte B utilizadas no e-LALUR e no e-LACS. Registro pode ser replicado da EFD-IRPJ anterior, importado e/ou editado.


Registro de identificação dos períodos da escrituração necessários conforme definições de parâmetros do Bloco 0.Lançamentos da Parte A do e-Lalur

Apresenta os lançamentos da parte A do e-LALUR. Este registro demonstrará a apuração da base de cálculo da IRPJ anual, trimestral e nos meses com estimativa apurada com base no balanço/balancete.

4 0:N

T090AA

4 0:N

T090AA

4 0:N

T090AA

4 0:1

T090AA

3 0:N

T090

4 0:1

T090


Relacionamento do lançamento da parte A do e-Lalur com a conta da parte B do e-Lalur, de acordo com as regras abaixo:

- Se adição, credita na conta da parte B- Se exclusão, debita conta da parte B- Se preJuízo, debita conta da parte B


Relaciona so lançamentos da parte A do e-Lalur com as contas contábeis.


Apresenta o número dos lançamentos contábeis relacionados ao lançamento da conta da parte A, quando não for utilizado todo o saldo da conta contábil.


Identifica os processos Judiciais e administrativos utilizados que embasaram o lançamento na parte A.


Apresenta os lançamentos em contas da parte B sem reflexos na parte A.


Identifica os processos Judiciais e administrativos utilizados que embasaram o lançamento na parte B.

3 0:N T090

3 0:N

T090

4 0:N

T090

4 0:N

T090AI

4 0:N

T090AI

4 0:N

T090AI

2 0:13

T001

3 1:N

T091

3 1:1T091


Apresenta a visão sintética do controle de saldos das contas da parte B do e-LALUR e e-LACS. Registro gerado pelo sistema a partir do saldo inicial e das movimentações.

- Os campos SD_FIM_LAL e IND_SD_FIM do último período serão transportados para o E020 da próxima ECF.- Quando a escrituração for trimestral, o saldo final do período será transportado para o saldo inicial do período seguinte.- O valor do SD_INI_LAL do primeiro período será igual ao saldo inicial do registro M010.


Registro de identificação dos períodos da escrituração necessários conforme definições de parâmetros do Bloco 0.

Registros Genericos - Bloco NInformações da Base de Cálclulo dos Incentivos Fiscais

Apresenta informações da base de cálculo de incentivos fiscais.

2 0:4

T001

3 0:N

T092

3 0:NT092

3 0:N T092

2 0:4

T001

3 0:NT093


2 0:4

T001

3 0:N

T094






Apresenta o demonstrativo do resultado do exercício.







3 0:NT094


3 0:N

T094

2 0:N

T001

2 0:N

T001

2 0:NT001

3 0:N

T097

2 0:N

T001

3 0:N

T098

2 0:N

T001

3 0:N

T099

3 0:1

T099


Apresenta a demonstração do resultado das empresas imunes e isentas. No caso de entidades fechadas de previdência complementar, será apresentado o plano de gestão administrativa (PGA).


Apresenta as atividades incentivadas das pessoas Jurídicas em geral.

Operações com o Exterior – Pessoa Vinculada/Interposta/País com Tributação Favorecida

Apresenta as operações com o exterior com pessoa vinculada/interposta/país com tributação favorecida.Operações com o Exterior – Exportações (Entradas de Divisas)

Apresenta as exportações.Operações com o Exterior – Contratantes das Exportações

Apresenta os contratantes das exportações.

Operações com o Exterior – Importações (Saída de Divisas)

Apresenta as importações.

Operações com o Exterior – Contratantes das Importações

Apresenta os contratantes das importações.

Participações no Exterior

Apresenta as participações no exterior.

Participações no Exterior – Resultado do Período de Apuração

Apresenta o resultado do período de apuração das participações no exterior.

Este registro deve ser preenchido pelas pessoas jurídicas para demonstrar os resultados e de imposto pago no exterior.

3 0:1

T099

3 0:1

T099

3 0:1

T099

3 0:1

T099

3 0:1T099

2 0:1

T001

2 0:2

T001

2 0:2

T001

2 0:N

T001

2 0:N

T001

2 0:N

T001

2 0:N

T001

Este registro deve ser preenchido pelas pessoas jurídicas para demonstrar os resultados no exterior de coligadas em regime de caixa.

Este registro deve ser preenchido pelas pessoas jurídicas para demonstrar os resultados consolidados no exterior.

Este registro deve ser preenchido pelas pessoas jurídicas para demonstrar os prejuízos acumulados.

Este registro deve ser preenchido pelas pessoas jurídicas para demonstrar as rendas ativas e passivas.

Este registro deve ser preenchido pelas pessoas jurídicas para demonstrar a estrutura societária.

Comércio Eletrônico

Indicador de homepage ou servidor de comércio eletrônico de país.


Apresenta os royalties recebidos ou pagos a beneficiários do Brasil e do exterior.Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior

Apresenta os rendimentos relativos a serviços, Juros e dividendos recebidos do Brasil e do exterior.


Apresenta os pagamentos/remessas relativos a serviços, juros e dividendos recebidos do Brasil e do exterior.Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes

Apresenta os pagamentos e rendimentos recebidos do exterior ou de não residentes.

Discriminação da Receita de Vendas dos Estabeleciamentos por Atividade Econômiva

Apresenta a receita de vendas dos estabelecimentos por atividade econômica.


Apresenta as vendas a comercial exportadora com fim específico de exportação.

2 0:N

T001

2 0:N

T001

2 0:N

T001

2 0:NT001

2 0:N

T001

2 0:N

T001

2 0:N

T001

2 0:N

T001

2 0:N

T001

2 0:N

T001


Apresenta o detalhamento das exportações da comercial exportadora.


Apresenta o demonstrativo do imposto de renda, CSLL e contribuição previdenciária retidos na fonte para as empresas do lucro real, lucro presumido e lucro arbitrado.


Apresenta as doações a campanhas eleitorais.

Ativos no Exterior

Apresenta os ativos no exterior.

Identificação de Sócios ou Titular

Apresenta a identificação de sócios ou titular.


Apresenta os rendimentos de dirigentes, conselheiros, sócios ou titular

Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros – Imunes ou Isentas

Apresenta os rendimentos de dirigentes e conselheiros de empresas imunes ou isentas


Apresenta as participações permanentes em coligadas ou controladas.Fundos/Clubes de Investimento

Apresenta os fundos/clubes de investimento.


Apresenta as participações em consórcios de empresas.

3 0:N

T116

2 0:NT001

2 0:1

T001

2 0:1

T001

2 0:12

T001

3 0:N

T120

2 0:12

T001

2 0:12

T001

Participantes do Consórcio

Apresenta os participantes do consórcio

Dados de Sucessoras

Apresenta os dados de sucessoras


Apresenta outras informações da empresa.


Apresenta outras informações da empresa tributada pelo lucro presumido, referentes ao ano atual.

Mês das Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)

Apresenta o mês relativo às informações das empresas optantes pelo REFIS.

Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)

Apresenta as informações das empresas optantes pelo REFIS, tributadas pelo lucro real, lucro presumido ou lucro arbitrado. RFB/Subsecretaria de Fiscalização/Coordenação Geral de Fiscalização/Div. de Escrituração Digital


Apresenta as informações das empresas imunes ou isentas optantes pelo REFIS.

Informações de Optantes pelo PAES

Apresenta as informações das empresas optantes pelo PAES.

2 0:N

T001

3 0:2T001

4 1:N

T124

3 0:N

T001

2 0:N

T001

0 1:1 -

2 0:N

T001

O registro Y800 permite que seja anexado um arquivo em formato texto RTF (Rich Text Format) na ECF, que se destina a receber informações que devam constar do livro,tais como notas explicativas, outras demonstrações contábeis, pareceres, relatórios, etc.

Lançamento Contábil

Este registro identifica todas as contrapartidas do valor do lançamento informado no registro I200 (cabeçalho dolançamento), ou seja, o somatório de todas as contrapartidas a crédito e o somatório de todas as contrapartidas a débitodevem ser iguais ao valor do lançamento informado no registro I200.Além disso, o somatório de todas as contrapartidas a crédito e o somatório de todas as contrapartidas a débito,para uma determinada conta contábil/centro de custos, devem ser iguais, respectivamente, ao valor dos débitos e ao valordos créditos informados no registro de saldos mensais (I155) para essa conta contábil/centro de custos.

O objetivo deste registro é facilitar e otimizar o preenchimento do arquivo da escrituração. A pessoa jurídicadefine históricos padronizados, que devem ser únicos para todo o período a que se refere a escrituração e utiliza somenteos códigos pré-definidos neste registro por ocasião do preenchimento do registro relativo ao detalhamento doslançamentos contábeis (registro I250).

Apresenta o demonstrativo das diferenças dos saldos societário e fiscal das contas contábeis em virtude da adoção inicial das normas contábeis internacionais de acordo com o art. 17 daInstrução Normativa no 1.493, de 18 de setembro de 2014.

0000 - Este registro identifica unicamente uma escrituração no PVA por meio dos seguintes campos:- CNPJ – campo CNPJ do Registro 0000 (CNPJ BÁSICO – 8 primeiras posições);- 0000.COD_SCP; e- 0000.DT_FIN.

0010 - Apresenta os parâmetros fiscais que identificam quais blocos e registros serão preenchidos.

0020 - Apresenta os parâmetros que identificam quais blocos e registros a serem preenchidos.Este registro deve ser apresentado pelo contribuinte domiciliado no estado da Bahia, resumindo todas asinformações num único registro por item de mercadorias, não dispensando a apresentação do registro C400 e registrosfilhos.

2 0:N

T001

3 0:N

T901

3 0:N

T901

Este registro deve ser apresentado pelas pessoas jurídicas que auferem receita da venda de energia elétrica, águacanalizada e gás, informando a consolidação diária de Notas Fiscais/Conta de Energia Elétrica (código 06 da Tabela Documentos Fiscais do ICMS), Notas Fiscais de Fornecimento D’Água (código 29 da Tabela Documentos Fiscais doICMS) e Notas Fiscais/Conta de Fornecimento de Gás (código 28 da Tabela Documentos Fiscais do ICMS),independente se a pessoa jurídica está ou não obrigada ao Convênio ICMS 115/2003.

OBS: Caso a pessoa jurídica queira demonstrar na escrituração os registros representativos das receitas de suasatividades, de acordo com cada natureza, tipo ou forma de reconhecimento, poderá segregar os diversos tipos dereceitas, nos registros T901AA (PIS/Pasep e/ou Cofins), segregando as receita em contas contábeis específicas,gerando registros T901AA específicos para cada conta contábil correspondente.

Registro de detalhamento das informações referentes ao PIS/Pasep, consolidadas no registro T901.No caso da pessoa jurídica auferir receitas com regimes tributários (CST-PIS/Cofins) distintos, deve a pessoa jurídica gerar um registro para cada CST, conforme a natureza da receita (tributada, não-tributada, de exportação).

Registro de detalhamento das informações referentes ao PIS/Pasep, consolidadas no registro T901.No caso da pessoa jurídica auferir receitas com regimes tributários (CST-PIS/Cofins) distintos, deve a pessoa jurídica gerar um registro para cada CST, conforme a natureza da receita (tributada, não-tributada, de exportação).

3 0:N

T901

2 0:N

T001

3 0:N

T902

4 0:N T902AA

1. Registro específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que autoriza a adoção de tratamento tributário, base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação da contribuição previdenciária.2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T901”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020” referentes ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração da contribuição previdenciária.3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de procedimento especifico na apuração da contribuição previdenciária.

Este registro deve ser apresentado com a consolidação das Notas Fiscais/Conta de Energia Elétrica (código 06 da Tabela Documentos Fiscais do ICMS) pelas empresas obrigadas à entrega do arquivo previsto no Convênio ICMS 115/2003.Este registro deve ser apresentado pelas empresas fornecedoras de gás canalizado domiciliadas nas unidades federadas que utilizam o Convênio ICMS 115/2003.

Este registro representa a escrituração dos documentos fiscais dos modelos especificados no T902, totalizadospelo agrupamento das combinações dos valores de CST, CFOP e Alíquota dos itens de cada registro consolidado.

2 0:N

T001

3 0:N

T903

3 0:N

T903

Registro alternativo para escrituração pela pessoa jurídica, da receita da venda de bens e serviços mediante a emissão de cupom fiscal eletrônico – CF-e (código 59), conforme Ajuste SINIEF no 11, de 24 de setembro de 2010.As operações de vendas com emissão de cupom fiscal eletrônico - CF-e poderão, a critério da pessoa jurídica, serescrituradas na EFD-Contribuições, por documento fiscal individualizado (registro T080) ou de forma consolidada por equipamento SAT-CF-e (T903).Caso a pessoa jurídica opte por escriturar as operações de forma consolidada por equipamento SAT-CF-e, neste registro T903, não deve proceder à escrituração por documento fiscal (CF-e) no registro T080.Este registro tem por objetivo identificar os equipamentos SAT-CF-e.Não poderão ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação COD_MOD, NR_SAT, DOC_INI e DOC_FIM.

Registro para demonstração da receita consolidada e apuração das contribuições sociais, por equipamento SAT-CF-e, referente aos documentos fiscais emitidos no período.

Registro para demonstração por equipamento SAT-CF-e, da receita consolidada e da apuração das contribuições sociais por unidade de medida de produto, referente aos documentos fiscais CF-e emitidos pela pessoa jurídicaprodutora/fabricante e importadora dos produtos sujeitos a esse regime tributário (combustíveis, álcool, bebidas frias e embalagens para bebidas frias), e pessoa jurídica comercial de embalagem para bebidas frias. A escrituração da receita da revenda de produtos monofásicos, sujeitas a alíquota zero das contribuições, devem ser informadas no registro T093AA.

3 0:N

T903

3 0:N

T903

2 0:N

T001

3 0:N

T904

3 0:N

T904

1. registro é específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial queautoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições sociais ou dos créditos.2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T903AC”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020”referente ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza aadoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção deprocedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.

Este registro tem por objetivo promover a consolidação dos CF-e emitidos no período, por equipamento SAT-CF-e.

Este registro deve ser apresentado por todos os contribuintes prestadores dos serviços de transporte de passageiros e bagagens. A consolidação deve ser feita obedecendo à combinação CST, CFOP e Alíquota, considerando o modelo, série e subsérie. A numeração dos documentos cancelados deve estar inclusa em cada consolidação.

Este registro tem por objetivo informar os números dos documentos fiscais cancelados no intervalo constante noregistro pai.

Este registro tem por objetivo agrupar por município de origem os valores dos documentos fiscais resumidos noregistro T904.

2

T001

3 0:N

T905

2 0:N

T001

Escriturar neste registro a consolidação diária dos documentos fiscais válidos, códigos 13, 14, 15, 16 e 18, referentes aosserviços de transportes no período da escrituração.

1. registro é específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial queautoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições sociais ou dos créditos.2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T904”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020”referente ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza aadoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção deprocedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.

Deve ser escriturada neste registro a consolidação diária das operações referentes serviços de transportes, objeto de registro nos documentos fiscais códigos 2E, 13, 14, 15 e 16, emitidos por equipamentos de ECF.

3 0:N

T906

2 0:N

T001

3 0:N

T907


Neste registro será informada a consolidação das receitas auferidas pelas empresas de comunicação e de telecomunicação, de acordo com a natureza dos serviços prestados.Devem ser objeto de escrituração as receitas efetivamente realizadas, mesmo que ainda a faturar, desde que os serviços já tenham sido prestados ao consumidor dos mesmos. Desta forma, as receitas de serviços de comunicação e de telecomunicação a faturar em período futuro (mês seguinte, por exemplo), devem ser escrituradas em T907 e não, em T030.

Devem ser informadas neste registro as informações relacionadas à determinação da base de cálculo e do valor daContribuição para o PIS/Pasep, dos valores consolidados no registro T907.

3 0:N

T907

3 0:N

T907

2 0:N

T001

Devem ser informadas neste registro as informações relacionadas à determinação da base de cálculo e do valor da Cofins, dos valores consolidados no registro T907.


Este registro tem por objetivo apresentar a consolidação das Notas Fiscais de Serviços de Comunicação (código 21da Tabela Documentos Fiscais do ICMS) e Notas Fiscais de Serviços de Telecomunicação (código 22 da TabelaDocumentos Fiscais do ICMS) pelas empresas obrigadas ao Convênio ICMS 115/2003.

3 0:N

T908

4 0:N

T908AA

- - -

Este registro representa a escrituração da consolidação das Notas Fiscais de Serviços de Comunicação (código 21da Tabela Documentos Fiscais do ICMS) e das Notas Fiscais de Serviços de Telecomunicação (código 22 da TabelaDocumentos Fiscais do ICMS) informadas no registro T908 e totalizadas pela combinação de CST, CFOP e Alíquota, em conformidade com os documentos constantes dos arquivos referentes ao Convênio ICMS nº 115/03.Obs.: Nos casos de Serviços não-medidos – TV por Assinatura (Convênio ICMS nº 52/05), os valores apresentados neste registro (campos VL_BC_ICMS, VL_ICMS, VL_BC_ICMS_UF e VL_ICMS_UF) não refletem os valores de ICMS devidos a cada UF, sendo apenas as totalizações dos documentos fiscais constantes dos arquivos a que se refere o Convênio ICMS nº 115/03.

Este registro deve ser apresentado para a UF do prestador de serviços pelas empresas do setor para informar osvalores da base de cálculo e o valor de ICMS, totalizados por UF dos tomadores de serviços, conforme documentosemitidos e constantes dos arquivos do Convênio ICMS nº 115/03.Obs.: Nos casos de Serviços não-medidos – TV por Assinatura (Convênio ICMS nº 52/05), os valores apresentados neste registro não refletem os valores de ICMS devidos a cada UF, sendo apenas as totalizações dos documentos fiscais constantes dos arquivos a que se refere o Convênio ICMS nº 115/03. O valor de ICMS devido será o demonstrado nos registros de apuração.

Este registro deve ser utilizado para exclusão de registros, sua sintese s é o identificar T999 + registro de integração com os campos que compões a chave

SPED Fiscal SPED PIS/Cofins ECF Livros Oficiais Rotina TAF

0000, 0005TAFA050.PRW

0015 -

TAFA050.PRW

- 1010, 1020 TAFA051.PRW

- - TAFA026.PRW

C400,C860TAFA031.PRW

-

TAFA027.PRW

-

TAFA027.PRW

- - Livro RCPETAFA109.PRW

- 0111TAFA159.PRW

- 0120TAFA049.PRW

Interno Interno

TAFA187.PRW

0000, 0140, A010, C010, D010, F010,

M010, P010

C400,D350,C860

C112, GNRE ON-LINE

GNRE ON-LINE

Interno Interno

TAFA079.PRW

Interno Interno

TAFA180.PRW

0035 TAFA050.PRW

0100 0100 0930

TAFA052.PRW

O registro só deve ser utilizado nas ECF das empresas que possuem SCP (sócias ostensivas).

0150 0150

TAFA053.PRW

0175 -

TAFA053.PRW

- 0145

TAFA054.PRW

0190 0190

TAFA055.PRW

0220 -

TAFA056.PRW

0220 -

TAFA056.PRW

0200, 0206 0200, 0206, 0208

TAFA057.PRW

0205 0205

TAFA057.PRW

0300, 0305 -

TAFA058.PRW

0400 0400

TAFA059.PRW

0500 0500 J050

TAFA060.PRW

J051

TAFA060.PRW

J053

0600 0600 J100

TAFA061.PRW

1700 -

TAFA029.PRW

1710 -TAFA029.PRW

TAFA062.PRW

C100, C160, C300, C350, C500, D100, D300, D400, D410, D500, D600, 1500

A100, C100, C395, C500, C600, D100, D200, D300, D500,

D600

0450, C110 0450, A110, C110

TAFA062.PRW

C111 A111, C111

TAFA062.PRW

C120 A120, C120, C199

TAFA062.PRW

D180 -

TAFA062.PRW

C112 -

TAFA062.PRW

C113 -

TAFA062.PRW

C114, C116 -

TAFA062.PRW

C115, D161 -

TAFA062.PRW

C140 -

TAFA062.PRW

C141 -

TAFA062.PRW

C160,C165 -

TAFA062.PRW

-

TAFA062.PRW

0460, C195, D195

C197, D197 -

TAFA062.PRW

C600

TAFA062.PRW

D130, D170 - TAFA062.PRW

C130

TAFA062.PRW

C500, C600, 1500

D160, D161 -

TAFA062.PRW

D500, D600TAFA062.PRWD500,D530,

D600

C105 -

TAFA062.PRW

-TAFA062.PRW

D140 - TAFA062.PRW

D150 - TAFA062.PRW

-

TAFA062.PRW

D162 - TAFA062.PRW

D420 -TAFA062.PRW

- - TAFA062.PRW

- - TAFA062.PRW

- - TAFA062.PRW

TAFA062.PRW

C310, D301, D411

C188, C198, C509, C609, D111, D209, D309, D509, D609, F211, F509, F519,

F559, F569

C170, C177, C178, C179, C321, C370, C510, D110, D510, D610,

1510

A170, C170, C396, C501, C505, C601, C605, D201, D205, D501, D505, D601,

D605

C173 -

TAFA062.PRW

-TAFA062.PRW

C174 -

TAFA062.PRW

C175 -

TAFA062.PRW

C172

TAFA062.PRW

C510, C600, 1510

C171 -

TAFA062.PRW

C176 -

TAFA062.PRW

- - TAFA062.PRW

D120 -

TAFA062.PRW

-

TAFA063.PRW

E111, 1921 - TAFA063.PRW

E112, 1922 - TAFA063.PRW

E113, 1923 - TAFA063.PRW

E115, 1925 - TAFA063.PRW

E116, 1926 - TAFA063.PRW

Livro P9 - TAFA063.PRW

E200, E210 -

TAFA188.PRW

E220 - TAFA188.PRW

E110, 1900, 1910, 1920

E230 - TAFA188.PRW

E240 - TAFA188.PRW

E250 - TAFA188.PRW

E520 -

TAFA064.PRW

E530 - TAFA064.PRW

E510 - TAFA064.PRW

- M100/M500 TAFA065.PRW

- M105/M505 TAFA065.PRW

- M110/M510 TAFA065.PRW

- M115/M515 TAFA065.PRW

- M200/M600 TAFA066.PRW

- M205/M605 TAFA066.PRW

- M210/M610 TAFA066.PRW

- M211/M611 TAFA066.PRW

- M220/M620 TAFA066.PRW

- M225/M625 TAFA066.PRW

- M230/M630 TAFA066.PRW

- F100

TAFA067.PRW

- F111 TAFA067.PRW

- F120

TAFA068.PRW

- F129 TAFA068.PRW

- F130

TAFA069.PRW

- F139 TAFA069.PRW

- F200

TAFA070.PRW

- F211 TAFA070.PRW

- F205

TAFA070.PRW

- F210

TAFA070.PRW

- F600

TAFA071.PRW

- F700

TAFA072.PRW

- F800

TAFA073.PRW

- F150

TAFA074.PRW

G110 -

TAFA075.PRW

G125 -

TAFA075.PRW

G126 -

TAFA075.PRW

G130 -

TAFA075.PRW

G140 -

TAFA075.PRW

- M300, M700

TAFA076.PRW

- M350

TAFA077.PRW

-

TAFA078.PRW

- 1100, 1500

TAFA081.PRW

M400, M410, M800, M810

- 1101, 1501

TAFA081.PRW

-TAFA081.PRW

1100 -

TAFA082.PRW

1105 - TAFA082.PRW

1110 - TAFA082.PRW

1200 -

TAFA083.PRW

1210 -

TAFA083.PRW

1101, 1102, 1501, 1502

- 1200, 1600

TAFA084.PRW

- 1210, 1610

TAFA084.PRW

- 1220, 1620

TAFA084.PRW

1300 -TAFA085.PRW

1310 -

TAFA085.PRW

1320 -

TAFA085.PRW

1350 -TAFA086.PRW

1360 -

TAFA086.PRW

1370 -

TAFA086.PRW

- 1300, 1700

TAFA087.PRW

1400 -

TAFA088.PRW

1600 -

TAFA089.PRW

- 1800

TAFA091.PRW

- 1809

TAFA091.PRW

1800 - TAFA092.PRW

C400, D350 C400

TAFA093.PRW

C405

TAFA093.PRW

C420, D365 -TAFA093.PRW

C425 - TAFA093.PRW

C460 C490

TAFA093.PRW

C470

TAFA093.PRW

C405, D355, SINTEGRA

C481, C485, C491, C495

C410, D360

TAFA093.PRW

- C489, C499, D359

TAFA093.PRW

- C481/C491

TAFA093.PRW

C481, C485, C491, C495

- C485/C495

TAFA093.PRW

C490 -

TAFA093.PRW

D370 -

TAFA093.PRW

D390 - TAFA093.PRW

H005 -

TAFA094.PRW

H010 -

TAFA094.PRW

H020 - TAFA094.PRW

C860 C860

TAFA095.PRW

C800 C800

TAFA095.PRW

C850

TAFA095.PRW

C800, C850 C810, C820 TAFA095.PRW

- C830, C890

TAFA095.PRW

C810, C820, C870, C880

1390, 1391 -

TAFA096.PRW

- P100

TAFA097.PRW

- P110

TAFA097.PRW

- P199

TAFA097.PRW

- P200

- P210

TAFA098.PRW

-

TAFA209

-

TAFA209

-TAFA209

F500, F510, F550, F560, 1900

F500, F510, F550, F560, 1900

F509, F519, F559, F569

- F525

TAFA210

- I010

TAFA307.prw

- I100 TAFA307.prw

- I199 TAFA307.prw

- I200 TAFA307.prw

- I299 TAFA307.prw

- I300 TAFA307.prw

- I399 TAFA307.prw

K030 TAFA311.prw

K155

TAFA311.prw

K156

TAFA311.prw

K355

TAFA311.prw

K356

TAFA311.prw

L030 TAFA361.prw

L100

TAFA361.prw

L200TAFA361.prw

L210

TAFA361.prw

L300TAFA361.prw

M010

TAFA330.prw

M030

TAFA322.prw

M300

TAFA322.prw

M305

TAFA322.prw

M310/M360

TAFA322.prw

M312

TAFA322.prw

M315

TAFA322.prw

M410

TAFA322.prw

M415

TAFA322.prw

M500

TAFA322.prw

M350TAFA322.prw

M355TAFA322.prw

M360TAFA322.prw

M362TAFA322.prw

M365TAFA322.prw

N030

TAFA319.prw

TAFA319.prw

M305/M355TAFA319.prw

N500/N600/N610/N620/N630/N650/

N660/N670

P030

TAFA321.prw

P100

TAFA321.prw

TAFA321.prw

P150 TAFA321.prw

T030

TAFA323.prw

TAFA323.prw

U030

TAFA324.prw

U100

TAFA324.prw

P130/P200/P230/P300/P400/P500

T120/T150/T170/ T181

U180/U182TAFA324.prw

U150

TAFA324.prw

X280

TAFA325.prw

TAFA332.prw

X300TAFA334.prw

X310TAFA334.prw

X320

TAFA335.prw

X330

TAFA335.prw

X340

TAFA336.prw

X350

TAFA336.prw

X351

TAFA336.prw

X291/X292/X360/X361/X362/X363/X364/X365/X366/X390/X400/X460/X470/X480/X490/

X500/X510

X352

TAFA336.prw

X353

TAFA336.prw

X354

TAFA336.prw

X355

TAFA336.prw

X356TAFA336.prw

X410

TAFA337.prw

X420

TAFA338.prw

X430

TAFA339.prw

X450

TAFA340.prw

Y520TAFA329.prw

Y540TAFA341.prw

Y550

TAFA342.prw

Y560

TAFA343.prw

Y570

TAFA350.prw

Y580

TAFA344.prw

Y590TAFA345.prw

Y600

TAFA346.prw

Y611

TAFA349.prw

Y612

TAFA351.prw

Y620

TAFA352.prw

Y630TAFA353.prw

Y640

TAFA354.prw

Y650

TAFA354.prw

Y660TAFA355.prw

Y671

TAFA356.prw

Y672

TAFA357.prw

Y680

TAFA358.prw

Y681

TAFA358.prw

Y682

TAFA359.prw

Y690

TAFA360.prw

Y800

TAFA367.prw

I200TAFA331.prw

I250

TAFA331.prw

I075

TAFA371.prw

Y665

0000 / 0010 / 0020

TAFA372.prw

C495 -

TAFA200.PRW

- C600

TAFA201.PRW

- C601

TAFA201.PRW

- C605

TAFA201.PRW

- C609

TAFA201.PRW

C700 -

TAFA202.PRW

C790 -

TAFA202.PRW

C791 - TAFA202.PRW

C860 C860

TAFA203.PRW

- C870

TAFA203.PRW

- C880

TAFA203.PRW

- C890

TAFA203.PRW

C890 -

TAFA203.PRW

D300 -

TAFA204.PRW

D301 -

TAFA204.PRW

D310 -

TAFA204.PRW

- D300

TAFA205.PRW

- D309

TAFA205.PRW

- D350

TAFA206.PRW

- D359

TAFA206.PRW

- D600

TAFA207.PRW

- D601

TAFA207.PRW

- D605

TAFA207.PRW

- D609

TAFA207.PRW

D695 -

TAFA208.PRW

D696 -

TAFA208.PRW

D697 -

TAFA208.PRW

TAFAINTEG.PRW

TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO

T001 1 REGISTRO Tipo de registro

T001 2 FILIAL Código da Filial do ERP

T001 3 EMAIL Endereço do correio eletrônico.

T001 4 CÓDIGO FEBRABAN

T001 5 CRT Código de Regime Tributário





Código de Indentificação da Empresa/Organização junto a Febraban


CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO

C 8 - S Fixo "T001"

C 20 - S -

C - - N Endereço do correio eletrônico. -

C 29 - N -

C 1 - N Pertence(" 123")

Código da Filial do ERP objeto da integração para associação ao código do estabelecimento criado pelo TAF em seus controles internos.Trata-se de um código de "de-para" entre o ERP e o TAF

Código de Indentificação da Empresa/Organização junto a Febraban ( Federação Brasileira de Bancos ), esta informação é utilizada na composição do código de barras da GNRE Online.

Código de Regime TributárioInicializador padrão = 3

ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF

Interno Interno Interno

0005 - 0030

- - -

- - -

REG. SPED Fiscal

REG. SPED PIS/Cofins

Campos relacionados

TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO

T001AA 1 REGISTRO Tipo de registro

T001AA 2 UF_ST

T001AA 3 IE_ST

T001AA 4 VALIDADE

NOME DO CAMPO



Sigla da unidade da federação do contribuinte substituído.


Inscrição Estadual do contribuinte substituído na unidade da federação do contribuinte substituído.


Deve representar a data de validade da IE do Contribuinte

TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO

C 8 - S Fixo "T001AA"

C 002* - S 0015 -

C 14 - S 0015 -

D 8 - N Interno Interno

REG. SPED Fiscal


informar a sigla da UF onde o contribuinte possui inscrição como substituto tributário.

O valor deve ser a sigla de uma unidade da federação existente.

informar a inscrição estadual do contribuinte na unidade de federação onde ele estiver inscrito como substituto tributário.

Valida a Inscrição Estadual, considerando a UF informada no registro.

Interno

Campos relacionado

s

TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO

T001AB Processos referenciados 1 REGISTRO

T001ABProcessos referenciados 2 NUM_PROC

T001AB

Processos referenciados 3 IND_PROC

T001AB

Processos referenciados 4 DESCRI_RESUMIDA

T001AB Processos referenciados 5 ID_SEC_JUD

T001AB Processos referenciados 6 ID_VARA

T001AB

Processos referenciados 7 IND_NAT_ACAO_JUSTIÇA

T001AB

Processos referenciados 8 DESC_DEC_JUD

T001AB Processos referenciados 9 DT_SENT_JUD

T001AB

Processos referenciados 10 IND_NAT_ACAO_RECEITA

T001AB Processos referenciados 11 DT_DEC_ADM

T001AB Processos referenciados 12 IND_PROC_ECF

DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO

Tipo de registro C 8 - S Fixo "T001AB"

X C 20 - S

X C 1 - N

C - 220 N

Identificação da Seção Judiciária C - - N

Identificação da Vara C 2 - N

C 2 - N

C 100 - N

Data da Sentença/Decisão Judicial N 8 - N

Identificação do processo ou ato concessório

Indicador da origem do processo:0 - SEFAZ;1 - Justiça Federal;2 - Justiça Estadual;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.

informar o número do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.

Deve representar a descrição resumida do processo referenciado ou ato concessório

Indicador da Natureza da Acao Judicial, impetrata na Justica Federal: 01- Decisao Judicial Transitada, a favor da pessoa juridica; 02 - Decisao judicial NAO transitada em julgado, a favor da pessoa juridica; 03 -Decisao judicial oriunda de liminar em mandato de seguranca; 04 - Decisao judicial oriunda de liminar em medida cautelar;05 – Decisão Judicial oriunda de Antecipação de Tutela.06 - Decisão Judicial Vinculada a Depósito Administrativo ou Judicial em Montante Integral.07 – Medida Judicial em que a Pessoa Jurídica não é o autor. 08 – Súmula Vinculante aprovada pelo STF.99 - Outros.

Descrição Resumida dos Efeitos Tributários abrangidos pela Decisão Judicial proferida.

C 100 - N

Data da Sentença/Decisão Judicial N 8 - N

Tipo do Processo C 1 - N

Indicador da Natureza da Ação, decorrente de Processo Administrativo na Secretaria da Receita Federal do Brasil: 01 – Processo Administrativo de Consulta02 – Despacho Decisório03 – Ato Declaratório Executivo04 – Ato Declaratório Interpretativo05 – Decisão Administrativa de DRJ ou do CARF 06 – Auto de Infração99 – Outros

Tipo do processo:1 – Judicial 2 – Administrativo

VALIDAÇÃO

- -

- 1010,1020Valores válidos: [1, 3, 9] C111

- 1010

- 1010

- 1010

- 1010

- 1010

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

A111, C111, C188, C198, C509, C609, C890, D111, D209, D309, D359, D509, D609, E112, E230, F111, F129, F139, F211, F509, F519, F559, F569, 1809,

1922

- 1020

- 1020

[1;2]


T001AC Cadastro de Veículos 1 REGISTRO Tipo de registro

T001AC

Cadastro de Veículos 2 CODIGO

T001ACCadastro de Veículos 3 PLACA Placa de identificação do veículo X

T001ACCadastro de Veículos 4 UFPLACA X

T001ACCadastro de Veículos 5 CODMUN

T001AC Cadastro de Veículos 6 DESCRI Descrição do veículo

T001AC

Cadastro de Veículos 7 CHASSI

T001AC

Cadastro de Veículos 8 TPVEIC

T001AC

Cadastro de Veículos 9 TPNAV

T001AC

Cadastro de Veículos 10 RNTC

T001ACCadastro de Veículos 11 VAGAO Identificação do Vagão

T001AC

Cadastro de Veículos 12 BALSA Identificação da Balsa

NOME DO CAMPO

Código único de identificação do veículo no sistema legado objeto da integração.

UF da placa de identificação do veículo

Codigo do municipio da placa do veículo

Este campo deve Informar o número de chassi do veículo conforme registrado na documentação do mesmo.

Este campo deve Informar o tipo do veículo transportador, podendo ser: 0-Embarcação;1-Empurrador/Rebocador;

Este campo deve Informar o tipo de navegação, podendo ser: 0-Interior; 1-Cabotagem;

Este campo deve Informar número de Registro Nacional de Transportador de Carga (ANTT).


C 8 - S Fixo "T001AC" - -

C 6 - S Interno Interno

C 7 - S

C 2 - S

C 5 - S

C 220 - S

C 17 - S

C 1 - N

C 1 - N

C 20 - N

C 20 - N

C 20 - N

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO

T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 1 REGISTRO Tipo de registro

T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 2 IDENT_ECF

T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 3 ECF_MOD Modelo do equipamento

T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 4 ECF_FAB

T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 5 ECF_CX

T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 6 DESCRI

NOME DO CAMPO

Código único de identificação do ECF/SAT-CF no Estabelecimento.

Número de série de fabricação do ECF/SAT-CF

Número do caixa atribuído ao ECF/SAT-CF

Descrição resumida para representacao cadastral do TAF nos campos virtuais


C 8 - S Fixo "T001AD"

X C 20 - S

X C 20 - S

X C 20 - S

N 3 - S

C 220 - S

informar o número do caixa atribuído, pelo estabelecimento, ao equipamento emissor de documento fiscal. Um mesmo valor do campo ECF_CX não pode ser usado por dois equipamentos ECF ao mesmo tempo. Contudo, se o uso de um número for cessado, este mesmo número pode ser atribuído a outro equipamento de ECF, no período.

não podem ser informados dois ou mais registros C400 com a mesma combinação de valores dos campos COD_MOD, ECF_MOD e ECF_FAB.

- -

Interno Interno

C400,D350 C400

C400, C860

C400,D350 C400

Interno Interno

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

C400,D350,C860


T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 1 REGISTRO

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 2 COD_DA

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 3 NUM_DA

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 4 UF

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 5 COD_REC

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 6 TIP_DOC_ORIGEM

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 7 DOC_ORIGEM

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 8 PERIODO

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 9 NUM_PARC

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 10 REFERENCIA

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 11 VALOR_PRINCIPAL

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 12 ATU_MONETARIA

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 13 JUROS

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 14 MULTA

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 15 TOTAL_RECOLHER

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 16 COD_AUT

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 17 DT_VCTO

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 18 DT_PGTO

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 19 DET_REC

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 20 COD_PRODUTO

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 21 CONVENIO

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 22 COD_PARTICIPANTE

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 23 DESCRICAO_DOCUMENTO

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 24 COD_BANCO

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 25 COD_AGENCIA

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 26 NUM_CC

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 27 VALOR_DEVOLUCAO

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 28 VALOR_RESSARCIMENTO


Tipo de registro C 8 - S Fixo "T001AE"

X C 1 - S

Número do documento de arrecadação X C 25 - N

Unidade federada beneficiária do recolhimento X C 2 - S

C 6 - S

C 60 - N

C 60 - N

X C 6 - S

C 3 - N

N 1 - N

N 16 2 S

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 S

Código completo da autenticação bancária C - - N

Data de vencimento do documento de arrecadação N 8 - S

N 8 - N

C 6 - N

Código do modelo do documento de arrecadação :0 - documento estadual de arrecadação1 – GNRE

Deve representar o código da Receita referente ao Estado para o qual a GNRE esta sendo emitida. Ex: UF:AC, REC:100013 - ICMS Comunicação.

Deve representar o código do tipo do documento de origem referente ao Estado para o qual a GNRE esta sendo emitida. Ex: UF:AM, REC:100064 - ICMS Autuação fiscal; TIPO:13 = AUTO LANÇAMENTO

Deve representar neste campo o número contido no documento de origem caso seja informado algo no Tipo de documento de Origem.

Deve representar neste campo o período de apuração a que a GNRE se refere.

Deve representar neste campo o número da parcela do débito.

Deve representar o código dereferência do período:

0 = Mensal1 = 1º Quinzena2 = 2º Quinzena3 = 1º Decêndio4 = 2º Decêndio5 = 3º Decêndio

Deve representar o valor total do Documento de Arrecadação sem a incidência de Atualização Monetária, Juros e Multa.

Deve representar o valor da Atualização Monetária referente ao documento de arrecadação que esta sendo emitido.

Deve representar o valor dos juros apurados neste documento

Deve representar o valor da multa apurado neste documento

Deve representar o valor total do documento (VALOR_PRINCIPAL + ATU_MONETARIA + JUROS + MULTA )

Data de pagamento do documento de arrecadação, ou data do vencimento, no caso de ICMS antecipado a recolher.

Deve representar neste campo o código de detalhamento da receita. Ex: UF:MA, REC:100013 - ICMS Comunicação, DET_REC:000006.

C 20 - N

Deve representar neste campo o número do convênio. C 60 - N

Deve representar neste campo o código do Participante C 60 - N

C 220 - S

C 3 - N

C 4 - N

Deve representar o número da conta corrente C 50 - N

N 16 2 N

N 16 2 N

Deve representar neste campo o código do produto referente ao Estado para o qual a GNRE esta sendo emitida. Ex: UF:MA, REC:100048 - ICMS ST por Apuração, PRODUTO:1

Deve representar a descrição resumida que identifique o Documento de Arrecadação.

Deve representar o código da instituição financeira conforme cadastro do SFN (Sistema Financeiro Nacional)

Deve representar o código da agência da instituição financeira selecionada

Deve representar o valor relativo as devoluções decorrentes de operações com substituição tributária.

Deve representar o valor relativo aos ressarcimentos decorrentes de operações com substituição tributária.

VALIDAÇÃO REG. SPED Fiscal

- -

C112 -

C112 -

C112 -

GNRE ONLINE GNRE ONLINE






C112, GNRE ONLINE C112, GNRE ONLINE

Interno Interno

Interno Interno

Interno Interno

C112

C112 -

C112 -

C112 -



Campos relacionado

s





Livro P14 Livro P14

Livro P14 Livro P14

Livro P14 Livro P14

Livro P14 Livro P14

Livro P14 Livro P14


T001AF Campos extras - GNRE On-Line 1 REGISTRO Tipo de registro

T001AF Campos extras - GNRE On-Line 2 COD_CMP_EXTRA

T001AF Campos extras - GNRE On-Line 3 TIPO_CMP_EXTRA

T001AF Campos extras - GNRE On-Line 4 VALOR_CMP_EXTRA

Deve representar neste campo o código do campo extra conforme layout da GNRE Online. Consultar "Regras de Preenchimendo" do manual da GNRE On-Line

Deve representar neste campo o tipo do campo extra conforme layout da GNRE Online. Consultar "Regras de Preenchimendo" do manual da GNRE On-Line

Deve representar neste campo o valor do Campo Extra. Consultar "Regras de Preenchimendo" do manual da GNRE On-Line


C 8 - S Fixo "T001AF" - -

C 10 - S

C 20 - S

C 60 0 S

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

GNRE ONLINE

GNRE ONLINE

GNRE ONLINE

GNRE ONLINE

GNRE ONLINE

GNRE ONLINE


T001AG Saldo em estoque por produto 1 REGISTRO Tipo de registro

T001AG Saldo em estoque por produto 2 COD_PRODUTO

T001AG Saldo em estoque por produto 3 ESTOQUE

T001AG Saldo em estoque por produto 4 QUANTIDADE

NOME DO CAMPO

Código do produto conforme classificação do estoque

Indentificador de posse da mercadoria:1=No próprio Estabelecimento;2=No estabelecimento de Terceiros;3=Outros (Diversos);

Quantidade em estoque do produto

CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO Livro

C 8 - S Fixo "T001AG" - -

X C 60 - S - - Livro RCPE

X N 1 0 S - - Livro RCPE

N 16 4 S - - Livro RCPE

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T001AH 1 REGISTRO Tipo de registro

T001AH 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado

T001AH 3 REC_BRU_NCUM_TRIB_MI

T001AH 4 REC_BRU_ NCUM_NT_MI

T001AH 5 REC_BRU_ NCUM_EXP Receita Bruta Não-Cumulativa – Exportação

T001AH 6 REC_BRU_CUM Receita Bruta Cumulativa

T001AH 7 REC_BRU_TOTAL Receita Bruta Total




Receita Bruta Não-cumulativa - Tributada no Mercado Interno


Receita Bruta Não-Cumulativa – Não Tributada no Mercado Interno (Vendas com suspensão, alíquota zero, isenção e sem incidência das contribuições)





C - - S Fixo "T001AH"

X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

- - Controle interno

- 0111

- 0111

- 0111

- 0111

- 0111

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T001AI 1 REGISTRO Tipo de registro

T001AI 2 Data movimento declarado

T001AI 3 MES_DISPENSA

T001AI 4 INF_COMP Informação complementar do registro.

NOME DO CAMPO



DT_MOVIMENTO


Mês de referência do ano-calendário da escrituração, dispensada da entrega.Campo a ser preenchido no formato “mmaaaa”



C - - S Fixo "T001AI" -

X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD] -

X C 6 - S -

C 90 - S -

REG. SPED Fiscal

informar o mês do ano-calendário a que se refere a escrituração, em que a pessoa jurídicaestá dispensada da apresentação da EFD-Contribuições.Campo a ser preenchido no formato “mmaaaa”.

Campo de preenchimento opcional pela pessoa jurídica, para prestação de informaçãocomplementar.

Campos relacionados

-

-

0120

0120


Controle interno


T001AJ Código dos Totalizadores da Redução Z 1 REGISTRO Tipo de registro

T001AJ Código dos Totalizadores da Redução Z 2 COD_TOT_PAR

T001AJ Código dos Totalizadores da Redução Z 3 DESCRICAO

T001AJ Código dos Totalizadores da Redução Z 4 CONTEUDO

T001AJ Código dos Totalizadores da Redução Z 5 VIGENCIA

Código do totalizador, conforme Tabela 4.4.6 do EFD-Fiscal.

Deve representar neste campo a descriçãodo totalizador, conforme Tabela 4.4.6 doEFD-Fiscal

Deve representar neste campo o conteúdodo totalizador conforme tabela 4.4.6 doEFD Fiscal.

Deve representar a data limite de vigência deste código. Data em branco identifica código vigente no momento.


C - - S Fixo "T001AJ"

X C 7 - S

C 200 - N

C 200 0 N

X N 8 0 N

Preenchimento: informar o código de totalizador parcial da Redução Z, que deve existir na Tabela 4.4.6 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008, prevista também na subseção 6.6 deste guia. Deverão ser informados todos os totalizadores parciais da Redução Z.Para totalizadores tributáveis pelo ICMS, o conteúdo deste campo deve ser “Tnnnn” ou “xxTnnnn”, onde “nnnn” corresponde à alíquota do ICMS.

o valor informado deve existir na Tabela 4.4.6 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008, que discrimina os códigos dos Totalizadores Parciais da REDUÇÃO Z.

Interno Interno Controle interno

Interno Interno

Interno Interno

Interno Interno

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T001AK1 REGISTRO Tipo de registro

T001AK

2 COD_INF

T001AK3 TXT_COMPL Descrição resumida



Código da informação complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro T013AA)



C 8 - S Fixo "T001AK"

X C 6 - S

C 200 - S

- -

Interno Interno

Interno Interno

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T001AL 1 REGISTRO Tipo de registro

T001AL 2 COD_OBS X

T001AL 3 TXT_COMPL Descrição resumida da observação.

NOME DO CAMPO



Código da observação do lançamento fiscal (campo 02 do Registro T013AL)



C 8 - S Fixo "T001AL" - -



REG. SPED Fiscal


as observações de lançamento devem ser informadas neste campo, exceto quando a legislação estadual prever o preenchimento do campo COD_OBS do registro C190

o código informado deve constar do registro 0460

Campos relacionado

s

TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM

T001AM 1 REGISTRO Tipo de registro C 8

T001AM 2 Identificação da SCP C 14

T001AM 3 Descrição da SCP C 220

T001AM 4 INF_COMP C 220

NOME DO CAMPO

Identificação da Sociedade em Conta de Participação - SCP


COD_SCP


DESC_SCP


Informação Complementar

DEC OBRIG COMENTÁRIO

- S Fixo "T001AM" - 0035

- S - 0035

- S - 0035

- S - 0035

VALIDAÇÃO

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados


T002 Informações do contabilista 1 REGISTRO Tipo de registro

T002 Informações do contabilista 2 TP_ESTAB Tipo do estabelecimento contabilista

T002 Informações do contabilista 3 NOME Nome do contabilista.

T002 Informações do contabilista 4 CPF

T002 Informações do contabilista 5 CRC

T002 Informações do contabilista 6 CNPJ

T002 Informações do contabilista 7 CEP Código de Endereçamento Postal.

Número de inscrição do contabilista no CPF.

Número de inscrição do contabilista no Conselho Regional de Contabilidade.

Número de inscrição do escritório de contabilidade no CNPJ, se houver.

T002 Informações do contabilista 8 TP_LOGR Tipo de Logradouro

T002 Informações do contabilista 9 END Logradouro e endereço do imóvel.

T002 Informações do contabilista 10 NUM Número do imóvel.

T002 Informações do contabilista 11 COMPL Dados complementares do endereço.

T002 Informações do contabilista 12 TP_BAIRRO Tipo do Bairro

T002 Informações do contabilista 13 BAIRRO Bairro em que o imóvel está situado.

T002 Informações do contabilista 14 DDD DDD do Numero de Telefone

T002 Informações do contabilista 15 FONE Número do telefone.

T002 Informações do contabilista 16 DDD DDD do Numero de FAX

T002 Informações do contabilista 17 FAX Número do fax.

T002 Informações do contabilista 18 EMAIL Endereço do correio eletrônico.

T002 Informações do contabilista 19 UF

T002 Informações do contabilista 20 COD_MUN

T002 Informações do contabilista 21 IDENT_QUALIF

Unidade de Federação do estabelecimento contabilista

Código do município, conforme tabela IBGE.

Qualificação do assinante, conforme tabela do Sped.

CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO

C 8 - S Fixo "T002"

C 1 - S

C 100 - S

N 11 - N

X C 15 - N

N 14 - N

N 8 - N

1=Pessoa Física;2=Pessoa Jurídica;

informar o nome do contabilista responsável

informar o número do CPF do contabilista responsável; não utilizar os caracteres Especiais de formatação, tais como: ".", "/", "-". Deverá ser informado obrigatoriamente sempre que o campo TP_ESTAB for “Pessoa Física”

informar o número de inscrição do contabilista no Conselho Regional de Contabilidade na UF do estabelecimento sede.

informar o número de inscrição no Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica do escritório de contabilidade; não informar caracteres de formatação, tais como: ".", "/", "-". Deverá ser informado obrigatoriamente sempre que o campo TP_ESTAB for “Pessoa Jurídica”

informar o número do Código de Endereçamento Postal - CEP, conforme cadastro nos CORREIOS.

C 2 - N

C 60 - N

C - - N

C 60 - N

C 2 - N

Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:01-Aeroporto02-Alameda03-Area04-Avenida05-Campo06-Chacara07-Colonia08-Condominio09-Conjunto10-Distrito11-Esplanada12-Estacao13-Estrada14-Favela15-Fazenda16-Feira17-Jardim18-Ladeira19-Lago20-Lagoa21-Largo22-Loteamento23-Morro24-Nucleo25-Parque26-Passarela27-Patio28-Praca29-Quadra30-Recanto31-Residencial32-Rodovia33-Rua34-Setor35-Sitio36-Travessa37-Trecho38-Trevo39-Vale40-Vereda41-Via42-Viaduto43-Viela44-Vila99-Outros

informar o endereço do contabilista/escritório de contabilidade.

Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:01 - Bairro02 - Bosque03 - Chácara04 - Conjunto05 - Desmembramento06 - Distrito07 - Favela08 - Fazenda09 - Gleba10 - Horto11 - Jardim12 - Loteamento13 - Núcleo14 - Parque15 - Residencial16 - Sítio17 - Tropical18 - Vila19 - Zona99 - Outros

C 60 - N

C 4 - N

C 10 - N

C 4 - N

C 10 - N

C - - N

C 2 - N

N 5 - N

C 3 - N

informar o código do município do domicílio fiscal do contabilista/escritório de contabilidade.

Código - Descrição 1203 - Diretor204 - Conselheiro de Administração205 - Administrador206 - Administrador do Grupo207 - Administrador de Sociedade Filiada220 - Administrador Judicial – Pessoa Física222 - Administrador Judicial – Pessoa Jurídica - Profissional Responsável223 - Administrador Judicial/Gestor226 - Gestor Judicial309 - Procurador312 - Inventariante313 - Liquidante315 - Interventor401 - Titular Pessoa Física801 - Empresário900 - Contador900 - Contabilista999 - Outros

VALIDAÇÃO ECF

[1,2] - - -

0100 0100 0930

0100 0100 0930

0100 0100 0930

0100 0100 0930

0100 0100

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

será conferido o dígito Everificador (DV) do CPF informado

será conferido o dígito verificador (DV) do CNPJ informado.

[01 a 44 e 99] - - -

0100 0100

0100 0100

0100 0100

[01 a 19 e 99] - - -

0100 0100

- - 0930

0100 0100 0930

- -

0100 0100

0100 0100 0930

- - -

0100 0100

- - - 0930

informar o endereço de correio eletrônico do contabilista/escritório de contabilidade.

o valor informado no campo deve existir na Tabela de Municípios do IBGE (combinação do código da UF e o código de município), possuindo 7 dígitos.

VALIDAÇÃO / REGRAS ECF

REGRA_OBRIGATORIO_CONTADOR: Campo IND_CRC (Campo 06) obrigatório quando COD_ASSIN (Campo 05) for igual a 900(Contador ou Contabilista).

REGRA_OBRIGATORIO_CONTADOR: Campo DDD (Campo 08) obrigatório quando COD_ASSIN (Campo 05) for igual a 900(Contador ou Contabilista).

REGRA_OBRIGATORIO_CONTADOR: Campo FONE (Campo 09) obrigatório quando COD_ASSIN (Campo 05) for igual a 900(Contador ou Contabilista).

REGRA_OBRIGATORIO_CONTADOR: Campo EMAIL (Campo 07) obrigatório quando COD_ASSIN (Campo 05) for igual a 900 (Contador ou Contabilista). Para ECF

REGRA_TABELA_ASSINANTE_DESC: Caso o COD_ASSIN (Campo 05) seJa igual a 900 (Contador ou Contabilista), verifica se a descrição informada no campo IDENT_QUALIF (Campo 04) existe na Tabela de Qualificação do Assinante e corresponde ao campoCOD_ASSIN (Campo 05) informado.


T003 Cadastro de Participantes 1 REGISTRO Tipo de registro

T003 Cadastro de Participantes 2 COD_PART

T003 Cadastro de Participantes 3 NOME

T003 Cadastro de Participantes 4 COD_PAIS

T003 Cadastro de Participantes 5 CNPJ CNPJ do participante.

T003 Cadastro de Participantes 6 CPF CPF do participante.

T003 Cadastro de Participantes 7 IE Inscrição Estadual do participante.

T003 Cadastro de Participantes 8 COD_MUN

T003 Cadastro de Participantes 9 SUFRAMA

NOME DO CAMPO

Código de identificação do participante no arquivo.

Nome pessoal ou empresarial do participante.

Código do país do participante, conforme a tabela indicada no item 3.2.1.

Código do município, conforme a tabela IBGE

Número de inscrição do participante na Suframa

T003 Cadastro de Participantes 10 TP_LOGR Tipo de Logradouro

T003 Cadastro de Participantes 11 END Logradouro e endereço do imóvel

T003 Cadastro de Participantes 12 NUM Número do imóvel

T003 Cadastro de Participantes 13 COMPL Dados complementares do endereço

T003 Cadastro de Participantes 14 TP_BAIRRO Tipo do Bairro

T003 Cadastro de Participantes 15 BAIRRO Bairro em que o imóvel está situado

T003 Cadastro de Participantes 16 UF

T003 Cadastro de Participantes 17 CEP Código de Endereçamento Postal.

T003 Cadastro de Participantes 18 DDD DDD do Numero de Telefone

T003 Cadastro de Participantes 19 FONE Número do telefone.

T003 Cadastro de Participantes 20 DDD DDD do Numero de FAX

T003 Cadastro de Participantes 21 FAX Número do fax.

T003 Cadastro de Participantes 22 EMAIL Endereço do correio eletrônico.

T003 Cadastro de Participantes 23 DT_INCLUSAO Data da inclusão do Participante no ERP

T003 Cadastro de Participantes 24 TP_PESSOA Tipo de pessoa

Sigla da unidade da federação do estabelecimento.


C 8 - S Fixo "T003"

X C 60 - S

C 100 - S

N 5 - S

N 14 - N

N 11 - N

C 14 - N

N 5 - S

C 9 - N

informar o código de identificação do participante no arquivo.

O código de participante, campo COD_PART, é de livre atribuição do estabelecimento, observado o disposto no item 2.4.2.1. do Manual de Orientação do Leiaute da EFD-PIS/Cofins (ADE Cofis nº 34/2010).

O código de país pode ser informado com 5 caracteres, inclusive os zeros à esquerda

informar o número do CNPJ do participante; não informar caracteres de formatação, taiscomo: ".", "/", "-". Se COD_PAIS diferente de Brasil, o campo não deve ser preenchido.

é conferido o dígito verificador (DV) do CNPJ informado. Obrigatoriamente um dos campos, CPF ou CNPJ, deverá ser preenchido.

informar o número do CPF do participante; não utilizar os caracteres especiais deformatação, tais como: “.”, “/”, “-”. Se COD_PAIS diferente de Brasil, o campo não deve ser preenchido.

é conferido o dígito verificador (DV) do CPF informado. Obrigatoriamente um dos campos, CPF ou CNPJ, deverá ser preenchido. Obs.: Os campos 05 e 06 são mutuamente excludentes, sendo obrigatório o preenchimento de um deles quando o campo 04 estiver preenchido com “01058” ou “1058” (Brasil).

valida a Inscrição Estadual de acordo com a UF informada no campo COD_MUN (dois primeiros dígitos do código de município).

o valor informado no campo deve existir na Tabela de Municípios do IBGE.Obrigatório se campo COD_PAIS for igual a “01058” ou “1058”(Brasil). Se for exterior, informar o campo como “99999”.

informar o número de Inscrição do participante na SUFRAMA, se houver.

é conferido o dígito verificador (DV) do número de inscrição na SUFRAMA, se informado.

C 2 - N [01 a 44 e 99]

C 60 - N

C - - N

C 60 - N

Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:01-Aeroporto02-Alameda03-Area04-Avenida05-Campo06-Chacara07-Colonia08-Condominio09-Conjunto10-Distrito11-Esplanada12-Estacao13-Estrada14-Favela15-Fazenda16-Feira17-Jardim18-Ladeira19-Lago20-Lagoa21-Largo22-Loteamento23-Morro24-Nucleo25-Parque26-Passarela27-Patio28-Praca29-Quadra30-Recanto31-Residencial32-Rodovia33-Rua34-Setor35-Sitio36-Travessa37-Trecho38-Trevo39-Vale40-Vereda41-Via42-Viaduto43-Viela44-Vilainformar o logradouro e endereço do imóvel. Se o participante for do exterior, preencher inclusive com a cidade e país.

C 2 - N [01 a 19 e 99]

C 60 - N

C 2 - S

N 8 - N

C 4 - N

C 10 - N

C 4 - N

C 10 - N

C - - N

D 8 - S

C 1 S [1,2]

Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:01 - Bairro02 - Bosque03 - Chácara04 - Conjunto05 - Desmembramento06 - Distrito07 - Favela08 - Fazenda09 - Gleba10 - Horto11 - Jardim12 - Loteamento13 - Núcleo14 - Parque15 - Residencial16 - Sítio17 - Tropical18 - Vila19 - Zona99 - Outros

Informar a sigla da unidade da federação (UF) do estabelecimento.


informar o endereço de correio eletrônico do contabilista/escritório de contabilidade.

Informar a data de inclusão do participante no ERP

Informar se trata-se de 1-Pessoa Física;2-Pessoa Jurídica;

0150 0150

0150 0150

0150 0150

0150 0150

0150 0150

0150 0150

0150 0150

0150 0150

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

- - -

0150 0150

0150 0150

0150 0150

- - -

0150 0150

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

Interno Interno

Interno Interno


T003AA Alteração do Cadastro de Participantes 1 REGISTRO Tipo de registro

T003AA Alteração do Cadastro de Participantes 2 DT_ALT Data de alteração do cadastro

T003AA Alteração do Cadastro de Participantes 3 HR_ALT Hora de alteração do cadastro

T003AA Alteração do Cadastro de Participantes 4 NR_CAMPO

T003AA Alteração do Cadastro de Participantes 5 CONT_ANT Conteúdo anterior do campo

NOME DO CAMPO

Número do campo alterado (Somente campos 03 a 21)

TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO REG. SPED Fiscal

C 8 - S Fixo "T003AA" -

N 8 - S 0175

C 8 - N Interno

C 3 - S 0175

C 100 - S 0175

o valor informado no campo deve estar entre o campo DT_INI e o campo DT_FIN do registro 0000.

informar o número do campo alterado, relativo ao registro T003 com zeros a esquerda.

os dados informados neste registro são válidos até às 24:00 horas do dia anterior à data de alteração.

quando se tratar de alterações nos campos CNPJ, CPF ou Inscrição estadual, referidos campos serão validados conforme as regras de verificação de dígitos verificadores. Se COD_Mun será verificada sua existência na tabela IBGE

-

-

-

-

-


Campos relacionados



T004 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado

T004 3 COD_INC_TRIB

T004 4 VL_REC_TOT

T004 5 VL_REC_ATIV

T004 6 VL_REC_DEMAIS_ATIV

T004 7 INFO_COMPL Informação complementar




Código indicador da incidência tributária no período:1 – Contribuição Previdenciária apurada no período, exclusivamente com base na Receita Bruta;2 – Contribuição Previdenciária apurada no período, com base na Receita Bruta e com base nas Remunerações pagas, na forma dos nos incisos I e III do art. 22 da Lei no 8.212, de 1991.


Valor da Receita Bruta Total da Pessoa Jurídica no Período


Valor da Receita Bruta da(s) Atividade(s) Sujeita(s) à Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta


Valor da Receita Bruta da(s) Atividade(s) Sujeita(s) à Contribuição Previdenciária sobre a Remuneração (Incisos I e III do art. 22 da Lei nº 8.212, de 1991)



C - - S Fixo "T004" -

X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD] -

X C 1 - S Valores Válidos: [1,2] -

N - 2 S -

N - 2 S -

N - 2 N -

C - - N -

REG. SPED Fiscal

informe o código indicador da incidência de tributação da contribuição previdenciária.

informe o valor da receita bruta total do estabelecimento, no período da escrituração, sujeitas ou não à incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita

informe o valor da receita bruta do estabelecimento, no período da escrituração,correspondente às atividades listadas nos art. 7º e 8º da Lei nº 12.546/2011, sujeitas à incidência da ContribuiçãoPrevidenciária sobre a Receita.

informe o valor da receita bruta do estabelecimento, no período da escrituração,correspondente às atividades não, sujeitas à incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita.

-

-

0145

0145

0145

0145

0145


Campos relacionado

s

Controle interno


T005 Identificação das Unidades de Medida 1 REGISTRO Tipo de registro

T005 Identificação das Unidades de Medida 2 UNID Código da unidade de medida X

T005 Identificação das Unidades de Medida 3 DESCR Descrição da unidade de medida

T005 Identificação das Unidades de Medida 4 UNID_ECF Código da unidade de medida ECF

NOME DO CAMPO


C 8 - S Fixo "T005" - -

C 6 - S 0190 0190

C - - S 0190 0190

C 2 - N

REG. SPED Fiscal


Informar o código correspondente à unidade de medida padrão do estoque.

o valor informado neste campo deve existir em pelo menos um registro dos demais Blocos.

não poderão ser informados os campos UNID e DESCR com o mesmo conteúdo.

Informar o código correspondente à unidade de medida ECF de acordo com a tabela publicada no Manual de Orientação ECF

Campos relacionados



T006 2 UNID X

NOME DO CAMPO



Código da unidade de medida PADRÃO do estoque


C 8 - S Fixo "T006" - -

C 6 - S 0190 0190

REG. SPED Fiscal


Informar o código correspondente à unidade de medida padrão do estoque.

o valor informado neste campo deve existir em pelo menos um registro dos demais Blocos.

Campos relacionado

s



T006AA 2 UNID_CONV

T006AA 3 FAT_CONV

NOME DO CAMPO



Unidade comercial a ser convertida na unidade de estoque, referida no registro 0200.


Fator de conversão: fator utilizado para converter (multiplicar) a unidade a ser convertida na unidade adotada no inventário.


C 8 - S Fixo "T006AA" - -

C 6 - S 0220 -

N - - S 0220 -

REG. SPED Fiscal


o valor informado no campo deve existir no campo UNID do registro 0190.

o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero).

Campos relacionado

s


T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 1 REGISTRO Tipo de registro

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 2 COD_ITEM Código do item

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 3 DESCR_ITEM Descrição do item

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 4 COD_BARRA

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 5 UNID_INV

NOME DO CAMPO

Representação alfanumérico do código de barra do produto, se houver.

Unidade de medida utilizada na quantificação de estoques.

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 6 TIPO_ITEM Tipo do item – Atividades Industriais, Comerciais e Serviços:00 – Mercadoria para Revenda;01 – Matéria-Prima;02 – Embalagem;03 – Produto em Processo;04 – Produto Acabado;05 – Subproduto;06 – Produto Intermediário;07 – Material de Uso e Consumo;08 – Ativo Imobilizado;09 – Serviços;10 – Outros insumos;99 – Outras

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 7 COD_NCM

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 8 EX_IPI Código EX, conforme a TIPI

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 9 COD_GEN

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 10 COD_LST

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 11 COD_COMB

Código da Nomenclatura Comum do Mercosul

Código do gênero do item, conforme a Tabela 4.2.1.

Código do serviço conforme lista do Anexo I da Lei Complementar Federal nº 116/03.

Código do combustível, conforme tabela publicada pela ANP

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 12 COD_TAB

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 13 COD_GRU

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 14 ORIGEM

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 15 DT_INCLUSAO

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 16 ALIQ_ICMS

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 17 ESTOQUE

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 18 ALIQ_IPI Alíquota do IPI do produto

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 19 RED_BC_ICMS

Código indicador da Tabela de Incidência, conforme Anexo III do Decreto nº 6.707/08:01 – Tabela I02 – Tabela II03 – Tabela III04 – Tabela IV05 – Tabela V06 – Tabela VI07 – Tabela VII08– Tabela VIII09 – Tabela IX10 – Tabela X11 – Tabela XI12 – Tabela XII

Código do grupo, conforme Anexo III do Decreto nº 6.707/08.

Origem da mercadoria:0=Nacional;1=Estrangeira (Importacao direta);2=Estrangeira (Adiquirida no mercado interno)

Data de inclusão do Produto no ERP para as operações do estabelecimento

Alíquota de ICMS aplicável ao item nas operaçõesinternas


% de Redução na base de cálculo do ICMS, nas operações internas


C 8 - S Fixo "T007"

X C 60 - S

C - - S

C - - N

C 6 - N

informar com códigos próprios do informante do arquivo os itens das operações de entradas de mercadorias ou aquisições de serviços, bem como das operações de saídas de mercadorias ou prestações de serviços. O Código do Item deverá ser preenchido com as informações utilizadas na última ocorrência do período.

são vedadas descrições diferentes para o mesmo item ou descrições genéricas, ressalvadas as operações abaixo, desde que não destinada à posterior circulação ou apropriação na produção:1- de aquisição de "materiais para uso/consumo" que não gerem direitos a créditos;2- que discriminem por gênero a aquisição ou venda de bens incorporados ao ativo imobilizado da empresa;3- que contenham os registros consolidados relativos aos contribuintes com atividades econômicas de fornecimento de energia elétrica, de fornecimento de água canalizada, de fornecimento de gás canalizado e de prestação de serviço de comunicação e telecomunicação que poderão, a critério do Fisco, utilizar registros consolidados por classe de consumo para representar suas saídas ou prestações.

existindo informação neste campo, esta deve existir no registro 0190, campo UNID, respectivo.

N 2 - N informar o tipo do item aplicável. Nas situações de um mesmo código de item possuir mais de um tipo de item (destinação), deve ser informado o tipo de maior relevância.Deve ser informada a destinação inicial do produto, considerando-se os conceitos:00 - Mercadoria para revenda – produto adquirido comercialização;01 – Matéria-prima: a mercadoria que componha, física e/ou quimicamente, um produto em processo ou produto acabado e que não seja oriunda do processo produtivo. A mercadoria recebida para industrialização é classificada como Tipo 01, pois não decorre do processo produtivo, mesmo que no processo de produção se produza mercadoria similar classificada como Tipo 03;03 – Produto em processo: o produto que possua as seguintes características, cumulativamente: oriundo do processo produtivo; e, preponderantemente, consumido no processo produtivo. Dentre os produtos em processo está incluído o produto resultante caracterizado como retorno de produção (vide conceito de retorno de produção abaixo);04 – Produto acabado: o produto que possua as seguintes características, cumulativamente: oriundo do processo produtivo; produto final resultante do objeto da atividade econômica do contribuinte; e pronto para ser comercializado;05 - Subproduto: o produto que possua as seguintes características, cumulativamente: oriundo do processo produtivo e não é objeto da produção principal do estabelecimento; tem aproveitamento econômico; não se enquadre no conceito de produto em processo (Tipo 03) ou de produto

[00, 01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08, 09, 10, 99]

C 8 - N

C 3 - N

N 2 - N

N 4 N

C - - N

É obrigatório informar o Código NCM conforme a Nomenclatura Comum do MERCOSUL, de acordo com o Decreto nº 6.006/06 para:- as empresas industriais e equiparadas a industrial, referente aos itens correspondentes às suas atividades fins;- as pessoas jurídicas, inclusive cooperativas, que produzam mercadorias de origem animal ou vegetal (agroindústria), referente aos itens correspondentes às atividades geradoras de crédito presumido;- as empresas que realizarem operações de exportação ou importação;- as empresas atacadistas ou industriais, referentes aos itens representativos de vendas no mercado interno com alíquota zero, suspensão, isenção ou não incidência, nas situações em que a legislação tributária atribua o benefício a um código NCM específico.Nas demais situações o Campo 08 (NCM) não é de preenchimento obrigatório.

informar com o Código de Exceção de NCM, de acordo com a Tabela de Incidência do Imposto sobre Produtos Industrializados (TIPI), quando existir.

obrigatório para todos os contribuintes na aquisição de produtos primários. A Tabela"Gênero do Item de Mercadoria/Serviço", referenciada no Item 4.2.1 do Manual de Orientação do Leiaute da EFD-PIS/Cofins (ADE Cofis nº 34/2010), corresponde à tabela de "Capítulos da NCM", acrescida do código "00 - Serviço".

o valor informado no campo deve existir na Tabela “Gênero do Item de Mercadoria/Serviço”, item 4.2.1 do Manual de Orientação do Leiaute da EFD-PIS/Cofins (ADE Cofis nº 34/2010).

informar o código de serviços, de acordo com a Lei Complementar 116/03.


o valor informado no campo deve existir na tabela da ANP.O código do combustível deve está vinculado ao código do item (Campo 07 do Registro 0200) e é obrigatório quando o produto se referir a combustíveis e o informante do arquivo for produtor, importador ou distribuidor de combustível.

C 2 - N

C 2 - N

C 1 - S

D 8 - S

N 6 2 N

N 1 0 N

N 5 2 N

N 5 2 N

informar o código correspondente à Tabela de Referência em que se enquadra a bebida, sujeita ao regime especial de tributação (REFRI).

[01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08, 09, 10, 11 e 12]

informar o código do grupo correspondente à marca comercial da bebida, conforme relação constante no Anexo III do Decreto nº 6.707, de 2008, alterado pelos Decreto nº 6.904, de 2009 e nº 7.455, de 2011.No caso de produtos relacionados nas Tabelas I e II do Anexo III do Decreto nº 6.707/08, informar neste Campo 03 o código de Grupo “SN”.

- -

0200 0200

0200 0200

0200 0200

0200 0200

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

0200 0200

0200 0200

0200 0200

0200 0200

0200 0200

0206 0206

- 0208

- 0208

0200 -

Livro RCPE Livro RCPE

Sintegra Sintegra

Sintegra Sintegra



T007AA 2 DT_ALT Data de alteração do cadastro

T007AA 3 NR_CAMPO

T007AA 4 CONT_ANT Conteúdo anterior do campo

T007AA

5 HR_ALT Hora de alteração do cadastro de produtos

NOME DO CAMPO




Número do campo alterado (Somente campos 02 a 16)





N 8 - S

C 2 - S

C 100 - S

C 8 - S

o valor informado no campo deve estar entre o campo DT_INI e o campo DT_FIN do registro 0000.

informar o número do campo alterado, relativo aos campos do registro T007

os dados informados neste registro são válidos até às 24:00 horas do dia anterior à data de alteração.

quando se tratar de alterações nos campos CNPJ, CPF ou Inscrição estadual, referidos campos serão validados conforme as regras de verificação de dígitos verificadores. Se COD_Mun será verificada sua existência na tabela IBGE

- -

0205 0205

0205 0205

0205 0205

Interno

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados



T008 2 COD_IND_BEM

T008 3 IDENT_MERC

T008 4 DESCR_ITEM

T008 5 COD_PRNC

T008 6 COD_CTA

NOME DO CAMPO



Código individualizado do bem ou componente adotado no controle patrimonial do estabelecimento informante


Identificação do tipo de mercadoria:1 = bem; 2 = componente.


Descrição do bem ou componente (modelo, marca e outras características necessárias a sua individualização)


Código de cadastro do bem principal nos casos em que o bem ou componente ( campo 02) esteja vinculado a um bem principal.


Código da conta analítica de contabilização do bem ou componente (campo 06 do Registro 0500)

T008 7 NR_PARC

T008 8 COD_CCUS

T008 9 FUNC

T008 10 VIDA_UTIL


Número total de parcelas a serem apropriadas, segundo a legislação de cada unidade federada


Código do centro de custo onde o bem está sendo ou será utilizado (campo 03 do Registro 0600)


Descrição sucinta da função do bem na atividade do estabelecimento


Vida útil estimada do bem, em número de meses


C 8 - S Fixo "T008"

X C 60 - S

X C 1 - S

C - - S

C 60 - N

C 60 - S

a) bem: uma mercadoria será considerada “bem” quando possua todas as condições necessárias para ser utilizado nas atividades do estabelecimento. Quando se tratar de “bem” não poderá ser informado registro G125 com tipo de movimentação igual a “IA”.b) componente: uma mercadoria será considerada “componente” quando fizer parte de um bem móvel que estiver sendo construído no estabelecimento do contribuinte, onde somente o bem móvel resultante é que possuirá as condições necessárias para ser utilizado nas atividades do estabelecimento. Para “componentes” não poderá ser informado o registro G125 com tipo de movimentação igual a “IM” e “CI”.

código do bem que esteja vinculado ao bem ou componente informado no campo 02, seja por se tratar:a) de uma imobilização em andamento – código do bem resultante;b) de um bem vinculado a um bem principal – código do bem principal.

a) se o conteúdo do campo IDENT_MERC for igual a “2”, este campo deve obrigatoriamente estar preenchido, com o código do bem principal;b) O conteúdo deste campo deve existir em outro registro no campo COD_IND_BEM que não tenha o campo IDENT_MERC igual a “2”.

conta contábil de acordo com o Plano de Contas adotado pela empresa.

o conteúdo informado deve existir no campo COD_CTA, e ser conta do ativo (COD_NAT_CC igual a “01”), ambos do registro 0500 ;

N 3 - N

C 60 - S

C - - S

N 3 - N

a) número total de parcelas a serem apropriadas do bem ou componente, segundo a legislação de cada Unidade Federada. A maioria das Unidades Federadas adota o número total de parcelas definidas na Lei Complementar 87/96 – 48 parcelas. Entretanto, algumas Unidades Federadas podem definir um número total de parcelas de forma diversa, seja em função da periodicidade de apuração do ICMS ou até mesmo em função de um determinado bem;b) esta informação é obrigatória quando o bem ou componente gerar direito ao crédito de ICMS no momento da sua entrada ou consumo.

informação obrigatória quando os campos 09 e 10 do Registro G125 estiverem preenchidos.

caso o contribuinte não adote centros de custos deverão ser informados os seguintes códigos:a) tratando-se de atividade econômica comercial ou de serviços: Código “1”: área operacional; Código “2”: área administrativa;b) tratando-se de atividade econômica industrial: Código “3”: área produtiva; Código “4”: área de apoio à produção; Código “5”: área administrativa.

o conteúdo informado deve existir no campo COD_CCUS do registro 0600.

- -

0300 -

0300 -

0300 -

0300 -

0300 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

0300 -

0305 -

0305 -

0305 -


T009 Cadastro de Natureza de Operação 1 REGISTRO Tipo de registro

T009 Cadastro de Natureza de Operação 2 COD_NAT Código da natureza da operação/prestação

T009 Cadastro de Natureza de Operação 3 DESCR_NAT Descrição da natureza da operação/prestação

T009 Cadastro de Natureza de Operação 4 COD_NAT_ECF Código da natureza da operação/prestação ECF

NOME DO CAMPO


C 8 - S Fixo "T009"

X C 10 - S informar o código da natureza da operação/prestação

C - - S informar a descrição da natureza da operação/prestação

C 5 - N Informar o código da natureza ECF da operação/prestação

VALIDAÇÃO

- -

0400

0400

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO


T010 2 DT_ALT Data da inclusão/alteração no ERP

T010 3 COD_NAT

T010 4 IND_CTA

T010 5 NÍVEL Nível da conta analítica/grupo de contas.

T010 6 COD_CTA X

T010 7 NOME_CTA

T010 8 COD_CTA_REF

T010 9 CNPJ_EST




Código natureza da conta/grupo de contas:01 – Contas do Ativo02 – Contas do Passivo03 – Contas do Patrimônio Líquido04 – Contas de Resultado05 – Contas de Compensação09 – Outras


Indicador do tipo de conta:0=Sintética (grupo de contas);1=Analítica (conta).



Código da conta analítica/grupo de contas.


Nome da conta analítica/grupo de contas.


Código da conta correlacionada no Plano de Contas Referenciado, publicado pela RFB.


CNPJ do estabelecimento, no caso da conta informada no campo COD_CTA ser específica de um estabelecimento.

T010 10 COD_CTA_SUPCadastro de Plano de Contas Contábeis

Código da Conta Superior


C 8 - S Fixo "T010" - -

N 8 - S Tabela T010 0500 0500

C 2 - S Tabela T010 0500 0500

C 1 - S [0,1] 0500 0500

N 5 - S 0500 0500

C 60 - S 0500 0500

C 60 - S 0500 0500

C 19 - N - 0500

N 14 - N 0500 0500

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

[01; 02; 03;04; 05; 09]

Nível da conta analítica/grupo de contas: Número crescente apartir da conta/grupo de menor detalhamento (Ativo, Passivo,etc). Deve ser acrescido de “1” a cada mudança de nível.Exemplo:Nível 1 = AtivoNível 2 = Ativo CircuanteNível 3 = DisponívelNível 4 = Caixa GeralNível 5 = Caixa

: informar neste campo o código da conta analítica ou sintética utilizada na Escrituração Contábil da pessoa jurídica

: informar neste campo o nome da conta analítica ou sintética utilizada na Escrituração Contábil da pessoa jurídica

No caso da conta informada no registro ser referente a um estabelecimento especifico da pessoa jurídica, informar neste campo o CNPJ do estabelecimento a que se refere a conta cadastrada.

c 60 - N Código da conta sintética/grupo de contas de nível imediatamente superior.


-

J050

J050

J050

J050

J050

J050

REGRA_DT_ALT_DATA_MAIOR: Verifica se DT_ALT (Campo 02) é menor ou igual a 0000.DT_FIN (Campo 11).

Indicador do tipo de conta:S - Sintética (grupo de contas)A - Analítica (conta)

REGRA_MAIOR_QUE_UM: Verifica se o valor informado para NÍVEL (Campo 05) é maior que 1.

REGRA_ANALITICA_NIVEL4: Verifica se NÍVEL (Campo 5) é maior ou igual a quatro (4) para uma conta analítica patrimonial.

REGRA_ANALITICA_NIVEL4: Verifica se NÍVEL (Campo 5) é maior ou igual a quatro (4) para uma conta analítica patrimonial.

J050

REGRA_COD_CTA_SUP_OBRIGATORIO: Verifica se NÍVEL (Campo 05) é maior que 1. Caso afirmativo, executa aREGRA_CAMPO_OBRIGATORIO.

1. REGRA_CAMPO_OBRIGATORIO: Verifica se o campo foi preenchido com algum valor diferente de vazio e do caractere “espaço”.

REGRA_CTA_DE_NIVEL_SUPERIOR_INVALIDA: Verifica se NÍVEL (Campo 05) é maior que 1. Caso afirmativo, verifica as seguintes regras:

1. REGRA_CODIGO_CONTA_NIVEL_SUPERIOR_INVALIDO: Verifica se COD_CTA_SUP (Campo 07) existe no plano de contas (registro J050).

2. REGRA_CONTA_NIVEL_SUPERIOR_NAO_SINTETICA: Localiza o registro em que o COD_CTA (Campo 06) tenha o mesmo valor do COD_CTA_SUP (Campo 07). Neste registro, o IND_CTA (Campo 04) deve ser igual a "S" (Sintética).

3. REGRA_NIVEL_DE_CONTA_NIVEL_SUPERIOR_INVALIDO: Localiza o registro em que o COD_CTA (Campo 06) tenha omesmo valor do COD_CTA_SUP (Campo 07). Neste registro, o NÍVEL (Campo 05) deve ser menor que o nível atual.

4. Verifica se NÍVEL (Campo 05) maior que 2. Se afirmativo, verifica a regra: REGRA_NATUREZA_CONTA: Verifica se a conta denível superior tem a mesma natureza (Campo 06 – COD_NAT) da subconta.

REGRA_CONTA_SUPERIOR_NAO_SE_APLICA: Verifica, caso o campo NIVEL (Campo 05) seJa igual “1”, se o campo COD_CTA_SUP(Campo 07) não foi informado.


T010AA Plano de Contas Referencial 1 REGISTRO Tipo de registro

T010AA Plano de Contas Referencial 2 COD_CCUS

T010AA Plano de Contas Referencial 3 TAB_ECF Tabela Registro ECF

T010AA Plano de Contas Referencial 4 COD_CTA_REF

Código do Centro de Custo

Código da Conta Referencial


C 8 - S Fixo "T010AA" - -

C 60 - N Código do centro de custo - -

C 2 - S

C 60 - S - -

REG. SPED Fiscal


Tabela referente ao Registro do ECF:01=L100A02=L100B03=L100C04=L300A05=L300B06=L300C07=P10008=P15009=U100A10=U100B11=U100C 12=U100D13=U100E

Código da conta no plano de contas referencial definido no campo 0010.COD_QUALIF_PJ, conforme tabela publicada no Sped.


- -

J051

J051 -

J051

Campos relacionados

REGRA_CCUS_NO_CENTRO_CUSTOS: Verifica se o código do centro de custos COD_CCUS (Campo 02) existe no registro J100 (Centro de Custos).

REGRA_NAO_EXISTE_COD_CTA_REF: Verifica se o COD_CTA_REF (Campo 03) existe no plano de contas referencial.

REGRA_COD_CTA_REF_SINTETICA: Verifica se conta informada é sintética no plano de contas referencial.

REGRA_NATUREZA_REF: Verifica se a natureza da conta referencial utilizada é igual a natureza da conta contábil do registro J050.


T010AB SubContas Correlatas 1 REGISTRO

T010AB SubContas Correlatas 2 COD_IDT

T010AB SubContas Correlatas 3 COD_CNT_CORR

T010AB SubContas Correlatas 4 NAT_SUB_CNT

DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC

Tipo de registro C 8 -

Código de Identificação do Grupo de Conta-Subconta(s) C 6 -

Código da Subconta Correlatas C 60 -

Natureza da Subconta Correlata C 2 -

OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO

S Fixo "T010AB"

S Código de Identificação do Grupo de Conta-Subconta(s)

S Código da Subconta Correlatas

S Conforme tabela de natureza da subconta

REG. SPED Fiscal



J053

J053

J053

J053

Campos relacionados


T011 Cadastro de Centro de Custos 1 REGISTRO Tipo de registro

T011


2

DT_ALT Data da inclusão/alteração no ERP

T011


3

COD_CCUS Código do centro de custos.

T011


4

CCUS Nome do centro de custos.


C 8 - S Fixo "T011" -

N 008* - S 0600

X C 60 - S 0600

C 60 - S 0600

REG. SPED Fiscal

informar neste campo o código do centro de custos referenciado nos registros da EFD-PIS/Cofins.

informar neste campo o nome do centro de custos referenciado nos registros da EFD-PIS/Cofins.


- - -

0600

J100

0600

J100 -

0600

J100 -


Campos relacionados

REGRA_DT_ALT_DATA_MAIOR: Verifica se DT_ALT (Campo 02) é menor ou igual a

0000.DT_FIN (Campo 11).



T074 2 COD_DISP

T074 3 NUM_AUT

T074 4 EMISSAO Data de Emissão da AIDF

T074 5 DT_CANC

Documentos fiscais com AIDF, inclusive os cancelados


Código dispositivo autorizado:00 - Formulário de Segurança – impressor autônomo01 - FS-DA – Formulário de Segurança para Impressão de DANFE;02 – Formulário de segurança - NF-e;03 - Formulário Contínuo;04 – Blocos;05 - Jogos Soltos .


Número da autorização, conforme dispositivo autorizado



Data de cancelamento da autorização AIDF


C 8 - S Fixo "T074"

X C 2 - S

X N 60 - S

N 8 - S

N 8 - N

[“00”,“01”,“02”,“03”,“04”,“05”]00 – Formulário de Segurança – Formulário utilizado pelo impressor autônomo nos termos dos Convênios ICMS nº 58/95 e 131/95 (vigentes até 30/06/2009) e Convênio ICMS nº 96/09 (com efeitos a partir de 01/07/2010);01 - FS-DA – Formulário de Segurança para Impressão de Documento Auxiliar de Documentos Fiscais eletrônicos (NF-e, CT-e)– Formulário utilizado para contingência de Documentos Fiscais eletrônicos, conforme Convênio ICMS nº 110/08 (vigente até 30/06/2009) e Convênio ICMS nº 96/0909 (com efeitos a partir de 01/07/2010).02 – Formulário de Segurança - NF-e - Formulário autorizado nos termos dos Convênios ICMS 58/95 e 131/95 (vigentes até 30/06/2009) e utilizados para emissão de NF-e em contingência, conforme Convênio ICMS 110/08 (vigente até 30/06/2009) e Convênio ICMS 96/0909 (com efeitos a partir de 01/07/2010) e Ajuste SINIEF nº 07/2005 e suas alterações.

Número da autorização, emitida pela Secretaria estadual, para utilização dos documentos informados no campo 2, do respectivo intervalo informado.

1700 -

1700 -

Interno Interno

Interno Interno

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s



T074AA 2 COD_MOD

T074AA 3 SER Série do dispositivo autorizado

T074AA 4 SUB Subsérie do dispositivo autorizado

T074AA 5 NUM_DOC_INI

T074AA 6 NUM_DOC_FIN

Documentos fiscais cancelados/inutilizados


Código do modelo do dispositivo autorizado, conforme a Tabela 4.1.1




Número do dispositivo autorizado (utilizado) inicial


Número do dispositivo autorizado (utilizado) final



C 2 - S

C 4 - S

C 3 - N

N 12 - S

N 12 - S

o valor informado deve constar na tabela 4.1.1 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008.

Número inicial do intervalo do documento, informado no campo 02, utilizado no período da EFD.Nos casos de documentos eletrônicos deverão ser informados a seriação, se existir, e os números pré-impressos nos respectivos documentos utilizados.

Número final do intervalo do documento, informado no campo 02, utilizado no período da EFD.Nos casos de documentos eletrônicos deverão ser informados a seriação, se existir, e os números pré-impressos nos respectivos documentos utilizados.

VALIDAÇÃO

1700 -

1700 -

1700 -

1700/1710 -

1700/1710 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T013

1 REGISTRO Tipo de registro

T013

2 IND_OPER

T013

3 TIPO_DOC

T013

4 IND_EMIT

T013

5 COD_PART

T013

6 COD_SIT

T013

7 SER Série do documento fiscal

T013

8 SUB Subsérie do documento fiscal

T013

9 NUM_DOC



Indicador do tipo de operação:0 - Entrada;1 - Saída.


Finalidade do documento fiscal:00 - Emissão Normal;01 - Documento de Devolução;02 - Complemento de ICMS;03 - Complemento de IPI;04 - Complemento de Frete;05 - Beneficiamento;06 - Nota Fiscal de Serviço;


Indicador do emitente do documento fiscal:0 - Emissão Própria;1 - Emissão de Terceiros


Código do participante (campo 02 do Registro T003):do emitente do documento, no caso de emissão de terceiros;do adquirente, no caso de serviços prestadostransportador, se houver e se REGISTRO C160: VOLUMES TRANSPORTADOS (CÓDIGO 01 E 04) - EXCETOCOMBUSTÍVEIS.


Código da situação do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2




Número do documento fiscal ou documento internacional equivalente

T013

10 DT_DOC

T013

11 CHV_DOC_E Chave do documento fiscal eletrônico

T013

12 VL_DOC

T013

13 IND_PGTO

T013

14 VL_DESC Valor total do desconto

T013

15 COD_MOD

T013

16 NUM_DOC_FIN Número do documento fiscal final

T013

17 COD_CTA

T013

18 VL_MERC

T013

19 DT_E_S Data da entrada ou da saída

T013

20 VL_DA

T013

21 NOM_MEST


Data da emissão do documento fiscal ou dos documentos consolidados quando se tratar do registro C600 CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS EMITIDAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) – DOCUMENTOS DE SAÍDA



Valor total do documento Quando REGISTRO C300: RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)o valor informado no campo deve ser igual à soma do campo VL_ITEM dos registros C321.


Indicador do tipo de pagamento:0- À vista;1- A prazo;2- Outros.



Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal.



Código da conta analítica contábil debitada/creditada


Valor das mercadorias constantes no documento fiscal



Valor total de despesas acessórias indicadas no documento fiscal


Nome do arquivo Mestre de Documento Fiscal

T013

22 CHV_COD_DIG

T013

23 TP_CT-e

T013

24 CHV_DOCE_REF

T013

25 IND_FRT

T013

26

VL_SEG Valor de seguro

T013

27

VL_OUT_DESP Valor de outras despesas

T013

28 VL_FRT Valor do frete


Chave de codificação digital do arquivo Mestre de Documento Fiscal


Tipo de Conhecimento de Transporte Eletrônico conforme definido no Manual de Integração do CT-e0 - CT-e Normal; 1 - CT-e de Complemento de Valores;2 - CT-e emitido em hipótese de anulação de débito


Chave do documento fiscal eletrônico de referência cujos valores foram complementados.


Indicador do tipo do frete:0- Por conta de terceiros;1- Por conta do emitente;2- Por conta do destinatário;9- Sem cobrança de frete.




T013

29

IND_NAT_FRT

T013

30

VL_ABAT_NT

T013

31 NUM_AUT Número da autorização AIDF

T013

32 COD_MOD_RMD

T013

33 SER_RMD Série do RMD

T013

34 SUB_RMD Subsérie do RMD

T013

35 NUM_DOC_RMD Número do RMD


Indicador da Natureza do Frete Contratado, referente a:0 – Operações de vendas, com ônus suportado pelo estabelecimento vendedor;1 – Operações de vendas, com ônus suportado pelo adquirente;2 – Operações de compras (bens para revenda, matérias-prima e outros produtos, geradores de crédito);3 – Operações de compras (bens para revenda, matérias-prima e outros produtos, não geradores de crédito);4 – Transferência de produtos acabados entre estabelecimentos da pessoa jurídica;5 – Transferência de produtos em elaboração entre estabelecimentos da pessoa jurídica9 – Outras.

Conhecimento multimodal de cargas:Indicador da natureza do frete:A- Negociável;B- Não negociável


Abatimento não tributado e não comercial Ex. Desconto ICMS nas remessas para ZFM.



Código do modelo do RMD, conforme a Tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal.




T013

36 DT_DOC_RMD Data da emissão do RMD

T013

37 COD_PART_RMD

T013

38 VL_SERV

T013

39 HR_SAI_ENT

T013

40 BASEII Base Imposto Importação

T013

41 IMP_IMPOR Valor do Imposto de Importação

T013

42 VLR_ADU Valor Despesas Aduaneiras (importação)

T013

43 VLR_IOF Valor IOF

T013

44 QTD_VOL Quantidade de Volumes Transportados

T013

45 ESP_VOL Espécie dos volumes transportados

T013

46 MARCA Marca dos volumes transportados

T013

47 NUM_VOL Numeração dos volumes transportados

T013

48 PES_LIQ

T013

49 PES_BRT

T013

50 LACRES

T013

51 NOT_EMP

T013

52 PEDIDO Número do Pedido de compra

T013

53 CONTRA Número do contrato de compra



Código do participante (campo 02 do Registro T003):do destinatário do RMD


Valor dos serviços constantes no documento fiscal


Hora de Saída ou da Entrada da Mercadoria/Produto










Peso Líquido dos Volumes Transportados (em Kg)


Peso Bruto dos Volumes Transportados (em Kg)


Número dos Lacres usados nos veículos de transporte


Identificação da Nota de Empenho, quando se tratar de compras públicas (NT 2011/004)



T013

54 INF_ADI_CLI

T013

55 INF_ADI_FIS

T013

56 DT_CANC Data de Cancelamento da Nfe

T013

57 HR_AUT_NFE Hora da Autorização da Nfe

T013

58 DT_AUT_NFE Data da Autorização da Nfe

T013

59 NOTA_IMP Flag de Impressão

T013

60 PROTOC_NFE Protocolo da Nfe Autorizada


Informações Complementares de interesse do Contribuinte (Nfe)


Informações Complementares para uso do Fisco (Nfe)







C 8 - S Fixo "T013"

X C 1 - S

X C 2 - S

X C 001* - S

X C 60 - S

X N 2 - S

X C 20 - N

X C 20 - N

X C 60 - S

Indicar o tipo da operação, conforme os códigos de preenchimento do campo. No caso de serviço contratado informar o valor “0” e no caso de prestação de serviços informar o valor “1”.

consideram-se de emissão própria somente os documentos fiscais emitidos pelo estabelecimento informado em A010. Documentos emitidos por outros estabelecimentos, ainda que da mesma empresa, devem ser considerados como documentos emitidos por terceiros.

o valor informado deve existir no campo COD_PART do registro T003

Em se tratando do Registro C160 o valor informado deve existir no campo COD_PART do registro 0150. Quando o transportador for o próprio emitente do documento, este campo não deve ser preenchido

: Informar o número da nota fiscal ou documento internacional equivalente. Na impossibilidade de informar o número específico de documento fiscal, o campo deve ser preenchido com o conteúdo “SN”.

X N 8 - S Formato: AAAAMMDD

C 60 - N

N - 2 S

C 1 - S

N - 2 N

X C 2 - S

N 6 - N

C - - N

N - 2 N


N - 2 N

C 15 - N

a data informada neste campo ou a data de execução/conclusão do serviço (campo 11) deve estar compreendida no período da escrituração (campos 06 e 07 do registro 0000). Regra aplicável na validação/edição de registros da escrituração, a ser gerada com a versão 1.0.2 do Programa Validador e Assinador da EFD-PIS/Cofins

Neste campo deve ser informado a chave ou código de verificação, no caso de nota fiscal de serviço eletrônica.

: informar o tipo de pagamento pactuado, independente do pagamento ocorrer em período anterior, no próprio período ou em período posterior ao de referência da escrituração.

Valores válidos: [0, 1, 9]

informar neste campo o valor do desconto discriminado no documento fiscal

o valor informado no campo deve ser menor ou igual ao valor no campo DT_FIN do registro 0000.

Para modelos de documentos que não possuem esta informação, informar a mesma data do campo DT_DOC.

informar o nome do volume do arquivo mestre de documento fiscal, conforme item 4.5 do Anexo Único (Manual de Orientação) do Convênio ICMS 115/2003.

C 32 - N

N 1 - N

C 60 - N

C 1 - S

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

chave de codificação digital do arquivo Mestre de Documento Fiscal, conforme Parágrafo Único da Cláusula Segunda do Convênio ICMS 115/2003.

não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de valores dos campos SER, NRO_ORD_INI e NRO_ORD_FIN. Não pode haver sobreposição de intervalos para a mesma série.Informações interestaduais devem estar englobadas na consolidação deste registro e também devem ser informadas no registro 1500. Neste caso, as informações repetidas no 1500 terão apenas efeito declaratório, não sendo consideradas no cálculo da apuração.A apresentação deste registro implica a não apresentação do registro C600.

C 1 - N

N - 2 N

N 60 - N

C 2 - N

C 20 - N

C 20 - N

C 60 - N

Informar neste campo o Indicador da Natureza do Frete Contratado. No caso de contratação de serviços de transporte cujo item se refira a transferência de mercadorias, produtos acabados ou em elaboração, entre estabelecimentos da pessoa jurídica (Indicador “4” e “5”), o Campo 04 (CST_PIS) será informado com o CST que reflita o tratamento tributário previsto na legislação que disciplina os créditos do regime não cumulativo. As operações que não tem previsão de apuração de crédito devem ser informadas com o CST “70” (operações de aquisição sem direito a crédito).

Número da autorização, emitida pela Secretaria estadual, para utilização dos documentos informados no campo 2, do respectivo intervalo informado.

Campos a serem preenchidos quando se tratarem de Bilhetes ( modelos 13, 14, 15 e 16). Estes campos (32, 33, 34, 35, 36 e 37) devem formar a chave de referencia para o RMD emitido pelo estabelecimento (Saida).




N 8 - N Formato: AAAAMMDD

C 60 - N

N - 2 N

C 8 - N Formato: 99:99:99

N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99

N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99

N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99

N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99

N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99

C 60 - N

C 60 - N

C 60 - N

N 15 3 N Formato: @E 99,999,999,999.999

N 15 3 N Formato: @E 99,999,999,999.999

N 60 - N

C 22 - N

C 60 N

C 60 N


o valor informado deve existir no campo COD_PART do registro T003


M 10 N

M 10 N

D 8 N

C 8 N

D 8 N

C 1 N S=Sim, N=Não, D=Denegada

C 15 N

- -

D500

- -

D500

D200, D500

D500

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

C100, C500, D100, 1500 e

outros

Definição interna para identificacao dos tipos de documentos utilizados

C100, C500, 1500 e outros

C100, C500, 1500 e outros

D500 e outros

C500,D300, D400, 1500

C300,C350,C500,D300, D400, D410, D695, 1500

D200, D500, D600

C300,C350,C500,D400, D410, 1500

D200, D300, D500, D600

D400, C300,C500, C350, 1500

D500

- -

D500,D600

- -

D600

-

C300,C350 -

C350 -

C500, 1500 -

C500, 1500 D500, D600

C700, D695 -

C300,C350,C500,D300, D400, D410,

1500

C300,C350,D200,C500,D300, D400,

1500

C350,C500,D400, D410,

1500

D200, D300, D500, d600

C300,C500,D200, D300, D400, D410, D695, 1500

C300,D200, D300, D410,

C700, D695 -

- D100

- D100

- D100

- D300

- D300

C100 -

-

- C100

Interno Interno

D400 -

D400 -

D400 -

D400 -

D101/D105/d170

D400 -

D400 -

D300 -


T013AA


T013AA

2 COD_INF

T013AA

3 TXT_COMPL

NOME DO CAMPO



Código da informação complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro 0450)


Descrição complementar do código de referência.



C 6 - S

C - - N

- -

0450, C110

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

0450, C110, 1500

0450, A110, C110

0450, A110, C110


T013AB


T013AB

2 NUM_PROC

T013AB

3 IND_PROC

NOME DO CAMPO





Indicador da origem do processo:Indicador da origem do processo:0 - SEFAZ;1 - Justiça Federal;2 - Justiça Estadual;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.


C 8 - S Fixo "T013AB" - -

C 20 - S C111 A111, C111

C 1 - S Valores válidos: [ 0, 1, 2, 3, 9 ] C111 A111, C111

REG. SPED Fiscal


Múmero do processo enviado no registro T001AB.


Campos relacionado

s


T013ACCadastro de Operações de Importação 1 REGISTRO Tipo de registro

T013AC

Cadastro de Operações de Importação 2 COD_DOC_IMP

T013AC

Cadastro de Operações de Importação 3 NUM_DOC_IMP Número do documento de Importação.

T013AC

Cadastro de Operações de Importação 4 NUM_ACDRAW

T013AC

Cadastro de Operações de Importação 5 DT_PAG_PIS

T013AC

Cadastro de Operações de Importação 6 DT_PAG_COFINS

T013AC

Cadastro de Operações de Importação 7 LOC_EXE_SERV

T013AC

Cadastro de Operações de Importação 8 VL_TOT_SERV

T013ACCadastro de Operações de Importação 9 VL_BC_PIS

T013ACCadastro de Operações de Importação 10 VL_PIS_IMP

T013ACCadastro de Operações de Importação 11 VL_BC_COFINS

T013ACCadastro de Operações de Importação 12 VL_COFINS_IMP

T013ACCadastro de Operações de Importação 13 DT_REG Data de Registro da DI/DSI/DA

T013ACCadastro de Operações de Importação 14 LOC_DESEMB Local de desembaraço

T013ACCadastro de Operações de Importação 15 UF_DESEMB

T013ACCadastro de Operações de Importação 16 DT_DESB Data do Desembargo aduaneiro

Documento de importação:0 – Declaração de Importação;1 – Declaração Simplificada de Importação.

Número do Ato Concessório do regime Drawback

Data de pagamento do PIS/PASEP – Importação

Data de pagamento do COFINS – Importação

Local da execução do serviço:0 – Executado no País;1 – Executado no Exterior, cujo resultado se verifique no País.

Valor total do serviço, prestado por pessoa física ou jurídica domiciliada no exterior.

Valor da base de cálculo da Operação – PIS/PASEP – Importação

Valor pago/recolhido de PIS/PASEP – Importação

Valor da base de cálculo da Operação – COFINS – Importação

Valor pago/recolhido de COFINS – Importação

ID da UF onde ocorreu o Desembaraço Aduaneiro

T013AC

Cadastro de Operações de Importação 17 COD_EXP

T013ACCadastro de Operações de Importação 18 ADICAO Número da Adição

T013ACCadastro de Operações de Importação 19 SEQ_ADI

T013AC

Cadastro de Operações de Importação 20 FABRIC

T013ACCadastro de Operações de Importação 21 VLR_DESC

T013ACCadastro de Operações de Importação 22 NUM_PED Número do pedido de compra

T013ACCadastro de Operações de Importação 23 IT_PED Item do pedido de compra

T013ACCadastro de Operações de Importação 24 BASEII Base Imposto Importação

T013ACCadastro de Operações de Importação 25 VLR_II Valor Imposto de Importação

T013ACCadastro de Operações de Importação 26 DESP_ADU Valor Despesas Aduaneiras

T013ACCadastro de Operações de Importação 27 VLR_IOF Valor IOF

Código do exportador, usado nos sistemas internos de informação do emitente da NF-e

Número sequencial do item dentro da adição

Código do fabricante estrangeiro, usado nos sistemas internos de informação do emitente da NF-e

Valor do desconto do item da DI – Adição


C 8 - S Fixo "T013AC"

C 1 - N

C 12 - N

C 20 - N

N 8 - N

N 8 - N

C 1 - N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

D 8 - N

C 60 - N

C 2 - N

XFUNCh2ID( xA, 'C09' , 1 ) D 8 - N

Este campo compõe a chave do registro e deve ser informado obrigatóriamente quando se tratar de um documento fiscal a ser gerado no registro C120 do Sped Fiscal e/ou Contribuições.







C 60 - N

C 3 - N

C 3 - N

C 60 - N

N 15 2 N

Formato: @E 999,999,999,999.99C 18 - N

C 6 - N

N 15 2 N

Formato: @E 999,999,999,999.99N 15 2 N

Formato: @E 999,999,999,999.99N 15 2 N

Formato: @E 999,999,999,999.99N 15 2 N

Formato: @E 999,999,999,999.99

- -

C120 C120, C199

C120 C120, C199

C120 C120, C199-

A120-

A120-

A120-

A120-

A120

C120 A120,C120-

A120

C120 A120,C120

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 1 REGISTRO Tipo de registro

T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 2 NUM_SEQ Número de ordem sequencial do modal

T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 3 IND_EMIT

T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 4 COD_PART_EMIT

T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 5 COD_PART_TOM

T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 6 COD_MOD

T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 7 SER Série do documento fiscal

T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 8 SUB Subsérie do documento fiscal

T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 9 NUM_DOC Número do documento fiscal

T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 10 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal

T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 11 VL_DOC Valor total do documento fiscal

Indicador do emitente do documento fiscal:0- Emissão própria;1- Terceiros

Código do participante emitente do modal (campo 02 do registro T003).

Código do participante tomador do modal (campo 02 do registro T003).

Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1



N - - S

C 1 - S

C 60 - S

C 60 - S

C 2 - S

C 4 - S

N 3 - N

N 9 - S

N 8 - S

N - 2 S

Base para gerar as informações do emitente deste registro (CNPJ_CPF_EMIT,UF_EMIT,IE_EMIT,COD_MUN_ORIG)

Base para gerar as informações do emitente deste registro (CNPJ_CPF_TOM,UF_TOM,IE_TOM,COD_MUN_DEST)


informar a data de emissão do documento fiscal, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.

o valor informado no campo deve ser menor ou igual ao campo DT_FIN do registro 0000.

D180 -

D180 -

D180 -

D180 -

D180 -

D180 -

D180 -

D180 -

D180 -

D180 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T013AE1 REGISTRO Tipo de registro

T013AE

2 COD_DA

T013AE3 NUM_DA Número do documento de arrecadação

NOME DO CAMPO






C 8 - S Fixo "T013AE" - -

C 1 - S

C112 -C - - N

C112 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T013AF1 REGISTRO Tipo de registro

T013AF

2 IND_OPER

T013AF

3 COD_PART

T013AF

4 IND_EMIT

T013AF5 SUB Subsérie do documento fiscal

T013AF6 COD_MOD

T013AF7 SER Série do documento fiscal

T013AF8 NUM_DOC Número do documento fiscal

T013AF9 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal.

NOME DO CAMPO



Indicador do tipo de operação:0- Entrada/aquisição;1- Saída/prestação


Código do participante emitente (campo 02 do Registro 0150) do documento referenciado.


Indicador do emitente do título:0- Emissão própria;1- Terceiros



Código do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1





C 8 - S Fixo "T013AF"

C 1 - S

C 60 - S

C 1 - S

N 3 - N

C 2 - S

C 4 - N

N 9 - S

N 8 - S Formato: AAAAMMDD

- -

C113 -

C113 -

C113 -

C113 -

C113 -

C113 -

C113 -

C113 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T013AGCadastro de Cupom Fiscal Referenciado 1 REGISTRO Tipo de registro

T013AGCadastro de Cupom Fiscal Referenciado 2

T013AG

Cadastro de Cupom Fiscal Referenciado 3 COD_MOD

T013AGCadastro de Cupom Fiscal Referenciado 4 NUM_DOC Número do documento fiscal

T013AGCadastro de Cupom Fiscal Referenciado 5 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal

T013AGCadastro de Cupom Fiscal Referenciado 6 CHV_CFE Chave do Cupom Fiscal Eletrônico

NOME DO CAMPO

IDENT_ECF

Código único de identificação do ECF/SAT-CF no Estabelecimento.

Código do modelo do documento fiscal, conforme a tabela indicada no item 4.1.1


C 8 - S Fixo "T013AG" - -

C 20 - S

C114,C116 -C 2 - S [02, 2D, 2E ou 59]

C114,C116 -N 9 - S

C114, C116 -N 8 - S Formato: AAAAMMDD

C114, C116 -N 44 - N

C116 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T013AH1 REGISTRO Tipo de registro

T013AH

2 IND_CARGA

T013AH

3 COD_PART_COL

T013AH

4 COD_PART_ENTG



Indicador do tipo de transporte:0 – Rodoviário;1 – Ferroviário;2 – Rodo-Ferroviário;3 – Aquaviário;4 – Dutoviário;5 – Aéreo;9 – Outros.


Código do participante da coleta das mercadorias que constam na nota fiscal. (campo 02 do registro T003).


Código do participante de entrega das mercadorias que constam na nota fiscal. (campo 02 do registro T003).


C 8 - S Fixo "T013AH"

N 1 - S

C 60 - S

C 60 - S

Base para gerar as informações do emitente deste registro (CNPJ_COL, IE_COL, CPF_COL, COD_MUN_COL)

Base para gerar as informações do emitente deste registro (CNPJ_ENTG, IE_ENTG, CPF_ENTG, COD_MUN_ENTG)

- -

C115 -

C115

-

C115

-

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T013AI Cadastro de Faturas( Modelo 01 ) 1 REGISTRO Tipo de registro

T013AI

Cadastro de Faturas( Modelo 01 ) 2 IND_EMIT

T013AI

Cadastro de Faturas( Modelo 01 ) 3 IND_TIT

T013AICadastro de Faturas( Modelo 01 ) 4 DESC_TIT

T013AICadastro de Faturas( Modelo 01 ) 5 NUM_TIT

T013AICadastro de Faturas( Modelo 01 ) 6 QTD_PARC Quantidade de parcelas a receber/pagar

T013AI Cadastro de Faturas( Modelo 01 ) 7 VL_TIT Valor total dos títulos de créditos

T013AI Cadastro de Faturas( Modelo 01 ) 8 VL_DESC Valor do Desconto

T013AI Cadastro de Faturas( Modelo 01 ) 9 VL_LIQ Valor Líquido da Fatura

NOME DO CAMPO

Indicador do emitente do título:0- Emissão própria;1- Terceiros

Indicador do tipo de título de crédito:00- Duplicata;01 - Cheque;02 - Promissória; 03 - Recibo99 - Outros (descrever)

Descrição complementar do título de crédito

Número ou código identificador do título de credito


C 8 - S Fixo "T013AI" - -

C 1 - S

C140 -C 2 - S

C140 -C - - N

C140 -C - - S

C140 -N 2 - S

C140 -N - 2 S C140 -

N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99 - -N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99 - -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T013AJ Cadastro de Vencimento de Faturas 1 REGISTRO Tipo de registro

T013AJ Cadastro de Vencimento de Faturas 2 NUM_PARC Número da parcela a receber/pagar

T013AJ Cadastro de Vencimento de Faturas 3 DT_VCTO Data de vencimento da parcela

T013AJ Cadastro de Vencimento de Faturas 4 VL_PARC Valor da parcela a receber/pagar


C 8 - S Fixo "T013AJ"

N 2 - S


N - 2 S

- -

C141 -

C141 -

C141 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T013AK


T013AK

2 COD_PART

T013AK

3 VEIC_ID

T013AK

4 COD_AUT

T013AK

5 NR_PASSE Número do Passe Fiscal

T013AK

6 HORA Hora da saída das mercadorias

T013AK

7 TEMPER

T013AK

8 QTD_VOL Quantidade de volumes transportados

T013AK

9 PESO_BRT

T013AK

10 PESO_LIQ

T013AK

11 NOM_MOT Nome do motorista

T013AK

12 CPF CPF do motorista

NOME DO CAMPO



Código do participante (campo 02 do Registro0150):- transportador, se houver


Deve representar um código particular do sistema legado objeto da integração caso tenha um identificador diferente do IDdeste registro.


Código da autorização fornecido pela SEFAZ (combustíveis)




Temperatura em graus Celsius utilizada para quantificação do volu,e de combustível



Peso bruto dos volumes transportados (em Kg)


Peso líquido dos volumes transportados (em Kg)





C 60 - N

C 6 - S

C - - N

C - - N

N 6 - S

N - 1 N

N - - S

N - 2 S

N - 2 S

C 60 - N

N 11 - N

Ativar modelo 01 para 55 C3A_CPARCO / C3A_PAREN - C1H_ID

- -

C160, C165 -

C160,C165 -

C165 -

C165 -

C165 -

C165 -

C160,C165 -

C160,C165 -

C160,C165 -

C165 -

C165 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s



T013AL 2 COD_OBS

T013AL 3

NOME DO CAMPO



Código da observação do lançamento fiscal (campo 02 do Registro 0460)


TXT_COMPL

Descrição complementar do código de observação.


C 8 - S Fixo "T013AL" - -

C 6 - S C195, D195 -

C - - N C195, D195 -

REG. SPED Fiscal


o código informado deve constar do registro T001AL

utilizado para complementar observação, cujo código é de informação genérica.

Campos relacionado

s


T013AM 1 REGISTRO Tipo de registro

T013AM 2 COD_AJ

T013AM 3 DESCR_COMPL_AJ

T013AM 4 COD_ITEM

T013AM 5 VL_BC_ICMS Base de cálculo do ICMS ou do ICMS ST

T013AM 6 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS

T013AM 7 VL_ICMS Valor do ICMS ou do ICMS ST

T013AM 8 VL_OUTROS Outros valores



Código do ajustes/benefício/incentivo, conforme tabela indicada no item 5.3.


Descrição complementar do ajuste da apuração


Código do item (campo 02 do Registro T007)






C 8 - S Fixo "T013AM"

C 010* S

C - N

C 60 N

N - 2 N

N 6 2 N

N - 2 N

N - 2 N

deve ser informado se o ajuste/benefício for relacionado ao produto. Porém, quando não houver registro C170, como NF-e de emissão própria, o COD_ITEM deverá estar informado no registro 0200.

valor do montante do ajuste do imposto. Para ajustes referentes a ICMS-ST, o campo VL_ICMS deve conter o valor do ICMS-ST. Os dados que gerarem crédito ou débito (ou seja, aqueles que não são simplesmente informativos) serão somados na apuração, assim como os registros C190.

preencher com outros valores, quando o código do ajuste for informativo, conforme Tabela 5.3 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008.

C197,D197 -

C197,D197 -

C197,D197 -

C197,D197 -

C197,D197 -

C197,D197 -

C197,D197 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T013AN 1 REGISTRO Tipo de registro

T013AN 2 COD_CONS

T013AN 3 TP_LIGACAO

T013AN 4 COD_GRUPO_TENSAO

T013AN 5 VL_TERC Valor total cobrado em nome de terceiros

T013AN 6 CONS

T013AN 7 VL_SERV_NT

T013AN 8 VL_FORN Valor total fornecido/consumido



Código de classe de consumo de energia elétrica ou gás:01 - Comercial;02 - Consumo Próprio;03 - Iluminação Pública;04 - Industrial;05 - Poder Público;06 - Residencial;07 - Rural;08 -Serviço Público.

Código de classe de consumo de Fornecimento D´água – Tabela 4.4.2.


Código de tipo de Ligação1 - Monofásico2 - Bifásico3 - Trifásico


Código de grupo de tensão:01 - A1 - Alta Tensão (230kV ou Mais)02 - A2 - Alta Tensão (88 a 138kV)03 - A3 - Alta Tensão (69kV)04 - A3a - Alta Tensão (30kV a 44kV)05 - A4 - Alta Tensão (2,3kV a 25kV)06 - AS - Alta Tensão Subterrâneo 0607 - B1 - Residencial 0708 - B1 - Residencial Baixa Renda 0809 - B2 - Rural 0910 - B2 - Cooperativa de Eletrificação Rural11 - B2 - Serviço Público de Irrigação12 - B3 - Demais Classes13 - B4a - Iluminação Pública - rede de distribuição14 - B4b - Iluminação Pública - bulbo de lâmpada



Consumo total acumulado, em kWh (Código 06)


Valor total dos serviços não-tributados pelo ICMS



C 8 - S Fixo "T013AN"

C 002* - S

N 001* - N

C 002* - N

N - 2 N

N - - N

N - - N

N - 2

Se o modelo for 06 (energia elétrica) ou 28 (gás canalizado), os valores válidos são [01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08]. Se o modelo for 29 (água canalizada), o valor deve constar da Tabela 4.4.2 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008.

Preenchimento obrigatório nas operações de saídas, se modelo igual a “06”.

Preenchimento obrigatório nas operações de saídas, se modelo igual a “06”.

- -

C600

C500, 1500 -

C500, 1500 -

C600

C600 C600

C600

C600

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

C500, C600, 1500

C500, C600, 1500

C500, C600, 1500

C500, C600, 1500


T013AO 1 REGISTRO Tipo de registro

T013AO 2 UF_MUN_ORIG Sigla da UF para o municipio de origem

T013AO 3 COD_MUN_ORIG

T013AO 4 UF_MUN_DEST Sigla da UF para o municipio de destino

T013AO 5 COD_MUN_DEST

T013AO 6 VEIC_ID

T013AO 7 COD_PART_CONSG

T013AO 8 COD_PART_RED

T013AO 9 IND_FRT_RED

T013AO 10 VL_LIQ_FRT Valor líquido do frete

T013AO 11 VL_SEC_CAT

T013AO 12 VL_DESP Soma de valores de despacho

T013AO 13 VL_PEDG Soma dos valores de pedágio

T013AO 14 VL_OUT Outros valores

T013AO 15 VL_FRT Valor total do frete

T013AO 16 VL_GRIS Valor do gris (gerenciamento de risco)




Código do município de origem do serviço,conforme a tabela IBGE



Código do município de destino, conforme a tabela IBGE


Deve representar um código particular do sistema legado objeto da integração caso tenha um identificador diferente do IDdeste registro.


Código do participante (campo 02 do Registro T003):- consignatário, se houver


Código do participante (campo 02 do Registro T003):- redespachado, se houver


Indicador do tipo do frete da operação de redespacho:0 – Sem redespacho;1 - Por conta do emitente;2 - Por conta do destinatário;9 – Outros.



Soma de valores de Sec/Cat (serviços de coleta/custo adicional de transporte)






T013AO 17 IND_NAT_FRTComplemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26

Indicador da natureza do frete:0- Negociável;1- Não negociável


C 8 - S Fixo "T015AO"

C 2 S

C 5 S

C 2 S

C 5 S

C 6 N

C 60 - N

C 60 - N

C 1 - N

N - 2 S

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

preencher com a informação constante no corpo do Conhecimento de Transporte Rodoviário de Cargas (CTRC) no campo consignatário.

preencher com a informação constante no corpo do CTRC no campo redespacho.

inclusive subcontratação, que é a contratação de outra transportadora para cumprir todo o trecho do frete. Neste caso, para subcontratação, o valor deste campo pode ser qualquer um dos valores previstos.No redespacho ou subcontratação, a subcontratada fornecerá na sua declaração o D100 correspondente ao D130 fornecido pela empresa que contratou o redespacho ou subcontratou a prestação.

C 1 - N Complemento do Conhecimento Multimodal de Cargas pode ser negociado em instituição financeira, em um processo semelhante ao desconto de duplicata bancária.

VALIDAÇÃO REG. SPED Fiscal

- -

D130 , D170 -

D130, D170 -

D130 , D170 -

D130 , D170 -

D130 , D170 -

D130 , D170 -

D130 , D170 -

D130 , D170 -

D130 , D170 -

D130 -

D130 -

D130 , D170 -

D130 , D170 -

D130 , D170 -

D170 -


Campos relacionados

Preencher com EX,se Exterior

Preencher com 99999,se Exterior



o valor informado deve existir no campo COD_PART do registro 0150.


o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero), se o campo IND_FRT do registro D100 for diferente de 9 (Sem frete).


D170 -


T013AP 1 REGISTRO Tipo de registro

T013AP 2 COD_TRIB

T013AP 3 BASE Valor da base de cálculo do tributo

T013AP 4 BASE_QUANT Quantidade – Base de cálculo tributo

T013AP 5 BASE_NT

T013AP 6 VALOR valor do tributo

T013AP 7 VLR_TRIBUTAVEL Valor da Pauta



Informar o codigo que corresponde ao tributo:01=ISSQN;02=ICMS;03=ICMS Complementar;04=ICMS/ST;05=IPI;06=PIS;07=Cofins;08=PIS/ST;09=Cofins/ST;10=Pis Retencao;11=Cofins Retencao;12=IR;13=Previdencia;14=PIS Importacao;15=Cofins Importacao;16=ISSQN Retido;17=ICMS Antecipado;18=CSLL;




Valor não tributado em função da redução da base de cálculo do tributo.



T013AP 8 VLR_ISENTO

T013AP 9 VLR_OUTROS

T013AP 10 VALOR_NT

T013AP 11 CST

T013AP 12 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação


Valor não tributado escriturado como isento


Valor não tributado escriturado como outros


Parte do valor não tributado do total a credito/debito.Ex: IPI na compra de não contribuinte.


Código da Situação Tributária referente ao ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 do SPED Fiscal.


T013AP 13 ALIQUOTA Aliquota do tributo

T013AP 14 COD_LST

T013AP 15 VL_OPER





Valor total acumulado das operaçõescorrespondentes à combinação do Tributo, CST, CFOP, Cod. Serviço e alíquota do ICMS, incluídas as despesas acessórias e acréscimos.


C 8 - S Fixo "T013AP"

C 2 - S

N 18 2 N

N 20 3 N

N 18 2 N

N 18 2 N

N 18 2 N Informar o valor da pauta do produto

Caso a pessoa jurídica apure a Contribuição Social por Unidade de Medida de Produto (Combustíveis, Bebidas Frias e Embalagem para Bebidas, etc), deve preencher os campos “BASE_QUANT” para o PIS e a COFINS. Neste caso (contribuição apurada por unidade de medida) os campos “BASE” e “ALIIQUOTA” não devem ser preenchidos.

N 18 2 N

N 18 2 N

N 18 2 N

C 2 - N

N 4 - S

Para o ICM, os documentos fiscais de emissão própria o campo deverá ser preenchido com o código da Situação Tributária sob o enfoque do declarante. Nas operações de entradas (documentos de terceiros), poderá ser informado o CST que constar no documento fiscal de aquisição dos produtos. Nas operações de aquisição de produtos de empresas do Simples Nacional, deverá ser indicado somente o constante a nível de item (CSOSN), isto é, a tabela B do Ajuste SINIEF nº 03/2010.Para o IPI, o campo deverá ser preenchido somente se o declarante for contribuinte do IPI. A tabela do CST_IPI consta publicada na Instrução Normativa RFB nº 1009, de 10 de fevereiro de 2010.Para o PIS/PASEP, informar neste campo o Código de Situação Tributária conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.Para a Cofins, informar neste campo o Código de Situação Tributária conforme a Tabela III constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.

N 5 2 N

N 4 N

N - 2 N


REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Todos que necessitam dos valores dos tributos












C170









C510, C590, C610, C690, C790, D510,

1500

Interno Interno

Interno Interno




T013AQ 1 REGISTRO Tipo de registro

T013AQ 2 DESPACHO Identificação do número do despacho

T013AQ 3 COD_PART_REM

T013AQ 4 COD_PART_DEST

T013AQ 5 IND_CARGA

T013AQ 6 COD_PART_COL

T013AQ 7 COD_PART_ENTG




Código do participante remetente das mercadorias que constam na nota fiscal. (campo 02 do registro T003).


Código do participante destinatario das mercadorias que constam na nota fiscal. (campo 02 do registro T003).


Indicador do tipo de transporte da carga coletada:0-Rodoviário1-Ferroviário2-Rodo-Ferroviário3-Aquaviário4-Dutoviário5-Aéreo9-Outros


Código do participante da coleta das mercadorias que constam na nota fiscal. (campo 02 do registro T003).


Código do participante de entrega das mercadorias que constam na nota fiscal. (campo 02 do registro T003).


C 8 - S Fixo "T013AQ"

C - - S

C 60 - S

C 60 - S

N 1 - S

C 60 - S

C 60 - S

Base para gerar as informações do emitente deste registro (CNPJ_CPF_REM, IE_REM, COD_MUN_REM)

Base para gerar as informações do emitente deste registro (CNPJ_CPF_DEST, IE_DEST, COD_MUN_DEST)

Base para gerar as informações do emitente deste registro (CNPJ_CPF_COL, IE_COL, COD_MUN_COL)

Base para gerar as informações do emitente deste registro (CNPJ_CPF_COL, IE_COL, COD_MUN_COL)

- -

D160 -

D160 -

D160 -

D161 -

D161 -

D161 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T013AR 1 REGISTRO Tipo de registro

T013AR 2 IND_SERV

T013AR 3 DT_INI_SERV

T013AR 4 DT_FIN_SERV

T013AR 5 PER_FISCAL

T013AR 6 COD_AREA Código de área do terminal faturado

T013AR 7 TERMINAL Identificação do terminal faturado

T013AR 8 TP_ASSINANTE

T013AR 9 IND_REC

T013AR 10 VL_TERC Valor total cobrado em nome de terceiros

T013AR 11 VL_SERV Valor da prestação de serviços

T013AR 12 VL_SERV_NT

NOME DO CAMPO



Indicador do tipo de serviço prestado:0- Telefonia;1- Comunicação de dados;2- TV por assinatura;3- Provimento de acesso à Internet;4- Multimídia;9- Outros


Data em que se iniciou a prestação do serviço


Data em que se encerrou a prestação do serviço


Período fiscal da prestação do serviço (MMAAAA)




Código do Tipo de Assinante: 1 - Comercial/Industrial2 - Poder Público3 - Residencial/Pessoa física 4 - Público5 - Semi-Público 6 - Outros


Indicador do tipo de receita:0- Receita própria - serviços prestados;1- Receita própria - cobrança de débitos;2- Receita própria - venda de serviço pré-pago – faturamento de períodos anteriores;3- Receita própria - venda de serviço pré-pago – faturamento no período;4- Outras receitas próprias de serviços de comunicação e telecomunicação;5- Receita própria - co-faturamento;6- Receita própria – serviços a faturar em período futuro;7– Outras receitas próprias de natureza não-cumulativa;8 - Outras receitas de terceiros9 – Outras receitas





T013AR 13 COD_CONSComplemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22

Código de classe de consumo dos serviçosde comunicação ou de telecomunicação,conforme a Tabela 4.4.4


C 8 - S Fixo "T013AR"

C 1 - S

N 8 - N

N 6 - N

N 6 - N

C - - N

N - - N

N 1 - N

N 1 - S

N - 2 N

N - - N

N - - N

informar a data em que se iniciou a prestação de serviços, no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.

informar a data em que se iniciou a prestação de serviços, no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.

informar o período fiscal da prestação do serviço, no formato “mmaaaa”.

N 2 - N

D530 -

D530 -

D530 -

D530 -

D530 -

D530 -

D500 -

- D600

D500, D600

D500, D600D500, D600

D500, D600D500, D600

D500, D600

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

D500, D600

D500, D600


T013AS 1 REGISTRO Tipo de registro

T013AS 2 OPER

T013AS 3 UF Sigla da UF de destino do ICMS_ST

NOME DO CAMPO



Indicador do tipo de operação:0- Combustíveis e Lubrificantes;1- leasing de veículos ou faturamento direto.


CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG

C 8 - S

N 1 - S C105 -

C 2 - S C105 -

COMENTÁRIO

VALIDAÇÃO

REG. SPED Fiscal


Fixo "T013AS"

Campos relacionado

s


T013AT 1 REGISTRO

T013AT 2 NUM_DOC_CANC



DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG

Tipo de registro C 8 - S

Número do documento fiscal cancelado C - - S

C310 -

COMENTÁRIO

VALIDAÇÃO

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Fixo "T013AT"


T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 1 REGISTRO

T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 2 UF_MUN_ORIG

T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 3 COD_MUN_ORIG

T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 4 UF_MUN_DEST

T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 5 COD_MUN_DEST

T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 6 VEIC_ID

T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 7 COD_PART_CONSG

T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 8 VL_LIQ_FRT

T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 9 VL_OUT

T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 10 VIAGEM

T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 11 VL_DESP_PORT

T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 12 VL_DESP_CAR_DESC

T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 13 VL_FRT_BRT

T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 14 VL_FRT_MM



Sigla da UF para o municipio de origem C 2 S

C 5 S

Sigla da UF para o municipio de destino C 2 S

Código do município de destino, conforme a tabela IBGE C 5 S

C 6 N

C 60 - N

Valor líquido do frete N - 2 N

Outros valores N - 2 N

Número da viagem N - - N

Valor das despesas portuárias N - 2 N

Valor das despesas com carga e descarga N - 2 N

Valor bruto do frete N - 2 N

N - 2 N


Deve representar um código particular do sistema legado objeto da integração caso tenha um identificador diferente do ID deste registro.

Código do participante (campo 02 do Registro T003):- consignatário, se houver

Valor adicional do frete para renovação da Marinha Mercante.

COMENTÁRIO VALIDAÇÃO

Fixo "T013AU" - -

D140 -

D140 -

D140 -

D140 -

D140 -

D140 -

D140 -

D140 -

D140 -

D140 -

D140 -

D140 -

D140 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s





preencher com a informação constante no corpo do Conhecimento de Transporte Rodoviário de Cargas (CTRC) no campo consignatário.




T013AV 1 REGISTRO Tipo de registro

T013AV 2 UF_MUN_ORIG Sigla da UF para o municipio de origem

T013AV 3 COD_MUN_ORIG

T013AV 4 UF_MUN_DEST Sigla da UF para o municipio de destino

T013AV 5 COD_MUN_DEST

T013AV 6 VEIC_ID

T013AV 7 VIAGEM Número da viagem

T013AV 8 IND_TFA

T013AV 9 VL_PESO_TX Peso taxado

T013AV 10 VL_TX_TERR Valor da taxa terrestre

T013AV 11 VL_TX_RED Valor da taxa de redespacho

T013AV 12 VL_OUT Outros valores

T013AV 13 VL_TX_ADV Valor da taxa "ad valorem"




Código do município de origem do serviço,conforme a tabela IBGE ( Sem o Código da UF )



Código do município de destino, conforme a tabela IBGE ( Sem o Código da UF )





Indicador do tipo de tarifa aplicada:0- Exp.;1- Enc.;2- C.I.;9- Outra







C 8 - S Fixo "T013AV" - -

C 2 S D150 -

C 5 S D150 -

C 2 S D150 -

C 5 S D150 -

C 6 N D150 -

N - - N D150 -

C 1 - N D150 -

N - 2 N D150 -

N - 2 N D150 -

N - 2 N D150 -

N - 2 N D150 -

N - 2 N D150 -

REG. SPED Fiscal






Campos relacionado

s


T013AX


T013AX

2 NUM_PROC

T013AX

3 IND_PROC

NOME DO CAMPO





Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.


C 8 - S Fixo "T013AX" - -

C 20 - S -

C 1 - S Valores válidos: [1, 3, 9] -

REG. SPED Fiscal


Múmero do processo enviado no registro T001AB.

C188, C198, C509, C609, D111, D209, D309, D509, D609, F211, F509, F519, F559, F569


C188, C198, C509, C609, D111, D209, D309, D509, D609, F211, F509, F519, F559, F569

Campos relacionado

s


T013AW 1 REGISTRO Tipo de registro

T013AW 2 COD_MOD

T013AW 3 SER Série do documento fiscal

T013AW 4 NUM_DOC Número do documento fiscal

T013AW 5 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal

T013AW 6 VL_DOC Valor total do documento fiscal

T013AW 7 VL_MERC

T013AW 8 QTD_VOL Quantidade de volumes transportados

T013AW 9 PESO_BRT

T013AW 10 PESO_LIQ









Valor das mercadorias constantes no documento fiscal



Peso bruto dos volumes transportados (em Kg)


Peso líquido dos volumes transportados (em Kg)


C 8 - S Fixo "T013AW"

C 002* - N

C 4 - N

N 9 - S

N 008* - N

N - 2 N

N - 2 N

N - - S

N - 2 N

N - 2 N

o valor informado deve constar na tabela 4.1.1 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008, constante da subseção 6.4 deste guia. O “código” a ser informado não é exatamente o “modelo” do documento. Exemplo: o código “01” deve ser utilizado para as notas fiscais modelo “01” ou “1A".


informar o período de validade das informações contidas neste registro, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.

o valor informado no campo deve ser menor ou igual ao campo DT_FIN do registro 0000.


- -

D162 -

D162 -

D162 -

D162 -

D162 -

D162 -

D162 -

D162 -

D162 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T013AY 1 REGISTRO Tipo de registro

T013AY 2 COD_MUN_ORIG

T013AY 3 VL_SERV Valor total da prestação de serviço

T013AY 4 VL_BC_ICMS Valor total da base de cálculo do ICMS

T013AY 5 VL_ICMS Valor total do ICMS

T013AY 6 UF Código da Unidade da Federação



Código do município de origem do serviço, conforme a tabela IBGE






C 8 - S Fixo "T013AY"

C 5 - N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 2 - N

o valor informado no campo deve existir na Tabela de Municípios do IBGE.Obrigatório se campo COD_PAIS for igual a “01058” ou “1058”(Brasil). Se for exterior, informar o campo como “99999”.

- -

D420 -

D420 -

D420 -

D420 -


REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T013AZ 1 REGISTRO Tipo de registro

T013AZ 2 SAFRA Identificação da safra

T013AZ 3 ANO_REF Mês e ano de referência

T013AZ 4 TOT_MES Quantidade Total do Mês

T013AZ 5 TOT_ANT Quantidade Total Anterior

T013AZ 6 TOT_GER Quantidade Total Geral

T013AZ 7 VL_FORN Valor dos Fornecimentos

T013AZ 8 TOT_DED Valor Total da Dedução

T013AZ 9 VL_LIQ_FOR










Valor Líquido dos Fornecimentos


C 8 - S Fixo "T013AZ"

C 9 - N

C 7 - N

N 15 4 N

N 15 4 N

N 15 4 N

N 15 2 N

N 15 2 N

N 15 2 N

Formato: @E 9,999,999,999.9999

Formato: @E 9,999,999,999.9999

Formato: @E 9,999,999,999.9999

Formato: @E 999,999,999,999.99

Formato: @E 999,999,999,999.99

Formato: @E 999,999,999,999.99

VALIDAÇÃO Campos relacionadosREG. SPED Fiscal



T013BA 1 REGISTRO Tipo de registro

T013BA 2 SAFRA Identificação da safra

T013BA 3 ANO_REF Mês e ano de referência

T013BA 4 DIA Dia do Fornecimento

T013BA 5 QUANT Quantidade de Fornecimento

Fornecimento diário de Cana (Modelo 55)






C 8 - S Fixo "T013BA"

C 9 - N

C 7 - N

N 2 - N Formato: @E 99

N 11 3 N Formato: @E 999,999.999




T013BB Deduções (Modelo 55) 1 REGISTRO Tipo de registro

T013BB Deduções (Modelo 55) 2 SAFRA Identificação da safra

T013BB Deduções (Modelo 55) 3 ANO_REF Mês e ano de referência

T013BB Deduções (Modelo 55) 4 DESC_DED Descrição da Dedução

T013BB Deduções (Modelo 55) 5 VL_DED Valor da Dedução


C 8 - S Fixo "T013BB"

C 9 - N

C 7 - N

C 60 - N

N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99




T015 1 REGISTRO

T015 2 NUM_ITEM

T015 3 COD_ITEM

T015 4 DESCR_COMPL

T015 5 VL_TOT_ITEM

T015 6 VL_DESC

T015 7 NAT_BC_CRED

T015 8 IND_ORIG_CRED

T015 9 COD_CTA

T015 10 COD_CCUS

T015 11 QTD

T015 12 UNID

T015 13 CFOP

T015 14 COD_NAT

T015 15 IND_APUR

T015 16 CL_ENQ

T015 17 VL_UNID


















T015 18 QUANT_PAD

T015 19 VL_OUT

T015 20 IND_NAT_REC

T015 21 COD_SELO_IPI

T015 22 QT_SELO_IPI

T015 23 BC_ST_ORIG_DEST

T015 24 ICMS_ST_REP

T015 25 ICMS_ST_COMPL

T015 26 BC_RET

T015 27 ICMS_RET

T015 28 ORIGEM

T015 29 IND_MOV

T015 30 ESTOQUE

T015 31 VL_ITEM

T015 32 COD_LST

T015 33 CSOSN

T015 34 INF_ADIC

T015 35 Valor Contábil





















Número seqüencial do item no documento fiscal N 3 - S

Código do item (campo 02 do Registro T007) C 60 - S

Descrição complementar do item como adotado no documento fiscal C - - N

Valor total do item (mercadorias ou serviços) N - 2 S

Valor do desconto do item / Exclusão N - 2 N

C 2 - N

C 1 - N

Código da conta analítica contábil debitada/creditada C 60 - N

Código do centro de custos C 60 - N

Quantidade do item N - 5 N

Unidade do item (Campo 02 do registro T005) C 6 - N

Código Fiscal de Operação e Prestação N 4 - S

Código da natureza da operação (campo 02 do Registro T009) C 10 - N

C 1 - N

C 5 - N

Valor por unidade padrão de tributação N - 2 N

.Código da Base de Cálculo do Crédito, conforme a Tabela indicada no item 4.3.7, caso seja informado código representativo de crédito no Campo 03 do registro T015AE.

Indicador da origem do crédito:0 – Operação no Mercado Interno;1 – Operação de Importação.

Indicador de período de apuração do IPI: 0-Mensal;1-Decendial

Código da classe de enquadramento do IPI,conforme Tabela 4.5.1 do SPED Fiscal.

Quantidade total de produtos na unidade padrão de tributação N - 3 N

Outros valores N - 2 N

N 1 - N

C 6 - N

Quantidade de selo de controle do IPI aplicada N 12 - N

N - 2 N

Valor do ICMS-ST a repassar/deduzir em operações interestaduais N - 2 N

Valor do ICMS-ST a complementar à UF de destino N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

C 1 - S

C 1 - S

N 1 0 N

Valor UNITÁRIO do item (mercadorias ou serviços) N - 2 S

N 4 N

Código da Situação da Operação no Simples Nacional M 10N

Norma referênciada, Informações Complementares, etc.. C 4

Valor total do item incluídas as despesas N 16 2 N

Indicador da Natureza da Receita:0 – Receita de Natureza Não Cumulativa;1 – Receita de Natureza Cumulativa.

Código do selo de controle do IPI, conforme Tabela 4.5.2 do Layout do SPED Fiscal

Valor da base de cálculo ST na origem/destino em operações interestaduais.

Valor da BC de retenção em remessa promovida por Substituído intermediário

Valor da parcela do imposto retido em remessa promovida por substituído intermediário


Movimentação física do ITEM/PRODUTO: 0. SIM1. NÃO




Fixo "T015"

A170

A170

A170

A170

A170

C170

C170

C170

C170

C170

C178, C370

C178, C370

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

C510, C370,D110, D510, 1500

C321,C370,C510, C610, D110, D510,

1500

C321,C370,C510, C610, D110,D510,

1500

A170, C605, D101, D105, D501, D505, C601, C605, D201, D205, D501, D505, D601, D605

C321,C370,C510, 610, D510, 1500

C510, C601, D510

A170, C605, D101, D105, D501, D505, C601, C605, D201, D205, D501, D505, D601, D605

C321,C370,C510, C610, D510, 1500

C321,C370,C510, C610, D510, 1500

C510, C590, C610, C690, C790, D510,

1500

C178, C370

D110

[0,1] - F600

C177 -

C177 -

C179 -

C179 -

C179 -

C179 -

C179 -

Interno Interno

C170 -

Livro RCPE Livro RCPE

Interno Interno

Interno Interno

C190, C320, -

Campo necessário para gerar o bloco M automático no futuro.

informar neste campo o indicador da natureza da receita que sofreu retenção na fonte ou recolhimento. No caso do valor retido/recolhido ser referente a receita não cumulativa e cumulativa, informar o indicador “0”.




T015AA 2 LOTE_MED

T015AA 3 QTD_ITEM Quantidade de item por lote

T015AA 4 DT_FAB Data de fabricação do medicamento

T015AA 5 DT_VAL

T015AA 6 IND_MED

T015AA 7 TP_PROD

T015AA 8 VL_TAB_MAX

Cadastro de Operações com Medicamentos - Complemento do Item


Número do lote de fabricação do medicamento




Data de expiração da validade do medicamento


Indicador de tipo de referência da base de cálculo do ICMS (ST) do produto farmacêutico:0- Base de cálculo referente ao preço tabelado ou preço máximo sugerido;1- Base cálculo – Margem de valor agregado;2- Base de cálculo referente à Lista Negativa;3- Base de cálculo referente à Lista Positiva;4- Base de cálculo referente à Lista Neutra.


Tipo de produto:0- Similar;1- Genérico;2- Ético ou de marca;


Valor do preço tabelado ou valor do preço máximo



C - - S

N - 3 S

N 8 - S

N 8 - S

C 1 - S

C 1 - S

N - 2 S

informar a data de fabricação do medicamento no formato “AAAAMMDD”

informar a data de expiração da validade do medicamento no formato “AAAAMMDD”.


- -

C173

-C173

-C173

-C173

-C173

-C173

-C173

-

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T015AB 1 REGISTRO Tipo de registro

T015AB 2 COD_CLASS

T015AB 3 IND_REC

T015AB 4 CONS

T015AB 5 COD_PART

NOME DO CAMPO

Complemento do Item do Documento Fiscal - Modelo 06, 28 e 29


Código de classificação do item de energia elétrica, conforme a Tabela 4.4.1 do layout SPED Fiscal.


Indicador do tipo de receita:0- Receita própria;1- Receita de terceiros




Código do participante receptor da receita, terceiro da operação (campo 02 do Registro T003)


C 8 - S Fixo "T015AB"

N 4 - N

C 1 - S

N - - N

C 60 N

Somente deve ser informado se for energia elétrica e o valor informado no campo deve existir na Tabela de Classificação de itens de Energia Elétrica, Serviços de Comunicação e Telecomunicação, constante no item 4.4.1do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008. Para demais documentos o campo deve ser apresentado como campo “vazio”.

- -

C510, 1510 -

C510, 1510 -

C600 -

C510, 1510

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T015AC 1 REGISTRO Tipo de registro

T015AC 2 IND_ARM

T015AC 3 NUM_ARM

T015AC 4

T015AC 5 NUM_CANO Número de Série do Cano

NOME DO CAMPO

Cadastro de Operações com Arma de Fogo - Complemento do Item


Indicador do tipo da arma de fogo:0- Uso permitido;1- Uso restrito


Numeração de série de fabricação da arma


DESCR_COMPL

Descrição da arma, compreendendo: número do cano, calibre, marca, capacidade de cartuchos,tipo de funcionamento, quantidade de canos,comprimento, tipo de alma, quantidade e sentido das raias e demais elementos que permitam sua perfeita identificação.




C 1 - S

C - - S

C - - S

C 9 - N

- -

C174

-C174

-C174

--

-

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T015AD 1 REGISTRO Tipo de registro

T015AD 2 IND_VEIC_OPER

T015AD 3 CNPJ CNPJ da Concessionária

T015AD 4 UF

T015AD 5 CHASSI_VEIC Chassi do veículo

T015AD 6 COD_COR_MT Código da cor de cada montadora

T015AD 7 POTEN_MOT

T015AD 8

CILINDT015AD 9 PESO_LIQ Peso Liquido em Toneladas

T015AD 10 PESO_BRT Peso Bruto em Toneladas

T015AD 11 SERIAL Série do Veículo

T015AD 12 TP_COMB

T015AD 13 NUM_MOTOR Número do Motor

T015AD 14 TRACAO CMT-Capacidade Máxima de Tração

T015AD 15 DIST_EIXO Distância entre eixos

T015AD 16 ANO_FAB Ano de fabricação do veículo

T015AD 17 ANO_MOD Ano do modelo do veículo

T015AD 18 TP_PINT Tipo de pintura

Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item


Indicador do tipo de operação com veículo:0- Venda para concessionária;1- Faturamento direto;2- Venda direta;3- Venda da concessionária;9- Outros



Sigla da unidade da federação da Concessionária




Potência máxima do motor do veículo em cavalo vapor (CV).


Capacidade voluntária do motor expressa em centímetros cúbicos (CC)





Tipo de Combustível conforme tabela RENAVAN







T015AD 19 TP_VEIC Tipo do Veículo

T015AD 20 ESP_VEI Espécie do Veículo

T015AD 21 COND_VIN Condição VIN

T015AD 22 COND_VEI Condição do Veiculo

T015AD 23 COD_MAR_MOD Código da Marca/Modelo

T015AD 24 COR_DENAT Código Cor Denatran

T015AD 25 LOTACAO

T015AD 26 TP_RESTR Tipo de Restrição








Quantidade máxima permitida de passageiros sentados, inclusive o motorista




C 1 - S

N 14 - N

C 2 - N

C 17 - S

C 4 - N

C 4 - N

C 4 - N

N 9 4 N Formato: @E 9,999.9999

N 9 4 N Formato: @E 9,999.9999

C 9 - N

C 2 - N

C 21 - N

N 9 4 N Formato: @E 9,999.9999

C 4 - N

N 4 - N

N 4 - N

Formato: @E 9999 C 1 - N

informar o CNPJ da concessionária envolvida na operação. Não utilizar os caracteres especiais de formatação, tais como: “.”, “/”, “-”.

se o valor no campo IND_VEIC_OPER for igual a “1” (um), o campo CNPJ é obrigatório. O dígito verificador é validado.

o valor deve ser a sigla da UF da concessionária.

Formato: @E 9999

Pertence(" 12")

C 2 - N XFUNCh2ID( xA, 'CAJ' , 2 )

C 1 - N XFUNCh2ID( xA, 'CAK' , 2 )

C 1 - N Pertence(" RN")

C 1 - N

C 6 - N

C 2 - N XFUNCh2ID( xA, 'CAL' , 2 )

N 3 - N Formato: @E 999

- N

Informa-se o veículo tem VIN (chassi) R=Remarcado;N=Normal

1=Acabado;2=Inacabado;3=Semi-Acabado

Pertence(" 123")

Pertence("012349")

- -

C175

-C175

-C175

-C175

--

--

--

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-

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

-

--

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-


T015AE 1 REGISTRO Tipo de registro

T015AE 2 COD_TRIB

T015AE 3 CST





Código da Situação Tributária referente ao ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 do SPED Fiscal.

T015AE 4 MODBC

T015AE 5 MVA

T015AE 6 PERC_RED_BC

T015AE 7 BASE Valor da base de cálculo do tributo

T015AE 8 BASE_QUANT Quantidade – Base de cálculo tributo

T015AE 9 BASE_NT

T015AE 10 ALIQUOTA Aliquota do tributo


Modalidade de determinação da BC do ICMS e ICMS/ST.


Percentual da margem de valor Adicionado do ICMS ST


Informar o percentual da Redução da base de calculo do tributo






T015AE 11 ALIQUOTA_QUANT Quantidade - Aliquota do tributo

T015AE 12 VALOR valor do tributo

T015AE 13 VLR_TRIBUTAVEL Valor da Pauta

T015AE 14 COD_ENQ

T015AE 15 VLR_ISENTO

T015AE 16 VLR_OUTROS

T015AE 17 VALOR_NT

T015AE 18 VL_BC_ICMS_UF

T015AE 19 VL_ICMS_UF Valor do ICMS de outras Ufs





Código de enquadramento legal do IPI, conforme tabela indicada no item 4.5.3 do layout do SPED Fiscal.








Valor da base de cálculo do ICMS de outras Ufs


T015AE

20 COD_ANT Código da Antecipação

T015AE

21 MT_DES_ICMS Motivo Desoneração ICMS




C 8 - S Fixo "T015AE"

C 2 - S

C 2 - N Para o ICM, os documentos fiscais de emissão própria o campo deverá ser preenchido com o código da Situação Tributária sob o enfoque do declarante. Nas operações de entradas (documentos de terceiros), poderá ser informado o CST que constar no documento fiscal de aquisição dos produtos. Nas operações de aquisição de produtos de empresas do Simples Nacional, deverá ser indicado somente o constante a nível de item (CSOSN), isto é, a tabela B do Ajuste SINIEF nº 03/2010.Para o IPI, o campo deverá ser preenchido somente se o declarante for contribuinte do IPI. A tabela do CST_IPI consta publicada na Instrução Normativa RFB nº 1009, de 10 de fevereiro de 2010.Para o PIS/PASEP, informar neste campo o Código de Situação Tributária conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.Para a Cofins, informar neste campo o Código de Situação Tributária conforme a Tabela III constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.

C 1 - N

N 5 2 N

N 5 2 N

N 18 2 N

N 20 3 N

N 18 2 N

N 5 2 N

Para o ICM, Informar: 0 - Margem Valor Agregado (%);1 - Pauta (Valor);2 - Preço Tabelado Máx. (valor);3 - valor da operação.

Para o ICMS/ST, informar:0 – Preço tabelado ou máximo sugerido;1 - Lista Negativa (valor);2 - Lista Positiva (valor);3 - Lista Neutra (valor);4 - Margem Valor Agregado (%);5 - Pauta (valor);


N 20 4 N

N 18 2 N


C 3 - N

N 18 2 N

N 18 2 N

N 18 2 N

N 18 2 N

N 18 2 N


NÃO PREENCHE CONFORME ULTIMO LAYOUT

C 1 N

C 1 - N

Código que identifica o tipo da Antecipação Tributária:1 - Pagamento de substituição efetuada pelo destinatário, quando não efetuada ou efetuada a menor pelo substituto2 - Antecipação tributária efetuada pelo destinatário apenas com complementação do diferencial de aliquota3 - Antecipação tributária com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatário sem encerrar a fase de tributação4 - Antecipação tributária com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatário encerrando a fase de tributação5 - Substituição tributária interna motivada por regime especial de tributação6 - ICMS pago na importação(Vazio) - Substituição Tributária informada pelo substituto ou pelo substituído que não incorra em nenhuma das situações anteriores

Motivo da Isenção do ICMS:1=Taxi2=Def. Fis.3=Prod.Agro4=Frot./Locad.5=Diplo./Consular6=Utilit. e Motoc.7=SUFRAMA8=Venda Orgao Publico9=outros.

Pertence(" 123456789")

- -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s





































Sintegra Sintegra


T015AF1 REGISTRO Tipo de registro

T015AF2 NUM_TANQUE

T015AF3 QTDE Quantidade ou volume armazenado

T015AF

4 CODIF

T015AF5 QT_FAT_AMB

T015AF6 UF_CONS Sigla da UF de consumo

T015AF7 BC_CIDE Informar a BC da CIDE em quantidade

T015AF8 ALIQ_CIDE Valor da alíquota da CIDE

T015AF9 VAL_CIDE Valor da CIDE

Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item


Tanque onde foi armazenado o combustível



Código de autorização / registro do CODIF


Quantidade de combustível faturada à temperatura ambiente.







C 3 - S

N 3 - S

C 21 - N

N 16 4 N Formato: @E 99,999,999,999.9999

C 2 - N

N 16 4 N Formato: @E 99,999,999,999.9999

N 15 4 N Formato: @E 9,999,999,999.9999

N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99

Informar apenas quando a UF utilizar o CODIF (Sistema de Controle do Diferimento do Imposto nas Operações com AEAC - Álcool Etílico Anidro Combustível).

- -

C171 -

C171 -

-

-

-

-

-

-

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T015AG 1 REGISTRO Tipo de registro

T015AG 2 COD_MOD_ULT_E

T015AG 3 NUM_DOC_ULT_E

T015AG 4 SER_ULT_E

T015AG 5 DT_ULT_E

T015AG 6 COD_PART_ULT_E

T015AG 7 QUANT_ULT_E

T015AG 8 VL_UNIT_ULT_E

T015AG 9 VL_UNIT_BC_ST

Ressarcimento de ICMS em operacoes com ST (CÓDIGO 01, 55) - Complemento do Item


Código do modelo do documento fiscal relativa a última entrada


Número do documento fiscal relativa a última entrada


Série do documento fiscal relativa a última entrada


Data relativa a última entrada da mercadoria


Código do participante (do emitente do documento relativa a última entrada)


Quantidade do item relativa a última entrada


Valor unitário da mercadoria constante na NF relativa a última entrada inclusive despesas acessórias.


Valor unitário da base de cálculo do imposto pago por substituição.


C 8 - S Fixo "T015AG"

C 2 - S

N 9 - S

C 3 - N

N 8 - S

C 60 - S

N - 3 S

N - 3 S

N - 3 S


o valor informado deve ser no formato “AAAAMMDD”. O valor informado no campo deve ser menor ou igual ao valor no Campo10 (DT_DOC) do registro C100.


C176 -

C176 -

C176 -

C176 -

C176 -

C176 -

C176 -

C176 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s



T015AH 2 COD_CLASS

T015AH 3 IND_REC

T015AH 4 COD_PART

NOME DO CAMPO



Código de classificação do item do serviço de comunicação ou de telecomunicação, conforme aTabela 4.4.1


Indicador do tipo de receita:0- Receita própria - serviços prestados;1- Receita própria - cobrança de débitos;2- Receita própria - venda de mercadorias;3- Receita própria - venda de serviço pré-pago;4- Outras receitas próprias;5- Receitas de terceiros (co-faturamento);9- Outras receitas de terceiros


Código do participante receptor da receita, terceiro da operação (campo 02 do Registro T003).


C 8 - S Fixo "T015AH"

N 4 - S

C 1 - S

C 60 N

D510 -

D510 -

D510

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T015AI 1 REGISTRO Tipo de registro

T015AI 2 UF_MUN_ORIG Sigla da UF para o municipio de origem

T015AI 3 COD_MUN_ORIG

T015AI 4 UF_MUN_DEST Sigla da UF para o municipio de destino

T015AI 5 COD_MUN_DEST

T015AI 6 VEIC_ID







Código do município de destino, conforme a tabela IBGE




C 8 - S Fixo "T015AI" - -

C 2 S D120 -

N 5 S D120 -

C 2 S D120 -

N 5 S D120 -

C 6 N D120 -

REG. SPED Fiscal






Campos relacionado

s


T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 1 REGISTRO Tipo de registro

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 2 TIPO_APUR Indica o Tipo de Apuração do ICMS

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 3 DT_INI Data inicial a que a apuração se refere

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 4 DT_FIN Data final a que a apuração se refere

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 5 IND_APUR_ICMS

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 6 DESCR_COMPL_OUT_APUR

No caso de Sub-Apuração de ICMS, este campo deve representar o indicador de uma outra Apuração do imposto:

3 = Apuracao 14 = Apuracao 25 = Apuracao 36 = Apuracao 47 = Apuracao 58 = Apuracao 6

No caso de Sub-Apuração de ICMS, este campo deve representar a descrição complementar da Outra Apuração do ICMS

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 7 VL_TOT_DEBITOS

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 8 VL_AJ_DEBITOS

Valor total dos débitos por "Saídas e prestações com débito do imposto"

Valor total dos ajustes a débito decorrentes do documento fiscal.

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 9 VL_TOT_AJ_DEBITOS Valor total de "Ajustes a débito"

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 10 VL_ESTORNOS_CRED

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 11 VL_TOT_CREDITOS

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 12 VL_AJ_CREDITOS

Valor total de Ajustes “Estornos de créditos”

Valor total dos créditos por "Entradas e aquisições com crédito do imposto"

Valor total dos ajustes a crédito decorrentes do documento fiscal.

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 13 VL_TOT_AJ_CREDITOS Valor total de "Ajustes a crédito"

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 14 VL_ESTORNOS_DEB

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 15 VL_SLD_CREDOR_ANT

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 16 VL_SLD_APURADO Valor do saldo devedor apurado

Valor total de Ajustes “Estornos de Débitos”

Valor total de "Saldo credor do período anterior"

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 17 VL_TOT_DED Valor total de "Deduções"

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 18 VL_RECOLHER Valor total do tributo a recolher (VL_SLD_APURADO-VL_TOT_DED)

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 19 VL_SLD_CREDOR_TRANSPORTAR

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 20 DEB_ESP

Valor total de "Saldo credor a transportar para o período seguinte”

Valores recolhidos ou a recolher, extraapuração.


C 8 - S Fixo "T020"

X C 1 - S



X C 1 - N [3,4,5,6,7,8]

C - - N

0-Apuração de ICMS;1-Sub-Apuração de ICMS;

• Código “3” –Apuração em separado 1 (tem que haver pelo menos um registro C197 onde o 4º (quarto) dígito do COD_AJ, campo 02, seja 3, ou valor maior que “zero” no campo 08-VL_SLD_CREDOR_ANT_OA do registro 1920).• Código “4” – Apuração em separado 2 (tem que haver pelo menos um registro C197 onde o 4º (quarto) dígito do COD_AJ, campo 02, seja 4, ou valor maior que “zero” no campo 08-VL_SLD_CREDOR_ANT_OA do registro 1920).• Código “5” – Apuração em separado 3 (tem que haver pelo menos um registro C197 onde o 4º (quarto) dígito do COD_AJ, campo 02, seja 5, ou valor maior que “zero” no campo 08-VL_SLD_CREDOR_ANT_OA do registro 1920).

Descrever a norma legal que exige esta apuração em separado.

N - 2 N

N - 2 N

: o valor informado deve corresponder ao somatório de todos os documentos fiscais de saída que geram débito de ICMS. Deste somatório, estão excluídos os documentos extemporâneos (COD_SIT com valor igual ‘01’), os documentos complementares extemporâneos (COD_SIT com valor igual ‘07’) e os documentos fiscais com CFOP 5605.Devem ser incluídos os documentos fiscais com CFOP igual a 1605.O valor neste campo deve ser igual à soma dos VL_ICMS de todos os registros C190, C320, C390, C490, C590, C690, C790, D190, D300, D390, D410, D590, D690, D696, com as datas dos campos DT_DOC (C300, C405, C600, D300, D355, D400, D600) ou DT_E_S (C100, C500) ou DT_DOC_FIN (C700, D695) ou DT_A_P (D100, D500) dentro do período informado no registro E100.Quando o campo DT_E_S ou DT_A_P não for informado, utilizar o campo DT_DOC.Para os estados que utilizam como data da escrituração a data de emissão, todos os documentos devem ser declarados na competência da emissão. Neste caso, se a data de saída (DT_E_S ou DT_A_P) for posterior à data final informada no campo 03 do registro E100, o campo referente à data de saída não deve ser preenchido.Para os estados que utilizam como data da escrituração a data de efetiva saída, todos os documentos devem ser declarados na competência específica da data de saída como documento regular (COD_SIT igual a ‘00’), obedecendo à legislação estadual pertinente.

o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_ICMS do registro C197, se o terceiro caractere do campo COD_AJ do registro C197 for igual a ‘3’, ‘4’ ou ‘5’ e o quarto caractere for igual a “0”, “3”, “4” ou “5”. Deste somatório, estão excluídos os documentos extemporâneos (COD_SIT com valor igual ‘01’) e os documentos complementares extemporâneas (COD_SIT com valor igual ‘07’), cujos valores devem ser prestados no campo DEB_ESP juntamente com os demais valores extra-apuração.Serão considerados os registros cujos documentos estejam compreendidos no período informado no registro E100,utilizando para tanto o campo DT_E_S (C100). Quando o campo DT_E_S (C100) for vazio, utilizar o campo DT_DOC.

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ_APUR dos registros E111, se o terceiro caractere for igual a ‘0’ e o quarto caractere do campo COD_AJ_APUR do registro E111 for igual a ‘0’.

o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ_APUR dos registros E111, se o terceiro caractere for igual a ‘0’ e o quarto caractere do campo COD_AJ_APUR do registro E111 for igual a ‘1’.

o valor informado deve corresponder ao somatório de todos os documentos fiscais de entrada que geram crédito de ICMS. O valor neste campo deve ser igual à soma dos VL_ICMS de todos os registros C190, C590, D190 e D590. Deste somatório, estão excluídos os documentos fiscais com CFOP 1605 e incluídos os documentos fiscais com CFOP 5605. Os documentos fiscais devem ser somados conforme o período informado no registro E100 e a data informada no campo DT_E_S (C100, C500) ou campo DT_A_P (D100, D500), exceto se COD_SIT do documento for igual a “01” (extemporâneo) ou igual a 07 (NF Complementar extemporânea), cujo valor será somado no primeiro período de apuração informado no registro E100.Quando o campo DT_E_S ou DT_A_P não for informado, é utilizada a data constante no campo DT_DOC.

o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_ICMS do registro C197, se o terceiro caractere do código de ajuste do registro C197 for ‘0’, ‘1’ ou ‘2’ e o quarto caractere for ‘0’, “3”, “4” ou “5”.Devem ser considerados os documentos fiscais compreendidos no período informado no registro E100, analisando-se as datas informadas no campo DT_E_S do registro C100, exceto se COD_SIT do registro C100 for igual a ‘01’ (extemporâneo) ou igual a ‘07’ (NF Complementar extemporânea), cujo valor deve ser somado no primeiro período de apuração informado no registro E100.

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

o valor informado deve corresponder ao somatório dos valores constantes dos registros E111, quando o terceiro caractere for igual a ‘0’ e o quarto caractere for igual a ‘2’, do COD_AJ_APUR do registro E111.

o valor informado deve corresponder ao somatório do VL_AJ_APUR dos registros E111, quando o terceiro caractere for igual a ‘0’ e o quarto caractere for igual a ‘3’, do COD_AJ_APUR do registro E111.

o valor informado deve ser preenchido com base na expressão: soma do total de débitos (VL_TOT_DEBITOS) com total de ajustes (VL_AJ_DEBITOS +VL_TOT_AJ_DEBITOS) com total de estorno de crédito (VL_ESTORNOS_CRED) menos a soma do total de créditos (VL_TOT_CREDITOS) com total de ajuste de créditos (VL_,AJ_CREDITOS + VL_TOT_AJ_CREDITOS) com total de estorno de débito (VL_ESTORNOS_DEB) com saldo credor do período anterior (VL_SLD_CREDOR_ANT). Se o valor da expressão for maior ou igual a “0” (zero), então este valor deve ser informado neste campo e o campo 14 (VL_SLD_CREDOR_TRANSPORTAR) deve ser igual a “0” (zero).Se o valor da expressão for menor que “0” (zero), então este campo deve ser preenchido com “0” (zero) e o valor absoluto da expressão deve ser informado no campo VL_SLD_CREDOR_TRANSPORTAR.

N - 2 N

N - 2 N

o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_ICMS do registro C197, se o terceiro caractere do código de ajuste do registro C197, for ‘6’ e o quarto caractere for ‘0’, somado ao valor total informado nos registros E111, quando o terceiro caractere for igual a ‘0’ e o quarto caractere for igual a ‘4’, do campo COD_AJ_APUR do registro E111.Para o somatório do campo VL_ICMS do registro C197 devem ser considerados os documentos fiscais compreendidos no período informado no registro E100, comparando com a data informada no campo DT_E_S do registro C100, exceto se COD_SIT do registro C100 for igual a ‘01’ (extemporâneo) ou igual a ‘07’ (NF Complementar extemporânea), cujo valor deve ser somado no primeiro período de apuração informado no registro E100, quando houver mais de um período de apuração. Quando o campo DT_E_S não for informado, utilizar o campo DT_DOC.Neste campo são informados os valores que, segundo a legislação da UF, devam ser tratados como “Dedução do imposto”, ainda que no campo VL_SLD_APURADO tenha como resultado o valor zero.

o valor informado deve corresponder à diferença entre o campo VL_SLD_APURADO e o campo VL_TOT_DED. Se o resultado dessa operação for negativo, informe o valor zero neste campo, e o valor absoluto correspondente no campo VL_SLD_CREDOR_TRANSPORTAR. Verificar se a legislação da UF permite que dedução seja maior que o saldo devedor.O valor da soma deste campo com o campo DEB_ESP deve ser igual à soma dos valores do campo VL_OR do registro E116.

N - 2 N

N - 2 N

se o valor da expressão: soma do total de débitos (VL_TOT_DEBITOS) com total de ajustes (VL_AJ_DEBITOS + VL_TOT_AJ_DEBITOS) com total de estorno de crédito (VL_ESTORNOS_CRED) menos a soma do total de créditos (VL_TOT_CREDITOS) com total de ajuste de créditos (VL_AJ_CREDITOS + VL_TOT_AJ_CREDITOS) com total de estorno de débito (VL_ESTORNOS_DEB) com saldo credor do período anterior (VL_SLD_CREDOR_ANT) for maior que “0” (zero), este campo deve ser preenchido com “0” (zero) e o campo 11 (VL_SLD_APURADO) deve ser igual ao valor do resultado. Se for menor que “0” (zero), o valor absoluto do resultado deve ser informado neste campo e o campo VL_SLD_APURADO deve ser informado com “0” (zero).

Informar o correspondente ao somatório dos valores: a) de ICMS correspondentes aos documentos fiscais extemporâneos (COD_SIT igual a “01”) e das notas fiscaiscomplementares extemporâneas (COD_SIT igual a “07”); Pode ser verificado no resumo do relatório dos registros fiscais de documentos de saídas (totalização por COD_SIT e CFOP ou o de entradas, constante das últimas páginas).b) de ajustes do campo VL_ICMS do registro C197, se o terceiro caractere do código informado no campo COD_AJ do registro C197 for igual a “7” (débitos especiais) e o quarto caractere for igual a “0” ou “2” (operações próprias ou outras apurações) referente aos documentos compreendidos no período a que se refere a escrituração *( Pode ser verificado no resumo do relatório dos registros fiscais de documentos de saídas (totalização dos ajustes constante das últimas páginas); e c) de ajustes do campo VL_AJ_APUR do registro E111, se o terceiro caractere do código informado no campo COD_AJ_APUR do registro E111 for igual a “0” (apuração ICMS próprio) e o quarto caractere for igual a “5”(débito especial). *(Valor informado nos registros E111 com os códigos específicos para débitos especiais).

O valor da soma deste campo com o campo VL_ICMS_RECOLHER deve ser igual à soma dos valores do campo VL_OR do registro E116.

- - Interno

E100/1910 -

E100/1910 -

1900 -

1900 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

E110/1920 -

E110 -

E110/1920 -

E110/1920 -

E110/1920 -

E110 -

E110/1920 -

E110/1920 -

E110/1920 -

E110/1920 -

E110/1920 -

E110/1920 -

E110/1920 -

E110/1920 -


T020AA Ajustes da Apuracao do Tributo - ICMS 1 REGISTRO Tipo de registro

T020AA Ajustes da Apuracao do Tributo - ICMS 2 COD_AJ_APUR

T020AA Ajustes da Apuracao do Tributo - ICMS 3 DESCR_COMPL_AJ

T020AA Ajustes da Apuracao do Tributo - ICMS 4 VL_AJ_APUR Valor do ajuste da apuração

Código do ajuste da apuração e dedução, conforme a Tabela indicada no item 5.1.1 do SPED Fiscal.

Descrição complementar do ajuste da apuração.



C 8 - S

C - - N

N - 2 S

o valor informado no campo deve existir na tabela de código do ajuste da apuração e dedução de cada Secretaria de Fazenda, conforme a UF do declarante, campo UF do registro 0000 ou, não havendo esta tabela, o valor informado no campo deve existir na tabela de código do ajuste da apuração e dedução, constante da observação do Item 5.1.1. do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008. O código do ajuste utilizado deve ter seu terceiro caractere como “0” (zero), indicando ajuste de ICMS, não incluindo ajustes de ICMS-ST.O quarto caractere deve

0 – Outros débitos;1 – Estorno de créditos;2 – Outros créditos;3 – Estorno de débitos;4 – Deduções do imposto apurado;5 – Débitos Especiais.

Obs.: Na existência de mais de um tipo de crédito que se enquadre no mesmo código de ajuste, deverão ser apresentados tantos registros E111 quantos forem os tipos de créditos.

E111/1921 -

E111/1921 -

E111/1921 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s



T020AB 2 COD_DA

T020AB 3 NUM_DA

T020AB 4 NUM_PROC

T020AB 5 IND_PROC

T020AB 6 TXT_COMPL Descrição complementar





Número do documento de arrecadação estadual, se houver


Número do processo ao qual o ajuste está vinculado, se houver


Indicador da origem do processo:0- Sefaz;1- Justiça Federal;2- Justiça Estadual;9- Outros




C 1 - S

C - - N

C 15 - N

C 1 - N

C - - N

este campo deve ser preenchido se o ajuste for referente a um documento de arrecadação, tais como pagamentos indevidos, pagamentos antecipados e outros.

interno internoE112/1922 -

E112/1922 -

E112/1922 -

E112/1922 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s



T020AC 2 COD_PART

T020AC 3 COD_MOD

T020AC 4 SER Série do documento fiscal

T020AC 5 SUB Subserie do documento fiscal

T020AC 6 NUM_DOC Número do documento fiscal

T020AC 7 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal

T020AC 8 COD_ITEM

T020AC 9 VL_AJ_ITEM Valor do ajuste para a operação/item

NOME DO CAMPO



Código do participante (campo 02 do Registro T003):- do emitente do documento ou do remetente das mercadorias, no caso de entradas;- do adquirente, no caso de saídas


Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 do SPED Fiscal.










C 60 - S

C 2 - S

C 4 - N

N 3 - N

N 9 - S

N 8 - S

C 60 - N

N - 2 S

no caso de entrada, deve constar a informação referente ao emitente do documento ou ao remetente das mercadorias ou serviços. No caso de saída, deve constar a informação referente ao destinatário. O valor deve ter até 60 caracteres.


o valor informado no campo deve existir na tabela de Documentos Fiscais do ICMS, conforme Item 4.1.1. do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008.


informar a data de emissão do documento fiscal, no formato “AAAAMMDD”, sem os separadores de formatação.

este campo só deve ser informado quando o ajuste se referir a um determinado item/produto do documento.

o valor informado no campo deve existir no campo COD_ITEM do registro 0200.

E113/1923 -

E113/1923 -

E113/1923 -

E113/1923 -

E113/1923 -

E113/1923 -

E113/1923 -

E113/1923 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s



T020AD 2 COD_INF_ADIC

T020AD 3 VL_INF_ADIC Valor referente à informação adicional

T020AD 4 Descrição complementar do ajuste

NOME DO CAMPO



Código da informação adicional conforme tabela a ser definida pelas SEFAZ, conforme tabela definida no item 5.2 do SPED Fiscal.



DESCR_COMPL_AJ



C 8 - S

N - 2 S

C - - N

o código da informação adicional deve obedecer à tabela definida pelas Secretarias de Fazenda dos Estados. Caso não haja publicação da referida tabela, o registro não deve ser apresentado.

E115/1925 -

E115/1925 -

E115/1925 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T020AE Obrigacoes a recolher 1 REGISTRO Tipo de registro

T020AE Obrigacoes a recolher 2 COD_OR

T020AE Obrigacoes a recolher 3 VL_OR Valor da obrigação a recolher

T020AE Obrigacoes a recolher 4 DT_VCTO Data de vencimento da obrigação

T020AE Obrigacoes a recolher 5 COD_REC

T020AE Obrigacoes a recolher 6 NUM_PROC

T020AE Obrigacoes a recolher 7 IND_PROC

T020AE Obrigacoes a recolher 8 TXT_COMPL

T020AE Obrigacoes a recolher 9 MES_REF

Código da obrigação a recolher, conforme a Tabela 5.4 do layout do SPED Fiscal.

Código de receita referente à obrigação, próprio da unidade da federação, conforme legislação estadual,

Número do processo ou auto de infração ao qual a obrigação está vinculada, se houver.

Indicador da origem do processo:0- SEFAZ;1- Justiça Federal;2- Justiça Estadual;9- Outros

Descrição complementar das obrigações a recolher.

Informe o mês de referência no formato “mmaaaa”



C 3 - S

N - 2 N

N 8 - S

C - - S

C 15 - N

C 1 - N

C - - N

N 6 - S

o valor da soma deste campo deve corresponder à soma dos camposVL_ICMS_RECOLHER e DEB_ESP do registro E110. Não informar acréscimos legais, se houver.

informar a data de vencimento da obrigação, no formato “AAAAMMDD”, sem os separadores de formatação.

o valor informado no campo deve ser uma data válida.

o valor deve ter até 15 caracteres.Validação: se este campo estiver preenchido, os campos IND_PROC e PROC também devem estar preenchidos.

: quando este registro se referir a recolhimento extemporâneo, informar neste campo o mês eano de referência de cada um dos débitos extemporâneos do período, no formato mmaaaa, sem utilizar os caracteres especiais de separação. Exemplo: para débito extemporâneo do mês de abril de 2009 o campo deve ser preenchido, simplesmente, com os caracteres 042009.

E116/1926 -

E116/1926 -

E116/1926 -

E116/1926 -

E116/1926 -

E116/1926 -

E116/1926 -

E116/1926 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T020AF Resumo por CFOP 1 REGISTRO Tipo de registro

T020AF Resumo por CFOP 2 COD_CTA

T020AF Resumo por CFOP 3 CFOP

T020AF Resumo por CFOP 4 VLR_CONTABIL

T020AF Resumo por CFOP 5 BASE

T020AF Resumo por CFOP 6 IMP_CREDITADO

T020AF Resumo por CFOP 7 ISENTO_NTRIB

T020AF Resumo por CFOP 8 OUTROS

Informar neste campo o código da conta contábil analítica ou sintética utilizada na Escrituração Contábil da pessoa jurídica

Deve representar o Código Fiscal de Operação e Prestação( CFOP )

Deve representar o valor contábil consolidado por Conta Contábil + CFOP

Deve representar a base de calculo do tributo consolidado por Conta Contábil + CFOP

Deve representar o valor de crédito/débito do tributo consolidado por Conta Contábil + CFOP

Deve representar o valor de isento e/ou não tributado referente ao tributo, de forma consolidada por Conta Contábil + CFOP

Deve representar o outros valores do tributo, de forma consolidada por Conta Contábil + CFOP



C 60 - S

N 4 - S

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

- -

Livro P9 Livro P9

Livro P9 Livro P9

Livro P9 Livro P9

Livro P9 Livro P9

Livro P9 Livro P9

Livro P9 Livro P9

Livro P9 Livro P9

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T021 Apuração de ST 1 REGISTRO Tipo de registro

T021 Apuração de ST 2 UF

T021 Apuração de ST 3 DT_INI Data inicial a que a apuração se refere

T021 Apuração de ST 4 DT_FIN Data final a que a apuração se refere

T021 Apuração de ST 5 IND_MOV_ST

T021 Apuração de ST 6 VL_SLD_CRED_ANT_ST

T021 Apuração de ST 7 VL_DEVOL_ST

T021 Apuração de ST 8 VL_RESSARC_ST

T021 Apuração de ST 9 VL_OUT_CRED_ST

Sigla da unidade da federação a que se refere a apuração do ICMS ST

Indicador de movimento:0 – Sem operações com ST;1 – Com operações de ST.

Valor do "Saldo credor de período anterior – "Substituicao Tributaria"

Valor total do ICMS ST de devolução de mercadorias

Valor total do ICMS ST de ressarcimentos

Valor total de Ajustes "Outros créditos ST" e Estorno de debitos ST"

T021 Apuração de ST 10 VL_AJ_CREDITOS_ST

T021 Apuração de ST 11 VL_RETENÇAO_ST

T021 Apuração de ST 12 VL_OUT_DEB_ST

Valor total dos ajustes a crédito de ICMS ST, provenientes de ajuestes do documento fiscal.

Valor Total do ICMS retido por Substituição Tributária

Valor Total dos ajustes "Outros débitos ST" " e "Estorno de creditos ST"

T021 Apuração de ST 13 VL_AJ_DEBITOS_ST

T021 Apuração de ST 14 VL_SLD_DEV_ANT_ST

Valor total dos ajustes a débito de ICMS ST, provenientes de ajustes do documento fiscal.

Valor total de Saldo devedor antes das deduções

T021 Apuração de ST 15 VL_DEDUÇÕES_ST Valor total dos ajustes "Deduções ST"

T021 Apuração de ST 16 VL_ICMS_RECOL_ST

T021 Apuração de ST 17

Imposto a recolher ST (VL_SLD_DEV_ANT_ST-VL_DEDUÇÕES_ST)

VL_SLD_CRED_ST_TRANSPORTAR

(VL_SLD_CRED_ANT_ST+VL_DEVOL_ST+VL_RESSARC_ST+VL_OUT_CRED_ST+VL_AJ_CREDITOS_ST)-(VL_RETENÇAO_ST+VL_OUT_DEB_ST+VL_AJ_DEBITOS_ST)

T021 Apuração de ST 18 DEB_ESP_ST Valores recolhidos ou a recolher, extraapuração.


C 8 - S Fixo "T021"

X C 2 - S



X C 1 - S

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

o valor informado deve corresponder à soma do campo VL_ICMS_ST do registro C190, quando o valor do campo CFOP for igual a 1410, 1411, 1414, 1415, 1660, 1661, 1662, 2410, 2411, 2414, 2415, 2660, 2661 ou 2662 e para documentos com data (campo DT_E_S ou DT_DOC do registro C100) compreendida no período de apuração do registro E200. Só será considerada a data do campo DT_DOC, quando o campo DT_E_S estiver em branco.

só deve ser informado valor neste campo se o ressarcimento tiver origem em documento fiscal.

o valor informado deve corresponder à soma do campo VL_ICMS_ST do registro C190, quando o valor do campo CFOP for igual a 1603 ou 2603 e para documentos com data, campo DT_E_S ou campo DT_DOC do registro C100, compreendida no período de apuração do registro E200. Só será considerada a data do campo DT_DOC, quando o campo DT_E_S estiver em branco.

o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ_APUR dos registros E220 quando o terceiro caractere for igual a ‘1’ e o quarto caractere do campo COD_AJ_APUR for igual a ‘2’ ou ‘3’ mais a soma do campo VL_ICMS_ST do registro C190 (demais CFOPs), quando o primeiro caractere do campo CFOP for ‘1’ ou ‘2’, exceto se o valor do campo CFOP for 1410, 1411, 1414, 1415, 1660, 1661, 1662, 2410, 2411, 2414, 2415, 2660, 2661 ou 2662. Para documentos com data (campo DT_E_S ou DT_DOC do Registro C100) compreendida no período de apuração do Registro E200. Só será considerada a data do Campo DT_DOC, quando o Campo DT_E_S estiver em branco.

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_ICMS do registro C197, por UF, se o terceiro caractere do código de ajuste no campo COD_AJ do registro C197 for “0”, “1” ou “2” e o quarto caractere for “1”(um) para todos os registros onde os documentos estejam compreendidos no período informado no registro E200, considerando a UF, utilizando para tanto o campo DT_E_S (C100). Quando o campo DT_E_S (C100) não estiver preenchido, a data considerada é a informada no campo DT_DOC.Para os documentos extemporâneos (campo COD_SIT, do registro C100, com valor igual ‘01’), assim como para os documentos complementares extemporâneos (campo COD_SIT, do registro C100, com valor igual ‘07’), estes valores devem ser informados no primeiro período no registro E200, para a UF.

o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_ICMS_ST de todos os registros C190, C590, C690, C791, D590 e D690, por UF, se o primeiro caractere do campo CFOP for igual a 5 ou 6, considerando o período, por UF. Para o registro C791, o CFOP a ser considerado é o do registro pai C790. Nesta soma, devem constar apenas os documentos fiscais compreendidos no período informado no registro E200, utilizando-se, para tanto, os campos DT_DOC (C600, D600) ou DT_E_S (C100, C500, D500) ou DT_DOC_FIN (C700, D695).Quando a data do campo DT_E_S não for informada, será utilizada a data do campo DT_DOC.

o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ_APUR do registro E220, quando o terceiro caractere for igual a ‘1’ e o quarto for igual a ‘0’ ou ‘1’, ambos do campo COD_AJ_APUR do registro E220.

N - 2 N

N - 2 N

o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_ICMS do registro C197, por UF, se o terceiro caractere do código de ajuste (campo COD_AJ) do registro C197 for ‘3’, ‘4’ ou ‘5’ e o quarto caractere for ‘1’, para todos os registros onde os documentos estejam compreendidos no período informado no registro E200, por UF, utilizando-se, para tanto, o campo DT_E_S (C100).Quando a data do campo DT_E_S (C100) não estiver preenchida, é utilizada a data do campo DT_DOC.Devem ser excluídos os documentos extemporâneos (campo COD_SIT do registro C100 com valor igual ‘01’) e os documentos complementares extemporâneos (campo COD_SIT do registro C100 com valor igual ‘07’), cujos valores devem ser informados no campo DEB_ESP_ST junto com os demais valores extra-apuração.

o valor informado deve ser preenchido com base na expressão: soma do total de retenção por ST, campo VL_RETENCAO_ST, com total de outros débitos por ST, campo VL_OUT_DEB_ST, com total de ajustes de débito por ST, campo VL_AJ_DEBITOS_ST, menos a soma do saldo credor do período anterior por ST, campo VL_SLD_CRED_ANT_ST, com total de devolução por ST, campo VL_DEVOL_ST, com total de ressarcimento por ST, campo VL_RESSARC_ST, com o total de outros créditos por ST, campo VL_OUT_CRED_ST, com o total de ajustes de crédito por ST, campo VL_AJ_CREDITOS_ST. Se o valor da expressão for maior ou igual a “0” (zero), então este valor deve ser informado neste campo e o campo VL_SLD_CRED_ST_TRANSPORTAR deve ser igual a “0” (zero). Se o valor da expressão for menor que “0” (zero), então este campo deve ser preenchido com “0” (zero) e o valor absoluto da expressão deve ser informado no campo VL_SLD_CRED_ST_TRANSPORTAR.

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ_APUR do registro E220, por UF, quando o terceiro caractere for igual a ‘1’ e o quarto caractere do campo COD_AJ_APUR for igual a ‘4’, mais a soma do campo VL_ICMS do registro C197, se o terceiro caractere do campo COD_AJ for ‘6’ e o quarto caractere for ‘1’, para todos os registros onde os documentos estejam compreendidos no período informado no registro E200, por UF, utilizando-se, para tanto, o campo DT_E_S, do registro C100. Quando o campo DT_E_S do registro C100 não estiver preenchido, utilizar o campo DT_DOC do mesmo registro.

o valor informado deve corresponder à diferença entre o campo VL_SLD_DEV_ANT_ST e o campo VL_DEDUCOES_ST.O valor da soma deste campo com o campo DEB_ESP_ST deve corresponder à soma dos valores do campo VL_OR do registro E250.

se o valor da expressão: soma do total de retenção por ST, campo VL_RETENCAO_ST, com total de outros débitos por ST, campo VL_OUT_DEB_ST, com total de ajustes de débito por ST, campo VL_AJ_DEBITOS_ST, menos a soma do saldo credor do período anterior por ST, campo VL_SLD_CRED_ANT_ST, com total de devolução por ST, campo VL_DEVOL_ST, com total de ressarcimento por ST, campo VL_RESSARC_ST, com o total de outros créditos por ST, campo VL_OUT_CRED_ST, com o total de ajustes de crédito por ST, campo VL_AJ_CREDITOS_ST, for maior ou igual a “0” (zero), este campo deve ser preenchido com “0” (zero). Se for menor que “0” (zero), o valor absoluto do resultado deve ser informado.

N - 2 N Informar por UF, valor correspondente ao somatório dos valores:a) de ICMS_ST referente aos documentos fiscais extemporâneos (COD_SIT igual a “01”) e das notas fiscaiscomplementares extemporâneas (COD_SIT igual a “07”). ;b) de ajustes do campo VL_ICMS do registro C197, se o terceiro caractere do código informado no campo COD_AJ do registro C197 for igual a “7” (débitos especiais) e o quarto caractere for igual a “1” (operações por ST) referente aos documentos compreendidos no período a que se refere a escrituração; ec) de ajustes do campo VL_AJ_APUR do registro E220, se o terceiro caractere do código informado no campo COD_AJ_APUR do registro E220 for igual a “1” (ICMS- ST) e o quarto caractere for igual a “5”(débito especial).

O valor da soma do campo DEB_ESP_ST com o campo VL_ICMS_RECOL_ST deve corresponder à soma dos valores do campo VL_OR do registro E250.

E200 -

E200 -

E200 -

E210 -

E210 -

E210 -

E210 -

E210 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

E210 -

E210 -

E210 -

E210 -

E210 -

E210 -

E210 -

E210 -

E210 -



T021AA 2

T021AA 3

T021AA 4 Valor do ajuste da apuração

NOME DO CAMPO

Ajustes da Apuracao do Tributo - ICMS/ST


COD_AJ_APUR

Código do ajuste da apuração e dedução, conforme a Tabela indicada no item 5.1.1 do layout do SPED Fiscal.


DESCR_COMPL_AJ



VL_AJ_APUR



C 8 - S E220 -

C - - N E220 -

N - 2 S E220 -

REG. SPED Fiscal


o valor informado no campo deve existir na tabela de código do ajuste da apuração e dedução de cada Secretaria de Fazenda, conforme a UF do contribuinte substituído ou, não havendo esta tabela, o valor informado no campo deve existir na tabela de código do ajuste da apuração e dedução constante na observação do Item 5.1.1. do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008 (tabela genérica).O código do ajuste utilizado deve ter seu terceiro caractere como um, indicando ajuste de ICMS-ST.O quarto caractere deve ser preenchido, conforme item 5.1.1. do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008, com um dos códigos abaixo:

0 – Outros débitos;1 – Estorno de créditos;2 – Outros créditos;3 – Estorno de débitos;4 – Deduções do imposto apurado;5 – Débitos Especiais.

Campos relacionado

s



T021AB 2 COD_DA

T021AB 3 NUM_DA

T021AB 4 NUM_PROC

T021AB 5 IND_PROC

T021AB 6 TXT_COMPL Descrição complementar





Número do documento de arrecadação estadual, se houver


Número do processo ao qual o ajuste está vinculado, se houver


Indicador da origem do processo:0- Sefaz;1- Justiça Federal;2- Justiça Estadual;9- Outros




C 1 - S

C - - N

C 15 - N

C 1 - N

C - - N

este campo deve ser preenchido se o ajuste for referente a um documento de arrecadação, tais como pagamentos indevidos, pagamentos antecipados e outros.

interno internoE230 -

E230 -

E230 -

E230 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s



T021AC 2 COD_PART

T021AC 3 COD_MOD

T021AC 4 SER Série do documento fiscal

T021AC 5 SUB Subserie do documento fiscal

T021AC 6 NUM_DOC Número do documento fiscal


T021AC 8 COD_ITEM

T021AC 9 VL_AJ_ITEM Valor do ajuste para a operação/item

NOME DO CAMPO



Código do participante (campo 02 do Registro T003):- do emitente do documento ou do remetente dasmercadorias, no caso de entradas;- do adquirente, no caso de saídas


Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 do layout do SPED Fiscal.










C 60 - S E240 -

C 2 - S E240 -

C 4 - N E240 -

N 3 - N E240 -

N 9 - S E240 -

N 8 - S E240 -

C 60 - N E240 -

N - 2 S E240 -

REG. SPED Fiscal


no caso de entrada, deve constar a informação referente ao emitente do documento ou ao remetente das mercadorias ou serviços. No caso de saída, deve constar a informação referente ao destinatário. O valor deve ter até 60 caracteres.

o valor informado deve existir no campo COD_PART do registro T003.

o valor informado no campo deve existir na tabela de Documentos Fiscais do ICMS, conforme Item 4.1.1. do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008.


informar a data de emissão do documento fiscal, no formato “AAAAMMDD”, sem os separadores de formatação.

este campo só deve ser informado quando o ajuste se referir a um determinado item/produto do documento.

o valor informado no campo deve existir no campo COD_ITEM do registro T007.

Campos relacionado

s


T021AD Obrigacoes a recolher 1 REGISTRO Tipo de registro

T021AD Obrigacoes a recolher 2 COD_OR

T021AD Obrigacoes a recolher 3 VL_OR Valor da obrigação a recolher

T021AD Obrigacoes a recolher 4 DT_VCTO Data de vencimento da obrigação

T021AD Obrigacoes a recolher 5 COD_REC

T021AD Obrigacoes a recolher 6 NUM_PROC

T021AD Obrigacoes a recolher 7 IND_PROC

T021AD Obrigacoes a recolher 8 TXT_COMPL

T021AD Obrigacoes a recolher 9 MES_REF

Código da obrigação a recolher, conforme a Tabela 5.4 do layout do SPED Fiscal.

Código de receita referente à obrigação, próprio da unidade da federação, conforme legislação estadual,

Número do processo ou auto de infração ao qual a obrigação está vinculada, se houver.

Indicador da origem do processo:0- SEFAZ;1- Justiça Federal;2- Justiça Estadual;9- Outros

Descrição complementar das obrigações a recolher.

Informe o mês de referência no formato “mmaaaa”



C 3 - S

N - 2 N

N 8 - S

C - - S

C 15 - N

C 1 - N

C - - N

N 6 - S

o valor da soma deste campo deve corresponder à soma dos camposVL_ICMS_RECOLHER e DEB_ESP do registro E110. Não informar acréscimos legais, se houver.

informar a data de vencimento da obrigação, no formato “AAAAMMDD”, sem os separadores de formatação.


o valor deve ter até 15 caracteres.Validação: se este campo estiver preenchido, os campos IND_PROC e PROC também devem estar preenchidos.

: quando este registro se referir a recolhimento extemporâneo, informar neste campo o mês eano de referência de cada um dos débitos extemporâneos do período, no formato mmaaaa, sem utilizar os caracteres especiais de separação. Exemplo: para débito extemporâneo do mês de abril de 2009 o campo deve ser preenchido, simplesmente, com os caracteres 042009.

E250 -

E250 -

E250 -

E250 -

E250 -

E250 -

E250 -

E250 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T021AE Resumo por Estado + CFOP 1 REGISTRO Tipo de registro

T021AE Resumo por Estado + CFOP 2 UF

T021AE Resumo por Estado + CFOP 3 CFOP

T021AE Resumo por Estado + CFOP 4 BASE

T021AE Resumo por Estado + CFOP 5 IMP_CREDITADO

T021AE Resumo por Estado + CFOP 6 ISENTO_NTRIB

T021AE Resumo por Estado + CFOP 7 OUTROS

Deve representar a UF para qual os valores se referem

Deve representar o Código Fiscal de Operação e Prestação( CFOP )

Deve representar a base de calculo do tributo consolidado por UF + CFOP

Deve representar o valor de crédito/débito do tributo consolidado por UF + CFOP

Deve representar o valor de isento e/ou não tributado referente ao tributo, de forma consolidada por UF + CFOP

Deve representar o outros valores do tributo, de forma consolidada por UF + CFOP



C 2 - S

N 4 - S

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

Livro P9 Livro P9

Livro P9 Livro P9

Livro P9 Livro P9

Livro P9 Livro P9

Livro P9 Livro P9

Livro P9 Livro P9

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T022 Apuração de IPI 1 REGISTRO Tipo de registro

T022 Apuração de IPI 2 IND_APUR

T022 Apuração de IPI 3 DT_INI Data inicial a que a apuração se refere

T022 Apuração de IPI 4 DT_FIN Data final a que a apuração se refere

T022 Apuração de IPI 5 VL_SD_ANT_IPI

T022 Apuração de IPI 6 VL_DEB_IPI

T022 Apuração de IPI 7 VL_CRED_IPI

T022 Apuração de IPI 8 VL_OD_IPI

T022 Apuração de IPI 9 VL_OC_IPI

T022 Apuração de IPI 10 VL_SC_IPI

T022 Apuração de IPI 11 VL_SD_IPI Valor do saldo devedor do IPI a recolher

NOME DO CAMPO

Indicador de período de apuração do IPI:0 - Mensal;1 - Decendial

Saldo credor do IPI transferido do período anterior

Valor total dos débitos por "Saídas com débito do imposto"

Valor total dos créditos por "Entradas e aquisições com crédito do imposto"

Valor de "Outros débitos" do IPI (inclusive estornos de crédito)

Valor de "Outros créditos" do IPI (inclusive estornos de débitos)

Valor do saldo credor do IPI a transportar para o período seguinte


C 8 - S Fixo "T022"

X C 1 - S



N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

: o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_IPI do registro E510, quando o CFOP iniciar por ‘5’ ou ‘6” dos registros C190.

o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_IPI do registro E510, quando o CFOP iniciar por ‘1’, ‘2’ ou ‘3’ dos registros C190.

o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ do registro E530, quando o campo IND_AJ do registro E530 for igual a ‘0’.

o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ do registro E530, quando o campo IND_AJ do registro E530 for igual a ‘1’.

se a soma dos campos VL_DEB_IPI e VL_OD_IPI menos a soma dos campos VL_SD_ANT_IPI, VL_CRED_IPI e VL_OC_IPI for menor que “0” (zero), então o campo VL_SC_IPI deve ser igual ao valor absoluto da expressão, e o valor do campo VL_SD_IPI deve ser igual a “0” (zero).

se a soma dos campos VL_DEB_IPI e VL_OD_IPI menos a soma dos campos VL_SD_ANT_IPI, VL_CRED_IPI e VL_OC_IPI for maior ou igual a “0” (zero), então o campo 08 (VL_SD_IPI) deve ser igual ao resultado da expressão, e o valor do campo VL_SC_IPI deve ser igual a “0” (zero).

E500 -

E500 -

E500 -

E520 -

E520 -

E520 -

E520 -

E520 -

E520 -

E520 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T022AA Ajustes da Apuracao do Tributo - IPI 1 REGISTRO Tipo de registro

T022AA Ajustes da Apuracao do Tributo - IPI 2

T022AA Ajustes da Apuracao do Tributo - IPI 3

T022AA Ajustes da Apuracao do Tributo - IPI 4 Valor do ajuste da apuração

T022AA Ajustes da Apuracao do Tributo - IPI 5 IND_AJ

T022AA Ajustes da Apuracao do Tributo - IPI 6 IND_DOC

T022AA Ajustes da Apuracao do Tributo - IPI 7 NUM_DOC

NOME DO CAMPO

COD_AJ_APUR

Código do ajuste da apuração e dedução, conforme a Tabela indicada no item 4.5.4 do layout do SPED Fiscal.

DESCR_COMPL_AJ


VL_AJ_APUR

Indicador do tipo de ajuste:0- Ajuste a débito;1- Ajuste a crédito

Indicador da origem do documento vinculado ao ajuste:0 - Processo Judicial;1 - Processo Administrativo;2 - PER/DCOMP;9 – Outros.

Número do documento / processo / declaração ao qual o ajuste está vinculado, se houver



C 8 - S Usar tabela 4.5.4 E530 -

C - - N E530 -

N - 2 S E530 -

C 1 - S E530 -

C 1 - N E530 -

C - - N E530 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T022AB Detalhamento do IPI por CFOP 1 REGISTRO Tipo de registro

T022AB Detalhamento do IPI por CFOP 2 CFOP

T022AB Detalhamento do IPI por CFOP 3 CST_IPI

T022AB Detalhamento do IPI por CFOP 4 VL_CONT_PI

T022AB Detalhamento do IPI por CFOP 5 VL_BC_IPI

T022AB Detalhamento do IPI por CFOP 6 VL_IPI

Código Fiscal de Operação e Prestação do agrupamento de itens

Código da Situação Tributária referente ao IPI, conforme a Tabela indicada no item 4.3.2.

Parcela correspondente ao "Valor Contábil" referente ao CFOP e ao Código de Tributação do IPI

Parcela correspondente ao "Valor da base de cálculo do IPI" referente ao CFOP e ao Código de Tributação do IPI, para operações tributadas

Parcela correspondente ao "Valor do IPI" referente ao CFOP e ao Código de Tributação do IPI, para operações tributadas



N 4 - S

C 2 - S

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

E510 -

E510 -

E510 -

E510 -

E510 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s




T023 3 TIPO_TRIB

T023 4 COD_CRED

T023 5 IND_CRED_ORI

T023 6 ALIQ_PC

T023 7 VL_BC_PC Valor da Base de Cálculo do Crédito

T023 8 ALIQ_PC_QUANT Alíquota do PIS ou Cofins (em reais)

T023 9 QUANT_BC_PC

T023 10 VL_CRED

T023 11 VL_AJUS_ACRES Valor total dos ajustes de acréscimo

T023 12 VL_AJUS_REDUC Valor total dos ajustes de redução

T023 13 VL_CRED_DIF Valor total do crédito diferido no período

T023 14 VL_CRED_DISP




Tipo do tributo:1=PIS/PASEP;2=COFINS


Código de Tipo de Crédito apurado no período, conforme a Tabela 4.3.6 do layout do SPED PIS/Cofins.


Indicador de Crédito Oriundo de:0 – Operações próprias;1 – Evento de incorporação, cisão ou fusão.


Alíquota do PIS/PASEP ou Cofins (em percentual)




Quantidade – Base de cálculo PIS / COFINS

Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período Valor total do crédito apurado no período





Valor Total do Crédito Disponível relativo ao Período

T023 15 IND_DESC_CRED

T023 16 VL_CRED_DESC

T023 17 SLD_CRED


Indicador de opção de utilização do crédito disponível no período:

0 – Utilização do valor total para desconto da contribuição apurada no período.

1 – Utilização de valor parcial para desconto da contribuição apurada no período.


Valor do Crédito disponível, descontado da contribuição apurada no próprio período


Saldo de créditos a utilizar em períodos futuros


C 8 - S Fixo "T023"

X C 8 - S

X C 1 0 S Compõe chave do registro. [1,2]

X C 3 - S Compõe chave do registro.

X C 1 - S Compõe chave do registro. [0, 1]

X N 8 4 N Compõe chave do registro.

N 16 2 N

X N 8 4 N Compõe chave do registro.

N 16 3 N

N 16 2 S

N 16 2 S

N 16 2 S

N 16 2 S

N 16 2 S

Formato: [AAAAMMDD], Compõe chave do registro.

Deve corresponder ao somatório do campo VL_BC_PC do registro T023AA.

Este campo somente pode ser informado caso o campo COD_CRED seja: 103, 203, 303, 105, 205, 305, 108, 208, 308.

Deve corresponder ao somatório do campo QUANT_BC_PC do registro T023AA.

Este campo somente pode ser informado caso o campo COD_CRED seja: 103, 203, 303, 105, 205, 305, 108, 208, 308.

Deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ do registro T023AB quando o campo IND_AJ do mesmo registro seja igual a 1.

Deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ do registro T023AB quando o campo IND_AJ do mesmo registro seja igual a 0.

Deve corresponder a seguinte operação:( VL_CRED + VL_AJUS_ACRES - VL_AJUS_REDUC - VL_CRED_DIF )

X C 1 - S Compõe chave do registro. [0, 1]

N 16 2 N

N 16 2 S Deve corresponder a seguinte operação:( VL_CRED_DISP - VL_CRED_DESC )

- M100/M500 -

- M100/M500 -

- M100/M500 -

M100/M500 -

- M100/M500 -

M100/M500 -

- M100/M500 -

- M100/M500 -

- M100/M500 -

- M100/M500 -

- M100/M500 -

- M100/M500 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

- M100/M500 -

- M100/M500 -

- M100/M500 -


T023AA


T023AA

2 NAT_BC_CRED

T023AA

3 CST

T023AA

4 VL_BC_TOT

T023AA

5 VL_BC_CUM

T023AA

6 VL_BC_NC

T023AA

7 VL_BC_PC

T023AA

8

T023AA

9 QUANT_BC_PC

T023AA

10 DESC_CRED Descrição do crédito



Código da Base de Cálculo do Crédito apurado no período, conforme Layout do Sped Contribuições.


Código da Situação Tributária referente ao crédito vinculado ao tipo de crédito escriturado no registro pai T023


Valor Total da Base de Cálculo escriturada nos documentos e operações (Blocos A, C, D e F), referente ao valor informado no Campo CST

Detalhamento da base de cálculo do crédito apurado no período Parcela do Valor Total da Base de Cálculo

informada no Campo VL_BC_TOT, vinculada a receitas com incidência cumulativa.


Valor Total da Base de Cálculo do Crédito, vinculada a receitas com incidência não-cumulativa.


Valor da Base de Cálculo do Crédito, vinculada ao tipo de Crédito escrituradono registro T023.


QUANT_BC_TOT

Quantidade Total da Base de Cálculo do Crédito apurado em Unidade de Medida de Produto, escriturada nos documentos e operações (Blocos “A”, “C”, “D” e “F”), referente ao valor informado no Campo CST.


Parcela da base de cálculo do crédito em quantidade ( campo QUANT_BC_TOT ) vinculada ao tipo de crédito escriturado no registro T023



C 8 - S Fixo "T023"

C 2 - S Compõe chave do registro.


N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 3 N

N 16 3 N

C 60 - N

Campo de preenchimento específico para a pessoa jurídica sujeita ao regime cumulativo e não-cumulativo da contribuição

Deve corresponder a seguinte operação:

( VL_BC_TOT - VL_BC_CUM )

O valor deste campo será transportado para o Campo VL_BC_PC do registro T023

O valor deste campo será transportado para o Campo QUANT_BC_PC do registro T023

- M105/M505 -

- M105/M505 -

- M105/M505 -

- M105/M505 -

- M105/M505 -

- M105/M505 -

- M105/M505 -

- M105/M505 -

- M105/M505 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno

Controle interno

Controle interno



T023AB 2 IND_AJ

T023AB 3 COD_AJ_APUR

T023AB 4 DESCR_COMPL_AJ

T023AB 5 VL_AJ_APUR Valor do ajuste da apuração

T023AB 6 NUM_DOC

T023AB 7 DT_REF



Indicador do tipo de ajuste:

0- Ajuste de Redução;1- Ajuste de Acréscimo


Código do ajuste da apuração e dedução, conforme a Tabela indicada no item 4.3.8 do EFD-PIS/Cofins..





Número do documento / processo / declaração ao qual o ajuste está vinculado, se houver


Data de referência do ajuste (AAAAMMDD)





C 220 - N

N 16 2 S

C 9 - N Compõe chave do registro.

N 8 - N

informar, se for o caso, a data de referência do ajuste, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.

VALIDAÇÃO

[0, 1] - M110/M510 -

- M110/M510 -

- M110/M510 -

- M110/M510 -

- M110/M510 -

- M110/M510 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

Controle Interno

Controle Interno

Controle Interno



T023AC 2 DET_VALOR_AJ

T023AC 3 CST Código de Situação Tributária

T023AC 4 DET_BC_CRED

T023AC 5 DET_ALIQ

T023AC 6 DT_OPER_AJ

T023AC 7 DESC_AJ

T023AC 8 COD_CTA

T023AC 9 INFO_COMPL Informação complementar



Detalhamento do valor do crédito reduzido ou acrescido, informado no Campo VL_AJ_APUR do registro T023AB



Detalhamento da base de cálculo geradora de ajuste de crédito


Detalhamento da alíquota a que se refere o ajuste de crédito


Data da operação a que se refere o ajuste informado neste registro


Descrição da(s) operação(ões) a que se refere o valor informado no Campo DET_VALOR_AJ


Código da conta contábil debitada/creditada




N 16 2 S


N 16 3 N Compõe chave do registro.

N 8 4 N

D 8 - S Compõe chave do registro.

C 220 - N


C 220 - N

- M115/M515

- M115/M515

- M115/M515

- M115/M515

- M115/M515

- M115/M515

- M115/M515

- M115/M515

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T024 Consolidação da Contribuição do período 1 REGISTRO

T024 Consolidação da Contribuição do período 2 20140101 DT_MOVIMENTO

T024 Consolidação da Contribuição do período 3 1 TIPO_TRIB

T024 Consolidação da Contribuição do período 4 10

T024 Consolidação da Contribuição do período 5 20 VL_TOT_CRED_DESC



T024 Consolidação da Contribuição do período 8 50 VL_RET_NC

T024 Consolidação da Contribuição do período 9 60 VL_OUT_DED_NC

T024 Consolidação da Contribuição do período 10 70 VL_CONT_NC_REC

T024 Consolidação da Contribuição do período 11 80 VL_TOT_CONT_CUM_PER

T024 Consolidação da Contribuição do período 12 90 VL_RET_CUM

T024 Consolidação da Contribuição do período 13 100 VL_OUT_DED_CUM

T024 Consolidação da Contribuição do período 14 110 VL_CONT_CUM_REC

T024 Consolidação da Contribuição do período 15 120 VL_TOT_CONT_REC

VL_TOT_CONT_NC_PER

VL_TOT_CRED_DESC_ANT

VL_TOT_CONT_NC_DEV

CHAVE DE INTEGRAÇÃO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO

Tipo de registro C 8 - S Fixo "T024"

X Data movimento declarado C 8 - S

X C 1 0 S Compõe a chave do registro

N 16 2 S

N 16 2 S

N 16 2 S

N 16 2 S

N 16 2 S

Outras Deduções no Período N 16 2 S

N 16 2 S

N 16 2 S

N 16 2 S

Outras Deduções no Período N 16 2 S

N 16 2 S

N 16 2 S

Formato: [AAAAMMDD], Compõe a chave do registro

Tipo do tributo:1-Pis/Pasep2-Cofins.

Valor Total da Contribuição Não Cumulativa do Período

Valor do Crédito Descontado, Apurado no Próprio Período da Escrituração

Valor do Crédito Descontado, Apurado em Período de Apuração Anterior

Valor Total da Contribuição Não Cumulativa Devida

Valor Retido na Fonte Deduzido no Período

Valor da Contribuição Não Cumulativa a Recolher/Pagar

Valor Total da Contribuição Cumulativa do Período

Valor Retido na Fonte Deduzido no Período

Valor da Contribuição Cumulativa a Recolher/Pagar

Valor Total da Contribuição a Recolher/Pagar no Período

VALIDAÇÃO

Controle interno Controle interno Controle interno

[1,2] - M200/M600

- M200/M600

- M200/M600

- M200/M600

- M200/M600

- M200/M600

- M200/M600

- M200/M600

- M200/M600

- M200/M600

- M200/M600

- M200/M600

- M200/M600

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO CHAVE DE INTEGRAÇÃO

T024AA Detalhamento por código de receita 1 REGISTRO

T024AA Detalhamento por código de receita 2 8 NUM_CAMPO

T024AA Detalhamento por código de receita 3 123456 COD_REC

T024AA Detalhamento por código de receita 4 15.25 VL_DEBITO

DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO

Tipo de registro C 8 - S Fixo "T024AA"

C 2 - S Compõe a chave do registro


N - 2 S

Informar o número do campo do registro “M200” (Campo 08 (contribuição não cumulativa) ou Campo 12 (contribuição cumulativa)), objeto de detalhamento neste registro.

Informar o código da receita referente à contribuição a recolher, detalhada neste registro.

Valor do Débito correspondente ao código do Campo 03, conforme informação na DCTF.

VALIDAÇÃO

[08,12] - M205/M605

- M205/M605

- M205/M605

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados


T024AB Detalhamento da contribuição do período 1 REGISTRO

T024AB Detalhamento da contribuição do período 2 1 COD_CONT

T024AB Detalhamento da contribuição do período 3 100 VL_REC_BRT

T024AB Detalhamento da contribuição do período 4 200 VL_BC_CONT

T024AB Detalhamento da contribuição do período 5 15.1234 ALIQ_PIS

T024AB Detalhamento da contribuição do período 6 20.325 QUANT_BC_PIS

T024AB Detalhamento da contribuição do período 7 4.1235 ALIQ_PIS_QUANT

T024AB Detalhamento da contribuição do período 8 40 VL_CONT_APUR

T024AB Detalhamento da contribuição do período 9 50 VL_AJUS_ACRES

T024AB Detalhamento da contribuição do período 10 60 VL_AJUS_REDUC

T024AB Detalhamento da contribuição do período 11 70 VL_CONT_DIFER

T024AB Detalhamento da contribuição do período 12 80 VL_CONT_DIFER_ANT

T024AB Detalhamento da contribuição do período 13 90 VL_CONT_PER




Valor da Receita Bruta N 16 2 S

N 16 2 S

Alíquota em percentual N 8 4 N Compõe a chave do registro

N 16 3 N

Alíquota em Reais N 16 4 N Compõe a chave do registro

N 16 2 S

Valor total dos ajustes de acréscimo N 16 2 S

Valor total dos ajustes de redução N 16 2 N

Valor da contribuição a diferir no período N 16 2 N

N 16 2 N

Valor Total da Contribuição do Período N 16 2 S

Código da contribuição social apurada no período, conforme a Tabela 4.3.5 do Sped Conribuições.

Valor da Base de Cálculo da Contribuição

Quantidade da Base de cálculo da Contribuição

Valor total da contribuição social apurada

Valor da contribuição diferida em períodos anteriores

VALIDAÇÃO

- M210/M610

- M210/M610

- M210/M610

- M210/M610

- M210/M610

- M210/M610

- M210/M610

- M210/M610

- M210/M610

- M210/M610

- M210/M610

- M210/M610

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T024AC Composição da Base de Cálculo 1 REGISTRO

T024AC Composição da Base de Cálculo 2 2 IND_TIP_COOP

T024AC Composição da Base de Cálculo 3 100

T024AC Composição da Base de Cálculo 4 200 VL_EXC_COOP_GER

T024AC Composição da Base de Cálculo 5 300 VL_EXC_ESP_COOP

T024AC Composição da Base de Cálculo 6 400 VL_BC_CONT

VL_BC_CONT_ANT_EXC_COOP


Tipo de registro C 8 - S Fixo "T024AC"


N 16 2 S

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 S

Indicador do Tipo de Sociedade Cooperativa:

01 – Cooperativa de Produção Agropecuária02 – Cooperativa de Consumo03 – Cooperativa de Crédito; 04 – Cooperativa de Eletrificação Rural05 – Cooperativa de Transporte Rodoviário de Cargas06 – Cooperativa de Médicos99 – Outras.

Valor da Base de Cálculo da Contribuição

Valor de Exclusão Especifica das Cooperativas em Geral

Valor das Exclusões da Base de Cálculo Especifica do Tipo da Sociedade Cooperativa

Valor da Base de Cálculo, Após as Exclusões Especificas da Sociedade Cooperativa

VALIDAÇÃO

[01,02,03,04,05,0,99] - M211/M611

- M211/M611

- M211/M611

- M211/M611

- M211/M611

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T024AD 1 REGISTRO

T024AD 2 IND_AJ 1

T024AD 3 VL_AJ 100

T024AD 4 COD_AJ 1

T024AD 5 NUM_DOC 123

T024AD 6 DESCR_AJ DESC

T024AD 7 DT_REF 20140101








DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO

Tipo de registro C 8 - S Fixo "T024AD"

C 1 - S Compõe a chave do registro -

Valor do ajuste N 16 2 S -

C 2 - S Compõe a chave do registro -

C 9 - N Compõe a chave do registro -

C 220 - N -

Data de referência do ajuste D 8 - N Compõe a chave do registro -

REG. SPED Fiscal

Indicador do tipo de ajuste:

0- Ajuste de redução

1- Ajuste de acréscimo

Código do ajuste, conforme a Tabela indicada no item 4.3.8 do Sped Contribuições.

Número do processo, documento ou ato concessório ao qual o ajuste está vinculado

Descrição resumida do ajuste.

M220/M620

M220/M620

M220/M620

M220/M620

M220/M620

M220/M620


Campos relacionados


T024AE 1 REGISTRO

T024AE 2 100 DET_VALOR_AJ

T024AE 3 1 CST_PIS

T024AE 4 200 DET_BC_CRED

T024AE 5 300 DET_ALIQ

T024AE 6 20140101 DT_OPER_AJ

T024AE 7 DESC DESC_AJ

T024AE 8 1 COD_CTA

T024AE 9 COMP INFO_COMPL











Tipo de registro C 8 - SFixo "T024AE"

N 16 2 S

-

C 2 - N Compõe a chave do registro

-

N 16 3 N

-

N 8 4 N

-

D 8 - S Compõe a chave do registro-

C 220 - S

-


-

Informação complementar C 220 1 N-

REG. SPED Fiscal

Detalhamento do valor da contribuição reduzida ou acrescida

Código de Situação Tributária referente à operação detalhada neste registro

Detalhamento da base de cálculo geradora de ajuste de contribuição

Detalhamento da alíquota a que se refere o ajuste de contribuição

Data da operação a que se refere o ajuste

Descrição da(s) operação(ões) a que se refere o valor informado no Campo 02

Código da conta contábil debitada/creditada

M225/M625

M225/M625

M225/M625

M225/M625

M225/M625

M225/M625

M225/M625

M225/M625


Campos relacionados


T024AF 1 REGISTRO

T024AF 2 12345 CNPJ

T024AF 3 200 VL_VEND

T024AF 4 100 VL_NAO_RECEB

T024AF 5 300 VL_CONT_DIF

T024AF 6 400 VL_CRED_DIF

T024AF 7 103 COD_CRED









Tipo de registroC 8 - S

Fixo "T024AE"


-

Valor Total das vendas no períodoN 16 2 S

-

Valor Total não recebido no períodoN 16 2 S

-

N 16 2 S-

Valor do Crédito diferido no período N 16 2 N

-


-

REG. SPED Fiscal

CNPJ da pessoa jurídica de direito público, empresa pública, sociedade de economia mista ou suas subsidiárias.

Valor da Contribuição diferida no período

Código de Tipo de Crédito diferido no período, conforme a Tabela 4.3.6 do Sped Contribuições.

M230/M630

M230/M630

M230/M630

M230/M630

M230/M630

M230/M630


Campos relacionado

s



T030 2 IND_OPER

T030 3 COD_PART

T030 4 COD_ITEM



Indicador do Tipo da Operação:0 – Operação Representativa de Aquisição, Custos, Despesa ou Encargos, Sujeita à Incidência de Crédito de PIS/Pasep ou Cofins (CST 50 a 66).1 – Operação Representativa de Receita Auferida Sujeita ao Pagamento da Contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins (CST 01, 02, 03 ou 05).2 - Operação Representativa de Receita Auferida Não Sujeita ao Pagamento da Contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins (CST 04, 06, 07, 08, 09, 49 ou 99).


Código do participante (Campo 02 do Registro T003)



T030 5 DT_OPER Data da Operação (AAAAMMDD)

T030 6 VL_OPER Valor da Operação/Item

T030 7 CST_PIS

T030 8 VL_BC_PIS Base de cálculo do PIS/PASEP

T030 9 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP

T030 10 VL_PIS Valor do PIS/PASEP




Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3.do layout EFD-PIS/Cofins.




T030 11 CST_COFINS

T030 12 VL_BC_COFINS Base de cálculo da COFINS

T030 13 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS

T030 14 VL_COFINS Valor da COFINS

T030 15 NAT_BC_CRED



Código da Situação Tributária referente ao Cofins, conforme a Tabela indicada no item 4.3.4.do layout EFD-PIS/Cofins.





Código da Base de Cálculo dos Créditos, conforme a tabela indicada no item 4.3.7 do layout EFD-PIS/Cofins, caso seja informado código representativo de crédito nos Campos 07 (CST_PIS) e 11 (CST_COFINS).


Indicador da origem do crédito:0 – Operação no Mercado Interno;1 – Operação de Importação.

T030 17 COD_CTA

T030 18 COD_CCUS Código do Centro de Custos

T030 19 DESC_DOC_OPER Descrição do Documento/Operação






C 8 - S Fixo "T030"

X C 1 - S

X C 60 - N

X C 60 - N

Informar neste campo o indicador do tipo ou natureza da operação. Valores Válidos: [0, 1, 2]Nas operações representativas de receitas, deve ser informado o indicador correspondente ao tratamento tributário (CST) da receita informada neste registro. Se referente a uma operação tributável (CST 01, 02, 03 ou 05) informar o indicador “1”; se referente a uma operação não tributável, ou tributável à alíquota zero (CST 04, 06, 07, 08, 09, 49 ou 99) informar o indicador “2”.Nas operações representativas de aquisições, custos ou despesas com direito a crédito (CST 50 a 66), deve ser informado o indicador “0”, correspondente à operação com direito a crédito. As operações sem direito a crédito não precisam ser escrituradas em F100.

o código informado neste campo deve está relacionado no registro 0150, no campo COD_PART. No caso do registro se referir a uma operação representativa de receita (Campo IND_OPER = “1” e “2”) o Campo 03 não é de preenchimento obrigatório, como no caso de receitas financeiras auferidas em instituições financeiras diversas. Neste caso, a pessoa jurídica deve complementar o registro com informações complementares no Campo 19.No caso do registro se referir a uma operação representativa de crédito (Campo IND_OPER = “0”) o Campo 03 é de preenchimento obrigatório, devendo ser informado o código de participante referente ao fornecedor/prestador de serviço, cadastrado no Registro 0150.

o código do item a que se refere a operação informado neste campo, quando existir, deve está relacionado no registro 0200, ressaltando-se que os códigos informados devem ser os definidos pelo pessoa jurídica titular da escrituração.

X N 8 - S

N - 2 S

N 2 - S

N - 4 N

N 8 4 N

N - 2 N

informar a data da operação escriturada neste registro, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.No caso da operação não se referir a um dia específico, ou se referir a mais de um dia, deve ser informado o dia final de referência ou o ultimo dia do período da escrituração, conforme o caso.

Informar o valor total da operação/item escriturado neste registro.

: Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente ao PIS/PASEP (CST), conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.

informar neste campo o valor da base de cálculo do PIS/Pasep referente à operação/item, para fins de apuração da contribuição social ou de apuração do crédito, conforme o caso.O valor deste campo será recuperado no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo do PIS/Pasep (M210, Campo “VL_BC_CONT”) no caso de item correspondente a fato gerador da contribuição social, ou para a demonstração das bases de cálculo do crédito de PIS/Pasep (M105, campo “VL_BC_PIS_TOT”) no caso de item correspondente a fato gerador de crédito.

informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração da contribuição social ou do crédito, conforme o caso.

informar o valor do PIS/Pasep (contribuição ou crédito) referente à operação/item escriturado neste registro.

o valor do campo “VL_PIS” deve corresponder ao valor da base de cálculo (VL_BC_PIS) multiplicado pela alíquota aplicável ao item (ALIQ_PIS). No caso de aplicação da alíquota do campo 09, em percentual, o resultado deverá ser dividido pelo valor “100”.Exemplo: Sendo o Campo “VL_BC_PIS” = 1.000.000,00 e o Campo “ALIQ_PIS” = 1,6500, então o Campo “VL_PIS” será igual a: 1.000.000,00 x 1,65 / 100 = 16.500,00.

N 2 - S

N - 4 N

N 8 4 N

N - 2 N

C 2 - N

C 1 - N

Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente a Cofins (CST), conforme a Tabela III constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.

informar neste campo o valor da base de cálculo da Cofins referente à operação/item, para fins de apuração da contribuição social ou de apuração do crédito, conforme o caso.O valor deste campo será recuperado no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo da Cofins (M610, Campo “VL_BC_CONT”) no caso de item correspondente a fato gerador da contribuição social, ou para a demonstração das bases de cálculo do crédito de Cofins (M505, campo “VL_BC_COFINS_TOT”) no caso de item correspondente a fato gerador de crédito.

informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração da contribuição social ou do crédito, conforme o caso.

informar o valor da Cofins (contribuição ou crédito) referente à operação/item escriturado neste registro.

o valor do campo “VL_COFINS” deve corresponder ao valor da base de cálculo (VL_BC_COFINS) multiplicado pela alíquota aplicável ao item (ALIQ_COFINS). No caso de aplicação da alíquota do campo 13, em percentual, o resultado deverá ser dividido pelo valor “100”.Exemplo: Sendo o Campo “VL_BC_COFINS” = 1.000.000,00 e o Campo “ALIQ_COFINS” = 7,6000, então o Campo “VL_COFINS” será igual a: 1.000.000,00 x 7,6 / 100 = 76.000,00.

Caso seja informado código representativo de crédito no Campo 07 (CST_PIS) ou no Campo 11 (CST_COFINS) deste registro, informar neste campo o código da base de cálculo do crédito, conforme a Tabela “4.3.7 – Base de Cálculo do Crédito” referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins e disponibilizada no Portal do SPED no sítio da RFB na Internet, no endereço <http://www.receita.fazenda.gov.br/sped.

No caso de registro representativo de operação com direito a crédito, informar o código que indique se a operação tem por origem o mercado interno ou externo (importação de bens e serviços).

C 60 - N

C 60 - N

C - - N

informar o Código da Conta Analítica. Exemplos: estoques, receitas da atividade, receitas não operacionais, custos, despesas, etc. Deve ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica).

Nos registros correspondentes às operações com direito a crédito, informar neste campo o Código do Centro de Custo relacionado à operação, se existir.

Neste campo pode ser informada a descrição complementar da operação ou do item, objeto de escrituração neste registro. Por exemplo, no caso de operações relativas a consórcios, pode ser informado neste campo o documento arquivado no órgão de registro, bem como a participação percentual da pessoa jurídica consorciada no empreendimento.

- F100

- F100

- F100

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

- F100

- F100

- F100

- F100

- F100

- F100

- F100

- F100

- F100

- F100

- F100

- F100

- F100

- F100

- F100


T030AA Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro

T030AA Processos referenciados 2 NUM_PROC

T030AA Processos referenciados 3 IND_PROC

NOME DO CAMPO

Identificação do processo ou ato concessório.




C 20 - S - F111

C 1 - S - F111

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s




T031 3 NAT_BC_CRED

T031 4 IDENT_BEM_IMOB




Código da Base de Cálculo do Crédito sobre Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado, conforme a Tabela indicada no item 4.3.7:09 = Crédito com Base nos Encargos de Depreciação;11 = Crédito com Base nos Encargos de Amortização


Identificação dos Bens/Grupo de Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado:01 = Edificações e Benfeitorias em Imóveis Próprios;02 = Edificações e Benfeitorias em Imóveis de Terceiros;03 = Instalações;04 = Máquinas;05 = Equipamentos;06 = Veículos;99 = Outros .


T031 6 IND_UTIL_BEM_IMOB

T031 7 VL_OPER_DEP


Indicador da origem do bem incorporado ao ativo imobilizado, gerador de crédito:0 – Aquisição no Mercado Interno1 – Aquisição no Mercado Externo (Importação)


Indicador da Utilização dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado:1 – Produção de Bens Destinados a Venda;2 – Prestação de Serviços;3 – Locação a Terceiros;9 – Outros.


Valor do Encargo de Depreciação/Amortização Incorrido no Período

T031 8 PARC_OPER_NAO_BC_CRED

T031 9 CST_PIS

T031 10 VL_BC_PIS

T031 11 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)

T031 12 VL_PIS Valor do Crédito de PIS/PASEP


Parcela do Valor do Encargo de Depreciação/Amortização a excluir da base de cálculo de Crédito


Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3.


Base de cálculo do Crédito de PIS/PASEP no período (VL_OPER_DEP-PARC_OPER_NAO_BC_CRED)



T031 13 CST_COFINS

T031 14 VL_BC_COFINS

T031 15 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)

T031 16 VL_COFINS Valor do crédito da COFINS

T031 17 COD_CTA


T031 19


Código da Situação Tributária referente a COFINS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.4.


Base de Cálculo do Crédito da COFINS no período (06 – 07)







DESC_BEM_IMOB Descrição complementar do bem ou grupo de bens, com crédito apurado com base nos encargos de depreciação ou amortização.


C 8 - S Fixo "T031"


X C 2 - S

X N 2 - S

Informar neste registro o código correspondente à natureza da base de cálculo do crédito (Se Depreciação = 09 e se Amortização = 11), conforme a Tabela “4.3.7 – Base de Cálculo do Crédito” referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins e disponibilizada no Portal do SPED no sítio da RFB na Internet, no endereço <http://www.receita.fazenda.gov.br/sped.

informar neste campo o código correspondente à identificação do bem ou grupo de bens (informação por gênero/grupo de bens) Incorporados ao Ativo Imobilizado, cujo encargo de depreciação ou amortização permite o direito ao crédito.A identificação dos bens incorporados ao Ativo Imobilizado a ser informado no Campo 03 (IDENT_BEM_IMOB) pode ser realizada de forma individualizada ou por grupos de bens da mesma natureza ou destinação.OBS: No caso do registro F120 se referir a grupo de bens correspondente a mais de um código de identificação como, por exemplo, “Maquinas e Equipamentos”, pode a pessoa jurídica informar no Campo 03 quaisquer um dos códigos a que se refira o grupo de bens.

X C 1 - N

X N 1 - S

N - 2 S

Informar neste campo o código que indique se a origem (País de aquisição) do bem incorporado ao ativo imobilizado, se no mercado interno ou externo (importação de bens e serviços). No caso do registro contábil do bem ou grupo de bens incorporados ao imobilizado, objeto de crédito com base nos encargos de depreciação, não identificar a origem do bem ou grupo de bens, o campo pode ser informado sem o indicador de origem. Nesse caso (campo em branco), em que o registro não identifica a aquisição como sendo no mercado externo (importação) – Indicador “1”, o PVA irá considerar o crédito como sendo de aquisição no mercado interno – Indicador “0”.

Informar neste campo o indicador correspondente à destinação ou utilização dos bens geradores de crédito neste registro. Caso o bem/grupo de bens relacionados aos créditos deste registro não estejam sendo utilizados entre as hipóteses previstas em lei para a apuração de créditos (Indicadores 1, 2 e 3), deve ser informado o indicador 9.Registre-se que a legislação tributária não estabelece o direito ao crédito em relação aos bens incorporados ao ativo imobilizado:- Cuja data de aquisição seja anterior a maio de 2004, conforme disposição do art. 31 da Lei nº 10.865/2004;- que não seja utilizado na produção de bens, prestação de serviços e locação. Desta forma, as máquinas, equipamentos, instalações e outros bens móveis utilizados na área administrativa, comercial, gerencial, de processamento de dados, almoxarifado, etc., não tem previsão em lei para a apropriação de crédito.Os encargos de depreciação e amortização referentes às edificações e benfeitorias em imóveis próprios ou de terceiros, utilizados nas atividades da pessoa jurídica dão direito a crédito.

informar neste campo o valor do encargo de depreciação ou de amortização, incorrido no período, referente ao(s) bem(ns) objeto de escrituração neste registro.

N - 2 N

X N 2 - S

N - 2 N

N 8 4 N

N - 2 N

informar neste campo a parcela do valor dos encargos de depreciação ou amortização informados no Campo 06, que a legislação não permite o direito à apuração de crédito, tais como os encargos de depreciação/amortização sobre bens incorporados ao imobilizado:- adquiridos de pessoa física domiciliada no país;- não sujeitos ao pagamento da contribuição social, quando de sua aquisição;- de edificações e benfeitorias em imóveis próprios ou de terceiros, não utilizados nas atividades da empresa;- de maquinas, equipamentos e outros bens, não utilizados na produção de bens destinados à venda, na locação a terceiros ou na prestação de serviços.Os valores informados no campo 07 devem ser excluídos da base de cálculo dos créditos (Campo 09).

Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente ao PIS/PASEP (CST), conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.

informar neste campo o valor da base de cálculo do PIS/Pasep referente à operação/item, para fins de apuração do crédito, conforme o caso.O valor deste campo será recuperado no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo do crédito de PIS/Pasep (M105, campo “VL_BC_PIS_TOT”) no caso de item correspondente a fato gerador de crédito.

[Campo 10 = Campo 07 – Campo 08

informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração do crédito.

informar o valor do PIS/Pasep referente à operação/item escriturado neste registro.

o valor do campo “VL_PIS” deve corresponder ao valor da base de cálculo (VL_BC_PIS) multiplicado pela alíquota aplicável ao item (ALIQ_PIS), dividido pelo valor “100”Exemplo: Sendo o Campo “VL_BC_PIS” = 1.000.000,00 e o Campo “ALIQ_PIS” = 1,6500, então o Campo “VL_PIS” será igual a: 1.000.000,00 x 1,65 / 100 = 16.500,00.

X N 2 - S

N - 2 N

N 8 4 N

N - 2 N

C 60 - N

C 60 - N

C - - N


informar neste campo o valor da base de cálculo da Cofins referente à operação/item, para fins de apuração do crédito, conforme o caso.O valor deste campo será recuperado no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo do crédito de Cofins (M505, campo “VL_BC_COFINS_TOT”) no caso de item correspondente a fato gerador de crédito.

[Campo 14 = Campo 07 – Campo 08]


informar o valor da Cofins referente à operação/item escriturado neste registro.

o valor do campo “VL_COFINS” deve corresponder ao valor da base de cálculo (VL_BC_COFINS) multiplicado pela alíquota aplicável ao item (ALIQ_COFINS), dividido pelo valor “100”.Exemplo: Sendo o Campo “VL_BC_COFINS” = 1.000.000,00 e o Campo “ALIQ_COFINS” = 7,6000, então o Campo “VL_COFINS” será igual a: 1.000.000,00 x 7,6 / 100 = 76.000,00.

informar o Código da Conta Analítica. Exemplos: encargos de depreciação do período, encargos de amortização do período, etc. Deve ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica).


Neste campo pode ser informada a descrição complementar do bem ou grupo de bens, com crédito apurado com base nos encargos de depreciação ou amortização, objeto de escrituração neste registro.

- F120

- F120

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno

Controle interno

Controle interno

- F120

- F120

- F120

- F120

- F120

- F120

- F120

- F120

- F120

- F120

- F120

- F120

- F120

- F120

- F120





NOME DO CAMPO





C 20 - S - F129

C 1 - S - F129

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s




T032 3 NAT_BC_CRED

T032 4 IDENT_BEM_IMOB





Texto fixo contendo "10" (Código da Base de Cálculo do Crédito sobre Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado, conforme a Tabela indicada no item 4.3.7)


Identificação dos Bens/Grupo de Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado:01 = Edificações e Benfeitorias;03 = Instalações;04 = Máquinas;05 = Equipamentos;06 = Veículos;99 = Outros Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado.


Indicador da origem do bem incorporado ao ativo imobilizado, gerador de crédito:0 – Aquisição no Mercado Interno1 – Aquisição no Mercado Externo (Importação)

T032 6

T032 7

T032 8 VL_OPER_AQUIS


IND_UTIL_BEM_IMOB

Indicador da Utilização dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado:1 – Produção de Bens Destinados a Venda;2 – Prestação de Serviços;3 – Locação a Terceiros;9 – Outros.


MES_OPER_AQUIS

Mês/Ano de Aquisição dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado, com apuração de crédito com base no valor de aquisição.


Valor de Aquisição dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado – Crédito com base no valor de aquisição.

T032 9

T032 10 VL_BC_CRED

T032 11 IND_NR_PARC

T032 12 CST_PIS


PARC_OPER_NAO_BC_CRED

Parcela do Valor de Aquisição a excluir da base de cálculo de Crédito


Valor da Base de Cálculo do Crédito sobre Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado (VL_OPER_AQUIS – PARC_OPER_NAO_BC_CRED)


Indicador do Número de Parcelas a serem apropriadas (Crédito sobre Valor de Aquisição):1 – Integral (Mês de Aquisição);2 – 12 Meses;3 – 24 Meses;4 – 48 Meses;5 – 6 Meses (Embalagens de bebidas frias)9 – Outra periodicidade definida em Lei.



T032 13 VL_BC_PIS


T032 15 VL_PIS Valor do Crédito de PIS/PASEP

T032 16 CST_COFINS

T032 17 VL_BC_COFINS



Base de cálculo Mensal do Crédito de PIS/PASEP, conforme indicador informado no campo IND_NR_PARC.






Base de cálculo Mensal do Crédito da Cofins, conforme indicador informado no campo IND_NR_PARC.


T032 19 VL_COFINS Valor do crédito da COFINS

T032 20 COD_CTA


T032 22






DESC_ BEM_IMOB Descrição complementar do bem ou grupo de bens, com crédito apurado com base nos encargos de depreciação ou amortização.


C 8 - S Fixo "T032"

C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]

C 2 - S

N 2 - S [01,02,03,04,05,06,99]

C 1 - N

Informar neste registro o código correspondente à natureza da base de cálculo do crédito, conforme a Tabela “4.3.7 – Base de Cálculo do Crédito” referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins e disponibilizada no Portal do SPED no sítio da RFB na Internet, no endereço <http://www.receita.fazenda.gov.br/sped.

informar neste campo o código correspondente à identificação do bem ou grupo de bens (informação por gênero/grupo de bens) Incorporados ao Ativo Imobilizado, cujo crédito está sendo determinado com base no valor de aquisição.A identificação dos bens incorporados ao Ativo Imobilizado a ser informado no Campo 03 (IDENT_BEM_IMOB) pode ser realizada de forma individualizada ou por grupos de bens da mesma natureza ou destinação.OBS: No caso do registro F130 se referir a grupo de bens correspondente a mais de um código de identificação como, por exemplo, “Maquinas e Equipamentos”, pode a pessoa jurídica informar no Campo 03 quaisquer um dos códigos a que se refira o grupo de bens.

Informar neste campo o código que indique se a origem (País de aquisição) do bem incorporado ao ativo imobilizado, se no mercado interno ou externo (importação de bens e serviços).

N 1 - S

N 6 N

N - 2 S

Informar neste campo o indicador correspondente à destinação ou utilização dos bens geradores de crédito neste registro. Caso o bem/grupo de bens relacionados aos créditos deste registro não estejam sendo utilizados entre as hipóteses previstas em lei para a apuração de créditos (Indicadores 1, 2 e 3), deve ser informado o indicador 9.Registre-se que a legislação tributária não estabelece o direito ao crédito em relação aos bens incorporados ao ativo imobilizado:- Cuja data de aquisição seja anterior a maio de 2004, conforme disposição do art. 31 da Lei nº 10.865/2004;- que não seja utilizado na produção de bens, prestação de serviços e locação. Desta forma, as máquinas, equipamentos, instalações e outros bens móveis utilizados na área administrativa, comercial, gerencial, de processamento de dados, almoxarifado, etc., não tem previsão em lei para a apropriação de crédito.

informar neste campo o mês e ano de aquisição do bem ou grupo de bens incorporados ao ativo imobilizado, com apuração de crédito com base no valor de aquisição valor. No caso da escrituração ser por grupo de bens, com datas de aquisição diversas, escriturar o registro com o campo em branco.

informar neste campo o valor de aquisição dos bens incorporados ao ativo imobilizado, cujo crédito for determinado com base no valor de aquisição, referente ao(s) bem(ns) objeto de escrituração neste registro.

N - 2 N

N - 2 S [Campo 09 = Campo 07 – Campo 08]

N 1 - S [1,2,3,4,5,9]

N 2 - S

informar neste campo a parcela do valor de aquisição a excluir da base de cálculo do crédito, em função de vedação na legislação quanto à apuração de crédito, tais as aquisições de bens incorporados ao imobilizado:- adquiridos de pessoa física domiciliada no país;- não sujeitos ao pagamento da contribuição social, quando de sua aquisição;- de maquinas, equipamentos e outros bens, não utilizados na produção de bens destinados à venda, na locação a terceiros ou na prestação de serviços.Os valores informados no campo 08 devem ser excluídos da base de cálculo dos créditos (Campo 09).

informar neste campo o valor total da base de cálculo do PIS/Pasep referente à operação/item, para fins de apuração do valor total do crédito.

informar neste campo o código correspondente ao número de parcelas a serem apropriadas, mensalmente, em relação ao valor total do crédito informado (Crédito sobre Valor de Aquisição):1 – Integral (Mês de Aquisição);2 – 12 Meses;3 – 24 Meses;4 – 48 Meses;5 – 6 Meses (Embalagens de bebidas frias)9 – Outra periodicidade definida em Lei.


N - 2 N

N 8 4 N

N - 2 N

N 2 - S

N - 2 N

N 8 4 N

informar neste campo o valor da base de cálculo do PIS/Pasep a ser apropriada no mês da escrituração, em função da quantidade de meses informada no Campo 10. O valor da base de cálculo do crédito do mês será determinado, sobre o valor total da base de cálculo informada no Campo 09, dividido pelo número de meses correspondente aos indicadores informados no Campo 10. O valor deste campo será recuperado no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo do crédito de PIS/Pasep (M105, campo “VL_BC_PIS_TOT”) no caso de item correspondente a fato gerador de crédito.

[Campo 12 = Campo 09 / Nº de Meses informados no Campo 10]


informar o valor do PIS/Pasep referente à operação/item escriturado neste registro.

o valor do campo “VL_PIS” deve corresponder ao valor da base de cálculo (VL_BC_PIS) multiplicado pela alíquota aplicável ao item (ALIQ_PIS), dividido pelo valor “100”.Exemplo: Sendo o Campo “VL_BC_PIS” = 1.000.000,00 e o Campo “ALIQ_PIS” = 1,6500 , então o Campo “VL_PIS” será igual a: 1.000.000,00 x 1,65 / 100 = 16.500,00.


informar neste campo o valor da base de cálculo de Cofins a ser apropriada no mês da escrituração, em função da quantidade de meses informada no Campo 10. O valor da base de cálculo do crédito do mês será determinado, sobre o valor total da base de cálculo informada no Campo 09, dividido pelo número de meses correspondente aos indicadores informados no Campo 10.

[Campo 16 = Campo 09 / Nº de Meses informados no Campo 10]O valor deste campo será recuperado no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo do crédito de Cofins (M505, campo “VL_BC_COFINS_TOT”) no caso de item correspondente a fato gerador de crédito.

informar neste campo o valor da alíquota de Cofins aplicável para fins de apuração do crédito.

N - 2 N

C 60 - N

C 60 - N

C - - N

informar o valor da Cofins referente à operação/item escriturado neste registro.

o valor do campo “VL_COFINS” deve corresponder ao valor da base de cálculo (VL_BC_COFINS) multiplicado pela alíquota aplicável ao item (ALIQ_COFINS), dividido pelo valor “100”.Exemplo: Sendo o Campo “VL_BC_COFINS” = 1.000.000,00 e o Campo “ALIQ_COFINS” = 7,6000, então o Campo “VL_COFINS” será igual a: 1.000.000,00 x 7,6 / 100 = 76.000,00.

informar o Código da Conta Analítica. Exemplos: Maquinas e Equipamentos do Ativo Imobilizado, ativo fixo, etc. Deve ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica).


Neste campo pode ser informada a descrição complementar do bem ou grupo de bens, com crédito apurado com base no valor de aquisição, objeto de escrituração neste registro.

- F130

- F130

- F130

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno

Controle interno

Controle interno

- F130

- F130

- F130

- F130

- F130

- F130

- F130

- F130

- F130

- F130

- F130

- F130

- F130

- F130

- F130

- F130





NOME DO CAMPO





C 20 - S - F139

C 1 - S - F139

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s



T033 2 IND_OPER

T033 3 UNID_IMOB

T033 4 IDENT_EMP Identificação/Nome do Empreendimento

T033 5 DESC_UNID_IMOB

T033 6 NUM_CONT

T033 7 CPF_ADQU



Indicador do Tipo da Operação:01 – Venda a Vista de Unidade Concluída;02 – Venda a Prazo de Unidade Concluída;03 – Venda a Vista de Unidade em Construção;04 – Venda a Prazo de Unidade em Construção;05 – Outras.


Indicador do tipo de unidade imobiliária Vendida:01 – Terreno adquirido para venda;02 – Terreno decorrente de loteamento;03 – Lote oriundo de desmembramento de terreno;04 – Unidade resultante de incorporação imobiliária;05 – Prédio construído/em construção para venda;06 – Outras.



Descrição resumida da unidade imobiliária vendida


Número do Contrato/Documento que formaliza a Venda da Unidade Imobiliária


Identificação da pessoa física (CPF) adquirente da unidade imobiliária

T033 8 CNPJ_ADQU

T033 9 DT_OPER

T033 10 VL_TOT_VEND

T033 11 VL_REC_ACUM

T033 12 VL_TOT_REC

T033 13 CST_PIS

T033 14 VL_BC_PIS Base de Cálculo do PIS/PASEP


T033 16 VL_PIS Valor do PIS/PASEP

T033 17 CST_COFINS


Identificação da pessoa jurídica (CNPJ) adquirente da unidade imobiliária


Data da operação de venda da unidade imobiliária


Valor total da unidade imobiliária vendida atualizado até o período da escrituração


Valor recebido acumulado até o mês anterior ao da escrituração.


Valor total recebido no mês da escrituração








T033 18 VL_BC_COFINS Base de Cálculo da COFINS


T033 20 VL_COFINS Valor da COFINS

T033 21 PERC_REC_RECEB

T033 22 IND_NAT_EMP

T033 23 INF_COMP Informações Complementares





Percentual da receita total recebida até o mês, da unidade imobiliária vendida ((VL_REC_ACUM + VL_TOT_REC) / VL_TOT_VEND)


Indicador da Natureza Específica do Empreendimento:1 - Consórcio;2 - SCP;3 – Incorporação em Condomínio;4 - Outras.



C 8 - S Fixo "T033"

X N 2 - S [01,02,03,04,05]

X N 2 - S [01,02,03,04,05,06]

X C - - S

C 90 - N

C 90 - N

X C 14 - S

deve ser informado neste campo a identificação ou nome do empreendimento a que se referem as operações relacionadas neste registro.

deve ser informado neste campo a descrição da unidade imobiliária a que se referem as operações relacionadas neste registro.

indicar neste campo o número do Contrato/Documento que formaliza a venda da unidade imobiliária relacionada neste registro.

deve ser informado neste campo o CPF da pessoa física adquirente da unidade imobiliária. No caso de haver mais de um adquirente para a mesma unidade imobiliária vendida, objeto de escrituração no Registro F200, deve ser preenchido o Campo 07 informando o CPF de um dos adquirentes, sendo os demais CPF informados no Campo 22 “INF_COMP”.No caso da pessoa física adquirente da unidade imobiliária não estar cadastrada no CPF, deverá ser informado o CPF do procurador/representante legal.

X C 14 - S

X N 8 - S

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

X N 2 - S

N - 2 N

N 8 4 N

N - 2 N informar o valor do PIS/Pasep apurado.

X N 2 - S

deve ser informado neste campo o CNPJ da pessoa jurídica adquirente da unidade imobiliária. No caso de haver mais de um adquirente para a mesma unidade imobiliária vendida, objeto de escrituração no Registro F200, deve ser preenchido o Campo 07 informando o CNPJ de um dos adquirentes, sendo os demais CNPJ informados no Campo 22 “INF_COMP”.

informar a data da operação de venda escriturada neste registro, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.

Informar no Campo 11 (VL_TOT_REC) o valor da receita recebida no mês da escrituração referente à unidade imobiliária objeto de escrituração. Caso a pessoa jurídica tenha recebido diversos valores no mês da escrituração, deverá informar neste campo o somatório dos valores recebidos no período.


informar neste campo o valor da base de cálculo do PIS/Pasep referente à receita tributável da atividade imobiliária.O valor deste campo será recuperado no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo do PIS/Pasep (M210), nos Campos “VL_BC_CONT”.

informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração da contribuição (0,65% ou 1,65%), conforme o caso.


N - 2 N

N 8 4 N

N - 2 N informar o valor da Cofins apurada.

N 6 2 S

N 1 - N [1, 2, 3, 4]

C 90 - N

informar neste campo o valor da base de cálculo da Cofins referente à receita tributável da atividade imobiliária.O valor deste campo será recuperado no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo da Cofins (M610), nos Campos “VL_BC_CONT”.

informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração da contribuição (3% ou 7,6%), conforme o caso.

informar neste campo o percentual da receita total recebida até o mês, da unidade imobiliária vendida

informar neste campo o indicador da natureza do empreendimento cuja receita foi informada neste registro.

- F200

- F200

- F200

- F200

- F200

- F200

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

- F200

- F200

- F200

- F200

- F200

- F200

- F200

- F200

- F200

- F200

- F200

- F200

- F200

- F200

- F200

- F200





NOME DO CAMPO





C 20 - S - F211

C 1 - S - F211

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s



T033AB 2 VL_CUS_INC_ACUM_ANT

T033AB 3 VL_CUS_INC_PER_ESC

T033AB 4 VL_CUS_INC_ACUM

T033AB 5 VL_EXC_BC_CUS_INC_ACUM

T033AB 6 VL_BC_CUS_INC

T033AB 7 CST_PIS

T033AB 8 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)

T033AB 9 VL_CRED_PIS_ACUM



Valor Total do Custo Incorrido da unidade imobiliária acumulado até o mês anterior ao da escrituração


Valor Total do Custo Incorrido da unidade imobiliária no mês da escrituração


Valor Total do Custo Incorrido da unidade imobiliária acumulado até o mês da escrituração (VL_CUS_INC_ACUM_ANT + VL_CUS_INC_PER_ESC)


Parcela do Custo Incorrido sem direito ao crédito da atividade imobiliária, acumulado até o período.


Valor da Base de Cálculo do Crédito sobre o Custo Incorrido, acumulado até o período da escrituração (VL_CUS_INC_ACUM + VL_EXC_BC_CUS_INC_ACUM)





Valor Total do Crédito Acumulado sobre o custo incorrido – PIS/PASEP (VL_BC_CUS_INC X ALIQ_PIS)

T033AB 10 VL_CRED_PIS_DESC_ANT

T033AB 11 VL_CRED_PIS_DESC

T033AB 12 VL_CRED_PIS_DESC_FUT

T033AB 13 CST_COFINS

T033AB 14 ALIQ_COFINS Alíquota do COFINS (em percentual)

T033AB 15 VL_CRED_COFINS_ACUM

T033AB 16 VL_CRED_COFINS_DESC_ANT

T033AB 17 VL_CRED_COFINS_DESC

T033AB 18 VL_CRED_COFINS_DESC_FUT


Parcela do crédito descontada até o período anterior da escrituração – PIS/PASEP (proporcional à receita recebida até o mês anterior).


Parcela a descontar no período da escrituração – PIS/PASEP (proporcional à receita recebida no mês).


Parcela a descontar em períodos futuros – PIS/PASEP (VL_CRED_PIS_ACUM - VL_CRED_PIS_DESC_ANT - VL_CRED_PIS_DESC).


Código da Situação Tributária referente ao COFINS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.4.



Valor Total do Crédito Acumulado sobre o custo incorrido - COFINS (VL_BC_CUS_INC X ALIQ_COFINS)


Parcela do crédito descontada até o período anterior da escrituração – COFINS (proporcional à receita recebida até o mês anterior).


Parcela a descontar no período da escrituração – COFINS (proporcional à receita recebida no mês).


Parcela a descontar em períodos futuros – COFINS (VL_CRED_COFINS_ACUM - VL_CRED_COFINS_DESC_ANT - VL_CRED_COFINS_DESC).



N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

N 2 - S

N 8 4 S

N - 2 S

deve ser informado neste campo o valor total do custo incorrido da unidade imobiliária escriturada em cada registro F205, acumulado até o mês anterior ao da escrituração.

deve ser informado neste campo o valor do custo da unidade imobiliária escriturada em cada registro F205, incorrido no mês da escrituração.

deve ser informado neste campo o valor total do custo incorrido da unidade imobiliária escriturada em cada registro F205, acumulado até o mês da escrituração.

O valor informado neste campo deve corresponder ao somatório dos Campos 02 e 03.

neste registro deve a pessoa jurídica relacionar a parcela do custo incorrido da unidade imobiliária vendida que não deve compor a base de cálculo do crédito. De acordo com a legislação tributária, não dará direito a crédito o valor:I - de mão-de-obra paga a pessoa física, bem assim dos encargos trabalhistas, sociais e previdenciários;II - da aquisição de bens ou serviços não sujeitos ao pagamento das contribuições.

deve ser informado neste campo o valor da base de cálculo do crédito sobre o custo incorrido, acumulado até o período da escrituração, correspondente ao valor do campo 04 – campo 05.

Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente ao PIS/PASEP (CST), conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins. No caso de crédito vinculado à receita tributada no mercado interno, deve ser informado o CST 50.

informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração do crédito da atividade imobiliária que, em relação ao PIS/Pasep, correspondente ao percentual de 1,65%.

informar o valor total do crédito de PIS/Pasep incidente sobre o custo incorrido acumulado ajustado (Campo 06).

o valor do campo 09 deve corresponder ao valor da base de cálculo do custo incorrido total (Campo 06) multiplicado pela alíquota aplicável (Campo 08).

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

N 002* - S

N 8 4 S

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

informar a parcela do crédito escriturada no campo 09, já utilizada mediante desconto da contribuição, até o período anterior da escrituração – PIS/PASEP (proporcional à receita acumulada recebida até o mês anterior).

informar a parcela do crédito escriturada no campo 09, a descontar da contribuição apurada neste período da escrituração – PIS/PASEP (proporcional à receita recebida no mês).

informar a parcela do crédito escriturada no campo 09, a descontar da contribuição para o PIS/Pasep em períodos futuros (Campo 09 – Campo 10 – Campo 11).


informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração do crédito da atividade imobiliária que, em relação à Cofins, corresponde ao percentual de 7,6%.

informar o valor total do crédito de Cofins incidente sobre o custo incorrido acumulado ajustado (Campo 06).

o valor do campo 15 deve corresponder ao valor da base de cálculo do custo incorrido total (Campo 06) multiplicado pela alíquota aplicável (Campo 14).

informar a parcela do crédito escriturada no campo 15, já utilizada mediante desconto da contribuição, até o período anterior da escrituração – Cofins (proporcional à receita acumulada recebida até o mês anterior).

informar a parcela do crédito escriturada no campo 15, a descontar da Cofins apurada neste período da escrituração (proporcional à receita recebida no mês).

informar a parcela do crédito escriturada no campo 15, a descontar da Cofins em períodos futuros (Campo 15 – Campo 16 – Campo 17).

- F205

- F205

- F205

- F205

- F205

- F205

- F205

- F205

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

- F205

- F205

- F205

- F205

- F205

- F205

- F205

- F205

- F205



T033AC 2 VL_CUS_ORC

T033AC 3 VL_EXC

T033AC 4 VL_CUS_ORC_AJU

T033AC 5 VL_BC_CRED

T033AC 6 CST_PIS

T033AC 7 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)

T033AC 8 VL_CRED_PIS_UTIL



Valor Total do Custo Orçado para Conclusão da Unidade Vendida


Valores Referentes a Pagamentos a Pessoas Físicas, Encargos Trabalhistas, Sociais e Previdenciários e à aquisição de bens e serviços não sujeitos ao pagamento das contribuições


Valor da Base de Calculo do Crédito sobre o Custo Orçado Ajustado (VL_CUS_ORC - VL_EXC).


Valor da Base de Cálculo do Crédito sobre o Custo Orçado referente ao mês da escrituração, proporcionalizada em função da receita recebida no mês.





Valor do Crédito sobre o custo orçado a ser utilizado no período da escrituração - PIS/PASEP (VL_BC_CRED X ALIQ_PIS)

T033AC 9 CST_COFINS

T033AC 10 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)

T033AC 11





VL_CRED_COFINS_UTIL

Valor do Crédito sobre o custo orçado a ser utilizado no período da escrituração - COFINS (VL_BC_CRED X ALIQ_COFINS)



N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

N 2 - S

N 8 4 N

N - 2 N

Informar neste campo o valor total do custo orçado, referente à unidade imobiliária não concluída vendida e objeto de escrituração neste registro.

neste registro deve a pessoa jurídica relacionar a parcela do custo orçado da unidade imobiliária vendida que não deve compor a base de cálculo do crédito. De acordo com a legislação tributária, não dará direito a crédito o valor:I - de mão-de-obra paga a pessoa física, bem assim dos encargos trabalhistas, sociais e previdenciários;II - da aquisição de bens ou serviços não sujeitos ao pagamento das contribuições.

Informar neste campo o valor da base de calculo do crédito sobre o custo orçado, ajustado pelas exclusões do valor informado no Campo 03 (Campo 04 – Campo 03).

o valor da base de cálculo do crédito do mês referente ao custo orçado, constante do Campo 05 (VL_BC_CRED) será determinado com base no valor do custo orçado ajustado (Campo 06), na proporção da receita recebida no mês, referente à unidade imobiliária vendida.

Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente ao PIS/PASEP (CST), conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins. No caso de crédito vinculado à receita tributada no mercado interno, deve ser informado o CST 50.

informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração do crédito da atividade imobiliária que, em relação ao PIS/Pasep, correspondente ao percentual de 1,65%.

informar o valor total do crédito de PIS/Pasep incidente sobre o custo orçado ajustado (Campo 05).

o valor do campo 08 deve corresponder ao valor da base de cálculo do custo orçado (Campo 05) multiplicado pela alíquota aplicável (Campo 07).

N 2 - S

N 8 4 N

N - 2 N

Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente a Cofins (CST), conforme a Tabela III constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins. No caso de crédito vinculado à receita tributada no mercado interno, deve ser informado o CST 50.

informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração do crédito da atividade imobiliária que, em relação a Cofins, correspondente ao percentual de 7,6%.

informar o valor total do crédito de Cofins incidente sobre o custo orçado ajustado (Campo 05).

o valor do campo 11 deve corresponder ao valor da base de cálculo do custo orçado (Campo 05) multiplicado pela alíquota aplicável (Campo 10).

- F210

- F210

- F210

- F210

- F210

- F210

- F210

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

- F210

- F210

- F210


T034 Contribuicao retida na fonte 1 REGISTRO Tipo de registro

T034 Contribuicao retida na fonte 2 IND_NAT_RET

T034 Contribuicao retida na fonte 3 DT_RET Data da Retenção

T034 Contribuicao retida na fonte 4 VL_BC_RET

Indicador de Natureza da Retenção na Fonte:01 - Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais02 - Retenção por outras Entidades da Administração Pública Federal03 - Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado04 - Recolhimento por Sociedade Cooperativa05 - Retenção por Fabricante de Máquinas e Veículos99 - Outras Retenções

Base de calculo da retenção ou do recolhimento (sociedade cooperativa)

T034 Contribuicao retida na fonte 5 VL_RET

T034 Contribuicao retida na fonte 6 COD_REC Código da Receita

T034 Contribuicao retida na fonte 7 IND_NAT_REC

T034 Contribuicao retida na fonte 8 CNPJ

T034 Contribuicao retida na fonte 9 VL_RET_PIS

T034 Contribuicao retida na fonte 10 VL_RET_COFINS

T034 Contribuicao retida na fonte 11 IND_DEC

Valor Total Retido na Fonte / Recolhido (sociedade cooperativa)

Indicador da Natureza da Receita:0 – Receita de Natureza Não Cumulativa;1 – Receita de Natureza Cumulativa.

CNPJ referente a:- Fonte Pagadora Responsável pela Retenção / Recolhimento (no caso de o registro ser escriturado pela pessoa jurídica beneficiária da retenção); ou- Pessoa Jurídica Beneficiária da Retenção / Recolhimento (no caso de o registro ser escriturado pela pessoa jurídica responsável pela retenção).

Valor Retido na Fonte – Parcela Referente ao PIS/Pasep

Valor Retido na Fonte – Parcela Referente a COFINS

Indicador da condição da pessoa jurídica declarante:0 – Beneficiária da Retenção / Recolhimento;1- Responsável pelo Recolhimento.


C 8 - S Fixo "T034"

X N 2 - S [01,02,03,04,05,99]


N - 4 S

Informar neste campo o indicador da natureza da retenção na fonte objeto de escrituração neste registro.

o valor informado deve ser menor ou igual à DT_FIN deste arquivo.

informar neste campo o valor da base de cálculo referente à retenção sofrida. No caso da pessoa jurídica beneficiária da retenção não conhecer a base de cálculo (valor da base de cálculo das retenções na fonte efetuada pela fonte pagadora), informar neste campo o valor líquido recebido da fonte pagadora, acrescido dos valores retidos na fonte, a título de CSLL, PIS e Cofins.Exemplo: Considerando que a fonte pagadora ao pagar uma fatura no valor de R$ 1.000,00, tenha efetuado a retenção de R$ 45,00 (1% a título de CSLL; 0,65% a título de PIS e 3% a título de Cofins), efetuando assim o pagamento líquido de R$ 955,00, o valor a ser informado no Campo 04 será:1. Valor líquido recebido da fonte pagadora: R$ 955,00;2. Valor total das contribuições retidas na fonte (CSLL, PIS/Pasep e Cofins): R$ 45,003. Valor a ser informado no Campo 04: R$ 955,00 + R$ 45,00 = R$ 1.000,00No caso de sociedades cooperativas, para informar a base de cálculo do(s) recolhimento(s) por ela efetuado(s), decorrentes da receita de venda de produtos entregues por suas associadas pessoas jurídicas. No caso do recolhimento incidir sobre bases de cálculos diversas (com base na receita bruta ou com base em unidade de medida de produto), deve escriturar um registro para cada base de cálculo sujeita ao recolhimento, mesmo que este seja efetuado em um único DARF.

N - 2 S

C 4 - N

N 1 - N [0,1]

X N 14 - S

N - 2 S

N - 2 S

X N 1 - S [0,1]

informar neste campo o valor da retenção na fonte ou do recolhimento (sociedade cooperativa), conforme o caso. No caso da pessoa jurídica não conhecer o valor total retido na fonte pela fonte pagadora (valores constantes no(s) DARF(s)) como, por exemplo, em função do recolhimento total também contar outros tributos (IR e CSLL), deve informar neste campo o valor correspondente ao somatório dos valores retidos a título de PIS/Pasep (campo 09) e de Cofins (campo 10).

informar neste campo o código de receita referente à retenção ou ao recolhimento. No caso da pessoa jurídica beneficiária da retenção desconhecer o código de receita, o campo deve ser informado em branco.

informar neste campo o indicador da natureza da receita que sofreu retenção na fonte ou recolhimento. No caso do valor retido/recolhido ser referente a receita não cumulativa e cumulativa, informar o indicador “0”.

deve ser informado neste campo:- No caso de escrituração pela pessoa jurídica beneficiária da retenção ou do recolhimento (PJ cooperada), informar o CNPJ da pessoa jurídica que efetuou a retenção;- No caso de escrituração pela sociedade cooperativa que efetuou o recolhimento, informar o CNPJ da pessoa jurídica associada.

informar neste campo a parcela da retenção na fonte referente ao PIS/Pasep ou, no caso da sociedade cooperativa, o valor recolhido referente ao PIS/Pasep.

informar neste campo a parcela da retenção na fonte referente à Cofins ou, no caso da sociedade cooperativa, o valor recolhido referente a Cofins.

Informar neste campo se as informações constantes no registro estão sendo prestadas:- pela pessoa jurídica beneficiária da retenção ou do recolhimento (PJ cooperada), neste caso deve ser informado o indicador “0”; ou- pela sociedade cooperativa responsável pelo recolhimento, neste caso deve ser informado o indicador “1”.

- F600

- F600

- F600

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

- F600

- F600

- F600

- F600

- F600

- F600

- F600


T035 Deducoes diversas 1 REGISTRO Tipo de registro

T035 Deducoes diversas 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado

T035 Deducoes diversas 3 IND_ORI_DED

T035 Deducoes diversas 4 IND_NAT_DED

T035 Deducoes diversas 5 VL_DED_PIS Valor a Deduzir - PIS/PASEP

T035 Deducoes diversas 6 VL_DED_COFINS Valor a Deduzir – Cofins

T035 Deducoes diversas 7 VL_BC_OPER

T035 Deducoes diversas 8 CNPJ

T035 Deducoes diversas 9 INF_COMP

Indicador de Origem de Deduções Diversas:01 – Créditos Presumidos - Medicamentos02 – Créditos Admitidos no Regime Cumulativo – Bebidas Frias03 – Contribuição Paga pelo Substituto Tributário - ZFM04 – Substituição Tributária – Não Ocorrência do Fato Gerador Presumido99 - Outras Deduções

Indicador da Natureza da Dedução:0 – Dedução de Natureza Não Cumulativa1 – Dedução de Natureza Cumulativa

Valor da Base de Cálculo da Operação que ensejou o Valor a Deduzir informado nos campos VL_DED_PIS e VL_DED_COFINS

CNPJ da Pessoa Jurídica relacionada à Operação que ensejou o Valor a Deduzir informado nos Campos VL_DED_PIS e VL_DED_COFINS

Informações Complementares do Documento/Operação que ensejou o Valor a Deduzir informado nos Campos VL_DED_PIS e VL_DED_COFINS


C 8 - S Fixo "T035"


X N 2 - S [01,02,03,04,99]

X N 1 - S [0,1]

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

X N 14 - N

C 90 - N

Informar neste campo o indicador referente à origem ou natureza da operação a ser escriturada como dedução.

informar neste campo o indicador da natureza da dedução. No caso da dedução estar relacionada a uma operação de natureza não cumulativa, informar o indicador “0”. No caso da dedução estar relacionada a uma operação de natureza cumulativa, informar o indicador “1”.

informar neste campo a parcela da dedução referente ao PIS/Pasep.

informar neste campo a parcela da dedução referente à Cofins.

informar neste campo a base de cálculo da operação que ensejou o valor a deduzir informado nos Campos 04 e 05.

informar neste campo o CNPJ da pessoa jurídica relacionada à operação que ensejou o Valor a Deduzir informado nos Campos 04 e 05.O Campo 07 (CNPJ) não é de preenchimento obrigatório, quando o indicador de origem da operação informado no Campo 02 (IND_ORI_DED) for igual a “01 – Créditos Presumidos – Medicamentos”.

Neste campo devem constar as informações complementares do documento ou da operação que ensejou a determinação do valor a deduzir informado nos campos 04 e 05.

- -

- F700

- F700

- F700

- F700

- F700

- F700

- F700

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno



T036 2 IND_NAT_EVEN

T036 3 DT_EVEN Data do Evento

T036 4 CNPJ_SUCED CNPJ da Pessoa Jurídica Sucedida

T036 5 PA_CONT_CRED

T036 6 COD_CRED

T036 7 VL_CRED_PIS

T036 8 VL_CRED_COFINS Valor do Crédito Transferido de Cofins

T036 9 PER_CRED_CIS



Indicador da Natureza do Evento de Sucessão:01 – Incorporação;02 – Fusão;03 – Cisão Total;04 – Cisão Parcial;99 – Outros.




Período de Apuração do Crédito – Mês/Ano (MM/AAAA)


Código do crédito transferido, conforme Tabela 4.3.6 do EFD-PIS/Cofins.


Valor do Crédito Transferido de PIS/Pasep



Percentual do crédito original transferido, no caso de evento de Cisão.


C 8 - S Fixo "T036"

X N 2 - S [01,02,03,04,99]

X N 8 - S

X N 14 - S

N 6 - S

N 3 - S

N - 2 S

N - 2 S

N 6 2 N

Informar neste campo a natureza do evento de sucessão, que resultou na apropriação/ recebimento de créditos..

informar neste campo a data do evento de sucessão a que se refere o crédito escriturado neste registro. Formato: AAAAMMDD


informar neste campo o CNPJ da pessoa jurídica sucedida, que apurou o crédito em período anterior ao do evento.

informar neste campo o período de apuração do crédito, apurado pela pessoa jurídica sucedida.

informar neste campo o código do tipo de crédito transferido e relacionado neste registro, conforme a Tabela 4.3.6 do Leiaute da EFD-PIS/Cofins (Tabela Código de Tipo de Crédito).

informar neste campo o valor do crédito de PIS/Pasep adquirido em decorrência do evento de sucessão.

informar neste campo o valor do crédito de Cofins adquirido em decorrência do evento de sucessão

informar neste campo o percentual do crédito original transferido, no caso de evento de Cisão.

- F800

- F800

- F800

- F800

- F800

- F800

- F800

- F800

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s




T037 3 NAT_BC_CRED

T037 4 VL_TOT_EST Valor Total do Estoque de Abertura

T037 5 EST_IMP

T037 6 VL_BC_EST

T037 7 VL_BC_MEN_EST

T037 8 CST_PIS


T037 10 VL_CRED_PIS

T037 11 CST_COFINS

T037 12 ALIQ_COFINS

T037 13 VL_CRED_COFINS




Código da Base de Cálculo do Crédito sobre Estoque de Abertura, conforme a Tabela indicada no item 4.3.7 do EFD-PIS/Cofins.



Parcela do estoque de abertura referente a bens, produtos e mercadorias importados, ou adquiridas no mercado interno sem direito ao crédito


Valor da Base de Cálculo do Crédito sobre o Estoque de Abertura (VL_TOT_EST-EST_IMP)


Valor da Base de Cálculo Mensal do Crédito sobre o Estoque de Abertura (1/12 avos do campo VL_BC_EST)





Valor Mensal do Crédito Presumido Apurado para o Período - PIS/PASEP (VL_BC_MEN_EST x ALIQ_PIS)


Código da Situação Tributária referente ao COFINS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.4


Alíquota do COFINS (em percentual)


Valor Mensal do Crédito Presumido Apurado para o Período - COFINS (VL_BC_MEN_EST x ALIQ_COFINS)

T037 14 DESC_EST Descrição do estoque

T037 15 COD_CTA





C 8 - S Fixo "T037"


C 2 - S Texto fixo contendo "18"

N - 2 S

N - 2 N

N - 2 S

N - 2 S

N 2 - S [50, 51, 52, 53, 54, 55, 56]

N 8 4 S

N - 2 S

N 2 - S [50, 51, 52, 53, 54, 55, 56]

N 8 4 S

N - 2 S

preencha com o valor total do estoque de abertura, conforme constantes nos livros fiscais da empresa.

informe o valor da parcela do estoque de abertura referente a bens, produtos e mercadorias importados, ou adquiridas no mercado interno sem direito ao crédito (como por exemplo, aquisições de pessoas físicas, aquisições de produtos sujeitos à alíquota zero, etc.)

informe a base de cálculo do crédito sobre o estoque de abertura, correspondendo ao campo 04 – campo 05.

informe a base de cálculo mensal do crédito sobre o estoque de abertura, correspondendo a 1/12 avos do campo 06.


informar o valor do crédito de PIS/Pasep, resultante da multiplicação do campo 07 pelo campo 09, dividido pelo valor “100”.


informar o valor do crédito da Cofins, resultante da multiplicação do campo 06 pelo campo 11, dividido pelo valor “100”.

C 100 - N

C 60 - N

utilize este campo para discriminar o estoque pela sua composição, tais como: por matéria prima, material de embalagem, produtos intermediários, produtos em processamento, produto acabado; por centro de custo; etc.

informar o Código da Conta Analítica. Exemplos: matéria prima, material de embalagem, etc. Deve ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica).

- -

- F150

- F150

- F150

- F150

- F150

- F150

- F150

- F150

- F150

- F150

- F150

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno

- F150

- F150



T050 2 DT_INI Data inicial a que a apuração se refere

T050 3 DT_FIN Data final a que a apuração se refere

T050 4 SALDO_IN_ICMS

T050 5 SOM_PARC

T050 6 VL_TRIB_EXP

T050 7 VL_TOTAL Valor total de saídas





Saldo inicial de ICMS do CIAP, composto porICMS de bens que entraram anteriormente aoperíodo de apuração


Somatório das parcelas de ICMS passível de apropriação de cada bem


Valor do somatório das saídas tributadas e saídas para exportação


T050 8 IND_PER_SAI

T050 9 ICMS_APROP

T050 10 SOM_ICMS_OC


Índice de participação do valor do somatório das saídas tributadas e saídas para exportação no valor total de saídas


Valor de ICMS a ser apropriado na apuração do ICMS


Valor de outros créditos a ser apropriado na Apuração do ICMS


C 8 - S Fixo "T050"

X N 8 - S

X N 8 - S

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

informar a data no formato “AAAAMMDD” sem separadores de formatação e compreendidas no período informado no registro 0000;

informar a data no formato “AAAAMMDD” sem separadores de formatação e compreendidas no período informado no registro 0000;

O saldo inicial do período de apuração é composto pelo somatório de créditos de ICMS de Ativo Imobilizado(campos VL_IMOB_ICMS_OP + VL_IMOB_ICMS_ST + VL_IMOB_ICMS_FRT + VL_IMOB_ICMS_DIF do registro G125) de bens ou componentes que foram escriturados no CIAP em períodos anteriores ao indicado nos campos 02 e 03, que já tiveram parcela do crédito apropriado. Estes bens ou componentes devem ser informados com o tipo de movimentação “SI” no registro G125, sendo que a data de movimentação a ser informada neste registro deverá ser a data inicial do período de apuração.Obs.: Não compõe o saldo inicial o valor dos créditos de ICMS escriturados em período anterior com tipo demovimentação “IA – Imobilização em andamento”, cujos créditos somente serão apropriados a partir da conclusão do bem principal.

informar o somatório das parcelas de ICMS passível de apropriação (totalização dos valores contidos no campo 10 do registro G125)

O valor preenchido corresponde ao somatório de todos os valores informados no campo 10 (VL_PARC_PASS) dos registros G125.

: informar o somatório do valor das operações e/ou prestações tributadas pelo ICMS e do valordas operações e/ou prestações relativas ao ICMS destinadas ao exterior, observada a legislação da unidade federada.

o valor informado deve ser menor ou igual ao valor informado no campo VL_TOTAL deste registro.

Informar o valor total das operações e/ou prestações relativas ao ICMS realizadas no período de apuração, observada a legislação da unidade federada.

N - 8 S

N - 2 S

N - 2 S

informar o valor do índice de participação do valor das saídas tributadas/exportação no valor total das saídas, correspondente ao resultado da divisão do campo VL_TRIB_EXP pelo campo VL_TOTAL.

informar o valor de ICMS a ser apropriado como crédito no período. Esse valor será apropriado diretamente no Registro de Apuração do ICMS, como ajuste de apuração, salvo se a legislação obrigar à emissão de documento fiscal.

o valor corresponde à multiplicação do valor constante no campo 05 (SOM_PARC) pelo índice calculado no campo 08 (IND_PER_SAI)

informar o somatório de valores de outros créditos de ICMS de Ativo Imobilizado apropriados no período e discriminados no registro G126. Esse somatório será apropriado diretamente no Registro de Apuração do ICMS, como ajuste de apuração, salvo se a legislação obrigar à emissão de documento fiscal.

o valor preenchido corresponde ao somatório de todos os valores informados no campo 09(VL_PARC_APROP) dos registros G126.

G110 -

G110 -

G110 -

G110 -

G110 -

G110 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

G110 -

G110 -

G110 -



T050AA 2 COD_IND_BEM

T050AA 3 DT_MOV

T050AA 4 TIPO_MOV



Código individualizado do bem ou componente adotado no controle patrimonial do estabelecimento informante


Data da movimentação ou do saldo inicial


Tipo de movimentação do bem ou componente conforme EFD-Fiscal para este campo no registro G125:SI = Saldo inicial de bens imobilizados;IM = Imobilização de bem individual;IA = Imobilização em Andamento - Componente;CI = Conclusão de Imobilização em Andamento – Bem Resultante;MC = Imobilização oriunda do Ativo Circulante;BA = Baixa do bem - Fim do período de apropriação;AT = Alienação ou Transferência;PE = Perecimento, Extravio ou Deterioração;OT = Outras Saídas do Imobilizado

T050AA 5 VL_IMOB_ICMS_OP

T050AA 6 VL_IMOB_ICMS_ST


Valor do ICMS da Operação Própria na entrada do bem ou componente


Valor do ICMS da Oper. por Sub. Tributária na entrada do bem ou componente

T050AA 7 VL_IMOB_ICMS_FRT

T050AA 8 VL_IMOB_ICMS_DIF

T050AA 9 NUM_PARC Número da parcela do ICMS


Valor do ICMS sobre Frete do Conhecimento de Transporte na entrada do bem ou componente


Valor do ICMS - Diferencial de Alíquota, conforme Doc. de Arrecadação, na entrada do bem ou componente


T050AA 10 VL_PARC_PASSMovimentacao do bem ou componente do ativo imobilizado

Valor da parcela de ICMS passível de apropriação (antes da aplicação da participação percentual do valor das saídas Tributadas/exportação sobre as saídas totais)


C 8 - S Fixo "T051"

C 60 - S

N 8 - S

C 2 - S [SI, IM, IA, CI, MC, BA, AT, PE, OT]

o código informado neste campo deve constar de um registro 0300;

informar a data no formato “AAAAMMDD”.

a) quando o valor no campo TIPO_MOV for igual a “SI”, a data deve ser igual à data inicial constante do campo DT_INI do registro G110;b) quando o valor no campo TIPO_MOV for igual a “IA”, “IM”, “CI”, “MC”, “BA”, “AT”, “PE” ou “OT”, a data deve ser igual ou menor à data final constante do campo DT_FIN do registro G110;

1) regras comuns a bem e a componente cujo crédito seja apropriado a partir do período que ocorrer a sua entrada ou consumo no estabelecimento:1.1) o bem ou componente que ainda possui parcela a ser apropriada e que foi escriturado em período anterior ao período de apuração deve ser informado com o tipo de movimentação “SI”. A data de movimentação deve ser igual à data inicial do período da apuração;1.2) o bem que entrar no estabelecimento no período de apuração deve ser informado com o tipo de movimentação “IM”;1.3) o componente será informado com tipo de movimentação “IA” no mês da aquisição, devendo ser informados os campos NUM_PARC e VL_PARC_PASS. Nos períodos seguintes deve ser informado com o tipo de movimentação “SI” e a apropriação das parcelas deverá ser controlada pelo código individual desse componente até a sua respectiva baixa. Quando da conclusão da construção do bem, não deverá ser apresentado o registro com tipo de movimentação igual a “CI”;1.4) a entrada de bem ou componente no CIAP oriunda de estoque do Ativo Circulante deverá ser informada com o tipo de movimentação “MC”;1.5) a baixa de bem ou componente pelo fim de apropriação de crédito deverá ocorrer no período de apropriação da última parcela e, neste caso, deverão ser apresentados dois registros: um registro com tipo de movimentação “SI”, com os campos NUM_PARC e VL_PARC_PASS preenchidos, representando a apropriação da última parcela, e o segundo registro com o tipo de movimentação “BA”, representando a saída do CIAP. Esse 2º registro não poderá ter os campos: VL_IMOB_ICMS_OP,

N - 2 N

N - 2 N

1) quando o tipo de movimentação for referente a uma entrada dos tipos “SI”, “IM”, “IA” e “MC”, considerar-se-á o valor do ICMS originado do documento fiscal inclusive de ICMS originado de documento fiscal complementar;2) quando o tipo de movimentação for referente a uma entrada do tipo “CI”, considerar-se-á o valor do ICMS como o somatório do valor do ICMS dos seus respectivos componentes, cujas imobilizações ocorreram com o tipo de movimentação “IA”;3) para os tipos de movimentação igual a “SI”, “IM”, “IA”, “CI” ou “MC”, pelo menos um desses campos deve ser maior que Zero;4) quando o tipo de movimentação for igual a “BA”, “AT”, “PE” ou “OT”, esses campos não devem ser informados.


N - 2 N

N - 2 N

N 3 - N



informe o número da parcela que está sendo escriturada.

informação obrigatória quando o conteúdo do campo 10 - VL_PARC_PASS for maior que Zero. (Erro)

N - 2 N Informe o valor passível de apropriação do crédito (total de créditos de ICMS do bem ou componente dividido pela quantidade de parcelas) antes da aplicação do índice de participação do valor das saídas tributadas/exportação no valor total das saídas (campo 08 - PER_SAI_TRIB do reg. G110). O valor informado neste campo, quando maior que Zero, indica a escrituração e apropriação de valor de crédito de ICMS no período,independentemente da informação constante no campo 04 - TIPO_MOV (tipo de movimentação).

a) o valor informado deve ser igual ou menor que o somatório dos campos VL_IMOB_ICMS_OP, VL_IMOB_ICMS_ST,VL_IMOB_ICMS_FRT, VL_IMOB_ICMS_DIF, dividido pelo valor informado no campo NR_PARC do registro 0300;b) informação obrigatória quando o conteúdo do campo 09 – NUM_PARC for maior que Zero.

G125 -

G125 -

G125 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

G125 -

G125 -

G125 -

G125 -

G125 -

G125 -


T050AB Outros creditos CIAP 1 REGISTRO Tipo de registro

T050AB Outros creditos CIAP 2 DT_INI Data inicial do período de apuração

T050AB Outros creditos CIAP 3 DT_FIM Data final do período de apuração

T050AB Outros creditos CIAP 4 NUM_PARC Número da parcela do ICMS

T050AB Outros creditos CIAP 5


T050AB Outros creditos CIAP 7 VL_TOTAL



NOME DO CAMPO

VL_PARC_PASS

Valor da parcela de ICMS passível de apropriação – antes da aplicação da participação percentual do valor das saídas tributadas/exportação sobre as saídas totais

VL_TRIB_OC

Valor do somatório das saídas tributadas e saídas para exportação no período indicado neste registro

Valor total de saídas no período indicado neste registro

IND_PER_SAI

Índice de participação do valor do somatório das saídastributadas e saídas para exportação no valor total de saídas

VL_PARC_APROP

Valor de outros créditos de ICMS a ser apropriado na apuração



N 8 - S G126 -

N 8 S G126 -

N 3 - S G126 -

N - 2 S G126 -

N - 2 S G126 -

N - 2 S G126 -

N - 8 S G126 -

N - 2 S G126 -

REG. SPED Fiscal


informar a data inicial do período de apuração a que se refere a apropriação no formato “AAAAMMDD”;

informar a data inicial do período de apuração a que se refere a apropriação no formato “AAAAMMDD”;

informar o número da parcela que está sendo apropriada;

informar o valor do crédito de ICMS passível de apropriação.

informar o valor das saídas tributadas e para a exportação do período referido neste registro.

Informar o valor total das saídas do período referido neste registro, conforme a legislação da unidade federada.

Informar o valor do índice de participação correspondente ao resultado da divisão do campo VL_TRIB_EXP pelo campo VL_TOTAL.

Informar o valor do crédito de ICMS a ser apropriado na apuração do imposto.

Informar o valor do crédito de ICMS a ser apropriado na apuração do imposto.Validação: O valor informado neste campo deve ser menor ou igual ao resultado da multiplicação do valor constante no campo 05 (VL_PARC_PASS) pelo índice de participação calculado no campo 08 (IND_PER_SAI).

Campos relacionado

s


T050AC 1 REGISTRO Texto fixo contendo "T041"

T050AC 2 IND_EMIT

T050AC 3 COD_PART

T050AC 4 COD_MOD

T050AC 5 SERIE Série do documento fiscal

T050AC 6 NUM_DOC Número de documento fiscal

T050AC 7 Chave do documento fiscal eletrônico


NOME DO CAMPO



Indicador do emitente do documento fiscal:0- Emissão própria;1- Terceiros


Código do participante :- do emitente do documento ou do remetente dasmercadorias, no caso de entradas;- do adquirente, no caso de saídas


Código do modelo de documento fiscal, conforme tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal.




CHV_NFE_CTE




C 1 - S G130 -

C 60 - S G130 -

C 2 - S G130 -

C 3 - N G130 -

C 9 - S G130 -

C 44 - N G130 -

N 8 - S G130 -

REG. SPED Fiscal



Informar chave dos documentos eletrônicos somente quando for documento de emissão própria.

informar a data no formato “AAAAMMDD” sem separadores de formatação.

Campos relacionado

s



T050AD 2 NUM_ITEM

T050AD 3 COD_ITEM

NOME DO CAMPO



Número sequencial do item no documento fiscal


Código correspondente do bem no documento fiscal (campo 02 do registro 0200)



N 3 - S G140 -

C 60 - S G140 -

REG. SPED Fiscal


o valor informado neste campo deve existir no registro 0200.

Campos relacionado

s




T060 3 TIPO_TRIB

T060 4 COD_CONT

T060 5 VL_CONT_APUR_DIFER

T060 6 NAT_CRED_DESC

T060 7 VL_CRED_DESC_DIFER

T060 8 VL_CONT_DIFER_ANT




Tipo do tributo:1-PIS/PASEP;2-Cofins.


Código da contribuição social diferida em períodos anteriores, conforme a Tabela 4.3.5 do EFD-Pis/Cofins.


Valor da Contribuição Apurada, diferida em períodos anteriores.


Natureza do Crédito Diferido, vinculado à receita tributada no mercado interno, a descontar:01 – Crédito a Alíquota Básica;02 – Crédito a Alíquota Diferenciada;03 – Crédito a Alíquota por Unidade de Produto;04 – Crédito Presumido da Agroindústria.


Valor do Crédito a Descontar vinculado à contribuição diferida.


Valor da Contribuição a Recolher, diferida em períodos anteriores (Campo VL_CONT_APUR_DIFER – Campo VL_CRED_DESC_DIFER)

T060 9 PER_APUR

T060 10 DT_RECEB


Período de apuração da contribuição social e dos créditos diferidos (MMAAAA)


Data de recebimento da receita, objeto de diferimento


C 8 - S Fixo "T060"


X C 1 0 S [1,2]

X C 2 - S

N - 2 S

X C 2 - N [01, 02, 03, 04]

N - 2 N

N - 2 S

informe o código da contribuição social diferida em períodos anteriores que está sendo informado no registro, conforme a Tabela “4.3.5 – Código de Contribuição Social Apurada” referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins e disponibilizada no Portal do SPED no sítio da RFB na Internet, no endereço <http://www.receita.fazenda.gov.br/sped

informar o valor da contribuição apurada, diferida em períodos anteriores e que deverá ser paga no período da escrituração, após o desconto de eventuais créditos informados no campo 05.

informar o valor do crédito a descontar vinculado à contribuição diferida

informar o valor da contribuição a recolher, diferida em períodos anteriores, após o desconto de eventuais créditos informados no campo 05, correspondendo, então, a VL_CONT_APUR_DIFER - VL_CRED_DESC_DIFER.

N 6 - S

X N 8 - N

informar o período de apuração da contribuição social e dos créditos diferidos, conforme informado anteriormente no registro M230 (no caso do respectivo período ter sido objeto de transmissão da EFD PIS/COFINS). Utilize o formato “mmaaaa”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”. O período informado não pode ser o mesmo da atual escrituração.

informar a data de recebimento da receita, objeto de diferimento.

A data deverá estar compreendida no período da atual escrituração.

- M300/M700

- M300/M700

- M300/M700

- M300/M700

- M300/M700

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

- M300/M700

- M300/M700


T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 1 REGISTRO Tipo de registro

T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado

T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 3 VL_TOT_FOL Valor Total da Folha de Salários

T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 4 VL_EXC_BC

T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 5 VL_TOT_BC Valor Total da Base de Cálculo

T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 6 ALIQ_PIS_FOL

T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 7 VL_TOT_CONT_FOL

Valor Total das Exclusões à Base de Cálculo

Alíquota do PIS/PASEP – Folha de Salários

Valor Total da Contribuição Social sobre a Folha de Salários


C 8 - S Fixo "T061"


N - 2 S informe o valor total da folha de salários

N - 2 S

N - 2 S

X N 6 2 S [1]

N - 2 S

informe o valor total das exclusões à base de cálculo, como por exemplo, o salário família, o aviso prévio indenizado, o Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS) pago diretamente ao empregado na rescisão contratual e a indenização por dispensa, desde que dentro dos limites legais.

informar o valor da base de cálculo do PIS/Pasep incidente sobre a folha de salários, apurado conforme campos 03 e 04.

informar o valor total da contribuição social sobre a folha de salários, correspondendo a “VL_TOT_BC” x “ALIQ_PIS_FOL”.

- -

- M350

- M350

- M350

- M350

- M350

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno




T062 3 TIPO_TRIB

T062 4 CST_PC

T062 5 NAT_REC






Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP ou Cofins, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3 ou 4.3.4 do EFD-PIS/Cofins.


Natureza da Receita, conforme relação constante nas Tabelas de Detalhamento da Natureza da Receita por Situação Tributária do EFD-PIS/Cofins para o registro M410/M810:- Tabela 4.3.10: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas Diferenciadas (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.11: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas por Unidade de Medida de Produto (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.12: Produtos Sujeitos à Substituição Tributária da Contribuição Social (CST 05 - Revenda);- Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos à Alíquota Zero da Contribuição Social (CST 06);- Tabela 4.3.14: Operações com Isenção da Contribuição Social (CST 07);- Tabela 4.3.15: Operações sem Incidência da Contribuição Social (CST 08);- Tabela 4.3.16: Operações com Suspensão da Contribuição Social (CST 09).

T062 6 COD_TAB

T062 7 COD_GRU

T062 8 VL_REC


Tabela de Detalhamento da Natureza da Receita por Situação Tributária do EFD-PIS/Cofins para o registro M410/M810:- Tabela 4.3.10: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas Diferenciadas (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.11: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas por Unidade de Medida de Produto (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.12: Produtos Sujeitos à Substituição Tributária da Contribuição Social (CST 05 - Revenda);- Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos à Alíquota Zero da Contribuição Social (CST 06);- Tabela 4.3.14: Operações com Isenção da Contribuição Social (CST 07);- Tabela 4.3.15: Operações sem Incidência da Contribuição Social (CST 08);- Tabela 4.3.16: Operações com Suspensão da Contribuição Social (CST 09).


Grupo da Natureza da Receita conforme tabelas do EFD-PIS/Cofins para o registro M410/M810:- Tabela 4.3.10: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas Diferenciadas (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.11: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas por Unidade de Medida de Produto (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.12: Produtos Sujeitos à Substituição Tributária da Contribuição Social (CST 05 - Revenda);- Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos à Alíquota Zero da Contribuição Social (CST 06);- Tabela 4.3.14: Operações com Isenção da Contribuição Social (CST 07);- Tabela 4.3.15: Operações sem Incidência da Contribuição Social (CST 08);- Tabela 4.3.16: Operações com Suspensão da Contribuição Social (CST 09).


Valor da receita bruta no período, relativo a natureza da receita (NAT_REC)

T062 9 COD_CTA

T062 10 DESC_COMPL


Código da conta analítica contábil debitada/creditada.


Descrição Complementar da Natureza da Receita.


C 8 - S Fixo "T062"


X C 1 0 S [1,2]

X N 2 - S [04,05, 06, 07, 08, 09 ]

X C 3 - S


informar a natureza da receita sendo detalhada no registro, conforme códigos existentes nas tabelas abaixo indicadas, obedecendo ao respectivo CST orientador:• Para o CST 04 - Operação Tributável Monofásica - Revenda a Alíquota Zero, utilize os códigos constantes nas tabelas 4.3.10: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas Diferenciadas e 4.3.11: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas por Unidade de Medida de Produto.• Para o CST 05 (e alíquota zero) - Operação Tributável por Substituição Tributária, utilize os códigos da Tabela 4.3.12: Produtos Sujeitos à Substituição Tributária da Contribuição Social.• Para o CST 06 - Operação Tributável a Alíquota Zero, utilize os códigos da Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos à Alíquota Zero da Contribuição Social.• Para o CST 07 - Operação Isenta da Contribuição, utilize os códigos da Tabela 4.3.14: Operações com Isenção da Contribuição Social.• Para o CST 08 - Operação sem Incidência da Contribuição, utilize os códigos da Tabela 4.3.15: Operações sem Incidência da Contribuição Social.• Para o CST 09 - Operação com Suspensão da Contribuição, utilize os códigos da Tabela 4.3.16: Operações com Suspensão da Contribuição Social.

C 4 - S [4310,4311,4312,4313,4314,4315,4316]

C 2 - N

N - 2 S informar o valor da receita bruta no período, relativo a natureza da receita informada no campo 01.

C 60 - N

C - - N

informar o Código da Conta Analítica referente à receita relativa à respectiva natureza informada no campo 01. Exemplos: receitas financeiras. Deve ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica).

informar a descrição complementar da natureza da receita, relativa a natureza da receita informada no campo 01.

- -

- M400/M800

- M410/M810

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno

Controle interno

Controle interno

- - Interno

- - Interno

- M410/M810

- M410/M810

- M410/M810


T063 1 REGISTRO Tipo de registroComplementos da escrituracao - Processo referenciado - Acao Judicial


C 8 - S Fixo "T063"

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s



NOME DO CAMPO

Complementos da escrituracao - Processo referenciado - Processo administrativo


C 8 - S Fixo "T064"

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T065 1 REGISTRO

T065 2 DT_MOVIMENTO

T065 3 TIPO_TRIB

T065 4 PER_APU_CRED

T065 5 ORIG_CRED

T065 6 CNPJ_SUC

T065 7 COD_CRED

T065 8 VL_CRED_APU









T065 9 VL_CRED_EXT_APU

T065 10 VL_TOT_CRED_APU

T065 11 VL_CRED_DESC_PA_ANT

T065 12 VL_CRED_PER_PA_ANT

T065 13 VL_CRED_DCOMP_PA_ANT

T065 14 SD_CRED_DISP_EFD

T065 15 VL_CRED_DESC_EFD

T065 16 VL_CRED_PER_EFD









T065 17 VL_CRED_DCOMP_EFD

T065 18 VL_CRED_TRANS

T065 19 VL_CRED_OUT

T065 20 SLD_CRED_FIM







Data movimento declarado X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]

X C 1 0 S

X N 6 - S

X N 2 - S

X N 14 - N

X N 3 - S

N - 2 S


Período de Apuração do Crédito (MM/AAAA)

informar o período em que o saldo credor foi apurado no formato “mmaaaa”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.

Indicador da origem do crédito:01 – Crédito decorrente de operações próprias;02 – Crédito transferido por pessoa jurídica sucedida.

CNPJ da pessoa jurídica cedente do crédito (se ORIG_CRED = 02).

caso o crédito sendo informado no registro refira-se a crédito transferido por pessoa jurídica sucedida (Campo ORIG_CRED preenchido com valor 02), informe neste campo o respectivo CNPJ. Caso contrário deve o campo ficar em branco.

Código do Tipo do Crédito, conforme Tabela 4.3.6.

informe o código do tipo do crédito cujo saldo credor está sendo informado no registro, conforme a Tabela “4.3.6 – Tabela Código de Tipo de Crédito” referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins e disponibilizada no Portal do SPED no sítio da RFB na Internet, no endereço <http://www.receita.fazenda.gov.br/sped.

Valor do Crédito apurado na Escrituração Fiscal Digital ou em demonstrativo DACON de períodos anteriores.

Informe neste campo o valor do crédito apurado no respectivo período de apuração. Para períodos em que não houve transmissão da escrituração (períodos anteriores ao início da obrigatoriedade de escrituração), este valor deve corresponder ao lançado no respectivo demonstrativo DACON. Para períodos em que houve transmissão de escrituração o valor deste campo deverá corresponder ao valor do Campo VL_CRED_DISP, relativo ao mesmo COD_CRED do registro M100/M500 do período de apuração do crédito, no caso de crédito apurado pela própria pessoa jurídica. No caso de crédito oriundo de pessoa jurídica cedida, o valor deste campo deverá corresponder ao valor da soma dos Campos VL_CRED_PIS, relativos ao mesmo COD_CRED e CNPJ_SUCED do registro F800 do mesmo período de transferência do crédito.

N - 2 N

Valor Total do Crédito Apurado (06 + 07) N - 2 S

N - 2 S

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 S

N - 2 N

N - 2 N

Valor de Crédito Extemporâneo Apurado (Registro 1101), referente a Período Anterior, Informado no Campo PER_APU_CRED

Crédito extemporâneo é aquele cujo período de apuração ou competência do crédito se refere a período anterior ao da escrituração atual, mas que somente agora está sendo registrado. Estes documentos deverão ser informados no registro 1101.

Valor do Crédito utilizado mediante Desconto, em Período(s) Anterior(es).

nformar o valor do crédito utilizado mediante desconto no próprio período de apuração do crédito e em períodos subsequentes, anteriores ao da escrituração atual. No caso de períodos abrangidos pela entrega da escrituração o valor do crédito apurado pela própria pessoa jurídica, utilizado mediante desconto é obtido no campo VL_CRED_DESC do registro M100/M500.

Valor do Crédito utilizado mediante Pedido de Ressarcimento, em Período(s) Anterior(es).

Informar o valor do crédito utilizando mediante Pedido de Ressarcimento em períodos subsequentes ao de apuração do crédito, anteriores ao da escrituração atual.

Valor do Crédito utilizado mediante Declaração de Compensação Intermediária (Crédito de Exportação), em Período(s) Anterior(es).

Informar o valor do crédito utilizando mediante Declaração de Compensação Intermediária (compensação específica para créditos de exportação, objeto de Dcomp transmitida no próprio trimestre de apuração do crédito) em períodos subsequentes ao de apuração do crédito, anteriores ao da escrituração atual.

Saldo do Crédito Disponível para Utilização neste Período de Escrituração (08 – 09 – 10 - 11).

Valor do Crédito descontado neste período de escrituração.

Informar o valor do crédito disponível, conforme apurado no campo SD_CRED_DISP_EFD, utilizado mediante desconto neste período de escrituração. A soma dos valores lançados neste campo deverá corresponder àquele registrado no campo VL_TOT_CRED_DESC_ANT do registro M200/M600.

Valor do Crédito objeto de Pedido de Ressarcimento (PER) neste período de escrituração.

Informar o valor do crédito utilizando mediante Pedido de Ressarcimento no período da atual escrituração. O campo deve ser informado apenas se os valores do campo COD_CRED forem iguais a 201, 202, 203, 204, 208, 301, 302, 303, 304, 307 ou 308.

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 S

Valor do Crédito utilizado mediante Declaração de Compensação Intermediária neste período de escrituração.

Informar o valor do crédito utilizando mediante Declaração de Compensação Intermediária (compensação específica para créditos de exportação, objeto de Dcomp transmitida no próprio trimestre de apuração do crédito) no período da escrituração atual. O campo deve ser informado apenas se os valores do campo COD_CRED forem iguais a 301, 302, 303, 304 ou 308.

Valor do crédito transferido em evento de cisão, fusão ou incorporação.

Informar o valor do crédito transferido em evento de cisão, fusão ou incorporação. O valor deste campo deverá ser recuperado na escrituração da pessoa jurídica sucessora, no campo VL_CRED_PIS.

Valor do crédito utilizado por outras formas.

Informar o valor do crédito utilizado por outras formas, conforme previsão legal.

Saldo de créditos a utilizar em período de apuração futuro (12 – 13 – 14 – 15 – 16 - 17).

VALIDAÇÃO

[1,2]

- 1100/1500

[01, 02] - 1100/1500

- 1100/1500

- 1100/1500

- 1100/1500

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

o período informado deverá ser o mesmo ou anterior ao da atual escrituração

- 1100/1500

- 1100/1500

- 1100/1500

- 1100/1500

- 1100/1500

- 1100/1500

- 1100/1500

- 1100/1500

O valor deste campo deverá ser igual à soma do campo VL_PC dos Registros 1101 quando o respectivo campo CST_PC for igual 50, 51, 52, 60, 61 e 62, adicionado à soma do campo VL_CRED_PC_TRIB_MI, campo VL_CRED_PC_NT_MI e do campo VL_CRED_PC_ EXP dos Registros 1102 quando o respectivo campo CST_PC do registro 1101 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66.

O campo deve ser informado apenas se os valores do campo COD_CRED forem iguais a 201, 202, 203, 204, 208, 301, 302, 303, 304, 307 ou 308.

O campo deve ser informado apenas se os valores do campo COD_CRED forem iguais a 301, 302, 303, 304 ou 308.

- 1100/1500

- 1100/1500

- 1100/1500

1100/1500



T065AA 2 COD_PART

T065AA 3 COD_MOD

T065AA 4 SER Série do documento fiscal

T065AA 5 SUB_SER Subsérie do documento fiscal

T065AA 6 NUM_DOC Número do documento fiscal

T065AA 7 DT_OPER Data da Operação (AAAAMMDD)

T065AA 8 CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrônica

T065AA 9 COD_CTA

T065AA 10 COD_CCUS Código do Centro de Custos.

T065AA 11 DESC_COMPL





Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1.







Código da conta analítica contábil debitada/creditada.



Descrição complementar do Documento/Operação.

T065AA 12 PER_ESCRIT

T065AA 13 CNPJ


Mês/Ano da Escrituração em que foi registrado o documento/operação (Crédito pelo método da Apropriação Direta).


CNPJ do estabelecimento gerador do crédito extemporâneo



C 60 - N

C 2 - N

C 4 - N

C 3 - N

N 9 - N

N 8 - S

N 44 - N

C 60 - N

C 60 - N

C - - N

o código informado neste campo deve está relacionado no registro 0150, no campo COD_PART.

o valor informado deve constar na tabela 4.1.1 do Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins. O “código” a ser informado não é exatamente o “modelo” do documento, devendo ser consultada a tabela 4.1.1. Exemplo: o código “01” deve ser utilizado para os modelos “1” ou “1A".

Informar o número da nota fiscal ou documento internacional equivalente, se for o caso.

informar a data da operação escriturada neste registro, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.No caso da operação não se referir a um dia específico, ou se referir a mais de um dia, deve ser informado o dia final de referência ou o ultimo dia da escrituração, conforme o caso.

Neste campo deve ser informado a chave ou código de verificação, no caso de nota fiscal eletrônica.

informar o Código da Conta Analítica. Exemplos: estoques, custos, despesas, etc. Deve ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica).

N 6 - N

N 14 - S

No caso de apropriação direta de créditos comuns, informar o Mês/Ano da Escrituração em que foi registrado o documento/operação. Caso contrário deixar o campo em branco.

Devem ser informados conforme o padrão "mêsano" (mmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separação (tais como: ".", "/", "-", etc), sendo que o período deverá ser anterior ao da atual escrituração.

informar o número do CNPJ do estabelecimento da pessoa jurídica a que se referem as operações escrituradas neste bloco.

é conferido o dígito verificador (DV) do CNPJ informado. O estabelecimento informado neste registro deverá estar cadastrado no Registro 0140.

- 1101/1501

- 1101/1501

- 1101/1501

- 1101/1501

- 1101/1501

- 1101/1501

- 1101/1501

- 1101/1501

- 1101/1501

- 1101/1501

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

- 1101/1501

- 1101/1501



T065AB 2 COD_ITEM

T065AB 3 VL_OPER Valor da Operação

T065AB 4 CFOP Código fiscal de operação e prestação

T065AB 5 NAT_BC_CRED

T065AB 6 IND_ORIG_CRED

T065AB 7 CST_PC

T065AB 8 VL_BC_PC

T065AB 9 ALIQ_PC

T065AB 10 VL_PC Valor do Crédito de PIS/PASEP ou Cofins.







Código da Base de Cálculo do Crédito, conforme a Tabela indicada no item 4.3.7 do EFD-PIS/Cofins.


Indicador da origem do crédito:0 – Operação no Mercado Interno1 – Operação de Importação


Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP ou Cofins, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3 ou 4.3.4 do EFD.


Base de Cálculo do Crédito de PIS/PASEP ou Cofins (em valor ou em quantidade).


Alíquota do PIS/PASEP ou da Cofins (em percentual ou em reais).


T065AB 11 VL_CRED_PC_TRIB_MI

T065AB 12 VL_CRED_PC_NT_MI

T065AB 13 VL_CRED_PC_ EXP


Parcela do Crédito de PIS/PASEP ou Cofins, vinculada a Receita Tributada no Mercado Interno


Parcela do Crédito de PIS/PASEP ou Cofins, vinculada a Receita Não Tributada no Mercado Interno


Parcela do Crédito de PIS/PASEP ou Cofins, vinculada a Receita de Exportação



C 60 - N

N - 2 S

N 4 - S

C 2 - S

C 1 - S

N 2 - S

N - 3 S

N - 4 S

N - 2 S

o código do item a que se refere a operação informado neste campo, quando existir, deve está relacionado no registro 0200, ressaltando-se que os códigos informados devem ser os definidos pelo pessoa jurídica titular da escrituração.

Devem ser registrados os códigos de operação que correspondem ao tratamento tributário relativo à destinação do item, se for o caso de documento fiscal sujeito ao ICMS.

Informar neste campo o código da base de cálculo do crédito, conforme a Tabela “4.3.7 – Base de Cálculo do Crédito” referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins e disponibilizada no Portal do SPED no sítio da RFB na Internet, no endereço <http://www.receita.fazenda.gov.br/sped.

Informar o código que indique se a operação tem por origem o mercado interno ou externo (importação de bens e serviços).

Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente ao PIS/PASEP ou Cofins (CST), conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.

informar neste campo a base de cálculo do PIS/Pasep ou Cofins referente à operação/item, para fins de apuração do crédito. Caso o crédito seja apurado por unidade de medida de produto, informe a quantidade da base de cálculo com três casas decimais. Caso contrário, utilize duas casas decimais

informar neste campo a alíquota aplicável para fins de apuração do crédito. Caso o crédito seja apurado por unidade de medida de produto, utilize a alíquota em reais, caso contrário utilize a alíquota em percentual.

informar o valor do crédito do PIS/Pasep ou Cofins referente à operação/item escriturado neste registro, correspondendo a VL_BC_PC x ALIQ_PC, no caso de apuração por unidade de medida de produto ou VL_BC_PC x ALIQ_PC/100, caso contrário.

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

informar o valor da parcela do crédito de PIS/Pasep ou Cofins, informado no campo VL_PC, vinculada à receita tributada no mercado interno.

informar o valor da parcela do crédito de PIS/Pasep ou Cofins, informado no campo VL_PC, vinculada à receita não tributada no mercado interno.

informar o valor da parcela do crédito de PIS/Pasep ou Cofins, informado no campo VL_PC, vinculada à receita de exportação.

VALIDAÇÃO REG. SPED Fiscal Campos relacionados

- 1101/1501

- 1101/1501

- 1101/1501

- 1101/1501

[0, 1] - 1101/1501

- 1101/1501

- 1101/1501

- 1101/1501

- 1101/1501


a soma dos valores deste campo deverá ser transportada para o campo VL_CRED_EXT_APU do registro pai 1100.

- 1102/1502

- 1102/1502

- 1102/1502

este campo só deverá ser preenchido se o campo COD_CRED do registro 1100 iniciar com “1” (crédito vinculado à receita tributada no mercado interno).

este campo só deverá ser preenchido se o campo COD_CRED do registro 1100 iniciar com “2” (crédito vinculado à receita não tributada no mercado interno).

este campo só deverá ser preenchido se o campo COD_CRED do registro 1100 iniciar com “3” (crédito vinculado à receita de exportação).



T066 2 IND_DOC X

T066 3 NRO_DE Número da declaração X

T066 4 DT_DE Data da declaração (AAAAMMDD) X

T066 5 NAT_EXP X

T066 6 NRO_RE Nº do registro de Exportação

T066 7 DT_RE

T066 8 CHC_EMB Nº do conhecimento de embarque

T066 9 DT_CHC

T066 10 DT_AVB

T066 11 TP_CHC

T066 12 PAIS

T066 13 UF_EMBQ

NOME DO CAMPO



Informe o tipo de documento:0 – Declaração de Exportação;1 - Declaração Simplificada de Exportação.




Preencher com:0 - Exportação Direta;1 - Exportação Indireta



Data do Registro de Exportação (AAAAMMDD)



Data do conhecimento de embarque (AAAAMMDD)


Data da averbação da Declaração de exportação (AAAAMMDD)


Informação do tipo de conhecimento de embarque:01 – AWB;02 – MAWB;03 – HAWB;04 – COMAT;06 – R. EXPRESSAS;07 – ETIQ. REXPRESSAS;08 – HR. EXPRESSAS;09 – AV7;10 – BL;11 – MBL;12 – HBL;13 – CRT;14 – DSIC;16 – COMAT BL;17 – RWB;18 – HRWB;19 – TIF/DTA;20 – CP2;91 – NÂO IATA;92 – MNAO IATA;93 – HNAO IATA;99 – OUTROS.


Código do país de destino da mercadoria (Preencher conforme tabela do SISCOMEX)


Sigla da UF onde ocorrerá o embarque dos produtos

T066 14 LOC_EMBQInformacoes de Exportacao - Complemento do documento

Local onde ocorrerá o Embarque dos produtos


C 8 - S Fixo "T066"

N 1 - S 1100 -

N 11 - S 1100 -

N 8 - S 1100 -

N 1 - S 1100 -

N 12 - N 1100 -

N 8 - N 1100 -

C 18 - N 1100 -

N 8 - N 1100 -

N 8 - S 1100 -

N 2 - S 1100 -

N 3 - S 1100 -

C 2 - N -

REG. SPED Fiscal


quando for DE ou DDE, preencher com código 0.

informar a data da declaração no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.


este campo deve ser preenchido se o campo IND_DOC for “0” (zero).

informar a data do registro de exportação no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação. Este campo deve ser preenchido se o campo IND_DOC for “0” (zero).


informar a data do conhecimento de embarque no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.


informar a data da averbação da declaração de exportação no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.


O valor informado no campo deverá existir na tabela de Países do SISCOMEX.

C 60 - N -

Campos relacionado

s



T066AA 2 COD_MOD

T066AA 3 SERIE Série da Nota Fiscal

T066AA 4 NUM_DOC

T066AA 5 CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrônica

T066AA 6 DT_DOC Data da emissão da NF de exportação

T066AA 7 COD_ITEM

T066AA

8 COD_REL Código de relacionamento

NOME DO CAMPO



Código do modelo da NF, conforme tabela 4.1.1



Número de Nota Fiscal de Exportação emitida pelo Exportador








C 2 - S 1105 -

C 3 - N 1105 -

N 9 - S 1105 -

N 44 - N 1105 -

N 8 - S 1105 -

C 60 - S 1105 -

C 1 - N Sintegra -

REG. SPED Fiscal



se modelo da nota fiscal for 55, o campo é obrigatório e o dígito verificador da chave NF-e será validado.Serão verificados a consistência da informação do campo NUM_DOC e o número do documento contido na chave da NFe.

informar a data da emissão da nota fiscal de exportação no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.


o valor informado no campo deve existir no campo COD_ITEM do registro 0200.

Preencher conforme tabela de códigos de relacionamento entre Registro de Exportação e Nota Fiscal de remessa com fim específico - Tabela A.

0 (zero), Código destinado a especificar a existência de relacionamento de um Registro de Exportação com uma NF de remessa com fim específico (1:1).1, Código destinado a especificar a existência de relacionamento de um Registro de Exportação com mais de uma NF de remessa com fim específico (1:N).2, Código destinado a especificar a existência de relacionamento de mais de um Registro de Exportação com somente uma NF de remessa com fim específico (N:1).3, Código destinado a especificar exportação através da DSE - Declaração Simplificada de Exportação

Campos relacionado

s



T066AB 2 COD_PART

T066AB 3 COD_MOD

T066AB 4 SER

T066AB 5 NUM_DOC

T066AB 6 DT_DOC

T066AB 7 CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrônica

T066AB 8 NR_ MEMO Número do Memorando de Exportação

T066AB 9 QTD

T066AB 10 UNID

T066AB

11 VLR_UNI Valor unitário do item

T066AB

12 VLR_TOT Valor total do item

NOME DO CAMPO



Código do participante-Fornecedor da Mercadoria destinada à xportação (campo 02 do Registro T003)


Código do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal.


Série do documento fiscal recebido com fins específicos de exportação.


Número do documento fiscal recebido com fins específicos de exportação.


Data da emissão do documento fiscal recebido com fins específicos de exportação




Quantidade do item efetivamente exportado.


Unidade do item (Campo 02 do registro T005)





C 60 - S 1110 -

C 2 - S [01, 1B, 04, 55] 1110 -

C 4 - N 1110 -

N 9 - S 1110 -

N 8 - S 1110 -

N 44 - N 1110 -

N - N 1110 -

N - 3 S 1110 -

C 6 - S 1110 -

N 16 2 N Informar o valor unitário do item Sintegra -

N 16 2 N Informar o valor total do item Sintegra -

REG. SPED Fiscal


o valor fornecido deve estar no campo COD_PART do registro T003.

informar o número do documento fiscal emitido pelo participante para o exportador.

informar a data da emissão do documento fiscal no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.


informar a chave da NF-e emitida pelo participante para o exportador.

se o modelo da nota fiscal for 55, o campo é obrigatório.O dígito verificador da chave da NF-e será validado.Serão verificados a consistência da informação do campo NUM_DOC e o número do documento contido na chave da NFe.Será verificado o CNPJ constante da chave da Nota Fiscal Eletrônica com o CNPJ constante do registro 0150.

informar o número do Memorando de Exportação, quando houver.

o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero)

o valor deve estar informado no registro T005.

Campos relacionado

s


T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 1 REGISTRO Tipo de registro

T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado

T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 3 COD_AJ_APUR

T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 4 SLD_CRED

T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 5 CRÉD_APR Total de crédito apropriado no mês

T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 6 CRED_RECEB

T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 7 CRED_UTIL Total de créditos utilizados no período

T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 8 SLD_CRED_FIM

Código de ajuste, conforme informado na Tabela indicada no item 5.1.1.

Saldo de créditos fiscais de períodos anteriores

Total de créditos recebidos por transferência

Saldo de crédito fiscal acumulado a transportar para o periodo seguinte


C 8 - S Fixo "T067"


X C 008* - S

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

: O valor informado deve existir na Tabela 5.1.1 (Tabela de Códigos de Ajustes da Apuração do ICMS) do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008, que discrimina os códigos de ajustes previstos pelos Estados para a apuração do ICMS.

o valor a ser informado neste campo corresponde ao valor do crédito fiscal que o contribuinte apropriou ou adquiriu durante o período.

o valor a ser informado neste campo corresponde ao valor total dos créditos utilizados no período, que aparecem de forma detalhada nos registros 1210.

o valor informado neste campo deve ser igual ao somatório do campo VL_CRED_UTIL do registro 1210.

informar o valor do saldo de crédito fiscal após a utilização (informado nos registros 1210) no período, saldo este a ser transportado para o período seguinte. Este valor representa a soma dos campos SLD_CRED, CRÉD_APR e CRED_RECEB, menos o campo CRED_UTIL.

o valor desse campo deve ser igual à soma dos valores dos campos SLD_CRED, CRED_APR eCRED_RECEB, diminuída do valor do campo CRED_UTIL.

1200 -

1200 -

1200 -

1200 -

1200 -

1200 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno


T067AA Utilizacao dos creditos fiscais - ICMS 1 REGISTRO Tipo de registro

T067AA Utilizacao dos creditos fiscais - ICMS 2 TIPO_UTIL

T067AA Utilizacao dos creditos fiscais - ICMS 3 NR_DOC

T067AA Utilizacao dos creditos fiscais - ICMS 4 VL_CRED_UTIL Total de crédito utilizado

Tipo de utilização do crédito, conforme tabela indicada no item 5.5. do EFD-Fiscal.

Número do documento utilizado na baixa de créditos



C 4 - S

C - - N

N - 2 S

o valor informado deve estar de acordo com a tabela publicada pela UF do informante do arquivo. Em caso de não publicação, pela UF, a tabela a ser informada é a constante no item 5.5 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008, constante também da subseção 6.5 deste guia.

informar o total de crédito utilizado para esta situação, que é definida pelo campo TIPO_UTIL deste registro.


1210 -

1210 -

1210 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s




T068 3 TIPO_TRIB

T068 4 PER_APUR_ANT

T068 5 NAT_CONT_REC

T068 6 VL_OUT_DED Valor de Outras Deduções.

T068 7 VL_MUL Valor da Multa.

T068 8 VL_JUR Valor dos Juros.

T068 9 DT_RECOL Data do Recolhimento.

T068 10 VL_CONT_APUR Valor da Contribuição Apurada.






Período de Apuração da Contribuição Social Extemporânea (MMAAAA).


Natureza da Contribuição a Recolher, conforme Tabela 4.3.5 do EFD-PIS/Cofins.






T068 11 VL_CRED_PIS_DESC

T068 12 VL_CONT_DEV

T068 13 VL_CONT_EXT


Valor do Crédito de PIS/PASEP a Descontar, da Contribuição Social Extemporânea.


V alor da Contribuição Social Extemporânea Devida.


Valor da Contribuição Social Extemporânea a pagar.


C 8 - S Fixo "T068"


X C 1 0 S [1,2]

X N 6 - S

X C 2 - S

N - 2 S

N - 2 N

N - 2 N

N 8 - N

N - 2 N

Preenchimento: informar o período em que a contribuição a recolher deveria ter sido apurada, no formato “mmaaaa”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.Validação: o período informado deverá ser anterior ao da atual escrituração.

informe o código da contribuição social que está sendo informado no registro, conforme a Tabela “4.3.5 – Código de Contribuição Social Apurada” referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins e disponibilizada no Portal do SPED no sítio da RFB na Internet, no endereço <http://www.receita.fazenda.gov.br/sped.

Informe o valor das demais deduções à contribuição social extemporânea devida.

Informe o valor da multa vinculado ao recolhimento da contribuição social extemporânea a pagar, no caso do valor informado no campo VL_CONT_EXT ser maior do que zero.

Informe o valor dos juros vinculados ao recolhimento da contribuição social extemporânea a pagar, no caso do valor informado no campo VL_CONT_EXT ser maior do que zero.

Informe a data do recolhimento da contribuição social extemporânea a pagar, no caso do valor informado no campo VL_CONT_EXT ser maior do que zero. Validação: Informar a data no padrão “diamêsano” (AAAAMMDD), excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.

Informe a data do recolhimento da contribuição social extemporânea a pagar, no caso do valor informado no campo VL_CONT_EXT ser maior do que zero. Validação: Informar a data no padrão “diamêsano” (AAAAMMDD), excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

- 1200/1600

- 1200/1600

- 1200/1600

- 1200/1600

- 1200/1600

- 1200/1600

- 1200/1600

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

- 1200/1600

- 1200/1600

- 1200/1600



T068AA 2 CNPJ

T068AA 3 CST_PC

T068AA 4 COD_PART

T068AA 5 DT_OPER Data da Operação (AAAAMMDD)

T068AA 6 VL_OPER Valor da Operação

T068AA 7 VL_BC_PC

T068AA 8 ALIQ_PC



Número de inscrição do estabelecimento no CNPJ


Código da Situação Tributária referente ao PIS ou Cofins, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3 ou 4.3.4.do layout EFD-PIS/Cofins.






Base de cálculo do PIS/PASEP ou Cofins (em valor ou em quantidade)


Alíquota da PIS ou Cofins (em percentual ou em reais)

T068AA 9 VL_PC Valor do PIS/PASEP ou Cofins

T068AA 10 COD_CTA

T068AA 11 DESC_COMPL





Descrição complementar do Documento/Operação



N 14 - S

N 2 - S

C 60 - N

N 8 - S

N - 2 S

N - 3 S

N - 4 S

informar o número do CNPJ do estabelecimento da pessoa jurídica a que se referem as operações escrituradas neste bloco.

é conferido o dígito verificador (DV) do CNPJ informado. O estabelecimento informado neste registro deverá estar cadastrado no Registro 0140.

Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente ao PIS/PASEP ou Cofins (CST), conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.

o código informado neste campo, se for o caso, deve estar relacionado no registro 0150, no campo COD_PART.

informar a data da operação escriturada neste registro, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”. No caso da operação não se referir a um dia específico, ou se referir a mais de um dia, deve ser informado o dia final de referência ou o ultimo dia da escrituração, conforme o caso.

Informar o valor total da operação/item escriturado neste registro.

informar neste campo a base de cálculo do PIS/Pasep ou Cofins referente à operação/item, para fins de apuração da contribuição social extemporânea. Caso a operação/item esteja sujeita à apuração por unidade de medida de produto, utilize três casas decimais, caso contrário, duas casas decimais.

informar neste campo a alíquota aplicável para fins de apuração da contribuição social extemporânea. Caso a operação/item esteja sujeita à apuração por unidade de medida de produto, utilize a respectiva alíquota em reais, caso contrário, utilize alíquota em percentual.

N - 2 S

C 60 - N

C - - N

informar o valor da contribuição social extemporânea referente à operação/item escriturado neste registro, correspondendo a VL_BC_PC x ALIQ_PC, no caso de apuração por unidade de medida de produto ou VL_BC_PC x ALIQ_PC/100, caso contrário.Validação: a soma dos valores deste campo deverá ser transportada para o campo VL_CONT_APUR do registro pai 1200/1600

informar o Código da Conta Analítica. Exemplos: receita da prestação de serviços, receitas da atividade, etc. Deve ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica).

Neste campo pode ser informada a descrição complementar da operação ou do item, objeto de escrituração neste registro.

-

-

-

-

-

-

-

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

1200/1210/1600/1610

1200/1210/1600/1610

1200/1210/1600/1610

1200/1210/1600/1610

1200/1210/1600/1610

1200/1210/1600/1610

1200/1210/1600/1610

-

-

-

1200/1210/1600/1610

1200/1210/1600/1610

1200/1210/1600/1610



T068AB 2 PER_APU_CRED

T068AB 3 ORIG_CRED

T068AB 4 COD_CRED

T068AB 5 VL_CRED Valor do Crédito a Descontar



Período de Apuração do Crédito (MM/AAAA)


Indicador da origem do crédito:01 – Crédito decorrente de operações próprias;02 – Crédito transferido por pessoa jurídica sucedida.


Código do Tipo do Crédito, conforme Tabela 4.3.6.




N 6 - S

N 002* - S [01, 02]

N 003* - S

N - 2 S

Informe o período de apuração do crédito descontado da contribuição social extemporânea.

Devem ser informados conforme o padrão "mêsano" (mmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separação (tais como: ".", "/", "-", etc), sendo que o período informado no campo deve ser anterior ou igual ao período de apuração (PER_APUR_ANT) do registro pai 1200/1600.

informe o código do tipo do crédito cujo valor foi aproveitado para desconto da contribuição social extemporânea, conforme a Tabela “4.3.6 – Tabela Código de Tipo de Crédito” referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins e disponibilizada no Portal do SPED no sítio da RFB na Internet, no endereço <http://www.receita.fazenda.gov.br/sped.

informe o valor do crédito que foi aproveitado para desconto da contribuição social extemporânea. A soma dos valores deste campo deverá ser transportada para o campo VL_CRED_PC_DESC do registro pai 1200.

-

-

-

-

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

1200/1220/1600/1620

1200/1220/1600/1620

1200/1220/1600/1620

1200/1220/1600/1620



T069 2 COD_ITEM

T069 3 DT_FECH Data do fechamento da movimentação

T069 4 ESTQ_ABERT Estoque no inicio do dia, em litros

T069 5 VOL_ENTR Volume Recebido no dia (em litros)

T069 6 VOL_DISP Volume Disponível (04 + 05), em litros

T069 7 VOL_SAIDAS Volume Total das Saídas, em litros

T069 8 ESTQ_ESCR

T069 9 VAL_AJ_PERDA Valor da Perda, em litros

T069 10 VAL_AJ_GANHO Valor do ganho, em litros

T069 11 FECH_FISICO Estoque de Fechamento, em litros



Código do Produto, constante do registro T007







Estoque Escritural (VOL_DISP – VOL_SAIDAS), litros





C 8 - S Fixo "T069"

X C 60 - S

X N 8 - S

N - 30 S

N - 3 S

N - 3 S

N - 3 S

N - 3 S

N - 3 S

N - 3 S

N - 3 S informar o estoque do fim do dia.


informar a data da movimentação no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.

o valor informado no campo deve ser uma data válida. A data informada deve ser maior ou igual ao campo DT_INI do registro 0000 e menor ou igual ao valor no campo DT_FIN do registro 0000.

informar o estoque do início do dia, mesmo que tenha ocorrido intervenção posterior.

informar o volume de combustível recebido no dia da movimentação (registro C171).

informar o volume disponível, que corresponde à soma dos campos ESTQ_ABERT e VOL_ENTR.

informar o volume (em litros) total das saídas, que corresponde à soma dos registros de volume de vendas.

informar o estoque escritural, que corresponde ao valor constante no campo VOL_DISP menos o valor constante no campo VOL_SAIDAS.

1300 -

1300 -

1300 -

1300 -

1300 -

1300 -

1300 -

1300 -

1300 -

1300 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s



T069AA 2 Tanque que armazena o combustível.

T069AA 3 Estoque no inicio do dia, em litros

T069AA 4 VOL_ENTR Volume Recebido no dia (em litros)

T069AA 5 VOL_DISP Volume Disponível (03 + 04), em litros

T069AA 6 Volume Total das Saídas, em litros

T069AA 7 Estoque Escritural(05 – 06), litros

T069AA 8 Valor da Perda, em litros

T069AA 9 Valor do ganho, em litros

T069AA 10

NOME DO CAMPO



NUM_TANQUE


ESTQ_ABERT




VOL_SAIDAS


ESTQ_ESCR


VAL_AJ_PERDA


VAL_AJ_GANHO


FECH_FISICO

Volume aferido no tanque, em litros. Estoque de fechamento físico do tanque.



C 3 - S 1310 -

N - 3 S 1310 -

N - 3 S 1310 -

N - 3 S 1310 -

N - 3 S 1310 -

N - 3 S 1310 -

N - 3 S 1310 -

N - 3 S 1310 -

N - 3 S 1310 -

REG. SPED Fiscal


informar o estoque do início do dia para o tanque especificado no campo NUM_TANQUE, mesmo que tenha ocorrido intervenção posterior na bomba.

o valor fornecido deve corresponder ao volume de combustível informado nos documentos fiscais (registro C171), especificado por tanque, para o dia da movimentação.

informar o volume disponível, que corresponde à soma dos campos ESTQ_ABERT e VOL_ENTR, para o tanque especificado no campo NUM_TANQUE.

informar o volume (em litros) total das saídas, que corresponde à soma dos registros de volume de vendas, para o tanque especificado no campo NUM_TANQUE.

informar o estoque escritural, que corresponde ao valor constante no campo VOL_DISP menos o valor constante no campo VOL_SAIDAS, para o tanque especificado no campo NUM_TANQUE.

informar o estoque do fim do dia para o tanque especificado no campo NUM_TANQUE.

Campos relacionado

s


T069AB Volume de vendas 1 REGISTRO Tipo de registro

T069AB Volume de vendas 2 NUM_BICO Bico Ligado à Bomba

T069AB Volume de vendas 3 NR_INTERV Número da intervenção

T069AB Volume de vendas 4 Motivo da Intervenção

T069AB Volume de vendas 5 Nome do Interventor

T069AB Volume de vendas 6


T069AB Volume de vendas 8 VAL_FECHA

T069AB Volume de vendas 9 VAL_ABERT

T069AB Volume de vendas 10 VOL_AFERI Aferições da Bomba, em litros


NOME DO CAMPO

MOT_INTERV

NOM_INTERV

CNPJ_INTERV

CNPJ da empresa responsável pela intervenção

CPF_INTERV

CPF do técnico responsável pela intervenção

Valor da leitura final do contador, no fechamento do bico.

Valor da leitura inicial do contador, na abertura do bico.

VOL_VENDAS

Vendas (VAL_FECHA – VAL_ABERT - VOL_AFERI) do bico , em litros



N - - S 1320 -

N - - N 1320 -

C 50 - N 1320 -

C 30 - N 1320 -

N 014* - N 1320 -

N 011* - N 1320 -

N - 3 S 1320 -

N - 3 S 1320 -

N - 3 N 1320 -

N - 3 S 1320 -

REG. SPED Fiscal


informar o número do bico associado ao tanque do respectivo registro pai.

numeração atribuída à intervenção pelo órgão competente ou, na falta deste, um número sequencial criado pelo próprio declarante. Se não ocorrer intervenção no bico este campo não deverá ser preenchido.

nome da empresa responsável pela intervenção. Se não ocorrer intervenção no bico este campo não deverá ser preenchido.

NOM_INTERV: nome do técnico autorizado (mecânico) pelo INMETRO (através de suas unidades estaduais) para atuar em manutenção de bombas medidoras de combustível (a autorização é especifica para essas).Se não ocorrer intervenção no bico este campo não deverá ser preenchido.

CNPJ_INTERV: CNPJ da empresa responsável pelo contrato de manutenção, para quem o técnico autorizado trabalha (quando houver). Se não ocorrer intervenção no bico este campo não deverá ser preenchido.

CPF_INT ERV: CPF do técnico autorizado (mecânico), vinculado ao campo[NOM_INTERV]. Se não ocorrer intervenção no bico este campo não deverá ser preenchido.

fornecer a leitura final do contador (encerrante), no momento do fechamento. O valor é o do contador.

fornecer a leitura inicial do contador (encerrante), no momento da abertura. O valor é o do contador.

informar o volume, em litros, relativo às aferições efetuadas.

informar o volume de vendas por bico, ligado ao tanque, que corresponde ao valor fornecido no campo VAL_FECHA menos a soma do campo VAL_ABERT com o campo VOL_AFERI.

Campos relacionado

s


T070 Bombas 1 REGISTRO Tipo de registro

T070 Bombas 2 SERIE Número de Série da Bomba

T070 Bombas 3 FABRICANTE Nome do Fabricante da Bomba

T070 Bombas 4 MODELO Modelo da Bomba

T070 Bombas 5 TIPO_MEDICAO

NOME DO CAMPO

Identificador de medição:0 - analógico;1 – digital


C 8 - S Fixo "T070"

X C - - S

C 60 - S

X C - - S

C 1 - S [0, 1]

1350 -

1350 -

1350 -

1350 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T070AA Lacres das bombas 1 REGISTRO Tipo de registro

T070AA Lacres das bombas 2 NUM_LACRE Número do Lacre associado na Bomba

T070AA Lacres das bombas 3 DT_APLICACAO Data de aplicação do Lacre



C 20 - S

N 8 - S informar a data de aplicação do lacre no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.


1360 -

1360 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T070AB Bicos das bombas 1 REGISTRO Tipo de registro

T070AB Bicos das bombas 2 NUM_BICO

T070AB Bicos das bombas 3 COD_ITEM

T070AB Bicos das bombas 4 Tanque que armazena o combustível.

NOME DO CAMPO

Número sequencial do bico ligado a bomba

Código do Produto, constante do registro T007

NUM_TANQUE



N 3 - S 1370 -

C 60 - S 1370 -

C - - S 1370 -

REG. SPED Fiscal


caso o tanque não esteja ligado à bicos de bomba, servindo apenas como reservatório de combustível para as demais bombas, informar código “990” em diante.

o valor informado no campo deve existir no campo COD_ITEM do registro T007

Campos relacionado

s




T071 3 TIPO_TRIB

T071 4 IND_NAT_RET

T071 5 PR_REC_RET

T071 6 VL_RET_APU Valor Total da Retenção

T071 7 VL_RET_DED

NOME DO CAMPO






Indicador de Natureza da Retenção na Fonte:01 - Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais02 - Retenção por outras Entidades da Administração Pública Federal03 - Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado04 - Recolhimento por Sociedade Cooperativa05 - Retenção por Fabricante de Máquinas e Veículos99 - Outras Retenções


Período do Recebimento e da Retenção (MM/AAAA)



Valor da Retenção deduzida da Contribuição devida no período da escrituração e em períodos anteriores.

T071 8 VL_RET_PER

T071 9 VL_RET_DCOMP


Valor da Retenção utilizada mediante Pedido de Restituição.


Valor da Retenção utilizada mediante Declaração de Compensação.


C 8 - S Fixo "T071"


X C 1 0 S [1,2]

X N 2 - S [01, 02, 03, 04, 05, 99]

X N 6 - S

N - 2 S

N - 2 S

informe o período do recebimento e da retenção, conforme campo 02. Validação: Devem ser informados conforme o padrão "mêsano" (mmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separação (tais como: ".", "/", "-", etc), sendo que o período deverá ser anterior ou o mesmo da atual escrituração.

Informe o valor total da retenção efetivamente sofrida referente à natureza informada no campo 02 e período informado no campo 03.

Informe o valor da retenção deduzida da contribuição devida no período da escrituração e em períodos anteriores. O valor deverá ser informado de forma acumulada, ou seja, o valor descontado no atual período de apuração deverá ser somado àqueles deduzidos em períodos anteriores ao da atual escrituração (mesmo que a dedução tenha sido informada em DACON, anterior à entrega da EFD PIS/COFINS). Os valores aqui relacionados devem guardar correlação com os valores informados nos Campos VL_RET_NC e VL_RET_CUM dos Registros “M200/M600”.

N - 2 S

N - 2 S

Informe o valor da retenção utilizada mediante pedido de restituição. O valor deverá ser informado de forma acumulada, ou seja, o valor utilizado mediante pedido de restituição no atual período de apuração deverá ser somado àqueles transmitidos/pleiteados em períodos anteriores ao da atual escrituração.

Informe o valor da retenção utilizada mediante declaração de compensação. O valor deverá ser informado de forma acumulada, ou seja, o valor utilizado mediante declaração de compensação no atual período de apuração deverá ser somado àqueles transmitidos/pleiteados em períodos anteriores ao da atual escrituração.

- 1300/1700

- 1300/1700

- 1300/1700

- 1300/1700

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

- 1300/1700

- 1300/1700


T072 Informacoes sobre valores agregados 1 REGISTRO Tipo de registro

T072 Informacoes sobre valores agregados 2 Data movimento declarado X

T072 Informacoes sobre valores agregados 3 COD_ITEM X

T072 Informacoes sobre valores agregados 4 UF Unidade de Federação de origem X

T072 Informacoes sobre valores agregados 5 MUN Código do Município de origem X

NOME DO CAMPO

DT_MOVIMENTO


T072 Informacoes sobre valores agregados 6 VALOR Valor mensal correspondente ao município


C 8 - S Fixo "T072"


C 60 - S 1400 -

C 2 - S - -

C 5 - S 1400 -

REG. SPED Fiscal


Controle interno

Controle interno

o valor informado deve existir no campo COD_ITEM do registro T007.

regras para os contribuintes obrigados, conforme o tipo de empresa:1. empresas que adquirirem produtos agrícolas, pastoris, extrativos minerais, pescados ou outros produtos, de pessoa física ou pessoa jurídica não inscrita no cadastro da Fazenda Estadual, oriundos de municípios do Estado do informante, através de nota fiscal de entrada, modelos 1, 1A ou 55 , ou nota fiscal avulsa a elas destinada. Excetuam-se, destes casos, as notas fiscais de venda futura.Preenchimento: município de origem dos produtos;2. empresas que emitem documentos fiscais de entrada de produção própria, de produtos agrícolas, pastoris, extrativos minerais, pescados ou outros produtos extrativos ou agropecuários.Preenchimento: município de origem dos produtos;3. transporte intermunicipal e interestadual - Preenchimento: município onde ocorreu o fato gerador, ou seja, o município onde ocorreu o início da prestação do serviço;4. telecomunicação e comunicação – Preenchimento: município onde ocorreu a prestação de serviço;5. energia – Preenchimento: se distribuidora - município onde ocorreu o fornecimento;6. serviço de utilidade pública de distribuição de água – Preenchimento: se distribuidora - município onde ocorreu a distribuição;

o valor informado no campo deve existir na Tabela de Municípios do IBGE.

N - 2 S 1400 -regras para os contribuintes obrigados, conforme o tipo de empresa:1. transporte intermunicipal e interestadual - Preenchimento: valor contábil, dos serviços prestados, por municípios onde foram cobrados, deduzidas as aquisições ou prestações de serviço;2. telecomunicação e comunicação – Preenchimento: valor contábil, dos serviços prestados, por municípios onde foram cobrados, deduzidas as aquisições ou prestações de serviço;3. energia – Preenchimento: se distribuidora - valor contábil total do fornecimento de energia, deduzido o valor do suprimento (compra de energia de outras concessionárias e ou custo da geração própria);4. serviço de utilidade pública de distribuição de água –se for distribuidora, o valor contábil total do fornecimento, deduzido o valor do suprimento e/ou do custo da geração própria;5. para as demais empresas, o valor referente às entradas.


- interno

Campos relacionado

s

Controle interno




T073 3 COD_PART

T073 4 TOT_CREDITO

T073 5 TOT_DEBITO




Código do participante (campo 02 do Registro T003):identificação da administradora do cartão de débito/crédito


Valor total das operações realizadas no período referente a cartao de credito


Valor total das operações realizadas no período referente a cartao de debito


C 8 - S Fixo "T073"


X C 60 - S

N - 2 S

N - 2 S


- -

1600 -

1600 -

1600 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

Controle interno


T075 Incorporacao imobiliaria 1 REGISTRO Tipo de registro

T075 Incorporacao imobiliaria 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado

T075 Incorporacao imobiliaria 3 INC_IMOB

T075 Incorporacao imobiliaria 4 REC_RECEB_RET

T075 Incorporacao imobiliaria 5 REC_FIN_RET

T075 Incorporacao imobiliaria 6 BC_RET

T075 Incorporacao imobiliaria 7 ALIQ_RET Alíquota do Recolhimento Unificado.

T075 Incorporacao imobiliaria 8 VL_REC_UNI Valor do Recolhimento Unificado.

T075 Incorporacao imobiliaria 9 DT_REC_UNI Data do recolhimento unificado

T075 Incorporacao imobiliaria 10 COD_REC Código da Receita

Empreendimento objeto de Incorporação Imobiliária, optante pelo RET.

Receitas recebidas pela incorporadora na venda das unidades imobiliárias que compõem a incorporação.

Receitas Financeiras e Variações Monetárias decorrentes das vendas submetidas ao RET.

Base de Cálculo do Recolhimento Unificado


C 8 - S Fixo "T075"


X C 90 - S

N - 2 S

N - 2 N

N - 2 S

X N 6 2 S

N - 2 S

X N 8 - N

X C 4 - N

identifique o empreendimento objeto de incorporação imobiliária, optante pelo RET.

informe o valor das receitas recebidas pela incorporadora na venda das unidades imobiliárias que compõem a incorporação.

informe o valor das receitas financeiras e variações monetárias decorrentes das vendas submetidas ao RET.

informe a base de cálculo do recolhimento unificado, correspondendo à soma dos campos 03 e 04, podendo ser deduzidas as vendas canceladas, as devoluções de vendas e os descontos incondicionais concedidos no período.

informe a alíquota aplicável ao recolhimento unificado. No caso da pessoa jurídica executar incorporações submetidas a alíquotas diversas, deverá ser gerado um registro para demonstrar as contribuições devidas de acordo com cada alíquota de incidência. No caso de projetos de incorporação de imóveis residenciais considerados de interesse social, deve ser informado registros com a alíquota de 1% (um por cento).Em relação aos demais projetos submetidos ao RET, nos termos da Lei nº 10.931, de 2004, deve ser informado registros com a alíquota de 6% (seis por cento).

informe o valor do recolhimento unificado, efetuado na data e código de receita, informados nos campos 08 e 09, respectivamente.

informe a data do recolhimento unificado, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.

informe o código da receita, conforme consta no DARF ou DCOMP.

- 1800

- 1800

- 1800

- 1800

- 1800

- 1800

- 1800

- 1800

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno

Controle interno

Controle interno





NOME DO CAMPO





C 20 - S - 1809

C 1 - S [1, 3, 9] - 1809

REG. SPED Fiscal



Campos relacionado

s




T076 3 VL_CARGA Valor das prestações cargas (Tributado)

T076 4 VL_PASS

T076 5 VL_FAT Valor total do faturamento (3+4)

T076 6 IND_RAT Índice para rateio(3 / 5)

T076 7 VL_ICMS_ANT Valor total dos créditos do ICMS

T076 8 VL_BC_ICMS Valor da base de cálculo do ICMS

T076 9 VL_ICMS_APUR Valor do ICMS apurado no cálculo (6 x 7)

T076 10 VL_BC_ICMS_APUR

T076 11 VL_DIF





Valor das prestações passageiros/cargas (Não Tributado)







Valor da base de cálculo do ICMS apurada (6 x 8)


Valor da diferença a ser levada a estorno de crédito naapuração (7 - 9)


C 8 - S Fixo "T076"


N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

N 8 6 S

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

N - 2 S

- -

1800 -

1800 -

1800

1800

1800 -

1800 -

1800 -

1800 -

1800 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno



NOME DO CAMPO


C 8 - S Fixo "T077"

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T078 Movimento ECF 1 REGISTRO Tipo de registro

T078 Movimento ECF 2 IDENT_ECF Código único de identificação do ECF no Estabelecimento.


C 8 - S Fixo "T078"

X C 20 - S O código informado neste campo, deve existir no T001AD.

- -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Interno, C400

Interno, C400



T078AA 2 DT_MOV

T078AA 3 CRO

T078AA 4 CRZ Posição do Contador de Redução Z

T078AA 5 NUM_COO_FIN

T078AA 6 GT_FIN Valor do Grande Total final

T078AA 7 VL_BRT Valor da venda bruta

T078AA 8 NUM_COO_INI

T078AA 9 GT_INI Valor do Grande Total inicial

T078AA 10 VLR_ACUM_CANC Valor acumulado dos cancelamentos

T078AA 11 VLR_ACUM_DESC Valor acumulado dos descontos



Data do movimento a que se refere a Redução Z


Posição do Contador de Reinício de Operação



Número do Contador de Ordem de Operação do último documento emitido no dia (Número do COO na Redução Z)




Número do primeiro documento fiscal emitido no dia (Número do Contador de Ordem de Operação - COO)






N 008* - S

N 3 - S

N 6 - S

N 9 - S

N - 2 S

N - 2 S

N 6 - S

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

considerar a data do movimento, que inclui as operações de vendas realizadas durante o período de tolerância do equipamento ECF. Informar a data do movimento, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.


o valor informado deve ser maior que “0” (zero).



valor acumulado no totalizador geral final.

o campo GT_FIN deve ser maior ou igual ao campo VL_BRT, exceto se houver reinício de operação.

valor acumulado no totalizador de venda bruta.


valor acumulado no totalizador geral inicial.

- -

C405,D355 C405

C405,D355 C405

C405,D355 C405

C405,D355 C405

C405,D355 C405

C405,D355 C405

SINTEGRA SINTEGRA

SINTEGRA SINTEGRA

SINTEGRA SINTEGRA

SINTEGRA SINTEGRA

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T078AB Totalizadores parciais da reducao Z 1 REGISTRO Tipo de registro

T078AB Totalizadores parciais da reducao Z 2 COD_TOT_PAR

T078AB Totalizadores parciais da reducao Z 3 VLR_ACUM_TOT

T078AB Totalizadores parciais da reducao Z 4 NR_TOT

T078AB Totalizadores parciais da reducao Z 5 DESCR_NR_TOT

Código do totalizador, conforme Tabela 4.4.6 do EFD-Fiscal.

Valor acumulado no totalizador, relativo à respectiva Redução Z.

Número do totalizador quando ocorrer mais de uma situação com a mesma carga tributária efetiva.

Descrição da situação tributária relativa ao totalizador parcial, quando houver mais de um com a mesma carga tributária efetiva.



C 7 - S

N - 2 S

N 2 - N

C - - N

Preenchimento: informar o código de totalizador parcial da Redução Z, que deve existir na Tabela 4.4.6 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008, prevista também na subseção 6.6 deste guia. Deverão ser informados todos os totalizadores parciais da Redução Z.Para totalizadores tributáveis pelo ICMS, o conteúdo deste campo deve ser “Tnnnn” ou “xxTnnnn”, onde “nnnn” corresponde à alíquota informada no campo ALIQ_ICMS do registro C490.

o valor informado deve existir na Tabela 4.4.6 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008, que discrimina os códigos dos Totalizadores Parciais da REDUÇÃO Z.

informar o valor acumulado no totalizador (venda líquida) da situação tributária/alíquota.

o valor deste campo deve ser igual à soma do campo VL_OPER do registro C490, somente para os totalizadores tributáveis pelo ICMS, indicado pelo campo COD_TOT_PAR com valor igual a “xxTnnnn” e “Tnnnn”.Se o declarante estiver enquadrado no Perfil B, o conteúdo deste campo deve ser igual à soma do campo VL_ITEM do registro C425.

o valor “xx”, do formato “xxTnnnn”, conforme Convênio 80/07, para código de totalizador tributável pelo ICMS, deve ser informado no campo NR_TOT deste registro. Da mesma forma, este campo deve ser preenchido quando houver uma ou mais cargas tributárias efetivas idênticas informadas como “nnnn”. O valor informado deve ser maior que “0” (zero). Ex T1700 com NR_TOT igual a “1”(carga tributária de 17%); T1700 com NR_TOT igual a 2 (carga tributária efetiva de 17% decorrente de redução de base de cálculo).

Só deve ser informado, se o campo NR_TOT estiver preenchido.Validação do Registro: não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de valores dos campos COD_TOT_PAR e NR_TOT.

C420 -

C420 -

C420 -

C420 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário 1 REGISTRO Tipo de registro

T078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário 2 COD_ITEM

T078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário 3 QTD Quantidade do item

T078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário 4 UNID

T078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário 5 VL_ITEM Valor total do item

T078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário 6 VL_PIS Valor do PIS

T078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário 7 VL_COFINS Valor da COFINS

NOME DO CAMPO

Código do item (campo 02 do Registro 0200)

Unidade do item (Campo 02 do registro 0190)


C 8 - S Fixo "T078AD" - -

C 60 - S C425 -

N - 3 S C425 -

C 6 - S C425 -

N - 2 S C425 -

N 16 2 N C425 -

N 16 2 N C425 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados


o valor deve ser informado no registro 0190.

o valor informado deve ser maior que “0” (zero) e corresponder ao valor líquido do item no cupom.



T078AD 2 COD_MOD

T078AD 3 COD_SIT

T078AD 4 NUM_DOC Número do documento fiscal (COO)

T078AD 5 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal

T078AD 6 VL_DOC Valor total do documento fiscal

T078AD 7 CPF_CNPJ CPF ou CNPJ do adquirente

T078AD 8 NOM_ADQ Nome do adquirente

T078AD 9 COD_OBS

NOME DO CAMPO












Código da observação do lançamento fiscal (campo 02 do Registro T001AL)



C 2 - S

N 2 - S

N 9 - S

N 8 - S

N - 2 S

N 14 - N

C 60 - N

C 6 - N

verificar a descrição da situação do documento na Subseção 6.3.Validação: se o valor neste campo for igual a 02, informar somente os campos REG, COD_MOD, NUM_DOC, e não deve ser apresentado o registro C470.


em casos excepcionais, conforme Convênio 85/01, a data de emissão do documento fiscal pode ser imediatamente posterior à data de movimentação relativa à Redução Z, em decorrência do período de duas horas de tolerância dos equipamentos de ECF.

o valor informado deve ser maior que “0” (zero). O valor informado deve ser igual à soma do campo VL_ITEM dos registros C470.

informar o CNPJ, com 14 dígitos, ou o CPF, com 11 dígitos, do adquirente.

se forem informados 14 caracteres, o campo será validado como CNPJ. Se forem informados 11 caracteres, o campo será validado como CPF. O preenchimento com outra quantidade de caracteres será considerado inválido.

- -

C460, D350 -

C460, D350 -

C460, D350 -

C460, D350 C490

C460, D350 -

C460, D350 -

C460, D350 -

D390 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s



T078AE 2 COD_ITEM

T078AE 3 QTD Quantidade do item

T078AE 3 QTD_CANC

T078AE 5 UNID

T078AE 6 VL_ITEM Valor total do item

T078AE 7 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação

T078AE 8 COD_CTA

T078AE 9 ORIGEM

T078AE 10 VL_DESC Valor Total do Desconto

T078AE 11 VL_CANC Valor Total do Cancelamento

T078AE 12 VL_ACRES Valor total do Acréscimo

NOME DO CAMPO






Quantidade cancelada, no caso de cancelamento parcial de item


Unidade do item (Campo 02 do registro 0190)











C 8 - S Fixo "T078AD" - -

C 60 - S C470

N - 3 S C470 -

N - 3 N C470 -

C 6 - S C470 -

N - 2 S C470

N 4 - S C470 C491

C 60 - N -


N 16 2 N C495 -

N 16 2 N C495 -

N 16 2 N C495 -

REG. SPED Fiscal


C481, C485, C491, C495


o valor deve ser informado no registro 0190.


C481, C485, C491, C495

o valor informado no campo deve existir na Tabela de Código Fiscal de Operação e Prestação, conforme Ajuste SINIEF 07/01.

C481, C485, C491, C495

Informar o código de origem da mercadoria conforme a tabela de situaçao Tributaria do ICMS.

Campos relacionado

s


T078AF 1 REGISTRO Tipo de registro

T078AF 2 COD_TRIB

T078AF 3 CST





Código da Situação Tributária referente ao ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1

T078AF 4 MODBC

T078AF 5 MVA

T078AF 6 PERC_RED_BC

T078AF 7 BASE Valor da base de cálculo do tributo

T078AF 8 BASE_QUANT Quantidade – Base de cálculo tributo

T078AF 9 BASE_NT

T078AF 10 ALIQUOTA Aliquota do tributo












T078AF 11 ALIQUOTA_QUANT Quantidade - Aliquota do tributo

T078AF 12 VALOR valor do tributo

T078AF 13 VLR_TRIBUTAVEL Valor da Pauta

T078AF 14 COD_ENQ

T078AF 15 VLR_ISENTO

T078AF 16 VLR_OUTROS

T078AF 17 VALOR_NT





Código de enquadramento legal do IPI, conforme tabela indicada no item 4.5.3.









C 2 - S

C 2 - N Para o ICM, os documentos fiscais de emissão própria o campo deverá ser preenchido com o código da Situação Tributária sob o enfoque do declarante. Nas operações de entradas (documentos de terceiros), poderá ser informado o CST que constar no documento fiscal de aquisição dos produtos. Nas operações de aquisição de produtos de empresas do Simples Nacional, deverá ser indicado somente o constante a nível de item (CSOSN), isto é, a tabela B do Ajuste SINIEF nº 03/2010.Para o IPI, o campo deverá ser preenchido somente se o declarante for contribuinte do IPI. A tabela do CST_IPI consta publicada na Instrução Normativa RFB nº 1009, de 10 de fevereiro de 2010.Para o PIS/PASEP, informar neste campo o Código de Situação Tributária conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.Para a Cofins, informar neste campo o Código de Situação Tributária conforme a Tabela III constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.

C 1 - N

N 5 2 N

N 5 2 N

N 15 2 N

N 20 3 N

N 15 2 N

N 5 2 N




N 20 4 N

N 15 2 N


C 3 - N

N 15 2 N

N 15 2 N

N 15 2 N


NÃO PREENCHER CONFORME ULTIMO LAYOUT

- -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


































T078AG Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro

T078AGProcessos referenciados 2 NUM_PROC

T078AG





C 8 - S Fixo "T078AG" - -

C 20 - S

- C489, C499C 1 - S Valores válidos: [1, 3, 9]

- C489, C499

REG. SPED Fiscal



Campos relacionado

s


T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 1 REGISTRO Tipo de registro

T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 2 CST

T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 3 VL_ITEM Valor total dos itens

T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 4 VL_BC

T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 5 ALIQ

T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 6 QUANT_BC

T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 7 ALIQ_QUANT Alíquota do PIS/PASEP (em reais)

T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 8 VL Valor do PIS/PASEP

T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 9 COD_ITEM Código do item

T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 10 COD_CTA

T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 11 CFOP

Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP

Valor da base de cálculo do PIS/PASEP

Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)

Quantidade – Base de cálculo PIS/PASEP


Código Fiscal de Operação e Prestação

CHAVE DE INTEGRAÇÃO DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO

C 8 - S Fixo "T078AH" - -

C 2 - S

- C481/491N 16 2 N

- C481/491N 16 2 N

- C481/491N 5 2 N

- C481/491N 16 3 N

- C481/491N 16 4 N

- C481/491N 16 2 N

- C481/491C 60 - N

- C481/491C 60 - N

- C481/491N 4 - N

- C481/491

TIPO

TAM

REG. SPED Fiscal

REG. SPED

PIS/Cofins

Campos relacionad

os


T078AI Resumo diário do ECF por Cofins 1 REGISTRO Tipo de registro

T078AIResumo diário do ECF por Cofins 2 CST

T078AI Resumo diário do ECF por Cofins 3 VL_ITEM Valor total dos itens

T078AIResumo diário do ECF por Cofins 4 VL_BC Valor da base de cálculo da Cofins

T078AIResumo diário do ECF por Cofins 5 ALIQ Alíquota da Cofins (em percentual)

T078AIResumo diário do ECF por Cofins 6 QUANT_BC

T078AI Resumo diário do ECF por Cofins 7 ALIQ_QUANT Alíquota da Cofins (em reais)

T078AI Resumo diário do ECF por Cofins 8 VL Valor da Cofins

T078AI Resumo diário do ECF por Cofins 9 COD_ITEM Código do item

T078AIResumo diário do ECF por Cofins 10 COD_CTA

T078AIResumo diário do ECF por Cofins 11 CFOP

Código da Situação Tributária referente à Cofins

Quantidade – Base de cálculo da Cofins




C 8 - S Fixo "T078AI" - -

C 2 - S

- C485/C495N 16 2 N - C485/C496N 16 2 N

- C485/C497N 5 2 N

- C485/C498N 16 3 N

- C485/C499N 16 4 N - C485/C500N 16 2 N - C485/C501C 60 - N - C485/C502C 60 - N

- C485/C503N 4 - N

- C485/C504

TIPO

TAM

REG. SPED Fiscal


Campos relacionad

os


T078AJ Resumo diário do ECF por ICMS 1 REGISTRO Tipo de registro

T078AJ

Resumo diário do ECF por ICMS 2 CST

T078AJResumo diário do ECF por ICMS 3 CFOP

T078AJ Resumo diário do ECF por ICMS 4 ALIQ Alíquota do ICMS

T078AJ

Resumo diário do ECF por ICMS 5 VL_OPR

T078AJ

Resumo diário do ECF por ICMS 6 VLR_BC

T078AJ

Resumo diário do ECF por ICMS 7 VL

T078AJResumo diário do ECF por ICMS 8 COD_OBS

Código da Situação Tributária do ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1


Valor da operação correspondente à combinação de CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS, incluídas as despesas acessórias e acréscimos

Valor acumulado da base de cálculo do ICMS, referente à combinação de CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS.

Valor acumulado do ICMS, referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS.

Código da observação do lançamento fiscal


C 8 - S Fixo "T078AJ" - -

C 2 - S

C490 -C 4 - S

C490 -N 5 2 S C490 -N 16 2 N

C490 -N 16 2 N

C490 -N 16 2 N

C490 -C 6 - N

C490 -

TIPO

TAM

REG. SPED Fiscal

REG. SPED

PIS/Cofins

Campos relacionad

os


T078AK 1 REGISTRO Tipo de registro

T078AK 2 COD_MUN_ORIG

T078AK 3 VL_SERV Valor total da prestação de serviço

T078AK 4 QTD_BILH Quantidade de bilhetes emitidos

T078AK 5 VL_BC_ICMS Valor total da base de cálculo do ICMS

T078AK 6 VL_ICMS Valor total do ICMS

T078AK 7 UF Unidade da Federação











C 5 - N

N 16 2 N

N 16 - N

N 16 2 N

N 16 2 N

C 2 - N

Deve ser informado o código do município de acordo com tabela do IBGE.

- -

D370 -

D370 -

D370

D370 -

D370 -


REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s



T078AL 2 CST_ICMS

T078AL 3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação

T078AL 4 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS

T078AL 5 VL_OPR

T078AL 6 VL_BC_ISSQN Valor da base de cálculo do ISSQN

T078AL 7 ALIQ_ISSQN Alíquota do ISSQN

T078AL 8 VL_ISSQN Valor do ISSQN

T078AL 9 VL_BC_ICMS

T078AL 10 VL_ICMS

T078AL 11 COD_OBS



Código da Situação Tributária, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1.









Base de cálculo do ICMS acumulada relativa à alíquota informada


Valor do ICMS acumulado relativo à alíquota informada




C 8 - S Fixo "T078AL"

C 2 - S

C 4 - N

N 5 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 5 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

C 6 - N

- -

D390 -

D390 -

D390

D390 -

D390 -

D390 -

D390 -

D390 -

D390 -

D390 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T079 Inventario 1 REGISTRO Tipo de registro

T079 Inventario 2 DT_INV Data do inventário X

T079 Inventario 3 VL_INV Valor total do estoque

T079 Inventario 4 MOT_INV X

NOME DO CAMPO

Informe o motivo do Inventário:01 – No final no período;02 – Na mudança de forma de tributação da mercadoria (ICMS);03 – Na solicitação da baixa cadastral, paralisação temporária e outras situações;04 – Na alteração de regime de pagamento – condição do contribuinte;05 – Por determinação dos fiscos.


C 8 - S Fixo "T079"

N 8 - S H005 -

N - 2 S H005 -

C 2 - S H005 -

REG. SPED Fiscal


informar a data do inventário no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.


Campos relacionado

s


T079AA Itens do Inventario 1 REGISTRO Tipo de registro

T079AA Itens do Inventario 2 COD_ITEM

T079AA Itens do Inventario 3 UNID Unidade do item

T079AA Itens do Inventario 4 QTD Quantidade do item

T079AA Itens do Inventario 5 VL_UNIT Valor unitário do item

T079AA Itens do Inventario 6 VL_ITEM Valor do item

T079AA Itens do Inventario 7 IND_PROP

T079AA Itens do Inventario 8 COD_PART

T079AA Itens do Inventario 9 TXT_COMPL Descrição complementar.

T079AA Itens do Inventario 10 COD_CTA

T079AA Itens do Inventario 11 VL_ITEM_IR

NOME DO CAMPO


Indicador de propriedade/posse do item:0- Item de propriedade do informante e em seu poder;1- Item de propriedade do informante em posse de terceiros;2- Item de propriedade de terceiros em posse do informante

Código do participante (campo 02 do Registro T003):- proprietário/possuidor que não seja o informante do arquivo


Valor do item para efeitos do Imposto de Renda.



C 60 - S

C 6 - S

N - 3 S

N - 6 S

N - 2 S

C 1 - S

C 60 - N

C - - N

C - - S

N - 2 N


o valor deve ser informado no registro 0200, campo UNID_INV.

[0, 1, 2]se preenchido com valor ‘1’ (posse de terceiros) ou ‘2’ (propriedade de terceiros), o campo COD_PART será obrigatório.

Preenchimento obrigatório quando o indicador de propriedade do item do campo 06 for “1” ou “2”.

o valor fornecido deve constar no campo COD_PART do registro T003.

informar o código da conta analítica contábil correspondente. Deve ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica). Nas situações de um mesmo código de item possuir mais de uma destinação deve ser informada a conta referente ao item de maior relevância.

H010 -

H010 -

H010 -

H010 -

H010 -

H010 -

H010 -

H010 -

H010 -

H010 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T079AB Informação complementar do Inventário 1 REGISTRO Tipo de registro

T079AB Informação complementar do Inventário 2 CST_ICMS

T079AB Informação complementar do Inventário 3 ORIGEM

T079AB Informação complementar do Inventário 4 BC_ICMS Informe a base de cálculo do ICMS

T079AB Informação complementar do Inventário 5 VL_ICMS

NOME DO CAMPO



Informe o valor do ICMS a ser debitado ou creditado



C 2 - S

C 1 - S

N - 2 N

N - 2 N


H020 -

- - Interno

H020 -

H020 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T080 Identificação do equipamento SAT-CF-e 1 REGISTRO Tipo de registro

T080 Identificação do equipamento SAT-CF-e 2 IDENT_ECF

NOME DO CAMPO

Código único de identificação do ECF no Estabelecimento.


C 8 - S Fixo "T080"

X C 6 - S O código informado neste campo, deve existir no T001AD.

- -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Interno, C860

Interno, C860



T080AA 2 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal

T080AA 3 COD_SIT

T080AA 4 NUM_CFE Número do Cupom Fiscal Eletrônico

T080AA 5 VL_CFE Valor total do Cupom Fiscal Eletrônico

T080AA 6 CNPJ CNPJ do destinatário

T080AA 7 CPF CPF do destinatário

T080AA 8 CHV_CFE Chave do Cupom Fiscal Eletrônico

T080AA 9 VL_DESC Valor total de descontos

T080AA 10 VL_MERC Valor total das mercadorias e serviços

T080AA 11 VL_OUT_DA

NOME DO CAMPO

Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e












Valor total de outras despesas acessórias e acréscimos



N 8 - S

N 2 - S

N 6 - S

N - 2 S

N 14 - N

N 11 - N

C 44 - S

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

- -

C860 C860

C800 C800

C800 C800

C800 C800

C800 C800

C800 C800

C800 C800

C800 C800

C800 C800

C800 C800

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s



T080AB 2 COD_ITEM

T080AB 3 VL_OPR Valor do item do CF-e.

T080AB 4 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação

T080AB 5 COD_OBS

T080AB 6 COD_CTA

T080AB 7 ORIGEM

NOME DO CAMPO







Código da observação do lançamento fiscal (campo 02 do registro 0460)







C 60 - S

N - 2 S

N 004* - S

C 6 - N

C 60 - N

C 1 - S Informar o código de origem da mercadoria conforme a tabela de situaçao Tributaria do ICMS.

- -

-

C850

C850

C850 -

-

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

C810, C820, C870, C880

C810, C820, C870, C880

C810, C820, C870, C880

C810, C820, C870, C880





T080AC 2 COD_TRIB

T080AC 3 CST

NOME DO CAMPO






T080AC 4 MODBC

T080AC 5 MVA

T080AC 6

T080AC 7 BASE Valor da base de cálculo do tributo

T080AC 8 BASE_QUANT Quantidade – Base de cálculo tributo

T080AC 9 BASE_NT

T080AC 10 ALIQUOTA Aliquota do tributo






PERC_RED_BC







T080AC 11 Quantidade - Aliquota do tributo

T080AC 12 VALOR valor do tributo

T080AC 13 Valor da Pauta

T080AC 14 COD_ENQ

T080AC 15 VLR_ISENTO

T080AC 16 VLR_OUTROS

T080AC 17 VALOR_NT


ALIQUOTA_QUANT



VLR_TRIBUTAVEL


Código de enquadramento legal do IPI, conforme tabela indicada no item 4.5.3.









C 2 - S

C 2 - S Para o ICM, os documentos fiscais de emissão própria o campo deverá ser preenchido com o código da Situação Tributária sob o enfoque do declarante. Nas operações de entradas (documentos de terceiros), poderá ser informado o CST que constar no documento fiscal de aquisição dos produtos. Nas operações de aquisição de produtos de empresas do Simples Nacional, deverá ser indicado somente o constante a nível de item (CSOSN), isto é, a tabela B do Ajuste SINIEF nº 03/2010.Para o IPI, o campo deverá ser preenchido somente se o declarante for contribuinte do IPI. A tabela do CST_IPI consta publicada na Instrução Normativa RFB nº 1009, de 10 de fevereiro de 2010.Para o PIS/PASEP, informar neste campo o Código de Situação Tributária conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.Para a Cofins, informar neste campo o Código de Situação Tributária conforme a Tabela III constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.

C 1 - N

N 5 2 N

N 5 2 N

N 15 2 N

N 20 3 N

N 15 2 N

N 5 2 N




N 20 4 N

N 15 2 N


C 3 - N

N 15 2 N

N 15 2 N

N 15 2 N


NÃO PREENCHER CONFORME ULTIMO LAYOUT

- -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

































TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC

T080AD Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro C 8 -

T080AD

Processos referenciados 2 NUM_PROC C 20 -

T080AD

Processos referenciados 3 IND_PROC C 1 -

NOME DO CAMPO



OBRIG COMENTÁRIO

S Fixo "T080AD" - -

S

- C830, C890S

- C830, C890

VALIDAÇÃO

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s





T080AE 2 CFOP

T080AE 3 VL_OPR

T080AE 4 VL_DESC

T080AE 5 CST_PIS

T080AE 6 VL_BC_PIS

T080AE 7 ALIQ_PIS

T080AE 8 QUANT_BC_PIS

T080AE 9 ALIQ_PIS_QUANT Alíquota do PIS (em reais)

T080AE 10 VL_PIS Valor do PIS/PASEP

T080AE 11 CST_COFINS

T080AE 12 VL_BC_COFINS

T080AE 13 ALIQ_COFINS

T080AE 14 QUANT_BC_COFINS

T080AE 15 ALIQ_COFINS_QUANT

T080AE 16 VL_COFINS Valor da Cofins

T080AE 17 COD_CTA

REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)




Valor da operação na combinação de CFOP, CST e alíquotas, correspondente ao somatório do valor das mercadorias e produtos constantes no documento.


Valor do desconto comercial / Exclusão




Valor da base de cálculo do PIS/PASEP (em valor)




Base de cálculo PIS/PASEP (em quantidade)




Código da Situação Tributária referente a Cofins, conforme a Tabela indicada no item 4.3.4.


Valor da base de cálculo da Cofins


Alíquota da Cofins (em percentual)


Base de cálculo COFINS (em quantidade)


Aíquota da COFINS (em reais)




T080AE 18 INFO_COMPL Informação complementarREGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)


C 8 - S Fixo "T080AE" - -

C 4 - S - C850

N 16 2 S C850

N 16 2 N C850

C 2 - S C850

N 16 2 S - C850

N 8 4 N C850

N 16 3 N C850

N 8 4 N C850

N 16 2 S C850

C 2 - S C850

N 16 2 S C850

N 8 4 N C850

N 16 3 N C850

N 8 4 N C850

N 16 2 N C850

C 60 - S C850

VALIDAÇÃO

REG. SPED Fiscal


C 220 - N C850

Campos relacionado

s




T081 3 COD_PROD

T081 4 DT_REGISTRO Data de produção (AAAAMMDD)

T081 5 QTD_MOID Quantidade de cana esmagada (toneladas)

T081 6 ESTQ_INI Estoque inicial (litros / Kg)

T081 7 QTD_PRODUZ Quantidade produzida (litros / Kg)

T081 8 ENT_ANID_HID

T081 9 OUTR_ENTR Outras entradas (litros / Kg)

T081 10 PERDA Evaporação (litros) ou Quebra de peso (Kg)

T081 11 CONS Consumo (litros)

T081 12 SAI_ANI_HID Saída para transformação (litros).

T081 13 SAÍDAS Saídas (litros / Kg)

T081 14 ESTQ_FIN Estoque final (litros / Kg)

T081 15 ESTQ_INI_MEL Estoque inicial de mel residual (Kg)

T081 16 PROD_DIA_MEL

T081 17 UTIL_MEL Mel residual utilizado (Kg)

T081 18 PROD_ALC_MEL

T081 19 OBS Observações




Código do produto:01 – Álcool Etílico Hidratado Carburante02 - Álcool Etílico Anidro Carburante03 – Açúcar






Entrada de álcool anidro decorrente da transformação do álcool hidratado ou Entrada de álcool hidratado decorrente da transformação do álcool anidro (litros)









Produção de mel residual (Kg) e entradas de mel (Kg)



Produção de álcool (litros) ou açúcar (Kg) proveniente domel residual.



C 8 - S Fixo "T081"


X N 2 - S

X C 8 - S

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

N - 2 N

C - - N

- -

- -

1390 -

1391 -

1391 -

1391 -

1391 -

1391 -

1391 -

1391 -

1391 -

1391 -

1391 -

1391 -

1391 -

1391 -

1391 -

1391 -

1391 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno



T082 2 DT_INI

T082 3 DT_FIN

T082 4 VL_REC_TOT_EST

T082 5 COD_ATIV_ECON

T082 6 VL_REC_ATIV_ESTAB

T082 7 VL_EXC

T082 8 VL_BC_CONT

T082 9 ALIQ_CONT

T082 10 VL_CONT_APU

T082 11 COD_CTA

T082 12 INFO_COMPL



Data inicial a que a apuração se refere


Data final a que a apuração se refere


Valor da Receita Bruta Total do Estabelecimento no Período


Código indicador correspondente à atividade sujeita a incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta, conforme Tabela 5.1.1.


Valor da Receita Bruta do Estabelecimento, correspondente às atividades referidas no Campo 05 (COD_ATIV_ECON)


Valor das Exclusões da Receita Bruta informada no Campo 06


Valor da Base de Cálculo da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta(Campo 08 = Campo 06 – Campo 07)


Alíquota da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta


Valor da Contribuição Previdenciária Apurada sobre a Receita Bruta


Código da conta analítica contábil referente à Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta


Informação complementar do registro


C 8 - S Fixo "T082"

X D - - S Formato: AAAAMMDD

X D - - S Formato: AAAAMMDD

N - 2 S

X C - 8 S

N - 2 S

N - 2 N

N - 2 S

N 8 4 S

N - 2 S

C - 60 N

C - - N

- -

- P100

- P100

- P100

- P100

- P100

- P100

- P100

- P100

- P100

- P100

- P100

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s



T082AA 2 NUM_CAMPO

T082AA 3 COD_DET

T082AA 4 DET_VALOR

T082AA 5 INF_COMPL



Informar o número do campo do registro “T082”, objeto de detalhamento neste registro.


Código do tipo de detalhamento, conforme Tabela 5.1.2


Valor detalhado referente ao campo 02 deste registro


Informação complementar do detalhamento.



C 2 S

C 8 N

N - 2 S

C - N

Informar o valor objeto de detalhamento. O somatório dos valores informados no Campo “04” (DET_VALOR) dos diversos registros “P110” não poderá ser MAIOR que o valor constante no Registro “P100”, a que se refere o Campo “02” do registro “P110”.

- -

- P110

- P110

- P110

- P110

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T082AB Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro

T082ABProcessos referenciados 2 NUM_PROC Identificação do processo ou ato concessório

T082AB

Processos referenciados 3 IND_PROC Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.


C 8 - S Fixo "T082AB" -

C 20 - S

-C 1 - S Valores válidos: [1, 3, 9]

-

REG. SPED Fiscal


-

P199

P199


Campos relacionado

s


T083 1 REGISTRO

T083 2 DT_MOVIMENTO

T083 3 VL_TOT_CONT_APU

T083 4 VL_TOT_AJ_REDUC

T083 5 VL_TOT_AJ_ACRES

T083 6 VL_TOT_CONT_DEVT083 7 COD_REC










Data movimento declarado X C 8 - S

Valor Total da Contribuição Apurada N 16 2 S

Valor total de “Ajustes de redução” N 16 2 N

Valor total de “Ajustes de acréscimo” N 16 2 N

Valor total da Contribuição previdenciária sobre a Receita Bruta a r N 16 2 SDescrição resumida do ajuste. X C 6 - S


Fixo "T083" - -

Formato: [AAAAMMDD] - -

- P200

P200

P200

P200- P200

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno

Valor total apurado da ContribuiçãoPrevidenciária sobre a Receita Bruta(Somatório do Campo 10“VL_CONT_APU“, do(s) Registro(s) T082)

Código de Receita referente à Contribuição Previdenciária, conforme informado em DCTF



T083AA 2 IND_AJ

T083AA 3 VL_AJ Valor do ajuste

T083AA 4 COD_AJ

T083AA 5 NUM_DOC

T083AA 6 DESCR_AJ

T083AA 7 DT_REF



Indicador do tipo de ajuste:0- Ajuste de redução;1- Ajuste de acréscimo.



Código do ajuste, conforme a Tabela indicada no item 4.3.8. do EFD Contribuições


Número do processo, documento ou ato concessório ao qual o ajuste está vinculado, se houver.


Descrição resumida do ajuste.


Data de referência do ajuste (AAAAMMDD)


C 8 - S Fixo "T083AA" - -

C 1 - S - P210

N - 2 S - P210

C 2 - S - P210

C - - N - P210

C - - N - P210

D - - N - P210

REG. SPED Fiscal


informar o valor do ajuste de redução ou de acréscimo. A soma de todos os valores deste campo deve ser transportada para o campo 04 (VL_TOT_AJ_REDUC) ou campo 05 (VL_TOT_AJ_ACRES) do registro P200 do EFD Contribuições, de acordo com o indicador de ajuste (campo 02).

Campos relacionado

s


T084


T084

2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado

T084

3 NUM_DOC Numero do documento fiscal

T084

4 SER Serie do documento fiscal

T084

5 SUB_SER Sub-Série do documento fiscal

T084

6 INFO_COMPL Informação complementar

T084

7 COD_MOD

T084

8 COD_SIT

T084

9 COD_CTA

T084 10 TP_REGIME

T084 11 QUANT_DOC Quantidade de Documentos








Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal ou98 – Nota Fiscal de Prestação de Serviços (ISSQN) 99 – Outros Documentos


Código da situação do documento fiscal:00 – Documento regular02 – Documento cancelado99 – Outros


Código da conta analítica contábil representativa da receita


Tipo do Regime 1 - Regime de Caixa



C 8 - S Fixo "T084" -

X D 8 - S Formato: [AAAAMMDD] Interno

C 60 - S -

C 60 - S -

C 60 - N -

C 220 - N -

C 6 - S -

C 6 - N -

C 6 - N -

X C 1 - S -

N 10 N -

REG. SPED Fiscal

1 - Regime de Caixa / 2 - Regime de Competência / 3 - Consolidado

O Tipo do Regime 3 é utilizado para a geração do

Deve ser informado

apenas quando o tipo do regime é igual a 3 para geração

do registro 1900.

-

Interno

1900


Campos relacionados

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900


T084AA


T084AA

2 CST_PIS

T084AA

3 VL_BC_PIS Valor da base de cálculo do PIS/PASEP

T084AA

4 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)

T084AA

5 QUANT_BC_PIS

T084AA

6 ALIQ_PIS_QUANT Alíquota do PIS/PASEP (em reais)

T084AA

7 VL_PIS Valor do PIS/PASEP

T084AA

8 VL_DESC_PIS Valor do desconto / exclusão

T084AA

9 CST_COFINS

T084AA

10 VL_BC_COFINS Base de cálculo em quantidade - COFINS

T084AA

11 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)

T084AA

12 QUANT_BC_COFINS Base de cálculo em quantidade - COFINS

T084AA

13 ALIQ_COF_QUANT Alíquota do COFINS (em reais)

T084AA

14 VL_COFINS Valor do COFINS

T084AA

15 VL_DESC_COFINS Valor do desconto / exclusão

T084AA

16 CFOP Código fiscal de operação e prestação

T084

17 VL_REC







Base de cálculo em quantidade - PIS/PASEP





Código da Situação Tributária referente a COFINS









Valor total da receita recebida, referente à combinação deCST e Alíquota.



C 6 - N

N 16 2 N

N 8 4 N

N 16 2 N

N 16 4 N

N 16 2 N

N 16 2 N

C 6 - N

N 16 2 N

N 5 2 N

N 16 2 N

N 16 4 N

N 16 2 N

N 16 2 N

C 6 - N

N 16 2 N

- -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900

F500/F510/F550/

F560/1900


T084ABProcessos Referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro C 8 -

T084AB

Processos Referenciados 2 NUM_PROC C 20 -

T084AB

Processos Referenciados 3 IND_PROC C 1 -

NOME DO CAMPO




S Fixo "T084AB" - -

N

-N

-

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

F509/F519/F559/F569



F509/F519/F559/F569


T085


T085

2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado X

T085

3 VL_REC

T085

4 IND_REC

T085

5 CNPJ

T085

6 CPF

T085

7 NUM_DOC

T085

8 COD_ITEM




Valor total da receita recebida, correspondente ao indicador informado no campo 03 (IND_REC)


Indicador da composição da receita recebida no período(Campo 02), por:01- Clientes02- Administradora de cartão de débito/crédito03- Título de crédito - Duplicata, nota promissória, cheque,etc.04- Documento fiscal05- Item vendido (produtos e serviços)99- Outros (Detalhar no campo 10 – InformaçãoComplementar)


CNPJ do participante (cliente/pessoa física ou jurídica pagadora) ou da administradora de cartões (vendas por cartão de débito ou de crédito), no caso de detalhamento da receita recebida conforme os indicadores “01” ou “02”, respectivamente.


CPF do participante (cliente/pessoa física ou jurídica pagadora) ou da administradora de cartões (vendas por cartão de débito ou de crédito), no caso de detalhamento da receita recebida conforme os indicadores “01” ou “02”, respectivamente.


Número do título de crédito ou do documento fiscal, no caso de detalhamento da receita recebida conforme os casos de detalhamento da receita recebida conforme os indicadores “03” ou “04”, respectivamente.


Código do item (campo 02 do Registro 0200), no caso dedetalhamento da receita recebida por item vendido,conforme o indicador “05”.

T085

9 VL_REC_DET

T085

10 CST_PIS

T085

11 CST_COFINS

T085

12 INFO_COMPL Informação complementar

T085

13 COD_CTA


Valor da receita detalhada, correspondente ao conteúdoinformado no campo 04, 05, 06 ou 10.


Código da Situação Tributária do PIS/Pasep


Código da Situação Tributária da Cofins



Código da conta analítica contábil representativa da receitarecebida


C 8 - S Fixo "T085" - -

D 8 - S Interno Interno

N 16 2 S - F525

C 2 - S - F525

C 14 - N - F525

C 11 - N - F525

C 60 - N - F525

C 10 - N - F525

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

Formato: [AAAAMMDD]

C 16 - S - F525

C 6 - N - F525

C 6 - N - F525

C 220 - N - F525

C 6 - N - F525

TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO

T0861 REGISTRO Tipo de registro C

T0862 PERIODO Periodo de Escrituração X C

T0862 CNPJ X C

T086

2 IND_ATIV X C

T0862 Informação Complementar C

NOME DO CAMPO




Número de inscrição da pessoa jurídica no CNPJ.


Indicador de operações realizadas no período


INFO_COMPL

TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO

8 - S Fixo "T086" - -

6 - S Formato: [MMAAAA] - I010

6 - S - I010

6 - S - I010

6 - N - I010

VALIDAÇÃO

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Indicador de operações realizadas no período: 01 – Exclusivamente operações de Instituições Financeiras e Assemelhadas 02 – Exclusivamente operações de Seguros Privados 03 – Exclusivamente operações de Previdência Complementar 04 – Exclusivamente operações de Capitalização 05 – Exclusivamente operações de Planos de Assistência à Saúde 06 – Realizou operações referentes a mais de um dos indicadores acima


T086AA

1 REGISTRO Tipo de registro C 8

T086AA

2 VL_REC Valor da Receita N 16

T086AA

3 Cst Pis/Cofins C 2

T086AA

4 N 16

T086AA

5 N 16

T086AA

6 VL_BC_PIS N 16

T086AA

7 ALIQ_PIS N 8

T086AA

8 VL_PIS N 16

T086AA

9 N 16

T086AA

10 ALIQ_COFINS N 8

T086AA

11 VL_COFINS Valor da COFINS N 16

T086AA

12 INFO_COMPL C 220

NOME DO CAMPO




CST_PIS_COFINS


VL_TOT_DED_GER

Valor Total das Deduções e Exclusões de Caráter Geral


VL_TOT_DED_ESP

Valor Total das Deduções e Exclusões de Caráter Específico


Valor da base de cálculo do PIS/PASEP




Valor do PIS/PASEP


VL_BC_COFINS

Valor da base de cálculo da Cofins


Alíquota da COFINS (em percentual)



Informação Complementar dos dados informados no registro

DEC OBRIG COMENTÁRIO

- S Fixo "T086AA" - -

2 S - I100

- S - I100

2 N - I100

2 N - I100

2 S - I100

2 S - I100

2 S - I100

2 S - I100

2 S - I100

2 S - I100

- N - I100

VALIDAÇÃO

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Código de Situação Tributária referente à Receita informada no Campo 02 (Tabelas 4.3.3 e 4.3.4)


T086AB 1 REGISTRO Tipo de registro C 8 -

T086AB 2 NUM_PROC C 20 -

T086AB 3 IND_PROC C 1 -

NOME DO CAMPO







S Fixo "T086AB"

S - I199

S - I199

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados


T086AC

1 REGISTRO Tipo de registro C 8

T086AC

2 NUM_CAMPO N 2

T086AC

3 COD_DET Codigo Detalhe C 5

T086AC

4 DET_VALOR Valor Detalhado N 16

T086AC

5 COD_CTA N 60

T086AC

6 INFO_COMPL C 220

NOME DO CAMPO



Numero do Campo




Codigo da Conta Contabil



DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO

- S Fixo "T086AC" - -

- S - I200

- S - I200

2 N - I200

- N - I200

- N - I200

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

Informar o número do campo do registro “I100” (Campos 02, 04 ou 05), objeto de informação neste registro.

Código do tipo de detalhamento, conforme Tabelas 7.1.1 e/ou 7.1.2

Valor detalhado referente ao campo 03 (COD_DET) deste registro

Código da conta contábil referente ao valor informado no campo 04 (DET_VALOR)


T086AD 1 REGISTRO Tipo de registro C 8 -

T086AD 2 NUM_PROC C 20 -

T086AD 3 IND_PROC C 1 -

NOME DO CAMPO







S Fixo "T086AD"

S - I299

S - I299

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados


T086AE

1 REGISTRO C 8 -

T086AE

2 N 60 -

T086AE

3 N 16 2

T086AE

4 COD_CTA N 60 -

NOME DO CAMPO


Tipo de registro


COD_COMP

Codigo Complementar


DET_VALOR

Valor Detalhado


Codigo da Conta Contabil

T086AE

5 C 220 -Complemento das operações - Detalhamento das Receitas, Deduções e/ou Exclusões do Periodo

INFO_COMPL



S Fixo "T086AE" - -

S - I300

N - I300

N - I300

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

Código das Tabelas 7.1.3 (Receitas – Visão Analítica/Referenciada) e/ou 7.1.4 (Deduções e exclusões – Visão Analítica/Referenciada), objeto de complemento neste registro

Valor da receita, dedução ou exclusão, objeto de complemento/detalhamento neste registro, conforme código informado no campo 02 (especificados nas tabelas analíticas 7.1.3 e 7.1.4) ou no campo 04 (código da conta contábil)

Código da conta contábil referente ao valor informado no campo 03

N - I300


T086AF 1 REGISTRO Tipo de registro C 8 -

T086AF 2 NUM_PROC C 20 -

T086AF 3 IND_PROC C 1 -

NOME DO CAMPO







S Fixo "T086AF"

S - I399

S - I399

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados



T087 2 DT_INI

T087 3 DT_FIN Data de fim do período

T087 4 PER_APUR Período de Apuração



Data de início do período



TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO

C 8 - S Fixo "T087"

D 8 - S Data do Saldo Inicial

D 8 - S Data do Saldo Final

C 3 - S

Período de apuração [para 0010.FORMA_APUR = “A”]:A00 – AnualA01 – Rec. Bruta de Janeiro /Balanço suspensão redução até JaneiroA02 – Rec. Bruta de fevereiro /Balanço suspensão redução até fevereiroA03 – Rec. Bruta de março /Balanço suspensão redução até marçoA04 – Rec. Bruta de abril /Balanço suspensão redução até abrilA05 – Rec. Bruta de maio /Balanço suspensão redução até maioA06 – Rec. Bruta de Junho /Balanço suspensão redução até JunhoA07 – Rec. Bruta de Julho /Balanço suspensão redução até JulhoA08 – Rec. Bruta de agosto /Balanço suspensão redução até agostoA09 – Rec. Bruta de setembro /Balanço suspensão redução até setembroA10 – Rec. Bruta de outubro/Balanço suspensão redução até outubroA11 – Rec. Bruta de novembro /Balanço suspensão redução aténovembroA12 – Rec. Bruta de dezembro/Balanço suspensão redução atédezembroIndicador do período de referência [para 0010.FORMA_APUR = “T”OU (0010.FORMA_APUR = “A” E 0010.FORMA_TRIB = 2)]:T01 – 1º TrimestreT02 – 2º TrimestreT03 – 3º TrimestreT04 – 4º TrimestreRegra: o período deve estar compreendido entre a data início e data fimda escrituração.Regra: SE 0010.FORMA_APUR = “A”- Deve existir um registro A00.- Deve existir um registro [A01..A012] para cada mês marcado no0010.MES_BAL_RED [1..12] como “B”SE 0010.FORMA_APUR = “T”- Deve existir um registro [T01..T04] para cada trimestre marcado no0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como “R”

VALIDAÇÃO ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF

- - - -

- - - - K030

- - - - K030

- - - K030

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

[A00; A01; A02;A03; A04; A05;A06; A07; A08;A09; A10; A11;A12; T01; T02;T03; T04]



T087AA 2 COD_CTA Código da Conta

T087AA 3 COD_CCUS Código Centro Custos

T087AA 4 VL_SLD_INI Valor do Saldo Inicial

T087AA 5 IND_VL_SLD_INI

T087AA 6 VL_DEB

T087AA 7 VL_CRED

T087AA 8 VL_SLD_FIN Valor do Saldo Final

T087AA 9 IND_VL_SLD_FIN






Situação do SaldoInicial


Valor do Total deDébitos


Valor do Total deCréditos



Situação do SaldoFinal


C 8 - S Fixo "T087AA" - -

C 60 - S Código da conta analítica - - -

C 60 - N Código do centro de custos - - -

N 19 2 S - -

C 1 - N [1;2] - -

N 19 2 S - -

N 19 2 S - -

N 19 2 S - -

C 1 - N [1; 2] - -

REG. SPED Fiscal


Valor do saldo inicial do período

Indicador da situação do saldo inicial:1 - Devedor2 - Credor

Valor total dos débitos no período

Valor total dos créditos no período

Valor do saldo final do período

Indicador da situação do saldo final:1 - Devedor2 - Credor


- -

- K155

- K155

- K155

- K155

- K155

- K155

- K155

- K155

Campos relacionados

REGRA_IND_INI _OBRIGATORIO: Verifica se IND_VL_SLD_INI (Campo 05) foi informado (“D” – Saldo Devedor ou “C” – Saldo Credor), mesmo quando o saldo inicial for zero.

REGRA_MAPEAMENTO: Verifica se o somatório de K156.VAL_CTA_REF_FIN (Campo 03) é igual ao VL_SLD_FIN (Campo 08) do registro K155.

REGRA_VALIDACAO_SALDO_FINAL: Verifica se o valor de VL_SLD_FIN (Campo 08) é igual ao valor de VL_SLD_INI (Campo 04) somado aos valores dos campos VL_DEB (Campo 06) e VL_CRED (Campo 07), considerando os indicadores de saldo devedor ecredor do saldo inicial e do saldo saldo final. Se a regra não for cumprida, o sistema gera um erro.



T087AB 2 TAB_ECF Tabela Registro ECF

T087AB 3 COD_CTA_REF

T087AB 4 VL_SLD_FIN

T087AB 5 IND_VL_SLD_FIN






Valor do Saldo Final


Situação do Saldo Final


C 8 - S Fixo "T087AB" - -

C 2 - S

C 60 - S - - -

N 19 2 S Valor do Saldo final mapeado - - -

C 1 - S [1; 2] - -

REG. SPED Fiscal


Tabela do registro ECF referente a conta referencial, relacionada ao plano de contas

[01;02;03;04;05;06;07;08;09;10;11:

12:13]

Código da conta no plano de contas referencial, conforme tabela do Sped



- -

K156

- K156

- K156

- K156

Campos relacionados

01=L100A02=L100B03=L100C04=L300A05=L300B06=L300C07=P10008=P15009=U100A10=U100B11=U100C12=U100D13=U100E

REGRA_CTA_REF_MAPEADA_J051: Verifica se o COD_CTA_REF (Campo 02) informado, foi utilizado no registro J051.



T087AC 2 COD_CTA

T087AC 3 COD_CCUS Centro de Custos

T087AC 4 VL_SLD_FIN

T087AC 5 IND_VL_SLD_FIN



Código da Conta







C 8 - S Fixo "T087AC" - - -

C 60 - S Código da conta analítica de resultado - - -

C 60 - N Código do centro de custos - - -

N 19 2 S - - -

C 1 - S [1; 2] - -

REG. SPED Fiscal


Valor do saldo final antes do lançamento de encerramento.

Indicador da situação do saldo final:

1 - Devedor2 - Credor


- -

- K355

- K355

- K355

- K355

Campos relacionados

REGRA_NATUREZA_PERMITIDA_4: Verifica se a conta informada no registro K355 possui J050_COD_NAT (Campo 03) iguala “04” (Contas de Resultado).

REGRA_MAPEAMENTO: Verifica se o somatório de K356.VAL_CTA_REF_FIN (Campo 03) é igual ao VAL_CTA_REF_FIN(Campo 04) do registro K355.



T087AD 2 TAB_ECF Tabela Registro ECF

T087AD 3 COD_CTA_REF

T087AD 4 VL_SLD_FIN

T087AD 5 IND_VL_SLD_FIN




Código da Conta






C 8 - S Fixo "T087AD" -

C 2 - S

C 60 - S - -

N 19 2 S - -

C 1 - S [1; 2] -

REG. SPED Fiscal


[01;02;03;04;05;06;07;08;09;10;

11:12:13]

Código da conta analítica de resultado

Valor do saldo final antes do lançamento deencerramento.



- - -

K356

- - K356

- - K356

- - K356


Campos relacionados

01=L100A02=L100B03=L100C04=L300A05=L300B06=L300C07=P10008=P15009=U100A10=U100B11=U100C12=U100D13=U100E

REGRA_CTA_REF_MAPEADA_J051: Verifica se o COD_CTA_REF (Campo 02) informado, foi utilizado no registro J051.



T088 2 DT_INI Data do Saldo Inicial

T088 3 DT_FIN Data do Saldo Final

T088 4 PER_APUR Período de Apuração






C 8 - S Fixo "T088"

D 8 - S Data de início do período -

D 8 - S Data de fim do período -

C 3 - S

Período de apuração [para 0010.FORMA_APUR = “A”]:A00 – AnualA01 – Rec. Bruta de Janeiro /Balanço suspensão redução até JaneiroA02 – Rec. Bruta de fevereiro /Balanço suspensão redução até fevereiroA03 – Rec. Bruta de março /Balanço suspensão redução até marçoA04 – Rec. Bruta de abril /Balanço suspensão redução até abrilA05 – Rec. Bruta de maio /Balanço suspensão redução até maioA06 – Rec. Bruta de Junho /Balanço suspensão redução até JunhoA07 – Rec. Bruta de Julho /Balanço suspensão redução até JulhoA08 – Rec. Bruta de agosto /Balanço suspensão redução até agostoA09 – Rec. Bruta de setembro /Balanço suspensão redução até setembroA10 – Rec. Bruta de outubro/Balanço suspensão redução até outubroA11 – Rec. Bruta de novembro /Balanço suspensão redução aténovembroA12 – Rec. Bruta de dezembro/Balanço suspensão redução atédezembroIndicador do período de referência [para 0010.FORMA_APUR = “T”OU (0010.FORMA_APUR = “A” E 0010.FORMA_TRIB = 2)]:T01 – 1º TrimestreT02 – 2º TrimestreT03 – 3º TrimestreT04 – 4º TrimestreRegra: o período deve estar compreendido entre a data início e data fimda escrituração.

Regra:SE 0010.FORMA_APUR = “A”- Deve existir um registro A00.- Deve existir um registro [A01..A012] para cada mês marcado no0010.MES_BAL_RED [1..12] como “B”

SE 0010.FORMA_APUR = “T”- Deve existir um registro [T01..T04] para cada trimestre marcado no0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como “R”

[A00; A01; A02;A03; A04; A05;A06; A07; A08;A09; A10; A11;A12; T01; T02;

T03; T04]

ECF

- - - -

- - - L030

- - - L030

- - - L030

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados


TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC

T088AA Balanço Patrimonial 1 REGISTRO Tipo de registro C 8 -

T088AA Balanço Patrimonial 2 REG_ECF Registro ECF C 1 -

T088AA Balanço Patrimonial 3 CODIGO C 50 -

T088AA Balanço Patrimonial 4 VAL_CTA_REF_INI Valor do Saldo Inicial N 19 2

T088AA Balanço Patrimonial 5 IND_VAL_CTA_REF_INI C 1 -

T088AA Balanço Patrimonial 6 VAL_CTA_REF_FIN Valor do Saldo Final N 19 2

T088AA Balanço Patrimonial 7 IND_VAL_CTA_REF_FIN Indicador do Saldo Final C 1 -


Indicador do Saldo Inicial


S Fixo "T088AA" - - -

S [1; 2; 3] - - -

S - - - -

S - - - -

S [1; 2] - - -

S - - - -

S [1; 2] - - -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

Tabela referente ao registro do ECF:1=L100A2=L100B3=L100C

Código da conta referecial (analíticas e sintéticas), através deste código o TAF acessa o cadastro de Plano de Contas Contábeis ( Registro T010 ) e realiza a busca dos campos "DESCRIÇÃO, TIPO, NÍVEL, COD_NAT e COD_CTA_SUP" do Layout do ECF.

Saldo inicial da conta referencialNUMÉRICO SINALIZADO: representados por “NS” – um único caracter de sinal “+” ou “-”, posições 43 e 45 respectivamente da Tabela ASCII, acrescidos de um ou mais algarismos das posições de 48 a 57 da Tabela ASCII. Quando o sinal for omitido, o número será considerado positivo “+”.

Indicador da situação do saldo inicial:1 - Devedor2 – Credor

Saldo Final da conta referencialSomatório da conta no registro K155/K156NUMÉRICO SINALIZADO: representados por “NS” – um único caracter de sinal “+” ou “-”, posições 43 e 45 respectivamente da Tabela ASCII, acrescidos de um ou mais algarismos das posições de 48 a 57 da Tabela ASCII. Quando o sinal for omitido, o número será considerado positivo “+”.

Indicador da situação do saldo inicial:1 - Devedor2 – Credor


-

L100

L100

L100

L100

L100

L100

REGRA_COMPARA_CONT_REF_SI: Verifica se VAL_CTA_REF_INI (Campo 08) é igual aosomatório dos saldos iniciais dos registros K155 “pai” da mesma conta referencial, multiplicado pelosaldo final do registro K156 dividido pelo saldo final do registro K155 “pai”.

REGRA_DIVERGENCIA_REFERENCIAL_REPLICADO: Verifica, para o primeiro período deescrituração, se o saldo fnal do registro E015 é igual a VAL_CTA_REF_INI (Campo 08), e verifica,para cada período de escrituração, se o somatório do saldo final do registro K156 é igualVAL_CTA_REF_INI (Campo 08), para a mesma conta referencial.

REGRA_COMPARA_CONT_REF_SF: Verifica, para cada período da escrturação, se o somatóriodo saldo final do registro K156 é igual a VAL_CTA_REF_INI (Campo 8), para a mesma contareferencial.



T088AB 2 IND_AVAL_ESTOQ





C 8 - S Fixo "T088AB" - -

C 1 - S [1; 2; 3; 4] -

REG. SPED Fiscal

Método de Avaliação de Estoques:1 – Custo Médio Ponderado2 – PEPS (Primeiro que entra, primeiro que sai) 3 – Arbitramento - art. 296, Inc. I e II, do RIR/994 – Inventário Periódico

ECF

- - - -

- - L200 -


Campos relacionados


TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO

T088AC 1 REGISTRO Tipo de registro C

T088AC 2 CODIGO C

T088AC 3 VALOR Valor N



Código da Contade Custos


TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO ECF

8 - S Fixo "T088AC" - - - - -

- - S - - - - L210

19 2 N - - - - L210

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

Código da conta de custos (analíticas) conforme tabela do Sped.

Saldo final da conta antes do encerramentoO valor deve ser sempre positivo


REGRA_OBRIGATORIO_TIPO_DIFERENTE_R: Verifica se o campo está preenchido quando o tipoda linha é diferente de “R”.



T088AD 2 REG_ECF Registro ECF

T088AD 3 CODIGO

T088AD 4 VALOR

T088AD 5 IND_ VALOR




Código da Contareferencial


Valor do Saldo Final daConta Referencial


Indicador do Saldo Finalda Conta Referencial


C 8 - S Fixo "T088AD" - - -

C 1 - S [1; 2; 3] - -

C 50 - S - - -

N 19 2 S - - -

C 1 - S [1; 2] - -

REG. SPED Fiscal


Tabela referente ao registro do ECF:1=L300A2=L300B3=L300C

Código da conta referencial de acordo com o tabela do Sped, através deste código o TAF acessa o cadastro de Plano de Contas Contábeis ( Registro T010 ) e realiza a busca dos campos "DESCRIÇÃO, TIPO, NÍVEL, COD_NAT e COD_CTA_SUP" do Layout do ECF.

Valor total transferido para a conta referencial

Indicador do sinal do saldo final da conta:1 – Credor2 – Devedor


- - -

- L300 -

- L300 -

- L300 -

- L300 -

Campos relacionados



T089 2 PERIODO Periodo

T089 3 COD_CTA_B Código da conta da Parte B

T089 4 DT_AP_LAL

T089 5 REG_ECF Registro ECF

T089 6 COD_LAN_ORIG

T089 7 DT_LIM_LAL

T089 8 TRIBUTO Tipo de Tributo

T089 9 VL_SALDO_INI Saldo Inicial

T089 10 IND_Vl_SALDO_INI

T089 11 CNPJ_SIT_ESP CNPJ

T089 12 IDENT_CONTA Identica se ELALUR ou ELACS




Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs Data de Criação



Código do Lançamento de Origem da Conta


Data Limite para a Exclusão, Adição ou Compensação do Valor Controlado.








C 8 - S Fixo "T089"

D 8 S

C 60 - S

D 8 - S

C 1 - N

C 6 - N

C 8 - N

C 1 - S

N 19 2 S

C 1 - S

C 14 - N

C 1 - S "1" - ELALUR / "2" - ELACS

Periodo correspondente as informações prestadas no registro.

Código unívoco atribuído pelo contribuinte à conta no e-Lalur e e-Lacs

Data final do período de apuração em que a conta foi criada

Deve representar neste campo o código doregistro ECF: 1=e-Lalur - M300A2=e-Lalur - M300B3=e-Lalur - M300C4=e-Lacs - M350A5=e-Lacs - M350B6=e-Lacs - M350C

Código do lançamento de origem da conta conforme tabela do Sped.

Data limite para a exclusão, adição ou compensação do valor controlado, se houver.

Indicador de tributo da adição/exclusão:1 - Imposto de Renda Pessoa Jurídica2 - Contribuição Social sobre o Lucro Líquido;

Saldo inicial no período inicial desta escrituração.Se DT_AP_LAL (Campo 04) for no período da escrituração, então o valor deve ser zero

Indicador de saldo inicial:1 - para preJuízos ou valores que reduzam o lucro real ou a base e cálculo da contribuição social em períodos subseqüentes.2 - para valores que aumentem o lucro real ou a base de cálculo da contribuição social em períodos subseqüentes.

CNPJ da pessoa jurídica que sofreu fusão, incorporação, cisão,etc, que deu origem à conta na pessoa jurídica que preenche a ECF.


- - - - -

M010

- - - - M010

- - - - M010

- - - - M010

- - - - M010

- - - - M010

[1; 2] - - - M010

- - - - M010

[1; 2] - - - M010

- - - - M010

[1; 2] - - - M010

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

REGRA_MENOR_IGUAL_DT_FIN: Verifica se DT_AP_LAL (Campo 04) é menor ou igual a 0000.DT_FIN.

REGRA_DT_AP_ZERO: Verifica, quando DT_AP_LAL (Campo 04) estiver dentro do período deapuração, se Vl_SALDO_INI (Campo 09) é igual a zero.



T090 2 DT_INI

T090 3 DT_FIN

T090 4 PER_APUR



Data do Saldo Inicial


Data do Saldo Final


Período de Apuração


C 8 - S Fixo "T090" -

D 8 - S -

D 8 - S -

C 3 - S


Data de fim do período

Período de apuração [para 0010.FORMA_APUR = “A”]:A00 – AnualA01 – Rec. Bruta de Janeiro /Balanço suspensão redução até JaneiroA02 – Rec. Bruta de fevereiro /Balanço suspensão redução até fevereiroA03 – Rec. Bruta de março /Balanço suspensão redução até marçoA04 – Rec. Bruta de abril /Balanço suspensão redução até abrilA05 – Rec. Bruta de maio /Balanço suspensão redução até maioA06 – Rec. Bruta de Junho /Balanço suspensão redução até JunhoA07 – Rec. Bruta de Julho /Balanço suspensão redução até JulhoA08 – Rec. Bruta de agosto /Balanço suspensão redução até agostoA09 – Rec. Bruta de setembro /Balanço suspensão redução até setembroA10 – Rec. Bruta de outubro/Balanço suspensão redução até outubroA11 – Rec. Bruta de novembro /Balanço suspensão redução até novembroA12 – Rec. Bruta de dezembro/Balanço suspensão redução até dezembroIndicador do período de referência [para 0010.FORMA_APUR = “T”OU (0010.FORMA_APUR = “A” E 0010.FORMA_TRIB = 2)]:T01 – 1º TrimestreT02 – 2º TrimestreT03 – 3º TrimestreT04 – 4º TrimestreRegra: o período deve estar compreendido entre a data início e data fimda escrituração.Regra:SE 0010.FORMA_APUR = “A”- Deve existir um registro A00.- Deve existir um registro [A01..A012] para cada mês marcado no0010.MES_BAL_RED [1..12] como “B”SE 0010.FORMA_APUR = “T”- Deve existir um registro [T01..T04] para cada trimestre marcado no0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como “R”


T03; T04]

REG. SPED Fiscal ECF

- - - -

- - - M030

- - - M030

- - - M030


Campos relacionados



T090AA 1 REGISTRO Tipo de registro C

T090AA 2 REG_ECF Registro ECF C

T090AA 3 CODIGO C

T090AA 4 IND_RELACAO C

T090AA 5 VALOR Valor N

T090AA 6 HIST_LAN_LAL Histórico C



Lançamentos da Parte A do e-Lalur Código do Lançamento


Tipo de Relacionamento



TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO

8 - S Fixo "T090AA" - - - -

1 - S [1;2;3;4;5;6] - - -

6 - N - - - -

1 - N - - - -

19 2 N Valor do lançamento no e-Lalur - - - -

- - N Histórico do lançamento no e-Lalur - - - -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

Registro do ECF:1=e-Lalur - M300A2=e-Lalur - M300B3=e-Lalur - M300C4=e-Lacs - M350A5=e-Lacs - M350B6=e-Lacs - M350C

Código do lançamento no e-Lalur, conforme tabela publicada no Sped.

Indicador de relacionamento do lançamento da parte A:1 - Com Conta da Parte B2 - Com Conta Contábil3 - Com conta da parte B e Conta contábil4 - Sem relacionamento


- -

M300 -

M300 -

M300

M300

M300

REGRA_IND_RELACAO: Verifica, quando TIPO_LANCAMENTO (Campo 04) for igual a “P”(compensação de prejuízo), se IND_RELACAO é igual a “1” (com conta da parte B).

REGRA_RELACAO_INEXISTENTE:- Verifica se existe, pelo menos, um registro M305/M355 filho e não existe um registro M310/M360 filho, quando IND_RELACAO (Campo 05) é igual a “1” (Com Conta da Parte B).- Verifica se não existe registro M305/M355 filho e existe, pelo menos, um registro M310/M360 filho,quando IND_RELACAO (Campo 05) é igual a “2” (Com Conta da Parte B).- Verifica se existe, pelo menos, um registro M305/M355 filho e, pelo menos, um registro M310/M360 filho, quando IND_RELACAO (Campo 05) é igual a “3” (Com Conta da Parte B e Conta Contábil).- Verifica se não existe registro M305/M355 filho e se não existe um registro M310/M360 filho, quandoIND_RELACAO (Campo 05) é igual a “4” (Com Conta da Parte B).

REGRA_NAO_PREENCHER_TIPO_DIFERENTE_E: Verifica se o campo está preenchido quando otipo da linha é “E”.

REGRA_NAO_PREENCHER_TIPO_DIFERENTE_E: Verifica se o campo está preenchido quando otipo da linha é “E”.


T090AB Conta da Parte B do e-Lalur 1 REGISTRO Tipo de registro

T090AB Conta da Parte B do e-Lalur 2 COD_CTA_B

T090AB Conta da Parte B do e-Lalur 3 VL_CTA

T090AB Conta da Parte B do e-Lalur 4

Código da Conta da Parte B

Valor Total dos Lançamentos

IND_ VL_CTA Indicador do Lançamento



C 60 - S

N 19 2 S

C 1 - S

Código unívoco atribuído pelo contribuinte à conta no e-Lalur no registro M300

Valor total dos lançamentos adicionados ou excluídos da conta

Regra: Valor deve ser menor ou igual ao saldo disponível do mesmo período de apuração da conta na parte B do registro M410.

Indicador do valor total dos lançamentos:1 - para prejuízos ou valores que reduzam o lucro real ou a base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes.2 - para valores que aumentam o lucro real ou a base de cálculo na contribuição social em períodos subsequentes.

VALIDAÇÃO ECF

- - - - -

- - - - M305

- - - - M305

[1; 2] - - - M305

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados


REGRA_PEA: Verifica as regras abaixo:- Se faz adição na parte A (crédito na parte A), debita na conta da parte B.- Se faz exclusão na parte A (débito na parte A), credita conta da parte B.- Se compensa prejuízo na parte A (débito na parte A), credita conta da parte B.O erro ocorre se o campos M300.TIPO_LANCAMENTO é igual a:- “A” (adição) e IND_VL_CTA é igual a “C”- “E” (exclusão) e IND_VL_CTA é igual a “D”- “P” (compensação de prejuízos) e IND_VL_CTA é igual a “D”



T090AC 2 COD_CTA

T090AC 3 COD_CCUS

T090AC 4 VL_CTA Valor da Conta

T090AC 5 IND_VL_CTA

T090AC 6 IND_TIPO



Código de ContaPatrimonial


Código do Centrode Custos



Indicador do Saldo da Conta


Indicador do Tipo do Saldo Utilizado


C 8 - S Fixo "T090AC" - - -

C 60 - S - - -

C 60 - N - - -

N 19 2 S - - -

C 1 - S [D,C] - -

C 1 - S [1; 2; 3; 4] - -

REG. SPED Fiscal


Código da conta ou subconta contábil patrimonial onde está registrado o valor a ser adicionado ou excluído, quando possível sua identificação (deve existir no J050)

Código do Centro de Custos (deve existir no J100)

Valor da conta utilizado no lançamento da parte ANUMÉRICO SINALIZADO: representados por “NS” – um único caracter de sinal “+” ou “-”, posições 43 e 45 respectivamente da Tabela ASCII, acrescidos de um ou mais algarismos das posições de 48 a 57 da Tabela ASCII. Quando o sinal for omitido, o número será considerado positivo “+”.

Indicador do valor da conta utilizado no relacionamento com o lançamento da parte A

Indicador do tipo de saldo utilizado:1 – Saldo Total;2 – Total de Creditos;3 – Total de Debitos; e4 – Saldo do Periodo.Se a conta contabil for de resultado, so podera ser utilizado o tipo “1”.


- -

- M310/M360

- M310/M360

- M310/M360

- M310/M360

- M310/M360

Campos relacionados

REGRA_RELACIONAMENTO_PATRIMONIAL: Verifica se a natureza da conta é patrimonial.

REGRA_SALDO_CONTABIL_MENOR: Verifica se VL_CTA (Campo 04) é menor ou igual ao saldo final da conta no período menos os outros lançamentos no mesmo período de apuração.

REGRA_OBRIGATORIA_M310_VL_CTA: Verifica se VL_CTA (Campo 04) foi preenchido quando M300.IND_RELACAO for igual a “2” (com conta contábil).

REGRA_INDICADOR_CONTABIL_DIFERENTE: Verifica se o indicador do saldo final da conta no período é igual ao indicador do valor da conta utilizado no relacionamento M310.IND_VL_CTA (Campo 05).



T090AD 2 NUM_LCTO Número do Lançamento




C 8 - S Fixo "T090AD" - - - -

C 50 - S - - - -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

Número do lançamento da ECD do registro.

ECF

-

M312




T090AE 2 IND_PROC

T090AE 3 NUM_PROC



Tipo do Processo


Número do Processo


C 8 - S Fixo "T090AE" - - -

C 1 - S [1; 2] - -

C 20 - S Número do processo - - -

REG. SPED Fiscal


Tipo do processo:1 - Judicial2 - Administrativo

ECF

- -

- M315

- M315

Campos relacionados



T090AF 1 REGISTRO Tipo de registro

T090AF 2 COD_CTA_B

T090AF 3 COD_TRIBUTO Código do Tributo

T090AF 4 VAL_LAN_LALB_PB

T090AF 5 IND_VAL_LAN_LALB_PB

T090AF 6 COD_CTA_B_CTP

T090AF 7 HIST_LAN_LALB Histórico

T090AF 8 IND_LAN_ANT



Código da Conta do Lançamento



Valor do Lançamento


Indicador do Lançamento


Código da Conta deContrapartida



Realização de Valores cujaTributação Tenha Sido Diferida



C 60 - N

C 1 S

N 19 2 S Valor do lançamento

C 1 - S

C 60 - N

C - - S Histórico do lançamento

C 1 - S

Código da conta do lançamento (conta daParte B)

Codigo do tributo:1 – Imposto de Renda2 – Contribuicao Social sobre o Lucro Liquido

Indicador do lançamento:1=CR - Crédito2=DB - Débito3=PF - PreJuízo do exercício.4=BC - Base de cálculo negativa da CSLL.

Obs.: O indicador PF refere-se ao preJuízoapurado no exercício em curso.

Código unívoco da contrapartida (conta daParte B)

Não preencher quando:IND_VAL_LAN_LA_LB_PB for igual a“PF” ou “BC”.

Lançamento para realização de valores cuJatributação tenha dido diferida:1 - Sim2 - Não


- - - - -

- - - - M410

[1; 2]

- - - M410

[1;2;3;4] - - - M410

- - - - M410

- - - - M410

[1;2] - - - M410

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

REGRA_MESMO_TRIBUTO: Se COD_CTA_B_CTP (Campo 05) for preenchido, as contas constantes do lançamento devem corresponder ao mesmo tributo (M010.TRIBUTO).

REGRA_NAO_PREENCHER_CTP: Se M410.IND_VAL_LAN_LALB_PB (Campo 04) igual a “PF” ou “BC”, campo COD_CTA_B_CTP (Campo 05) não deve ser preenchido.


T090AG 1 REGISTRO Tipo de registro

T090AG 2 NUM_PROC

T090AG 3 IND_PROC



Número do Processo


Indicador Origem Processo


C 8 - S Fixo "T090AG" - - -

C 20 - S Número do processo - - -

C 1 - S [0;1; 2;3;9] - -

REG. SPED Fiscal


Ind. do processo:0=SEFAZ1=Justica Federal2=Justica Estadual3=Secretaria Receita Federal/SECEX9=Outros

ECF

- -

- M415

- M415

Campos relacionados




T090AH 2 COD_CTA_B

T090AH 3 COD_TRIBUTO Código do Tributo

T090AH 4 SD_INI_LAL Saldo inicial

T090AH 5 Indicador do Saldo Inicial

T090AH 6 VL_LCTO_PARTE_A

T090AH 7 IND_VL_LCTO_PARTE_A

T090AH 8 VL_LCTO_PARTE_B

T090AH 9

T090AH 10 SD_FIM_LAL Saldo Final



Código da Conta no e- Lalur ou no e-Lacs




IND_ SD_INI_LAL


Somatório dos lançamentos da parte B com reflexo na parte A no período


Indicador do somatório dos lançamentos da parte B com reflexo na parte A no período


Somatório dos lançamentos da parte B sem reflexo na parte A no período (entre contas da parte B)


IND_VL_LCTO_PARTE_B Indicador do somatório dos lançamentos da parte B sem reflexo na parte A no período (entre contas da parte B):


T090AH 11 IND_ SD_FIM_LAL Indicador de lançamento de saldo finalControle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs


C 8 - S Fixo "T090AH" -

C 60 - S -

C 1 0 S [1; 2]

N 19 2 S -

C 1 - S [1; 2]

N 19 2 S -

C 1 - S [1;2]

N 19 2 S -

C 1 - S [1; 2]

N 19 2 S -

Código unívoco atribuído pelo contribuinte à conta no e-Lalur eno e-Lacs (deve existir no M010.COD_CTA_LAL)

Codigo do tributo:1 – Imposto de Renda2 – Contribuicao Social sobre o Lucro Liquido

Saldo inicial da conta no período de apuração

Indicador de saldo inicial:1 – para prejuízos ou valores que serão excluídos do lucro real ou da base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes.

2– para valores que serão adicionados ao lucro real ou a base

Somatório dos lançamentos da parte A do período.

Indicador de saldo Inicial:1 – para prejuízos ou valores que serão excluído do lucro real ou da base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes2 – para valores que serão adicionados ao lucro real ou à base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes.

Somatório dos Lançamentos da parte B do período.

Indicador de saldo Inicial:1 – para prejuízos ou valores que serão excluído do lucro real ou da base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes2 – para valores que serão adicionados ao lucro real ou à base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes

Saldo Final da conta no período de apuração

C 1 0 S [1;2]

Indicador de saldo Final:1 – para prejuízos ou valores que serão excluídos do lucro real ou da base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes.

2– para valores que serão adicionados ao lucro real ou a base

ECF

- - - -

- - - M500

- - - M500

- - - M500

- - - M500

- - - M500

- - - M500

- - - M500

- - - M500

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados


- - - M500


T090AI Lançamentos da Parte A do e-Lacs 1 REGISTRO Tipo de registro

T090AI Lançamentos da Parte A do e-Lacs 2 REG_ECF Registro ECF

T090AI Lançamentos da Parte A do e-Lacs 3 CODIGO Código do Lançamento

T090AI Lançamentos da Parte A do e-Lacs 4 IND_RELAÇÃO Tipo de Relacionamento

T090AI Lançamentos da Parte A do e-Lacs 5 VALOR Valor

T090AI Lançamentos da Parte A do e-Lacs 6 HIST_LAN_LAL Histórico


- C 8 - S Fixo "T090AI" -

- C 1 - S

- C 6 - N

- C 1 - N

- N 19 2 N Valor do lançamento no e-Lacs -

- C - - N Histórico do lançamento no e-Lacs -

ECF

- - - M350

M350

M350

M350

- - - M350

- - - M350

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados



T090AJ Conta da Parte B do e-Lacs 1 REGISTRO Tipo de registro

T090AJ Conta da Parte B do e-Lacs 2 COD_CTA_B Código da Conta da Parte B

T090AJ Conta da Parte B do e-Lacs 3 VL_CTA Valor Total dos Lançamentos

T090AJ Conta da Parte B do e-Lacs 4 IND_ VL_CTA Indicador do Lançamento


- C 8 - S Fixo "T090AI" -

- C 60 - S

- C 16 2 S

- C 1 - S [1; 2]

Código unívoco atribuído pelo contribuinte à conta no e-Lacs no registro M350

Valor total dos lançamentos adicionados ou excluídos da contaRegra: Valor deve ser menor ou igual ao saldo disponível do mesmo período de apuração da conta na parte B do registro M410.

Indicador do valor total dos lançamentos:1 - para prejuízos ou valores que reduzam o lucro real ou a base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes.2 - para valores que aumentam o lucro real ou a base de cálculo na contribuição social em períodos subsequentes.

ECF

- - - M355

M355

M355

M355

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados



T090AK 1 REGISTRO Tipo de registro

T090AK 2 COD_CTA Código de Conta Patrimonial

T090AK 3 COD_CCUS Código do Centro de Custos

T090AK 4 VL_CTA Valor da Conta

T090AK 5 IND_VL_CTA Indicador do Saldo da Conta

T090AK 6 IND_TIPO Indicador do Tipo do Saldo Utilizado



Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A e-Lacs





- C 8 - S Fixo "T090AK" -

- C 1 - S -

- C 6 - N -

- N 19 2 S

- C 1 - S Indicador do valor da conta utilizado no rel [D,C]

- C 1 - S [1; 2; 3; 4]

Código da conta ou subconta contábil patrimonial onde está registrado o valor a ser adicionado ou excluído, quando possível sua identificação (deve existir no J050)

Código do Centro de Custos (deve existir no J100)

Indicador do tipo de saldo utilizado:1 – Saldo Total;2 – Total de Creditos;3 – Total de Débitos; 4 – Saldo do Periodo.Se a conta contabil for de resultado, so podera ser utilizado o tipo “1”.

ECF

- - - M360

- - - M360

- - - M360

- - - M360

M360

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados




T090AL 2 NUM_LCTO Número do Lançamento




- C 8 - S Fixo "T090AL" -

- C 50 - S Número do lançamento da ECD do registro. -

ECF

- - - M360

- - - M360

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados



T090AM 1 REGISTRO Tipo de registro

T090AM 2 IND_PROC

T090AM 3 NUM_PROC Numero do Processo





- C 8 - S Fixo "T090AM" -

C 20 - S Número do processo -

ECF

- - - M365

- - - M365

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados




T091 2 DT_INI

T091 3 DT_FIN

T091 4 PER_APUR





Data do Saldo Final




C 8 - S

D 8 - S

D 8 - S

C 3 - S


Fixo "T091" - - -

- - -

- - -

- -

REG. SPED Fiscal



Data de fim do período

Período de apuração [para 0010.FORMA_APUR = “A”]:A00 – AnualA01 – Rec. Bruta de Janeiro /Balanço suspensão redução até JaneiroA02 – Rec. Bruta de fevereiro /Balanço suspensão redução até fevereiroA03 – Rec. Bruta de março /Balanço suspensão redução até marçoA04 – Rec. Bruta de abril /Balanço suspensão redução até abrilA05 – Rec. Bruta de maio /Balanço suspensão redução até maioA06 – Rec. Bruta de Junho /Balanço suspensão redução até JunhoA07 – Rec. Bruta de Julho /Balanço suspensão redução até JulhoA08 – Rec. Bruta de agosto /Balanço suspensão redução até agostoA09 – Rec. Bruta de setembro /Balanço suspensão redução até setembroA10 – Rec. Bruta de outubro/Balanço suspensão redução até outubroA11 – Rec. Bruta de novembro /Balanço suspensão redução aténovembroA12 – Rec. Bruta de dezembro/Balanço suspensão redução atédezembroIndicador do período de referência [para 0010.FORMA_APUR = “T”OU (0010.FORMA_APUR = “A” E 0010.FORMA_TRIB = 2)]:T01 – 1º TrimestreT02 – 2º TrimestreT03 – 3º TrimestreT04 – 4º TrimestreRegra: o período deve estar compreendido entre a data início e data fimda escrituração.

Regra:SE 0010.FORMA_APUR = “A”- Deve existir um registro A00.- Deve existir um registro [A01..A012] para cada mês marcado no0010.MES_BAL_RED [1..12] como “B”

SE 0010.FORMA_APUR = “T”- Deve existir um registro [T01..T04] para cada trimestre marcado no0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como “R”


T03; T04]

ECF

- -

- N030

- N030

- N030

Campos relacionados




T091AA 2 REGECF Registro ECF

T091AA 3 CODIGO Código

T091AA 4 VALOR Valor






C 8 - S Fixo "T091AA" - -

C 2 - S - -

C 3 - S Código de acordo com tabela publicada no Sped. - -

NS 19 2 N - -

REG. SPED Fiscal

Código correspondente ao registro do ECF:01 = N500 - Base de Calculo do IRPJ Sobre o lucro real após as compensações de prejuízos02 = N600 - Demonstração do Lucro da Exploração03 = N610 - Cálculo da Isenção e Redução do Imposto sobre Lucro Real04 = N620 - Cálculo do IRPJ Mensal por Estimativa 05 = N630 - Cálculo do IRPJ Com Base no Lucro Real06 = N650 - Base de Cálculo da CSLL após as compensações da Base de Cálculo Negativa07 = N660 - Cálculo da CSLL Mensal por Estimativa08 = N670 - Cálculo da CSLL Com Base no Lucro Real

Valor

NUMÉRICO SINALIZADO: representados por “NS” – um único caracter de sinal “+” ou “-”, posições 43 e 45 respectivamente da Tabela ASCII, acrescidos de um ou mais algarismos das posições de 48 a 57 da Tabela ASCII. Quando o sinal for omitido, o número será considerado positivo “+”.

Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF

- - -

- -

- -

- -


N500/N600/N610/N620/N630/N650/N660/N670

N500/N600/N610/N620/N630/N650/N660/N670

N500/N600/N610/N620/N630/N650/N660/N670




T091AB 2 BASE_CALC Base de Cálculo

T091AB 3 PER_INCEN_FINOR

T091AB 4 VL_LIQ_INCEN_ FINOR Valor líquido do incentivo

T091AB 5 PER_INCEN_FINAM

T091AB 6 VL_LIQ_INCEN_ FINAM Valor líquido do incentivo

T091AB 7 VL_SUBTOTAL Subtotal até 6%

T091AB 8 PER_VL_SUBTOTAL

T091AB 9 PER_INCEN_FUNRES

T091AB 10 VL_LIQ_INCEN_ FUNRES Valor líquido do incentivo

Informações da Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais



Percentual do incentivo FINOR (até 6%)



Percentual do incentivo FINAM (até 6%)




Percentual doSubtotal (até 6%)


Percentual do incentivo FUNRES (até 9%)


T091AB 11 VL_TOTAL Total dos Icentivos

T091AB 12 PER_VL_TOTAL



Percentual do Totaldos Incentivos


C 8 - S Fixo "T091AB" -

N 19 2 S -

N 5 2 S -

N 19 2 S Valor líquido do incentivo -

N 5 2 S -


N 19 2 S Subtotal até 6% -

N 19 2 S

N 5 2 S -


Base de cálculo dos incentivos fiscais

Percentual do incentivo FINOR (até 6%)

Percentual do incentivo FINAM (até 6%)

Percentual do Subtotal = VL_SUBTOTAL/BASE_CALC

Percentual do incentivo FUNRES (até 9%)

N 19 2 S Total dos Icentivos -

N 19 2 S Percentual do Totaldos Incentivos


- - - - -

- - - N615

- - - N615

- - - N615

- - - N615

- - - N615

- - - N615

N615

- - - N615

- - - N615

REG. SPED Fiscal


REGRA_BASE_CALC_ZERO: Verifica se BASE_CALC (Campo 02) é igual a zero e PER_INCEN_FINOR (Campo 03) + PER_INCEN_FINAM (Campo 05) + PER_INCEN_FUNRES (Campo 08) é igual a zero.

REGRA_PERCENTUAL_MAIOR_6: Verifica se PER_INCEN_FINOR (Campo 03) é menor ou igual a “6”.

REGRA_PERCENTUAL: Verifica se o valor informado no campo PER_INCEN_FINOR (Campo 03) está entre “0” e “100”.

REGRA_FINOR_LIQUIDO_DIFERENTE: Verifica se o valor informado em VL_LIQ_INCEN_FINOR (Campo 04) é igual ao resultado da multiplicação de PER_INCEN_FINOR (Campo 03) por BASE_CALC (Campo 02).

REGRA_PERCENTUAL_MAIOR_6: Verifica se PER_INCEN_FINAM (Campo 05) é menor ou igual a “6”.

REGRA_PERCENTUAL_MAIOR_6_GERAL: Verifica se PER_INCEN_FINOR (Campo 03) somado ao PER_INCEN_FINAM (Campo 05) é menor ou igual a “6”.

REGRA_PERCENTUAL: Verifica se o valor informado no campo PER_INCEN_FINOR (Campo 03) estáentre “0” e “100”.

REGRA_FINAM_LIQUIDO_DIFERENTE: Verifica se o valor informado em VL_LIQ_INCEN_FINAM (Campo 06) é igual ao resultado da multiplicação de PER_INCEN_FINAM (Campo 05) por BASE_CALC (Campo 02).

REGRA_SUBTOTAL_DIFERENTE: Verifica se VL_LIQ_INCEN_ FINOR (Campo 04) somado aoVL_LIQ_INCEN_ FINAM (Campo 06) é igual ao valor informado no campo VL_SUBTOTAL (Campo 07).

REGRA_PERCENTUAL_SUBTOTAL_DIFERENTE: Verifica se PER_VL_SUBTOTAL (Campo 08) é igual ao resultado da divisão deVL_SUBTOTAL (Campo 07) por BASE_CALC (Campo 01).

REGRA_PERCENTUAL_MAIOR_9: Verifica se PER_INCEN_FUNRES (Campo 08) é menor ou igual a “9”.

REGRA_FUNRES_ESTADO: Verifica, quando 0030_UF é diferente de “ES”, se PER_INCEN_FUNRES (Campo 08) é igual a zero.

REGRA_PERCENTUAL: Verifica se o valor informado no campo PER_INCEN_FINOR (Campo 03) estáentre “0” e “100”.

REGRA_FUNRES_LIQUIDO_DIFERENTE: Verifica se o valor informado em VL_LIQ_INCEN_FUNRES (Campo 09) é igual ao resultado da multiplicação de PER_INCEN_FUNRES (Campo 08) por BASE_CALC (Campo 02).

- - - N615

N615

REGRA_TOTAL_DIFERENTE: Verifica se VL_LIQ_INCEN_ FINOR (Campo 04) somado aoVL_LIQ_INCEN_ FINAM (Campo 06) e somado ao VL_LIQ_INCEN_ FUNRES (Campo 09) é igual aovalor informado no campo VL_TOTAL (Campo 10).

REGRA_PERCENTUAL_MAIOR_6_GERAL: Verifica se PER_INCEN_FINOR (Campo 03) somadoao PER_INCEN_FINAM (Campo 05) é menor ou igual a “6”.

REGRA_TOTAL_EXCEDE: Verifica se VL_SUBTOTAL (Campo 07) multiplicado por 5/3, somado aoVL_LIQ_INCEN_ FUNRES (Campo 09), é menor ou igual a 20% da BASE_CALC (Campo 02).



T092 2 DT_INI

T092 3 DT_FIN

T092 4 PER_APUR

Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentes




Data do Saldo Final




C 8 - S Fixo "T092"

D 8 - S Data de início do período

D 8 - S Data de fim do período

C 3 - S

A00 – Anual (para registrar o Balanço Patrimonial anual e a DRE anual)T01 – 1º TrimestreT02 – 2º TrimestreT03 – 3º TrimestreT04 – 4º TrimestreRegra: o período deve estar compreendido entre a data início e data fimda escrituração.SE 0010.FORMA_APUR = “T”- Deve existir um registro [T01..T04] para cada trimestre marcado no0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como “P”

VALIDAÇÃO ECF

- - - - -

- - - - P030

- - - - P030

- - - P030

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados


[T01; T02; T03;T04]



T092AA 2 CODIGO

T092AA 3 VAL_CTA_REF_INI

T092AA 4 IND_VAL_CTA_REF_INI

T092AA 5 VAL_CTA_REF_FIN

T091AA Balanço Patrimonial 6


Registros Genericos - Bloco T Código da Conta Referencial

Registros Genericos - Bloco T Valor do Saldo Inicial

Registros Genericos - Bloco T Indicador do Saldo Inicial

Registros Genericos - Bloco T Valor do Saldo Final

IND_ VAL_CTA_REF_FIN Indicador do Saldo Final


C 8 - S Fixo "T092AA" - - -

C 60 - S - - -

C 19 2 S Saldo inicial da conta referencial - - -

C 1 - S [1; 2] - -

C 19 2 S - - -

C 1 - S [1; 2] - -

REG. SPED Fiscal




Saldo Final da conta referencialSomatório da conta no registro K155/K156

Indicador da situação do saldo Final:1 - Devedor2 - Credor


- - -

- P100 -

- P100

- P100 -

- P100 -

- P100 -

REGRA_COMPARA_CONT_REF_SI: Verifica se VAL_CTA_REF_INI (Campo 08) é igual ao somatório dos saldos iniciais dos registros K155 “pai” da mesma conta referencial, multiplicado pelo saldo final do registro K156 dividido pelo saldo final do registro K155 “pai”.

REGRA_DIVERGENCIA_REFERENCIAL_REPLICADO: Verifica, para o primeiro período de escrituração, se o saldo fnal do registro E015 é igual a VAL_CTA_REF_INI (Campo 08), e verifica, para cada período de escrituração, se o somatório do saldo final do registro K156 é igualVAL_CTA_REF_INI (Campo 08), para a mesma conta referencial.

REGRA_COMPARA_CONT_REF_SF: Verifica, para cada período da escrturação, se o somatório do saldo final do registro K156 é igual a VAL_CTA_REF_INI (Campo 8), para a mesma conta referencial.


T092AB 1 REGISTRO Tipo de registro C

T092AB 2 REGECF Registro ECF C

T092AB 3 CODIGO Código C

T092AB 4 VALOR Valor NS






8 - S Fixo "T092AB" - - -

2 - S - - -

60 - S - - -

19 2 N Valor - - -

REG. SPED Fiscal


Código correspondente ao registro do ECF01 = P130 - Demonstração das Receitas Incentivadas do Lucro Presumido02 = P200 - Apuração da Base de Cálculo do Lucro Presumido03 = P230 - Cálculo da Isenção e Redução do Lucro Presumido04 = P300 - Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Presumido05 = P400 -Apuração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido06 = P500 - Cálculo da CSLL com Base no Lucro Líquido

Código de acordo com tabela publicada no Sped.


- -

-

-

-

Campos relacionados

P130/P200/P230/P300/P400/P500

P130/P200/P230/P300/P400/P500

P130/P200/P230/P300/P400/P500


TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM

T092AC 1 C 8

T092AC 2

T092AC 3

T092AC 4

CHAVE DE INTEGRAÇÃO

Demonstrativo do Resultado do Exercício REG Tipo de Registro

Demonstrativo do Resultado do Exercício CODIGO Código da Conta referencial C 050

Demonstrativo do Resultado do Exercício VALOR Valor do Saldo Final da Conta

Referencial N 019

Demonstrativo do Resultado do Exercício IND_ VALOR Indicador do Saldo Final da

Conta Referencial C 001

DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO

- S Fixo “T092AC” - -

S - -

S - -

S [1; 2] - -

REG. SPED Fiscal


[P150]

- Código da conta referencial de acordo com o tabela do Sped -

002 Valor total transferido para a conta referencial -

-Indicador do sinal do saldo final da conta: 1 - Credor 2 - Devedor

ECF

- - -

- P150 -

- P150 -

- P150 -

Campos relacionados




T093 2 DT_INI Tipo de registro

T093 3 DT_FIN

T093 4 PER_APUR




Data do Saldo Final




C 8 - S Fixo "T093" - - -

D 8 - S Data de início do período - - -

D 8 - S Data de fim do período - - -

C 3 - S - -

REG. SPED Fiscal


T01 – 1º TrimestreT02 – 2º TrimestreT03 – 3º TrimestreT04 – 4º TrimestreRegra: o período deve estar compreendido entre a data início e data Fim da escrituração.

SE 0010.FORMA_APUR = “T”- Deve existir um registro [T01..T04] para cada trimestre marcado no 0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como “A”

[T01; T02; T03;T04]

ECF

- -

- T030

- T030

- T030

Campos relacionados



T093AA 1 REGISTRO Tipo de registro C

T093AA 2 REGECF Registro ECF C

T093AA 3 CODIGO Código C

T093AA 4 VALOR Valor NS






8 - S Fixo "T093AA" - -

2 - S - -

60 - S - -

19 2 N Valor - -

REG. SPED Fiscal

Código correspondente ao registro do ECF01 = T120 -Apuração da Base de Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Arbitrado02 = T150 - Cálculo do Imposto de Renda com Base no Lucro Arbitrado03 = T170 - Apuração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Arbitrado04 = T181 - Cálculo da CSLL com Base no Lucro Arbitrado



- - -

- -

- -

- -


T120 / T150 / T170 / T181

T120 / T150 / T170 / T181

T120 / T150 / T170 / T181

REGRA_OBRIGATORIO_TIPO_DIFERENTE_R: Verifica se o campo está preenchido quando o tipo da linha é diferente de “R”.



T094 2 DT_INI

T094 3 DT_FIN

T094 4 PER_APUR

T094 5 IND_SALDO Indicador do Saldo Final





Data do Saldo Final





C 8 - S Fixo "T094" -

D 8 - S Data de início do período -

D 8 - S Data de fim do período -

C 3 - S

C 1 - N 1=Credor;2=Devedor Pertence(" 12")

Período de apuração (para 0010.APUR_CSLL = “A”):A00 – AnualPeríodo de apuração (para 0010.APUR_CSLL = “T”):T01 – 1º TrimestreT02 – 2º TrimestreT03 – 3º TrimestreT04 – 4º Trimestre

[A00; T01; T02;T03; T04]

ECF

- - - -

- - - U030

- - - U030

- - - U030

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados



T094AA Balanço Patrimonial 1 REGISTRO Tipo de registro

T094AA Balanço Patrimonial 2 TAB_ECF Tabela Registro ECF

T094AA Balanço Patrimonial 3 CODIGO

T094AA Balanço Patrimonial 4 VAL_CTA_REF_INI

T094AA Balanço Patrimonial 5 IND_VAL_CTA_REF_INI

T094AA Balanço Patrimonial 6 VAL_CTA_REF_FIN



Valor do Saldo Inicial



IND_ VAL_CTA_REF_FIN Indicador do Saldo Final


C 8 - S Fixo "T094AA" - -

C 1 - S [1; 2; 3; 4; 5] -

C 50 - S - -

NS 19 2 S Saldo inicial da conta referencial - -

C 1 - S [1; 2] -

NS 19 2 S - -

C 1 - S [1; 2] -

REG. SPED Fiscal

Tabela referente ao registro do ECF:1=U100A2=U100B3=U100C4=U100D5=U100E



Saldo Final da conta referencialSomatório da conta no registro K155/K156

Indicador da situação do saldo Final:1 - Devedor2 - Credor


- - -

- - U100

- - U100

- - U100

- - U100

- - U100

- - U100


REGRA_COMPARA_CONT_REF_SI: Verifica se VAL_CTA_REF_INI (Campo 08) é igual aosomatório dos saldos iniciais dos registros K155 “pai” da mesma conta referencial, multiplicado pelosaldo final do registro K156 dividido pelo saldo final do registro K155 “pai”.

REGRA_DIVERGENCIA_REFERENCIAL_REPLICADO: Verifica, para o primeiro período deescrituração, se o saldo fnal do registro E015 é igual a VAL_CTA_REF_INI (Campo 08), e verifica,para cada período de escrituração, se o somatório do saldo final do registro K156 é igualVAL_CTA_REF_INI (Campo 08), para a mesma conta referencial.

REGRA_COMPARA_CONT_REF_SF: Verifica, para cada período da escrturação, se o somatóriodo saldo final do registro K156 é igual a VAL_CTA_REF_INI (Campo 8), para a mesma contareferencial.


T094AB 1 REGISTRO Tipo de registro C

T094AB 2 REGECF Registro ECF C

T094AB 3 CODIGO Código C

T094AB 4 VALOR Valor NS






8 - S Fixo "T094AB" - - -

2 - S - - -

60 - S - - -

19 2 N Valor - - -

REG. SPED Fiscal


Código correspondente ao registro do ECF01 = U180 - Cálculo do IRPJ das Empresas Imunes ou Isentas02 = U182 - Cálculo da CSLL das Empresas Imunes ou Isentas



- -

- U180 / U182

- U180 / U182

- U180 / U182



T094AC 1 REGISTRO Tipo de registro C

T094AC 2 TABECF Registro ECF C

T094AC 3 CODIGO Código C

T094AC 4 VALOR Valor NS






8 - S Fixo "T094AC" - - -

2 - S - - -

60 - S - - -

19 2 N Valor - - -

REG. SPED Fiscal


Código correspondente a tabela do registro do ECF1=U150A2=U150B3=U150C4=U150D5=U150E



- -

- U150

- U150

- U150



T095 1 REGISTRO Tipo de registro C

T095 2 IND_ATIV Tipo de Benefício Fiscal C

T095 3 IND_PROJ C

T095 4 ATO_CONC C

T095 5 VIG_INI Prazo de Vigência – Início D

T095 6 VIG_FIM Prazo de Vigência – Fim D



Atividades Incentivadas – PJ em Geral Indicador de Projeto


Ato concessório: natureza e número




8 - S Fixo "T095" - - - -

2 - S - - -

2 - S - - -

30 - S - - - -

8 - S - - - -

8 - S - - - -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

Benefício fiscal:00 – Não preenchido01 – Isenção02 – Redução de 100%03 – Redução de 75%04 – Redução de 70%05 – Redução de 50%06 – Redução de 33,33%07 – Redução de 25%08 – Redução de 12,5%09 – Redução por Reinvestimento

[00; 01; 02;03; 04; 05;06; 07; 08;

09]

Projeto00 – Não preenchido01 – Novo Empreendimento02 – Modernização03 – Ampliação04 – Diversificação05 – Manutenção do Empreendimento06 – Prouni07 - Padis08 – Eventos Fifa09 – Serviços da Fifa (SPE)10 – Eventos CIO11 – Serviços do CIO (SPE)99 – Outros

[00; 01; 02;03; 04; 05;06; 07; 08;

09; 10;11; 99]

Ato concessório: natureza e número

Prazo de Vigência - Início

Prazo de Vigência - Fim


-

X280

X280

X280

X280

X280

REGRA_IND_PROJ_ACEITO: Verifica se IND_PROJ (Campo 03) é compatível com a atividade.O erro ocorre:1) Se X280.IND_ATIV = “1” e X280.IND_PROJ é diferente de “1” ou “2” ou “3” ou “4” ou “5” ou “6” ou“7” ou “8” ou “9” ou “10”)2) Se X280.IND_ATIV = “2” e X280.IND_PROJ é diferente de “7” ou “10”3) Se X280.IND_ATIV = “3” e X280.IND_PROJ é diferente de “1” ou “2” ou “3” ou “4” ou “10”4) Se X280.IND_ATIV = “4” e X280.IND_PROJ é diferente de “1” ou “10”5) Se X280.IND_ATIV = “5” e X280.IND_PROJ é diferente de “1” ou “3” ou “10”6) Se X280.IND_ATIV = “6” e X280.IND_PROJ é diferente de “3” ou “10”7) Se X280.IND_ATIV = “7” e X280.IND_PROJ é diferente de “1” ou “2” ou “3” ou “4” ou “10”8) Se X280.IND_ATIV = “8” e X280.IND_PROJ é diferente de “5” ou “10”9) Se X280.IND_ATIV = “9” e X280.IND_PROJ é diferente de “10”

REGRA_MENOR_IGUAL_DT_FIN: Verifica se VIG_INI (Campo 05) é menor ou igual a 0000.DT_FIN.

REGRA_MAIOR_IGUAL_DT_INI: Verifica se VIG_FIM (Campo 06) é maior ou igual a 0000.DT_INI.REGRA_MAIOR_IGUAL_VIG_INI: Verifica se VIG_FIM (Campo 06) é maior ou igual a VIG_INI (Campo 05).



T096 2 REGECF Registro ECF


T096 4 CODIGO Código

T096 5 VALOR Valor

Registros Genericos - Bloco X






C 8 - S Fixo "T096" -

C 4 - S -

D 8 S

C 60 - S -

NS 19 2 N Valor -

Código correspondente ao registro do ECFX291 - Operações com o Exterior – Pessoa Vinculada/Interposta/País com Tributação FavorecidaX292 - Operações com o Exterior – Pessoa Não Vinculada/Não Interposta/País sem Tributação FavorecidaX390 - Origem e Aplicação de Recursos – Imunes e IsentasX400 - Comércio Eletrônico e Tecnologia da InformaçãoX460 - Inovação Tecnológica e Desenvolvimento TecnológicoX470 - Capacitação de Informática e Inclusão DigitalX480 - Repes, Recap, Padis, PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero, Recine, Resíduos Sólidos, Recopa, Copa do Mundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif e OlimpíadasX490 - Pólo Industrial de Manaus e Amazônia OcidentalX500 - Zonas de Processamento de Exportação (ZPE)X510 - Áreas de Livre Comércio (ALC)




- - - -

- - -

- - -

- - -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

X291, X292, X390, X400, X460, X470, X480, X490, X500, X510

X291, X292, X390, X400, X460, X470, X480, X490, X500, X510

X291, X292, X390, X400, X460, X470, X480, X490, X500, X510

X291, X292, X390, X400, X460, X470, X480, X490, X500, X510





T097 3 NUM_ORDEM

T097 4 TIP_EXP

T097 5 DESC_EXP Descrição

T097 6 TOT_OPER

T097 7 COD_NCM NCM

T097 8 QTDE Quantidade

T097 9 UNI_MED

Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)



Número de Ordem


Tipo de Exportação



Total da Operação




Unidade de Medida

T097 10 IND_OPER

T097 11 TIP_MET Método

T097 12 VL_PAR

T097 13 VL_PRAT

T097 14 VL_AJ

T097 15 VL_JUR

T097 16 VL_JUR_MIN

T097 17 VL_JUR_MAX


Operação SuJeita aArbitramento



Preço Parâmetro


Preço Praticado


Valor do AJuste


Taxa de Juros


Taxa de JurosMínima


Taxa de JurosMáxima

T097 18 COD_CNC CNC

T097 19 TIP_MOEDA Moeda




C 8 - S Fixo "T097" - -

D 8 S

N - - S Número de ordem das operações - -

N 2 - S -

C - - N Descrição - -

N 19 2 N - -

N 8 - N - -

N 19 2 N Quantidade - -

C 2 - N -

REG. SPED Fiscal


Exportações:01 - Bens02 - Serviços03 - Direitos04 - Operações Financeiras05 - Não Especificadas

[01; 02; 03; 04;05]

Total da Operação

Código NCM

Unidade de Medida:Obrigatório somente quando TIP_EXP = Bens01 – Bilhão de Unidade Internacional02 – Dúzia03 – Grama04 – Litro05 – Megawatt Hora06 – Metro07 – Metro Cúbico08 – Metro Quadrado09 – Mil Unidades10 – Pares11 – Quilate12 – Quilograma Bruto13 – Quilograma Líquido14 – Tonelada Métrica Líquida15 – Unidade

[01; 02; 03; 04;05; 06; 07; 08;09; 10; 11; 12;

;13; 14; 15]

C 1 - N [1; 2] -

C 5 - N -

N 19 2 N - -

N 19 2 N - -

N 19 2 N - -

N 7 4 N - -

N 7 4 N - -

N 7 4 N - -

Indicador de Operação SuJeita a Arbitramento1 - Sim2 - NãoObrigatório somente quando TIP_EXP = Bens, Serviços ou Direitos

Método:1 - Preço de Venda nas Exportações2 - Preço de Venda por Atacado menos Lucro3 - Preço de Venda a Varejo menos Lucro4 - Custo de Aquisição/Produção mais Tributos e Lucro5 - Preço sob Cotação na Exportação

[1; 2;

3; 4; 5]

Preço parâmetro

Preço praticado

Valor do aJuste

Taxa de Juros

Valor taxa de Juros mínima

Valor taxa de Juros máximaObrigatório apenas para TIP_EXP=Operações Financeiras

N 5 - N - -

C 3 - N - -

Código CNC, conforme tabela do Sped

Moeda , conforme tabela do Sped


- - -

X300

- - X300

- - X300

- - X300

- - X300

- - X300

- - X300

- - X300


REGRA_TIP_EXP_123_OBRIGATORIO: Verifica se DESC_EXP (Campo 04) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos).

REGRA_TOT_OPER_OBRIGATORIO: Verifica se TOT_OPER (Campo 05) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos) ou “5” (não especificadas).

REGRA_OBRIGATORIO_BENS: Verifica se COD_NCM (Campo 06) está preenchido quando TIP_EXP(Campo 03) igual a “1” (bens).

REGRA_OBRIGATORIO_BENS: Verifica se QTDE (Campo 07) está preenchido quando TIP_EXP(Campo 03) igual a “1” (bens).

REGRA_OBRIGATORIO_BENS: Verifica se UNI_MED (Campo 08) está preenchido quando TIP_EXP(Campo 03) igual a “1” (bens).

- - X300

- - X300

- - X300

- - X300

- - X300

- - X300

- - X300

- - X300

REGRA_TIP_EXP_123_OBRIGATORIO: Verifica se IND_OPER (Campo 09) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos).

REGRA_IND_OPER_OBRIGATORIO: Verifica se TIP_MET (Campo 10) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos) e IND_OPER (Campo 09) igual a “S” (operação suJeita a arbitramento).

REGRA_IND_OPER_OBRIGATORIO: Verifica se VL_PRAT (Campo 12) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos) e IND_OPER (Campo 09) igual a “S” (operação suJeita a arbitramento).

REGRA_IND_OPER_OBRIGATORIO: Verifica se VL_AJ (Campo 13) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos) e IND_OPER (Campo 09) iguala “S” (operação suJeita a arbitramento).REGRA_TIP_EXP_45_OBRIGATORIO: Verifica se VL_AJ (Campo 13) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras) ou “5” (não especificadas).

REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se VL_JUR (Campo 14) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).

REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se VL_JUR_MIN (Campo 15) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).

REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se VL_JUR_MAX (Campo 16) está preenchidoquando TIP_EXP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).

- - X300

- - X300

REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se COD_CNC (Campo 17) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).

REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se TIP_MOEDA (Campo 18) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).



T097AA 2 NOME Nome

T097AA 3 PAIS País

T097AA 4 VL_OPER

T097AA 5 COND_PES

Operações com o Exterior - Contratantes das Exportações



Operações com o Exterior - Contratantes das Exportações Valor da Operação


Condição da Pessoa Envolvida



C - - S Nome da pessoa (Jurídica/Física)

C - - S Nome do país (Tabela)

N 19 2 S Valor da operação

N 2 - S

Condição da pessoa envolvida na operação:01 - Considerada Vinculada02 - Interposta Pessoa - Transação com Vinculada03 - Residente/Domiciliada em País com Tributação Favorecida

VALIDAÇÃO Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF

- - - - -

- - - - X310

- - - - X310

- - - - X310

[01; 02; 03] - - - X310

REG. SPED Fiscal





T098 3 NUM_ORD

T098 4 TIP_IMP

T098 5 DESC_IMP Descrição

T098 6 TOT_OPER

T098 7 COD_NCM NCM

T098 8 QTDE Quantidade

T098 9 UNI_MED

Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas)


Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) Número de Ordem

Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) Tipo de Importação


Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) Total da Operação



Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) Unidade de Medida

T098 10 TIP_MET Método

T098 11 VL_PAR

T098 12 VL_PRAT

T098 13 VL_AJ

T098 14 VL_JUR

T098 15 VL_JUR_MIN

T098 16 VL_JUR_MAX

T098 17 COD_CNC CNC

T098 18 TIP_MOEDA Moeda


Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) Preço Parâmetro

Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) Preço Praticado

Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) Valor do AJuste

Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) Taxa de Juros


Valor taxa de Jurosmínima


Valor taxa de Jurosmáxima




C 8 - S Fixo "T098" - -

D 8 S

C - S Número de ordem para identificar a operação - -

N 2 - S -

C - - N - -

N 19 2 N - -

N 8 - N - -

N 19 2 N - -

C 2 - N -

REG. SPED Fiscal


Importações:01- Bens02- Serviços03- Direitos04- Operações Financeiras05- Não Especificadas

[01; 02; 03; 04;05]

DescriçãoObrigatório somente quando TIP_EXP = Bens, Serviços ou Direitos

Total da operaçãoObrigatório somente quando TIP_EXP = Bens, Serviços, Direitosou Não Especificadas.

Código NCMObrigatório somente quando TIP_EXP = Bens

QuantidadeObrigatório somente quando TIP_EXP = Bens

Unidade de Medida:Obrigatório somente quando TIP_EXP = Bens01 – Bilhão de Unidade Internacional02 – Dúzia03 – Grama04 – Litro05 – Megawatt Hora06 – Metro07 – Metro Cúbico08 – Metro Quadrado09 – Mil Unidades10 – Pares11 – Quilate12 – Quilograma Bruto13 – Quilograma Líquido14 – Tonelada Métrica Líquida15 – Unidade

[01; 02; 03; 04;05; 06; 07; 08;09; 10; 11; 12;

;13; 14; 15]

C 5 - N -

N 19 2 N - -

N 19 2 N - -

NS 19 2 S Valor do aJuste - -

N 7 4 N - -

N 7 4 N - -

N 7 4 N - -

C 5 - N Código CNC - -

C 3 - N - -

Método:1 - Preços Independentes Comparados2 - Preço de Revenda Menos Lucro 20%3 - Preço de Revenda Menos Lucro 30%4 - Preço de Revenda Menos Lucro 40%5 - Custo de Produção Mais Lucro6 - Preço sob Cotação na Importação

[1; 2; 3; 4;5; 6]

Preço parâmetroObrigatório somente quando TIP_EXP = Bens, Serviços ou Direitos

Preço praticadoObrigatório somente quando TIP_EXP = Bens, Serviços ou Direitos

Taxa de JurosObrigatório apenas para TIP_EXP=Operações Financeiras

Valor taxa de Juros mínimaObrigatório apenas para TIP_EXP=Operações Financeiras

Valor taxa de Juros máximaObrigatório apenas para TIP_EXP=Operações Financeiras

MoedaObrigatório apenas para TIP_EXP=Operações Financeiras


- - -

X320

- - X320

- - X320

- - X320

- - X320

- - X320

- - X320

- - X320


REGRA_TIP_IMP_OBRIGATORIO: Verifica se DESC_EXP (Campo 04) está preenchido quandoTIP_IMP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos).

REGRA_TOT_OPER_OBRIGATORIO: Verifica se TOT_OPER (Campo 05) está preenchido quandoTIP_IMP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos) ou “5” (não especificadas).

REGRA_OBRIGATORIO_BENS: Verifica se COD_NCM (Campo 06) está preenchido quando TIP_IMP(Campo 03) igual a “1” (bens).

REGRA_OBRIGATORIO_BENS: Verifica se QTDE (Campo 07) está preenchido quando TIP_IMP(Campo 03) igual a “1” (bens).

REGRA_OBRIGATORIO_BENS: Verifica se UNI_MED (Campo 08) está preenchido quando TIP_IMP(Campo 03) igual a “1” (bens).

- - X320

- - X320

- - X320

- - X320

- - X320

- - X320

- - X320

- - X320

- - X320

REGRA_TIP_MET_OBRIGATORIO: Verifica se TIP_MET (Campo 9) está preenchido quandoTIP_IMP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos).

REGRA_VL_PRAT_OBRIGATORIO: Verifica se VL_PRAT (Campo 11) está preenchido quandoTIP_IMP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos).

REGRA_VL_AJ_OBRIGATORIO: Verifica se VL_AJ (Campo 12) está preenchido quando TIP_IMP(Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos) ou “4” (operações financeiras) ou “5” (nãoespecificadas).

REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se VL_JUR (Campo 13) está preenchido quandoTIP_IMP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).

REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se VL_JUR_MIN (Campo 14) está preenchido quandoTIP_IMP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).

REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se VL_JUR_MAX (Campo 15) está preenchidoquando TIP_IMP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).

REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se COD_CNC (Campo 16) está preenchido quandoTIP_IMP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).

REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se TIP_MOEDA (Campo 17) está preenchido quandoTIP_IMP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).



T098AA 2 NOME Nome

T098AA 3 PAIS País

T098AA 4 VL_OPER

T098AA 5 COND_PES

Operações com o Exterior - Contratantes das Importações



Operações com o Exterior - Contratantes das Importações Valor da Operação


Condição daPessoa Envolvida


C 8 - S Fixo "T098AA" - - -

C - - S - - -

C - - S - - -

N 19 2 S - - -

N 2 - S [01; 02; 03] - -

REG. SPED Fiscal


Nome da pessoa (Jurídica/Física)

País onde a pessoa física ou jurídica contratante, no exterior, é domiciliada.Código do país, conforme tabela do Sped (Pais Siscomex)

Valor da operação

Condição da pessoa envolvida na operação:01 - Considerada Vinculada02 - Interposta Pessoa - Transação com Vinculada03 - Residente/Domiciliada em País com Tributação Favorecida

ECF

- -

- X330

- X330

- X330

- X330

Campos relacionados



T099 Participações no Exterior 1 REGISTRO Tipo de registro

T099 Participações no Exterior 2 PERIODO Periodo X

T099 Participações no Exterior 3 RAZ_SOCIAL Razão Social

T099 Participações no Exterior 4 NIF NIF X

T099 Participações no Exterior 5 IND_CONTROLE IND_CONTROLE

T099 Participações no Exterior 6 PAIS País

T099 Participações no Exterior 7 IND_REPETRO Indicador de Repetro

T099 Participações no Exterior 8 IND_CONSOL

T099 Participações no Exterior 9 MOT_NAO_CONSOL Motivo da Não Consolidação

Indicador deConsolidação


C 8 - S Fixo "T099" - -

D 8 S

C

C

C 1 S

C - - S País - -

C [S; N]

C [S; N]

C 1 [1;2;3;4;5;6]

REG. SPED Fiscal


Razão Social de cada controlada, direta ou indireta, equiparada ou coligada em regimede competência.

Número de identificação fiscal de cada investida (“CNPJ” da investida no exterior).

Indicador de controle 1 – Controlada Direta 2 – Controlada Indireta 3 – Equiparada a Controlada 4 – Coligada em Regime de Competência 5 – Filial ou Sucursal 6 – Coligada em Regime de Caixa

[1; 2; 3; 4; 5]

Informar se investida possui receita enquadrada na isenção para as controladas envolvidas no Repetro (Atividade de prospecção e exploração de petróleo): S = Sim N = Não

Informar se a investida terá os resultados positivos e negativos consolidados:S = SimN = Não

Motivo da não consolidação conforme tabela abaixo: 1 – Opção; 2 – Domiciliada em país com o qual o Brasil não mantenha tratao ou ato com cláusula específica para troca de informações para fins tributários; 3 – Domiciliada em país ou dependência com tributação favorecida, ou é beneficiária de regime fiscal privilegiado, de que tratam os arts. 24 e 24-A da Lei nº 9.430, de 27 de dezembro de 1996, listados na Instrução Normativa RFB nº 1.037, de ; 4 – Submetida a regime de tributação definido no inciso III do caput do art. 22; 5 – Controlada, direta ou indiretamente, por pessoa jurídica submetida a tratamento tributário previsto nos incisos II e III do art. 13; 6 – Teve renda ativa própria inferior a 80% (oitenta por cento) da renda total no período, nos termos definidos no art. 22.


- - -

X340

X340

X340

X340

- - X340

X340

X340

X340


REGRA_MOTIVO_NAO_CONSOL_PREENCHER: Verifica, quando IND_CONSOL (Campo 07) igual a “N”, se MOT_NAO_CONSOL (Campo 08) está preenchido. REGRA_MOTIVO_NAO_CONSOL_NAO_PREENCHER: Verifica, quando quando IND_CONSOL (Campo 07) igual a “S”, se MOT_NAO_CONSOL (Campo 08) não está preenchido.


T099AA REG Tipo de Registro

T099AA REC_LIQ Receita Líquida

T099AA CUSTOS

T099AA LUC_BRUTO Lucro Bruto

T099AA REC_AUFERIDAS

T099AA REC_OUTRAS_OPER Outras Receitas Operacionais

T099AA DESP_BRASIL

T099AA DESP_OPER (-)Despesas Operacionais

T099AA LUC_OPER Lucro Operacional

10 REC_PARTIC

T099AA 11 REC_OUTRAS Outras Receitas

T099AA 12 DESP_OUTRAS Outras Despesas

T099AA 13 LU C_LIQ_ANT_IR

T099AA 14 IMP_DEV Imposto Devido

T099AA 15 LUC_LIQ

Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração 1


Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração 3 Custos dos Bens e Serviços

Vendidos


Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração 5 Receitas Financeiras Auferidas

com a Vinculada no Brasil



Despesas Financeiras Pagas ou Creditadas à Vinculada no Brasil



Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração

Receita de Participação emControladas, Coligadas, Filiais ou Sucursais



Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração Lucro Líquido Antes do

Imposto de Renda


Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração Lucro Líquido do Período de

Apuração

T099AA 16 LU C_ARB _ANT_IMP

T099AA 17 IMP_DEV_ARB Imposto Devido

T099AA 18 LU C_ARB _PER_APUR


Lucro Arbitrado no Período de Apuração Antes do Imposto (Lei n° 9.430/1996, art. 16, II)


Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração Lucro Arbitrado no Período de

Apuração após o Imposto


C 004 - Sim Texto fixo contendo “X350” -

N 019 002 Não Receita líquida -

N 019 002 Não -

NS 019 002 Não -

N 019 002 Não -

N 019 002 Não Outra receitas operacionais -

N 019 002 Não -

N 019 002 Não Despesas operacionais -

NS 019 002 Não -

NS 16 2 Não

N 019 002 Não Outras receitas -

N 019 002 Não Outras despesas -

N 019 002 Não -

N 019 002 Não Imposto devido -

NS 019 002 Não -

Custo dos bens e serviços e serviços vendidos

Lucro bruto Deve ser igual a (REC_LIQ - CUSTOS)

Receita financeiras auferidas com a vinculada no Brasil

Despesas financeiras pagas ou creditadas á vinculada no Brasil

Lucro operacional Deve ser igual a (LUC_BRUTO + REC_AUFERIDAS + REC_OUTRAS_OPER -DESP_BRASIL - DESP_OPER)

Valor total das receitas de participação em controladas, coligadas, filiaisou sucursais residentes ou domiciliadas no exterior.

Lucro líquido antes do imposto de renda Deve ser igual a (LUC_OPER + REC_OUTRAS -DESP_OUTRAS)

Lucro líquido do período de apuração Deve ser igual a (LU C_LIQ_ANT_IR - IMP_DEV)

N 019 002 Não -

N 019 002 Não Imposto devido -

NS 019 002 Não -

Lucro arbitrado no período de apuração antes do imposto (Lei n° 9.430/1996, art. 16, II)

Lucro arbitrado no período de apuração após o imposto Deve ser igual a (LUC_ARB_ANT_IMP -IMP_DEV_ARB)


- - - -

- - - X350

- - - X350

- - - X350

- - - X350

- - - X350

- - - X350

- - - X350

- - - X350

X350

- - - X350

- - - X350

- - - X350

- - - X350

- - - X350

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

REGRA_OBRIGATORIO_TIPO_E: Verifica se o campo está preenchido quando o tipo da linha é “E”.

REGRA_LUC_OPER_VALOR: Verifica se LUC_OPER (Campo 09) é igual a:LUC_BRUTO (Campo 04) + REC_AUFERIDAS (Campo 05) + REC_OUTAS_OPER (Campo 06) – DESP_BRASIL (Campo 07) – DESP_OPER(Campo 08)

REGRA_LUC_LIQ_ANT_IR_VALOR: Verificar se LUC_LIQ_ANT_IR (Campo 13) é igual a:LUC_OPER (Campo 09) + REC_PARTIC (Campo 10) + REC_OUTRAS (Campo 11) – DESP_OUTRAS (Campo 12)

REGRA_LUC_LIQ_VALOR: Verificar se LUC_LIQ (Campo 15) é igual ao resultado da subtração de LUC_LIQ_ANT_IR (Campo 13) porIMP_DEV (Campo 14).REGRA_LUC_LIQ_VALOR: Verificar se LUC_ARB_PER_APUR (Campo 18) é igual ao resultado da subtração de LUC_ARB_ANT_IMP(Campo 16) por IMP_DEV_ARB (Campo 17).

- - - X350

- - - X350

- - - X350


T099AB 1 REG

T099AB 2 RES_INV_PER

T099AB 3 RES_INV_PER_REAL

T099AB 4 RES_REPRETO_PER

T099AB 5 RES_REPRETO_PER_REAL

T099AB 6 RES_NEG_ACUM

T099AB 7 RES_POS_TRIB

T099AB 8 RES_POS_TRIB_REAL

T099AB 9 IMP_PAG

T099AB 10 IMP_PAG_REAL

T099AB 11 IMP_PAG_REND

T099AB 12 IMP_PAG_REND_REAL














Tipo de Registro C 4 - Sim

NS 16 2 Não

NS 16 2 Não

NS 16 2 Não

NS 16 2 Não

N 16 2 Não

N 16 2 Não

N 16 2 Não

Imposto Pago N 16 2 Não

Imposto Pago em Reais (R$) N 16 2 Não

N 16 2 Não

N 16 2 Não

Resultado da Investida noPeríodo

Resultado Positivo doPeríodo em Reais (R$).

Resultado da Investida emOperações Cobertos peloRepetro no Período.

Resultado da Investida emoperações cobertas peloRepetro no Período emReais (R$).

Resultado NegativoAcumulado de AnosAnteriores

Resultado Positivo aTributar

Resultado Positivo aTributar a Reais (R$)

Imposto Pago SobreRendimentos Recebidos

Imposto Pago SobreRendimentos Recebidos

COMENTÁRIO VALIDAÇÃO ECF

Texto fixo contendo “X351” - - - - -

- - - - X351

- - - - X351

- - - X351

- - - - X351

- - - - X351

- - - - X351

- - - X351

- - - - X351

- - - - X351

- - - - X351

- - - - X351

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

Resultado (positivo ou negativo) da Investida no Período

Resultado (positivo ou negativo) doPeríodo em Reais (R$).

Resultado (positivo ou negativo) da Investida em Operações Cobertos peloRepetro no Período.

Resultado (positivo ou negativo) da própria investida em Reais apenas em operações enquadradas no Repetro (Atividade de prospecção e exploração de petróleo).

Resultado Negativo Acumulado de Anos Anteriores

Resultado positivo a tributar na moeda do país de domicílio.

Resultado positivo a tributar em reais (R$).

Imposto pago no país de domicílio na moeda do país de domicílio.

Imposto pago no país de domicílio em reais (R$).

Imposto pago no exterior sobre rendimentos recebidos na moeda do país de domicílio.

Imposto pago no exterior sobre rendimentos recebidos na moeda do país de domicílio emReais (R$).


REGRA_X351_PREENCHER: Este registro só ser preenchido/habilitado quando X340.IND_CONTROLE for diferente de “6” (Coligada em Regime de Caixa).

REGRA_POS_TRIB_VALOR: Verifica, quando RES_INV_PER (Campo 02) for positivo e maior que RES_NEG_ACUM (Campo 06), se oresultado da subtração de RES_INV_PER (Campo 02) por RES_NEG_ACUM (Campo 06) é igual ao valor informado em RES_POS_TRIB (Campo07).REGRA_POS_TRIB_NAO_PREENCHER: Verifica, quando RES_INV_PER (Campo 02) for negativo ou quando RES_INV_PER (Campo 02)for menor ou igual a RES_NEG_ACUM (Campo 06), se valor informado em RES_POS_TRIB (Campo 07) é igual a zero.


T099AC 1 REG Tipo de Registro

T099AC 2 RES_PER Resultado do Período

T099AC 3 RES_PER_REAL

T099AC 4 LUC_DISP

T099AC 5 LUC_DISP_REAL




Resultado do Período em Reais


Lucro Disponibilizado no Período


Lucro Disponibilizado no Período em Reais


C 4 - Sim Texto fixo contendo “X352”

NS 19 2 Não

NS 19 2 Não

N 19 2 Não

N 16 2 Não Lucro disponibilizado no período em reais.

Resultado (positivo ou negativo) do período na moeda do país de domicílio.

Resultado (positivo ou negativo) do período em reais.

Lucro disponibilizado no período na moeda do país de domicílio.


- - - - -

- - - X352

- - - X352

- - - X352

- - - X352

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

REGRA_X352_PREENCHER: Este registro só ser preenchido/habilitado quando X340.IND_CONTROLE for igual a “6” (Coligada em Regime de Caixa).


T099AD Demonstrativo de Consolidação 1 REG Tipo de Registro

T099AD Demonstrativo de Consolidação 2 RES_NEG_UTIL Resultado Negativo Utilizado

T099AD Demonstrativo de Consolidação 3 RES_NEG_UTIL_REAL

T099AD Demonstrativo de Consolidação 4

T099AD Demonstrativo de Consolidação 5

Resultado Negativo Utilizado em Reais

SALDO_RES_NEG_NAO_UTIL

Saldo do Resultado Negativo Não Utilizado

SALDO_RES_NEG_NAO_UTIL_REAL

Saldo do Resultado Negativo Não Utilizado em Reais



N 16 2 Não

N 16 2 Não

N 16 2 Não

N 16 2 Não

Resultado negativo utilizado na consolidação na moeda do país dedomicílio.

Resultado negativo utilizado na consolidação em reais.

Saldo do resultado negativo não utilizado na moeda do país de domicílio.

Saldo do resultado negativo não utilizado em reais.


- - - -

X353

X353

X353

X353

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

REGRA_X353_PREENCHER: Este registro só ser preenchido/habilitado quando X340.IND_CONTROLE for diferente de “6” (Coligada em Regime de Caixa) e quando X340.IND_CONSOL igual a X340.IND_CONSOL igual a“S” (Sim).


T099AE Demonstrativo de Prejuízos Acumulados 1 REG Tipo de Registro

T099AE Demonstrativo de Prejuízos Acumulados 2 RES_NEG

T099AE Demonstrativo de Prejuízos Acumulados 3 RES_NEG_REAL

T099AE Demonstrativo de Prejuízos Acumulados 4 SALDO_RES_NEG

Resultado Negativo dePeríodos Anteriores a 2015e a 2014

Resultado Negativo dePeríodos Anteriores a 2015e a 2014 em Reais

Saldo do ResultadoNegativo Acumulado



N 16 2 Não

N 16 2 Não

N 16 2 Não

Resultado negativo de períodos anteriores a 2015 e a 2014 em moeda do paísde domicílio.

Resultado negativo de períodos anteriores a 2015 e a 2014 em Reais (R$)

Saldo do resultado negativo acumulado em moeda do país de domicílio.


- - - -

X354

X354

X354

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados



T099AF 1 REG Tipo de Registro

T099AF 2 REND_PASS_PROP Renda Passiva Própria

T099AF 3 REND_PASS_PROP_REAL

T099AF 4 REND_TOTAL Renda Total

T099AF 5 REND_TOTAL_REAL Renda Total em Reais

T099AF 6 REND_ATIV_PROP Renda Ativa Própria

T099AF 7 REND_ATIV_PROP_REAL Renda Ativa Própria em Reais

T099AF 8 PERCENTUAL Percentual




Renda Passiva Própria em Reais








N 16 2 Não -

N 16 2 Não -

N 16 2 Não

N 16 2 Não -

N 16 2 Não

N 16 2 Não

N 16 2 Não -

Renda passiva própria do ano-calendário em moeda do país de domicílio.

Renda passiva própria do ano-calendário em Reais (R$).

Renda total conforme definição do inciso II do art. 22 do ano-calendário em moeda do país de domicílio.

Renda total conforme definição do inciso II do art. 22 do ano-calendário em Reais (R$).

Renda ativa própria em moeda do país de domicílio (corresponde ao resultado da subtração do campo 04 pelo campo 02).

Renda ativa própria em Reais (corresponde ao resultado da subtração do campo 05 pelo campo 03).

Valor do percentual obtido mediante a razão entre o valor do campo 06 e do campo 04.


- - - -

- - - X355

- - - X355

- - - X355

X355

X355

- - - X355

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados


REGRA_ATIV_PROP_VALOR: Verifica se REND_ATIV_PROP (Campo 06) é igual ao resultado dasubtração de REND_TOTAL (Campo 04) pelo REND_PASS_PROP (Campo 02).

REGRA_ATIV_PROP_REAL_VALOR: Verifica se REND_ATIV_PROP_REAL (Campo 07) é igual aoresultado da subtração de REND_TOTAL_REAL (Campo 05) pelo REND_PASS_PROP_REAL (Campo03).

REGRA_PERCENTUAL_VALOR: Verifica se PERCENTUAL (Campo 08) é igual ao resultado da divisão de REND_ATIV_PROP (Campo 06) por REND_TOTAL (Campo 04).


T099AG Demonstrativo de Estrutura Societária 1 REG Tipo de Registro

T099AG Demonstrativo de Estrutura Societária 2 PERC_PART Percentual de Participação

T099AG Demonstrativo de Estrutura Societária 3 ATIVO_TOTAL Ativo Total

T099AG Demonstrativo de Estrutura Societária 4 PAT_LIQUIDO Patrimônio Líquido



N 16 2 Não Percentual de participação -

N 16 2 Não

N 16 2 Não

Ativo total de cada controlada, direta ou indireta, equiparada ou coligada em regime de

Patrimônio líquido de cada controlada, direta ou indireta, equiparada ou coligada em


- - - -

- - - X356

X356

X356

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados



T100 Comércio Eletrônico 1 REGISTRO Tipo de registro

T100 Comércio Eletrônico 2 PERIODO Periodo

T100 Comércio Eletrônico 3 PAIS País

T100 Comércio Eletrônico 4 IND_HOME_DISP

T100 Comércio Eletrônico 5 IND_SERV_DISP

Indicador de Homepage Disponível

Indicador de Disponibilidade de Servidor


C 8 - S Fixo "T100" - - -

D 8 S

N 3 - S Código do País. - - -

C 1 - S [1; 2] - -

C 1 - S [1; 2] - -

REG. SPED Fiscal



Indicador de Homepage disponível:1 – Sim2 – Não

Indicador de disponibilidade de servidor:1 – Sim2 – Não

Campos relacionados ECF

- -

X410

- X410

- X410

- X410





T101 3 TIP_ROY

T101 4 PAIS Pais

T101 5 VL_EXPL_DIR_SW

T101 6 VL_EXPL_DIR_AUT

T101 7 VL_EXPL_MARCA

T101 8 VL_EXPL_PAT

T101 9 VL_EXPL_KNOW

T101 10 VL_EXPL_FRANQ

T101 11 VL_EXPL_INT




Tipo dos Royalties



Valor da ExploraçãoEconômica dos DireitosPatrimoniais do AutorRelativos a Software


Valor da ExploraçãoEconômica dos DireitosPatrimoniais do Autor,Exceto Software


Valor da ExploraçãoEconômica dos DireitosPatrimoniais de Marcas


Valor da ExploraçãoEconômica dos DireitosPatrimoniais de Patentese de Desenho Industrial


Valor da Exploração deKnow-How


Valor da Exploração deFranquias


Valor da Exploração dos Direitos Relativos à Propriedade Intelectual referente a cultivares


C 8 - S Fixo "T101" - - -

D 8 S

C 1 - S [1; 2] - -

N 3 - S - - -

N 19 2 N - - -

N 19 2 N - - -

N 19 2 N - - -

N 19 2 N - - -

N 19 2 N Valor da exploração de know-how - - -

N 19 2 N Valor da exploração de franquias - - -

N 19 2 N - - -

REG. SPED Fiscal



Tipo dos royalties:1 - Recebido2 - Pago a beneficiários

Código do país, conforme tabela do Sped.

Valor da exploração econômica dos direitos patrimoniais do autorrelativos a software

Valor da exploração econômica dos direitos patrimoniais do autor,exceto software

Valor da exploração econômica dos direitos patrimoniais de marcas

Valor da exploração econômica dos direitos patrimoniais depatentes e de desenho industrial

Valor da exploração dos direitos relativos à propriedade intelectual referente a cultivares


- -

X420

- X420

- X420

- X420

- X420

- X420

- X420

- X420

- X420

- X420

Campos relacionados

REGRA_TIP_ROY_PERMITIDO: Verifica, quando TIP_ROY (Campo 02) igual a “P”, se 0020.IND_ROY_PAG igual a “N”,ou, quando TIP_ROY (Campo 02) igual a “R”, se 0020.IND_REC_EXT igual a “N”.




T102 3 PAIS País

T102 4 VL_SERV_ASSIST

T102 5 VL_SERV_SEM_ASS_IST

T102 6

T102 7 VL_JURO

T102 8 VL_DEMAIS_JUROS Valor dos Demais Juros

T102 9 VL_DIVID Valor dos Dividendos





Valor dos Serviços de Assistência Técnica, Científica, Administrativa e Assemelhadoscom Transferência de Tecnologia


Valor dos Serviços Técnicos ede Assistência sem Transferência de Tecnologia Prestados no Brasil


VL_SERV_SEM_ASSIST_EXT

Valor dos Serviços Técnicos ede Assistência sem Transferência de Tecnologia Prestados no Exterior


Valor dos Juros sobre o CapitalPróprio




C 8 - S Fixo "T102"

D 8 S

N 3 - S Código do país, conforme tabela do Sped.

N 19 2 S

N 19 2 S

N 19 2 S

N 19 2 S Valor dos Juros sobre o capital próprio

N 19 2 S Valor dos demais Juros

N 19 2 S Valor dos dividendos


Valor dos serviços de assistência técnica, científica, administrativa eassemelhados com transferência de tecnologia

Valor dos serviços técnicos e de assistência sem transferência detecnologia prestados no Brasil

Valor dos serviços técnicos e de assistência sem transferência detecnologia prestados no exterior


- - - - -

X430

- - - - X430

- - - - X430

- - - - X430

- - - - X430

- - - - X430

- - - - X430

- - - - X430

REG. SPED Fiscal





T103 3 PAIS País

T103 4

T103 5

T103 6

T103 7 VL_JURO_PF

T103 8 VL_JURO_PJ

T103 9 VL_DEMAIS_JUROS Valor dos Demais Juros

T103 10 VL_DIVID_PF

T103 11 VL_DIVID_PJ





VL_SERV_ASSIST

Valor dos Serviços deAssistência Técnica, Científica,Administrativa eAssemelhados comTransferência de Tecnologia


VL_SERV_SEM_ASSIST

Valor dos Serviços Técnicos ede Assistência semTransferência de TecnologiaPrestados no Brasil


VL_SERV_SEM_ASSIST_EXT

Valor dos Serviços Técnicos ede Assistência semTransferência de TecnologiaPrestados no Exterior


Valor dos Juros sobre o CapitalPróprio Pagos a Pessoa Física


Valor dos Juros sobre o CapitalPróprio Pagos a PessoaJurídica



Dividendos pagos a PessoaFísica


Dividendos pagos a PessoaJurídica


C 8 - S Fixo "T103"

D 8 S

N 3 - S Código do país, conforme tabela do Sped

N 19 2 N

N 19 2 N

N 19 2 N

N 19 2 N

N 19 2 N

N 19 2 N

N 19 2 N

N 19 2 N


Valor dos serviços de assistência técnica, científica, administrativa eassemelhados com transferência de tecnologia

Valor dos serviços técnicos e de assistência sem transferência detecnologia prestados no Brasil

Valor dos serviços técnicos e de assistência sem transferência detecnologia prestados no exterior

Valor dos Juros sobre o capital próprio pagos a pessoa física

Valor dos Juros sobre o capital próprio pagos a pessoa Jurídica

Valor dos demais Juros

Dividendos pagos a pessoa física

Dividendos pagos a pessoa Jurídica


- - - - -

X450

- - - - X450

- - - - X450

- - - - X450

- - - - X450

- - - - X450

- - - - X450

- - - - X450

- - - - X450

- - - - X450

REG. SPED Fiscal





T104 3 TIP_EXT Tipo

T104 4 PAIS País

T104 5 FORMA

T104 6 NAT_OPER

T104 7 VL_PERIODO Valor






Forma de Recbimento


Natureza da Operação



C 8 - S Fixo "T104" - -

D 8 S

C 1 - S [1; 2] -

N 3 - S - -

N 1 - S [1; 2; 3; 4; 5; 6] -

N 5 - S - -

N 19 2 S Total do valor no período - -

REG. SPED Fiscal


Tipo:1 - Rendimentos Recebidos2 - Pagamentos

Código do País, conforme tabela do Sped (Disponibilizada noprograma da ECF no diretório Arquivos de Programas/ProgramasSped/ECf/SpedEcf/Recursos/Tabelas).

Forma de Recebimento/Pagamento:“1” – Operação de Câmbio“2” – Transferência Internacional em Reais“3” – Cartão de Crédito“4” – Depósito em Conta do Exterior (só válido para TIP_REG="R")“5” – Utilização de Recursos Mantidos no Exterior (só válido para TIP_REG="P")“6” – Em Moeda Nacional ou Estrangeira

Natureza da operação, conforme tabela do Sped (Disponibilizada noprograma da ECF no diretório Arquivos de Programas/ProgramasSped/ECf/SpedEcf/Recursos/Tabelas).


- - -

Y520

- - Y520

- - Y520

- - Y520

- - Y520

- - Y520


Campos relacionados

REGRA_TIP_EXT_PERMITIDO: Verifica, quando TIP_EXY (Campo 02) igual a “P”, se 0020_IND_PGTO_EXT é igual a “S”, ou, quando TIP_EXY (Campo 02) igual a “R”, se 0020_IND_REC_EXT é igual a “S”

REGRA_FORMA_PAGTO_INVALIDA: Verifica, quando TIP_EXT (Campo 02) igual a “P”, se FORMA (Campo 04) é diferente de “4”, ou, quando TIP_EXT (Campo 02) igual a “R”, se FORMA (Campo 04) é diferente de “5”.




T105 3 CNPJ_ESTAB CNPJ

T105 4 VL_REC_ESTAB Receita de Vendas

T105 5 CNAE CNAE

Discriminação da Receita de Vendas dosEstabelecimentos por Atividade Econômica






C 8 - S Fixo "T105"

D 8 S

C 14 - S

N 19 2 S

N 7 - S


CNPJ do estabelecimento(os 8 primeiros dígitos devem ser idênticos ao campo 0000.CNPJ)

Receita de vendas de bens e serviços do estabelecimento

CNAE preponderante do estabelecimento


- - - - -

Y540

- - - - Y540

- - - - Y540

- - - - Y540

REG. SPED Fiscal





T106 3 CNPJ_EXP CNPJ

T106 4 COD_NCM Código NCM

T106 5 VL_VENDA Valor da Venda







C 8 - S Fixo "T106"

D 8 S

C 14 - S CNPJ da Comercial Exportadora

C 8 - S

N 19 2 S Valor da venda


Código NCM, conforme tabela do Sped.


- - - - -

Y550

- - - - Y550

- - - - Y550

- - - - Y550

REG. SPED Fiscal





T107 3 CNPJ CNPJ do produtor/vendedor

T107 4 COD_NCM

T107 5 VL_COMPRA

T107 6 VL_EXP




Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora Código NCM

Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora Valor da Compra

Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora Valor da Exportação


C 8 - S Fixo "T107" -

D 8 S

C 14 S CNPJ do produtor/vendedor

C 8 - S -

N 19 2 N -

N 19 2 N -


Código NCM, conforme tabela do Sped.

Valor da compra

Valor da exportação


- - - -

Y560

Y560

- - - Y560

- - - Y560

- - - Y560

REG. SPED Fiscal





T108 3 CNPJ_FON CNPJ

T108 4 NOM_EMP

T108 5 IND_ORG_PUB

T108 6 COD_REC

T108 7 VL_REND

T108 8 IR_RET

T108 9 CSLL_RET

Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuição Previdenciária Retidos na Fonte




Nome Empresarial


Indicador de Órgão Público


Código de Receita


Rendimento Bruto/Receita


IR Retido na Fonte


CSLL Retida na Fonte


C 8 - S Fixo "T108" -

D 8 S

C 14 - S CNPJ da fonta pagadora -

C - - S Nome empresarial -

C 1 - S [1; 2]

N 4 - S -

N 19 2 S Rendimento bruto/receita -

N 19 2 S IR retido na fonte -

N 19 2 S CSLL retida na fonte -


Indicador de órgão público:1 - Sim2 - Não

Código da receita, conforme " Tabela de Códigos de Retenção na Fonte" publicada pela RFB


- - - -

Y570

- - - Y570

- - - Y570

- - - Y570

- - - Y570

- - - Y570

- - - Y570

- - - Y570

REG. SPED Fiscal



T109 Doações a Campanhas Eleitorais 1 REGISTRO Tipo de registro

T109 Doações a Campanhas Eleitorais 2 PERIODO Periodo

T109 Doações a Campanhas Eleitorais 3 CNPJ CNPJ

T109 Doações a Campanhas Eleitorais 4 TIP_BENEF

T109 Doações a Campanhas Eleitorais 5 FORM_DOA Forma de Doação

T109 Doações a Campanhas Eleitorais 6 VL_DOA Valor

Tipo deBeneficiário


C 8 - S Fixo "T109"

D 8 S

C 14 - S CNPJ do beneficiário

N 2 - S

N 2 - S

N 19 2 S Valor


Tipo de beneficiário:01 - Candidato a Cargo Eletivo02 - Comitê Financeiro03 - Partido Político

Forma de doação:01 - Cheque02 - Transferência Eletrônica03 - Depósito em Espécie04 - Outros Títulos de Crédito05 - Dinheiro06 - Bens07 - Serviços

VALIDAÇÃO Campos relacionados ECF

- - - - -

Y580

- - - - Y580

[01; 02; 03] - - - Y580

- - - Y580

- - - - Y580

REG. SPED Fiscal


[01; 02; 03;04; 05; 06,07]



T110 Ativos no Exterior 1 REGISTRO Tipo de registro

T110 Ativos no Exterior 2 PERIODO Periodo

T110 Ativos no Exterior 3 TIP_ATIVO

T110 Ativos no Exterior 4 PAIS País

T110 Ativos no Exterior 5 DISCRIMINACAO Discriminação

T110 Ativos no Exterior 6 VL_ANT

T110 Ativos no Exterior 7 VL_ATUAL

Tipo de Ativo

Valor Anterior

Valor Atual


C 8 - S Fixo "T110"

D 8 S

C 14 - S Tipo de ativo, conforme tabela do Sped.

N 3 - S Código do país, conforme tabela do Sped.

C - - S

N 19 2 S

N 19 2 S Valor no final do período atual


Detalhar, neste campo, as informações correspondentes aos ativos,tais como: tipo, localização, data de aquisição e de venda, de quemfoi adquirido, a quem foi alienado, instituição que intermediou aoperação, valor de aquisição e/ou de venda em moeda estrangeira,instituição financeira e agência, tratando-se de aplicação financeiraou depósito e, na hipótese de participações societárias, espécie departicipação e empresa investida.

Valor no final do período anterior (valor recuperado da escrituraçãoanterior)


- - - - -

Y590

- - - - Y590

- - - - Y590

- - - - Y590

- - - - Y590

- - - - Y590

REG. SPED Fiscal




T111 Identificação de Sócios ou Titular 1 REGISTRO Tipo de registro

T111 Identificação de Sócios ou Titular 2 PERIODO Periodo

T111 Identificação de Sócios ou Titular 3 DT_INCL_SOC

T111 Identificação de Sócios ou Titular 4 DT_FIM_SOC

T111 Identificação de Sócios ou Titular 5 PAIS País

T111 Identificação de Sócios ou Titular 6 IND_QUALIF_SOCIO

T111 Identificação de Sócios ou Titular 7 CPF_CNPJ CPF ou CNPJ

T111 Identificação de Sócios ou Titular 8 NOM_EMP Nome Empresarial

T111 Identificação de Sócios ou Titular 9 QUALIF Qualificação

T111 Identificação de Sócios ou Titular 10 PERC_CAP_TOT

T111 Identificação de Sócios ou Titular 11 PERC_CAP_VOT

Data de inclusão no quadro societário

Data de Saída do QuadroSocietário

Indicador de qualificação do sócio

Percentual sobre oCapital Total

Percentual sobre oCapital Votante

T111 Identificação de Sócios ou Titular 12 CPF_REP_LEG

T111 Identificação de Sócios ou Titular 13 QUALIF_REP_LEG

CPF do RepresentanteLegal

Qualificação doRepresentante Legal


C 8 - S Fixo "T111"

D 8 S

D 8 - S

D 8 - N

N 3 - S Código do país, conforme tabela do Sped

C 1 - S

N 14 - N

C - - S Nome empresarial

N 2 - S

N 4 2 S Percentual sobre o capital total

N 4 2 S Percentual sobre o capital votante


Pode ser uma data anterior ao anoda escrituração

Data da saída do quadro societário.Deve ser preenchida somente se a saída do quadro societário ocorreu noano da escrituração.

Indicador de qualificação do sócio:PF - Pessoa FísicaPJ - Pessoa JurídicaFI – Fundo de Investimento

CPF ou CNPJObrigatório se Código do País for igual a "105" (Brasil)Caso contrário, pode ser preenchido com branco(s).Se IND_PF_PJ =” PF” preencher com CPF. Senão, preencher com CNPJ.

QualificaçãoSe PAIS = “105” (Brasil) E IND_PF_PJ = “PF”:01 – Acionista Pessoa Física Domiciliado no Brasil02 – Sócio Pessoa Física Domiciliado no Brasil09 – Titular

Se PAIS = “105” (Brasil) E IND_PF_PJ = "PJ":03 - Acionista Pessoa Jurídica Domiciliado no Brasil04 - Sócio Pessoa Jurídica Domiciliado no Brasil Se PAIS diferente de “105” (Brasil) E IND_PF_PJ = "PF":05 - Acionista Pessoa Física Residente ou Domiciliado no Exterior06 - Sócio Pessoa Física Residente ou Domiciliado no ExteriorSe PAIS diferente de “105” (Brasil) E IND_PF_PJ = "PJ":07 - Acionista Pessoa Jurídica Residente ou Domiciliado no Exterior08 - Sócio Pessoa Jurídica Residente ou Domiciliado no Exterior

N 11 - N CPF do representante legal

N 1 - N

Qualificação do representante legalObrigatório se CPF_REP_LEG é diferente de vazioSe IND_PF_PJ = “PF”1 - Procurador2 - Curador3 - Mãe4 - Pai5 - Tutor6 – OutroSe IND_PF_PJ = “PJ”1 - Procurador6 – Outro


- - - - -

Y600

- - - - Y600

Y600

- - - - Y600

[1;2;3] - - - Y600

- - - - Y600

- - - - Y600

- - - Y600

- - - - Y600

- - - - Y600

REG. SPED Fiscal


REGRA_OBRIGATORIO_BRAIL: Verifica se o CPF_CNPJ (Campo 05) está preenchido sometnequando PAIS (Campo 03) for igual a “105” (Brasil).

REGRA_VALIDA_CPF_CNPJ: Quando tamanho do campo igual 11, aplica a REGRA_VALIDA_CPF equando o tamanho do campo igual a 14, aplica a REGRA_VALIDA_CNPJ.

[01; 02; 03;04; 05; 06;07; 08; 09]

REGRA_Y600_QUALIF: Verifica, quando PAIS (Campo 03) igual a “105” (Brasil) e IND_PF_PJ (Campo 04) igual a “PF”, se QUALIF (Campo 07) é igual a “01”, “02” ou “09”; quando PAIS (Campo 03) igual a “105” (Brasil) e IND_PF_PJ (Campo 04) igual a “PJ”,se QUALIF (Campo 07) é igual a “03” ou “04”;quando PAIS (Campo 03) é diferente de “105” (Brasil) e IND_PF_PJ (Campo 04) igual a “PF”,se QUALIF(Campo 07) é igual a “05” ou “06”; quando PAIS (Campo 03) é diferente de “105” (Brasil) e IND_PF_PJ (Campo 04) igual a “PJ”, se QUALIF (Campo 07) é igual a “07” ou “08”.

- - - - Y600

[1;2;3;4;5;6] - - - Y600

REGRA_Y600_QUALIF_REP_LEG: Verifica, quando IND_PF_PJ (Campo 04) igual a “PJ”, seQUALIF_REP_LEG (Campo 08) é igual a “01” ou “06”; quando IND_PF_PJ (Campo 04) igual a “PF”, se QUALIF_REP_LEG (Campo 08) é igual a “01”, “02”, “03”, “04”, “05” ou “06”.




T112 3 PAIS País

T112 4 IND_PF_PJ

T112 5 CPF_CNPJ CPF ou CNPJ

T112 6 NOM_EMP

T112 7 QUALIF Qualificação

T112 8 VL_REM_TRAB

T112 9 VL_LUC_DIV Lucros/Dividendos

T112 10 VL_JUR_CAP

T112 11 VL_DEM_REND





Indicador dePessoa Física ouPessoa Jurídica



Nome ou Nome Empresarial



Remuneração doTrabalho



Juros sobre oCapital Próprio


DemaisRendimentos

T112 12 VL_IR_RET IR Retido na FonteRendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular


C 8 - S Fixo "T112" -

D 8 S

N 3 - S Código do país, conforme tabela do Sped -

C 2 - S

N 14 - N -

C - - S Nome/Nome Empresarial -

N 2 - S

N 19 2 N -

N 19 2 N Lucros/Dividendos -

N 19 2 N -

N 19 2 N -


Indicador de pessoa física ou pessoa Jurídica:01 - Pessoa Física02 - Pessoa Jurídica

[01; 02]

CPF ou CNPJObrigatório se Código do País for igual a "105" (Brasil)Caso contrário, pode ser preenchido com Branco(s).Se IND_PF_PJ = “PF” preencher com CPF. Senão, preencher comCNPJ.

Qualificação:Se PAIS = “105” (Brasil) E IND_PF_PJ = “PF”:01 - Acionista Pessoa Física Domiciliado no Brasil02 - Sócio Pessoa Física Domiciliado no Brasil09 – Titular10 - Administrador sem Vínculo Empregatício11 - Diretor sem Vínculo Empregatício12 – Presidente sem Vínculo Empregatício13 - Administrador com Vínculo Empregatício14 - Conselheiro de Administração ou Fiscal15 - Diretor com Vínculo Empregatício17 - Presidente com Vínculo EmpregatícioSe PAIS = “105” (Brasil) E IND_PF_PJ = “PJ”:03 - Acionista Pessoa Jurídica Domiciliado no Brasil04 - Sócio Pessoa Jurídica Domiciliado no Brasil

Se PAIS diferente de 105 (Brasil) E IND_PF_PJ = “PF”05 - Acionista Pessoa Física Residente ou Domiciliado no Exterior06 - Sócio Pessoa Física Residente ou Domiciliado no Exterior

Se PAIS diferente de 105 (Brasil) E IND_PF_PJ = “PJ”07 - Acionista Pessoa Jurídica Domiciliado no Exterior08 - Sócio Pessoa Jurídica Domiciliado no Exterior

[01; 02; 03; 04;05; 06; 07; 08; 09;10; 11; 12; 13; 14;

15; 17]

Remuneração do trabalho

Juros sobre o capital próprio

Demais rendimentos

N 19 2 N -IR retido na fonte


- - - -

Y611

- - - Y611

- - - Y611

- - - Y611

- - - Y611

- - - Y611

- - - Y611

- - - Y611

- - - Y611

- - - Y611

REG. SPED Fiscal


REGRA_Y611_QUALIF: Verifica, quando PAIS (Campo 02) igual a “105” (Brasil) e IND_PF_PJ (Campo 03) igual a “PF”,

se QUALIF (Campo 06) é igual a “01”, “10”, “11”, “12”, “13”, “14”, “15”, “17”, “02” ou “09”; quando PAIS (Campo 02) igual a “105” (Brasil) e IND_PF_PJ (Campo 03) igual a “PJ”,

se QUALIF (Campo 06) é igual a “03” ou “04”; quando PAIS (Campo 02) é diferente de “105” (Brasil) e IND_PF_PJ (Campo 03) igual a “PF”,

se QUALIF (Campo 06) é igual a “05” ou “06”; quando PAIS (Campo 02) é diferente de “105” (Brasil) e IND_PF_PJ (Campo 03) igual a “PJ”,

se QUALIF (Campo 06) é igual a “07” ou “08”.

- - - Y611




T113 3 CPF CPF

T113 4 NOME Nome

T113 5 QUALIF Qualificação

T113 6 VL_REM_TRAB

T113 7 VL_DEM_REND

T113 8 VL_IR_RET

Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros - Imunes ou Isentas






Rendimentos doTrabalho

Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros - Imunes ou Isentas Demais Rendimentos

Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros - Imunes ou Isentas IR Retidp na Fonte


C 8 - S Fixo "T113"

D 8 S

N 14 - S CPF

C - - S Nome

N 2 - S

N 19 2 N

N 19 2 N

N 19 2 N


Qualificação:10 - Administrador sem Vínculo Empregatício11 - Diretor sem Vínculo Empregatício12 – Presidente sem Vínculo Empregatício13 - Administrador com Vínculo Empregatício14 - Conselheiro de Administração ou Fiscal15 - Diretor com Vínculo Empregatício16 - Fundador17 - Presidente com Vínculo Empregatício

Rendimentos do trabalho

Demais rendimentos

IR retido na fonte


- - - - -

Y612

- - - - Y612

- - - - Y612

- - - Y612

- - - - Y612

- - - - Y612

- - - - Y612

REG. SPED Fiscal


[10; 11; 12; 13;14; 15; 16; 17]


T114 1 REGISTRO Tipo de registro C

T114 2 PERIODO Periodo D

T114 3 CNPJ CNPJ C

T114 4 PAIS País N

T114 5 NOM_EMP C

T114 6 VALOREA N

T114 7 PERC_CAP_TOT N

T114 8 PERC_CAP_VOT N

T114 9 RES_EQ_PAT N

T114 10 CGP_VALORI N

T114 11 CGP_DTAQUI D

T114 12 CGP_INDCAR Sumario em Cartório C

T114 13 CGP_NUMCAR C

T114 14 CGP_NOMCAR Nome do Cartório C

T114 15 CGP_INDRFB C

T114 16 CGP_NUMRFB Número do Processo C





Participação Permanente em Coligadas ou Controladas Nome Empresarial


Valor Participação em Reais


Percentual sobre oCapital Total


Percenutal sobre oCapital Votante


Resultado deEquivalência Patrimonial


Valor Part Moeda Original


Dt Aquisição Participação



Num Registro em Cartório



Num Registro em Cartório



8 - S Fixo "T114" - - - -

8 S

14 - N - - - -

3 - S Código do País, conforme tabela do Sped - - - -

- - S - - - -

16 2 S Valor - - - -

4 2 S - - - -

4 2 S - - - -

19 2 N - - - -

16 2 S

8 - S

1 - N 1- Sim; 2-Não Pertence(" 12")

20 - N

220 - N

1 - N 1- Sim; 2-Não Pertence(" 12")

20 - N

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados


CNPJObrigatório se PAIS = 105 (Brasil)Caso contrário, o campo deve ser nulo

Nome Empresarial

Percentual sobre o capital total

Percentual sobre o capital votante

Resultado de equivalência patrimonial


-

Y620

Y620

Y620

Y620

Y620

Y620

Y620

Y620

Y620

Y620

Y620

Y620

Y620

Y620

Y620


T115 Fundos/Clubes de Investimento 1 REGISTRO Tipo de registro

T115 Fundos/Clubes de Investimento 2 PERIODO Periodo

T115 Fundos/Clubes de Investimento 3 CNPJ CNPJ

T115 Fundos/Clubes de Investimento 4 QTE_QUOT

T115 Fundos/Clubes de Investimento 5 QTE_QUOTA

T115 Fundos/Clubes de Investimento 6 PATR_FIN_PER Patrimônio no Final do Período

T115 Fundos/Clubes de Investimento 7 DAT_ABERT

T115 Fundos/Clubes de Investimento 8 DAT_ENCER

Quantidade de Quotistas no Final do Período

Quantidade de Quotas no Final do Período

Data de Abertura

Data de Encerramento


C 8 - S Fixo "T115" -

D 8 S

C 14 - S CNPJ -

N - - S -

N - - S -

N 19 2 S Patrimônio - Posição o final do período -

D 8 - S -

D 8 - N -


Quantidade de Quotistas

Quantidade de Quotas

Data de Abertura

Data de Encerramento


- - - -

Y630

- - - Y630

- - - Y630

- - - Y630

- - - Y630

- - - Y630

- - - Y630

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados




T116 3 CNPJ CNPJ

T116 4 COND_DECL

T116 5 VL_CONS

T116 6 CNPJ_LID

T116 7 VL_DECL




Participações em Consórcios de Empresas Condição do Declarante

Participações em Consórcios de Empresas Receita do Consórcio

Participações em Consórcios de Empresas CNPJ da Empresa Líder

Participações em Consórcios de Empresas Receita do Declarante no Consórcio


C 8 - S Fixo "T116"

D 8 S

C 14 - S CNPJ do Consórcio

N 1 - S

N 19 2 N

C 14 - S CNPJ da empresa líder

N 19 2 S Receita do declarante no consórcio


Condição do declarante no consórcio:1 – Líder2 – Participante

Receita do ConsórcioObrigatório se COND_DECL="1".Senão, não deve ser preenchido.


- - - - -

Y640

- - - - Y640

[1; 2] - - - Y640

- - - - Y640

- - - - Y640

- - - - Y640

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados


T116AA Participantes do Consórcio 1 REGISTRO Tipo de registro

T116AA Participantes do Consórcio 2 CNPJ CNPJ

T116AA Participantes do Consórcio 3 VL_PART Receita do Participante



C 14 - S CNPJ da empresa participante

N 19 2 N

Receita do participanteObrigatório se Y640.COND_DECL="1"Senão, não deve ser preenchido.


- - - - -

- - - - Y650

- - - - Y650

REG. SPED Fiscal




T117 Dados de Sucessoras 1 REGISTRO Tipo de registro C

T117 Dados de Sucessoras 2 PERIODO Periodo D

T117 Dados de Sucessoras 3 CNPJ CNPJ C

T117 Dados de Sucessoras 4 NOM_EMP C

T117 Dados de Sucessoras 5 PERC_PAT_LIQ N

Nome Empresarial

Percentual doPatrimônio Líquido


8 - S Fixo "T126" - - -

8 S

14 - S CNPJ da Sucessora - - -

- - S Nome Empresarial - - -

5 2 N - - -

REG. SPED Fiscal



Percentual do patrimônio líquido da empresa sucedida destinado à(s) pessoa(s) Jurídica(s) resultante(s) do evento


- -

Y660

- Y660

- Y660

- Y660

Campos relacionados




T118 3 VL_AQ_MAQ

T118 4 VL_DOA_CRIANCA

T118 5 VL_DOA_IDOSO

T118 6 VL_AQ_IMOBILIZADO

T118 7 VL_BX_IMOBILIZADO Baixas do Ativo Imobilizado

T118 8 VL_INC_INI

T118 9 VL_INC_FIN

T118 10 VL_CSLL_DEPREC_INI

T118 11 VL_DIF_IC_VC

T118 12 VL_OC_SEM_IOF

T118 13 VL_FOLHA_ALIQ_RED

T118 14 VL_ALIQ_RED

T118 15 IND_ALTER_CAPITAL

T118 16 IND_BCN_CSLL



Outras Informações Aquisição de Máquinas, Aparelhos, Instrumentos e Equipamentos Novos

Outras Informações Doação aos Fundos dos Direitos da Criança e do Adolescente

Outras Informações Doação aos Fundos Nacional, Estaduais ou Municipais do Idoso

Outras Informações Aquisições para o AtivoImobilizado


Outras Informações Bens SuJeitos ao Incentivo deque Trata a Lei nº 11.051/2004no Início do Período

Outras Informações Bens SuJeitos ao Incentivo deque Trata a Lei nº 11.051/2004no Fim do Período

Outras Informações Saldo de Créditos de CSLLsobre Depreciação no Início doPeríodo


Saldo da ParcelaCorrespondente à Diferençaentre o Valor de Integralizaçãode Capital e o Valor Contábildessa Participação

Outras Informações Valor das Operações deCâmbio com Isenção de IOF

Outras Informações Valor Total da Folha SuJeita àAlíquota Reduzida de que Trataa Lei nº 11.774/2008

Outras Informações Alíquota Reduzida de que Trataa Lei nº 11.774/2008

Outras Informações Alteração de Capital na Formados art. 22 e 23 da Lei nº9.249/1995

Outras Informações Opção pela Escrituração, noAtivo, da Base de CálculoNegativa da CSLL


C 8 - S Fixo "T118" -

D 8 S

N 19 2 N -

N 19 2 N -

N 19 2 N -

N 19 2 N Aquisições para o ativo imobilizado -

N 19 2 N Baixas do ativo imobilizado -

N 19 2 N -

N 19 2 N -

N 19 2 N -

N 19 2 N -

N 19 2 N -

N 19 2 N -

N 4 2 N -

N 1 - N [0; 1; 2]

N 1 - N [0; 1; 2]


Aquisição de máquinas, aparelhos, instrumentos e equipamentos novos (Lei nº 11.196/2005, art. 31)

Doação aos fundos dos direitos da criança e do adolescente

Doação aos Fundos Nacional, Estaduais ou Municipais do Idoso (Lei nº 12.213/2010, art. 3º)

Bens suJeitos ao incentivo de que trata a Lei nº 11.051/2004 no início do período

Bens suJeitos ao incentivo de que trata a Lei nº 11.051/2004 no fim do período

Saldo de créditos de CSLL sobre depreciação no início doperíodo (Lei nº 11.051/2004, art. 1º)

Saldo da parcela correspondente à diferença entre o valor deintegralização de capital e o valor contábil dessa participação (Lei nº 10.637/2002, art. 36)

Valor das operações de câmbio com isenção de IOF (Lei nº12.350/2010, art. 12)

Valor total da folha suJeita à alíquota reduzida de que trata a Lei nº 11.774/2008

Alíquota reduzida de que trata a Lei nº 11.774/2008

Alteração de capital na forma dos art. 22 e 23 da Lei nº 9.249/1995:0 – Não Preenchido1 – Não2 – Sim

Opção pela escrituração, no ativo, da base de cálculo negativa da CSLL (MP nº 1.807/1999, art. 8º):0 – Não Preenchido1 – Não2 – Sim


- - - -

Y671

- - - Y671

- - - Y671

- - - Y671

- - - Y671

- - - Y671

- - - Y671

- - - Y671

- - - Y671

- - - Y671

- - - Y671

- - - Y671

- - - Y671

- - - Y671

- - - Y671

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados


T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 1 REGISTRO Tipo de registro

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 2 PERIODO Periodo

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 3 VL_CAPITAL_ANT Capital registrado do ano anterior

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 4 VL_CAPITAL Capital Registrado

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 5 VL_ESTOQUE_ANT Estoques do Ano Anterior

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 6 VL_ESTOQUES Estoques

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 7 VL_CAIXA_ANT

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 8 VL_CAIXA

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 9 VL_APLIC_FIN_ANT

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 10 VL_APLIC_FIN

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 11 VL_CTA_REC_ANT

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 12 VL_CTA_REC

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 13 VL_CTA_PAG_ANT

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 14 VL_CTA_PAG

Saldo de Caixa e Bancos doAno Anterior

Saldo de Caixa e Bancos

Saldo de AplicaçõesFinanceiras do Ano Anterior

Saldo de AplicaçõesFinanceiras

Contas a Receber do AnoAnterior

Contas a Receber

Contas a Pagar do AnoAnterior

Contas a Pagar

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 15 VL_COMPRA_MERC

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 16 VL_COMPRA_ATIVO

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 17 VL_RECEITAS

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 18 TOT_ATIVO Total do Ativo

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 19 VL_FOLHA

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 20 VL_ALIQ_RED

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 21 IND_REG_APUR

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 22 IND_AVAL_ESTOQ

Compras de Mercadorias noAno-calendário

Compras de Elementos doAtivo no Ano-Calendário,Exceto os Classificáveis noAtivo Circulante e AtivoRealizável a Longo Prazo

Receitas e Rendimentos NãoTributáveis ou TributadosExclusivamente na Fonte

Valor Total da Folha SuJeitaà Alíquota Reduzida de queTrata a Lei nº 11.774/2008

Alíquota Reduzida de queTrata a Lei nº 11.774/2008

Regime de Apuração dasReceitas

Método de Avaliação deEstoques


C 8 - S Fixo "T119" -

D 8 S -

N 19 2 N Capital registrado do ano anterior -

N 19 2 N -

N 19 2 N Estoques do ano anterior

N 19 2 N Estoques -

N 19 2 N

N 19 2 N -

N 19 2 N

N 19 2 N -

N 19 2 N Contas a receber do ano anterior

N 19 2 N -

N 19 2 N Contas a pagar do ano anterior

N 19 2 N -


Capital registrado

Saldo de caixa e bancos do ano anterior

Saldo de caixa e bancos

Saldo de aplicações financeiras do ano anterior

Saldo de aplicações financeiras

Contas a receber

Contas a pagar

N 19 2 N -

N 19 2 N -

N 19 2 N -

N 19 2 N Total do ativo -

N 19 2 N -

N 4 2 N -

N 1 - N

C 1 - N

Compras de mercadorias no ano-calendário

Compras de elementos do ativo no ano-calendário, exceto os classificáveis no ativo circulante e ativo realizável a longo prazo

Receitas e rendimentos não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte

Valor total da folha suJeita à alíquota reduzida de que trataa Lei nº 11.774/2008

Alíquota reduzida de que trata a Lei nº 11.774/2008

Regime de apuração das receitas:0 – Não se aplica1 – Caixa2 – Competência

[0; 1; 2]

Método de Avaliação de Estoques:1 – Custo Médio Ponderado2 – PEPS (Primeiro que entra, primeiro que sai)3 – Arbitramento - art. 296, Inc. I e II, do RIR/99

[0; 1; 2;3]


- - - -

- - - Y672

- - - Y672

- - - Y672

Y672

- - - Y672

Y672

- - - Y672

Y672

- - - Y672

Y672

- - - Y672

Y672

- - - Y672

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_CAPITAL_ANT (Campo 02) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).

REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_CAPITAL (Campo 03) estápreenchido quando o campo TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).REGRA_Y672_CAPITAL_NAO_INFORMADO: Verifica se o campo VL_CAPITAL (Campo 03) estápreenchido quando FORMA_TRIB (Campo 05) do registro 0010 for igual a “5” (Presumido) eTIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “L” (Livro Caixa) ou quando FORMA_TRIB(Campo 05) do registro 0010 for igual a “6” (Arbitrado) ou “7” (Presumido/Arbitrado).

REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_ESTOQUE_ANT (Campo 04) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).

REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_ESTOQUES (Campo 05) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).

REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_CAIXA_ANT (Campo 06) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).

REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_CAIXA (Campo 07) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).

REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_APLIC_FIN_ANT (Campo 08) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).

REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_APLIC_FIN (Campo 09) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).

REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_CTA_REC_ANT (Campo 10) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).

REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_CTA_REC (Campo 11) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).

REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_CTA_PAG_ANT (Campo 12) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).

REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_CTA_PAG (Campo 13) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).

- - - Y672

- - - Y672

- - - Y672

- - - Y672

- - - Y672

- - - Y672

- - - Y672

- - - Y672

REGRA_Y672_METODO: Verifica se IND_AVAL_ESTOQ (Campo 21) não está preenchido, quando VL_ESTOQUES (Campo 05) for maior que zero, FORMA_TRIB (Campo 05) do registro 0010 for igual a “5” (Presumido) ou “7” (Presumido/Arbitrado) e TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “L” (Livro Caixa).

REGRA_Y672_METODO_P100: Verifica se IND_AVAL_ESTOQ (Campo 21) não está preenchido,quando FORMA_TRIB (Campo 05) do registro 0010 for igual a “5” (Presumido) ou “7”(Presumido/Arbitrado), TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil) eP100(“1.01.03.01.21”) diferente de zero para qualquer período informado no registro P030.




T120 3 MÊS Mês

Mês das Informações de Optantes pelo Refis (Lucro Real, Presumido e Arbitrado)




C 8 - S Fixo "T120" - - -

D 8 S

C 2 - S Mês - -

REG. SPED Fiscal



[01; 02; 03; 04; 05; 06;07; 08; 09; 10; 11; 12]


- -

Y680

- Y680



T120AA 2 CODIGO Codigo


Informações de Optantes pelo Refis (Lucro Real, Presumido e Arbitrado)





C 6 S

N 19 2 N


Receita das Unidades Imobiliárias Vendidas


- - - - -

- - - - Y681

- - - - Y681

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados




T121 3 MES Mês

T121 4 ACRES_PATR Acréscimo patrimonial no mês

Informações de Optantes pelo Refis - Imunes ou Isentas





C 8 - S Fixo "T121" -

D 8 S

N 2 - S -

N 19 2 S Acréscimo patrimonial no mês -


Mês:01 - Janeiro02 - Fevereiro03 - Março04 - Abril05 - Maio06 - Junho07 - Julho08 - Agosto09 - Setembro10 - Outubro11 - Novembro12 – Dezembro


- - - -

Y682

- - - Y682

- - - Y682

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados




T122 3 MES Mês

T122 4 VL_REC_BRU

Informações de Optantes pelo Paes



Informações de Optantes pelo Paes Receita Bruta no Mês


C 8 - S Fixo "T122" -

D 8 S

N 2 - S -

N 19 2 S Receita bruta no mês -


Mês:01 - Janeiro02 - Fevereiro03 - Março04 - Abril05 - Maio06 - Junho07 - Julho08 - Agosto09 - Setembro10 - Outubro11 - Novembro12 – Dezembro

Campos relacionados ECF

- - - -

Y690

- - - Y690

- - - Y690

REG. SPED Fiscal




T123 OUTRAS INFORMAÇÕES 1 REGISTRO Tipo de registro

T123 OUTRAS INFORMAÇÕES 2 PER_LANC Período de Lançamento

T123 OUTRAS INFORMAÇÕES 3 ARQ_RTF Indicador de Fim do Arquivo


C 8 - S Fixo "T123"

C 8 - - AAAA/MM/DD

C 7 - S Indicador de fim do arquivo RTF. Texto fixo contendo "Y800FIM".

VALIDAÇÃO ECF ECD VALIDAÇÃO / REGRAS ECF

[Y800] - - - Y800

Y800

[Y800FIM] - - - Y800

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados


T124 Lançamento Contábil 1 REGISTRO Tipo de registro

T124 Lançamento Contábil 2 NUM_LCTO

T124 Lançamento Contábil 3 DT_LCTO Data do lançamento.

T124 Lançamento Contábil 4 VL_CLTO

T124 Lançamento Contábil 5 IND_CLTO

CHAVE DE INTEGRAÇÃO

Número ou Código de identificação única do lançamento contábil.

Valor do lançamento.

Indicador do tipo de lançamento: 1 - Lançamento normal (todos os lançamentos, exceto os de encerramento das contas de resultado); 2 - Lançamento de encerramento de contas de resultado


C 8 - S Fixo "T124" - - -

C 60 - S - - -

D 8 - S Data do lançamento. - - -

N 19 2 S - - -

C 1 - S [“1”, “2”] - -

REG. SPED Fiscal


Número ou Código de identificação única do lançamento contábil.

Valor do Lançamento: corresponde a soma das partidas do lançamento que tenham o mesmo indicador (“D” ou “C”).

– Indicador do Tipo de Lançamento: tem por objetivo fazer a distinção entre os lançamentos que zeram as contas de resultado, quando de sua apuração, e os demais lançamentos (denominados lançamentos normais).

ECF ECD VALIDAÇÃO / REGRAS ECF

- -

- - I200

- - I200

- - I200

- - I200

Campos relacionados

REGRA_REGISTRO_DUPLICADO: Verifica se o registro não é duplicado, considerando o “NUM_LCTO” (Campo 02), que é a chave do registro. Se as regras não forem cumpridas, o PVA do Sped Contábil gera um erro.

REGRA_DATA_INTERVALO_DO_ARQUIVO: Verifica se “DT_LCTO” (Campo 03) é maior ou igual que “DT_INI” (Campo 03) do registro 0000 e é menor ou igual que “DT_FIN” (Campo 04) do registro 0000. Se a regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil gera um erro.

REGRA_VALIDACAO_VL_LCTO_CRED: Se o “IND_ESC” (Campo 02) do registro I010 for diferente de “A” (Livro Diário Auxiliar ao Diário com Escrituração Resumida), verifica se a soma dos créditos do registro I250 (Partidas do Lançamento) é igual ao “VL_LCTO” (Campo 04). Se a regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil gera um erro. REGRA_VALIDACAO_VL_LCTO_DEB: Se o “IND_ESC” (Campo 02) do registro I010 for diferente de “A” (Livro Diário Auxiliar ao Diário com Escrituração Resumida), verifica se a soma dos débitos do registro I250 (Partidas do Lançamento) é igual ao “VL_LCTO” (Campo 04). Se a regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil gera um erro. REGRA_VALIDACAO_VL_LCTO_ESC_AUXILIAR: Se “IND_ESC” (Campo 02) do registro I010 for igual a “A” (Livro Diário Auxiliar ao Diário com Escrituração Resumida), verifica se a soma dos débitos ou dos créditos do registro I250 (Partidas do Lançamento) é igual ao “VL_LCTO” (Campo 04). Se a regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil gera um aviso.


T124AA Partidas do Lançamento 1 REGISTRO Tipo de registro

T124AA Partidas do Lançamento 2 Código da conta analítica

T124AA Partidas do Lançamento 3 Código do centro de custos.

T124AA Partidas do Lançamento 4


T124AA Partidas do Lançamento 6 Documentos arquivados.

T124AA Partidas do Lançamento 7 Código do histórico padronizado


COD_CTA

COD_CCUS

VL DC Valor da partida.

IND_DC Indicador da natureza da partida

NUM_ARQ

COD_HIST_PAD

COD_PART Código de identificação do participante



- - S

- - N

19 S

1 - S

- - N

- - N

- - N

C Código da conta analítica debitada/creditada.

C Código do centro de custos.

N 02 Valor da partida.

CIndicador da natureza da partida: 1 - Débito; 2 - Crédito.

C Número, Código ou caminho de localização dos documentos arquivados.

C Código do histórico padronizado, conforme tabela I075.

C

Código de identificação do participante na partida conforme tabela 0150 (preencher somente quando identificado o tipo de participação no registro 0180).

VALIDAÇÃO ECF ECD

- - - - - I250

- - - - - I250

- - - - - I250

- - - - I250

[1,2] - - - - I250

- - - - - I250

- - - - - I250

- - - - - I250

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

-


-

-

-

-

REGRA_CONTA_PARA_LANCAMENTO: Verifica se a “REGRA_CONTA_ANALITICA” e a “REGRA_CONTA_NO_PLANO_CONTAS” foram atendidas. Se as regras não forem cumpridas, o PVA do Sped Contábil gera um erro.REGRA_CONTA_ANALITICA: Localiza “COD_CTA” (Campo 02) no plano de contas (registro I050) e verifica se “IND_CTA” é igual a ”A” (conta analítica).REGRA_CONTA_NO_PLANO_CONTAS: Verifica se “COD_CTA” (Campo 02) existe no planode contas (registro I050).

REGRA _CCUS_NO_CENTRO_CUSTOS: Verifica se o código do centro de custos “COD_CCUS” (Campo 03) existe no registro I100 (Centro de Custos). Se a regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil gera um erro.

REGRA_COD_HIS_PAD_NO_HISTORICO_PADRAO: Verifica se o COD_HIST_PAD (Campo 08) existe na Tabela de Histórico Padronizado (registro I075). Se a regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil gera um erro.

REGRA_CODIGO_PARTICIPANTE: Verifica se o “COD_PART” (Campo 09) existe na tabela de cadastro de participante (Campo 02 do registro 0150), considerando-se a “DT_INI_REL” (Campo 03 do registro 0180) e “DT_FIN_REL” (Campo 04 do registro 0180). Se a regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil gera um aviso.


T125 Tabela de Histórico Padronizado 1 REGISTRO Tipo de registro

T125 Tabela de Histórico Padronizado 2 Código do histórico

T125 Tabela de Histórico Padronizado 3 Descrição do histórico

COD_HIST

DESCR_HIST


C 8 - S Fixo "T125" - - -

S - - -

S - - -

REG. SPED Fiscal


C - - Código do histórico padronizado.

C - - Descrição do histórico padronizado.

ECF ECD VALIDAÇÃO / REGRAS ECF

- - I075 -

- - I075

- - I075 -

Campos relacionados

REGRA_REGISTRO_DUPLICADO: Verifica se o registro não é duplicado, considerando o campo chave “COD_HIST” (Campo 02). Se a regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil gera um erro.


T126


T126 3

T126 4

T126 5

T126 6

T126 7 VL_SALDO_FIS

T126 8

T126 9

T126 10

T126 11

T126 12 COD_SUBCONT

T126 13

T126 14

Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial 1 REG Tipo de Registro

Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial

Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial COD_CTA Código da Conta

Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial COD_CCUS Centro de Custos

Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial VL_SALDO_SOC Saldo Societário

Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial IND VL SALDO SOC Indicador do Valor do Saldo

Societário

Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial Saldo Fiscal

Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial IND VL SALDO FIS Indicador do Valor do Saldo Fiscal

Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial DIF_SALDOS Diferença de Saldos

Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial IND DIF SALDO S Indicador da Diferença de Saldos

Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial MET_CONTR Método de Controle

Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial Código da Subconta

Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial COD_CCUS_SUB Código do Centro de Custos da

Subconta

Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial DESC_SUB Descrição da Subconta


C 8 - S

D 8 S

S

N

19 S

1

19 S

1

19 N

1

1 S

N

N

N

C - -

C - -

N 02

C - -

N 02

C - -

N 02

C - -

C -

C - -

C - -

C - -

COMENTÁRIO VALIDAÇÃO ECF

Fixo "T126" - - - -

Periodo correspondente as informações prestadas no registro. - - - Y665

- - - Y665

- - - Y665

- - - Y665

[1; 2] - - - Y665

- - - Y665

[1; 2] - - - Y665

- - - Y665

[1; 2] - - - Y665

[1; 2; 3; 4; 5] - - - Y665

- - - Y665

- - - Y665

- - - Y665

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

[Y665]

-

Código da conta contábil analítica-

Códgo do centro de custos-

Valor do saldo societário da conta-

Indicador do valor do saldo societário: 1 - Devedor 2 - Credor

Valor do saldo fiscal da conta-

Indicador do valor do saldo fiscal: 1 - Devedor 2 - Credor

Diferença entre os saldos societário e fiscal das contas-

Indicador da diferença de saldos: 1 - Devedor 2 - Credor

Método de controle da subconta: 1 - é controlada por subconta; 2 - é controlada por subconta, mas na forma prevista nos §§ 3° e 4° do art. 11 da Instrução Normativa RFB no 1.493/2014; 3 - não é controlada por subconta, mas é controlada na forma prevista no § 5° do art. 11 da Instrução Normativa RFB no 1.493/2014; ou 4 - não é controlada por subconta porque não haverá ajustes decorrentes das diferenças na forma prevista nos arts. 5° a 10, tais como nas participações em coligadas e controladas (art. 15 da Instrução Normativa RFB no 1.493/2014) e nos contratos de concessão de serviços públicos (art. 16 da Instrução Normativa RFB no 1.493/2014). 5 - sem controles por subcontas (diferença, se positiva, será adicionada no lucro real ou, se negativa, não poderá será excluída) (Arts. 5o a 11, e art. 18, § 2o da Instrução Normativa RFB n° 1.493/2014).Código da subconta contábil analítica

-

Código do centro de custos da subconta-

Descrição da subconta-



T127

T127 2 DT_INI Data Inicial

T127 3 DT_FIN Data Final

T127 4 IND_SIT_INI_PER Indicador do início do período

T127 5 SIT_ESPECIAL

T127 6 PAT_REMAN_CIS

T127 7 DT_SIT_ESP Data da Situação Especial/ Evento


1 REG Tipo de Registro





Indicador de situação especial e outros eventos


Patrimônio Remanescente Em Caso De Cisão (%)


T127 8 TIP_ECF Tipo da ECF

T127 9 COD_SCP Identificação da SCP

T127 10 OPT_REFIS Indicador de Optante pelo Refis

T127 11 OPT_PAES Indicador de Optante pelo Paes

T127 12 FORMA_TRIB Forma de Tributação do Lucro

T127 13 FORMA_APUR Período de Apuração do IRPJ e CSLL

T127 14 COD_QUALIF_PJ Qualificação da Pessoa Jurídica








T127 15 FORMA_TRIB_PER Forma de Tributação no Período

T127 16 MES_BAL_RED

T127 17 TIP_ESC_PRE Tipo de Escrituração



Indicação da Forma de Apuração da Estimativa


T127 18 TIP_ENT Tipo de Pessoa Jurídica Imune ou Isenta

T127 19 FORMA_APUR_I

T127 20 APUR_CSLL

T127 21 OPT_EXT_RTT

T127 22 DIF_FCONT

T127 23 IND_ALIQ_CSLL PJ Sujeita à Alíquota da CSLL de 15%

T127 24 IND_QTE_SCP Quantidade de SCP da PJ

T127 25 IND_ADM_FUN_CLU



Existência de Atividade Tributada pelo IRPJ e CSLL para Imunes ou Isentas


Apuração da CSLL para Imunes e Isentas


Optante pela extinção do RTT no Ano-Calendário 2014


Existe diferenças entre a contabilidade societária e Fcont.




Administradora de Fundos e Clubes de Investimento

T127 26 IND_PART_CONS

T127 27 IND_OP_EXT Operações com o Exterior

T127 28 IND_OP_VINC

T127 29 IND_PJ_ENQUAD

T127 30 IND_PART_EXT Participações no Exterior

T127 31 IND_ATIV_RURAL Atividade Rural

T127 32 IND_LUC_EXP Lucro da Exploração

T127 33 IND_RED_ISEN

T127 34 IND_FIN FINOR/FINAM/FUNRES

T127 35 IND_DOA_ELEIT Doações a Campanhas Eleitorais

T127 36 IND_PART_COLIG

T127 37 IND_VEND_EXP

T127 38 IND_ REC_EXT





Operações com Pessoa Vinculada/Interposta Pessoa / País com Tributação Favorecida


PJ Enquadrada nos artigos 48 ou 49 da IN RFB no 1.312/2012





Isenção e Redução do Imposto para Lucro Presumido






PJ Efetuou Vendas a Empresa Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação


Rendimentos do Exterior ou de Não Residentes

T127 39 IND_ATIV_EXT Ativos no Exterior

T127 40 IND_COM_EXP PJ Comercial Exportadora

T127 41 IND_PGTO_EXT

T127 42 IND_E-COM_TI

T127 43 IND_ROY_REC

T127 44 IND_ROY_PAG

T127 45 IND_REND_SERV

T127 46 IND_PGTO_REM

T127 47 IND_INOV_TEC

T127 48 IND_CAP_INF

T127 49 IND_PJ_HAB

T127 50 IND_POLO_AM

T127 51 IND_ZON_EXP Zonas de Processamento de Exportação




Pagamentos ao Exterior ou a Não Residentes


Comércio Eletrônico e Tecnologia da Informação


Royalties Recebidos do Brasil e do Exterior


Royalties Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior




Pagamentos ou Remessas a Título de Serviços, Juros e Dividendos a Beneficiários do Brasil e do Exterior


Inovação Tecnológica e Desenvolvimento Tecnológico


Capacitação de Informática e Inclusão Digital


PJ Habilitada no Repes, Recap, Padis, PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero, Recine, Resíduos Sólidos, Recopa, Copa do Mundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif e Olimpíadas


Pólo Industrial de Manaus e Amazônia Ocidental


T127 52 IND_AREA_COM Áreas de Livre ComércioAbertura do Arquivo Digital ECF e Parâmetros Complementares


C 8 - S Fixo "T127".

D 8 - S Data inicial das informações contidas no arquivo.

D 8 - S Data final das informações contidas no arquivo.

C 1 - S

C 1 - S

N 5 2 N

D 8 - N Data da situação especial ou evento.

Indicador do início do período:0 – Regular (início no primeiro dia do ano)1 – Abertura (início de atividades no ano calendário)2 – Resultante de cisão/fusão ou remanescente de cisão, ou realizou incorporação3 – Resultante de Transformação4 – Início de obrigatoriedade da entrega no curso do ano calendário. (Ex. Exclusão do Simples Nacional ou desenquadramento como imune ou isenta do IRPJ)

Indicador de situação especial: 0 – Normal (Sem ocorrência de situação especial ou evento) 1 – Extinção2 – Fusão3 – Incorporação \ Incorporada4 – Incorporação \ Incorporadora5 – Cisão Total6 – Cisão Parcial7 – Transformação 8 – Desenquadramento de Imune/Isenta; 9 – Inclusão no Simples Nacional

Patrimônio remanescente em caso de Cisão (%).Obs.: Necessidade para o controle de saldos na conta da parte B do LALUR.

C 1 - S

C 14 - N

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - N

C 2 - N

Indicador do tipo da ECF:0 - ECF de empresa não participante de SCP como sócio ostensivo 1 - ECF de empresa participante de SCP como sócio ostensivo 2 - ECF da SCP

Identificação da SCP.Obs.: Só deve ser preenchido pela própria SCP (não é preenchido pelo sócio ostensivo). Todos os dígitos devem ser preenchidos.Exemplo: Código da SCP = 1Preenchimento: 00000000000001

Indicador de Optante pelo Refis1 - Sim2 - Não

Indicador de Optante pelo Paes1 - Sim2 - Não

Forma de tributação no período 1 – Lucro Real2 – Lucro Real/Arbitrado 3 – Lucro Presumido / Real4 – Lucro Presumido / Real /Arbitrado5 – Lucro Presumido6 – Lucro Arbitrado7 – Lucro Presumido/Arbitrado8 – Imune de IRPJ9 – Isento do IRPJ

Indicador do período de apuração:1 – Trimestral2 – Anual

Qualificação da pessoa jurídica:01 – PJ em Geral02 – PJ Componente do Sistema Financeiro03 – Sociedades Seguradoras, de Capitalização ou Entidade Aberta de Previdência Complementar

C 4 - N

C 12 - N

C 1 - N

Forma de tributação no período considerando para cada trimestre no formato XXXX onde X é igual a:0 - ZERO (não informado – trimestre não compreendido no período de apuração)1 - R (Real)2 - P (Presumido) 3 - A (Arbitrado) 4 - E (Real Estimativa)

Indicação da forma de apuração da estimativa mensal, quando FORMA_APUR (Campo 06) = “A”, considerando o formato XXXXXXXXXXXX onde X é referente a um mês e é igual a:0 – Fora do Período: Fora do período de apuração/ Forma de tributação diferente de “R” ou “E”1 – Receita Bruta: Estimativa com base na receita bruta e acréscimos2 – Balanço ou Balancete: Estimativa com base no balanço ou balancete de suspensão/reduçãoOs meses correspondentes a trimestres marcados no campo FORMA_TRIB_PER (Campo 08) como diferente de “R” e “E” devem estar preenchidos com zero “0”.Os meses correspondentes a trimestres marcados no campo FORMA_TRIB_PER (Campo 08) iguais a “R” ou “E” devem estar preenchidos com “E” ou “B”.

Escrituração:1 - Livro Caixa (Lucro Presumido) ou Sem Escrituração (Imunes ou Isentas)2 – Contábil (Lucro Presumido, Imunes ou Isentas)

N 2 - N

C 1 - N

C 1 - N

C 1 - S Optante pela extinção do RTT no ano-calendário de 2014

C 1 0 S

C 1 - S

N 3 - N Quantidade de SCP da PJ - Sócio Ostensivo de SCP - Total de

C 1 - S

Tipo de Pessoa Jurídica:01 – Assistência Social 02 – Educacional03 – Sindicato de Trabalhadores 04 – Associação Civil 05 – Cultural 06 – Entidade Fechada de Previdência Complementar 07 – Filantrópica 08 – Sindicato 09 – Recreativa 10 – Científica 11 – Associação de Poupança e Empréstimo 12 – Entidade Aberta de Previdência Complementar (Sem Fins Lucrativos) 13 – Fifa e Entidades Relacionadas14 – CIO e Entidades Relacionadas15 – Partidos Políticos99 – Outras.SE FORM_TRIB (Campo 05) = “8” ou “9”, ENTÃO TIP_ENT (Campo 12) é obrigatório. SENÃO, não preencher.

Existência de atividade não abrangida pela imunidade ou isenção tributada pela IRPJ e CSLL:1 - Anual 2 – Trimestral3 – Desobrigada

Apuração da CSLL para imunes ou isentas:1 - Anual 2 – Trimestral3 – DesobrigadaSE FORM_TRIB (Campo 05) = “8” ou “9”, ENTÃO APUR_CSLL (Campo 14) é obrigatório. SENÃO, não preencher.

Só será preenchido quando OPT_EXT_RTT = “S”[S; N]

PJ Sujeita à Alíquota da CSLL de 15% 1 - Sim 2 - Não

Administradora de Fundos e Clubes de Investimento1 - Sim 2 - Não

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

Participações em Consórcios de Empresas1 - Sim 2 - Não

Operações com o Exterior1 - Sim 2 - Não

Operações com Pessoa Vinculada/Interposta Pessoa / País com Tributação Favorecida.1 - Sim 2 - Não

PJ Enquadrada nos artigos 48 ou 49 da IN RFB no 1.312/2012 1 - Sim 2 - Não

Participações no Exterior1 - Sim 2 - Não

Existência de atividade rural1 - Sim 2 - Não

Existência de lucro da exploração1 - Sim 2 - Não

Isenção e redução do imposto para lucro presumido1 - Sim 2 - Não

Indicativo da existência de FINOR/FINAM/FUNRES1 - Sim 2 - Não

Doações a campanhas eleitorais1 - Sim 2 - Não

Participação permanente em coligadas ou controladas1 - Sim 2 - Não

PJ efetuou vendas a empresa comercial exportadora com fim específico de exportação1 - Sim 2 - Não

Rendimentos do exterior ou de não residentes1 - Sim 2 - Não

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

C 1 - S

Ativos no exterior1 - Sim 2 - Não

PJ comercial exportadora1 - Sim 2 - Não

Pagamentos ao exterior ou a não residentes1 - Sim 2 - Não

Comércio eletrônico e tecnologia da informação1 - Sim 2 - Não

Royalties recebidos do Brasil e do exterior1 - Sim 2 - Não

Royalties pagos a beneficiários do Brasil e do exterior1 - Sim 2 - Não

Rendimentos relativos a serviços, juros e dividendos recebidos do Brasil e do exterior1 - Sim 2 - Não

Pagamentos ou remessas a título de serviços, juros e dividendos a beneficiários do Brasil e do exterior1 - Sim 2 - Não

Inovação tecnológica e desenvolvimento tecnológico1 - Sim 2 - Não

Capacitação de informática e inclusão digital1 - Sim 2 - Não

PJ habilitada no Repes, Recap, Padis, PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero, Recine, Resíduos Sólidos, Recopa, Copa do Mundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif e Olimpíadas1 - Sim 2 - Não

Pólo industrial de Manaus e Amazônia Ocidental1 - Sim 2 - Não

Zonas de processamento de exportação1 - Sim 2 - Não

C 1 - S

Áreas de livre comércio 1 - Sim 2 - Não

VALIDAÇÃO ECF

- - - -

- - - - 0000

- - - - 0000

[0; 1; 2; 3; 4] - - - 0000

- - - 0000

[0 a 100] - - - 0000

- - - - 0000

REG. SPED Fiscal


Campos relacionados

[0; 1; 2; 3; 4; 5; 6; 7; 8; 9]

[0; 1; 2] - - - 0000

- - - - 0000

[1; 2] - - - 0010

[1; 2] - - - 0010

- - - 0010

[1; 2] - - - 0010

[01; 02; 03] - - - 0010

[1; 2; 3; 4; 5; 6; 7; 8; 9]

[ 0, R, P, A, E ] - - - 0010

[ 0, E, B ] - - - 0010

[1; 2] - - - 0010

- - - 0010

[1; 2; 3] - - - 0010

[1; 2; 3] - - - 0010

[1; 2] - - - 0010

[1; 2] 0010

[1; 2] - - - 0020

- - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[01; 02; 03; 04; 05; 06; 07; 08; 09; 10; 11; 12; 13; 14; 15;

99]

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020

[1; 2] - - - 0020


-

-

-

REGRA_DATA_MINIMA: Verifica se DT_INI (Campo 10) é maior que 01/01/2014.REGRA_DT_INICIO_ESCRITURACAO: Verifica, quando o IND_SIT_INI_PER (Campo 06) é igual a “0” (Normal), se DT_INI(Campo 10) é igual a 01/01/XXXX.REGRA_SEM_LEIAUTE: Verifica se, para o ano informado, há leiaute disponível.REGRA_INTERPOLACAO_PVA: Verifica se existe no programa da ECF outra escrituração que compreende ou está compreendicda noperíodo da escrituração a ser criada ou importada.REGRA_DATA_INI_MAIOR: Verifica se DT-FIN (Campo 11) foi preenchido com a data menor que a data informada em DT_INI(Campo 10).REGRA_ANO_DIFERENTE: Verifica se o ano informado em DT-FIN (Campo 11) é igual ao ano informado em DT_INI (Campo 10).

REGRA_DT_FINAL_ESCRITURACAO: Verifica, quando SIT_ESPECIAL (Campo 07) for igual a “0” (Normal), se o dia e o mês emDT_FIN (Campo 11) é igual a 31/12.REGRA_EVENTO_ACONTECIMENTO: Verifica:- Quando SIT_ESPECIAL (Campo 07) for igual a “1” (Extinção), “2” (Fusão), “3” (Incorporação/Incorporada), “4”(Incorporação/Incorporadora), “5” (Cisão Total) ou “6” (Cisão Parcial), se DT_FIN (Campo 11) é igual a DT_SIT_ESP (Campo 09).- Quando SIT_ESPECIAL (Campo 07) for “7” (Transformação), “8” (Desenquadramento de Imune e Isenta” ou “9” (Inclusão no SimplesNacional), se DT_FIN (Campo 11) é igual a DT_SIT_ESP (Campo 09) – 1.

REGRA_PAT_REMAN_CIS_OBRIGATORIO: Verifica se o campo foi preenchido quando SIT_ESPECIAL (Campo 07) for igual a“6” (Cisão Parrcial).REGRA_NAO_PREENCHER_SIT_ESP_CISAO_PARCIAL: Verifica se o campo está em branco quando SIT_ESPECIAL (Campo07) for diferente de “6” (Cisão Parrcial).

REGRA_DT_SIT_OBRIGATORIO: Verifica se o campo foi preenchido quando SIT_ESPECIAL (Campo 07) estiver preenchido.REGRA_NAO_PREENCHER_SIT_ESP_NORMAL: Verifica se campo está me brnaco quando SIT_ESPECIAL (Campo 07) for iguala “0” (Normal = sem situação especial no período).

-

-

-

-

REGRA_SCP_OBRIGATORIO: Verifica, quando TIP_ECF (Campo 14) é igual a “2” (ECF da SCP), se COD_SCP (Campo 15) estápreenchido.REGRA_SCP_NAO_PREENCHER: Verifica, quando TIP_ECF (Campo 14) é igual a “0” (ECF de empresa não participante de SCPcomo sócio ostensivo) ou “1” (ECF de empresa participante de SCP como sócio ostensivo), se COD_SCP (Campo 15) não está preenchido.REGRA_VALIDA_TAM_SCP: O código da SCP deve conter exatamente 14 números.

REGRA_FORMA_APUR_VALIDA: Verifica:- quando FORMA_APUR (Campo 06) igual a “A” (Anual), se FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “1” (Lucro Real) ou “2” (Lucro Real/Arbitrado) ou [“3” (Lucro Presumido/Real) ou “4” (Lucro Presumido/Real/Arbitrado) e OPT_REFIS (Campo 03) igual “S”]- quando FORMA_APUR (Campo 06) igual a “T” (Trimestral), se FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “1” (Lucro Real) ou “2” (Lucro Real/Arbitrado) ou “3” (Lucro Presumido/Real) ou “4” (Lucro Presumido/Real/Arbitrado) ou “5” (Lucro Presumido) ou “6” (Lucro Arbitrado) ou “7” (Lucro Presumido/Arbitrado).REGRA_ NAO_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou “9” (Isento do IPRJ), se FORMA_APUR (Campo 06) não foi preenchido.

REGRA_COD_QUALIF_PJ: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “3” (Lucro Presumido/Real) ou “4” (Lucro Presumido/Real/Arbitrado) ou “5” (Lucro Presumido) ou “7” (Lucro Presumido/Arbitrado), se COD_QUALIF_PJ (Campo 07) é igual a“01” (PJ em geral).

REGRA_ NAO_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou “9” (Isento doIPRJ), se FORMA_TRIB_PER (Campo 08) não foi preenchido.REGRA_TRIBUT_INVALIDA: Verifica se FORMA_TRIB_PER (campo 08) está preenchido conforme regras abaixo relacionadas:SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “1”, ENTÃO X = “0” ou “R”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “2”, ENTÃO X = “0”, “R”, ou “A”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “3” E OPT_REFIS (Campo 03) = "N”, ENTÃO X = “0”, “P” ou “R”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “3” E OPT_REFIS (Campo 03) = "S" E FORMA_APUR (Campo 06) = “A”, ENTÃO X = “0”, “E” ou “P”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “3” E OPT_REFIS (Campo 03) = "S" E FORMA_APUR (Campo 06) = “T”, ENTÃO X = “0”, “R” ou “P”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “4” E OPT_REFIS (Campo 03) = "N", ENTÃO X = “0”, “A”, “P” ou “R”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “4” E OPT_REFIS ="S" (Campo 03) E FORMA_APUR (Campo 06) = “A”, ENTÃO X = “0”, “A”, “E” ou “P”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “4” E OPT_REFIS (Campo 03) = "S" E FORMA_APUR (Campo 06) = “T”, ENTÃO X = “0”, “A”,“R” ou “P”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “5” , ENTÃO X = “0” ou “P”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “6”, ENTÃO X = “0” ou “A”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “7”, ENTÃO X = “0”, “A” ou “P”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “8”, ENTÃO não preencherSE FORMA_TRIB (Campo 05) = “9”, ENTÃO não preencherREGRA_TRIBUT_PER_R_E: Verifica se os valores “R” e “E” aparecem simultaneamente em FORMA_TRIB_PER (Campo 08).REGRA_PRESUMIDO_PRIMEIRO: Verifica, quando aparecerem “R”, “E” ou “P” em FORMA_TRIB_PER (Campo 08), se o “P” aparece primeiro.REGRA_FORMA_TRIB_EXISTENTE: Verifica as regras abaixo:FORMA_TRIB (Campo 05) = “2” E FORMA_TRIB_PER (Campo 08) não possui “R” OU não possui “A”OUFORMA_TRIB (Campo 05) = “3” E FORMA_TRIB_PER (Campo 08) não possui “P” OU não possui “R”OUFORMA_TRIB (Campo 05) = “4” E FORMA_TRIB_PER (Campo 08) não possui “P” OU não possui “R” ou não possui “A”OUFORMA_TRIB (Campo 05) = “7” e FORMA_TRIB_PER (Campo 08) não possui “P” OU não possui “A”REGRA_FORM_TRIB_FORA_PERIODO: Verifica se os trimestres fora do período de escrituração são do tipo “0”.

REGRA_MES_BAL_RED_OBRIGATORIO: Verifica se MES_BAL_RED (Campo 09) foi preenchido, no caso de FORMA_APUR(Campo 05) igual a “A”.REGRA_NAO_PREENCHER_TRIMESTRAL: Verifica se MES_BAL_RED (Campo 09) não foi preenchido, no caso deFORMA_APUR (Campo 05) igual a “T”.REGRA_MES_BAL_RED_INVALIDO: Verifica se os meses correspondentes a trimestres marcados em FORMA_TRIB_PER (Campo 08) estão preenchidos conforme as regras abaixo:SE FORMA_TRIB_PER (Campo 08) for diferente de “R” e “E”, ENTÃO MES_BAL_RED (Campo 09) igual a “0”SE FORMA_TRIB_PER (Campo 08) igual “R” e “E”, ENTÃO MES_BAL_RED (Campo 09) igual a “0”, “E” ou “B”REGRA_MES_BAL_RED _FORA_PERIODO: Verifica se os meses fora do período da escrituração ou arbitrados estão com o tipo “0”.REGRA_ NAO_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou “9” (Isento doIPRJ), se MES_BAL_RED (Campo 09) não foi preenchido.

REGRA_PREENCHER_TIP_ESC: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “3” (Lucro Presumido/Real) ou “4” (LucroPresumido/Real/Arbitrado) ou “5” (Lucro Presumido) ou “7” (Lucro Presumido/Arbitrado) ou “8” (Imune) ou “9” (Isenta), se TIP_ESC_PRE (Campo 10) foi preenchido.

-

REGRA_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou “9” (Isento do IPRJ), seTIP_ENT (Campo 11) foi preenchido.

REGRA_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou “9” (Isento do IPRJ), seFORMA_APUR_I (Campo 12) foi preenchido.REGRA_APUR_IGUAL: Verifica se FORMA_APUR_I (Campo 12) é igual a APUR_CSLL (Campo 13), quando APUR_CSLL (Campo14) for diferente de “D” (Desobrigado).

REGRA_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou “9” (Isento do IPRJ), seAPUR_CSLL (Campo 13) foi preenchido.

REGRA_NAO_OPT_RTT: Verifica se o campo está preenchido com “N” quando 0010.FORMA_TRIB = “6” (Arbitrado), “8” (Imunede IRPJ) ou “9” (Isento do IRPJ).

REGRA_SCP_NAO_PREENCHER_QTD: Verifica, quando 0000.TIP_ECF (Campo 14) é igual a “0” (ECF de empresa não participante de SCP como sócio ostensivo) ou “2” (ECF da SCP), se IND_QTE_SCP (Campo 03) não está preenchido.REGRA_SCP_OBRIGATORIO_QTD: Verifica, quando 0000.TIP_ECF (Campo 14) é igual a “1” (ECF de empresa participante de SCPcomo sócio ostensivo), se IND_QTE_SCP (Campo 03) está preenchido.REGRA_QTD_SCP: Verifica se IND_QTE_SCP (Campo 03) é igual ao número de registros 0035 informados.

REGRA_PREENCHIMENTO_IND_ADM_FUN_CLU: Verifica, quando 00010.FORMA_TRIB é igual a “8” (Imune do IRPJ) ou0010_TIP_ENT é diferente de “06” (Entidade Fechada de Previdência Complementar), “11” (Associação de Poupança e Empréstimo) e “12”(Entidade Aberta de Previdência Complementar Sem Fins Lucrativos), se IND_ADM_FUN_CLU (Campo 04) está preenchido.

-

REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), se IND_PART_CONS (Campo 05) é igual a “N”.

REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_OP_EXT (Campo 06) é igual a “N”.

REGRA_PREENCHIMENTO_IND_OP_VINC: Verifica, quando IND_OP_EXT (Campo 06) igual a “N”, se IND_OP_VINC (Campo07) também é igual a “N”.

REGRA_PREENCHIMENTO_IND_PART_EXT: Verifica as regras abaixo:SE 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou “9” (Isento do IPRJ), ENTÃO IND_PART_EXT (Campo 10) igual a “S”.SE [0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “5” (Lucro Presumido) ou “7” (Lucro Presumido/Arbitrado) E 0010.OPT_REFIS (Campo 03)igual a “N”], ENTÃO IND_PART_EXT (Campo 10) igual a “S”.

REGRA_PREENCHIMENTO_IND_ATIV_RURAL: Verifica, quando 0010.COD_QUALIF_PJ (Campo 07) diferente de “00” (PJ emGeral) ou 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) diferente de “1” (Lucro Real), “2” (Lucro Real/Arbitrado), “3” (Lucro Presumido/Real) ou “4”(Lucro Presumido/Real/Arbitrado), se IND_ATIV_RURAL (Campo 11) é igual a “N’.

REGRA_PREENCHIMENTO_IND_LUC_EXP: Verifica, quando 0010.COD_QUALIF_PJ (Campo 07) diferente de “00” (PJ em Geral)ou 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) diferente de “1” (Lucro Real), “2” (Lucro Real/Arbitrado), “3” (Lucro Presumido/Real) ou “4” (LucroPresumido/Real/Arbitrado), se IND_LUC_EXP (Campo 12) é igual a “N’.

REGRA_PREENCHIMENTO_IND_RED_ISEN: Verifica, quando 0010.OPT_REFIS (Campo 03) diferente de “S” ou0010.COD_QUALIF_PJ (Campo 07) diferente de “00” (PJ em Geral) ou 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) diferente de “5” (LucroPresumido) ou “7” (Lucro Presumido/Arbitrado), se IND_RED_ISEN (Campo 13) é igual a “N’.

REGRA_PREENCHIMENTO_IND_FIN: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) diferente de “1” (Lucro Real), “2” (Lucro Real/Arbitrado), “3” (Lucro Presumido/Real) ou “4” (Lucro Presumido/Real/Arbitrado), se IND_FIN (Campo 14) é igual a “N’.

REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_DOA_ELEIT (Campo 15) é igual a “N”.

REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), se IND_PART_COLIG (Campo 16) é igual a “N”.

REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_VEND_EXP (Campo 17) é igual a “N”.REGRA_PREENCHIMENTO_PJ: Verifica, quando 0010.COD_QUALIF_PJ (Campo 07) diferente de “00” (PJ em Geral), seIND_VEND_EXP (Campo 17) é igual a “N’.

REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), seIND_REC_EXT (Campo 18) é igual a “N”.

REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), seIND_ATIV_EXT (Campo 19) é igual a “N”.REGRA_PREENCHIMENTO_PJ: Verifica, quando 0010.COD_QUALIF_PJ (Campo 07) diferente de “00” (PJ em Geral), seIND_ATIV_EXT (Campo 19) é igual a “N’.

REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_COM_EXP (Campo 20) é igual a “N”.REGRA_PREENCHIMENTO_PJ_00: Verifica, quando 0010.COD_QUALIF_PJ (Campo 07) diferente de “00” (PJ em Geral), seIND_COM_EXP (Campo 20) é igual a “N’.

REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), seIND_PGTO_EXT (Campo 21) é igual a “N”.

REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), se IND_ECOM_TI (Campo 22) é igual a “N”.

REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), seIND_ROY_REC (Campo 23) é igual a “N”.

REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), seIND_ROY_PAG (Campo 24) é igual a “N”.

REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), seIND_REND_SERV (Campo 25) é igual a “N”.

REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), seIND_PGTO_REM (Campo 26) é igual a “N”.

REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_NOV_TEC (Campo 27) é igual a “N”.

REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_CAP_INF (Campo 28) é igual a “N”.

REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_PJ_HAB (Campo 29) é igual a “N”.

REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_POLO_AM (Campo 30) é igual a “N”.

REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_ZON_EXP (Campo 31) é igual a “N”.

REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_AREA_COM (Campo 32) é igual a “N”.




T900 3 ALIQUOTA Aliquota do ICMS

T900 4 COD_ITEM

T900 5 QTD Quantidade do item

T900 6 QTD_CANC

T900 7 UNID

T900 8 VL_ITEM Valor total do item

T900 9 VL_DESC Valor acumulado dos descontos

T900 10 VL_CANC Valor acumulado dos cancelamentos

T900 11 VL_ACMO Valor acumulado dos acréscimos

T900 12 VL_BC_ICMS

T900 13 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS

T900 14 VL_ISEN Valor das saídas isentas do ICMS

T900 15 VL_NT

T900 16 VL_ICMS_ST








Quantidade cancelada, no caso de cancelamento parcial de item


Unidade do item (Campo 02 do registro T005)






Valor acumulado da base de cálculo do ICMS




Valor das saídas sob não-incidência ou nãotributadas pelo ICMS


Valor das saídas de mercadorias adquiridas com substituição tributária do ICMS


C 8 - S Fixo "T900"


X N 5 2 N

X C 60 - S

N - 3 S

N - 3 N

C 6 - S

N - 2 S

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N



o valor deve ser informado no registro T005.


- -

Interno Interno

C495 -

C495 -

C495 -

C495 -

C495 -

C495 -

C495 -

C495 -

C495 -

C495 -

C495 -

C495 -

C495 -

C495 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno


T901


T901


T901

3 COD_MOD

T901

4 COD_MUN

T901


T901










T901

7 COD_CONS

T901

8 QTD_CONS

T901

9 QTD_CANC Quantidade de documentos cancelados

T901

10 DT_DOC Data dos documentos consolidados

T901

11 VL_DOC Valor total dos documentos

T901



Deve representar o código de classe de consumo de energia elétrica, conforme a Tabela 4.4.5, ou Código de Consumo de Fornecimento D´água– Tabela 4.4.2 ou Código da classe de consumo de gás canalizado conforme Tabela 4.4.3..


Quantidade de documentos consolidados neste registro





T901

13 CONS

T901

14 VL_FORN Valor total fornecido/consumido

T901

15 VL_SERV_NT

T901

16 VL_TERC Valor total cobrado em nome de terceiros

T901

17 VL_DA

T901

18 VL_BC_ICMS











T901

19 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS

T901

20 VL_BC_ICMS_ST

T901

21 VL_ICMS_ST

T901

22 VL_PIS Valor acumulado do PIS/PASEP

T901

23 VL_COFINS Valor acumulado da COFINS

T901 24 UF Unidade da Federação



Valor acumulado da base de cálculo do ICMS substituiçãotributária


Valor acumulado do ICMS retido por substituição tributária





C 8 - S Fixo "T901"


X C 2 - S

C 5 - N

C 4 - N

C 3 - N

Deve ser informado o código do município de acordo com a tabela disponibilizada pelo IBGE

X C 2 - S

N 16 - N

N 16 - N

N 8 - N Formato: AAAAMMDD

N 16 2 N

N 16 2 N informar neste campo o valor do desconto discriminado no documento fiscal

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

C 2 - N

- -

Interno Interno

- C600

- C600

- C600

- C600

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno

- C600

- C600

- C600

- C600

- C600

- C600

- C600

- C600

- C600

- C600

- C600

- C600

- C600

- C600

- C600

- C600

- C600



T901AA


T901AA

2 CST

T901AA

3 VL_ITEM Valor total dos itens

T901AA

4 VL_BC Valor da base de cálculo do PIS/PASEP

T901AA

5 ALIQ Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)

T901AA

6 VL Valor do PIS/PASEP

T901AA

7 COD_CTA












C 2 - S

N 16 2 N

N 16 2 N

N 5 2 N

N 16 2 N

C 60 - N

- -

- C601

- C601

- C601

- C601

- C601

- C601

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T901AB


T901AB

2 CST

T901AB


T901AB

4 VL_BC Valor da base de cálculo da Cofins

T901AB

5 ALIQ Alíquota da Cofins (em percentual)

T901AB

6 VL Valor da Cofins

T901AB

7 COD_CTA



Código da Situação Tributária referente à Cofins









C 2 - S

N 16 2 N

N 16 2 N

N 5 2 N

N 16 2 N

C 60 - N

- -

- C605

- C605

- C605

- C605

- C605

- C605

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T901AC Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro

T901ACProcessos referenciados 2 NUM_PROC Identificação do processo ou ato concessório

T901AC



C 8 - S Fixo "T901AC" -

C 20 - S


-

REG. SPED Fiscal


-

C609

C609


Campos relacionado

s


T902


T902


T902

3 COD_MOD

T902


T902

5 NRO_ORD_INI Número de ordem inicial

T902

6 NRO_ORD_FIN Número de ordem final

T902

7 DT_DOC_INI

T902

8 DT_DOC_FIN









Data de emissão inicial dos documentos / Datainicial de vencimento da fatura


Data de emissão final dos Documentos / Data final do vencimento da fatura

T902

9 NOM_MEST

T902

10 CHV_COD_DIG






C 8 - S Fixo "T902"


X C 2 - S

X C 4 - S

X N 9 - S

X N 9 - S



C 15 - S

C 32 - S




- -

Interno Interno

C700 -

C700 -

C700 -

C700 -

C700 -

C700 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Controle interno

C700 -

C700 -



T902AA 2 CST_ICMS

T902AA 3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação

T902AA 4 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS

T902AA 5 VL_OPR

T902AA 6 VL_BC_ICMS

T902AA 7 VL_ICMS

T902AA 8 VL_BC_ICMS_ST

T902AA 9 VL_ICMS_ST

T902AA 10 VL_RED_BC

T902AA 11 COD_OBS













Valor da base de cálculo do ICMS substituição tributária


Valor do ICMS retido por substituição tributária


Valor não tributado em função da redução da base de cálculo do ICMS, referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS.





C 3 - S

C 4 - N

N 5 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

C 6 - N

O código da origem da mercadoria deve ser informado na primeira posição do código, seguindo do CST.

A origem da mercadoria pode ser:0=Nacional;1=Estrangeira (Importacao direta);2=Estrangeira (Adiquirida no mercado interno)

- -

C790 -

C790 -

C790

C790 -

C790 -

C790 -

C790 -

C790 -

C790 -

C790 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T902AB 1 REGISTRO

T902AB 2 UF

T902AB 3 VL_BC_ICMS_ST

T902AB 4 VL_ICMS_ST







C 2 - S

Valor da base de cálculo do ICMS substituição tributária N 16 2 N

Valor do ICMS retido por substituição tributária N 16 2 N

Sigla da unidade da federação a que se refere aretenção ST

C791 -

C791 -

C791 -

VALIDAÇÃO

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

TABELA CADASTRO ITEM

T903 1 REGISTRO

T903 2 DT_MOVIMENTO

T903 3 COD_MOD

T903 4 NR_SAT

T903 5 DT_DOC

T903 6 DOC_INI

T903 7 DOC_FIM

NOME DO CAMPO










Data movimento declarado X C 8 - S

X C 2 - S

Número de Série do equipamento SAT X C 9 - S

Data de emissão dos documentos fiscais N 8 - N

Número do documento inicial X N 9 - N

Número do documento final X N 9 - N

Formato: [AAAAMMDD]


VALIDAÇÃO

Interno Interno

C860 C860

C860 C860

Formato: AAAAMMDD C860 C860

C860 C860

C860 C860

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s




T903AA 3 VL_ITEM Valor total dos itens

T903AA 4 COD_ITEM

T903AA 5 CST_PIS

T903AA 6 VL_BC_PIS Valor da base de cálculo do PIS/PASEP

T903AA 7 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)

T903AA 8 VL_PIS Valor do PIS/PASEP

T903AA 9 CST_COFINS

T903AA 10 VL_BC_COFINS Valor da base de cálculo da COFINS

T903AA 11 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)

T903AA 12 VL_COFINS Valor da COFINS

T903AA 13 COD_CTA




















C 4 - S

N 16 2 S

C 60 - S

C 2 - S

N 16 2 N

N 8 4 N

N 16 2 N

C 2 - S

N 16 2 N

N 8 4 N

N 16 2 N

C 60 - N

- -

- C870

- C870

- C870

- C870

- C870

- C870

- C870

- C870

- C870

- C870

- C870

- C870

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s



T903AB 2 COD_ITEM

T903AB 3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação

T903AB 4 VL_ITEM Valor total dos itens

T903AB 5 CST_PIS

T903AB 6 QUANT_BC_PIS

T903AB 7 ALIQ_PIS_QUANT Alíquota do PIS/PASEP (em reais)

T903AB 8 VL_PIS Valor do PIS/PASEP

T903AB 9 CST_COFINS

T903AB 10 QUANT_BC_COFINS

T903AB 11 ALIQ_COFINS_QUANT Alíquota da COFINS (em reais)

T903AB 12 VL_COFINS Valor da COFINS















Base de cálculo em quantidade – COFINS



T903AB 13 COD_CTAResumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto




C 60 - S

C 4 - S

N 16 2 S

C 2 - S

N 16 3 N

N 16 4 N

N 16 2 N

C 2 - S

N 16 3 N

N 8 4 N

N 16 2 N

C 60 - N

- -

- C880

- C880

- C880

- C880

- C880

- C880

- C880

- C880

- C880

- C880

- C880

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

- C880




T903AC



C 8 - S Fixo "T903AC" -

C 20 - S


-

REG. SPED Fiscal


-

C890

C890


Campos relacionado

s


T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 1 REGISTRO Tipo de registro

T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 2 CST_ICMS

T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação

T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 4 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS

T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 5 VL_OPR

T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 6 VL_BC_ICMS

T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 7 VL_ICMS

T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 8 COD_OBS

T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 9 ORIGEM






Codigo de Identificação de Origem da Mercadoria


C 8 - S Fixo "T078AL"

C 3 - S

C 4 - N

N 5 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

C 6 - N

C 6 - N



- -

C890 -

C890 -

C890

C890 -

C890 -

C890 -

C890 -

C890 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T904


T904


T904

3 COD_MOD

T904


T904


T904

6 NUM_DOC_INI

T904

7 NUM_DOC_FIN

T904

8 CST_ICMS








Número do primeiro documento fiscal emitido (mesmo modelo, série e subsérie)


Número do último documento fiscal emitido (mesmo modelo, série e subsérie)



T904

9 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação

T904

10 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS

T904

11 DT_DOC Data da emissão dos documentos fiscais

T904

12 VL_OPR

T904


T904

14 VL_SERV Valor total da prestação de serviço

T904

15

VL_SEG Valor de seguro

T904

16

VL_OUT_DESP Valor de outras despesas

T904

17 VL_BC_ICMS












T904

18 VL_ICMS

T904

19 VL_RED_BC

T904

20 COD_OBS

T904

21 COD_CTA










C 8 - S Fixo "T904"


C 2 - S

C 4 - N

C 3 - N

C 6 - S

N 6 - N

C 3 - S O código da origem da mercadoria deve ser informado na primeira posição do código, seguindo do CST.


C 4 - N

N 5 2 N


N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N


N 16 2 N

N 16 2 N

C 6 - N

C 60 - N

- -

Interno Interno

D300 -

D300 -

D300 -

D300 -

D300 -

D300 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

D300 -

D300 -

D300 -

D300 -

D300 -

D300 -

D300 -

D300 -

D300 -

D300 -

D300 -

D300 -

D300 -



T904AA 2 NUM_DOC_CANC Número do documento fiscal cancelado




C 8 - S D301 -

C 9 - S D301 -

COMENTÁRIO

VALIDAÇÃO

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Fixo "T904AA"



T904AB 2 COD_MUN_ORIG

T904AB 3 VL_SERV Valor total da prestação de serviço

T904AB 4 VL_BC_ICMS Valor total da base de cálculo do ICMS

T904AB 5 VL_ICMS Valor total do ICMS

T904AB 6 UF Unidade da Federação










C 5 - N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

C 2 - N

Deve representar o código do município de acordo com a tabela disponibilizada pelo IBGE

- -

D310 -

D310 -

D310 -

D310 -


REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T905


T905


T905

3 COD_MOD

T905


T905


T905

6 NUM_DOC_INI

T905

7 NUM_DOC_FIN








Número do primeiro documento fiscal emitido (mesmo modelo, série e subsérie)


Número do último documento fiscal emitido (mesmo modelo, série e subsérie)

T905

8 CFOP

T905

9 DT_REF

T905

10 VL_DOC

T905


T905

12 CST_PIS

T905


T905


T905



Código Fiscal de Operação e Prestação conforme tabela indicada no item 4.2.2 do EFD Contribuições


Data do dia de referência do resumo diário


Valor total dos documentos fiscais emitidos







T905

16 CST_COFINS

T905

17 VL_BC_COFINS Valor da base de cálculo da COFINS

T905


T905

19 VL_COFINS Valor da COFINS

T905

20 COD_CTA









C 8 - S Fixo "T905"


X C 2 - S

X C 4 - N

C 3 - N

C 6 - S

N 6 - N

C 4 - N


N 16 2 N

N 16 2 N

X C 2 - S

N 16 2 N

N 8 4 N

N 16 2 N


X C 2 - S

N 16 2 N

N 8 4 N

N 16 2 N

C 60 - N

- -

Interno Interno

- D300

- D300

- D300

- D300

- D300

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

- D300

- D300

- D300

- D300

- D300

- D300

- D300

- D300

- D300

- D300

- D300

- D300

- D300



T905AAProcessos referenciados 2 NUM_PROC Identificação do processo ou ato concessório

T905AA



C 8 - S Fixo "T905AA" -

C 20 - S


-

REG. SPED Fiscal


-

D309

D309


Campos relacionado

s


T906


T906


T906

3 COD_MOD

T906

4 ECF_MOD Modelo do equipamento

T906

5 ECF_FAB

T906

6 DT_DOC Data da emissão dos documentos fiscais

T906

7 CRO

T906

8 CRZ Posição do Contador de Redução Z

T906

9 NUM_COO_FIN

T906

10 GT_FIN Valor do Grande Total final

T906

11 VL_BRT Valor da venda bruta

T905

12 CST_PIS

T905


T905








Número de série de fabricação do ECF/SAT-CF



Posição do Contador de Reinício de Operação



Número do Contador de Ordem de Operação do último documento emitido no dia (Número do COO na Redução Z)







T903AB 15 QUANT_BC_PIS

T903AB 16 ALIQ_PIS_QUANT Alíquota do PIS/PASEP (em reais)

T905


T905

18 CST_COFINS

T905


T905


T903AB 21 QUANT_BC_COFINS

T903AB 22 ALIQ_COFINS_QUANT Alíquota da COFINS (em reais)

T905











Base de cálculo em quantidade – COFINS



T905

24 COD_CTAConsolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)



C 8 - S Fixo "T906"


X C 2 - S

C 20 - N

C 20 - S


N 3 - S

N 6 - S

N 6 - S

N - 2 S

N - 2 S

C 2 - S

N 16 2 N

N 8 4 N




valor acumulado no totalizador geral final.

o campo GT_FIN deve ser maior ou igual ao campo VL_BRT, exceto se houver reinício de operação.

valor acumulado no totalizador de venda bruta.

N 16 3 N

N 16 4 N

N 16 2 N

C 2 - S

N 16 2 N

N 8 4 N

N 16 3 N

N 8 4 N

N 16 2 N

C 60 - N

- -

Interno Interno

- D350

- D350

- D350

- D350

- D350

- D350

- D350

- D350

- D350

- D350

- D350

- D350

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

- D350

- D350

- D350

- D350

- D350

- D350

- D350

- D350

- D350

- D350



T906AAProcessos referenciados 2 NUM_PROC Identificação do processo ou ato concessório

T906AA



C 8 - S Fixo "T906AA" -

C 20 - S


-

REG. SPED Fiscal


-

D359

D359


Campos relacionado

s


T907


T907


T907

3 COD_MOD

T907

4 COD_MUN

T907


T907


T907

7 IND_REC

T907

8 QTD_CONS










Deve representar o Indicador do tipo de receita:0- Receita própria - serviços prestados;1- Receita própria - cobrança de débitos;2- Receita própria - venda de serviço pré-pago – faturamentode períodos anteriores;3- Receita própria - venda de serviço pré-pago – faturamentono período;4- Outras receitas próprias de serviços de comunicação etelecomunicação;5- Receita própria - co-faturamento;6- Receita própria – serviços a faturar em período futuro;7– Outras receitas próprias de natureza não-cumulativa;8 - Outras receitas de terceiros9 – Outras receitas


Quantidade de documentos consolidados neste registro

T907

9 DT_DOC_INI

T907

10 DT_DOC_FIN

T907

11 VL_DOC Valor total dos documentos

T907


T907

13 VL_SERV

T907

14 VL_SERV_NT

T907

15 VL_TERC Valor total cobrado em nome de terceiros

T907

16 VL_DA

T907

17 VL_BC_ICMS

T907

18 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS

T907

19 VL_PIS Valor acumulado do PIS/PASEP

T907

20 VL_COFINS Valor acumulado da COFINS

T907 21 UF Unidade da Federação


Data Inicial dos documentos consolidados no período


Data Final dos documentos consolidados no período




Valor acumulado das prestações de serviços tributados peloICMS













C 8 - S Fixo "T907"


X C 2 - S

X C 5 - N

X C 4 - N #NAME?

X C 3 - N

X N 1 - S

N 16 - N

Deve representar neste campo o código do muncípio de acordo com a tabela disponibilizada pelo IBGE



N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

X C 2 0 N


- -

Interno Interno

- D600

- D600

- D600

- D600

D600

- D600

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

C700 D600

C700 D600

- D600

- D600

- D600

- D600

- D600

- D600

- D600

- D600

- D600

- D600



T907AA


T907AA

2 COD_CLASS

T907AA


T907AA


T907AA

5 CST_PIS

T907AA


T907AA


T907AA


T907AA

9 COD_CTA















N 4 - N

N 16 2 S

N 16 2 N

C 2 - S

N 16 2 N

N 8 4 N

N 16 2 N

C 60 - N


- -

- D601

- D601

- D601

- D601

- D601

- D601

- D601

- D601

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T907AB


T907AB

2 COD_CLASS

T907AB


T907AB


T907AB

5 CST_COFINS

T907AB


T907AB


T907AB


T907AB

9 COD_CTA















N 4 - N

N 16 2 S

N 16 2 N

C 2 - S

N 16 2 N

N 8 4 N

N 16 2 N

C 60 - N


- -

- D605

- D605

- D605

- D605

- D605

- D605

- D605

- D605

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s




T907AC



C 8 - S Fixo "T907AC" -

C 20 - S


-

REG. SPED Fiscal


-

D609

D609


Campos relacionado

s


T908


T908


T908

3 COD_MOD

T908


T908

5 NRO_ORD_INI Número de ordem inicial

T908

6 NRO_ORD_FIN Número de ordem final








T908

7 DT_DOC_INI

T908

8 DT_DOC_FIN

T908

9 NOM_MEST

T908

10 CHV_COD_DIG


Data de emissão inicial dos documentos / Datainicial de vencimento da fatura


Data de emissão final dos Documentos / Data final do vencimento da fatura






C 8 - S Fixo "T908" -

X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD] Interno

X C 2 - S D695

X C 4 - S D695

N 9 - S D695

N 9 - S D695

TIPO

TAM

REG. SPED Fiscal

N 8 - S Formato: AAAAMMDD D695

N 8 - S Formato: AAAAMMDD D695

C 15 - S D695

C 32 - S D695




-

Interno

-

-

-

-


Campos relacionad

os

-

-

-

-



T908AA 2 CST_ICMS


T908AA 4 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS

T908AA 5 VL_OPR

T908AA 6 VL_BC_ICMS

T908AA 7 VL_ICMS

T908AA 8 VL_BC_ICMS_UF

T908AA 9 VL_ICMS_UF

T908AA 10 VL_RED_BC

T908AA 11 COD_OBS

T908AA 12 ORIGEM









Parcela correspondente ao "Valor da base de cálculo do ICMS" referente à combinação CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS


Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente à combinação CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS


Parcela correspondente ao valor da base de cálculo do ICMS de outras UFs, referente à combinação deCST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS


Parcela correspondente ao valor do ICMS de outras UFs, referente à combinação de CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS









C 3 - S

C 4 - N

N 5 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

N 16 2 N

C 6 - N

C 1 - S



- -

D696 -

D696 -

D696

D696 -

D696 -

D696 -

D696 -

D696 -

D696 -

D696 -

D696 -

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T908AB 1 REGISTRO

T908AB 2 UF

T908AB 3 VL_BC_ICMS

T908AB 4 VL_ICMS







C 2 - S

Valor da base de cálculo do ICMS N 16 2 N

Valor do ICMS N 16 2 N

Sigla da unidade da federação a que se refere aretenção ST

D697 -

D697 -

D697 -

VALIDAÇÃO

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s


T999 Registro de Exclusão 1 IDENT_EX

T999 Registro de Exclusão 2 REG_CHV


Identificador de exclusão C 8 - S Fixo "T999"

Registro chave C - - S

-

VALIDAÇÃO

REG. SPED Fiscal


Campos relacionado

s

Participantes Gustavo HelainyEdstronJunea

PARA ATENDER O SPED FISCALGerados a partir da amarração da Capa X Itens x Tributos - DOCUMENTOS/ECF - (Consolidações/Analítico)REGISTRO C190: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 01, 1B, 04 E 55).REGISTRO C320: REGISTRO ANALÍTICO DO RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02).REGISTRO C390: REGISTRO ANALÍTICO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)REGISTRO C410: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C490: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C495: RESUMO MENSAL DE ITENS DO ECF POR ESTABELECIMENTO (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO - NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28).REGISTRO C600: CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C601: DOCUMENTOS CANCELADOS - CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)REGISTRO C610: ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C690: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D’ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)REGISTRO C700: CONSOLIDAÇÃO DOS DOCUMENTOS NF/CONTA ENERGIA ELÉTRICA (CÓD 06), EMITIDAS EM VIA ÚNICA (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DO ARQUIVO PREVISTO NO CONVÊNIO ICMS 115/03) ) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS CANALIZADO (CÓDIGO 28)REGISTRO C790: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 06).REGISTRO C791: REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE ST POR UF (COD 06)REGISTRO C890: RESUMO DIÁRIO DO CF-E (CÓDIGO 59) POR EQUIPAMENTO SATCF-EREGISTRO D190: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57).REGISTRO D310: COMPLEMENTO DOS BILHETES (CÓDIGO 13, 14, 15 E 16).REGISTRO D370: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGOS 13, 14, 15 e 16 e 2E)REGISTRO D390: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGOS 13, 14, 15, 16 E 2E).REGISTRO D420: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGO 13, 14, 15 e 16).REGISTRO D590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 21 E 22).REGISTRO D600: CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - NOTAS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22).REGISTRO D610: ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO (CÓDIGO 21 E 22).REGISTRO D690: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGOS 21 e 22).REGISTRO D695: CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - NOTAS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22) (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOS ARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO D696: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 21 E 22).REGISTRO D697: REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE OUTRAS UFs, RELATIVAMENTE AOS SERVIÇOS “NÃO-MEDIDOS” DE TELEVISÃO POR ASSINATURA VIA SATÉLITE.

Gerados a partir do Wizard de processamento da rotinaREGISTRO 1010: OBRIGATORIEDADE DE REGISTROS DO BLOCO 1REGISTRO 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE

PARA ATENDER O SPED PIS/COFINSGerados a partir da amarração da Capa X Itens x Tributos - DOCUMENTOS/ECF - (Consolidações/Analítico)REGISTRO C180: CONSOLIDAÇÃO DE NOTAS FISCAIS ELETRÔNICAS EMITIDAS PELA PESSOA JURÍDICA (CÓDIGO 55) – OPERAÇÕES DE VENDASREGISTRO C181: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – OPERAÇÕES DE VENDAS – PIS/PASEP

REGISTRO C185: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – OPERAÇÕES DE VENDAS – COFINSREGISTRO C190: CONSOLIDAÇÃO DE NOTAS FISCAIS ELETRÔNICAS (CÓDIGO 55) – OPERAÇÕES DE AQUISIÇÃO COM DIREITO A CRÉDITO, E OPERAÇÕES DE DEVOLUÇÃO DE COMPRAS E VENDAS.REGISTRO C191: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – OPERAÇÕES DE AQUISIÇÃO COM DIREITO A CRÉDITO, E OPERAÇÕES DE DEVOLUÇÃO DE COMPRAS E VENDAS – PIS/PASEPREGISTRO C195: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO - OPERAÇÕES DE AQUISIÇÃO COM DIREITO A CRÉDITO, E OPERAÇÕES DE DEVOLUÇÃO DE COMPRAS E VENDAS – COFINSREGISTRO C380: NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02) - CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS.REGISTRO C381: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – PIS/PASEPREGISTRO C385: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – COFINSREGISTRO C481: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF – PIS/PASEP (CÓDIGOS 02 e 2D).REGISTRO C485: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF – COFINS (CÓDIGOS 02 e 2D)REGISTRO C490: CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF (CÓDIGOS 02, 2D e 59)REGISTRO C491: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF (CÓDIGOS 02, 2D e 59) – PIS/PASEPREGISTRO C495: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF (CÓDIGOS 02, 2D e 59) – COFINSREGISTRO C501: COMPLEMENTO DA OPERAÇÃO (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – PIS/PASEPREGISTRO C505: COMPLEMENTO DA OPERAÇÃO (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – COFINSREGISTRO C600: CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C601: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – DOCUMENTOS DE SAÍDAS - PIS/PASEPREGISTRO C605: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – DOCUMENTOS DE SAÍDAS – COFINSREGISTRO C810: DETALHAMENTO DO CUPOM FISCAL ELETRÔNICO (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINSREGISTRO C820: DETALHAMENTO DO CUPOM FISCAL ELETRÔNICO (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINS APURADO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTOREGISTRO C870: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR EQUIPAMENTO SAT-CF-E (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINSREGISTRO C880: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR EQUIPAMENTO SAT-CF-E (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINS APURADO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTOREGISTRO D200: RESUMO DA ESCRITURAÇÃO DIÁRIA – PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE - NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE TRANSPORTE (CÓDIGO 07) E CONHECIMENTOS DE TRANSPORTE RODOVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 08), CONHECIMENTO DE TRANSPORTE DE CARGAS AVULSO (CÓDIGO 8B), AQUAVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 09), AÉREO (CÓDIGO 10),REGISTRO D201: TOTALIZAÇÃO DO RESUMO DIÁRIO – PIS/PASEPREGISTRO D205: TOTALIZAÇÃO DO RESUMO DIÁRIO – COFINSREGISTRO D350: RESUMO DIÁRIO DE CUPOM FISCAL EMITIDO POR ECF - (CÓDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16)REGISTRO D600: CONSOLIDAÇÃO DA PREST AÇÃO DE SERVIÇOS - NOT AS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22)REGISTRO D601: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS (CÓDIGOS 21 E 22) - PIS/PASEPREGISTRO D605: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS (CÓDIGOS 21 E 22) – COFINSREGISTRO F500: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE CAIXAREGISTRO F510: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE CAIXA (APURAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTO – ALÍQUOTA EM REAIS)REGISTRO F550: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE COMPETÊNCIAREGISTRO F560: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE COMPETÊNCIA (APURAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTO – ALÍQUOTA EM REAIS)REGISTRO F525: COMPOSIÇÃO DA RECEITA ESCRITURADA NO PERÍODO – DETALHAMENTO DA RECEITA RECEBIDA PELO REGIME DE CAIXAREGISTRO M100: CRÉDITO DE PIS/PASEP RELATIVO AO PERÍODOREGISTRO M200: CONSOLIDAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO PARA O PIS/PASEP DO PERÍODOREGISTRO M400: RECEITAS ISENTAS, NÃO ALCANÇADAS PELA INCIDÊNCIA DA CONTRIBUIÇÃO, SUJEITAS A ALÍQUOTA ZERO OU DE VENDAS COM SUSPENSÃO – PIS/PASEPREGISTRO M500: CRÉDITO DE COFINS RELATIVO AO PERÍODOREGISTRO M600: CONSOLIDAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO PARA A SEGURIDADE SOCIAL - COFINS DO PERÍODOREGISTRO M800: RECEITAS ISENTAS, NÃO ALCANÇADAS PELA INCIDÊNCIA DA CONTRIBUIÇÃO, SUJEITAS A ALÍQUOTA ZERO OU DE VENDAS COM SUSPENSÃO – COFINSREGISTRO P200: CONSOLIDAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO PREVIDENCIÁRIA SOBRE A RECEITA BRUTAREGISTRO 1900: CONSOLIDAÇÃO DOS DOCUMENTOS EMITIDOS NO PERÍODO POR PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – REGIME DE CAIXA OU DE COMPETÊNCIA

Gerados a partir do Wizard de processamento da rotinaREGISTRO 0110: REGIMES DE APURAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL E DE APROPRIAÇÃO DE CRÉDITO

PARA ATENDER O SPED FISCALGerados a partir da amarração da Capa X Itens x Tributos - DOCUMENTOS/ECF - (Consolidações/Analítico)REGISTRO C190: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 01, 1B, 04 E 55).REGISTRO C320: REGISTRO ANALÍTICO DO RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02).REGISTRO C390: REGISTRO ANALÍTICO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)REGISTRO C410: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C490: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C495: RESUMO MENSAL DE ITENS DO ECF POR ESTABELECIMENTO (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO - NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28).REGISTRO C600: CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C601: DOCUMENTOS CANCELADOS - CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)REGISTRO C610: ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C690: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D’ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)REGISTRO C700: CONSOLIDAÇÃO DOS DOCUMENTOS NF/CONTA ENERGIA ELÉTRICA (CÓD 06), EMITIDAS EM VIA ÚNICA (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DO ARQUIVO PREVISTO NO CONVÊNIO ICMS 115/03) ) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS CANALIZADO (CÓDIGO 28)REGISTRO C790: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 06).REGISTRO C791: REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE ST POR UF (COD 06)REGISTRO C890: RESUMO DIÁRIO DO CF-E (CÓDIGO 59) POR EQUIPAMENTO SATCF-EREGISTRO D190: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57).REGISTRO D310: COMPLEMENTO DOS BILHETES (CÓDIGO 13, 14, 15 E 16).REGISTRO D370: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGOS 13, 14, 15 e 16 e 2E)REGISTRO D390: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGOS 13, 14, 15, 16 E 2E).REGISTRO D420: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGO 13, 14, 15 e 16).REGISTRO D590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 21 E 22).REGISTRO D600: CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - NOTAS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22).

REGISTRO D690: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGOS 21 e 22).REGISTRO D695: CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - NOTAS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22) (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOS ARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO D696: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 21 E 22).REGISTRO D697: REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE OUTRAS UFs, RELATIVAMENTE AOS SERVIÇOS “NÃO-MEDIDOS” DE TELEVISÃO POR ASSINATURA VIA SATÉLITE.




Gerados a partir do Wizard de processamento da rotinaREGISTRO 0110: REGIMES DE APURAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL E DE APROPRIAÇÃO DE CRÉDITO

PARA ATENDER O SPED FISCALGerados a partir da amarração da Capa X Itens x Tributos - DOCUMENTOS/ECF - (Consolidações/Analítico)REGISTRO C190: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 01, 1B, 04 E 55).REGISTRO C320: REGISTRO ANALÍTICO DO RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02).REGISTRO C390: REGISTRO ANALÍTICO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)REGISTRO C410: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C490: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C495: RESUMO MENSAL DE ITENS DO ECF POR ESTABELECIMENTO (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO - NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28).REGISTRO C600: CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C601: DOCUMENTOS CANCELADOS - CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)REGISTRO C610: ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C690: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D’ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)REGISTRO C700: CONSOLIDAÇÃO DOS DOCUMENTOS NF/CONTA ENERGIA ELÉTRICA (CÓD 06), EMITIDAS EM VIA ÚNICA (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DO ARQUIVO PREVISTO NO CONVÊNIO ICMS 115/03) ) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS CANALIZADO (CÓDIGO 28)REGISTRO C790: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 06).REGISTRO C791: REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE ST POR UF (COD 06)REGISTRO C890: RESUMO DIÁRIO DO CF-E (CÓDIGO 59) POR EQUIPAMENTO SATCF-EREGISTRO D190: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57).REGISTRO D310: COMPLEMENTO DOS BILHETES (CÓDIGO 13, 14, 15 E 16).REGISTRO D370: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGOS 13, 14, 15 e 16 e 2E)REGISTRO D390: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGOS 13, 14, 15, 16 E 2E).REGISTRO D420: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGO 13, 14, 15 e 16).REGISTRO D590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 21 E 22).





Gerados a partir do Wizard de processamento da rotina

PARA ATENDER O SPED FISCALGerados a partir da amarração da Capa X Itens x Tributos - DOCUMENTOS/ECF - (Consolidações/Analítico)REGISTRO C190: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 01, 1B, 04 E 55).REGISTRO C320: REGISTRO ANALÍTICO DO RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02).REGISTRO C390: REGISTRO ANALÍTICO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)REGISTRO C410: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C490: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C495: RESUMO MENSAL DE ITENS DO ECF POR ESTABELECIMENTO (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO - NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28).REGISTRO C600: CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C601: DOCUMENTOS CANCELADOS - CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)REGISTRO C610: ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C690: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D’ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)REGISTRO C700: CONSOLIDAÇÃO DOS DOCUMENTOS NF/CONTA ENERGIA ELÉTRICA (CÓD 06), EMITIDAS EM VIA ÚNICA (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DO ARQUIVO PREVISTO NO CONVÊNIO ICMS 115/03) ) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS CANALIZADO (CÓDIGO 28)REGISTRO C790: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 06).REGISTRO C791: REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE ST POR UF (COD 06)REGISTRO C890: RESUMO DIÁRIO DO CF-E (CÓDIGO 59) POR EQUIPAMENTO SATCF-EREGISTRO D190: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57).REGISTRO D310: COMPLEMENTO DOS BILHETES (CÓDIGO 13, 14, 15 E 16).REGISTRO D370: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGOS 13, 14, 15 e 16 e 2E)REGISTRO D390: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGOS 13, 14, 15, 16 E 2E).REGISTRO D420: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGO 13, 14, 15 e 16).REGISTRO D590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 21 E 22).





Gerados a partir do Wizard de processamento da rotina

Campos retirados

T013

27 DT_REF N 8 - N

T013

34

VL_OUT_DA

N - 2 N

T001 2 COD_EST C 60 - N

T001 3 NOME C 100 - S

T001 4 CNPJ N 14 - S

T001 5 UF C 2 - S

T001 6 IE C 14 - N

T001 7 COD_MUN N 7 - S

T001 8 IM C - - N

T001 9 SUFRAMA C 9 - N

T001 10 FANTASIA C 60 - S

T001 11 CEP Código de Endereçamento Postal. N 8 - S


Data do dia de referência do resumo diário


Valor de outras despesas acessórias


Código de identificação do estabelecimento


Nome empresarial do estabelecimento


Número de inscrição do estabelecimento no CNPJ.


Sigla da unidade da federação do estabelecimento.


Inscrição Estadual do estabelecimento, se contribuinte de ICMS.


Código do município do domicílio fiscal do estabelecimento, conforme a tabela IBGE


Inscrição Municipal do estabelecimento, se contribuinte do ISS.


Inscrição do estabelecimento na Suframa


Nome de fantasia associado ao nome empresarial


T001 12 TP_LOGR Tipo de Logradouro C 2 - S

T001 13 END Logradouro e endereço do imóvel. C 60 - S

T001 14 NUM Número do imóvel. C 10 - N

T001 15 COMPL C 60 - N

T001 16 BAIRRO C 60 - S

T001 17 DDD DDD do Numero de Telefone C 4 - S

T001 18 FONE Número do telefone C 10 - N

T001 19 DDD DDD do Numero de FAX C 4 - N

T001 20 FAX Número do fax. C 10 - N

T015AI 15 IND_VEIC C 1 - N

T015AI 16 IND_NAV C 1 - N





Dados complementares do endereço.


Bairro em que o imóvel está situado






Indicador do tipo do veículo transportador:0- Embarcação;1- Empurrador/rebocador


Indicador do tipo da navegação:0- Interior;1- Cabotagem

T013 29 IND_REC N 1 - S

T020AB 5 PROC C - - N

T021AB 5 PROC C - - N

T013

12 DT_EXE_SERV N 8 - N

T080AA 1 COD_MOD C 2 - S

T080AA 4 DT_DOC N 8 - S

T078 3 ECF_MOD Modelo do equipamento C 20 - S

T078 4 ECF_FAB C 20 - S




Descrição resumida do processo que embasou o lançamento


Descrição resumida do processo que embasou o lançamento


Data de Execução / Conclusão do Serviço




Data da emissão do Cupom Fiscal Eletrônico

Cadastro de Equipamento de ECF


Número de série de fabricação do ECF

T078 5 ECF_CX Número do caixa atribuído ao ECF N 3 - S

T080 5 DOC_INI Número do documento inicial N 6 - S

T080 6 DOC_FIM Número do documento final N 6 - S

T080 2 COD_MOD C 2 - S

T080 3 NR_SAT N 9 - S

T080AC 2 ORIGEM C 1 - S

Campos InseridosT004 2 PERIODO Periodo C 6 - S

T033 8 CNPJ_ADQU C 14 - S


Identificação do equipamento SAT-CF-e





Número de Série do equipamento SAT





Identificação da pessoa jurídica (CNPJ) adquirente da unidade imobiliária

T013AR 9 IND_REC N 1 - S

T013AB

3 IND_PROC C 1 - S

T061 2 PERIODO Periodo C 6 - S

T035 Deducoes diversas 2 PERIODO Periodo C 6 - S

T072 3 UF Unidade de Federação de origem C 2 - S






PIS/PASEP – Folha de salarios


Controle dos creditos fiscais - ICMS

T062 5 COD_TAB C 4 - SDetalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Cofins

Tabela de Detalhamento da Natureza da Receita por Situação Tributária do EFD-PIS/Cofins para o registro M410/M810:- Tabela 4.3.10: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas Diferenciadas (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.11: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas por Unidade de Medida de Produto (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.12: Produtos Sujeitos à Substituição Tributária da Contribuição Social (CST 05 - Revenda);- Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos à Alíquota Zero da Contribuição Social (CST 06);- Tabela 4.3.14: Operações com Isenção da Contribuição Social (CST 07);- Tabela 4.3.15: Operações sem Incidência da Contribuição Social (CST 08);- Tabela 4.3.16: Operações com Suspensão da Contribuição Social (CST 09).

T062 6 COD_GRU C 2 - S



T076 5 VL_FAT Valor total do faturamento (3+4) N - 2 S

T076 6 IND_RAT Índice para rateio(3 / 5) N 8 6 S

T076 9 VL_ICMS_APUR N - 2 S

T076 10 N - 2 S

T076 11 VL_DIF N - 2 S

T079AB 3 ORIGEM C 1 - S


T068 3 TIPO_TRIB C 1 0 S


Grupo da Natureza da Receita conforme tabelas do EFD-PIS/Cofins para o registro M410/M810:- Tabela 4.3.10: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas Diferenciadas (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.11: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas por Unidade de Medida de Produto (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.12: Produtos Sujeitos à Substituição Tributária da Contribuição Social (CST 05 - Revenda);- Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos à Alíquota Zero da Contribuição Social (CST 06);- Tabela 4.3.14: Operações com Isenção da Contribuição Social (CST 07);- Tabela 4.3.15: Operações sem Incidência da Contribuição Social (CST 08);- Tabela 4.3.16: Operações com Suspensão da Contribuição Social (CST 09).






Valor do ICMS apurado no cálculo (6 x 7)


VL_BC_ICMS_APUR

Valor da base de cálculo do ICMS apurada (6 x 8)


Valor da diferença a ser levada a estorno de crédito naapuração (7 - 9)

Informação complementar do Inventário





T080AA 7 CPF CPF do destinatário N 11 - N




T078 Movimento ECF 2 IDENT_ECF C 6 - S

T080 2 IDENT_ECF C 6 - S

T078 Movimento ECF 2 PERIODO Periodo C 6 - S

T080 Movimento SAT-CF-e 2 PERIODO Periodo C 6 - S

T080AB 10 ORIGEM C 1 - S

T082 8 VL_BC_CONT N - 2 S

T001AA 4 VALIDADE D 8 - N


T001AB

Processos referenciados 4

Registros inseridosT001AC Cadastro de VeículosT013AOT013AQT001ADT065AB Separado itens da Capa(T065AA)

Registros ExcluídosT063 Foram substituídos pelo T001AB. Esse registro seira para gerar o 1010, que eh relacionado aos registros consolidados, que serão gerados automaticamenteoT064 Foram substituídos pelo T001AB. Esse registro seira para gerar o 1020, que eh relacionado aos registros consolidados, que serão gerados automaticamenteoT015AI Passou a fazer referencia a capa do documento - T013AOT015AJ Passou a fazer referencia a capa do documento - T013AQT077 Sub-Apuracao do ICMST077AA Ajustes da Sub-Apuracao do ICMST077AB Informacoes adicionais dos ajustes da Sub-Apuracao do ICMS











Valor da Base de Cálculo da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta(Campo 08 = Campo 06 – Campo 07)


Deve representar a data de validade da IE do Contribuinte


DESCRI_RESUMIDA

Deve representar a descrição resumida do processo referenciado ou ato concessório

T077AC Informacoes adicionais dos ajustes da Sub-Apuracao do ICMS - Identificacao dos documentos fiscaisT077AD Informacoes adicionais dos ajustes da Sub-Apuracao do ICMS - Valores declaratoriosT077AE Obrigacoes do ICMS a recolher -Operacoes referentes a Sub-Apuracao

Registros alteradosT051 PARA T050 PARA MANTER A REGRA DE TODOS OS OUTROS COM O PAI

Campos retirados- D200, D300

- C100

0000 0140

0000 0000, 0140

0000

0000 0000, 0140

0000 0140

0000 0000, 0140

0000 0140

0000 0000, 0140

0005 -

0005 -

informe o identificador do estabelecimento sendo informados. Esta informação é de livre atribuição da empresa.

informe o nome empresarial do estabelecimento, caso este seja distinto do nome empresarial da pessoa jurídica.

Informar o número de inscrição do estabelecimento no cadastro do CNPJ.

será conferido o dígito verificador (DV) do CNPJ informado.

0000, 0140, A010, C010, D010, F010, M010, P010

Informar a sigla da unidade da federação (UF) do estabelecimento.

Informar neste campo a inscrição estadual do estabelecimento, caso existente.Validação: valida a Inscrição Estadual de acordo com a UF informada no campo COD_MUN (dois primeiros dígitos do código de município).


Informar o código de município do domicílio fiscal da pessoa jurídica, conforme codificação constante da Tabela de Municípios do IBGE.

o valor informado no campo deve existir na Tabela de Municípios do IBGE, possuindo 7 dígitos.

Informar neste campo a inscrição municipal do estabelecimento, caso existente.

Informar neste campo a inscrição da pessoa jurídica titular da escrituração na SUFRAMA. Caso a pessoa jurídica não tenha inscrição na SUFRAMA este campo deve ser informado em branco.

será conferido o dígito verificador (DV) do número de inscrição na SUFRAMA, se informado.04 CNPJ


[01 a 44 e 99] - - -

0005 -

0005 -

0005 -

0005 -

Interno Interno

0005 -

Interno Interno

0005 -

D140 -

D140 -

Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:01-Aeroporto02-Alameda03-Area04-Avenida05-Campo06-Chacara07-Colonia08-Condominio09-Conjunto10-Distrito11-Esplanada12-Estacao13-Estrada14-Favela15-Fazenda16-Feira17-Jardim18-Ladeira19-Lago20-Lagoa21-Largo22-Loteamento23-Morro24-Nucleo25-Parque26-Passarela27-Patio28-Praca29-Quadra30-Recanto31-Residencial32-Rodovia33-Rua34-Setor35-Sitio36-Travessa37-Trecho38-Trevo39-Vale40-Vereda41-Via42-Viaduto43-Viela44-Vila

- D600

E112 -

E230 -

- -

C800 C800

C800 C800

C400

C400

informar a data de execução ou da conclusão do serviço. No caso de não constar no documento fiscal a data da execução/conclusão do serviço contratado, ou esta não ser conhecida pela pessoa jurídica, informar a data de emissão do documento fiscal ou do último dia da escrituração, conforme o caso.No caso de serviços contratados cuja execução total/conclusão venha a ocorrer em período posterior ao da escrituração, como nos contratos de longo prazo, pode ser informado neste campo a data correspondente à data de laudo técnico que certifique a porcentagem executada em função do progresso físico da empreitada ou produção.

a data informada neste campo ou a data de emissão do documento fiscal (campo 10) deve estar compreendida no período da escrituração (campos 06 e 07 do registro 0000). Regra aplicável na validação/edição de registros da escrituração, a ser gerada com a versão 1.0.2 do Programa Validador e Assinador da EFD-PIS/Cofins.

C400,D350

C400,D350

C400

C860 -

C860 -

C860 -

C860 -

Campos InseridosFormato: [MMAAAA] - -

- F200

informar o número do caixa atribuído, pelo estabelecimento, ao equipamento emissor de documento fiscal. Um mesmo valor do campo ECF_CX não pode ser usado por dois equipamentos ECF ao mesmo tempo. Contudo, se o uso de um número for cessado, este mesmo número pode ser atribuído a outro equipamento de ECF, no período.

não podem ser informados dois ou mais registros C400 com a mesma combinação de valores dos campos COD_MOD, ECF_MOD e ECF_FAB.

C400,D350


Todos que

necessitam dos valores

dos tributos


deve ser informado neste campo o CNPJ da pessoa jurídica adquirente da unidade imobiliária. No caso de haver mais de um adquirente para a mesma unidade imobiliária vendida, objeto de escrituração no Registro F200, deve ser preenchido o Campo 07 informando o CNPJ de um dos adquirentes, sendo os demais CNPJ informados no Campo 22 “INF_COMP”.

- D600

Valores válidos: [1, 3, 9] C111

Formato: [MMAAAA] - -


- - -



A111, C111, C188, C198, C509, C609, D111, D209, D309, D509, D609, F111, F129, F139, F211, F509, F519, F559,

F569

- -[4310,4311,4312,4313,4314,4315,4316]

- -



1800

1800

1800 -

1800 -

1800 -

- -


[1,2] - -


C800 C800




Interno Interno

Interno Interno



- P100



Registros inseridos

Registros ExcluídosForam substituídos pelo T001AB. Esse registro seira para gerar o 1010, que eh relacionado aos registros consolidados, que serão gerados automaticamenteoForam substituídos pelo T001AB. Esse registro seira para gerar o 1020, que eh relacionado aos registros consolidados, que serão gerados automaticamenteo

O código informado neste campo, deve existir no T001AD.

O código informado neste campo, deve existir no T001AD.


Todos que

necessitam dos valores

dos tributos


Informacoes adicionais dos ajustes da Sub-Apuracao do ICMS - Identificacao dos documentos fiscaisInformacoes adicionais dos ajustes da Sub-Apuracao do ICMS - Valores declaratorios

Registros alterados

Campos retirados

Usará do DT_DOC

A mesma informação do campo VL_OUT_DESP

Cadastro de empresa (SM0) já contempla



















Cadastro do veículo já contempla

Cadastro do veículo já contempla

Usará do registro T001AB

Usará do registro T001AB

Utilizará o campo DT_E_S

Utilizará a informação do registro PAI

Utilizará a informação do registro PAI

Excluído porque passou a existir um cadastro para fazer referência, o T001AD



Utilizará o menor número do T080AA

Utilizará o menor número do T080AA



Excluído porque utilizará o campo do cadastro do Ite, o T007

Campos Inseridos

Controle interno

Compatibilidade com o layout

Compatibilidade com o layout

Para poder fazer referência a T001AB

Controle internoControle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

SÃO DE SOMA MAIS O OBJETIVO EH PERMITIR ALTERAR O RESULTADO, RESPONSABILIDADE DO USUARIO





Utilizado para montar o CST de 3 digitos requerido pelo registro H020

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle interno

Controle internoControle interno

Alguns estados fornecem data para que a inscrição seja renovada

Controle interno

Registros inseridos

Registros Excluídos

UTILIZARA A MESMA TABELA DA APURACAO NORMAL, POIS TEM A MESMA ESTRUTURAUTILIZARA A MESMA TABELA DA APURACAO NORMAL, POIS TEM A MESMA ESTRUTURAUTILIZARA A MESMA TABELA DA APURACAO NORMAL, POIS TEM A MESMA ESTRUTURA

UTILIZARA A MESMA TABELA DA APURACAO NORMAL, POIS TEM A MESMA ESTRUTURAUTILIZARA A MESMA TABELA DA APURACAO NORMAL, POIS TEM A MESMA ESTRUTURAUTILIZARA A MESMA TABELA DA APURACAO NORMAL, POIS TEM A MESMA ESTRUTURA

Registros alterados

Campo criado para fazer relacao com a tabela C1U que repete códigos para tabelas

diferentes

Campo criado para fazer relacao com a tabela C1U que repete códigos para tabelas

diferentes

Registros CriadosT012 Cadastro de AIDF 2 0:N

T001

T012AA Documentos fiscais autorizados 3 0:N T012

Registros ExcluídosT074 2 0:N

T001

T074AA 3 0:NT074

Campos alteradosT000AA 2 PERIODO

Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T000AB 2 PERIODO

Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T004 2 PERIODO

Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T035 Deducoes diversas 2 PERIODO Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T037 2 PERIODO

Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 2 PERIODO Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 2 PERIODO Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T068 2 PERIODO



Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T081 Controle de Produção diária da Usina 2 PERIODO Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T083 2 PERIODO

Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T001AB Processos referenciados 3 IND_PROC Incluída opção '2 - Justiça Estadual;' de forma a atender todas as opções de cada registro.

Campos InseridosT031 2

Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registroT032 2


Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro












DT_MOVIMENTO


DT_MOVIMENTO


DT_MOVIMENTO

T062 2



Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registroT072 Informacoes sobre valores agregados 2

Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registroT075 Incorporacao imobiliaria 2



Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registroT013AR 10 VL_TERC

Inserido campos para atender os registrosT013AR 11 VL_SERV

Inserido campos para atender os registrosT013AR 12 VL_SERV_NT

Inserido campos para atender os registrosT060 3 TIPO_TRIB

Campo inserido para identifica o tributo no tratamento do registroT065 3 TIPO_TRIB

Campo inserido para identifica o tributo no tratamento do registroT071 3 TIPO_TRIB

Campo inserido para identifica o tributo no tratamento do registro

Campos ExcluídosT078 Movimento ECF 2 PERIODO Para identificar o movimento, deverá utilizar a data da redução Z do registro filhoT080 Identificação do equipamento SAT-CF-e 2 PERIODO

Para identificar o movimento, deverá utilizar a data da redução Z do registro filho


DT_MOVIMENTO


DT_MOVIMENTO


DT_MOVIMENTO

DT_MOVIMENTO

DT_MOVIMENTO

Detalhamento da base de calculo do credito apurado no periodo PIS/PASEP e/ou COFINS

DT_MOVIMENTO

Detalhamento da contribuicao - PIS/PASEP e/ou Cofins do periodo

DT_MOVIMENTO

Complemento do Documento Fiscal - Modelo 21 e 22






T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 14 NAT_REC

T013AN 11 VL_SERV

Alterações Genéricas para todo o arquivo1) Todos os campos de data deveram ter o formato: AAAAMMDD, onde: AAAA é o ano com 4 dígitos, MM é o mês com dois dígitos e o DD é o dia também com 2 dígitos.

Natureza da Receita, conforme relação constante nas Tabelas de Detalhamento da Natureza da Receita por Situação Tributária abaixo:- Tabela 4.3.10: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas Diferenciadas (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.11: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas por Unidade de Medida de Produto (CST 04 - Revenda);- Tabela

Complemento do Documento Fiscal - Modelo 06, 28 e 29

Valor da prestação de serviços

Registros Criados

Neste registro devem ser informados os documentos fiscais autorizados pela referida AIDF


Neste registro devem ser informados os documentos cancelados/inutilizados no intervalo constante do registro T074

Campos alteradosPassou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...

Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...

Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...

Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...




Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...Incluída opção '2 - Justiça Estadual;' de forma a atender todas as opções de cada registro.

Campos Inseridos













Inserido campos para atender os registros






Campos ExcluídosPara identificar o movimento, deverá utilizar a data da redução Z do registro filho


C

N


Registros Criados

1700 - Criado para atender o acordado na reunião de comitê do dia 19 e 20 de Setembro de 2012.1710 - Criado para atender o acordado na reunião de comitê do dia 19 e 20 de Setembro de 2012.


1700 - Substituído pelo T012

1710 - Substituído pelo T012AA

Campos alteradosPassou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...



Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...




Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...Incluída opção '2 - Justiça Estadual;' de forma a atender todas as opções de cada registro.

Campos Inseridos

















Campos ExcluídosPara identificar o movimento, deverá utilizar a data da redução Z do registro filho


3 - S

- - N


-Campo necesário geracao automatica do bloco M no futuro.

informar a natureza da receita sendo detalhada no registro, conforme códigos existentes nas tabelas abaixo indicadas, obedecendo ao respectivo CST orientador:• Para o CST 04 - Operação Tributável Monofásica - Revenda a Alíquota Zero, utilize os códigos constantes nas tabelas 4.3.10: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas Diferenciadas e 4.3.11: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas por Unidade de Medida de Produto.• Para o CST 05 (e alíquota zero) - Operação Tributável por Substituição Tributária, utilize os códigos da Tabela 4.3.12: Produtos Sujeitos à Substituição Tributária da Contribuição Social.• Para o CST 06 - Operação Tributável a Alíquota Zero, utilize os códigos da Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos à Alíquota

M410/M810

D500, D600

D500, D600

Registros CriadosT078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário Criado registro para gerar os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais da recução Z.T001AF Campos extras - GNRE On-Line Criado registro para atender os requisitos da GNRE on-lineT001AG Saldo em estoque por produto Criado registro para atender os requisitos da Livro de Registro de Controle de Produção de EstoqueT013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 Separado do T013AO e criado registro para atender os requisitos da EFD Fiscal nos registros correspondentesT013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 Separado do T013AO e criado registro para atender os requisitos da EFD Fiscal nos registros correspondentesT015AI Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07 Separado do T013AO e criado registro para atender os requisitos da EFD Fiscal nos registros correspondentesT013AX Cadastro de Processos Referenciados por Documento Fiscal Criado registro os casos que não necessitam do registro de "Informação Complementar" como o EFD Contribuições.


Registros AlteradosT078AC Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais T078AD Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais T078AE Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais T078AF Processos referenciados Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 Alterado estrutura do registro, pois estava incompatível com o layout do EFD Fiscal

Campos alteradosT013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 13 IND_PGTO Retirado obrigatoriedade do campoT013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 16 NUM_DOC_FIN Retirado obrigatoriedade do campo, só é utilizado no RMDT013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 19 DT_E_S Retirado obrigatoriedade do campo, alguns documentos não tem esta necessidade(Ex: RMD)T013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 18 VL_MERC Retirado obrigatoriedade do campo, só o modelo 02 exige esta informaçãoT013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 25 IND_FRT Retirado obrigatoriedade do campo, só os modelos de transporte exigem esta informação

Campos InseridosT001AC Cadastro de Veículos 2 CODIGO Inserido campos para atender o código do sistema legadoT013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 31 NUM_AUT Inserido campos para atender facilitar o relacionamento entre as entidades e a identificação da AIDF do documentoT007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 17 ESTOQUE Inserido campos para atender o LIVRO REGISTRO CONTROLE DA PRODUÇÃO E DO ESTOQUE – RCPE – MODELO P3T015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 30 ESTOQUE Inserido campos para atender o LIVRO REGISTRO CONTROLE DA PRODUÇÃO E DO ESTOQUE – RCPE – MODELO P3

Campos ExcluídosT013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 16 OTM Retirado porque irá utilizar o número do cadastro do veículoT080AB Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e 3 QTD Exceluído por não utilizar em nenhum dos registrosT080AB Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e 4 QTD_CANC Exceluído por não utilizar em nenhum dos registrosT080AB Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e 5 UNID Exceluído por não utilizar em nenhum dos registros

Alterações Genéricas para todo o arquivo

Registros CriadosCriado registro para gerar os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais da recução Z.

Criado registro para atender os requisitos da GNRE on-line

Criado registro para atender os requisitos da Livro de Registro de Controle de Produção de Estoque

Separado do T013AO e criado registro para atender os requisitos da EFD Fiscal nos registros correspondentes



Criado registro os casos que não necessitam do registro de "Informação Complementar" como o EFD Contribuições.


Registros AlteradosAlterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais

Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais



Alterado estrutura do registro, pois estava incompatível com o layout do EFD Fiscal

Campos alteradosRetirado obrigatoriedade do campo

Retirado obrigatoriedade do campo, só é utilizado no RMD

Retirado obrigatoriedade do campo, alguns documentos não tem esta necessidade(Ex: RMD)

Retirado obrigatoriedade do campo, só o modelo 02 exige esta informação

Retirado obrigatoriedade do campo, só os modelos de transporte exigem esta informação

Campos InseridosInserido campos para atender o código do sistema legado

Inserido campos para atender facilitar o relacionamento entre as entidades e a identificação da AIDF do documento

Inserido campos para atender o LIVRO REGISTRO CONTROLE DA PRODUÇÃO E DO ESTOQUE – RCPE – MODELO P3


Campos ExcluídosRetirado porque irá utilizar o número do cadastro do veículo

Exceluído por não utilizar em nenhum dos registros




Registros CriadosCriado registro para gerar os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais da recução Z.

Criado registro para atender os requisitos da GNRE on-line

Criado registro para atender os requisitos da Livro de Registro de Controle de Produção de Estoque




Criado registro os casos que não necessitam do registro de "Informação Complementar" como o EFD Contribuições.


Registros AlteradosAlterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais




Alterado estrutura do registro, pois estava incompatível com o layout do EFD Fiscal

Campos alteradosRetirado obrigatoriedade do campo

Retirado obrigatoriedade do campo, só é utilizado no RMD

Retirado obrigatoriedade do campo, alguns documentos não tem esta necessidade(Ex: RMD)

Retirado obrigatoriedade do campo, só o modelo 02 exige esta informação

Retirado obrigatoriedade do campo, só os modelos de transporte exigem esta informação

Campos InseridosInserido campos para atender o código do sistema legado

Inserido campos para atender facilitar o relacionamento entre as entidades e a identificação da AIDF do documento



Campos ExcluídosRetirado porque irá utilizar o número do cadastro do veículo





Registros CriadosT001AH Alterado de T000AA e inserido como filho do estabelecimento

T001AI Alterado de T000AB e inserido como filho do estabelecimento

T013AW Documentos Fiscais que acobertam a Carga Transportada

T006AA Recebeu a mesma estrutura do T006, do qual agora passou também à ser filho.

Registros ExcluídosT000AA Excluído - Alterado para T001AH e inserido como filho do estabelecimento

T000AB Excluído - Alterado para T001AI e inserido como filho do estabelecimento

Registros AlteradosT001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF Alterado hierarquia no layout, o correto é filho do T001.

T006 Cadastro da Unidade de Medida dos Fatores de Conversão Passou a ser o cadastro das outras Unidades de Medidas que terão as outras Unidade de Medidas de conversão atreladas

Campos alteradosT002 Informações do contabilista 8 TP_LOGR Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação normalizada. Assim o campo endereço terá abrangerá tudo.T003AA Alteração do Cadastro de Participantes 2 HR_ALT Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação. Além do layout EFD Fiscal não exigir.

T013AG Cadastro de Cupom Fiscal Referenciado 4 ECF_CX Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação. Além do layout EFD Fiscal não exigir esta informação no C116.T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 2 FILIAL Alterado o tamanho para 20 e a descrição do campo para melhor detalhar o contexto de campo.

T013AK3 VEIC_ID

Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículoT013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 6 VEIC_ID Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículoT013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 6 VEIC_ID Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículoT013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 4 VEIC_ID Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículoT015AI Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07 6 VEIC_ID Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículoT015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 16 CL_ENQ Retirado obrigatoriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve IPIT015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 17 VL_UNID Retirado obrigatoriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve PAUTA


T015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 18 QUANT_PAD Retirado obrigatoriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve PAUTA

Campos InseridosT013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 2 UF_MUN_ORIG Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UFT013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 4 UF_MUN_DEST Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UFT013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 2 UF_MUN_ORIG Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UFT013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 4 UF_MUN_DEST Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UFT013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 2 UF_MUN_ORIG Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UFT013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 4 UF_MUN_DEST Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UFT015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 31 VL_ITEM Para evitar problemas de calculos, arredondamento em futuras divisões, etc...T015AI Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07 2 UF_MUN_ORIG Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UFT015AI Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07 4 UF_MUN_DEST Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UFT001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 6 DESCRI Campo utilizado para representar uma descrição resumida do ECF nos cadastros que o utilizam como referencia.

Campos ExcluídosT013AE Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado 4 COD_AUT Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.

T013AE Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado 5 VL_DA Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.

T013AE Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado 6 DT_VCTO Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.

T013AE Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado 7 DT_PGTO Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.

T013AE Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado 8 UF Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.

T013AG Cadastro de Cupom Fiscal Referenciado 4 ECF_CX Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 3 COD_MOD Campo excluído porque para obter esta informação, utilizo os dados dos documentos emitidos no periodo.

T013AK13 UF_ID

Campo excluído, pois já está no cadastro do veículoT013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 7 UF_ID Campo excluído, pois já está no cadastro do veículoT013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 5 UF_ID Campo excluído, pois já está no cadastro do veículoT013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 5 UF_ID Campo excluído, pois já está no cadastro do veículoT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 8 COD_MOD

Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AWT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 9 SER

Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AWT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 10 NUM_DOC

Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AWT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 11 DT_DOC

Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AWT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 12 VL_DOC

Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AWT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 13 VL_MERC

Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AWT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 14 QTD_VOL

Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AWT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 15 PESO_BRT

Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AWT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 16 PESO_LIQ

Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW


T015AI Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07 5 UF_ID Campo excluído, pois já está no cadastro do veículo


Registros CriadosAlterado de T000AA e inserido como filho do estabelecimento

Alterado de T000AB e inserido como filho do estabelecimento

Documentos Fiscais que acobertam a Carga Transportada

Recebeu a mesma estrutura do T006, do qual agora passou também à ser filho.

Registros ExcluídosExcluído - Alterado para T001AH e inserido como filho do estabelecimento

Excluído - Alterado para T001AI e inserido como filho do estabelecimento

Registros AlteradosAlterado hierarquia no layout, o correto é filho do T001.

Passou a ser o cadastro das outras Unidades de Medidas que terão as outras Unidade de Medidas de conversão atreladas

Campos alteradosRetirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação normalizada. Assim o campo endereço terá abrangerá tudo.

Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação. Além do layout EFD Fiscal não exigir.

Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação. Além do layout EFD Fiscal não exigir esta informação no C116.

Alterado o tamanho para 20 e a descrição do campo para melhor detalhar o contexto de campo.

Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo





Retirado obrigatoriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve IPI

Retirado obrigatoriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve PAUTA


Campos InseridosIncluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF

Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF





Para evitar problemas de calculos, arredondamento em futuras divisões, etc...



Campo utilizado para representar uma descrição resumida do ECF nos cadastros que o utilizam como referencia.

Campos ExcluídosCampos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.

Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.





Campo excluído porque para obter esta informação, utilizo os dados dos documentos emitidos no periodo.

Campo excluído, pois já está no cadastro do veículo















Registros CriadosAlterado de T000AA e inserido como filho do estabelecimento

Alterado de T000AB e inserido como filho do estabelecimento

Documentos Fiscais que acobertam a Carga Transportada

Recebeu a mesma estrutura do T006, do qual agora passou também à ser filho.

Registros ExcluídosExcluído - Alterado para T001AH e inserido como filho do estabelecimento

Excluído - Alterado para T001AI e inserido como filho do estabelecimento

Registros AlteradosAlterado hierarquia no layout, o correto é filho do T001.

Passou a ser o cadastro das outras Unidades de Medidas que terão as outras Unidade de Medidas de conversão atreladas

Campos alteradosRetirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação normalizada. Assim o campo endereço terá abrangerá tudo.

Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação. Além do layout EFD Fiscal não exigir.

Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação. Além do layout EFD Fiscal não exigir esta informação no C116.

Alterado o tamanho para 20 e a descrição do campo para melhor detalhar o contexto de campo.






Retirado obrigatoriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve IPI



Campos InseridosIncluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF






Para evitar problemas de calculos, arredondamento em futuras divisões, etc...



Campo utilizado para representar uma descrição resumida do ECF nos cadastros que o utilizam como referencia.

Campos ExcluídosCampos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.






Campo excluído porque para obter esta informação, utilizo os dados dos documentos emitidos no periodo.
















Registros CriadosT001AJ Código dos Totalizadores da Redução Z Registro criado para manter a integridade relacional de movimento ECF com o cadastro de totalizadores.

T001AK Cadastro de Informações Complementares Registro criado para manter a integridade relacional com o documento fiscal, registro T013AA.

T001AL Cadastro de Observações do Lançamento Fiscal Registro criado para manter a integridade relacional com o documento fiscal, registro T013AL.


Registros Alterados

Campos alterados

Campos InseridosT021AB 2 COD_DA Campo inserido para compor a chave de pesquisa na tabela de cadastro.

T020AB 2 COD_DA Campo inserido para compor a chave de pesquisa na tabela de cadastro.

Campos ExcluídosT065AA 2 TIPO_TRIB O registro PAI jah tem esta mesma informação

T021AD Obrigacoes a recolher 8 PROC O cadastro do processo jah tem esta mesma informação

T020AE Obrigacoes a recolher 8 PROC O cadastro do processo jah tem esta mesma informação





Registros CriadosRegistro criado para manter a integridade relacional de movimento ECF com o cadastro de totalizadores.

Registro criado para manter a integridade relacional com o documento fiscal, registro T013AA.

Registro criado para manter a integridade relacional com o documento fiscal, registro T013AL.


Registros Alterados

Campos alterados

Campos InseridosCampo inserido para compor a chave de pesquisa na tabela de cadastro.

Campo inserido para compor a chave de pesquisa na tabela de cadastro.

Campos ExcluídosO registro PAI jah tem esta mesma informação

O cadastro do processo jah tem esta mesma informação



Registros CriadosRegistro criado para manter a integridade relacional de movimento ECF com o cadastro de totalizadores.

Registro criado para manter a integridade relacional com o documento fiscal, registro T013AA.

Registro criado para manter a integridade relacional com o documento fiscal, registro T013AL.


Registros Alterados

Campos alterados

Campos InseridosCampo inserido para compor a chave de pesquisa na tabela de cadastro.

Campo inserido para compor a chave de pesquisa na tabela de cadastro.

Campos ExcluídosO registro PAI jah tem esta mesma informação




Registros CriadosT020AF Resumo por CFOP Registro inserido para atender o Livro P9, Apuração do ICMS


Registros Alterados

Campos alteradosT001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 2 IDENT_ECF Alterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012

T013AGCadastro de Cupom Fiscal Referenciado 2 IDENT_ECF Alterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012

T078 Movimento ECF 2 IDENT_ECF Alterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012

T080 Identificação do equipamento SAT-CF-e 2 IDENT_ECF Alterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012

T013 19 DT_E_S Campo voltou a ser obrigatório. Para os casos de não tê-lo, deverá ser informado a data do documento. Este campo se faz necessário para geração das obrigações acessórias, que não se baseiam na emissão

Campos InseridosT013

32 COD_MOD_RMD Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)

T01333 SER_RMD Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)

T01334 SUB_RMD Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)

T01335 NUM_DOC_RMD Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)

T01336 DT_DOC_RMD Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)

T01337 COD_PART_RMD Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 24 COD_BANCO Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 25 COD_AGENCIA Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 26 NUM_CC Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 27 VALOR_DEVOLUCAO Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 28 VALOR_RESSARCIMENTO Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1

T013AP 11 CST Campos criados para atender a quebra do livro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento

T013AP 12 CFOP Campos criados para atender a quebra do livro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento

T013AP 13 ALIQUOTA Campos criados para atender a quebra do livro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento

T013AP 14 COD_LST Campo criado para fazer referencia ao cadastro de produto e permitir que se altere no momento de inclusao do documento de serviço

T015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 32 COD_LST Campo criado para fazer referencia ao cadastro de produto e permitir que se altere no momento de inclusao do documento de serviço

Campos Excluídos













Registros CriadosRegistro inserido para atender o Livro P9, Apuração do ICMS


Registros Alterados

Campos alteradosAlterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012

Alterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012



Campo voltou a ser obrigatório. Para os casos de não tê-lo, deverá ser informado a data do documento. Este campo se faz necessário para geração das obrigações acessórias, que não se baseiam na emissão

Campos InseridosCampo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)

Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)





Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1





Campos criados para atender a quebra do livro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento



Campo criado para fazer referencia ao cadastro de produto e permitir que se altere no momento de inclusao do documento de serviço


Campos Excluídos




Registros Alterados

Campos alteradosAlterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012




Campo voltou a ser obrigatório. Para os casos de não tê-lo, deverá ser informado a data do documento. Este campo se faz necessário para geração das obrigações acessórias, que não se baseiam na emissão

Campos InseridosCampo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
















Campos Excluídos


Registros CriadosT021AE Resumo por CFOP Registro inserido para atender o Livro P9, Apuração do ICMS

T013AY Inclusão dos Registros Consolidados

T078AH Resumo diário do ECF por PIS/PASEP Inclusão dos Registros Consolidados

T078AI Resumo diário do ECF por Cofins Inclusão dos Registros Consolidados

T078AJ Resumo diário do ECF por ICMS Inclusão dos Registros Consolidados

T078AK Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E) Inclusão dos Registros Consolidados

T078AL Registro Analítico do Movimento Diário (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E) Inclusão dos Registros Consolidados

T900 Inclusão dos Registros Consolidados


T901AA Inclusão dos Registros Consolidados

T901AB Inclusão dos Registros Consolidados

T901AC Processos referenciados Inclusão dos Registros Consolidados


T902AA Registro Analítico dos Documentos (Código 06) Inclusão dos Registros Consolidados

T902AB Registro de informações de ST por UF (Código 06) Inclusão dos Registros Consolidados

T903 Consolidado - Identificação do Equipamento SAT-CF-E Inclusão dos Registros Consolidados




T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) Inclusão dos Registros Consolidados





T905AA Processos referenciados Inclusão dos Registros Consolidados


T906AA Processos referenciados Inclusão dos Registros Consolidados





















T908AA Registro Analítico dos Documentos (Código 21 e 22) Inclusão dos Registros Consolidados



Registros AlteradosT010 Cadastro de Plano de Contas Contábeis 4 IND_CTA Alterado indicador para 0 ou 1.

Campos alteradosT003 Cadastro de Participantes 8 COD_MUN

T003 Cadastro de Participantes 10 TP_LOGR Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação normalizada. Assim o campo endereço terá abrangerá tudo.T003AA Alteração do Cadastro de Participantes 4 NR_CAMPO Alterado tamanho do campo para 3 e observação de preenchimento

Campos Inseridos

Campos Excluídos





Alterado para tamanho 5 pois sómente deve comportar o código do município, o código do estado estará em outro campo.Alterado comentário do campo.


Inclusão dos Registros Consolidados


































Registros AlteradosAlterado indicador para 0 ou 1.

Campos alterados

Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação normalizada. Assim o campo endereço terá abrangerá tudo.

Alterado tamanho do campo para 3 e observação de preenchimento

Campos Inseridos

Campos Excluídos


Alterado para tamanho 5 pois sómente deve comportar o código do município, o código do estado estará em outro campo.Alterado comentário do campo.




































Registros AlteradosAlterado indicador para 0 ou 1.

Campos alterados

Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação normalizada. Assim o campo endereço terá abrangerá tudo.

Alterado tamanho do campo para 3 e observação de preenchimento

Campos Inseridos

Campos Excluídos


Alterado para tamanho 5 pois sómente deve comportar o código do município, o código do estado estará em outro campo.

Alterado indicador para 0 ou 1.

Registros Criados

Campos InseridosT007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 18 ALIQ_IPI Incluido para atender o Registro 75 do Sintregra

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 19 RED_BC_ICMS Incluido para atender o Registro 75 do Sintregra

T013AC Cadastro de Operações de Importação 9 VL_BC_PIS Incluido registro para atender o A120 e c120

T013AC Cadastro de Operações de Importação 10 VL_PIS_IMP Incluido registro para atender o A120 e c120

T013AC Cadastro de Operações de Importação 11 VL_BC_COFINS Incluido registro para atender o A120 e c120

T013AC Cadastro de Operações de Importação 12 VL_COFINS_IMP Incluido registro para atender o A120 e c120

Campos Excluídos


Registros Alterados

T013AS

Alterado ocorrëncia do registro para respeitar o EFD

Campos AlteradosT078AA Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16) 9 GT_INI Retirado obrigatoriedade do campo, pois nao eh mais exigido nos layouts

T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 3 NUM_DA Tamanho alterado para 25.


Registros Criados

Campos InseridosIncluido para atender o Registro 75 do Sintregra

Incluido para atender o Registro 75 do Sintregra

Incluido registro para atender o A120 e c120




Campos Excluídos


Registros AlteradosAlterado ocorrëncia do registro para respeitar o EFD

Campos AlteradosRetirado obrigatoriedade do campo, pois nao eh mais exigido nos layouts

Tamanho alterado para 25.

Registros Criados

Campos InseridosT066AA 8 COD_REL Incluido para atender o Registro 85 do Sintregra

T066AB 11 VLR_UNI Incluido para atender o Registro 86 do Sintregra

T066AB 12 VLR_TOT Incluido para atender o Registro 86 do Sintregra

T015AE Cadastro de Tributos por Item de Documento 20 COD_ANT Incluido para atender o Registro 53 do Sintregra

T01338 VL_SERV

T013AP 15 VL_OPER Utilizado para atrelar ao tributo o valor contábil da classificação

T078AD Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF 9 COD_OBS Utilizado atender o layout do registro D390

T013AR Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22 13 COD_CONS Utilizado atender o layout do registro D600

T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF 10 VL_DESC Utilizado atender o layout do registro C495

T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF 11 VL_CANC Utilizado atender o layout do registro C495

T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF 12 VL_ACRES Utilizado atender o layout do registro C495

Campos Excluídos


Registros AlteradosComplemento do item do Documento Fiscal - Modelo 21 e 22 Alterado ocorrência para bater com o EFD

Campos AlteradosT001AC Cadastro de Veículos 7 CHASSI Alterado tamanho para 17 e obrigatório, igual a exigência do EFD Fiscal.

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 6 TIPO_ITEM Retirado obrigatoriedade do campo

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 11 COD_COMB Retirado obrigatoriedade do campo

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 12 COD_TAB Retirado obrigatoriedade do campo

T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 13 COD_GRU Retirado obrigatoriedade do campo

T002 Informações do contabilista 19 COD_MUN

T01313 IND_PGTO

Informacoes de Exportacao - Itens dos documentos de exportacaoInformacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceirosInformacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceiros


Utilizado para separar o total do documento em mercadorias e serviços, desta forma atende-se a alguns registros separados, por exemplo D300.


T015AH

Alterado para tamanho 5 igual aos outros campos do layout, pois no nosso layout a UF esta separada do codigo do municipio


Registros Criados

Campos InseridosIncluido para atender o Registro 85 do Sintregra




Utilizado para atrelar ao tributo o valor contábil da classificação

Utilizado atender o layout do registro D390

Utilizado atender o layout do registro D600

Utilizado atender o layout do registro C495



Campos Excluídos


Registros AlteradosAlterado ocorrência para bater com o EFD

Campos AlteradosAlterado tamanho para 17 e obrigatório, igual a exigência do EFD Fiscal.

Retirado obrigatoriedade do campo




Utilizado para separar o total do documento em mercadorias e serviços, desta forma atende-se a alguns registros separados, por exemplo D300.

Alterado para tamanho 5 igual aos outros campos do layout, pois no nosso layout a UF esta separada do codigo do municipio

Registros CriadosConsolidação da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta


Campos InseridosT002 12 TP_BAIRRO

T003 14 TP_BAIRRO

Campos ExcluídosT083AA 2 DT_MOVIMENTO Devido a nova estrutura do T083, este campo passa para o PAI.

T083 4

Valor do ajuste

T083 5


T083 6



Registros AlteradosT083 Ajustes da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta Passou a ser o T083AA filho do T083.


Campos AlteradosT002 13 BAIRRO

Alterada a ordem / item do campo

T002 14 DDDAlterada a ordem / item do campo

T083 Nosso layout estava tratando somente o P210, e assumindo que o P200 fosse apurado pelo TAF sobre o P100, porém não há informações suficientes para fazer as amarrações corretas com o P210.

T084 Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido

Registro criado porque são registros que não dependem de documentos fiscais, portanto não teria como obter essas informações de outra forma.

T084AA Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido


T084AB Registro criado porque são registros que não dependem de documentos fiscais, portanto não teria como obter essas informações de outra forma.

T085 Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa


Informações do Contabilista

Incluido o Cód. do Tipo de BAIRRO - Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:01 - Bairro02 - Bosque03 - Chácara04 - ConjuntoInformacoes de Cadastro

de ParticipantesIncluido o Cód. do Tipo de BAIRRO - Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:01 - Bairro02 - Bosque03 - Chácara04 - Conjunto



VL_TOT_AJ_REDUC


VL_TOT_AJ_ACRES


VL_TOT_CONT_DEV

T078AD Passou a ser obrigatório, pois o modelo do documento deste registro é utilizado para identificar qual bloco será gerado.



T002 15 FONEAlterada a ordem / item do campo

T002 16 DDDAlterada a ordem / item do campo

T002 17 FAXAlterada a ordem / item do campo

T002 18 EMAILAlterada a ordem / item do campo

T002 19 UFAlterada a ordem / item do campo

T002 20 COD_MUNAlterada a ordem / item do campo

T003 Cadastro de Participantes 15 BAIRROAlterada a ordem / item do campo

T003 Cadastro de Participantes 16 UFAlterada a ordem / item do campo

T003 Cadastro de Participantes 17 CEPAlterada a ordem / item do campo

T003 Cadastro de Participantes 18 DDDAlterada a ordem / item do campo

T003 Cadastro de Participantes 19 FONEAlterada a ordem / item do campo

T003 Cadastro de Participantes 20 DDDAlterada a ordem / item do campo

T003 Cadastro de Participantes 21 FAXAlterada a ordem / item do campo

T003 Cadastro de Participantes 22 EMAILAlterada a ordem / item do campo

T003 Cadastro de Participantes 23 DT_INCLUSAOAlterada a ordem / item do campo

T003 Cadastro de Participantes 24 TP_PESSOAAlterada a ordem / item do campo

T001AD 3 ECF_MOD

Alterado para Obrigatório

T001AD 5 ECF_CX


T001AE 10 REFERENCIA

Alterado para Não Obrigatório e Alterado Tipo para Numérico

T001AF 4Alterado tamanho do campo para 60, Decimal para 0 e Tipo para Caractere.

T001AF 3Alterado tamanho do campo para 20

T001AF 2Alterado tamanho do campo para 10

T001AG 4 QUANTIDADEAlterado o tamanho do campo para 16









Cadastro de Documento de Arrecadação


VALOR_CMP_EXTRA


TIPO_CMP_EXTRA


COD_CMP_EXTRA

Saldo em estoque por produto

Registros Criados

Campos Inseridos

Campos ExcluídosDevido a nova estrutura do T083, este campo passa para o PAI.

Valor do ajuste




Registros AlteradosPassou a ser o T083AA filho do T083.

Campos AlteradosAlterada a ordem / item do campo


Nosso layout estava tratando somente o P210, e assumindo que o P200 fosse apurado pelo TAF sobre o P100, porém não há informações suficientes para fazer as amarrações corretas com o





Incluido o Cód. do Tipo de BAIRRO - Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:

Incluido o Cód. do Tipo de BAIRRO - Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:

Passou a ser obrigatório, pois o modelo do documento deste registro é utilizado para identificar



















Alterado para Não Obrigatório e Alterado Tipo para Numérico

Alterado tamanho do campo para 60, Decimal para 0 e Tipo para Caractere.

Alterado tamanho do campo para 20


Alterado o tamanho do campo para 16

Registros Criados

Campos InseridosT001 4 CÓDIGO FEBRABAN

T078AH 11 CFOP

T078AI 11 CFOP

Campos AlteradosT904AA 2 NUM_DOC_CANC


T062 4 CST_PC

Alterado conteudo de [50, 51, 52, 53, 54, 55, 56] para [04,05, 06, 07, 08, 09 ]

T022AB 2 CFOP

Código Fiscal de Operação e Prestação do agrupamento de itens - ALTERADO PARA OBRIGATÓRIO = S

T013AQ 2 DESPACHO

Identificação do número do despacho - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO - 'S'T013AW 2 COD_MOD

Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'

T015AI 2 UF_MUN_ORIG

Sigla da UF para o municipio de origem - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'

T015AI 3 COD_MUN_ORIG

T015AI 4 UF_MUN_DEST

Sigla da UF para o municipio de destino -ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'

T015AI 5 COD_MUN_DEST

Código do município de destino, conforme a tabela IBGE - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'

T010 8 COD_CTA_REF

Código da conta correlacionada no Plano de Contas Referenciado, publicado pela RFB. Alerado tam. do campo p 19

T013AV 3 COD_MUN_ORIG

T013AV 5 COD_MUN_DEST



Código de Indentificação da Empresa/Organizaçãojunto a Febraban ( Federação Brasileira de Bancos ), esta informação é utilizada na composição do código de barras da GNRE Online.

Resumo diário do ECF por PIS/PASEP

Código Fiscal de Operação e Prestação - Campo Acrescentado para atender a geração dos registro C491 do EFD - Contribuições

Resumo diário do ECF por Cofins


Documentos cancelados dos bilhetes

Detalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da Detalhamento do IPI por CFOP

Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10



Código do município de origem do serviço,conforme a tabela IBGE - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'





Código do município de origem do serviço,conforme a tabela IBGE ( Sem o Código da UF )


T015AH 2 COD_CLASS

T013AP 11 CST

Código da Situação Tributária referente ao ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 do SPED Fiscal. - RETIRA

T013AB 3 IND_PROC

VALORES VALIDOS: Valores válidos: [ 0, 1, 2, 3, 9 ]

T015

7 NAT_BC_CRED

T015AB

5 COD_PART Código do participante receptor da receita, terceiro da operação (campo 02 do Registro T003)

T015AE 3 CST

Campo alterado para NÃO OBRIGATÓRIO

T015AH 4 COD_PART


T078AJ 2 CST

T078AL 2 CST_ICMS Código da Situação Tributária, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1. - ALTERADO TAMANHO DO CAMPO PARA 03


Código de classificação do item do serviço de comunicação ou de telecomunicação, conforme aTabela 4.4.1 - CAMPO ALTERADO PARA OBRIGATÓRIO = 'S'

Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Cadastro de Processos Referenciados por Informação Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais

Código da Base de Cálculo do Crédito, conforme a Tabela indicada no item 4.3.7, caso seja informado código representativo de crédito no Campo 03 do registro T015AE




Resumo diário do ECF por ICMS

Código da Situação Tributária do ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 - ALTERADO TAMANHO DO CAMPO PARA 2


Registros Criados

Campos Inseridos

Campos Alterados


Alterado conteudo de [50, 51, 52, 53, 54, 55, 56] para [04,05, 06, 07, 08, 09 ]

Código Fiscal de Operação e Prestação do agrupamento de itens - ALTERADO PARA OBRIGATÓRIO = S

Identificação do número do despacho - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO - 'S'

Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'

Sigla da UF para o municipio de origem - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'

Sigla da UF para o municipio de destino -ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'

Código do município de destino, conforme a tabela IBGE - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'

Código da conta correlacionada no Plano de Contas Referenciado, publicado pela RFB. Alerado tam. do campo p 19


Código de Indentificação da Empresa/Organizaçãojunto a Febraban ( Federação Brasileira de Bancos ), esta informação é utilizada na composição do código de barras da GNRE Online.



Código do município de origem do serviço,conforme a tabela IBGE - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'

Código da Situação Tributária referente ao ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 do SPED Fiscal. - RETIRA

VALORES VALIDOS: Valores válidos: [ 0, 1, 2, 3, 9 ]

Código do participante receptor da receita, terceiro da operação (campo 02 do Registro T003)


Código da Situação Tributária, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1. - ALTERADO TAMANHO DO CAMPO PARA 03

Código de classificação do item do serviço de comunicação ou de telecomunicação, conforme aTabela 4.4.1 - CAMPO ALTERADO PARA OBRIGATÓRIO = 'S'

Código da Base de Cálculo do Crédito, conforme a Tabela indicada no item 4.3.7, caso seja informado código representativo de crédito no Campo 03 do registro T015AE

Código da Situação Tributária do ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 - ALTERADO TAMANHO DO CAMPO

Registros CriadosT001AM IDENTIFICAÇÃO DE SOCIEDADE EM CONTA DE PARTICIPAÇÃO – SCP Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições

T024AD Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições

T086 IDENTIFICAÇÃO DA PESSOA JURIDICA/ESTABELECIMENTO Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições

T086AA CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DO PERÍODO Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições

T086AB PROCESSO REFERENCIADO Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições

T086AC Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições

T086AD PROCESSO REFERENCIADO Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições

T086AE Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições

T086AF PROCESSO REFERENCIADO Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições

Campos Inseridos

Campos Excluídos


Registros Alterados

Campos Alterados

T071

IND_NAT_RET

CONTRIBUIÇÃO PARA O PIS/PASEP A RECOLHER – DETALHAMENTO POR CÓDIGO DE RECEITA

COMPOSIÇÃO DAS RECEITAS, DEDUÇÕES E/OU EXCLUSÕES DO PERÍODO

COMPLEMENTO DAS OPERAÇÕES – DETALHAMENTO DAS RECEITAS, DEDUÇÕES E/OU EXCLUSÕES DO PERÍODO

Retenção Rendimentos sujeitos ao Regime Não Cumulativo (PJ Tributada pelo Lucro Real) e ao Regime Cumulativo (PJ Tributada pelo Lucro Presumido/Arbitrado):

01 - Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais02 - Retenção por outras Entidades da Administração Pública Federal03 - Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado

04 - Recolhimento por Sociedade Cooperativa05 - Retenção por Fabricante de Máquinas e Veículos99 - Outras Retenções - Rendimentos sujeitos à regra geral de incidência (não cumulativa ou cumulativa)

Retenção Rendimentos sujeitos ao Regime Cumulativo, auferido por Pessoa Jurídica Tributada pelo Lucro real:51 - Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais52 - Retenção por outras Entidades da Administração Pública Federal53 - Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado

54 - Recolhimento por Sociedade Cooperativa55 - Retenção por Fabricante de Máquinas e Veículos59 - Outras Retenções - Rendimentos sujeitos à regra específica de incidência cumulativa (art. 8º da Lei nº 10.637/2002 e art. 10 da Lei nº 10.833/2003)

Registros CriadosInclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições

Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições








Campos Inseridos

Campos Excluídos


Registros Alterados

Campos AlteradosRetenção Rendimentos sujeitos ao Regime Não Cumulativo (PJ Tributada pelo Lucro Real) e ao Regime Cumulativo (PJ Tributada pelo Lucro Presumido/Arbitrado):

01 - Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais02 - Retenção por outras Entidades da Administração Pública Federal03 - Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado

04 - Recolhimento por Sociedade Cooperativa05 - Retenção por Fabricante de Máquinas e Veículos99 - Outras Retenções - Rendimentos sujeitos à regra geral de incidência (não cumulativa ou

Retenção Rendimentos sujeitos ao Regime Cumulativo, auferido por Pessoa Jurídica Tributada pelo Lucro real:51 - Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais52 - Retenção por outras Entidades da Administração Pública Federal53 - Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado

54 - Recolhimento por Sociedade Cooperativa55 - Retenção por Fabricante de Máquinas e Veículos59 - Outras Retenções - Rendimentos sujeitos à regra específica de incidência cumulativa (art. 8º da Lei nº 10.637/2002 e art. 10 da Lei nº 10.833/2003)

Registros CriadosT013AZ

T013BA

T013BB

Campos InseridosT001AC

T001AC

T013

T013

T013

T013

T013

T013

T013

T013

T013

T013

T013

T013

T013

T013

T013

T013

T013

T013

T013

T013

T013

T013

T013AC

T013AC

T013AC

T013AC

T013AC

T013AC

T013AC

T013AC

T013AC

T013AC

T013AC

T013AC

T013AC

T013AC

T013AC

T013AI

T013AI

T001

T015

T015

T015AC

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AD

T015AE

T015AE

T015AF

T015AF

T015AF

T015AF

T015AF

T015AF

T066

T066

T908AC

T908AC

T908AC

T908AC

T908AC

T908AC

T908AC

T908AC

T908AC

T908AD

T908AD

T908AD

T908AD

T908AD

T908AE

T908AE

T908AE

T908AE

T124

T124

T124

T124

T124

T124

T124

T124

T124

T125

T125

T125

T125

T125

T126

T126

T126

T126

Campos Excluídos


Registros Alterados

Campos Alterados

Registros CriadosAquisição de Cana de Açucar ( Modelo 55 )

Fornecimento Diário de Cana ( Modelo 55 )

Deduções - Cana ( Modelo 55 )

Campos InseridosCadastro de Veículos 1

Cadastro de Veículos 2

Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 3






















Cadastro de Operações de Importação 25















Cadastro de Faturas( Modelo 01 ) 40

Cadastro de Faturas( Modelo 01 ) 41

Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 42

Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 43

Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 44

Cadastro de Operações com Arma de Fogo - Complemento do Item modelo 01 45

Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 46





















Cadastro de Tributos por Item de Documento 67

Cadastro de Tributos por Item de Documento 68

Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item modelos 01 e 55 69






Informacoes de Exportacao - Complemento do documento 75

Informacoes de Exportacao - Complemento do documento 76

Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 77


















Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55) 95









Fornecimento diário de Cana (Modelo 55) 104





Deduções (Modelo 55) 109




Campos Excluídos


Registros Alterados

Campos Alterados

Registros CriadosAquisição de Cana de Açucar ( Modelo 55 )

Fornecimento Diário de Cana ( Modelo 55 )

Deduções - Cana ( Modelo 55 )

Campos InseridosVAGAO Identificação do Vagão

BALSA Identificação da Balsa

HR_SAI_ENTHora de Saída ou da Entrada da Mercadoria/Produto

BASEIIBase Imposto Importação

IMP_IMPOR Valor do Imposto de Importação

VLR_ADU Valor Despesas Aduaneiras (importação)

VLR_IFO Valor IOF

QTD_VOL Quantidade de Volumes Transportados

ESP_VOL Espécie dos volumes transportados

MARCA Marca dos volumes transportados

NUM_VOL Numeração dos volumes transportados

PES_LIQ Peso Líquido dos Volumes Transportados

PES_BRT Peso Bruto dos Volumes Transportados

LACRES Número dos Lacres usados nos veículos de transporte

NOT_EMP Identificação da Nota de Empenho

PEDIDO Número do Pedido de compra

CONTRA Número do contrato de compra

INF_ADI_CLI Informações Complementares de interesse do Contribuinte

INF_ADI_FIS Informações Complementares para uso do Fisco (Nfe)

DT_CANC Data de Cancelamento da Nfe

HR_AUT_NFE Hora da Autorização da Nfe

DT_AUT_NFE Data da Autorização da Nfe

NOTA_IMP Flag de Impressão

PROTOC_NFE Protocolo da Nfe Autorizada.

DT_REGData de Registro da DI/DSI/DA

LOC_DESEMBLocal de desembaraço

UF_DESEMBID da UF onde ocorreu o Desembaraço Aduaneiro

DT_DESBData do Desembargo aduaneiro

COD_EXP

ADICAONúmero da Adição

SEQ_ADINúmero sequencial do item dentro da adição

FABRIC

VLR_DESCValor do desconto do item da DI – Adição

Código do exportador, usado nos sistemas internos de informação do emitente da NF-e

Código do fabricante estrangeiro, usado nos sistemas internos de informação do emitente da NF-e

NUM_PEDNúmero do pedido de compra

IT_PEDItem do pedido de compra

BASEIIBase Imposto Importação

DESP_ADUValor Despesas Aduaneiras

VLR_IIValor Imposto de Importação

VLR_IOFValor IOF

VL_DESC Valor do desconto

VL_LIQValor Líquido da Fatura

CRT Código de Regime Tributário

CSOSN Código da Situação da Operação no Simples Nacional

INF_ADIC Norma referênciada, Informações Complementares, etc..

NUM_CANO Número do Cano

COD_COR_MT Código da cor de cada montadora

POTEN_MOT Potência máxima do motor do veículo em cavalo vapor (CV).

CILIND

PESO_LIQ Peso Liquido em Toneladas

PESO_BRT Peso Bruto em Toneladas

SERIAL Série do Veículo

TP_COMB Tipo de Combustível conforme tabela RENAVAN

NUM_MOTOR Número do Motor

TRACAO CMT-Capacidade Máxima de Tração

DIST_EIXO Distância entre eixos

ANO_FAB Ano de fabricação do veículo

ANO_MOD Ano do modelo do veículo

TP_PINT Tipo de pintura

TP_VEIC Tipo do Veículo

ESP_VEI Espécie do Veículo

COND_VIN Condição VIN

COND_VEI Condição do Veiculo

COD_MAR_MOD Código da Marca/Modelo

COR_DENAT Código Cor Denatran

LOTACAO

TP_RESTR Tipo de Restrição

MT_DES_ICMS Motivo da Desoneração do ICMS

ALIQ_REAIS Alíquota em Reais

CODIFCódigo de autorização / registro do CODIF

QT_FAT_AMB Quantidade de combustível faturada à temperatura ambiente.

UF_CONS Sigla da UF de consumo

BC_CIDE BC da CIDE

ALIQ_CIDE Valor da alíquota da CIDE

VAL_CIDE Valor da CIDE

UF_EMBQ Sigla da UF onde ocorrerá o Embarque dos produtos

LOC_EMBQ Local onde ocorrerá o Embarque dos produtos

Capacidade voluntária do motor expressa em centímetros cúbicos (CC)

Quantidade máxima permitida de passageiros sentados, inclusive o motorista

REGISTRO Tipo de registro

SAFRA Identificação da safra

ANO_REF Mês e ano de referência

TOT_MES Quantidade Total do Mês

TOT_ANT Quantidade Total Anterior

TOT_GER Quantidade Total Geral

VL_FORN Valor dos Fornecimentos

TOT_DED Valor Total da Dedução

VL_LIQ_FOR Valor Líquido dos Fornecimentos




DIA Dia do Fornecimento

QUANT Quantidade de Fornecimento



DESC_DED Descrição da Dedução

VL_DED Valor da Dedução




TOT_MES Quantidade Total do Mês

TOT_ANT Quantidade Total Anterior

TOT_GER Quantidade Total Geral

VL_FORN Valor dos Fornecimentos

TOT_DED Valor Total da Dedução

VL_LIQ_FOR Valor Líquido dos Fornecimentos




DIA Dia do Fornecimento

QUANT Quantidade de Fornecimento



DESC_DED Descrição da Dedução

VL_DED Valor da Dedução

Campos Excluídos


Registros Alterados

Campos Alterados

Registros CriadosT001AM

T010AA

T087

T087AA

T087AB

T087AC

T087AD

T088

T088AA

T088AB

T088AC

T088AD

T088AE

T088AF

T089

T089AA

T089AB

T089AC

T089AD

T089AE

T089AF

T089AG

T089AH

T090

T090AA

T090AB

T091

T091AA

T091AB

T092

T092AA

T093

T093AA

T093AB

T094

T095

T096

T097

T098

T099

T099AA

T100

T100AA

T101

T101AA

T102

T103

T104

T105

T106

T107

T108

T109

T110

T111

T112

T113

T114

T115

T116

T126

T126AA

T118

T119

T120

T121

T121AA

T122

T123

Registros ExcluídosT090AC

Campos InseridosT010

T088AE

T088AE

T088AE

Campos ExcluídosT088AE

T088AE

T088AE

T088AE

T088AE

T088AE

T088AE

T088AE

T089AA

T090AA

T090AA

T090AC

T090AC

T090AC

T090AC

T090AD

T090AD

T090AD


Registros AlteradosT001

T002

T010

T011

T088AE

T089AA

T089AB

T089AB

T090AA

T090AB

T092

T110

Campos Alterados

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T001

T002

T002

T002

T002

T002

T002

T002

T002

T089AB

T089AH

T089AH

T089AH

T089AH

T089AH

T090AA

T110

Blocos do ECFIdentificação das empresas que possuem SCP (sócias Ostensivas) 0

Plano de Contas Referencial J

Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário K

Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período) K

Mapeamento Referencial do Saldo Final K

Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento K

K

Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário L

Balanço Patrimonial L

Método de Avaliação de Estoques L

Informativo da Composição de Custos L

Demonstração do Resultado do Lucro Líquido Fiscal L

Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT). L

Totais dos Lançamentos de Ajustes do RTT por Conta Contábil e Centro de Custo L

M

Lançamentos da Parte A do e-Lalur M

Conta da Parte B do e-Lalur M

Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lalur M

Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil M

Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento M

Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A M

Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento M

Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs M

N

Registros Genericos - Bloco N N

Informações da Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais N

P

Balanço Patrimonial P

Registros Genéricos - Bloco P P

T

Registros Genericos - Bloco T T

U

Balanço Patrimonial U

Registros Genericos - Bloco U U

Atividades Incentivadas – PJ em Geral X

Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes Y

Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs M

Lançamento Contábil I

Registros Genericos - Bloco X X

Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas) X

Operações com o Exterior - Contratantes das Exportações X

X

Operações com o Exterior - Contratantes das Importações X

Participações no Exterior X

X









Comércio Eletrônico X

Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior X

X

X

Discriminação da Receita de Vendas dos Estabeleciamentos por Atividade Econômiva Y

Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação Y

Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora Y

Y

Doações a Campanhas Eleitorais Y

Ativos no Exterior Y

Identificação de Sócios ou Titular Y

Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular Y

Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros – Imunes ou Isentas Y

Particiação Permanente em Coligadas ou Controladas Y

Fundos/Clubes de Investimento Y

Participações em Consórcios de Empresas Y

Participantes do Consórcio Y

Dados de Sucessoras Y

Outras Informações Y

Outras Informações (Lucro Presumido) – Ano Atual Y

Mês das Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado) Y

Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado) Y

Informações de Optantes pelo Refis – Imunes ou Isentas Y

Informações de Optantes pelo PAES Y

Blocos do ECFCálculo da Isenção e Redução do Imposto Sobre o Lucro Real N

Campos InseridosCadastro de Plano de Contas Contábeis 10

Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT). 2











Lançamentos da Parte A do e-Lalur 4

Base de Cálculo do IRPJ Sobre o Lucro Real Após as Compensações de Prejuízos 2

Base de Cálculo do IRPJ Sobre o Lucro Real Após as Compensações de Prejuízos 3

Cálculo da Isenção e Redução do Imposto Sobre o Lucro Real 1







Informações da Base de Cálclulo dos Incentivos Fiscais 1






Cadastro de Centros de Custo

Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT).





Informações da Base de Cálculo dos incentivos Fiscais











Identificação dos períodos e formas de apuração do IRPJ e da CSLL das empresas tributadas pelo lucro arbritado

























Informações do contabilista 4








Conta da Parte B do e-Lalur 4

Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 5





Registros Genericos - Bloco N 2

Doações a Campanhas Eleitorais 3

Registros do ECF0035

J051

K030

K155

K156

K355

K356

L030

L100

L200

L210

L300

L400

L410

M030

M300/M500

M305/M355

M310/M360

M312/M362

M315/M365

M410

M415

M500

N030

N615

P030

P100

T030

T120/T150/ T170/T181

U030

U100

U150/U180/U182

X280

Y520

M010

I200

X300

X310

X320

X330

X340

X350

N500/N600/N610/N620/N630/N650/N660/N670

P130/P200/P230/P300/P400/P500

X291, X292, X400, X390, X460, X470, X480, X490, X500, X510

X410

X420

X430

X450

Y540

Y550

Y560

Y570

Y580

Y590

Y600

Y611

Y612

Y620

Y630

Y640

Y650

Y660

Y671

Y673

Y680

Y681

Y682

Y690

Registros do ECFN616

Campos InseridosCOD_CTA_SUP Código da Conta Superior

CODIGO Código

DESCRICAO Descrição

VALOR Valor

LUC_CONT_G Lucro Contábil da Atividade Geral

LUC_CONT_R Lucro contábil da Atividade Rural

INCLUSOES_RTT_G

INCLUSOES_RTT_R

EXPURGOS_RTT_G

EXPURGOS_RTT_R

LUC_FIS_G

LUC_FIS_R

TIPO Tipo de Dados da Linha

Valor da Base de Cálculo do IRPJ


Inclusões (AJustes RTT positivos) - Ativdade Geral

Inclusões (AJustes RTT positivos) - Atividade Rural

Expurgos (AJustes RTT negativos) - Atividade Geral

Expurgos (AJustes RTT negativos) - Atividade Rural

Lucro Fiscal Inicial - Atividade Geral

Lucro Fiscal Inicial – Atividade Rural

VALOR _PL

IND_VALOR_ PL Indicador do sinal do valor da base de cálculo:

IND_INCEN Tipo de registro

PER_INCEN

VLR_LIQ_INCEN


Valor da Base de Cálculo da CSLL

IND_ALIQ_CSLL

IND_QTE_SCP

IND_ADM_FUN_CLU

IND_PART_CONS

IND_OP_EXT

IND_OP_VINC

IND_PJ_ENQUAD

IND_PART_EXT

IND_ATIV_RURAL

Percentual do Incentivo

Valor Líquido do Incentivo

VALOR _PL

IND_VALOR_ PL Indicador do sinal do valor da base de cálculo:

PJ Sujeita à Alíquota da CSLL de 15% S -Sim N -Não

Quantidade de SCP da PJ - sócio ostensivo de SCP - Total de SCP

Administradora de fundos e clubes de investimento S-Sim N-Não

Participações em consórcios de empresas S - Sim N -Não

Operações com o exterior S-Sim N-Não

Operações com pessoa vinculada/Interposta pessoa/pais com tributação favorecida. S -Sim N- Não

PJ enquadrada no art. 58-A da IN RFB nº 1.312/2012 S - Sim N - Não

Participações no ExteriorS – SimN – Não

Existência de atividade ruralS – SimN – Não

IND_LUC_EXP

IND_RED_ISEN

IND_FIN

IND_DOA_ELEIT

IND_PART_COLIG

IND_VEND_EXP

IND_REC_EXT

IND_ATIV_EXT

IND_COM_EXP

IND_PGTO_EXT

IND_E-COM_TI

Existência de lucro da exploraçãoS – SimN – Não

Isenção e redução do imposto para lucropresumidoS – SimN – Não

Indicativo da existência deFINOR/FINAM/FUNRESS – SimN – Não

Doações a campanhas eleitoraisS – SimN – Não

Participação permanente em coligadas oucontroladasS – SimN – Não

PJ efetuou vendas a empresa comercialexportadora com fim específico deexportaçãoS – SimN – Não

Rendimentos do exterior ou de nãoresidentesS – SimN – Não

Ativos no exteriorS – SimN – Não

PJ comercial exportadoraS – SimN – Não

Pagamentos ao exterior ou a não residentesS – SimN – Não

Comércio eletrônico e tecnologia dainformaçãoS – SimN – Não

IND_ROY_REC

IND_ROY_PAG

IND_REND_SERV

IND_PGTO_REM

IND_INOV_TEC

IND_CAP_INF

IND_PJ_HAB

IND_POLO_AM

IND_ZON_EXP

IND_AREA_COM

Royalties recebidos do Brasil e do exteriorS – SimN – Não

Royalties pagos a beneficiários do Brasil edo exteriorS – SimN – Não

Rendimentos relativos a serviços, Juros edividendos recebidos do Brasil e do exteriorS – SimN – Não

Pagamentos ou remessas a título de serviços,Juros e dividendos a beneficiários do Brasile do exteriorS – SimN – Não

Inovação tecnológica e desenvolvimentotecnológicoS – SimN – Não

Capacitação de informática e inclusãodigitalS – SimN – Não

PJ habilitada no Repes, Recap, Padis,PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero,Recine, Resíduos Sólidos, Recopa, Copa doMundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif e OlimpíadasS – SimN – Não

Pólo industrial de Manaus e AmazôniaOcidentalS – SimN – Não

Zonas de processamento de exportaçãoS – SimN – Não

Áreas de livre comércioS – SimN – Não

COD_QUALIF_PJ

TIP_ENT

OPT_RTT

CPF

CRC

CNPJ

DDD DDD do Numero de Telefone

FONE Número do telefone.

EMAIL Endereço do correio eletrônico.

IDENT_QUALIF

COD_ASSIN

Qualificação da pessoa Jurídica:01 – PJ em Geral02 – PJ Componente do Sistema Financeiro03 – Sociedades Seguradoras, de Capitalização ou Entidade Aberta de Previdência Complementar

Tipo de Entidade:01 – Assistência Social02 – Educacional03 – Sindicato de Trabalhadores04 – Associação Civil05 – Cultural06 – Entidade Fechada de Previdência Complementar07 – Filantrópica08 – Sindicato09 – Recreativa10 – Científica11 – Associação de Poupança e Empréstimo12 – Entidade Aberta de Previdência Complementar (Sem Fins Lucrativos)13 – Fifa e Entidades Relacionadas14 – CIO e Entidades Relacionadas15 – Partidos Políticos99 – Outras.SE FORM_TRIB (Campo 05) = “8” ou “9”, ENTÃO TIP_ENT (Campo12) é obrigatório. SENÃO, não preencher.


Número de inscrição do contabilista no CPF.

Número de inscrição do contabilista no Conselho Regional de Contabilidade.

Número de inscrição do escritório de contabilidade no CNPJ, se houver.

Qualificação do assinante, conforme tabela do Sped.

Código de qualificação do assinante, conforme tabela do Sped.

VL_LCTO_PARTE_A

IND_VL_LCTO_PARTE_A

VL_LCTO_PARTE_B

IND_ SD_FIM_LAL

REGECF Registro ECF

CNPJ CNPJ do beneficiário

IND_ VL_CTAIndicador de saldo inicial:D – DébitoC – Crédito

Somatório dos lançamentos da parte B com reflexo na parte A no período

Indicador do somatório dos lançamentos da parte B com reflexo na parte A no período

Somatório dos lançamentos da parte B sem reflexo na parte A no período (entre contas da parte B)

IND_VL_LCTO_PARTE_BIndicador do somatório dos lançamentos da parte B sem reflexo na parte A no período (entre contas da parte B):

Indicador de lançamento de saldo final

Registros Criados Blocos do ECFT120 Outras Informações (Lucro Presumido) – Ano Atual Y

Campos Inseridos

Campos ExcluídosT089AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur 1



Registros AlteradosT001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos

T087AA

T087AB

T087AC

T087AD

T088AA Balanço Patrimonial

T088AD Demonstração do Resultado do Lucro Líquido Fiscal

T089AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur

T089AB Conta da Parte B do e-Lalur

T089AC

T089AD Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil

T089AE

T089AF

T089AH Indicador do Saldo Inicial



T098 Registros Genericos - Bloco X

T099 Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)

T100 Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas)

T110 Doações a Campanhas Eleitorais

T112 Identificação de Sócios ou Titular

T121AA

T122 Informações de Optantes pelo Refis - Imunes ou Isentas

Campos AlteradosT001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 1

T087AA 2

T087AA 3

T087AA 4

T087AA 5

T087AB 6

T087AB 7

T087AB 8

T087AB 9

















T087AC 10

T087AC 11

T087AC 12

T087AC 13

T087AD 14

T087AD 15


T088AD Demonstração do Resultado do Lucro Líquido Fiscal 17

T089AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur 18




T089AC 22

T089AD Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil 23

T089AE 24

T089AF 25

T089AF 26

T089AF 27

T089AF 28

T089AH Indicador do Saldo Inicial 29










T098 Registros Genericos - Bloco X 39

T098 Registros Genericos - Bloco X 40

T099 Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas) 41

T100 Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) 42



T110 Doações a Campanhas Eleitorais 45

T112 Identificação de Sócios ou Titular 46

T121AA 47

T121AA 48

T122 Informações de Optantes pelo Refis - Imunes ou Isentas 49

T122 Informações de Optantes pelo Refis - Imunes ou Isentas 50















Registros do ECFY672

Campos Inseridos

Campos ExcluídosTIPO TIPO

IDENT_CONTA IDENTIFICAÇÃO DA CONTA

Campos AlteradosEMAIL

IND_VL_SLD_INI

IND_VL_SLD_INI

IND_VL_SLD_FIN

IND_VL_SLD_FIN

IND_VL_SLD_FIN

IND_VL_SLD_FIN

VL_SLD_FIN

IND_VL_SLD_FIN

ECF:0030Indicador da situação do saldo inicial:1 - Devedor2 – Credor

Validação:[1;2]Indicador da situação do saldo inicial:1 - Devedor2 – Credor

Validação:[1;2]1 - Devedor2 – CredorValidação:[1;2]Nome do Campo alterado para:VL_SLD_FINNome do Campo alterado para:IND_VL_SLD_FIN

IND_VL_SLD_FIN

IND_VL_SLD_FIN

VL_SLD_FIN

IND_VL_SLD_FIN

IND_VAL_CTA_REF_FIN

IND_VAL_CTA_REF_FIN [1; 2]

CODIGO

CODIGO

TIPO_LANCAMENTO

TIPO_LANCAMENTO

TODOS

TODOS

TODOS

TODOS

TODOS

IND_VAL_LAN_LALB_PB

IND_VAL_LAN_LALB_PB

IND_LAN_ANT

IND_LAN_ANT

IND_VL_LCTO_PARTE_A

IND_VL_LCTO_PARTE_A

IND_VL_LCTO_PARTE_B

IND_VL_LCTO_PARTE_B

IND_SD_FIM_LAL

IND_SD_FIM_LAL

CODIGO

CODIGO

REGECF

TIP_MET

VL_JUR

VL_JUR_MIN

VL_JUR_MAX

FORM_DOA

QUALIF_REP_LEG

DESCRICAO

VALOR

DESCRICAO

VALOR

Indicador da situação do saldo final:1 - Devedor2 – Credor

Validação:[1;2]

Nome do Campo alterado para:VL_SLD_FIN

Nome do Campo alterado para:IND_VL_SLD_FINIndicador da situação do saldo final:1 - Devedor2 – Credor

Código da conta referecial (analíticas e sintéticas), através deste código o TAF acessa o cadastro de Plano de Contas Contábeis ( Registro T010 ) e realiza a busca dos campos "DESCRIÇÃO, TIPO, NÍVEL, COD_NAT e COD_CTA_SUP" do Layout do ECF.Código da conta referencial de acordo com o tabela do Sped, através deste código o TAF acessa o cadastro de Plano de Contas Contábeis ( Registro T010 ) e realiza a busca dos campos "DESCRIÇÃO, TIPO, NÍVEL, COD_NAT e COD_CTA_SUP" do Layout do ECF.1- Adição2- Exclusão.Validação:[1;2;3]ECF:M300\M350ECF:M305/M355ECF:M310/M360ECF:M312/M316ECF:M315/M3653=PF - PreJuízo do exercício.4=BC - Base de cálculo negativa da CSLL.Validação:[1;2;3;4]tributação tenha dido diferida:1 – Sim2 – NãoValidação:[1;2]

IND_ SD_INI_LAL 1= para valores que serão adicionados ao lucro real ou à base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes.

IND_ SD_INI_LALValidação:[1;2]1 – para prejuízos ou valores que serão excluído do lucro real ou da base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes2 – para valores que serão adicionados ao lucro real ou à base de cálculo da contribuição social Validação:[1;2]1 – para prejuízos ou valores que serão excluído do lucro real ou da base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentesValidação:[1;2]1 – para valores que serão adicionados ao lucro real ou à base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes.Validação:[1;2]Código da conta referecial (analíticas e sintéticas), através deste código o TAF acessa o cadastro de Plano de Contas Contábeis ( Registro T010 ) e realiza a busca dos campos "DESCRIÇÃO, TIPO, NÍVEL, COD_NAT e COD_CTA_SUP" do Layout do ECF.Código da conta referecial (analíticas e sintéticas), através deste código o TAF acessa o cadastro de Plano de Contas Contábeis ( Registro T010 ) e realiza a busca dos campos "DESCRIÇÃO, TIPO, NÍVEL, COD_NAT e COD_CTA_SUP" do Layout do ECF.03 = X400 - Comércio Eletrônico e Tecnologia da Informação04 = X390 - Origem e Aplicação de Recursos – Imunes e Isentas05 = X460 - Inovação Tecnológica e Desenvolvimento TecnológicoECF:X29, X292, X400, X390, X460, X470, X480, X490, X500, X510Tamanho:05Tamanho:07Decimal:04Tamanho:07Decimal:04Tamanho:07Decimal:04Validação:[01;02;03;04;05;06;07]Validação:[1;2;3;4;5;6]Obrigatório:Não

Obrigatório:NãoObrigatório:NãoObrigatório:Não

Registros Criados

Campos InseridosT013AY

T901

T078AK

T904AB

T907

T084

T084

Campos ExcluídosT015AE


Registros Alterados

Campos AlteradosT078AE

T070AB

T069AA

T015

T013

T013

T013AO

T013AO

T013AO

T013AO

T013AU

T013AU

T013AU

T013AU

T013AV

T013AV

T013AV

T013AV

T001AB

T031

T031

T050AC

T050AC

T037

T037

T037

T002

T003

T013AY

T072

T078AK

T901

T904AB

T907

T069AA

T013AR

T084AB

T084AB

T084AA

T084AA

T084

T084

T081

T081

Registros Criados

Campos InseridosComplemento do Documento Fiscal - Documentos Informados (Modelos 13, 14, 15 E 16)





Campos ExcluídosCadastro de Tributos por Item de Documento


Registros Alterados

Campos AlteradosQTD_CANC

Bicos das bombas




























Cadastro de Participantes

C+C60+B57:G59+B57:I59+B57:H59+B57:H60+B57:G60+B57:G59+B57:F59+B57:F60
















Registros Criados

Campos Inseridos6 UF Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.

24 UFInclusao do campo UF - Unidade Federativa.

7 UF Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.

6 UFInclusao do campo UF - Unidade Federativa.

21 UF Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.

11 TP_REGIME Inclusao do campo TP_REGIME para diferenciar as informações enviadas no registro T084

12 QUANT_DOC Inclusao do campo QUANT_DOC para registro 1900 do SPED Contribuições

Campos Excluídos22 ALIQ_REAIS


Registros Alterados

Campos AlteradosRetirada a obrigatoriedade do campo.

4 NUM_TANQUE Alterado de numerico para Caracter

2 NUM_TANQUE Alterado de numerico para Caracter

29 IND_MOV Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"

13 IND_PGTO Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"

25 IND_FRT Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"

2 UF_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"

3 COD_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" e tipo Caracter = 'C'

4 UF_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"

5 COD_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'


3 COD_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'

4 UF_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"



Retirado o campo pois já existe o campo 11 do proprio registro T015AE que contempla essa informação ALIQ_QUANT

3 COD_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'

4 UF_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'


3 IND_PROC

10 VL_BC_PIS Alterada a informação de validação do campo

14 VL_BC_COFINS Alterada a informação de validação do campo

5 SERIE Alterado de numerico para Caracter

6 NUM_DOC Alterado de numerico para Caracter

10 VL_CRED_PIS Alterada a informação de validação do campo

6 VL_BC_EST Alterado o campo de Comentário

7 VL_BC_MEN_EST Alterado o campo de Validação

20 COD_MUN Alterada a informação de validação do campo

8 COD_MUN Alterada a informação de comentário do campo

2 COD_MUN_ORIG Alterado Tamanho do Campo e Comentário do campo

5 MUN Alterado, tipo, tamanho e validação do campo

2 COD_MUN_ORIG Alterado Tamanho e comentário

4 COD_MUNAlterado Tamanho e comentário

2 COD_MUN_ORIG Alterado Tamanho e comentário

4 COD_MUN Alterado Tamanho e comentário

2 NUM_TANQUE Alterado tamanho do campo

2 IND_SERV Alterada a obrigatoriedade do campo

2 NUM_PROC Retirada a obrigratoriedade do campo

3 IND_PROC Retirada a obrigratoriedade do campo

3 CST_PIS Retirada a obrigratoriedade do campo

10 CST_COFINS Retirada a obrigratoriedade do campo

10 TP_REGIME Alterada as opções e informação de validação do campo

8 COD_MOD Alterada as opções do campo

6 ESTQ_INI Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"

14 ESTQ_FIN Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"

Alterado a lista de registros envolvidos: A111, C111, C188, C198, C509, C609, C890, D111, D209, D309, D359, D509, D609, E112, E230, F111, F129, F139, F211, F509, F519, F559, F569, 1809,

Registros Criados

Registros Excluídos Blocos do ECFT120 Outras Informações (Lucro Presumido) – Ano Atual Y

Campos InseridosT119 Outras Informações (Lucro Presumido) 1 VL_CAPITAL_ANT

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 2 VL_ESTOQUE_ANT

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 3 VL_CAIXaA_ANT

T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 4 VL_APLIC_FIN_ANT



T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 7 COD_CTA_B

T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 8 COD_LAN_ORIG

T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 9 DESC_LAN_ORIG

Campos ExcluídosT089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 1 COD_CTA_LAL

T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 2 TIPO_LAN_LAL

T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 3 COD_TIP_CTA

T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 4 DESC_LAN_LAL


Registros AlteradosT088AD Demonstração do Resultado do Lucro Líquido Fiscal 1 A Descrição/Nome do registro foi alterada para "Demonstração do Resultado do Exercício"

Campos AlteradosT089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 1 DT_LIM_LAL

T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 2 TRIBUTO

T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 3 Vl_SALDO_INI

T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 4 IND_Vl_SALDO_INI

Registros Criados

Blocos do ECF Registros do ECFY Y673

Campos InseridosCapital Registrado do Ano Anterior

Estoques do Ano Anterior

Saldo de Caixa e Bancos do Ano Anterior

Saldo de Aplicações Financeiras do Ano Anterior

Contas a Receber do Ano Anterior

Campos Excluídos

Tipo de conta conforme tabela do Sped

Descrição do Tipo de Lançamento


Registros AlteradosA Descrição/Nome do registro foi alterada para "Demonstração do Resultado do Exercício"

Campos AlteradosFoi alterado a posição do campo no layout.

Foi alterado a posição do campo no layout.



Contas a Pagar do AnoAnteriorCódigo unívoco atribuído pelo contribuinte à conta no e-Lalur e e-LacsCódigo do lançamento de origem da conta conforme tabela doSped.Descricção do tipo de lançamento na parte A do e-Lalur e/ou doe-Lacs que deu origem à conta.

Código da conta

Tipo de Lançamento

Registros Criados Blocos do ECFT120 Y

Registros Excluídos Blocos do ECF

Campos Inseridos

T090AC 1 IND_VL_CTA

T119 2 IND_AVAL_ESTOQ Método de Avaliação de Estoques

T121 3 MÊS Mês

T121 4 ACRES_PATR Acréscimo Patrimonial no Mês

Campos Excluídos

T099AA 1 CODIGO Código de acordo com tabela publicada no Sped.

T099AA 2 DESCRIÇÃO Descrição de acordo com tabela publicada no Sped.


T121 4 CODIGO Código de acordo com tabela publicada no Sped.

T121 5 DESCRIÇÃO Descrição de acordo com tabela publicada no Sped.

T121 6 VALOR Valor

T119 7 ANO Ano para identificar se era Y672 ou Y673(Excluído).

Registros AlteradosT090AB Ocorrência-> 0:1 1 Ocorrência-> 0:N

Campos AlteradosT010 1 NIVEL Foi alterado a descrição do campo no layout.

T088AD 2 IND_ VALOR Foi alterado o nome do campo.

T090AB Conta da Parte B do e-Lalur 3 COD_CTA_B Foi alterado o nome do campo.

T090AB Conta da Parte B do e-Lalur 4 IND_ VL_CTA Foi alterado o comentário.

T090AC 5 COD_CCUS O campo foi alterado para obrigatório.

T090AF 6 COD_CTA_B Foi alterado o nome do campo.

Outras Informações (Lucro Presumido) – Ano Atual

















T090AF 7 COD_CTA_B_CTP Foi alterado o nome do campo.

T090AH 8 COD_CTA_B Foi alterado o nome do campo.

T099 Participações no Exterior 9 NUM_ORDEM Foi alterado o nome do campo.

T112 10 NOM_EMP Foi alterado o nome do campo.

T115 Fundos/Clubes de Investimento 11 QTE_QUOT Foi alterado a descrição do campo.

T115 Fundos/Clubes de Investimento 12 QTE_QUOTA Foi alterado a descrição do campo.

T115 Fundos/Clubes de Investimento 13 PATR_FIN_PER Foi alterado a descrição do campo.

T119 14 VL_CAIXA_ANT Foi alterado a descrição do campo.

T001 15 IND_ALIQ_CSLL

T001 16 IND_QTE_SCP

T001 17 IND_ADM_FUN_CLU

T001 18 IND_PART_CONS

T001 19 IND_OP_EXT

T001 20 IND_OP_VINC

T001 21 IND_PJ_ENQUAD

T001 22 IND_PART_EXT

T001 23 IND_ATIV_RURAL

T001 24 IND_LUC_EXP

T001 25 IND_RED_ISEN

T001 26 IND_FIN

T001 27 IND_DOA_ELEIT

T001 28 IND_PART_COLIG

T001 29 IND_VEND_EXP

T001 30 IND_REC_EXT

T001 31 IND_ATIV_EXT

T001 32 IND_COM_EXP

T001 33 IND_PGTO_EXT

T001 34 IND_E-COM_TI

T001 35 IND_ROY_REC

T001 36 IND_ROY_PAG

T001 37 IND_REND_SERV

T001 38 IND_PGTO_REM

T001 39 IND_INOV_TEC






Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.

















































T001 40 IND_CAP_INF

T001 41 IND_PJ_HAB

T001 42 IND_POLO_AM

T001 43 IND_ZON_EXP

T001 44 IND_AREA_COM

T001 45 COD_QUALIF_PJ

T001 46 TIP_ENT

T001 47 OPT_RTT

T001 48 CRT

T002 Informações do Contabilista 49 CRC Alterado Obrigatoriedade, pois informação não obrigatória no manual.

T002 Informações do Contabilista 50 IDENT_QUALIF

T002 Informações do Contabilista 51 COD_ASSIN

T002 Informações do Contabilista 52 DDD

T002 Informações do Contabilista 53 CEP

T002 Informações do Contabilista 54 UF

T002 Informações do Contabilista 55 COD_MUN

T096 Registros Genericos - Bloco X 56 REGECF Alterado Tamanho e Conteúdo



















Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.

Registros do ECFY672

Registros do ECF

Campos Inseridos


Mês

Acréscimo Patrimonial no Mês

Campos Excluídos


Descrição de acordo com tabela publicada no Sped.

Valor


Descrição de acordo com tabela publicada no Sped.

Valor

Ano para identificar se era Y672 ou Y673(Excluído).

Registros AlteradosOcorrência-> 0:N

Campos AlteradosFoi alterado a descrição do campo no layout.

Foi alterado o nome do campo.


Foi alterado o comentário.

O campo foi alterado para obrigatório.







Foi alterado a descrição do campo.




Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações

























Alterado Obrigatoriedade, pois informação não obrigatória no manual.

Alterado Tamanho e Conteúdo
















Registros Criados

Campos InseridosT013AY 6 UF

Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.

T901 24 UF


T078AK 7 UFInclusao do campo UF - Unidade Federativa.

T904AB 6 UF


T907 21 UFInclusao do campo UF - Unidade Federativa.

T084

11 TP_REGIME Inclusao do campo TP_REGIME para diferenciar as informações enviadas no registro T084

T084 12 QUANT_DOC Inclusao do campo QUANT_DOC para registro 1900 do SPED Contribuições

T015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 35 Valor Contábil

Inclusao do campo para Valor Contabil do Item do movimento Fiscal

T079AA Itens do Inventario 11 VL_ITEM_IR Inclusão do campo do reistro H010 do SPED Fiscal.

Campos ExcluídosT015AE Cadastro de Tributos por Item de Documento

22 ALIQ_REAIS

T084AA2 TPALIQ Excluido o item pois atra[ves do item 11 do T084 já é possível identificar a informação


Registros Alterados








Retirado o campo pois já existe o campo 11 do proprio registro T015AE que contempla essa informação ALIQ_QUANT


T065AA

Alterado a coluna de ocorrencias dos registros, conforme Layout EFD - Fiscal - 1:N ocorrencias.

T065AB

Alterado a coluna de ocorrencias dos registros, conforme Layout EFD - Fiscal

Alteração do registro para atender os Layouts EFD - Contribuições


Campos AlteradosT078AE QTD_CANC Retirada a obrigatoriedade do campo.

T070AB Bicos das bombas 4 NUM_TANQUE Alterado de numerico para Caracter

T069AA Movimentacao diaria de combustiveis por tanque 2 NUM_TANQUE Alterado de numerico para Caracter

T015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 29 IND_MOV Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"

T013 13 IND_PGTO Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"

T013 25 IND_FRT Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"

T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 2 UF_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"

T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 3 COD_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" e tipo Caracter = 'C'

T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 4 UF_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"

T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 5 COD_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'

T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 UF_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"

T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 3 COD_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'

T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 4 UF_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"

T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 5 COD_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'

T013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 2 UF_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"

T013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 3 COD_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'

T013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 4 UF_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'

T013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 5 COD_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'

T001AB


T031 10 VL_BC_PIS Alterada a informação de validação do campo

T031 14 VL_BC_COFINS Alterada a informação de validação do campo

T050AC 5 SERIE Alterado de numerico para Caracter

T050AC 6 NUM_DOC Alterado de numerico para Caracter

T037 Credito presumido sobre estoque de abertura 10 VL_CRED_PIS Alterada a informação de validação do campo

T037 Credito presumido sobre estoque de abertura 6 VL_BC_EST Alterado o campo de Comentário



T084Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido

T084AAConsolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido

Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)

Alterado a lista de registros envolvidos: A111, C111, C188, C198, C509, C609, C890, D111, D209, D309, D359, D509, D609, E112, E230, F111, F129, F139, F211, F509, F519, F559, F569, 1809, 1922





T037 Credito presumido sobre estoque de abertura 7 VL_BC_MEN_EST Alterado o campo de Validação

T002 Informações do contabilista 20 COD_MUN Alterada a informação de validação do campo

T003 Cadastro de Participantes 8 COD_MUN Alterada a informação de comentário do campo

T013AY 2 COD_MUN_ORIG Alterado Tamanho do Campo e Comentário do campo

T072 Informacoes sobre valores agregados 5 MUN Alterado, tipo, tamanho e validação do campo

T078AK 2 COD_MUN_ORIGAlterado Tamanho e comentário

T901

4 COD_MUN

Alterado Tamanho e comentário

T904AB 2 COD_MUN_ORIG Alterado Tamanho e comentário

T907

4 COD_MUN


T069AA Movimentacao diaria de combustiveis por tanque 2 NUM_TANQUE Alterado tamanho do campo

T013AR Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22 2 IND_SERV Alterada a obrigatoriedade do campo

T084AB Processos Referenciados 2 NUM_PROC Retirada a obrigratoriedade do campo

T084AB Processos Referenciados 3 IND_PROC Retirada a obrigratoriedade do campo

T084AA

3 CST_PIS Retirada a obrigratoriedade do campo

T084AA

10 CST_COFINS Retirada a obrigratoriedade do campo

T084

10 TP_REGIME Alterada as opções e informação de validação do campo

T084

8 COD_MOD Alterada as opções do campo

T081 Controle de Produção diária da Usina 6 ESTQ_INI Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"

T081 Controle de Produção diária da Usina 14 ESTQ_FIN Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"

T0133 TIPO_DOC

Incluida a opção 06

T013AC Cadastro de Operações de Importação 2 COD_DOC_IMP Alterada a obrigatoriedade do campo para "N"

T013AC Cadastro de Operações de Importação 3 NUM_DOC_IMP Alterada a obrigatoriedade do campo para "N"

T013AC Cadastro de Operações de Importação 7 LOC_EXE_SERV Alterada a obrigatoriedade do campo para "N"

T013AC Cadastro de Operações de Importação 8 VL_TOT_SERV Alterada a obrigatoriedade do campo para "N"

T084AA

2 CST_PIS Alterado a ordem do campo de 3 para 2

T084AA

3 VL_BC_PIS Alterado a ordem do campo de 4 para 3

T084AA

4 ALIQ_PIS Alterado a ordem do campo de 5 para 4 e o tamanho para 8, decimal 4

T084AA

5 QUANT_BC_PIS Alterado a ordem do campo de 6 para 5

T084AA

6 ALIQ_PIS_QUANT Alterado a ordem do campo de 7 para 6
















T084AA

7 VL_PIS Alterado a ordem do campo de 8 para 7

T084AA

8 VL_DESC_PIS Alterado a ordem do campo de 9 para 8

T084AA

9 CST_COFINS Alterado a ordem do campo de 10 para 9

T084AA

10 VL_BC_COFINS Alterado a ordem do campo de 11 para 10

T084AA

11 ALIQ_COFINS Alterado a ordem do campo de 12 para 11

T084AA

12 Alterado a ordem do campo de 13 para 12

T084AA


T084AA

14 VL_COFINS Alterado a ordem do campo de 15 para 14

T084AA


T084AA

16 CFOP Alterado a ordem do campo de 17 para 16

T050 Credito de ICMS sobre Ativo Permanente 8 IND_PER_SAI Alterado o tamanho do campo para 8 posições

T081 Controle de Produção diária da Usina 16 PROD_DIA_MEL Alterado a descrição do campo

T081 Controle de Produção diária da Usina 18 PROD_ALC_MEL Alterado a descrição do campo

T013AG Cadastro de Cupom Fiscal Referenciado 4 NUM_DOC Alterado tamanho do campo de 6 para 9

T013AC Cadastro de Operações de Importação 3 NUM_DOC_IMP Alterado tamanho do campo de 10 para 12

T078AA Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16) 5 NUM_COO_FIN Alterado tamanho do campo de 6 para 9

T078AD Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF 4 NUM_DOC Alterado tamanho do campo de 6 para 9







QUANT_BC_COFINS


ALIQ_COF_QUANT



VL_DESC_COFINS


Registros Criados

Campos InseridosInclusao do campo UF - Unidade Federativa.





Inclusao do campo TP_REGIME para diferenciar as informações enviadas no registro T084

Inclusao do campo QUANT_DOC para registro 1900 do SPED Contribuições

Inclusao do campo para Valor Contabil do Item do movimento Fiscal

Inclusão do campo do reistro H010 do SPED Fiscal.

Campos Excluídos

Excluido o item pois atra[ves do item 11 do T084 já é possível identificar a informação


Registros Alterados

Retirado o campo pois já existe o campo 11 do proprio registro T015AE que contempla essa

Alterado a coluna de ocorrencias dos registros, conforme Layout EFD - Fiscal - 1:N ocorrencias.

Alterado a coluna de ocorrencias dos registros, conforme Layout EFD - Fiscal



Campos AlteradosRetirada a obrigatoriedade do campo.

Alterado de numerico para Caracter


Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"




Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" e tipo Caracter = 'C'


Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'









Alterada a informação de validação do campo





Alterado o campo de Comentário

Alterado a lista de registros envolvidos: A111, C111, C188, C198, C509, C609, C890, D111, D209, D309, D359, D509, D609, E112, E230, F111, F129, F139, F211, F509, F519, F559, F569, 1809,

Alterado o campo de Validação


Alterada a informação de comentário do campo

Alterado Tamanho do Campo e Comentário do campo

Alterado, tipo, tamanho e validação do campo





Alterado tamanho do campo

Alterada a obrigatoriedade do campo

Retirada a obrigratoriedade do campo




Alterada as opções e informação de validação do campo

Alterada as opções do campo



Incluida a opção 06

Alterada a obrigatoriedade do campo para "N"




Alterado a ordem do campo de 3 para 2


Alterado a ordem do campo de 5 para 4 e o tamanho para 8, decimal 4













Alterado o tamanho do campo para 8 posições

Alterado a descrição do campo

Alterado a descrição do campo

Alterado tamanho do campo de 6 para 9




Registros Criados Blocos do ECF/ECDT092AC Demonstrativo do Resultado do Exercício P

T124AA Partidas do Lançamento I

T125 Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial Y

T126 Tabela de Histórico Padronizado I

T127 0

Campos InseridosT010AA Plano de Contas Referencial 2 TAB_ECF Tabela Registro ECF

T088AA Balanço Patrimonial 2 REG_ECF Registro ECF

T088AD Demonstração do Resultado do Exercício 2 REG_ECF Registro ECF

T08912 CNPJ_SIT_ESP CNPJ

T090AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur 3 REG_ECF Registro ECF

T094AA Balanço Patrimonial 2 TAB_ECF Tabela Registro ECF

Registros Excluídos Blocos do ECFT088AE Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT). L

T088AF L

Campos ExcluídosT002 Informações do contabilista 5 COD_ASSIN Código Assinante


Registros AlteradosT096 Registros Genericos - Bloco X Foi incluso os registros X360, X361, X362, X363, X364, X365, X366.

Campos AlteradosT088AD Demonstração do Resultado do Exercício 3 CODIGO Tamanho alterado para 50.

T094AA Balanço Patrimonial 3 CODIGO Tamanho alterado para 50.

T095 Atividades Incentivadas – PJ em Geral 3 IND_PROJ Foram alteradas as opções do ComboBox.

T098 10 TIP_MET Foram alteradas as opções do ComboBox.

T111 Identificação de Sócios ou Titular 5 IND_PF_PJ Foi alterado o tamanho do campo de 01 para 02.

T112 4 IND_PF_PJ Foi alterado o tamanho do campo de 01 para 02.

T20AA 3 CODIGO Foi alterado o tamanho do campo para 6.



Totais dos Lançamentos de Ajustes do RTT por Conta Contábil e Centro de Custo




P150

I250 ECD

Y665

I075 ECD

0000,0010,0020

Campos InseridosTabela Registro ECF

Registro ECF

Registro ECF

CNPJ

Registro ECF

Tabela Registro ECF

Registros do ECFL400

L410

Campos ExcluídosCódigo Assinante


Registros AlteradosFoi incluso os registros X360, X361, X362, X363, X364, X365, X366.

Campos AlteradosTamanho alterado para 50.

Tamanho alterado para 50.

Foram alteradas as opções do ComboBox.

Foram alteradas as opções do ComboBox.

Foi alterado o tamanho do campo de 01 para 02.

Foi alterado o tamanho do campo de 01 para 02.

Foi alterado o tamanho do campo para 6.

Registros do ECF/ECD

Registros Criados Blocos do ECF/ECDT999 Registro de Exclusão -

Campos InseridosT999 Registro de Exclusão 8 IDENT_EX Identificador de exclusão

T999 Registro de Exclusão - REG_CHV Registro chave

Blocos do ECF/ECD Registros do ECF/ECD- -

Campos InseridosIdentificador de exclusão

Registro chave

Registros CriadosT094AC Demonstração de Resultados T094AC Inclusão de um novo canal no layout (T094AC)

Campos InseridosT087AB TAB_ECF Tabela do registro ECF referente a conta referencial, relacionada ao plano de contas

T087ADTAB_ECF Tabela do registro ECF referente a conta referencial, relacionada ao plano de contas

T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs REG_ECF Tabela do registro ECF

Campos ExcluídosT089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs DESC_CTA_LAL Descrição

T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs DESC_LAN_ORIG Descrição

T090IDENT_CONTA Identica se ELALUR ou ELACS

T090COD_ASSIN Código Assinante

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_ALIQ_CSLL PJ Sujeita à Alíquota da CSLL de 15% S -Sim N -Não

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_QTE_SCP Quantidade de SCP da PJ - sócio ostensivo de SCP - Total de SCP

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_ADM_FUN_CLU Administradora de fundos e clubes de investimento S-Sim N-Não

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_PART_CONS Participações em consórcios de empresas S - Sim N-Não

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_OP_EXT Operações com o exterior S-Sim N-Não

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_OP_VINC Operações com pessoa vinculada/Interposta pessoa/pais com tributação favorecida. S -Sim N- Não

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_PJ_ENQUAD PJ enquadrada no art. 58-A da IN RFB nº 1.312/2012 S - Sim N - Não

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_PART_EXT

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_ATIV_RURAL

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_LUC_EXP

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_RED_ISEN

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_FIN

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_DOA_ELEIT

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_PART_COLIG





Participações no ExteriorS – SimN – Não

Existência de atividade ruralS – SimN – Não

Existência de lucro da exploraçãoS – SimN – Não

Isenção e redução do imposto para lucropresumidoS – SimN – Não

Indicativo da existência deFINOR/FINAM/FUNRESS – SimN – NãoDoações a campanhas eleitoraisS – SimN – Não

Participação permanente em coligadas oucontroladasS – SimN – Não

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_VEND_EXP

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_REC_EXT

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_ATIV_EXT

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_COM_EXP

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_PGTO_EXT

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_E-COM_TI

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_ROY_REC

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_ROY_PAG

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_REND_SERV

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_PGTO_REM

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_INOV_TEC

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_CAP_INF

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_PJ_HAB

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_POLO_AM

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_ZON_EXP

PJ efetuou vendas a empresa comercialexportadora com fim específico deexportaçãoS – SimN – Não

Rendimentos do exterior ou de nãoresidentesS – SimN – NãoAtivos no exteriorS – SimN – Não

PJ comercial exportadoraS – SimN – Não

Pagamentos ao exterior ou a não residentesS – SimN – Não

Comércio eletrônico e tecnologia dainformaçãoS – SimN – NãoRoyalties recebidos do Brasil e do exteriorS – SimN – Não

Royalties pagos a beneficiários do Brasil edo exteriorS – SimN – Não

Rendimentos relativos a serviços, Juros edividendos recebidos do Brasil e do exteriorS – SimN – Não

Pagamentos ou remessas a título de serviços,Juros e dividendos a beneficiários do Brasile do exteriorS – SimN – Não

Inovação tecnológica e desenvolvimentotecnológicoS – SimN – Não

Capacitação de informática e inclusãodigitalS – SimN – Não

PJ habilitada no Repes, Recap, Padis,PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero,Recine, Resíduos Sólidos, Recopa, Copa doMundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif eOlimpíadasPólo industrial de Manaus e AmazôniaOcidentalS – SimN – NãoZonas de processamento de exportaçãoS – SimN – Não

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_AREA_COM

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos COD_QUALIF_PJ

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos TIP_ENT

T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos OPT_RTT

T090AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur TIPO_LANCAMENTO Exclusão de acordo com layout do ecf.

T126 Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial DESC_CTA


Registros AlteradosT094AB Registros Genericos - Bloco U T094AB Foi exluído o registro U150 do canal T094AB do layout e passado para o novo canal T094AC.

Campos AlteradosT094AA Registros Genericos - Bloco U TAB_ECF Inclusão de novas opções para o campo

T094AB Registros Genericos - Bloco U REGECF Alterações das opções do campo

T010AA COD_CTA_REF Incluído novas opções no campo

T090AC Indicador do Saldo na conta IND_VL_CTA Incluído validação de campo

T090AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur Alteração da ordem dos campos

T002 Informações do contabilista CPF Alterado para não obrigatório o campo

T002 Informações do contabilista CNPJ Alterado para não obrigatório o campo

T002 Informações do contabilista FONE Alterado para não obrigatório o campo

T002 Informações do contabilista EMAIL Alterado para não obrigatório o campo

T090AG

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS IND_APUR_ICMS Alterado para não obrigatório o campo

T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS Alteração da ordem dos campos

T020AE Obrigações a Recolher VL_OR Alterado para não obrigatório o campo

T021AD Obrigações a Recolher VL_OR Alterado para não obrigatório o campo

T081 Controle de Produção diária da Usina ESTQ_FIN Alterado para não obrigatório o campo

Áreas de livre comércioS – SimN – Não

Qualificação da pessoa Jurídica:01 – PJ em Geral02 – PJ Componente do Sistema Financeiro03 – Sociedades Seguradoras, de Capitalização ou Entidade Aberta dePrevidência Complementar

Tipo de Entidade:01 – Assistência Social02 – EducacionalAlteração do HelpOptante pela extinção do RTT no Ano-Calendário 2014

O campo é virtual e não deve receber a informação pelo arquivo texto, pois a informação sera gatilhada pelo



NUM_PROC e IND_PROC

Alteração da ordem do campo NUM_PROC e IND_PROCInclusão de novas opções para o campo IND_PROC

T081 Controle de Produção diária da Usina ESTQ_INI Alterado para não obrigatório o campo

Registros CriadosInclusão de um novo canal no layout (T094AC)

Campos InseridosTabela do registro ECF referente a conta referencial, relacionada ao plano de contas


Tabela do registro ECF

Campos ExcluídosDescrição

Descrição

Identica se ELALUR ou ELACS

Código Assinante

PJ Sujeita à Alíquota da CSLL de 15% S -Sim N -Não

Quantidade de SCP da PJ - sócio ostensivo de SCP - Total de SCP

Administradora de fundos e clubes de investimento S-Sim N-Não

Participações em consórcios de empresas S - Sim N-Não

Operações com o exterior S-Sim N-Não

Operações com pessoa vinculada/Interposta pessoa/pais com tributação favorecida. S -Sim N- Não

PJ enquadrada no art. 58-A da IN RFB nº 1.312/2012 S - Sim N - Não

Existência de lucro da exploração

Isenção e redução do imposto para lucro

Doações a campanhas eleitorais

Participação permanente em coligadas ou

PJ efetuou vendas a empresa comercialexportadora com fim específico de

Rendimentos do exterior ou de não

Pagamentos ao exterior ou a não residentes

Comércio eletrônico e tecnologia da

Royalties recebidos do Brasil e do exterior

Royalties pagos a beneficiários do Brasil e

Rendimentos relativos a serviços, Juros edividendos recebidos do Brasil e do exterior

Pagamentos ou remessas a título de serviços,Juros e dividendos a beneficiários do Brasil

Inovação tecnológica e desenvolvimento

Capacitação de informática e inclusão

PJ habilitada no Repes, Recap, Padis,PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero,Recine, Resíduos Sólidos, Recopa, Copa doMundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif e

Pólo industrial de Manaus e Amazônia

Zonas de processamento de exportação

Exclusão de acordo com layout do ecf.


Registros AlteradosFoi exluído o registro U150 do canal T094AB do layout e passado para o novo canal T094AC.

Campos AlteradosInclusão de novas opções para o campo

Alterações das opções do campo

Incluído novas opções no campo

Incluído validação de campo

Alteração da ordem dos campos

Alterado para não obrigatório o campo





Alteração da ordem dos campos




Qualificação da pessoa Jurídica:

02 – PJ Componente do Sistema Financeiro03 – Sociedades Seguradoras, de Capitalização ou Entidade Aberta de


O campo é virtual e não deve receber a informação pelo arquivo texto, pois a informação sera gatilhada pelo sistema

Alteração da ordem do campo NUM_PROC e IND_PROCInclusão de novas opções para o campo IND_PROC


Registros Criados

Campos Inseridos

Campos Excluídos


Registros Alterados

Campos Alterados

Registros Criados

Campos Inseridos

Campos Excluídos


Registros Alterados

Campos Alterados

Documents

Layout TAF - v2.6