MANUAL DE ACOMPANHAMENTO DE - mda.gov.br · Anotações INTRODUÇÃO 11 Manual de acompanhamento de contratos de Ater 1 – INTRODUÇÃO A gestão de contratos é atividade abrangente

MANUAL DE ACOMPANHAMENTO DE CONTRATOS DE ATER

ExpedientePresidenta da República

Dilma Rousseff

Ministro do Desenvolvimento Agrário

Pepe Vargas

Secretário Executivo

Laudemir André Müller

Secretário de Agricultura Familiar

Valter Bianchini

Secretária de Desenvolvimento Territorial

Andrea Lorena Butto Zarzar

Secretário de Reordenamento Agrário

Adhemar Lopes de Almeida

Presidente do Instituto Nacional de Colonização e Reforma Agrária Carlos Mario Guedes de Guedes

Assessoria de Comunicação Social – AscomCoordenadora de Comunicação Social

Clarita Rickli

Coordenadora de Jornalismo/MDA

Silvana Gonçalves

Coordenadora Administrativa/MDAIla Baraúna

Colaboradores/as

Ana BruttiAna BoschiniAnaline SpechtCleiton BorgesEverton FerreiraGuilherme TaviraHenrique RamosIngrid Grüber LimaLarissa TimoLuiz Claudio CamposNejackson VidalRaquel SantoriRenata LeiteRicardo Reis

Design Gráfico

Evaldo Gomes

FotosAscom/MDA

Ministério do Desenvolvimento AgrárioSecretaria da Agricultura Familiar

Departamento de Assistência Técnica e Extensão Rural

MANUAL DE ACOMPANHAMENTO DE CONTRATOS DE ATER

A Ater é um serviço de educação não formal, de caráter continuado, no meio rural, que promove processos de gestão, produção, beneficiamento e comercialização das atividades e dos serviços agropecuários e não agropecuários, inclusive das atividades agroextrativistas, florestais e artesanais

Brasília / DF2012

APRESENTAÇÃO ...........................................................................................................................71 INTRODUÇÃO ............................................................................................................................111.1 A PNATER e suas principais característica ...................................................................................122 CONTRATO .................................................................................................................................192.1 Acompanhamento dos Contratos ..................................................................................................21

3 DEFINIÇÕES IMPORTANTES PARA O/A FlSCAL DE CONTRATOS DE ATER .............................27 3.1 Serviço de Ater .......................................................................................................................27 3.2 Chamada Pública de ATER .....................................................................................................27 3.3 Modalidades de ATER .............................................................................................................28 3.3.1 Territórios da Cidadania ....................................................................................................28 3.3.2 Operação Arco Verde .......................................................................................................29 3.3.3 Semi-Árido ........................................................................................................................30 3.3.4 Programa Nacional de Crédito Fundiário (PNCF) ..............................................................30 3.3.5 Povos e Comunidades Tradicionais ...................................................................................31 3.3.6 Mulheres ...........................................................................................................................33 3.3.7 Alimentação Escolar..........................................................................................................34 3.3.8 Brasil sem Miséria .............................................................................................................343.4 Proposta Técnica ..........................................................................................................................353.5 Fiscal do Contrato ........................................................................................................................353.6 Gerente do Contrato .....................................................................................................................363.7 Gestor/a do Contrato ....................................................................................................................363.8 Preposto/a ....................................................................................................................................373.9 Área Requisitante .........................................................................................................................373.10 Área Responsável pela Gestão e Controle dos Contratos ..............................................................373.11 Objeto do Contrato ......................................................................................................................383.12 Registro de Ocorrências ...............................................................................................................383.13 Períodos de Vigência e de Execução do Contrato .........................................................................383.14 Execução regular do Contrato ......................................................................................................393.15 Inexecução ou Descumprimento do Contrato ..............................................................................393.16 Glosa .........................................................................................................................................393.17 Aditamento/Apostilamento ...........................................................................................................403.18 Rescisão .......................................................................................................................................403.19 Acompanhamento ........................................................................................................................41

4 ATRIBUIÇÕES DO/A FISCAL ......................................................................................................454.1 A recusa de encargo de Fiscal .....................................................................................................47

5 PROCEDIMENTOS DE ACOMPANHAMENTO DO CONTRATO ................................................515.1 Procedimentos iniciais do acompanhamento ...............................................................................515.2 Procedimentos permanentes do acompanhamento: o Monitoramento via Siater ..........................53 5.2.1 Análise do Relatório de Execução .....................................................................................54 5.2.2 Liquidação de despesa (Pagamento) ..................................................................................58 5.2.3 Registro de Ocorrências no Monitoramento ......................................................................605.3 Procedimentos pontuais do acompanhamento .............................................................................61

SUMÁRIO

5.3.1 Fiscalização, Glosas e Descontos ........................................................................................61 5.3.2 Alterações contratuais .......................................................................................................61 5.3.3 Ajuste de cronograma e técnicos.......................................................................................645.4 Encerramento do contrato ............................................................................................................66

6 FISCALIZAÇÃO ...........................................................................................................................716.1 Procedimentos iniciais da Fiscalização .........................................................................................716.2 PrincipaisitensdeverificaçãodaFiscalização .............................................................................716.3 Procedimentosparaaverificaçãoin loco dos principais itens do contrato ....................................736.4 Amostragem mínima de Fiscalização ...........................................................................................736.5 Relatório de Fiscalização e Registro de Ocorrências .....................................................................786.6 Glosas e descontos decorrentes da Fiscalização ...........................................................................786.7 Contratação de terceiros/as para assistir e subsidiar a Fiscalização ...............................................78

7 APLICAÇÃO DE SANÇÕES ..........................................................................................................837.1 Competências para aplicação de sanções ....................................................................................837.2 Apresentação de defesa do contratado .........................................................................................84

8 AS PENALIZAÇÕES DO ACOMPANHAMENTO IRREGULAR .....................................................89

9 LEGISLAÇÃO DE REFERÊNCIA ....................................................................................................97

10 ANEXOS I - Termo de Nomeação do Preposto ..........................................................................................101

II - Modelo de Relatório de Fiscalização .....................................................................................102 III - Modelo de Questionário - Técnicos/as .................................................................................105 IV-ModelodeQuestionário-Beneficiários/as ..........................................................................106 V-ChecklistdeVerificaçãodaContratada ................................................................................108 VI - Fluxo de Andamento do Contrato .......................................................................................109 VII – Critério de Amostragem do Monitoramento .......................................................................110 VIII – Fluxo para análise e aprovação/negação dos Relatórios de Execução ................................112 IX – Parecer para pagamento de fatura .......................................................................................113 X – Memorando para encaminhamento de pagamento ...............................................................114 XI – Parecer para substituição de técnicos ..................................................................................115 XII – Modelo de Recibo para Pagamento ....................................................................................116

Manual de acompanhamento de contratos de Ater

APRESENTAÇÃO

Os contratos administrativos de Assistência Técnica e Extensão Rural (ATER) estão inseridos em um ciclo de gestão, que se inicia com o planejamento das contratações, incluindo a identificação do públicobeneficiário, da demanda de serviços, do objeto e da abrangênciageográfica -materializados nasChamadas Públicas de ATER – e que tem continuidade na seleção de propostas, na contratação das entidades executoras, na execução do contrato, em sua gestão e acompanhamento, no arquivamento do processo e na avaliação da efetividade da prestação de serviços.

Nagestão,monitoramentoefiscalizaçãodoscontratosdeveprevalecero interesse público, em conformidade com os princípios básicos da impessoalidade, da legalidade, da moralidade, da probidade administrativa e da vinculação à Chamada Pública e ao instrumento contratual.Acompetenteatuaçãodos/asgestores/as,gerentesefiscaiséessencial para que as diversas áreas do Ministério do Desenvolvimento Agrário (MDA) possam exercer plenamente suas atribuições, contribuindo para o cumprimento da missão da ATER.

O Manual de Gestão, Monitoramento e Fiscalização de Contratos de ATER (a partir de agora chamado de ‘Manual’) disponibiliza orientações sobre conceitos, normas e procedimentos, de acordo com a legislação vigente e com a experiência acumulada do MDA até aqui, oferecendo ao/àfiscalasferramentasnecessáriasparaobomdesempenhodesuasfunções, de forma a assegurar a legalidade no fiel cumprimento docontrato, com utilização de procedimentos parametrizados, consistentes e transparentes

O conteúdo do presente Manual não inibe ou inviabiliza a indicação, por partedos/asfiscais,gestores/asegerentes,deorientaçõescomplementaresque propiciemmelhor eficácia, eficiência e efetividade na utilizaçãodos recursos públicos direcionados para a ATER, uma vez que não é possívelprevertodasassituaçõessobreprocedimentosespecíficosemum único instrumento. Este Manual é um documento dinâmico, que permite atualizações periódicas, conforme a ocorrência de avanços na legislação e nos processos gerenciais aplicados aos Serviços de ATER e à Administração Pública

Brasília, junho de 2012

Capítulo

1

INTRODUÇÃO

Anotações

INTRODUÇÃO10


Anotações

INTRODUÇÃO11


1 – INTRODUÇÃOA gestão de contratos é atividade abrangente exercida pela Administração visando à execução processual, ao controle, ao acompanhamento da execução, bem como ao acompanhamento dos aspectos formais, jurídico-administrativosefinanceirosdocontrato.Considerandoqueopresente Manual visa a tratar de vários aspectos da gestão de contratos, ficaestabelecido,parafinsdidáticos,que:

• A execução processual envolve desde a abertura do processo de Chamada Pública até o seu arquivamento;

• O Controle consiste em monitorar e em fiscalizar a execuçãodo contrato para garantir seu fiel cumprimento por parte do/acontratado/a;

• Aexecuçãodocontratosignificaofielcumprimentodasobrigaçõesassumidas pelas partes, em decorrência da Chamada Pública (cuja proposta selecionada gera um contrato).

• O acompanhamento do contrato envolve o monitoramento à distânciaeafiscalizaçãoin loco, quesãoferramentasparaverificara execução do contrato, imprescindíveis ao/à gestor/a na defesa do interesse público.

• Acompanhamento jurídico-administrativo e financeiro envolveas deliberações sobre descumprimento ou alteração de cláusulas contratuais e a efetivação dos procedimentos necessários ao pagamento das entidades contratadas.

•O não-cumprimento total ou parcial das disposições contratuais pode levar à rescisão do contrato, podendo, também, gerar prejuízos à Administração, tendo, como consequência, a aplicação de penalidades e a apuração de responsabilidades.

A execução do contrato deve ser acompanhada por funcionário da Administração,denominado�fiscal”,designadopelo/agestor/amedianteOrdem de Serviço.

A gestão e o acompanhamento dos contratos devem estar pautados em princípiosdeeficiênciaedeeficácia,alémdosdemaisprincípiosqueregem a atuação administrativa, de forma a se garantir que sua execução ocorra com qualidade e em respeito à legislação vigente, assegurando, ainda: a) segurançaparagestores/as,gerentesefiscaisdocontrato;b) plena execução das atividades programadas na Chamada de ATER

e efetivo cumprimento das cláusulas contratuais, assegurando o adimplemento das obrigações e a excelência na realização das atividades, atendendo aos requisitos técnicos e de qualidade na prestação do serviço de ATER.

c) cumprimento das obrigações do MDA, de forma a que as entidades

Anotações

INTRODUÇÃO12


contratadas considerem o órgão como confiável, com reflexosfavoráveis na execução do contrato;

d) contínuo aprimoramento das contratações, por meio de estratégias de identificaçãodademandadeserviçosedodiálogocomrepresentantesdos públicos interessados para a elaboração das Chamadas de ATER;

e) contínuo aprimoramento das contratações, por meio da incorporação das correções feitas em procedimentos anteriores, tanto em sanções como em exigências;

i) registro completo e adequado das faltas cometidas pelas entidades contratadas, de forma a facilmente solucionar contestações quanto à inadimplência delas;

j) correta aplicação dos recursos públicos, garantindo que o pagamento esteja de acordo com o serviço de ATER efetivamente recebido pelos agricultores familiares;

k) tratamento de todas as contratadas com padronização de procedimentos,afimdequenãohajadescumprimentodosprincípiosda impessoalidade, isonomia e legalidade;

l) procedimentos administrativos claros e simples, com burocracia reduzida, de forma a que a gestão e o acompanhamento sejam realizados com a celeridade necessária ao bom andamento do contrato.

O/a fiscal de contratos de ATER desempenha importante papel na execução da Política Nacional de ATER (PNATER), uma vez que a boa execução dos contratos constitui elemento fundamental para o fortalecimento da agricultura familiar.

1.1 - A PNATER e suas principais características

A partir de 2003, o Governo Federal retomou a política de ATER, após ter ficadoausentedesde1990,quandofoiextintaaEmbrater.Aatribuiçãode Assistência Técnica e Extensão Rural foi transferida do Ministério da Agricultura, Pecuária e Abastecimento (MAPA) para o Ministério do Desenvolvimento Agrário (MDA), que recriou o Departamento de Assistência Técnica e Extensão Rural (DATER) e o estruturou na Secretaria de Agricultura Familiar (SAF). O corpo técnico e os recursos foram ampliados e foi criada a Política Nacional de ATER, a PNATER. Esta política foi elaborada com a participação dos diversos setores da sociedade civil e de entidades governamentais e não governamentais que atuamnaATERemtodoopaís.Foramrealizadasoficinasregionaiseumseminário nacional, culminando com o documento base da PNATER, disponível no site do MDA. A PNATER representa um divisor de águas na história da ATER no país e traz conceitos contemporâneos que diferem substancialmente daqueles adotados pelas políticas anteriores. A PNATER aborda a extensão rural como processo contínuo de formação e de educação compartilhada. Parte-se da incorporação de metodologias participativas

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INTRODUÇÃO13


quebuscammodificararelaçãoverticalhistoricamenteconstruídaentreextensionistas e agricultores/as, a fimdedesenvolver umaconcepçãode conhecimento como algo a ser construído e não simplesmente “difundido”ou“estendido”.Anovapolíticaestávoltadaparaumnovomodelo de desenvolvimento rural sustentável e elege como seu público a agricultura familiar em toda a sua diversidade. A lei nº 12.188/2010, em seu art.1º, instituiu a PNATER e descreve, nos artigos 3º e 4º, os seus princípios e objetivos:

Art. 3o São princípios da Pnater: I - desenvolvimento rural sustentável, compatível com a utilização adequada dos recursos naturais e com a preservação do meio ambiente; II - gratuidade, qualidade e acessibilidade aos serviços de assistência técnica e extensão rural; III - adoção de metodologia participativa, com enfoque multidisciplinar, interdisciplinar e intercultural, buscando a construção da cidadania e a democratização da gestão da política pública; IV - adoção dos princípios da agricultura de base ecológica como enfoque preferencial para o desenvolvimento de sistemas de produção sustentáveis; V - equidade nas relações de gênero, geração, raça e etnia; e VI - contribuição para a segurança e soberania alimentar e nutricional.

Art. 4o São objetivos da Pnater: I - promover o desenvolvimento rural sustentável; II - apoiar iniciativas econômicas que promovam as potencialidades e vocações regionais e locais; III - aumentar a produção, a qualidade e a produtividade das atividades e serviços agropecuários e não agropecuários, inclusiveagroextrativistas,florestaiseartesanais;IV - promover a melhoria da qualidade de vida de seus beneficiários;V - assessorar as diversas fases das atividades econômicas, a gestão de negócios, sua organização, a produção, inserção no mercado e abastecimento, observando as peculiaridades das diferentes cadeias produtivas; VI - desenvolver ações voltadas ao uso, manejo, proteção, conservação e recuperação dos recursos naturais, dos agroecossistemas e da biodiversidade; VII - construir sistemas de produção sustentáveis a partir do conhecimentocientífico,empíricoetradicional;VIII-aumentararendadopúblicobeneficiárioeagregarvalora sua produção; IX - apoiar o associativismo e o cooperativismo, bem como a

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INTRODUÇÃO14


formação de agentes de assistência técnica e extensão rural; X - promover o desenvolvimento e a apropriação de inovações tecnológicaseorganizativasadequadasaopúblicobeneficiárioe a integração deste ao mercado produtivo nacional; XI - promover a integração da Ater com a pesquisa, aproximando aproduçãoagrícolaeomeioruraldoconhecimentocientífico;eXII-contribuirparaaexpansãodoaprendizadoedaqualificaçãoprofissional e diversificada, apropriada e contextualizada àrealidade do meio rural brasileiro.

A Lei de ATER ainda institui, em seu art. 6º, o Programa Nacional de ATER – PRONATER, que tem por objetivo a organização e a execução dos ServiçosdeATER,bemcomodefineem seuart. 11as entidadesque podem executar os contratos oriundos do PRONATER, bem como o processo de contratação por Chamada Pública (art.19).

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INTRODUÇÃO15


Capítulo

2

CONTRATO

CONTRATO19

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2 - CONTRATOContrato é um instituto típico de direito privado que tem como objetivo fundamental unir e veicular a manifestação acordante de vontade entre as partes que o entabularam. De acordo com o direito dos contratos, aquilo que foi convencionado entre as partes não pode, via de regra, ser alterado. Além disso, é pressuposto que elas estão obrigadas a cumprir fielmenteoquedeclararamreciprocamente.Ocontratoé,emsuma,oacordodevontadescapazdecriar,demodificaroudeextinguirdireitose obrigações.

Embora típica do direito privado, a instituição do contrato é utilizada pela Administração Pública com as adaptações necessárias aos negócios públicos. Os contratos públicos, também chamados de contratos administrativos, são regidos por normas e por princípios do direito público, atuando o direito privado apenas supletivamente, jamais substituindo ou suplantando as regras próprias da Administração. ALeideLicitaçõesdefinecontratoemseuartigo2ºeelencaalgumasdesuas características no artigo 54, da seguinte forma:

Art. 2ºParágrafoúnico.ParaosfinsdestaLei,considera-secontratotodoe qualquer ajuste entre órgãos ou entidades da Administração Pública e particulares, em que haja um acordo de vontades para a formação de vínculo e a estipulação de obrigações recíprocas, seja qual for à denominação utilizada. (Lei nº 8.666/93).

Art. 54. Os contratos administrativos de que trata esta Lei regulam-se pelas suas cláusulas e pelos preceitos de direito público, aplicando-se-lhes, supletivamente, os princípios da teoria geral dos contratos e as disposições de direito privado.

§ 1º Os contratos devem estabelecer com clareza e precisão as condições para sua execução, expressas em cláusulas que definamosdireitos,obrigaçõeseresponsabilidadesdaspartes,em conformidade com os termos da licitação e da proposta a que se vinculam.§ 2º Os contratos decorrentes de dispensa ou de inexigibilidade de licitação devem atender aos termos do ato que os autorizou e da respectiva proposta.

A diferença entre o contrato de direito privado e o contrato administrativo é a relação jurídica de direito público que se estabelece,oquepermiteainserçãode“cláusulasexorbitantes”.As“cláusulasexorbitantes”atribuemprerrogativasàAdministraçãoPública, conferindo-lhe papel de supremacia na relação contratual, atribuindo-lhe, inclusive, o poder de desfazer o vínculo contratual.

CONTRATO20

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A existência de “cláusulas exorbitantes” visa a consignar umavantagem à Administração e/ou a impor uma restrição ao/à contratado/a. Origina-se da presença da Administração Pública na relação contratual, tendo em vista o princípio da supremacia do interesse público sobre o interesse particular.

Essa característica do contrato administrativo eleva o grau de responsabilidadeporpartedo/agestor/a,do/agerenteedo/afiscaldocontrato, especialmente em decorrência do que se observa no teor dos incisos I e II do art. 58, da referida Lei de Licitações, que confere à Administração as prerrogativas para agir unilateralmente em função do interesse coletivo.

Ademais, também caracteriza o contrato administrativo a proteção ao equilíbrio econômico-financeiro. Ou seja, em caso de utilizaçãodas prerrogativas estabelecidas em cláusulas exorbitantes, deverá a Administração garantir que não haja prejuízo à outra parte.

Os contratos de prestação de serviços de ATER são decorrentes da dispensa de licitação, instituída nos termos do art. 27 da Lei nº 12.188/2010, que inseriu o inciso XXX no art. 24 da Lei nº 8.666/1993.

O art. 19 da Lei nº 12.188/2010 estabelece que a contratação de serviços de ATER será realizada por meio de Chamada Pública, sendo este o instrumento do ato que autoriza a contratação.

Os contratos de ATER passam por um cuidadoso processo de construção que envolve área requisitante, a Subsecretaria de Planejamento, Orçamento e Administração - SPOA e Consultoria Jurídica junto ao Ministério do Desenvolvimento Agrário – CONJUR/MDA, de forma a garantir a adequada redação das cláusulas e a obediência à legislação vigente.O/afiscaldeveestar atento/a às clausulas contratuais edevesugerir alterações, quando necessárias ao bom andamento do contrato.

É importante que o/a fiscal de contrato tenha familiaridade com as cláusulas obrigatórias previstas em Lei, pois assim, poderá dialogar melhor com as entidades contratadas sobre direitos e obrigações das partes.As cláusulas obrigatórias estão discriminadas nos artigos 55 e 61 da Lei de Licitações (Lei nº 8.666/1993).Os contratos administrativos de ATER são contratos de prestação de serviços que proíbem a subcontratação de mão-de-obra. Isto é, a entidade selecionada deverá realizar de forma direta e exclusiva os serviços objetos do contrato.

CONTRATO21

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2.1 – Acompanhamento dos contratos

A Administração está obrigada ao acompanhamento de todos os seus contratos, mediante a designação de representante para exercer o acompanhamentoeafiscalização,conformeexpressonoart.67daLeinº 8.666/1993 apresentado a seguir:Art. 67. A execução do contrato deverá ser acompanhada e fiscalizada por um representante da Administração especialmentedesignado permitida a contratação de terceiros para assisti-lo e subsidiá-lo de informações pertinentes a essa atribuição.

O/a representante da Administração que acompanha e fiscaliza os contratos de ATER é chamado/a Fiscal. Ele/a é sempre um/a servidor/a, nomeado/a por Ordem de Serviço e tem suas atividades regidas pelas leis nº 8.666/1993 e nº 12.188/2010, bem como pelo Decreto nº 7.215/2010 e pela Portaria MDA nº136/2011

A Lei de ATER atende ao mesmo princípio da Lei de Licitações quanto à necessidade de acompanhamento e fiscalização dos contratos. Seucapítulo V é voltado para a temática do acompanhamento, do controle, dafiscalizaçãoedaavaliaçãodosresultadosdaprestaçãodeserviçosde ATER. Seus principais dispositivos relacionados ao acompanhamento são destacados a seguir.

CAPÍTULO VDO ACOMPANHAMENTO, CONTROLE, FISCALIZAÇÃO

E DA AVALIAÇÃO DOS RESULTADOS DA EXECUÇÃO DO PRONATER

Art. 20. A execução dos contratos será acompanhada e Fiscalizada nos termos do art. 67 da Lei no 8.666, de 21 de junho de 1993.

Art. 21. Os contratos e todas as demais ações do Pronater serão objeto de controle e acompanhamento por sistema eletrônico, sem prejuízo do lançamento dos dados e informações relativos ao Programa nos demais sistemas eletrônicos do Governo Federal.

Parágrafo único. Os dados e informações contidos no sistema eletrônico deverão ser plenamente acessíveis a qualquer cidadão por meio da internet.

Art. 22.ParafinsdeacompanhamentodaexecuçãodoscontratosfirmadosnoâmbitodoPronater,asEntidadesExecutoraslançarão,periodicamente, em sistema eletrônico, as informações sobre as atividades executadas, conforme dispuser regulamento.(...)

CONTRATO22

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Art. 24. A metodologia e os mecanismos de acompanhamento, controle, Fiscalização e avaliação dos resultados obtidos com a execução de cada serviço contratado serão objeto de regulamento.

A Lei nº 12.188/2010, além de estabelecer que o acompanhamento e a execução dos contratos devem atender aos preceitos da Lei nº 8.666/1993, prevê o controle e o acompanhamento por sistema eletrônico e fiscalização in loco, bem como determina que esta seja transparente para a sociedade.

A Lei nº 12.188/2010 foi regulamentada pelo Decreto nº 7.215, de 15 de junho de 2010, que definiu em, seu art.8º, as especificidades doacompanhamento dos contratos de ATER.

Art. 8° O Ministério do Desenvolvimento Agrário e o INCRA designarão servidor e respectivo substituto para acompanhamento doscontratosfirmadoscomasEntidadesExecutoras.§ 1o O acompanhamento de cada serviço contratado será exercido por monitoramento e Fiscalização, na forma a ser disposta pelos órgãos previstos no caput, observado o seguinte: I - o monitoramento será realizado periodicamente e à distância, por meio de sistema eletrônico; e II - a Fiscalização será realizada in loco e por meio de critérios de amostragem. § 2o Será permitida a contratação de terceiros para assistir e subsidiar a Fiscalização dos contratos, nos termos do art. 67 da Lei no 8.666, de 21 de junho de 1993.

CONTRATO23

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Capítulo

3

DEFINIÇÕES IMPORTANTES PARA O/A FISCAL DE CONTRATOS DE ATER


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Anotações


3 – DEFINIÇÕES IMPORTANTES PARA O/A FISCAL DE CONTRATOS DE ATER

Sãoapresentadasaseguiralgumasdefiniçõesimportantesqueo/afiscalde Contratos de ATER deve conhecer.

3.1 – Serviço de ATER

Conforme o inciso I do art. 2º da Lei 12.188/2010, é o conjunto de atividades voltadas para a educação não formal, de caráter continuado, no meiorural,quepromoveprocessosdegestão,produção,beneficiamentoe comercialização das atividades e dos serviços agropecuários e não agropecuários, inclusive das atividades agroextrativistas, florestais eartesanais.

Éimportanteressaltarque,noscontratosdeATER,apalavra“atividade”é utilizada para fazer referência à unidade que compõe o serviço. Como exemplo,podemoscitar:oficinas,semináriosevisitastécnicas.Essa lei prevê a contratação dos serviços, os quais são organizados em etapas relacionadas às demandas sociais apresentadas pela agricultura familiar e divididas por força do instrumento do contrato.

3.2 - Chamadas Públicas de ATER

O Projeto Básico é o documento que define todo o conjunto deelementos necessários e suficientes, comnível de precisão adequadopara caracterizar a obra ou serviço, ou complexo de obras ou serviços (Lei nº 8.666/1993, art. 6º, inciso IX). No caso da prestação de serviços de ATER, esse instrumento estará contido na Chamada de ATER, a qual é regulamentada pela Lei nº 12.188/2010 em seu art. 19, que estabelece:

Art. 19. A contratação de serviços de Ater será realizada por meio de chamada pública, que conterá, pelo menos:

I - o objeto a ser contratado, descrito de forma clara, precisa e sucinta;II-aqualificaçãoeaquantificaçãodopúblicobeneficiário;III-aáreageográficadaprestaçãodosserviços;IV - o prazo de execução dos serviços;V - os valores para contratação dos serviços;VI-aqualificaçãotécnicaexigidadosprofissionais,dentrodasáreas de especialidade em que serão prestados os serviços;VII-aexigênciadeespecificaçãopelaentidadequeatenderàchamadapúblicadonúmerodeprofissionaisqueexecutarãoos serviços, com suas respectivas qualificações técnico-profissionais;VIII - os critérios objetivos para a seleção da Entidade Executora.

28DEFINIÇÕES IMPORTANTES PARA O/A FISCAL DE CONTRATOS DE ATER

Anotações


Parágrafo único. Será dada publicidade à chamada pública, pelo prazo mínimo de 30 (trinta) dias, por meio de divulgação na página inicial do órgão contratante na internet e no Diário OficialdaUnião,bemcomo,quandojulgadonecessário,poroutros meios.

As chamadas de ATER são elaboradas para atender a determinados programase/oupúblicoespecíficodasaçõesdoMDA,resultandoemvárias modalidades de contratos atualmente existentes.

Cada Chamada Pública estabelece especificidades em relação, porexemplo, aos critérios de seleção, prazo de vigência, número de beneficiários a serem atendidas por lote, número de beneficiáriosatendidos por técnico e composição mínima da equipe executora (em especial a proporção entre os técnicos de nível superior e médio, e a proporção entre as diversas áreas de formação). O valor dos serviços é calculado por meio de sistema parametrizado de construção de custos, descrito no processo físico de abertura de cada Chamada Pública.

3.3 - Modalidades de ATER

A ATER mantém os mesmos princípios para todas as chamadas, como a concepção pedagógica dialética, que orienta a metodologia participativa, dentre outros previstos na PNATER. Todavia, a abordagem, os métodos, técnicas e a operacionalização do serviço variam conforme o público. O objetivo da chamada, o bioma e a condição socioeconômica e ambiental tambémsãovariáveisquesealteramemcadaprocesso.Assimo/afiscaldeve estar atento/a ao objeto, público e características de cada chamada, evitando que ocorram desvirtuamentos no serviço que foi contratado. A seguir apresentamos as principais modalidades de atendimento que usam serviços de ATER dentro das políticas executadas pelo MDA.

3.3.1 - Territórios da Cidadania (TC)

O Programa Territórios da Cidadania foi criado pelo Decreto Presidencial de 25 de Fevereiro de 2.008 e é implementado pela Secretaria de Desenvolvimento Territorial – SDT. Nesse contexto a ATERécompreendidacomo“apolíticacomcapacidadedequalificarasdemais,dadaasuacaracterísticadetransversalidade”.OsTerritóriosdaCidadaniaforamidentificadoscomoo locus de atuação de uma ATER transformadora, tendo como foco o trabalho voltado às necessidades dos agricultores, muito além do mero atendimento às atividades produtivas. Além do seu trabalho de atendimento direto às unidades de Produção Familiar - UPF a ATER deve: integrar as políticas públicas com base no planejamento territorial; ampliar os mecanismos de participação social na gestão das políticas públicas de interesse do desenvolvimento dos territórios; ampliar a oferta dos programas básicos de cidadania; incluir


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Anotações


e integrar produtivamente as populações pobres e dos segmentos sociais mais vulneráveis e valorizar a diversidade social, cultural, econômica, política, institucional e ambiental das regiões e das populações.

As chamadas para os Territórios da Cidadania prevêem exclusivamente atendimento aos agricultores familiares tradicionais circunscritos nos municípios localizados nos Territórios da Cidadania alvo da Chamada Pública. Para cada município foi estabelecido um número mínimo de famílias a serem atendidas.

3.3.2 - Operação Arco Verde (AV)

Entre os anos de 2004 a 2008 foi implementado no âmbito do Governo Federal o chamado Plano de Ação para a Prevenção e Controle do Desmatamento na Amazônia Legal, com ações governamentais voltadas ao ordenamento fundiário, ao controle ambiental e ao desenvolvimento da economia sustentável na região.

Dentre as várias ações deste programa, foi criada a Operação Arco do Fogo, com objetivo de coibir a extração e a comercialização indevidas de madeiras.

Fruto da experiência com a Operação Arco do Fogo, mas com intuito de daroutroenfoqueàsdeficiênciasdaaçãodoEstadonaregião,nasceuem 2009 o Mutirão Arco Verde Terra Legal. O mutirão combina o acesso a direitos e cidadania com ações de regularização fundiária e combate à grilagem de terras na região tendo como foco os municípios onde se localizam 55% do desmatamento na Amazônia.

Os mutirões marcaram os primeiros passos do programa Terra Legal Amazônia. Se a proposta do programa num primeiro momento é oportunizar segurança jurídica (regularização fundiária) e cidadania básica (documentação) para os agricultores familiares, o passo seguinte é impulsionar o desenvolvimento de modelos de produção rural mais sustentáveis para a região. Para isso, agricultores familiares com até quatro módulos fiscais titulados e assentados da reforma agráriativeram acesso a crédito, licenciamento ambiental, assistência técnica direcionada à sustentabilidade e acesso a programas governamentais de compra da produção.

A chamada para atender à operação Arco Verde usa como base o Programa de Desenvolvimento Sustentável da Unidade de Produção Familiar-PRONAFSustentável,quetemporfinalidadeoatendimentointegral a conjuntos de unidades familiares agrupadas em unidades de gestão, visando favorecer a transição para um sistema de produção sustentável, com aumento da produção, da produtividade e da renda, considerando a UPF de forma sistêmica.


Anotações


Osbeneficiáriossãoagricultoresfamiliaresselecionadosapartirdeumalista prioritária disponibilizada pelo MDA, que são os estabelecimentos com ações de regularização fundiária do Programa Terra Legal.

O objeto da chamada vincula o serviço de Ater aos temas: atividades produtivas sustentáveis, gestão e adequação ambiental da UFP. A descrição resumida destes temas está disponível no anexo I das chamadas públicas.

3.3.3 - Semiárido (SA)

O Semiárido Brasileiro cobre uma área de 975 mil quilômetros quadrados, abrangendo 1.133 municípios de 09 estados. Nessa região vivem 13% da população brasileira e 46% da população Nordestina. O Semi-árido caracteriza-se por ser uma região de baixa precipitação pluviométrica, comchuvasesparsasealtataxadeevapotranspiração,havendodéficithídrico. É a região com os piores índices de desenvolvimento econômico e social do país e com o maior número de agricultores familiares.

AATERseconfiguracomoumaferramentacrucialparaodesenvolvimentoda agricultura familiar no semiárido, através da promoção de sistemas de produção agroecológicos adaptados às condições climáticas dessa região.

As Chamadas Públicas de ATER para o semiárido foram concebidas objetivando a promoção de ações de convivência com o semiárido, a segurança alimentar e a agroecologia.

3.3.4 – Programa Nacional de Crédito Fundiário (PNCF)

As Chamadas Públicas do Programa Nacional de Crédito Fundiário têm comopúblicoos/asagricultores/asfamiliaresbeneficiários/asdoFundode Terras e da Reforma Agrária – FTRA, correspondente ao Cédula da Terra (PCT), Banco da Terra (BT) e Crédito Fundiário(CF).

Esses/as agricultores/as familiares estão cadastrados no Sistema de Informações Gerenciais do Programa, instrumento que subsidia a identificaçãodasdemandas,comapriorizaçãodasfamíliaspormeiodaspesquisas, reuniões com os parceiros e, ainda, por meio de seminários realizados desde o ano de 2003. Todos os dados foram corroborados por levantamentos realizados junto à Unidade Técnica Estadual e apontam para a necessidade de consolidação produtiva dos projetos, bem como para a geração de renda e a inserção de excedentes no mercado.

AsunidadesprodutivasfinanciadaspeloFundodeTerrasedaReformaAgrária – FTRA têm especificidades que vão além da organizaçãoda produção e comercialização. Entre elas, podemos citar: a gestão


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Anotações


da propriedade, o acesso a políticas públicas e a gestão dos recursos naturais, entre outras.

Os serviços prestados ao público do Programa incluem temáticas específicasquantoàorientaçãosobrearegularização,arenegociaçãoe a individualização dos contratos de financiamentos do FTRA; aoplanejamento e a implantação dos projetos de investimentos e de produção, sejam individuais ou associativos; ao apoio na organização gerencial, na gestão dos contratos de financiamentos e na gestão dapropriedade.

Além disso, os serviços estão voltados para priorizar ações que visem a garantir segurança alimentar e nutricional e o aprimoramento e inovação tecnológica, preferencialmente baseada nos princípios da agroecologia, que possibilitem o desenvolvimento sustentável da produção e o uso sustentável dos recursos naturais. Essa premissa se baseia no fato de que as unidades produtivas são alicerçadas no conceito da sustentabilidade abrangido na ampla diversidade de realidades dos biomas e dos ecossistemas que existem nas diversas unidades federativas que executam o Crédito Fundiário.

As ações estimulam, ainda, a participação do movimento sindical de trabalhadores e de trabalhadoras e da agricultura familiar, no que se refere ao acesso à terra, à consolidação das unidades produtivas e ao protagonismo das mulheres e da juventude rural na perspectiva da construção de políticas públicas e sociais que contribuam para a permanência da juventude no campo com dignidade e para o fortalecimento da inclusão das mulheres na gestão das unidades produtivas.

3.3.5 - Povos e Comunidades Tradicionais

A) QuilombolasDentre os pilares fundamentais que sustentam a Política de ATER, destaca-se o respeito à pluralidade e às diversidades sociais, econômicas, étnicas, culturais e ambientais do país, o que implica em incluir enfoques de gênero, de geração, de raça e de etnia nas orientações de projetos e programas do MDA. Com base nisso e visando ao fortalecimento das comunidades quilombolas, a Diretoria de Políticas para Mulheres Rurais e Quilombolas avançou para a execução da ATER para Comunidades Quilombolas.

Esta assistência técnica é voltada ao atendimento das demandas produtivas específicas das comunidades quilombolas, sendo assuas diretrizes estabelecidas pela PNATER. As ações prioritárias de ATER para Comunidades Quilombolas consistem em fomento à diversificaçãodaproduçãoagrícolaenão-agrícola;gestãodaprodução;


Anotações


etnodesenvolvimento; agroecologia e a transição para agriculturas de base ecológica; sustentabilidade e biodiversidade; beneficiamento daprodução; e comercialização.

Tratando-se de metodologia, é importante verificar se as atividadesdesenvolvidas estimulam a participação dos quilombolas de forma crítica, considerando e incorporando seus conhecimentos tradicionais e suas especificidades culturais e étnicas, de modo a fortalecer seuprotagonismo na produção, gestão, comercialização e acesso às políticas públicas.

As Chamadas de ATER para Comunidades Quilombolas beneficiamexclusivamenteascomunidadesdefinidasnasChamadasPúblicas,nãosendo permitida a supressão ou a substituição dessas comunidades. Caso existaalgumasolicitaçãodessetipoporpartedacontratada,o/afiscaldeverá comunicar imediatamente ao/à gerente do contrato.

B) IndígenasPor entender que a ATER é uma das principais demandas das populações indígenas, o MDA tem mobilizado esforços e recursos em projetos de apoio à formação, capacitação, revitalização de saberes e acompanhamento técnico às atividades produtivas dos povos indígenas. Nesse caminho, buscam-se como ações prioritárias a valorização da cultura, as práticas e conhecimentos tradicionais, gestão e controle dos territórios, comercialização e valorização da produção indígena, recuperação de áreas degradadas a partir dos saberes tradicionais e do conhecimento do bioma, o manejo ambiental, o uso sustentável dos recursos naturais e a garantia de acesso a recursos hídricos, além da capacitação de indígenas e de suas organizações e estruturação de rede de intercâmbios entre as comunidades e/ou etnias, favorecendo a troca de experiências entre as comunidades.

Nas comunidades indígenas, a ATER deve apoiar atividades sustentáveis, direcionadas à segurança alimentar e nutricional e/ou ao fortalecimento cultural por meio de estratégias de etnodesenvolvimento, realizando atividadespor intermédiodemetodologiasespecíficas,quevalorizemos elementos culturais e os alimentos tradicionais.

A metodologia para a ação de ATER em Áreas Indígenas deve ter um caráter educativo, com ênfase na pedagogia da prática, promovendo a geração, a revitalização, a circulação e a apropriação coletiva de conhecimentos. Deve ser entendidacomoum trabalhoespecíficoediferentedoqueérealizado, por exemplo, com famílias rurais não indígenas, pelo seu caráter étnico, linguístico, cultural, e principalmente, pela forma com a qual cada grupo indígena concebe sua noção de sustentabilidade e produção.

AaçãodeATERemÁreasIndígenaspossuiumperfilholístico,sendoaprodução agrícola apenas um dos muitos aspectos a serem trabalhados.


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Anotações


Além deste aspecto, espera-se que a ATER Indígena leve em conta as diferentesrealidadeslocaisesuasdemandasespecíficas,afimdequeseja possível trabalhar temas como o fortalecimento institucional das organizações indígenas, o diálogo em torno das tecnologias apropriadas e ambientalmente sustentáveis, a disponibilização de novas técnicas, a valorização do conhecimento e das técnicas tradicionais, o acesso às políticas públicas, o apoio à gestão ambiental e à gestão territorial das terras indígenas e o fortalecimento das culturas desses povos.

3.3.6 – Mulheres

A PNATER reconhece a diversidade social, a heterogeneidade ambiental e as especificidades do meio rural na sua contribuiçãopara o desenvolvimento territorial sustentável voltado para o público da agricultura familiar, assentados/as da reforma agrária, extrativistas, indígenas, quilombolas, pescadores/as artesanais e aquicultores/as, povosdafloresta,seringueiros/aseoutrossegmentos.

Considerando que o principio da equidade de gênero deve orientar a PNATER em suas estratégias e metodologias, e que um projeto de desenvolvimento rural deve se comprometer com a transformação da divisão sexual de trabalho, o MDA compreendeu a necessidade de criar mecanismos específicos que pudessem garantir efetivamenteque a perspectiva de gênero se tornasse um elemento constituinte de suas políticas. Dessa forma, a partir de 2008, a Diretoria de Políticas para Mulheres Rurais (DPMR) do MDA avançou para a execução da ATER Setorial para Mulheres. A ATER para Mulheres busca fortalecer as organizações produtivas, promover a agroecologia e a produção de base ecológica, ampliar o acesso das mulheres às políticas públicas (especialmente aquelas voltadas para a produção, comercialização e fortalecimento dos empreendimentos econômicos), e apoiar a articulação em redes dos atores e atrizes envolvidos.

Esta Política se apóia numa pedagogia de promoção da igualdade entre homens e mulheres que busca desconstruir a noção do trabalho dasmulherescomo“ajuda”,pormeiodaadoçãodemetodologiasquereconheçam e estimulem seu protagonismo na elaboração de projetos de desenvolvimento e nos processos produtivos e a valorização e aprimoramento dos conhecimentos que permitam a diversificação deserviços e atividades produtivas de base familiar e coletiva, tendo em vista as atividades agrícolas e não agrícolas sustentáveis econômica e ambientalmente realizadas pelas mulheres.

Os serviços sãoespecificadosde acordocomasdiferentes atividadesprodutivas, demandas e formas de organização da produção das mulheres e/ou seus grupos produtivos, e variam de acordo com diferentes Chamadas Públicas.


Anotações


3.3.7 - Alimentação Escolar (AE)

São Chamadas Públicas lançadas para municípios específicos quecompreendem os maiores valores de repasse do Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educação (FNDE) para a compra da alimentação escolar, nos estados do Rio de Janeiro, Amazonas e Minas Gerais.

O público beneficiário compreende empreendimentos coletivos daagricultura familiar, entendidos como arranjos coletivos de agricultores familiares, caracterizados como pessoa jurídica, detentores da Declaração de Aptidão ao Pronaf – DAP Jurídica.

O objeto da Chamada vincula o Serviço ao tema comercialização de produtos da agricultura familiar para mercados institucionais com foco no Programa Nacional de Alimentação Escolar. A descrição desse tema está disponível no corpo das Chamadas Públicas AE.

As atividades previstas para todos os/as beneficiários/as na Chamadasão: diagnóstico participativo individual dos empreendimentos coletivos da agricultura familiar; elaboração de Plano de Negócios; orientação e apoio à regularização de empreendimentos coletivos da AF; elaboração de Projeto; e realização de reunião para avaliação do andamento das vendas.AdefiniçãodessasatividadespodeseracessadanocorpodasChamadas Públicas AE.

3.3.8 - Brasil sem Miséria (BSM)

No Brasil existem cera de 16 milhões de pessoas vivendo em situação de extrema pobreza. Desse total 7,5 milhões vivem no meio rural. Para a mudança desse quadro foi criado no âmbito do Governo Federal o Plano Brasil sem Miséria (PBSM), que tem como meta a erradicação da pobreza extrema no país.

Na área rural o PBSM tem como principal ação a ATER por meio do atendimento direto às famílias, pela atuação dos técnicos de ATER, que vãoviabilizaroacessoaosinstrumentosespecíficoseaidentificaçãodedemandas para as demais ações e políticas .

Opúblicobeneficiárioécompostoporagricultoresfamiliaresemsituaçãode extrema pobreza, pré-selecionados pelo MDA por cruzamento de informações da base de dados do sistema DAP e do CADÚNICO (CadastroÚnicodeInformaçõesSociais),utilizandooscritériosdefinidospelo PBSM para seleção do público.

A Chamada faz exigências metodológicas específicas que visama garantir a participação de mulheres e de jovens nas atividades e a valorizar a atuação da mulher como extensionista rural. A chamada visa


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Anotações


à inclusão social e produtiva das famílias, com promoção de ações de cidadania, estímulo à geração de renda e produção de alimentos para autoconsumo, além de a elaboração de um projeto de estruturação produtivaquehabilitaafamíliabeneficiáriaaumcréditofomentoparaa implantação ou estruturação de uma atividade produtiva no valor de R$ 2.400,00.

3.4 - Proposta Técnica

Conjuntodeelementosnecessáriosesuficientesparaacaracterizaçãodos serviços exigidos nas Chamadas Públicas, elaborada com base nas diretrizesenopúblicobeneficiáriodefinidosnasChamadasPúblicasdecadaaçãoorçamentária.Deveassegurarviabilidadetécnicaedefinirosmétodos e um cronograma de execução.

As entidades que concorrem à Chamada Pública enviam suas propostas técnicas, que são analisadas por comissão de servidores/as designados/as por ordem de serviço, de acordo com os critérios previstos na Chamada Pública.

3.5 - Fiscal do Contrato

É o/a representante da Administração, especialmente designado/a, na forma do art. 67 da Lei nº 8666/1993, do art. 8º do Decreto nº 7.215 e do art. 2° da Portaria MDA nº 136/2011, para exercer acompanhamento efiscalizaçãodaexecuçãocontratual.

O art. 67 da Lei nº 8666/1993 determina a designação de representante legalparaoacompanhamentoeafiscalização,estabeleceatribuiçõesrelativas ao adequado registro de ocorrências, além de autorizar o/a fiscaladeterminarcorreçõesnecessárias.

Nos contratos de ATER, o/a fiscal do contrato é servidor/a de nívelmédio ou superior indicado/a pelo/a gerente da área requisitante da contratação. Esse/a é nomeado/a, juntamente com seu/sua suplente, por Ordem de Serviço pelo Subsecretário de Planejamento, Orçamento e Administração do MDA.

O/a suplente atuará apenas nos períodos em que o/a fiscal estiverimpedido/ademonitoraredefiscalizarocontrato,comonocasodegozo de férias, licenças médica, maternidade e paternidade, ou em outras hipóteses de afastamento previstas na Lei nº 8.112/1991. Cabe ressaltarqueo/asuplentesóatuarácomofiscaleassumiráatribuiçõesrelativasàquelecontratoquandodaausênciado/afiscaltitular,deformaanãointerromperomonitoramentoeafiscalização.


Anotações


Cabe ao/à fiscal comunicar com antecedência ao/à gerente e ao/à substituto/a sobre períodos de ausência, e fazer a substituição no SIATER, na data de seu afastamento.

O/a fiscal de contrato de ATER tem atribuições previamente estabelecidas nos normativos legais. Ele deve conhecer a Lei nº 8.666/1993 e seus instrumentos de regulamentação, bem como a Lei de ATER (Lei nº 12.188/2010) e sua regulamentação (Decreto nº 7.215/2010 e Portaria MDA nº 136/2011).

Odetalhamento das atribuições do/a fiscal e dos procedimentos quedevem ser utilizados para o desempenho de suas funções serão abordados nos itens 4 , 5 e 6 deste Manual.

3.6 - Gerente do Contrato

O/a gerente do contrato tem previsão no artigo 2º da Portaria MDA nº 136/2011 e surge com o intuito de coordenar as ações de um conjunto de contratos, bem como o de supervisionar e de auxiliar o trabalho dos/asfiscais.Nessafunçãodecoordenação,o/agerentedesempenhaopapeldeinterfaceentreo/afiscaleo/agestor/adocontrato.

A gerência de contratos encontra respaldo no artigo 24 da Lei 12.188/2009, que prevê que a metodologia e os mecanismos de acompanhamento, controle,fiscalizaçãoeavaliaçãodosresultadosobtidoscomaexecuçãode cada serviço contratado serão objeto de regulamento.

O/a gerente é designado/a pelo/a responsável da unidade gestora da ação orçamentária, mediante solicitação da área requisitante. Essa designação é discricionária e será ocupada por servidor/a (concursado/a ou comissionado/a). É importante ressaltar que poderá haver mais de um/a gerente para os contratos de uma mesma ação orçamentária. Caberá a cada área requisitante a indicação do quantitativo de contratos que cada gerente terá sob sua responsabilidade.

3.7 - Gestor/a do Contrato

O/a gestor/a é o/a representante da Administração responsável por acompanharosaspectosformais,jurídico-administrativosefinanceirosdo contrato. Assim sendo, deve observar o cumprimento, pela contratada, das regras previstas no instrumento contratual. É o/a responsável pela assinatura e pela efetivação do pagamento das notas fiscais/faturasatestadaspreviamentepelo/afiscal.Éresponsável,também,pordeliberare se manifestar sobre propostas de alteração contratual e por aplicar sanções por descumprimento contratual.


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Anotações


No caso dos contratos de prestação de serviços de ATER, o/a gestor/a do contrato é o Subsecretário de Orçamento, Planejamento e Administração do Ministério do Desenvolvimento Agrário.

3.8 – Preposto/a

É a pessoa física representante da contratada na execução do contrato, aceita pela Administração mediante formalização de Termo de Preposto (ver modelo em anexo I).

O/a preposto/a representa a entidade executora no trato diário com o/a fiscaldocontrato,supervisionaostrabalhosdacontratadaeatendeàsrecomendações da Administração na execução do contrato, devendo responder às demandas que o MDA porventura faça.

É importante que o/a fiscal esteja atento à capacidade do/a preposto/a designado/a em dar respostas efetivas às solicitações feitas pela Administração. Caso não esteja desempenhando bem essa função, cabe ao/à fiscal solicitar à contratada sua substituição (conforme previsão do inciso IX do Artigo 3º da Portaria MDA nº 136/2011).

3.9 - Área Requisitante

É a unidade administrativa solicitante, responsável pela elaboração da ChamadaPúblicaepelosserviçosdeATERdefinidosnascontrataçõesdela decorrentes. É também a responsável pela indicação do/a servidor/a queatuarácomofiscaldocontrato.

3.10 - Área Responsável pela Gestão e Controle dos Contratos

É a unidade administrativa responsável pelas atividades inerentes à gestão dos contratos, nos seus aspectos formais administrativo-jurídicosefinanceiros,tendoaatribuiçãoderealizar:i)asanálisesdealterações contratuais; ii) as ampliações ou reduções dos quantitativos contratados; iii) os registros dos incidentes relativos a pagamentos; iv) a correta instrução processual; v) o controle de prazos contratuais; vi) as prorrogações; vii) os encaminhamentos das ações relativas à aplicação de penalidades; viii) a autorização do pagamento das notas fiscais/faturasatestadaspreviamentepelo/afiscal,etc.É tambémresponsávelpela interlocução com as diversas áreas requisitantes.

No caso da ATER, a unidade administrativa responsável pelas atividades de gestão dos contratos é a Subsecretaria de Planejamento, Orçamento e Administração – SPOA do MDA.


Anotações


3.11 - Objeto do Contrato

Itemcontratualquecontémdescriçãoresumidaindicativadafinalidadedo contrato de ATER celebrado entre o MDA e a entidade executora. No caso dos contratos de ATER, o objeto estabelece a previsão da prestação deserviçosdeATERerepresentaoprodutofinaldetodoocontratoe,poressemotivo,nãodevesermodificado.

3.12 - Registro de Ocorrências

O/a fiscal de contratos deverá promover o registro das ocorrênciasverificadas,adotandoasprovidênciasnecessáriasaofielcumprimentodas cláusulas contratuais, conforme o disposto nos §§ 1º e 2º do art. 67 da Lei nº 8.666/93.

O inciso VIII de art. 78 faculta à Administração promover, em processo próprio, a rescisão do contrato por cometimento reiterado de faltas, e condicionaqueessasfaltasestejamanotadaspelo/afiscal,naformaqueprevê o art. 67, § 1º. A falta dessas anotações – ou anotações sem as formalidades do citado dispositivo – impede a rescisão, ainda que se trate de um contratado faltoso.

Dessaforma,o/afiscalomisso/a–quenãofezasanotaçõesnaformadevida – atrai a responsabilidade para si por descumprir normas legais e regulamentares (infração disciplinar).

A comunicação cotidiana do/a fiscal com a contratada, paraesclarecimentos de dúvidas e para a realização de pequenos ajustes que não caracterizem o descumprimento do contrato, deve ser registrada e guardada pelo/a fiscal para eventual necessidade de composição emprocesso de rescisão de contrato ou de comprovação para aplicação de penalidade.

Asocorrênciasqueapresentamriscoparaofielcumprimentodocontratodevem ser anotadas em Registro de Ocorrências e enviadas ao/à gerente, conforme previsão no inciso VII do Art. 3º da Portaria MDA nº 136/11, para serem analisadas, respondidas e anexadas ao processo físico.Orientações mais específicas sobre o Registro de Ocorrências estãodisponíveis nos itens 5 e 6 deste Manual.

3.13 - Períodos de Vigência e de Execução do Contrato

Período de vigência é o período pré-estabelecido pela Chamada Pública que tem início na data de assinatura do contrato e término na data previstaemcláusulaespecíficadocontrato.


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Anotações


Entende-se por vigência o período em que os contratos firmadosproduzem direitos e obrigações entre as partes contratantes.

É importante fazer a distinção entre período de vigência (definida noparágrafo anterior) e período de execução do contrato, que se refere ao período pré-estabelecido no contrato para a execução total do serviço, que pode coincidir com a data de assinatura ou depender de ato prévio deautorizaçãoprevistonocontrato;eofimpodecoincidircomofimdavigênciadocontratooupodeestarprevistoemcláusulaespecífica.Assim,a vigência do contrato deve ser igual ou maior que o período de execução.

A vigência dos contratos administrativos de prestação de serviços é regida pelo art. 57 da Lei nº 8.666/1993.

Os contratos somente podem ter sua vigência e/ou prazo de execução alterados quando a motivação da prorrogação estiver prevista na Lei nº 8.666/1993 e a autorização para a alteração de vigência estiver prevista na Chamada Pública e no contrato.A previsão da possibilidade de prorrogação do prazo de vigência deverá constar no Edital de Chamamento Público e no Contrato.

Os procedimentos que devem ser adotados para a prorrogação de vigência e/ou período de execução serão abordados no item 5 deste Manual.

3.14 - Execução Regular do Contrato

É o cumprimento das obrigações ajustadas pelas partes contratantes em cada etapa de execução do contrato. A Portaria MDA nº 136/2011 estabeleceque,finalizadooprazodevigência,o/afiscaldeveráelaborarrelatóriofinaldeexecução,analisandoaexecuçãototaldocontrato,esubmetê-lo à análise do/a gerente.

3.15 - Inexecução ou Descumprimento do Contrato

É o descumprimento total ou parcial de suas cláusulas e condições ajustadas, devido à ação ou à omissão de qualquer das partes contratantes ou, ainda, motivado por fato excepcional ou imprevisível, estranho à vontade das partes ou ato de terceiros, conforme incisos II e V do artigo 58 da Lei nº 8.666/93.

3.16 – Glosa

É o cancelamento, parcial ou total, de valores já pagos, quando detectado que foram pagos de forma indevida ou ilegal. Poderá ser realizada duranteomonitoramentoouapósafiscalização.


Anotações


3.17 - Aditamento/Apostilamento

Nos casos em que são necessárias alterações do contrato, como acréscimos ou supressões no limite de 25%, prorrogações, repactuações, alteraçãodecronogramaeoutrasmodificaçõesadmitidasemLei,estassão feitas por celebração de Termo Aditivo.

O Apostilamento é usado quando a Administração precisa fazer uma anotação ou registro sobre o contrato nos casos de variação de valor do contrato decorrente de reajuste previsto no contrato, compensações ou penalizações financeiras; empenho de dotações orçamentáriassuplementares e outras anotações que não precisem de Termo Aditivo, como os ajustes na equipe técnica executora da contratada.

3.18 - Rescisão

Éoencerramentoouacessaçãodaeficáciadocontratoantesdofimde seu prazo de vigência. Pode acontecer em três situações distintas, conforme previsão no Art. 58, inciso II, e do art. 79 da Lei nº 8666/1993:

• A rescisão administrativa: corresponde à rescisão unilateral do contrato, com as seguintes motivações:

Art. 78. Constituem motivo para rescisão do contrato:I - onãocumprimentodecláusulas contratuais, especificações,projetos ou prazos;II-ocumprimentoirregulardecláusulascontratuais,especificações,projetos e prazos;III - a lentidão do seu cumprimento, levando a Administração a comprovar a impossibilidade da conclusão da obra, do serviço ou do fornecimento, nos prazos estipulados;IV-oatrasoinjustificadonoiníciodaobra,serviçooufornecimento;V - a paralisação da obra, do serviço ou do fornecimento, sem justa causa e prévia comunicação à Administração;VI - a subcontratação total ou parcial do seu objeto, a associação do contratado com outrem, a cessão ou transferência, total ou parcial, bem como a fusão, cisão ou incorporação, não admitidas no edital e no contrato; VII - o desatendimento das determinações regulares da autoridade designada para acompanhar e fiscalizar a sua execução, assimcomo as de seus superiores;VIII - o cometimento reiterado de faltas na sua execução, anotadas na forma do § 1o do art. 67 desta Lei;IX - a decretação de falência ou a instauração de insolvência civil;(...)XVII - a ocorrência de caso fortuito ou de força maior, regularmente comprovada, impeditiva da execução do contrato.Parágrafo único. Os casos de rescisão contratual serão formalmente


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Anotações


motivados nos autos do processo, assegurado o contraditório e a ampla defesa.

• A rescisão consensual: também chamada de rescisão amigável, que pode ocorrer na conveniência da Administração;

• A rescisão judicial: o fundamento da rescisão judicial é, essencialmente, o inadimplemento de alguma das partes. É aquela proposta pelo contratado por meio de ação judicial, quando ocorrer descumprimento de obrigações pelo Poder Público. Hipótese prevista nos incisos XIV a XVI do art. 78 da Lei nº 8.666/1993. Para ocontratado,essaviaéobrigatóriasemprequedesejarpôrfimaovínculo em razão do inadimplemento da Administração, como, por exemplo, nas hipóteses previstas nos incisos XIV a XVI do Art. 78.

3.19 - Acompanhamento

Como já descrito anteriormente na Introdução e no item 2.1 – Acompanhamento dos Contratos, para fins da Lei de ATER, oacompanhamento consiste nas atividades de monitoramento e fiscalização.Concentra-se,basicamente,nacobrançadocumprimentocontratual pelas contratadas e nos cuidados documentais e burocráticos. APortariaMDAnº136/2011define,emseuartigo6º,monitoramentocomoaverificaçãoperiódicaeàdistânciadaconformidadedaprestaçãodos serviços, utilizando como ferramenta o SIATER.

Monitorar significa “acompanhar uma ação”, verificar a execuçãodo contrato no dia-a-dia em função dos objetivos e do cronograma definidos. Trata-se de uma análise detalhadade umcontrato ao logode seu andamento, constituindo-se em instrumento de observação quantitativa e qualitativa dos serviços e atividades.

Afiscalização,porsuavez,édefinidanoartigo12damesmaPortaria,que estabelece verificação in loco e por critério de amostragem da conformidade da prestação dos serviços. Deve acontecer pelo menos uma vez durante a vigência do contrato. É atividade pontual, que visa aconfirmarin loco as informações prestadas pela contratada durante o monitoramento.

O acompanhamento é a atividade de maior responsabilidade nos procedimentos de gestão contratual.

Capítulo

4

ATRIBUIÇÕES DO/A FISCAL

ATRIBUIÇÕESDO/A FISCAL

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Anotações


4 - ATRIBUIÇÕES DO/A FISCALAo/à fiscal do contrato compete zelar pelo efetivo cumprimento dasobrigações contratuais assumidas e pela qualidade dos produtos fornecidos e dos serviços prestados aos/as agricultores/as familiares beneficiários/asdaATER.

Noseudia-a-dia,o/afiscalverificaaexecuçãodasatividades,orientaascontratadas, analisa relatórios, emite pareceres e notas técnicas, atesta notasfiscaisparafinsdepagamento,detectadesvios/inconformidadesna execução e avalia suas causas, propõe medidas corretivas, e informa ao/à gerente, em tempo hábil, sempre que as decisões e providências a serem adotadas ultrapassarem a sua competência.

A Portaria MDA nº 136/2011, em seu Art.2º, apresenta as atribuições do Fiscal:

Art. 3º São atribuições do Fiscal de contrato:I - monitorar periodicamente as informações prestadas pela contratada no Siater e emitir relatório quanto à execução do contrato;II - Fiscalizar in loco, por critério de amostragem, a efetiva realização dos serviços prestados em consonância aos termos contratuais pactuados;III - lançar no Siater as informações contidas nos contratos de Ater, sob sua responsabilidade, nos seguintes campos:

a) dados da entidade contratada;b)públicobeneficiário;c)áreageográfica,técnicoseserviços;d) atividades com respectivo cronograma.

IV - analisar os Relatórios de Execução de serviços e atestar as notas fiscais ou faturas enviadas para pagamento pelacontratada;V - manter em arquivo, para o devido acompanhamento, cópias do contrato de Ater, da proposta técnica, da nota de empenho, dos eventuais termos aditivos, dos apostilamentos e dos relatórios enviados para fins de pagamento, ficando aguarda desses documentos sob sua responsabilidade;VI - prestar informações sobre a execução do contrato de Ater ao gerente e ao gestor de contrato, encaminhando relatório circunstanciado, quando solicitado;VII - informar ao gerente de contrato, em tempo hábil, irregularidades passíveis de punição, nos termos do art. 87 da Lei nº 8.666/93;VIII - encaminhar ao gerente de contrato parecer técnico com resposta às solicitações de alteração da proposta contratada;IX-zelarpelofielcumprimentodocontratodeAter,inclusive


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Anotações


determinando à contratada as ações necessárias à correção de inconformidade ou inobservância contratual detectadas na execução das atividades;X - rejeitar, no todo ou em parte, as atividades executadas em desconformidade com os termos contratuais; eXI - elaborar relatório de execução final e encaminhá-lo aogerente de contrato no prazo máximo de trinta dias, após término da vigência do contrato.

Oart. 73daLeinº8666/1993dizque, aofimdocontrato, oobjetodeve ser recebido pela Administração, mediante termo circunstanciado, assinado entre as partes.

Desta forma, o relatório de execução final expresso no Inciso XI do artigo 3 da Portaria MDA nº 136/2011 se refere à nota técnica (documento), elaborada pelo/a fiscal, que atesta ou não o cumprimento do objeto.

Paraoadequadodesempenhodesuasatribuições,o/afiscaldecontratodeverá exercer as atividades de:a) Orientação: orientar e estabelecer diretrizes para a contratada, bem

como dar e receber informações sobre a execução do contrato. Essas informações podem ser solicitadas pelo/a gerente, pelo/a gestor/a, pelo/a contratado/a, pelo serviço jurídico ou pela área demandante.

b) Interdição: determinar a paralisação da execução do contrato quando, objetivamente, constatar irregularidade que precise ser sanada. Se perceber que, sem a resolução do problema, haverá comprometimento daqualidadefutura,deveagircomfirmezaeprontamente.

c) Certificação: emitir atestados ou certidões de avaliação dos serviços prestados. Isso pode ser solicitado tanto para medidas administrativas, como liquidação de despesa, ou judiciais, a serem tomadas pela Administração, ou pelo contratado, na postulação dos seus direitos ou na defesa dos seus interesses.

d) Representação: levar a conhecimento das autoridades crimes de que tenham conhecimento em razão do ofício. Por exemplo: uso de documento falso, crime contra as relações de trabalho, crime contra o meio ambiente, crime contra a Administração Pública. Da mesma forma, comunicar ao/à gerente as situações irregulares que devam ser objetodeatençãodeórgãosfiscalizadores,comoinspeçãosanitária,do Corpo de Bombeiros, da Defesa Civil, etc.

e) Glosa: indicar ao/à gerente que efetue glosas relativas aos quantitativos de atividades executadas fora dos parâmetros estabelecidos, mal executadas ou não executadas; e sugerir a aplicação de penalidades ao/à contratado/a em face do inadimplemento das obrigações.

f) Aprovação e ateste: confirmar a medição dos serviços de ATERefetivamente realizados, dos cronogramas de execução das atividades, dosbeneficiáriosatendidoseemitiratestedeexecuçãoparcialoutotal,paraliquidaçãodedespesaparcialouliquidaçãofinaldocontrato.


47

Anotações


O/a fiscal deve ter clareza quanto às atribuições que deve desempenhar e à forma correta de executá-las.

4.1 - A recusa do encargo de Fiscal

O/a servidor/a, efetivo/a ou em comissão, quando foi investido/a no cargo, assumiu deveres e responsabilidades que, mesmo não estando formalmente expressas, estão implícitas nos deveres gerais dos/as agentes públicos. É dever do/a servidor/a público/a cumprir as ordens superiores, exceto quando forem manifestamente ilegais.Oencargodefiscaldecontratosadministrativoséobrigaçãoadicional,mas que se integra ao elenco de compromissos dos/as agentes públicos/as.Dessaforma,arecusaaoencargodefiscalnãoéaceita,salvonoscasos em que o/a servidor/a:a) For impedido/a: parente/ cônjuge/ companheiro/a de representante

da contratada; responde a inquérito administrativo/ foi julgado/a de formadefinitivacomo responsávelporatos irregularesporTribunalde Contas de qualquer esfera de governo; foi punido/a em processo disciplinar sem possibilidade de recurso na esfera administrativa por ato lesivo ao patrimônio público em qualquer esfera de governo; foi condenado/a em processo criminal por prática de crimes contra a Administração Pública; ou

b) For suspeito/a: amigo/a íntimo/a, inimigo/a declarado/a, recebeu presentes ou vantagens da contratada; tem relação de débito com a contratada ou qualquer tipo de interesse, direto ou indireto, junto à contratada;

As designações advindas da Administração, em decorrência de dispositivo legal, não conferem ao/à servidor/a atribuição que não estava prevista por ocasião do concurso de ingresso ao cargo.

Capítulo

5

PROCEDIMENTOS DE ACOMPANHAMENTO

DO CONTRATO


DO CONTRATO

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Anotações


5 - PROCEDIMENTOS DE ACOMPANHAMENTO DO CONTRATO Osprocedimentosdemonitoramentoefiscalizaçãolevamàcomunicaçãodo/afiscalcomacontratada,emváriosmomentos,duranteavigênciadocontrato.Destaforma,éimportantequeo/afiscalestejaatento/aquantoà correta documentação dessas comunicações.

Quando a comunicação com a contratada for realizada por meio de ofíciodo/afiscal,ascópiasdoofícioedarespostadacontratadadevemser enviadas ao/à gerente para ciência e instrução do processo.Quando a comunicação com a contratada for realizada por correio eletrônico,o/afiscaldeveguardá-las,emarquivoeletrônicooucópiaimpressa, para eventual esclarecimento de situação posteriormente ocorrida, composição em processo de rescisão ou aplicação de penalidade.

As reuniões oficiais realizadas com a contratada, seja em momentodemonitoramento oude fiscalização, deverão ser documentadas porrelatório, memória ou ata de reunião, que deverão conter, no mínimo: data, nome dos participantes e assuntos tratados.Outras comunicações que o/a fiscal considere importantes para ocumprimento do contrato deverão ser arquivadas em registro eletrônico ou em papel.

5.1 - Procedimentos iniciais do acompanhamento

Como ponto de partida para o desempenho de suas atribuições, o/a fiscaldeverámanteremseupoderosseguintesdocumentos:a) Cópia da Chamada Pública que gerou o contrato, com seus anexos;b) Cópia do extrato de publicação da Chamada Pública no DOU;c) Cópia do termo contratual, de seus anexos e de todos os aditivos, se

existentes;d) Cópia do extrato de publicação do contrato no DOU;e) Cópia da proposta técnica da contratada (geralmente é o Anexo I do

contrato);f) Cópia da ordem de serviço que o/a designou como fiscal daquele

contrato;g) Cópia de outros documentos e de seus anexos que possam dirimir

dúvidas originárias do cumprimento das obrigações assumidas pela contratada, como: e-mails e ofícios de comunicação com a contratada; atas de reunião; notas técnicas, pareceres e relatórios emitidos ou recebidos, etc;

h) Cópia da legislação referente à ATER e aos contratos administrativos de ATER, já mencionados no presente Manual e disponíveis no portal do MDA.

PROCEDIMENTOS DE ACOMPANHAMENTO DO CONTRATO

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Anotações


i) Planilha atualizada do valor do contrato, com seus aditivos, se houver, e os valores já pagos.

O/a fiscal do contrato deve organizar uma pasta contendo os documentos essenciais mencionados e a legislação básica referida, que servirá de suporte para as consultas necessárias no curso do exercício de suas atribuições.

O/afiscaldeve,ainda:a) Ler a Chamada Pública, a proposta técnica da contratada e o contrato firmado,atentando-separaasparticularidadesdecadaChamadaedecada contrato.

b) Conhecer suas atribuições para o exercício das atividades de fiscalização, bem como ter pleno conhecimento da legislação daagricultura familiar e da ATER;

c) Solicitar ao representante legal da contratada que indique o/a preposto/a do contrato, por meio do preenchimento do Termo de Preposto (ver modelo no anexo I). O Termo de Preposto, preenchido eassinado,deveserencaminhadopelo/afiscal,viamemorando,aogerente do contrato, para ciência e instrução do processo.

d) Fazer o cadastro das informações do contrato no SIATER:I – Dados do contrato;II–Públicobeneficiário;III–Áreageográfica,técnicoseserviços,eIV – Atividades com respectivo cronograma.

O cadastro do contrato no SIATER deve ser realizado dentro do prazo estabelecido no contrato, que é contado a partir da data de recebimento da documentação básica inicial fornecida pela Coordenação de Licitações e Contratos - CLC.

O/a Fiscal também poderá receber orientações sobre questões específicasdedeterminadachamada,públicoe/oucontrato,aseremenviadas pelo gerente ou gestor do contrato.

e) Após o cadastramento do contrato no SIATER, solicitar à contratada que confira todos os dados inseridos, dando prazo para que aempresa se manifeste sobre eventuais correções nos dados. Se houver necessidade, proceder à correção.

f) Após a confirmação, pela contratada, de que a proposta técnicafoi cadastrada corretamente, encaminhar permissão para início da execuçãodasatividades,excetoquandohouverorientaçãoespecíficavinda do/a gerente sobre a permissão de início da execução.

Na apresentação do/a fiscal ao/à preposto/a, é prudente que o/a fiscal informe e ratifique que os contratos de ATER são regidos pela Lei nº 8666/1993 e têm lógica e legislação diferentes das dos convênios; que a contratada deve também atender ao que está escrito na Lei nº 12.188/2010, no Decreto nº 7.215/2010, na Portaria MDA nº 136/11, na Chamada Pública, no Contrato e na Lei 8.666/1993.


DO CONTRATO

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Anotações


Nessa conversa com o preposto, o/a fiscal deve, também, reiterar ametodologia de contagem de beneficiários estabelecida na chamadapública: se por indivíduo/CPF ou se por família/UPF.

No caso da chamada estabelecer o critério família/UPF como unidade de contagem,ofiscaldeveinformaràcontratadaqueoSIATERaindanãoestáadaptadoparareconhecertodososmembrosdafamília,identificadosnodiagnósticodaUPF,comobeneficiários.Destaforma,épermitidoquequalquerpessoaidentificadanoDiagnósticodaUPFassineoateste.Atéque ocorra a adaptação do sistema, a contratada deve postar informações complementares, no SIATER, que permitam ao/à fiscal identificar asrelaçõesentreo/abeneficiário/aqueassinaoatesteeo/abeneficiário/aque foi cadastrado/a no Sistema, da seguinte forma:

1.Quando o/a beneficiário/a da atividade não for titular da DAP, acontratada deve postar junto do ateste a cópia da primeira folha do Diagnóstico,queidentificaosmembrosdaUPF.

2.Quandoo/abeneficiário/adodiagnósticoforco-titulardaDAP,masacontratadacadastrounoSIATERo/aoutro/atitularcomobeneficiário/a,a empresa deve postar junto com o ateste o extrato da DAP obtido no portal do MDA ou a cópia da primeira folha do Diagnóstico, que identificaosmembrosdaUPF.

JáquandoachamadapúblicaespecificaracontagemporCPF/indivíduo/a,entãocadaCPFcontaráum/umabeneficiário/a.Assim,nãoserãoaceitassubstituiçõesporoutros/asintegrantesdafamília,poiso/abeneficiário/aé quem deverá participar de todas as atividades do contrato.

Vale destacar que quando mais de um/uma beneficiário/a estiveremvinculados/as à mesma DAP, então o diagnóstico da unidade de produção familiar será único e, portanto, deverá ser pago somente um diagnóstico. A exemplo: Maria e Joana são titular e agregada, respectivamente,damesmaDAP.Nessecasoasduasserãobeneficiáriasde todas as atividades do contrato, pois possuem CPF distintos, mesmo estandovinculadasàmesmaDAP.Porém,parafinsdepagamentodediagnóstico da UPF, será pago somente um, pois o diagnóstico da UPF é único. Para as outras atividades, inclusive de visita técnica, cada uma seráatendidaseparadamentee,portanto,contarãocomobeneficiáriasdistintas (por CPF).

5.2 - Procedimentos permanentes do acompanhamento: o Monitoramento via o SIATER

Cabe à entidade contratada, no curso da execução do contrato, inserir no SIATER os dados sobre a execução de cada atividade realizada, em conformidade com as exigências do artigo 23 da Lei nº 12.188/2010, e demais exigências constantes do Edital da Chamada Pública.


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Anotações


O/afiscaldeveestaratento/aaopreenchimentodosdadospostadosnoRelatóriodeExecução,pelacontratada,everificarseasespecificaçõestécnicas das atividades, o cronograma de execução e os prazos de postagem de dados estão sendo cumpridos.

Caso a contratada descumpra os prazos de preenchimento dos dados, o/a fiscal deve solicitar justificativa e adotar as medidas necessárias(orientar e esclarecer a contratada, encaminhar demandas ao serviço de informática ou ao gerente, etc).

5.2.1 - Análise do Relatório de Execução

Parafinsde liquidaçãodedespesa,o/afiscaldocontratoanalisaráasinformações contidas no Relatório de Execução apresentado no SIATER pela contratada, devendo observar a sua consonância com o art. 23 da Lei nº 12.188/2010 e as exigências da Chamada Pública. Neste processo, o/afiscaldeveráverificarseoRelatóriocontémosseguintesitens:I–identificaçãodos/asbeneficiários/asassistidos/as,contendonome,qualificação,sexoeendereço;II – descrição das atividades realizadas;III – horas trabalhadas para realização das atividades;IV – período dedicado à execução do serviço contratado;V–dificuldadeseobstáculosencontrados;VI – resultados obtidos com a execução do serviço;V–osatestesdos/asbeneficiários/asassistidos/as;VI – outras informações e/ou meios de comprovação exigidos no Edital da Chamada Pública, como o preenchimento de outros sistemas ou apresentação de outros documentos anexos ao sistema.

A contratada é a responsável pela veracidade de todos os dados do Relatório por ela inseridos no Sistema, sob pena de incorrer em falsidade ideológica,previstanoart. 299doCódigoPenal.O/afiscalnão é o/a responsável pelas informações declaradas pela contratada, mas é responsável pelo bom andamento do contrato, de forma que deve conferir os dados do Relatório de Execução, antes da sua aprovação, para:

• Efetuar a medição do que deve ser pago; • Conferir se a execução está declarada de acordo com o previsto;• Verificar, por amostragem gerada automaticamente pelo SIATER

(anexo VII e VIII), se os atestes dos/as beneficiários/as estão conforme as exigências e informações declaradas.

Paraanalisaràdistânciaosdadosdeclaradospelacontratadaeidentificarse os dados da amostragem do Relatório de Execução estão de acordo comasexigênciasdocontratoedaChamada,o/afiscaldeveconferir:a) Seháaidentificaçãodecadabeneficiário/a,


DO CONTRATO

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Anotações


b) Seestá sendo seguidaametodologiadecontagemdebeneficiáriosestabelecida na chamada (indivíduo/CPF ou família/UPF). Em ambos os casos, não deve ser aceito o pagamento de mais de um diagnóstico por UPF.

c) SeasparticularidadesespecíficasdasChamadasdeATERdasáreasestão sendo atendidas, como, por exemplo:

• Nas chamadas de ATER para Mulheres, a contratada não pode atender homens.

• Atendimento mínimo de 30% de mulheres em atividades coletivas;• Nas chamadas de Ater Quilombolas, a contratada deverá atender as comunidades previamente definidas na Chamada Pública, nãopodendo deixar de atender e nem substituir comunidades.

d) Se o ateste está preenchido corretamente;e) Se o/a técnico/a e equipe vinculados à execução no SIATER são os

mesmos que constam nos atestes;f) Se o produto anexado, quando houver (documento do diagnóstico,

projeto, plano, etc), está de acordo com as exigências e com os dados da UPF à qual está associado;

g) Nas atividades coletivas, verificar se a quantidade mínima debeneficiários/asfoiatendida,bemcomooutrasexigênciasespecíficasdo contrato.

Os/abeneficiários/asdoPNCFpossuemDAPtipoAversão3.7.1epodemser atendidos/as pelos contratos do MDA, salvo disposição contrária prevista na Chamada Pública. Os/as beneficiários/as quilombolasidentificados/as porDAPA podem ser atendidos/as, salvo disposiçãocontrária prevista na Chamada Pública.

Agricultores/as assentados/as com DAP B, C, D, E ou V, que residem em Projetos de Assentamento - PA’s não-titulados não podem ser atendidos, bem como agricultores com DAP B, C, D, E ou V que têm parcerias ou arrendam terras em áreas de assentamento. Nesses casos, os/as agricultores/as estão em situação irregular de uso da terra. O PNRA não permite que os lotes dos PA’s sejam cedidos a terceiros mesmo por arrendamento ou cessão. Isso vale também para os casos em que o/a agricultor/a adquiriu irregularmente uma parcela do PA.

Aprimeiraatividadedocontratopodeserrealizadaparabeneficiários/as que ainda não possuem DAP, porém o pagamento da atividade está vinculado à emissão da mesma, de forma a atender a um dos propósitos da PNATER, que é a universalização da DAP.

O/afiscaldeveutilizaroprincípioda razoabilidadeparaavaliar seointervalo de tempo entre a data de execução da atividade e a emissão da DAP não constitui prejuízo ao contrato, aos agricultores e ao erário.Beneficiários/as que ainda não tiveram sua DAP emitida não podemreceber as atividades subsequentes à primeira atividade, até que a DAP seja emitida.


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Anotações


O uso do nome de um/a beneficiário/a associado a um CPF quecorresponde ao de outro membro da família não deve ser aceito, quando identificadopelo/afiscal.Esteprocedimentopodeviraserconsideradofalsidade ideológica, de responsabilidade da contratada, tipificada daseguinte forma no artigo 299 do Código Penal Brasileiro:

Omitir, em documento público ou particular, declaração que dele devia constar, ou nele inserir ou fazer inserir declaração falsa ou diversa da que devia ser escrita, com o fim de prejudicar direito, criar obrigação ou alterar a verdade sobre fato juridicamente relevante.

O erro de digitação de alguns números de um CPF ou de parte nome do/abeneficiário/anãocaracterizafalsidadeideológica,porémesseerronãodeveseraceito,quandoidentificadopelo/afiscalnoSIATER.Noscasos em que o erro for identificado após a aprovação do Relatório,o/afiscaldevesolicitaràcontratadaosdocumentoscomprobatóriosdaidentidadedo/abeneficiário/a(como,porexemplo,extratodaDAPoucomprovante de situação cadastral do CPF) e encaminhar a solicitação à Coordenação Geral de Modernização e Informática – CGMI.

A DAP do/a beneficiário/a deve estar válida no momento docadastramento no sistema. O SIATER consulta o sistema DAP a cada execução inserida e reconhece o novo número de DAP vinculado àquele CPF quando é feita a renovação da DAP. Dessa forma, o Sistemanãopermitiráainserçãodeatividadesparabeneficiários/ascuja DAP não esteja válida. Se houver alteração da situação da DAP entre o momento que foi inserida e o momento de autorização de pagamento (cancelamento, vencimento, etc), não constitui problema para pagamento daquela atividade, porém as atividades subsequentes só poderão ser inseridas no sistema quando a situação da DAP estiver regularizada.

Devido às especificidades da agricultura familiar e do meio ruralbrasileiro, podem ser comuns situações em que o/a técnico/a da entidade contratada tenha carga de trabalho diária acima de oito horas, por exemplo, para compensar um dia de chuva intensa em que não foi possível realizar nenhuma atividade, ou pela logística da distribuição geográficados/asbeneficiários/as,porexemplo.

Entende-se,contudo,quenãoé funçãodofiscala ingerência sobrearelação de trabalho mantida entre o/a técnico/a e a entidade contratada. Esta questão não deve ser considerada como condição para a aceitação dos serviços, uma vez que a Administração paga por atividade realizada.

O que o fiscal deve estar atento, sim, é para possíveis indícios defraudes que possam decorrer do excesso de atividades apresentadas em determinado turno. Se entender que há suspeitas de descumprimento da legislação trabalhista por parte da entidade contratada, poderá, com


DO CONTRATO

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Anotações


base nas atribuições previstas na Portaria nº 137, encaminhar a questão ao gerente, solicitando providências aos órgãos competentes para tanto. O prazo de análise do Relatório é de 15 dias, contados a partir da data do envio pela empresa. Se não houver incorreções, o Relatório deve ser aprovado e seguir o rito de pagamento. Se houver falhas de preenchimento ouexecuções emdesacordocomas exigências contratuais, o/afiscaldevolverá o Relatório para correção no SIATER e informará à contratada sobreasfalhas,paraqueestasemanifesteapresentandoasjustificativas,correções e/ou complementos referentes ao Relatório.

Visando um monitoramento mais adequado, o fiscal deve solicitar às contratadas que enviem os relatórios de pagamento separados por período mensal e também por tipo de atividade.

A empresa terá 10 dias, a contar da data de devolução do Relatório pelo/a fiscal,paraapresentarasjustificativas,realizarascorreçõessolicitadasedevolver o Relatório para nova análise. Após o recebimento do Relatório corrigido, o/a fiscal terá novamente 15 dias para re-análise a fim deverificar se as situações em desacordo com as exigências contratuaisforam sanadas, e proceder à aprovação ou à negação do Relatório.

ÉfacultadoàempresaexcluirdoRelatórioasatividadesqueo/afiscalsolicitou que fossem corrigidas e apresentá-las ajustadas em Relatório de Execuçãoposterior,deformaaagilizaroprocessodeanálisedo/afiscale o pagamento daquelas que estão conformes.

O Fiscal deve seguir o fluxo para análise e aprovação/negação do Relatório descrito nos anexos VII e VIII.

Em conformidade com o fluxo de análise e aprovação/negação dorelatório de execução no Siater, e em conformidade com a legislação que regeoscontratosdeATER,o/afiscalpodenegaroRelatóriodeExecuçãocaso este continue não atendendo às condições para sua aprovação. Nos casos em que o Relatório for negado, as atividades nele contidas serão desconsideradas e a contratada deverá executá-las novamente, o que poderá acarretar solicitação de alteração de cronograma por parte da contratada para que esta cumpra todas as atividades do contrato de forma satisfatória.

Nos casos em que o Relatório de Execução for NEGADO, não haverá a possibilidade de reverter a situação do mesmo no SIATER, em nenhuma hipótese. O/a Fiscal deve estar certo de que deseja realizar esta ação.

Atualmente, o SIATER não emite alerta sobre a situação do relatório. Até quehajaaadequaçãodosistema,o/afiscaldeveráentraremcontato


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Anotações


com a contratada e firmar o acordo de que as duas partes, fiscal econtratada, irão informar um ao outro por correio eletrônico sempre que houvermudançadesituaçãodoRelatório(enviadoao/àfiscal,ajustessolicitados, aprovação ou negação, etc), sendo contados os prazos a partir da data da comunicação.

Da mesma forma, o SIATER ainda não dispõe de todos os relatórios gerenciais necessários para facilitar o monitoramento dos contratos. Desta forma, nem sempre a análise de um único Relatório de execução reúne dadossuficientessobretodososaspectosdoandamentodocontrato-porexemplo, nos primeiros Relatórios com dados apenas sobre diagnósticos, não é possível saber se a contratada está obedecendo ao mínimo de beneficiários/aspormunicípio–porém,aanálisedasituaçãoinformadaem Relatórios distintos durante a execução do contrato dá elementos ao/àfiscalparaidentificaressassituaçõeseadotarasprovidências.

Caso a contratada não envie os Relatórios de Execução conforme a previsãonocronograma,o/afiscaldevesolicitarjustificativaformalqueexplique os motivos do atraso.

Conforme estabelecido na Lei nº 12.188/2010 e no Decreto nº 7.215/2010 o SIATER é ferramenta fundamental para o monitoramento do contrato de ATER. A análise dos dados nele contido requer atenção especial.

5.2.2 - Liquidação de despesa (Pagamento)

A liquidação da despesa ocorre após a aprovação, pelo/a fiscal, doRelatório de Execução das atividades realizadas pela contratada no período, e está regulamentada no Capítulo IV da Portaria MDA nº 136/2011,maisespecificamentenosartigos9ªao11º.ApósanáliseeaprovaçãodoRelatóriodeExecução,o/afiscalsolicitaà contratada que envie os documentos necessários ao processo de liquidação de despesa:

a) Notafiscal/faturaoriginalcomadescriçãodasatividadesexecutadas,de acordo com os dados do Relatório de Execução correspondente;

b) Estatuto Social e dados bancários da contratada, quando for o primeiro pagamento do contrato;

c) Comprovante de isenção do ISS, quando a contratada for não-governamental com isenção;

d) Declaração de optante do Simples, quando a contratada usar essa opção de declaração de renda;

e) Declaração de isenção de retenção de acordo com os incisos III, IV e XI do artigo 4º, da Instrução Normativa Nº 1.234, de 11 de janeiro de 2012.


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Anotações


Nos casos em que há mais de um Relatório para determinado período, aempresapoderáenviarumanotafiscal/faturaparacadaRelatórioou,simplesmente, enviar uma única nota fiscal/fatura, desde que sejamdetalhados os itens executados em cada Relatório.Aoreceberadocumentação,o/afiscaldeveverificarseamesmaestádeacordocomosolicitado;seanotafiscal/faturatemoCNPJdacontratada;seasatividades,quantidadesevaloresinformadosnanotafiscal/faturaestão de acordo com os dados do Relatório de Execução correspondente; e,ainda,seanotafiscalestádentrodoprazodevalidade.

Senãohouverfalhasnadocumentação,o/afiscalatestaorecebimentono verso da nota fiscal/fatura e encaminha a seguinte documentaçãopara a Coordenação Administrativa e de Serviços Gerais - CASG seguir o rito de pagamento:

a) Memorando de encaminhamento (ver Anexo X)b) Nota Técnica sobre a execução das atividades (ver Anexo IX)c) Relatório de Execução extraído do SIATER;d) Documentação enviada pela contratada, com a nota fiscal/faturadevidamenteatestadapelo/afiscal;

Se houver falhas na documentação apresentada, o/a fiscal devolverátoda a documentação para a contratada realizar as correções.

É atribuição do/a fiscal o ateste da nota fiscal/fatura e o encaminhamento para pagamento. É facultado ao/à gerente ou ao/à delegado/a co-assinar o memorando/nota técnica de encaminhamento como forma de ciência e acompanhamento.

O/a fiscal deverá ser ágil na conferência e encaminhamento da documentação para a CASG. Atenção para o trânsito de documentos e para a verificação da regularidade fiscal da contratada, pois são as atividades que consomem mais tempo.Todo o processo de pagamento - do recebimento da nota fiscal/fatura até a emissão da ordem bancária - deverá ser finalizado em até 30 dias.

Atraso no pagamento

Na inexistência de outra regra contratual, quando da ocorrência de eventuais atrasos no prazo de 30 dias para pagamento, provocados exclusivamente pela Administração, o valor devido deverá ser acrescido deatualizaçãofinanceira,esuaapuraçãosefarádesdeadatadeseuvencimento até a data do efetivo pagamento, em que os juros de mora serão calculados pela CASG. O/a gestor/a adotará as providências para instruçãodoprocessoeiráverificarseé,ounão,casodeapuraçãoderesponsabilidade,identificaçãodosenvolvidoseimputaçãodeônusaquem deu causa.


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Anotações


5.2.3 - Registro de Ocorrências no Monitoramento

O/afiscaldeveenviarRelatodeOcorrênciasparao/agerentequandoasobservarduranteomonitoramentoviaSIATERe/ounafiscalização.Para isso, deve ser utilizado Relato de Ocorrência, o qual deverá conter:• Um breve histórico dos fatos; • As obrigações que se encontram em inadimplência;• Os dispositivos que estão sendo descumpridos, seja na Chamada

Pública, em contratos ou em outros;• Amanifestaçãodo/afiscal;• A cópia das comunicações referentes à situação relatada (comunicações cotidianaseofíciosexpedidospelo/afiscalepelacontratada,etc.);

As ocorrências no Contrato de ATER devem ser divididas em:I - Ocorrências que não caracterizam o descumprimento do contrato A comunicação cotidiana do/a fiscal com a contratada para

esclarecimentos de dúvidas e para solicitação de pequenos ajustes de incorreções ou inconformidades - por exemplo, as correções simples de atestes - que não caracterizem o descumprimento do contrato,deveserregistradaeguardadapelo/afiscalparaeventualnecessidade de composição em processo de rescisão ou para aplicação de penalidade, as quais podem ocorrer em função do não-cumprimento das solicitações do/a fiscal, da apresentaçãorecorrente do mesmo tipo de erro, ou de outro motivo de aplicação de penalidade em que os relatos sejam úteis. Devem ser enviadas ao/à gerente por meio de Relato de Ocorrência somente quando forem recorrentes, quando culminarem em penalidade de advertência, ou quando solicitadas.

II - Ocorrências que descumprem o Contrato: Asocorrênciasqueapresentamriscoparaofielcumprimentodo

contrato devem ser anotadas em Relato de Ocorrência e enviadas ao/à gerente, conforme previsão no Inciso VII do art. 3º da Portaria MDA nº 136/2011, para serem analisadas, respondidas e anexadas ao processo físico.

Sãoexemplosdesituaçõesdeocorrênciasverificáveisnomonitoramentoque descumprem o contrato e que devem ser enviadas ao/à gerente por Relato de Ocorrência:

• Atraso na execução dos serviços: a contratada não está conseguindo cumprir o cronograma pactuado;

• Atraso no cadastro das atividades executadas no SIATER que ocasionem retardamentonaanáliseporpartedo/afiscale/ounopagamento;

• Alteração de equipe técnica: a contratada está executando atividades com técnicos diferentes dos autorizados pelo MDA;

• Recorrência da apresentação de atestes com rasura ou inconformidades: quando o/a fiscal já solicitou à contratada correções em atestes e


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Anotações


a contratada permanece postando atestes com os mesmos tipos de inconformidades;

• O/afiscaldeverá solicitar a inclusãodoCPFouaemissãodeumanovaDAPquandoo/abeneficiário/anãopossuirregistro,mesmoqueseja membro da família. Caso a pendência não seja resolvida, o/a gerente deverá ser informado.

• ProblemascomaDAP:acontratadaalegaquetemdificuldadesemencontrar público com DAP;

• Atendimento a municípios/comunidades/territórios/tipo de beneficiário/adivergentedoprevisto;

Nesses casos, e emoutrosque considerar pertinentes, o/afiscal deveexpedir Ofício à contratada solicitando apresentação de justificativaspara o descumprimento do contrato e providências, com prazo de 5 dias úteis para resposta.

Casoacontratadacumpraasobrigações,o/afiscaldeverá informá-la,via Ofício, sobre a sua adimplência e enviar ao/à gerente o Relato de Ocorrência com as cópias das comunicações.

Casoacontratadaapresenterazõesque,emprimeiraanálise,justifiquema inadimplência, ou não apresente resposta, não cumpra o prazo ou apresenterazõesquemanifestamentenãojustifiquemainadimplência,o/afiscaldeveenviarao/àgerenteoRelatodeOcorrênciacomascópiasdas comunicações.

O/a gerente irá se manifestar sobre a situação, acolhendo ou não as justificativaseadotandoasprovidênciasnecessárias.

As competências para a aplicação de penalidades/sanções e informações sobre procedimentos relacionados a esses temas são abordados no item 7 do presente Manual.

5.3 - Procedimentos pontuais do acompanhamento

5.3.1 - Fiscalização, Glosas e Descontos

Osprocedimentosdefiscalizaçãosãodefundamentalimportânciaparao processo de gestão de um contrato e, por isso, o tema será abordado em capítulo próprio, no item 6 – Fiscalização deste Manual, bem como asglosasedescontosadvindosdosprocedimentosdefiscalização.

5.3.2 - Alterações contratuais

O contrato firmado com a Administração Pública pode ser alteradonos casos previstos no artigo 65 da Lei nº 8.666/1993, desde que haja


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Anotações


interesse da Administração e para atender ao interesse público. Para que asmodificaçõessejamconsideradasválidas,devemserjustificadasporescrito e autorizadas pelo/a gestor/a.

Estão dispensadas de termo aditivo os empenhos de dotações orçamentárias suplementares e ajustes de equipe técnica executora, podendo tais procedimentos ser registrados por simples apostila.

Ajustesdecronogramaquenãomodifiquemquantitativoevaloresouque não ultrapassem a vigência do contrato deverão ser realizados por meio de termo aditivo com minuta padrão.

Ajustes de cronograma que ultrapassem a vigência do contrato ou modifiquemquantitativosevaloresdeverãoseguirfluxopadrãodetermoaditivo,desdeasolicitaçãoejustificativapelacontratada,passandopelamanifestaçãodofiscalegerentemediantenotatécnica,apreciaçãodaCONJUR e posterior deliberação do/a gestor/a do contrato.

Os diversos tipos de alteração contratual podem ser solicitados pela contratada,pelo/afiscal,pelo/agerenteoupelo/agestor/a.

É importante lembrar que as alterações contratuais devem respeitar a Chamada Pública, e não podem:

• Transfiguraroobjeto;• Substituir temas e condições de execução das atividades;• Substituirouacrescentarmunicípios,segmentodepúblicobeneficiário

ou atividades que não estavam previstas, quando tais situações não estiverem originalmente previstas na Chamada;

As solicitações feitas pela contratada sempre deverão ser encaminhadas ao/àgerentecomnotatécnicado/afiscal,apresentandoasjustificativasdo parecer favorável ou não, sempre considerando a supremacia do interesse público.

Prorrogação de vigência

A vigência e o prazo de execução dos contratos podem ser alterados apenas nos casos previstos pelo art. 57 da Lei 8.666/1993:

Art 57(...)§ 1o Os prazos de início de etapas de execução, de conclusão e de entrega admitem prorrogação, mantidas as demais cláusulas do contrato e assegurada a manutenção de seu equilíbrio econômico-financeiro,desde que ocorra algum dos seguintes motivos, devidamente autuados em processo:


DO CONTRATO

63

Anotações


I-alteraçãodoprojetoouespecificações,pelaAdministração;II - superveniência de fato excepcional ou imprevisível, estranho à vontade das partes, que altere fundamentalmente as condições de execução do contrato;III - interrupção da execução do contrato ou diminuição do ritmo de trabalho por ordem e no interesse da Administração;IV - aumento das quantidades inicialmente previstas no contrato, nos limites permitidos por esta Lei;V - impedimento de execução do contrato por fato ou ato de terceiro reconhecido pela Administração em documento contemporâneo à sua ocorrência;VI - omissão ou atraso de providências a cargo da Administração, inclusive quanto aos pagamentos previstos de que resulte, diretamente, impedimento ou retardamento na execução do contrato, sem prejuízo das sanções legais aplicáveis aos responsáveis.§ 2o Toda prorrogação de prazo deverá ser justificada por escrito epreviamente autorizada pela autoridade competente para celebrar o contrato.

Noventa dias antes do encerramento da vigência contratual, o/a fiscal deverá enviar ao/à gerente uma nota técnica informando sobreo andamento da prestação dos serviços, sobre eventuais ocorrências porventura existentes, sobre solicitações de prorrogação de vigência para adequação do prazo de execução acompanhado de novo cronograma e de seu posicionamento quanto à prorrogação.

Caso a necessidade de ajuste da vigência seja percebida antes, o/a fiscal deverá encaminhar ao/à gerente a solicitação da contratada,contendojustificativaparaaprorrogaçãoecronogramaaseradotado,acompanhado de nota técnica informando sobre a qualidade da prestação dos serviços, eventuais ocorrências porventura existentes, e seu posicionamento quanto à prorrogação.

O/a gerente deverá se manifestar sobre a prorrogação da vigência contratual, e encaminhará a demanda para o/a gestor/a, com cópia para o/afiscalaté30diasantesdoencerramentodocontrato.

O/a gestor/a deverá informar ao/à fiscal, ao/à gerente e à contratadasobre a manutenção ou prorrogação do prazo de vigência até 5 dias antes do vencimento previsto.

Nos casos em que o/a gerente ou o/a gestor/a se manifestarem contra a prorrogação da vigência visando a adequação de prazo de execução, o/afiscaldeveráadotarosprocedimentosdeEncerramentodoContrato.


64

Anotações


Acréscimo ou Supressão

A Administração pode alterar o contrato quando necessários acréscimos ou supressões, desde que respeitados o limite de até 25% do seu valor atualizado.

De acordo com a Lei de Licitações, o contratado é obrigado a aceitar, nas mesmas condições do contrato original, os acréscimos ou supressões quesefizeremnecessários,respeitadososlimitesadmitidos.

Nenhum acréscimo ou supressão poderá exceder os limites estabelecidos. Acima dos percentuais legais, são permitidas apenas supressões e desde que resultantes de acordo celebrado entre as partes.

A contratada pode solicitar alterações quantitativas encaminhando Ofício em que justifique a necessidade da alteração.O/a fiscal deveencaminhar para o/a gerente o Ofício da contratada e o parecer técnico sobreasolicitaçãoafimdequeeste/atomeasmedidasnecessárias.

5.3.3 - Ajustes de cronograma e técnicos

Ajuste da Equipe TécnicaO ajuste da equipe técnica deve ser solicitado pela contratada ao/à Fiscal via ofício, justificando a alteração e encaminhando os currículos do/as técnicos/as que deverão ser substituídos/as, indicando substituído e substituto um a um, de forma a permitir a comparação entre os currículos, visando a manutenção das pontuações obtidas quando da seleção da proposta técnica. Tal solicitação pode ser concomitantemente enviada por email visando a celeridade do processo de análise dos currículos.

O/a Fiscal deve fazer a análise dos currículos usando como base os critérios de seleção e de pontuação obtidos pela contratada na seleção da proposta, bem como estar atento às eventuais vedações sobre substituições presentes na Chamada Pública, como por exemplo: da redução da porcentagem de mulheres na equipe; das áreas de formação profissional;dotempo,tipoelocalizaçãodaexperiênciaemATERdosprofissionais;bemcomoosdemaiscritériosdepontuação.

Após a análise dos currículos, o/a Fiscal deve emitir parecer técnico sobre aprovação ou não das substituições requeridas (ver modelo no anexo XI).

Quandoo/afiscalforlotado/anasDFDAs,devesolicitaraassinaturade“ciente”doDelegado/aeencaminharodocumentoao/àGerenteparaapreciação, aprovação e posterior encaminhamento ao/à Gestor/a para apostilamento.


DO CONTRATO

65

Anotações


Nos casos em que o/a Fiscal é lotado/a em Brasília, o documento deve ser encaminhado diretamente ao/à Gerente para apreciação, aprovação e posterior encaminhamento ao/à Gestor/a para apostilamento.

O/a Gerente deve encaminhar cópia do parecer assinado ao/à Fiscal e à contratada como ato que autoriza a alteração dos/as técnicos/as no SIATER pelo/a Fiscal. Esta cópia pode também ser enviada por meio eletrônico como forma de dar celeridade ao procedimento, uma vez que a aprovação torna-se válida no momento de sua assinatura.

Alterações de Cronograma que não ultrapassam a vigência do contrato

A contratada deve solicitar por ofício ao/à Fiscal a alteração de cronograma, acompanhado da justificativa, e encaminhar juntamentecom o Termo Aditivo Padrão já preenchido e assinado.

O/a Fiscal deve fazer uma análise de pertinência da solicitação e emitir parecer técnico sobre aprovação ou não das alterações requeridas.

Quando o/a fiscal for lotado nas DFDAs, deve solicitar a assinaturade “ciente” do Delegado/a e encaminhar o parecer ao/à Gerente- juntamente com os documentos enviados pela contratada - para apreciação, aprovação e encaminhamento para assinatura do Termo Aditivo pelo responsável do MDA que assinou o contrato.

Nos casos em que o/a Fiscal é lotado/a em Brasília, deve encaminhar o parecer ao/à Gerente - juntamente com os documentos enviados pela contratada - para apreciação, aprovação e encaminhamento para assinatura do Termo Aditivo pelo responsável do MDA que assinou o contrato.

O/a Gerente deve encaminhar cópia do Termo Aditivo ao/à Fiscal e à contratada como ato que autoriza a alteração do cronograma no SIATER pelo/a Fiscal. Esta cópia pode também ser enviada por meio eletrônico como forma de dar celeridade ao procedimento, uma vez que o Termo Aditivo é vigente a partir da data de sua assinatura.

O/a Gerente deverá encaminhar o extrato do Termo Aditivo para publicação no DOU até 20 dias depois da assinatura do mesmo.

Alterações de cronograma que ultrapassam a vigência ou modificam quantitativos totais

Ajustes desta natureza devem seguir o fluxo padrão de alteraçõescontratuais conforme descrito no item 5.3.2 - Alterações contratuais


66

Anotações


5.4 - Encerramento do contrato

Conforme explicitado em “Prorrogação de vigência”, no item 5.3.2 -Alterações contratuais deste Manual, noventa dias antes do encerramento davigênciacontratual,o/afiscaldeveráenviarao/àgerenteumanotatécnica com as seguintes informações:

• Qualidade da prestação dos serviços;• Eventuais ocorrências existentes (se for o caso);• Solicitações de prorrogação de vigência para adequação do prazo de

execução;• Sugestões para aperfeiçoamento e considerações sobre se as atividades,

temas e condições do contrato continuariam sendo vantajosas, adequadasenecessáriasaopúblicobeneficiário.

O/a gerente deverá se manifestar sobre o interesse da Administração na prorrogação da vigência contratual, e encaminhará a demanda para o/a gestor/acomcópiaparao/afiscalaté30diasantesdoencerramento.O/a gestor/a deverá informar ao/à fiscal, ao/à gerente e à contratadasobre a prorrogação do prazo de vigência até 5 dias antes do vencimento previsto.

Nos casos em que o/a gerente ou o/a gestor/a se manifestarem contra a prorrogação da vigência visando a adequação de prazo de execução, o/afiscaldeveráadotarosprocedimentosdeEncerramentodoContrato.Paraoencerramentodocontrato,o/afiscaldeveelaboraroRelatóriodeExecuçãoFinal,até30diasapósofimdavigência,eenviá-loao/àgerente, contendo:

a) Nota técnica sobre a execução do contrato, atestando ou não a execuçãodoobjetoeacusandoorecebimentodefinitivodoserviço;

b) Documentação completa referente a pagamento residual das atividades do contrato (ver item 5.2.2 - Liquidação da despesa);

c) Outros documentos solicitados pelo/a Gerente ou Gestor/a;


DO CONTRATO

67

Anotações


Capítulo

6

FISCALIZAÇÃO

FISCALIZAÇÃO71

Anotações


6 - FISCALIZAÇÃOAfiscalização-verificação in loco da conformidade da prestação dos serviços por critério de amostragem - deve acontecer pelo menos uma vez durante a vigência do contrato.

Osparâmetrosutilizadosnafiscalizaçãodeumcontratodevembasear-se no seu plano de trabalho e nos Relatórios de Execução apresentados pela entidade, permitindo uma visão comparativa entre o planejado e o executado.

Para que esse conjunto de verificações possa ser adequadamenterealizado pelo/a fiscal e por aqueles que estão encarregados de darassistência e de fornecer subsídios a esse processo, foram desenvolvidas ferramentas e procedimentos que possibilitam chegar a um parecer conclusivo quanto à situação de execução contratual.

6.1 – Procedimentos iniciais da fiscalização

Como ponto de partida, o/a fiscal deverá providenciar os seguintesdocumentos:

yy Solicitação, ao superior hierárquico, de diárias, passagens e instrumentosquesefizeremnecessáriosparaafiscalização;yy ExtratosdasDAPssorteadasparafiscalizaçãoobrigatóriaeoutrosqueo/afiscaltenhaconsideradosuspeitosduranteomonitoramento;yy Tabela com as particularidades do contrato e da Chamada Pública

que precisam ser observadas; ou cópia do contrato, da Chamada, dos aditivos e das comunicações necessárias;yy Formulários e questionários que serão utilizados;

6.2 – Principais itens de verificação da fiscalização

Duranteafiscalização,o/afiscaldeveestaratentoaosprincipaisitensdocontrato, como, por exemplo:

i) A comprovação da efetiva realização das atividades e dos quantitativos atingidos pela entidade executora na execução do contrato;ii) A satisfação do público usuário com o serviço prestado;iii) Opúblicoeaabrangênciageográficadaprestaçãodosserviços;iv) Os prazos e cronogramas de execução; v) A adequação dos serviços prestados e atendimento às

especificações das atividades individuais e coletivas, comoduração em horas, número de participantes, temas abordados, etc;

FISCALIZAÇÃO72

Anotações


Demais itens do contrato a serem observados:vi) Os recursos humanos empregados, em função da quantidade e

daformaçãoprofissionalexigidasedostécnicosautorizadosaatuar no contrato;

vii) Quando pontuado na Chamada, as condições de estrutura, logística e equipamento da contratada, como, por exemplo, escritórios de apoio, veículos e equipamentos, conforme apresentados na proposta técnica, de forma a verificar acapacidade operacional da contratada;

viii) A qualidade dos materiais de apoio empregados na prestação dos serviços, como, por exemplo, material didático fornecido, condições de transporte, alimentação e alojamento, infraestrutura utilizada, etc., de forma a assegurar o cumprimento da qualidade estabelecida na realização das atividades de ATER;

ix) A subcontratação para execução do objeto, quando vedada nos contratos de ATER.

x) O cumprimento das demais obrigações decorrentes do contrato;

Nos contratos de ATER é proibida a subcontratação dos serviços técnicos de assistência técnica e extensão rural, sendo esta caracterizada pela entrega de parte dos serviços a terceiro estranho ao contrato, conforme estabelecido pelo artigo 72 da lei 8.666/93. Nãoficarácaracterizadasubcontrataçãonoscasosemque:• A contratada utilizar pontualmente serviços de terceiros/as para

proferir orientações (como por exemplo, palestras e cursos ministrados por especialistas) em atividades individuais ou coletivas, desde que previamente autorizado pelo MDA. Não é possível a contratação de pessoajurídicaparaessefim.

• A contratada utilizar serviço de empresas ou de terceiros/as para a organização da logística de atividades em grupo (por exemplo, serviços de transporte, hotel, alimentação);

• A contratada estiver executando qualquer atividade do contrato utilizando técnicos/as de seu próprio corpo, porém que não tenham sido previamente autorizados pelo MDA a atuar no contrato. Neste caso, a contratada incorre em outro tipo de descumprimento contratual,porémnãoficacaracterizadasubcontratação.”

O/a fiscal do contrato deverá seguir os procedimentos firmados no presente Manual e cumprir o cronograma de fiscalização que permita a averiguação dos itens elencados, que são indicativos da prestação de serviços de ATER aos beneficiários/as.

FISCALIZAÇÃO73

Anotações


6.3 - Procedimentos para a verificação in loco dos principais itens do contrato

• -O/afiscaldeveráenviarOfícioàcontratadainformandoadatadevisita ao(s) escritório(s) selecionado(s). O documento deve, ainda, conter solicitação de indicação de representante da contratada, o qual deve responder pelo contrato, para acompanhamento da visita do/a fiscal. Ademais, o/a fiscal deve solicitar, no Ofício, que sejaprovidenciada a juntada de toda a documentação e de todo o material queo/afiscalanalisaráouquepossaestarrelacionadaaocontrato.

• - Aplicar questionários aos/as técnicos/as da entidade, quanto a: rotinas, cumprimento de prazos, forma e métodos empregados na execução do contrato;

• - Aplicar questionários junto ao público alvo, quanto à satisfação dos serviços prestados;

• -Osrelatóriosdefiscalizaçãodevemserenviadosàsrespectivasáreasdo MDA no prazo de 05 dias corridos contados a partir do primeiro diaútilapósoperíododefiscalização;

• - Os parâmetros utilizados na fiscalização de um contrato devembasear-se na proposta técnica, no cronograma e nos Relatórios de Execução apresentados pela entidade, permitindo visão comparativa entre o planejado e o executado;

• - É importante salientar que o/a fiscal deve fazer sigilo sobre osmunicípios,localidadesefamíliasqueserãovisitados/as.Afiscalizaçãodas atividades do contrato, como a atividade coletiva de avaliação dos serviços, e a visita das Unidades de Produção Familiar não necessitam comunicação prévia à contratada.

6.4 – Amostragem mínima de Fiscalização

Todososcontratosdeverãoserfiscalizadosantesdofimdesuavigência.Para isso, compõem a amostra mínima obrigatória que deve ser verificadain loco:

• As famílias detentoras das DAPs que forem escolhidas segundo o método de amostragem estatística;

• Uma atividade coletiva de avaliação dos serviços;• As execuções que tenham sido alvo de denúncias;

Compõem ainda amostra adicional as execuções que tenham sido consideradassuspeitaspelo/afiscalduranteomonitoramento.Ademais,a fiscalização da atividade coletiva de avaliação dos serviços podeacontecerconcomitanteaoperíododefiscalizaçãodasDAPsounão.

Casonãosejaencontradoo/abeneficiário/adaamostragem,o/afiscaldeveráprocurarobeneficiário/amaispróximo/a.

FISCALIZAÇÃO74

Anotações


OuniversoparacálculodaamostragemdefiscalizaçãocompreendetodasasfamíliascadastradasnoSIATEReidentificadaspormeiodeumcódigoDAP (Declaração de Aptidão ao Pronaf); ou seja, todos os contratos vigentes emdeterminadoperíodoserãofiscalizadosapartirdaamostragemmínima.

O MDA desenvolveu uma sistemática para cálculo da amostragem, o qual será aplicadode acordo comos ciclosdefiscalizaçãodefinidosconjuntamente pelas áreas.

Apenasatítulodeexemplo,tomemosasituaçãoverificadaemsetembrode 2011.

Naquele momento, o número de DAP’s distintas na base de dados era de 133.439 (cento e trinta e três mil, quatrocentos e trinta e nove), pertencentes a 167 (cento e sessenta e sete) contratos da Ater, sendo que cada um tem em média 799 (setecentos e noventa e nove) DAP’s. A distribuição regional dos registros ocorria conforme tabela abaixo:

Tabela 01 - Distribuição regional da população alvoUF Qtd de DAP % UF Qtd de DAP %AC 639 0,5 PB 4.077 3,1AL 3.267 2,4 PE 19.240 14,4AM 1.899 1,4 PI 11.122 8,3BA 17.539 13,1 PR 8.986 6,7CE 473 0,4 RJ 378 0,3ES 729 0,5 RN 2.034 1,5

GO 9 0,0 RO 4.593 3,4MA 2.743 2,1 RS 18.111 13,6MG 12.966 9,7 SC 3.445 2,6MS 3.338 2,5 SE 3.391 2,5MT 1.658 1,2 SP 495 0,4PA 11.638 8,7 TO 669 0,5

- - - Total 133.439 100Fonte: Siater 09/2011

Atabelaacimamostraqueamaiorconcentraçãodefamíliasbeneficiáriasencontrava-se na região nordeste, principalmente nos estado de Pernambuco, com 14,4%, e Bahia, com 13,1% do total. O estado do Rio GrandedoSul tambémpossuíaumelevadonúmerodebeneficiários,com mais de 18.000 (dezoito mil) DAP’s registradas no SIATER.

Dentre os 167 (cento e sessenta e sete) contratos existentes na população, observa-se elevada discrepância, alguns com menos de 20 (vinte) famíliaseoutroscommaisde4.000(quatromil).Porisso,classificamosos contratos em 03 (três) categorias segmentadas por porte, com os seguintes critérios:

FISCALIZAÇÃO75

Anotações


•Porte I, contratos com até 800 (oitocentas) famílias;•Porte II, contratos de 801 (oitocentas e uma) famílias até 1500 (mil e

quinhentas) famílias;•Porte III, contratos com mais de 1500 (mil e quinhentas) famílias.•Dessa forma, temos a seguinte distribuição:

Tabela 02 - Distribuição da população por porte dos contratosPorte N. Contratos % contratos N. Famílias % Famílias

I 107 64,1 38.912 29,2II 43 25,7 44.305 33,2III 17 10,2 50.222 37,6

Total 167 100,0 133.439 100,0 Fonte: Siater 09/2011

É importante observar que os contratos de Porte I, apesar de representarem 64,1% do total de contratos, são responsáveis por menos de 30% do totaldefamílias(DAP�s).EssasituaçãoseinverteparaoscontratosdePorte III, que são apenas 17 (dezessete), porém têm representatividade superior a 37% do total.

Unidade amostral

É o objeto ou entidade portadora das informações que se pretende coletar.Nocasoemquestão,éafamíliabeneficiáriadecadacontrato,identificadapormeiodaDAP.

Tipo de Amostra

O método proposto para o estudo é a Amostragem Aleatória Simples sem reposição-AASs (Bolfarine & Bussab, 2005). O conceito básico de amostragem aleatória simples determina a condição na qual, se extrairmosumaamostrade“n”unidadesdeumuniversode tamanho“N”,asunidadesdeNdevempossuiraprobabilidadeigualdecompora amostra.

Tamanho da Amostra

Determina-se o tamanho da amostra a partir de uma margem de erro admitida. No presente caso, adotou-se uma margem de 3,4% (três vírgulaquatroporcento)comintervalodeconfiançade95%(noventae cinco por cento).Assim temos:

Onde:n = tamanho da amostra

FISCALIZAÇÃO76

Anotações


N = tamanho da População.e = Margem de erro da estimativa.�= níveldeconfiançap = estimativa para variânciaPara o nível de confiança da amostra em 95% (noventa e cinco porcento) é adotado o valor de 1,96 (um vírgula noventa e seis). Assim temos os seguintes valores: n = (1,962 * 0,5*(1-0,5)*133439) / (0,0342*(133439-1) + 1,962 *(1-0,5)) n = 825,66 ~= 826Com este número tem-se a fração amostral de 0,619%.

Estratificação da amostra

Apósadefiniçãodotamanhodaamostra,cabeaalocaçãopercentualdo“n”distribuídoporporteconformetabelaaseguir:

Tabela 03 - Alocação da Amostra por PortePorte N. Famílias(DAP’s) % Famílias

I 241 29,2II 274 33,2III 311 37,6

Total 826 100,0 A tabela acima exibe a quantidade de entrevistas a serem realizadas em cada porte. Cabe ressaltar que a distribuição deve respeitar proporção não apenas do porte, mas, também, dentro de cada contrato, mantendo assim a devida proporcionalidade, evitando a possibilidade de viés das informações.

Proposta de ajuste na alocação da amostra

Devido à elevada discrepância do número de DAP’s entre os contratos, após a aplicação da fórmula e a distribuição da proporção (peso) de cada contrato, aqueles que são muito pequenos receberiam apenas uma ou nenhuma DAP selecionada na amostra. A priori, foi determinado que em cada contrato seriam necessárias pelo menos 03 (três) entrevistas. Logo, para atender este critério, foi preciso descontar algumas unidades dos maiorescontratos,semcausarprejuízosignificativoparaomesmo.Porexemplo, no contrato TC.PE.0000084-10, com mais de 6.000 (seis mil) famílias vinculadas, por meio da aplicação da fórmula, o peso atribuído corresponde a 40 (quarenta) DAP’s para entrevista; porém, após o ajuste, esse número recuou para 36 (trinta e seis), assim alterando minimamente o percentual de 4,84% do total da amostra para 4,35%. Ou seja, não houve prejuízo do peso em cada contrato.

FISCALIZAÇÃO77

Anotações


Assim, a nova distribuição encontra-se na tabela a seguir:

Tabela 04 - Alocação da Amostra por UF e porte com ajuste

UF Porte TotalI II III

AC 3 0 0 3AL 7 11 0 18AM 4 6 0 10BA 48 42 21 111CE 12 0 0 12ES 7 0 0 7MA 9 10 0 19MG 47 41 0 88MS 20 0 0 20MT 9 0 0 9PA 47 17 14 78PB 3 0 19 22PE 12 18 76 106PI 39 37 0 76PR 3 17 28 48RJ 6 0 0 6RN 12 6 0 18RO 6 22 0 28RS 7 4 83 94SC 3 7 8 18SE 22 6 0 28SP 3 0 0 3TO 4 0 0 4Total 333 244 249 826

% 40,31 29,54 30,15 100

Observando o crescimento do número de famílias por porte em relação à tabela 02, causa a impressão de um elevado salto no porte I e uma forte redução nos demais. Porém, essa realocação foi feita gradativamente em cadacontratoe,seobservadapontualmente,verifica-sequeasalteraçõessão mínimas dentro de cada contrato.

Seleção das unidades

O sorteio ou seleção das unidades amostrais foi executado através do software PASW Statistics, no qual o processo aleatório deverá respeitar as proporções de cada contrato, conforme tabela acima, além do critério mínimo de 03 (três) DAP’s por contrato.

FISCALIZAÇÃO78

Anotações


PormeiodasDAPs sorteadas, osfiscaisdoMDApoderãoanalisar in loco, juntoaosdestinatáriosfinaisdasaçõesdeATER,seasentidadesparceiras estão executando as atividades contratadas a contento e se há aderência entre o observado durante a visita e as informações contidas nos relatórios de monitoramento enviados ao SIATER.

A metodologia para cálculo da amostra será utilizada periodicamente, agregando, com isso, os novos contratos de ATER assinados futuramente.

6.5 - Relatório de Fiscalização e Registro de Ocorrências

Durante a fiscalização, poderão ser observadas inconformidades,irregularidades, inexecuções e erros que não foram constatados durante o monitoramento. Todas as situações em desacordo com o contrato queforemencontradaspelo/afiscalduranteoprocessodefiscalizaçãodevem ser alvo de Relatório de Fiscalização (Anexo II). No caso de inconformidades e de irregularidades que gerem sugestão de glosa, deverão ser registradas em Relatório de Ocorrências.

6.6 - Glosas e descontos decorrentes da Fiscalização

O/afiscaldocontratodeveráindicar,emnotatécnicaacompanhadadeRelatório de Ocorrências e de Relatório de Fiscalização, a necessidade de eventuais descontos a serem realizados no valor mensal dos serviços, decorrente de glosas que porventura vierem a ocorrer. Todas as comunicaçõesenotificaçõesàcontratadadeverãoserfeitasporescrito.

Dessaforma,quandoidentificadasassituaçõesacimacitadas,o/afiscaldeve encaminhar ao/à gerente:

yy O Relatório de Ocorrência;yy O Relatório de Fiscalização, quando for o caso;yy A nota técnica apresentando os motivos da glosa, a quantidade de

ocorrências e os valores que devem ser glosados.

O/a gerente, por sua vez, manifesta-se e toma as providências cabíveis, como o encaminhamento para o/a gestor/a apreciar e executar a glosa.O/agestor/adeveinformarao/àfiscal,ao/àGerenteeàcontratadasobreas glosas e descontos efetuados.

6.7 - Contratação de terceiros/as para assistir e subsidiar a Fiscalização

É importante salientar que a contratação de terceiros para assistir e subsidiar afiscalizaçãoécomplementaràaçãodo/afiscal,enãoo/asubstitui.

FISCALIZAÇÃO79

Anotações


A previsão legal para este ato pode ser encontrada no Art.67 da Lei 8666/1993, no Art. 20 da Lei 12.188/2010, no decreto nº 7.215/2010 e na Portaria MDA nº 136/11.

Capítulo

7

APLICAÇÃO DE SANSÕES


83

Anotações


7 - APLICAÇÃO DE SANÇÕES7.1 - Competências para aplicação de sanções

A aplicação das sanções/penalidades é de competência do/a:a) Gestor/a: a aplicação das penalidades de advertência, multa, glosa,

rescisão e suspensão temporária de participação em Chamadas Públicas promovidas pelo MDA até o limite de dois anos;

b) Senhor/a Ministro/a de Estado: a aplicação da penalidade de “declaração de inidoneidade para licitar ou contratar com a AdministraçãoPública”.

Para validade da aplicação das penalidades, é indispensável que seja assegurado à entidade executora o direito de ampla defesa e do contraditório, devendo tais decisões serem devidamente motivadas e fundamentadas em processo administrativo.

Ao constatar a inadimplência contratual ou o descumprimento parcial de cláusulascontratuais,o/afiscaldocontratodeveráinformarao/àgerentedo contrato por meio de Registro de Ocorrência e/ou de Relatório de Fiscalização contendo a situação apresentada, as providências a serem tomadas e as eventuais penalidades a serem aplicadas. O/a gerente se manifestará sobre as informações apresentadas e tomará as devidas providências, como o envio da situação ao/à gestor/a.

No caso de abertura de processo administrativo para apuração de inadimplência contratual, o/a gestor/a deverá notificar a contratada edarciênciaao/àfiscaleao/àgerentesobreaobrigaçãodescumpridaea penalidade a que estará sujeito, com a concessão do prazo de cinco dias úteis para que apresente sua defesa prévia, conforme o disposto no caput do art. 87 da Lei nº 8.666/1993.

Após analisada a defesa apresentada pela contratada, no caso de sua recusa, será aplicada a penalidade contratual prevista, momento em que novo prazo de recurso será assegurado à contratada, na forma do contido no art. 109, Inciso I, alínea“f”daLeinº8.666/1993.Nocasodanão aceitação, o/a gestor/a deverá fundamentar sua decisão, instruindo adequadamente o processo administrativo.

Nos casos de aplicação da sanção de declaração de inidoneidade, o/a gestor/a comunicará aos gestores do SICAF, ou aos sistemas de cadastramento de fornecedores a que se refere o inciso XIV do artigo 4º da citada Lei, para que o/a fornecedor/a seja descredenciado/a, pelo prazo de até 05 (cinco) anos, sem prejuízo das multas e de demais cominações legais.


84

Anotações


7.2 - Apresentação de defesa do contratado

Os prazos para a entidade executora apresentar defesa, quando houver aplicação de penalidade, são de:a) Cinco dias úteis, contados da notificação e abertura de vistas do

processo, nos casos de advertência, multa e suspensão temporária (§ 2º do art. 87 da Lei nº 8.666/1993);

b) Dez dias corridos, contados na notificação e abertura de vistas doprocesso, nos casos de declaração de inidoneidade (§ 3º do art. 87 da Lei nº 8.666/1993).


85

Anotações


Capítulo

8

AS PENALIZAÇÕES DO ACOMPANHAMENTO

IRREGULAR


IRREGULAR

89

Anotações


8 - AS PENALIZAÇÕES DO ACOMPANHAMENTO IRREGULARA lei de licitações e contratos prevê, no inciso VI do artigo 57 e nos artigos 82 a 85, o enquadramento dos/as servidores/as responsáveis por condução irregular que venha a causar prejuízos ou não ao erário:

Art. 57 § 1o Os prazos de início de etapas de execução, de conclusão e de entrega admitem prorrogação, mantidas as demais cláusulas do contrato e assegurada a manutenção de seu equilíbrio econômico-financeiro, desde que ocorra algum dos seguintes motivos, devidamente autuados em processo:

(...)VI - omissão ou atraso de providências a cargo da Administração, inclusive quanto aos pagamentos previstos de que resulte, diretamente, impedimento ou retardamento na execução do contrato, sem prejuízo das sanções legais aplicáveis aos responsáveis.

Art. 82. Os agentes administrativos que praticarem atos em desacordo com os preceitos desta Lei ou visando a frustrar os objetivos da licitação sujeitam-se às sanções previstas nesta Lei e nos regulamentos próprios, sem prejuízo das responsabilidades civil e criminal que seu ato ensejar.

Art. 83. Os crimes definidos nesta Lei, ainda que simplesmente tentados, sujeitam os seus autores, quando servidores públicos, além das sanções penais, à perda do cargo, emprego, função ou mandato eletivo.

Art. 84. Considera-se servidor público, para os fins desta Lei, aquele que exerce, mesmo que transitoriamente ou sem remuneração, cargo, função ou emprego público.

§ 1o Equipara-se a servidor público, para os fins desta Lei, quem exerce cargo, emprego ou função em entidade paraestatal, assim consideradas, além das fundações, empresas públicas e sociedades de economia mista, as demais entidades sob controle, direto ou indireto, do Poder Público. § 2o A pena imposta será acrescida da terça parte, quando os autores dos crimes previstos nesta Lei forem ocupantes de cargo em comissão ou de função de confiança em órgão da Administração direta, autarquia, empresa pública, sociedade de economia mista, fundação pública, ou outra entidade controlada direta ou indiretamente pelo Poder Público.

Art. 85. As infrações penais previstas nesta Lei pertinem às licitações e aos contratos celebrados pela União, Estados, Distrito Federal, Municípios, e respectivas autarquias, empresas públicas, sociedades de economia mista, fundações públicas, e quaisquer outras entidades sob seu controle direto ou indireto.

AS PENALIZAÇÕES DO ACOMPANHAMENTO IRREGULAR

90

Anotações


Ainda na Lei de Licitações e Contratos, há as previsões de crimes e de penas nos artigos 89 a 99, que, em sua maioria, não se aplicam à função defiscal,massãoaplicáveisaqualquerservidor/apúblico/aquevenhaa incorrer nestes artigos. Dentre estes artigos, o Art.92 se destaca pela relaçãocomasatribuiçõesdefiscal:

Art. 92. Admitir, possibilitar ou dar causa a qualquer modificação ou vantagem, inclusive prorrogação contratual, em favor do adjudicatário, durante a execução dos contratos celebrados com o Poder Público, sem autorização em lei, no ato convocatório da licitação ou nos respectivos instrumentos contratuais, ou, ainda, pagar fatura com preterição da ordem cronológica de sua exigibilidade, observado o disposto no art. 121 desta Lei:

Pena - detenção, de dois a quatro anos, e multaParágrafo único. Incide na mesma pena o contratado que, tendo comprovadamente concorrido para a consumação da ilegalidade, obtém vantagem indevida ou se beneficia, injustamente, das modificações ou prorrogações contratuais.

A lei 8.112/1990, que dispõe sobre o regime jurídico dos/as servidores/as públicos/as civis da União, prevê obrigações e vedações inerentes ao/à servidor/a, bem como as penalidades administrativas que podem ser adotadas no caso do descumprimento de suas funções. Essas previsões tambémestão relacionadasao/àfiscalnoacompanhamentodos contratos. Destacamos como os pontos principais dessa Lei, para finsdopresenteManual,osseguintesartigos:

Dos Deveres

Art. 116. São deveres do servidor:I - exercer com zelo e dedicação as atribuições do cargo;IV - cumprir as ordens superiores, exceto quando manifestamente ilegais;Art. 117. Ao servidor é proibido:(...)IV - opor resistência injustificada ao andamento de documento eprocesso ou execução de serviço;(...)IX - valer-se do cargo para lograr proveito pessoal ou de outrem, em detrimento da dignidade da função pública;(...)XII - receber propina, comissão, presente ou vantagem de qualquer espécie, em razão de suas atribuições;(...) XV - proceder de forma desidiosa;(...)


IRREGULAR

91

Anotações


Das responsabilidades

Art. 121. O servidor responde civil, penal e administrativamente pelo exercício irregular de suas atribuições.

Art. 122. A responsabilidade civil decorre de ato omissivo ou comissivo, doloso ou culposo, que resulte em prejuízo ao erário ou a terceiros.

§ 1o A indenização de prejuízo dolosamente causado ao erário somente será liquidada na forma prevista no art. 46, na falta de outros bens que assegurem a execução do débito pela via judicial. § 2o Tratando-se de dano causado a terceiros, responderá o servidor perante a Fazenda Pública, em ação regressiva. § 3o A obrigação de reparar o dano estende-se aos sucessores e contra eles será executada, até o limite do valor da herança recebida.

Art. 123. A responsabilidade penal abrange os crimes e contravenções imputadas ao servidor, nessa qualidade.

Art. 124. A responsabilidade civil-administrativa resulta de ato omissivo ou comissivo praticado no desempenho do cargo ou função.

Art. 125. As sanções civis, penais e administrativas poderão cumular-se, sendo independentes entre si.

Art. 126. A responsabilidade administrativa do servidor será afastada no caso de absolvição criminal que negue a existência do fato ou sua autoria.

Capítulo 5 – Das penalidades

Art. 127. São penalidades disciplinares: I - advertência; II - suspensão; III - demissão;(...)V - destituição de cargo em comissão; VI - destituição de função comissionada.

(...)

Art. 128. Na aplicação das penalidades serão consideradas a natureza e a gravidade da infração cometida, os danos que dela provierem para o serviço público, as circunstâncias agravantes ou atenuantes e os antecedentes funcionais.

Art. 129. A advertência será aplicada por escrito, nos casos de violação de proibição constante do art. 117, incisos I a VIII e XIX, e de inobservância de dever funcional previsto em lei, regulamentação ou norma interna,quenãojustifiqueimposiçãodepenalidademaisgrave.

AS PENALIZAÇÕES DO ACOMPANHAMENTO IRREGULAR

92

Anotações


Art. 130. A suspensão será aplicada em caso de reincidência das faltas punidas com advertência e de violação das demais proibições que não tipifiquem infração sujeita a penalidade de demissão, não podendoexceder de 90 (noventa) dias.

§ 2o Quando houver conveniência para o serviço, a penalidade de suspensão poderá ser convertida em multa, na base de 50% (cinqüenta porcento)pordiadevencimentoouremuneração,ficandooservidorobrigado a permanecer em serviço.

Art. 131. As penalidades de advertência e de suspensão terão seus registros cancelados, após o decurso de 3 (três) e 5 (cinco) anos de efetivo exercício, respectivamente, se o servidor não houver, nesse período, praticado nova infração disciplinar.

Art. 132. A demissão será aplicada nos seguintes casos: I - crime contra a administração pública; IV - improbidade administrativa;VIII - aplicação irregular de dinheiros públicos; X - lesão aos cofres públicos e dilapidação do patrimônio nacional;XI - corrupção;

Art. 136. A demissão ou a destituição de cargo em comissão, nos casos dos incisos IV, VIII, X e XI do art. 132, implica a indisponibilidade dos bens e o ressarcimento ao erário, sem prejuízo da ação penal cabível.

Art. 137. A demissão ou a destituição de cargo em comissão, por infringência do art. 117, incisos IX e XI, incompatibiliza o ex-servidor para nova investidura em cargo público federal, pelo prazo de 5 (cinco) anos. Parágrafo único. Não poderá retornar ao serviço público federal o servidor que for demitido ou destituído do cargo em comissão por infringência do art. 132, incisos I, IV, VIII, X e XI.

É importante ressaltar que qualquer penalidade administrativa somente pode ser aplicada após abertura de sindicância ou processo administrativo disciplinar, assegurado o direito de ampla defesa do/a servidor/a. A Lei defineascompetênciasparaaplicaçãodepenalidadesdisciplinareseasetapas do processo.

Alei8.443/1992defineascompetênciasdoTribunaldeContasdaUnião(TCU) e, em seu art. 60, prevê que, nos casos de irregularidades constatadas peloTribunal,o/a responsávelficará inabilitado/a,porumperíodoquevariará de cinco a oito anos, para o exercício de cargo em comissão ou de funçãodeconfiançanoâmbitodaAdministraçãoPública.

Além dos dispositivos legais e normativos escritos formalmente, devem ser considerados os pronunciamentos e acórdãos dos órgãos de controle, e decisões judiciais julgadas.


IRREGULAR

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Anotações


A culpa in vigilandodecorredaatuaçãoineficientenoacompanhamentodo contrato, quando o dano deveria ter sido oportunamente constatado em procedimentos corriqueiros. Sendo assim, o comportamento omissivo do/afiscal,do/agerenteoudo/agestorpodeserapontadocomoumadascausas determinantes da irregularidade.

Capítulo

9

LEGISLAÇÃO DE REFERÊNCIA

LEGISLAÇÃO DE REFERÊNCIA

97

Anotações


9 - LEGISLAÇÃO DE REFERÊNCIA

Foi adotada na elaboração do presente manual a seguinte legislação, que poderá ser utilizada para eventuais consultas, sem prejuízo das demais legislações esparsas:

yy Lei Complementar nº 123, de 2006;yy Lei nº 4.320, de 1964;yy Lei nº 8.112, de 1990;yy Lei nº 8.666, de 1993;yy Lei nº 9.430, de 1996;yy Lei 11.326 de 24 de julho de 2006;yy Lei 12.188 de 11 de janeiro de 2010;yy Decreto 7.215 de 15 de junho de 2010.

Capítulo

10

ANEXOS

ANE

XOS

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Anexo I - Termo de Nomeação do/a Preposto/aTERMO DE NOMEAÇÃO DE PREPOSTO/A

Contrato nºNº do Processo:Contratada:Fiscal:Por meio deste instrumento, a _________________________________ nomeia e constitui seu preposto o Sr. _________________________________, inscrito no Cadastro de Pessoas Físicas (CPF) sob o nº ______________________, residente no endereço _________________________________, no município ______________________________do Estado do _________________________________, para exercer a representação legal junto ao Ministério do Desenvolvimento Agrário, com poderes para receber ofícios, representar a contratada em reuniões e assinar as respectivas atas - obrigando a contratada nos termos dela constantes, receber solicitações e orientações para o cumprimento do contrato, notificações de descumprimento, de aplicação de penalidades, de rescisão, de convocação ou tomada de providências para ajustes e aditivos contratuais, e todas as demais que imponham ou não abertura de processo administrativo ou prazo para a contratada responder ou tomar providências, e para representa-la em todos os demais atos que se relacionem à finalidade específica desta nomeação, que é a condução do contrato acima identificado.

Local, de de 2012.

____________________________________xxxxxxxxxxxx

(Nome do representante legal conforme assinatura do contrato e poderes conferidos no estatuto Social)

(cargo do representante legal)Local, de de 20xx.

Ciente e de acordo,

___________________________________(Nome do preposto)

ANE

XOS

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Anexo II – Modelo de Relatório de Fiscalização

MINISTÉRIO DO DESENVOLVIMENTO AGRÁRIOSecretaria / Diretoria / DFDA

Endereço

RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO(Contrato xxxxx – Entidade/UF)

BLOCO I – FUNDAMENTAÇÃO LEGALLei nº 8.666, de 21 de junho de 1993.Lei nº 12.188, de 11 de janeiro de 2010. Decreto nº 7.215, de 15 de junho de 2010. Portaria MDA nº 136 de 25/10/2011.

BLOCO II – OBJETIVO Fiscalizar tecnicamente a execução física das atividades contratadas nos autos do Processo n.° xxxxxxxxxxxx, referente ao: Contrato: xxxxxxxxx Valor: R$ xxxxxxxx Vigência: xx de xxxxxxx de xxxx – incluir eventuais prorrogações

BLOCO III – CONTRATADA, LOCAL E PERÍODO Contratada: xxxxxxxxxxLocais Fiscalizados: xxxxxxxxxxxxxxxPeríodo: xxxxxxxxxxxxxxx

BLOCO IV – EQUIPE DE FISCALIZAÇÃO E SUPORTEDo MDA:xxxxxxxxxxxx – FiscalFone: (99) 9999 9999Da Contratada: xxxxxxxxxxxx Diretor Financeiro xxxxxxxxxxxx @gmail.com – Telefone: (99) 9999 9999 xxxxxxxxxxxx Coordenadora Executiva

BLOCO V – METODOLOGIAFiscalizar a execução física das atividades, por meio de: análise da documentação; reuniões; entrevistas; aplicação de questionários com beneficiários/as, equipes técnicas e envolvidos/as direta ou indiretamente, de acordo com a Chamada Pública, Contrato e legislação vigente.

ANE

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BLOCO VI – VISITAS1. LOCAIS VISITADOS:a) Sede ou escritório da Contratada.a) BENEFICIÁRIOS(AS) VISITADOS(AS). Nome: CPF: DAP: Município: Comunidade/Associação:

BLOCO VII – ANÁLISE DA EXECUÇÃO FÍSICA DO CONTRATO(ATENÇÃO: esse campo deverá ser preenchido a partir da análise dos questionários dos beneficiários/as, equipes técnicas e contratada, além de outros aspectos que o/a fiscal julgar necessários).1. Análise Documental. 1.1. Verificar Atestes, Diagnóstico, Planejamentos, Relatórios complementares etc...2. Recursos humanos empregados, em função da quantidade e da formação profissional exigidas e dos/as técnicos/as autorizados/as a atuar no contrato.2.1. 3. Capacidade operacional da contratada (quando a Chamada Pública exigir).3.1. Essa informação poderá ser obtida através da verificação de escritórios de apoio, veículos e equipamentos, conforme apresentada na proposta técnica, com informações obtidas por meio de entrevistas com técnicos/as e análise documental.4. Adequação dos serviços prestados e atendimento às especificações das atividades individuais e coletivas.4.1. Apresentar elementos sobre o tema abordado, duração em horas, número de participantes, percentual de mulheres, qualidade do material de apoio, Conteúdo adequado. Os/as beneficiários/as foram envolvidos/as nas atividades da UPF? Houve apoio nas atividades coletivas (transporte, alimentação etc)? Os serviços foram gratuitos? Qual a duração das atividades? 5. Satisfação dos/as beneficiários/as com os serviços prestados. 5.1. O/a fiscal analisará os questionários aplicados.

BLOCO VIII – CONSTATAÇÕESApenas impropriedade/irregularidades encontradas – O/a fiscal deverá pontuar de forma sucinta e objetiva cada IRREGULARIDADE/IMPROPRIEDADE que gera orientação para a contratada ou solicitação de análise do/a gerente. 1. 2.3.

BLOCO IX – ORIENTAÇÕESAs orientações à contratada deverão ser elaboradas conforme exemplo abaixo, especialmente quanto à formatação: citação do item da constatação, seja da legislação ou do contrato, etc.1. Orientamos a Contratada no sentido de que:

ANE

XOS

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BLOCO X – CONCLUSÕES Diante do exposto, concluímos que o contrato foi executado de forma SATISFATÓRIA, PARCIALMENTE SATISFATÓRIA E INSATISFATÓRIA conforme análise da execução e constatações supracitadas.(O/a fiscal poderá acrescentar mais justificativas que julgar pertinentes)

BLOCO XI – ENCAMINHAMENTOSFazer chegar cópia deste Relatório à:1. Contratada xxxxxxxxxxx, para cumprimento das orientações indicadas no BLOCO IX, itens .... 2. Gerente do Contrato, para conhecimento e providências.

Brasília, ____/____/2012.

xxxxxxxxxxxx

Fiscal; Cargo; Siape

Brasília, ____/____/2012.Ciente do Delegado/a quando o/a fiscal for lotado/a na DFDA. (O ciente do/a Gerente será dado para instrução processual)

Ciente do/a Gerente quando o/a fiscal for lotado/a em Brasília.xxxxxxxxxxxx Delegado(a) /Gerente do Contrato

ANE

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ANEXO III - Modelo de Questionário - Técnico/as


EndereçoMODELO DE QUESTIONÁRIO DE TÉCNICO/A

Nome da/o técnico/a:Sexo: ( ) F ( ) MContrato nº xxxx/20xxUF:Território da Cidadania:Município:1) Quanto tempo em média levou para realizar cada atividade?R.2) Quais são os instrumentos disponíveis para realizar seu trabalho?( ) GPS ( ) Veículos ( ) Computador ( ) Internet ( ) Câmera ( ) Scanner 3) Conhece a Chamada Pública que deu origem ao Contrato?( ) Sim ( ) Não4) Conhece o Contrato?( ) Sim ( ) Não5) Você planeja as atividades que irá realizar? ( ) Sim. Como você planeja?( ) Não6) Sabe qual o tempo de duração efetiva dos trabalhos previstos na Chamada?( ) Sim ( ) Não7) Qual a rotina de execução das atividades?R.8) O que fez/faz com as informações do diagnóstico da UPF?R.9) Existe algum instrumento onde registra as recomendações técnicas realizadas à família? Há algum registro eletrônico?( ) Sim ( ) Não10) Sugestões para aperfeiçoar a prestação de serviço e melhorar o desempenho.R.11) Outras perguntas que o fiscal julgar pertinentes.

Nome da/o FiscalAssinatura

ANE

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ANEXO IV - Modelo de Questionário Beneficiários/as

MINISTÉRIO DO DESENVOLVIMENTO AGRÁRIO

Secretaria / Diretoria / DFDA

Endereço

MODELO DE QUESTIONÁRIO DE BENEFICIÁRIA/ONome da/o beneficiária/o:DAP da/o Beneficiária/o:CPF da/o Beneficiária/o:Sexo: ( ) F ( ) MContrato nº xxxx/20xxUF:Território da Cidadania:Município da/o beneficiária/o:

BLOCO I – EXECUÇÃO DO CONTRATO1) A/o beneficiária/o recebeu visita para elaboração do diagnóstico da UPF?

( ) SIM ( ) NÃO ( ) NÃO SE APLICA2) Houve planejamento coletivo das ações a serem realizadas?

( ) SIM ( ) NÃO ( ) NÃO SE APLICA3) Quais os tipos de atividades que a/o beneficiária/o participou?

( ) VISITAS TÉCNICAS

( ) REUNIÕES

( ) CURSOS

( ) SEMINÁRIOS

( ) DIA DE CAMPO

( ) ESTUDO DE VIABILIDADE ECONÔMICA

( ) ENCONTROS

( ) OUTROS4) A/o beneficiária/o foi teve oportunidade de expressar sua opinião durante a realização das atividades? O técnico/a foi receptivo/a?

( ) SIM ( ) NÃO 5) As atividades tiveram horários adequados e flexíveis, que garantiram a participação das mulheres?

( ) SIM ( ) NÃO 6) Houve ações para resgatar e valorizar a diversidade, cultura, saberes e valores?

( ) SIM ( ) NÃO ( ) Não se aplica7) Houve ações para resgatar o conhecimento e tradições das mulheres do campo e populações tradicionais?

( ) SIM ( ) NÃO ( ) Não se aplica

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8) Quais itens foram disponibilizados durante a realização das atividades coletivas com duração de até 8 horas?

( ) Hospedagem ( ) Alimentação ( ) Transporte ( ) Espaço para recreação infantil ( ) Nenhum9) Quais itens foram disponibilizados durante a realização das atividades coletivas com duração de mais de 1 (um) dia?

( ) Hospedagem ( ) Alimentação ( ) Transporte ( ) Espaço para recreação infantil ( ) Nenhum10) O/a beneficiário/a recebeu orientações técnicas dos temas da Chamada?

( ) SIM ( ) NÃO11) Os serviços possibilitaram que a família ou a beneficiária conhecesse novas Políticas Públicas e/ou facilitaram o seu acesso?

( ) SIM ( ) NÃO ( ) NÃO SE APLICA12) Se sim, quais Políticas Públicas?

( ) PRONAF

( ) PRONAF MULHER

( ) PRONAF JOVEM

( ) PRONAF AGROECOLOGIA

( ) PRONAF INFRAESTRUTURA

( ) PAA

( ) PNAE

( ) BOLSA FAMÍLIA

( ) PROGRAMA DE ORGANIZAÇÃO PRODUTIVA PARA MULHERES RURAIS

( ) GARANTIA SAFRA

( ) BENEFÍCIO DA PRESTAÇÃO CONTINUADA (BPC/MDS)

( ) LUZ PARA TODOS/AS

( ) PROGRAMA DE DOCUMENTAÇÃO DA TRABALHADORA RURAL (PNDTR/MDA)

( ) PROGRAMA ÁGUA PARA TODOS/AS (CISTERNAS)

( ) GARANTIA DO PREÇO MÍNIMO (PGPM/CONAB)

( ) BRASIL ALFABETIZADO (MEC)

( ) BOLSA VERDE (MMA)

( ) OUTROS: Quais?BLOCO II – DECLARAÇÃO DOS RESULTADOS

1) Após a participação das atividades (oficinas, reuniões, seminários, visitas, outros), a/o beneficiário/a ? ( ) Diversificou a produção ( ) Aumentou a produtividade ( ) Melhorou a segurança alimentar nutricional ( ) Outros 2) A duração das atividades foi suficiente para o aprendizado/qualificação da/o beneficiária/o?

( ) SIM ( ) NÃO ( ) NÃO SE APLICA3) A/o beneficiário possui críticas/sugestões à execução do contrato como um todo?

Obs: Relatar brevemente

Município em que foi aplicado o questionário, data

Nome da/o Fiscal

Assinatura

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ANEXO V - Checklist de Verificação da ContratadaCheCk-list DE VERIFICAÇÃO DO CONTRATO – CONTRATADA

Composição da equipeHouve alteração da equipe apresentada na proposta autorizada pelo MDA?

( ) sim ( ) não

Existem Técnicos executando o contrato sem a autorização prévia do MDA?

( ) sim ( ) não

A composição da equipe atuante está adequada ao Contrato?

( ) sim ( ) nãoExistem mecanismos de acompanhamento da atuação de cada técnico e das atividades executadas?

( ) sim ( ) não ( ) não se aplica

Há coordenação do trabalho realizado pela equipe técnica, com mecanismos de supervisão?

( ) sim ( ) não ( ) não se aplicaOs técnicos participaram de atividade inicial de preparação para a execução do contrato?


Os técnicos substituídos passaram por alguma atividade de preparação para a execução do contrato?

( ) sim ( ) não

A Contratada estabelece metas de execução de atividades para seus técnicos?


Há algum mecanismo próprio da Contratada de avaliação da qualidade/quantidade do trabalho técnico?


O número máximo de beneficiários por técnico está sendo atendido?


O número de Técnicos por Município está sendo atendido?


Capacidade Operacional da contratadaEquipamentos disponíveis para o trabalho de campo,

_____veículos_____ escritórios_____notebook/computador_____máquina fotográfica_____GPS_____ Outros

Verificação da documentaçãoOs Documentos do contrato encontram-se no Escritório? ( ) sim ( ) nãoOs Documentos do contrato são armazenados de forma adequada? ( ) sim ( ) nãoHá controle sobre as atividades realizadas? ( ) sim ( ) nãoO controle das atividades executadas é feito de forma ( ) manual ( ) informatizadaHá situação a relatar quanto aos documentos analisados?

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ANEXO VI - Fluxo de Andamento do ContratoFLUXO DE ANDAMENTO DO CONTRATO

1. Nomeação do Fiscal2. Receber documentação3. Capacitação/Orientação do Fiscal4. Cadastrar Contrato5. Autorizar início da execução6. Solicitar preposto7. Monitorar8. Pagar9. Fiscalizar10. Emitir relatório 90 dias antes do encerramento do contrato11. Emitir ateste de execução final

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ANEXO VII - Critério de Amostragem do MonitoramentoDemonstração da construção do critério de amostragem para monitoramento dos contratos no SIATER.1) Primeira Etapa da Amostragem no SIATER – Critério Estatístico (sorteio automático).

Atividades Individuais

Nº de Execuções Amostra/Percentual

1 a 10 100% 11 a 100 Sempre 10

101 a 500 10%501 a 1000 Sempre 50

> 1000 5%

Atividades Coletivas

Nº de Execuções Amostra/Percentual

1 a 5 100%6 a 50 Sempre 5

51 a 100 10%101 a 200 Sempre 10

> 200 5%

2) Segunda Etapa da Amostragem no SIATER – Correções.Oconceitode“erro”norelatórioconsideraqualquerinconsistência(ex:assinaturarasurada,assinaturadiferente do nome, número de DAP ilegível ou errado) ou necessidade de esclarecimento (se eventual assinaturaédefamiliarvinculadoàDAPcadastrada)identificadapelo/afiscal.Ouseja,nãosignificanecessariamente um erro cometido pela entidade.

É importante ressaltar que o SIATER não aprova, encaminha para ajustes ou nega os Relatórios de Execução automaticamente, cabendo ao Fiscal utilizar estas ferramentas do sistema nestas situações.

Foramestabelecidasasseguintessituaçõeserespectivasprovidênciasporpartedos/asfiscais(FluxodeAções):Situação 1: • O/a Fiscal analisa a(s) amostra(s) sorteadas pelo SIATER;• Todas as execuções estão avaliadas como OK;• O relatório é aprovado e enviado para pagamento;

Situação 2a: A amostra possui até 30% de execuções com algum erro.• O/afiscalsolicitacorreção/ajustesnos30%;• A entidade exclui ou corrige as execuções;• Aentidadereencaminhaparaanálisedo/afiscal.Nãoexistemerrosnos30%corrigidosetodasas

execuções da amostra são avaliadas como OK;• O relatório é aprovado e encaminhado para pagamento;

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Situação 2b: A amostra possui até 30% de execuções com algum erro.• O/afiscalsolicitacorreção/ajustesnos30%;• A entidade exclui ou corrige as execuções;• Aentidadereencaminhaparaanálisedo/afiscaleexistepelomenosumerronos30%corrigidos;• O relatório é negado;

Situação 3a: A amostra possui mais de 30% de execuções com algum erro.• O/afiscalsolicitacorreção/ajustesemtodasasexecuções(oSiaterconferese• há mais que 30% de correções/ajustes solicitados na amostra da Atividade ao • clicar no botão no canto inferior esquerdo da janela de ajustes, e devolverá todas as execuções

daquela atividade para a contratada);• A entidade exclui ou corrige as execuções;• Aentidadereencaminhaparaanálisedo/afiscal;• Nova amostra é gerada;• O/afiscalanalisaenãoencontraerros�todasasexecuçõesdaamostraestãoavaliadascomoOK;• O relatório é aprovado e encaminhado para pagamento;

Situação 3b: A amostra possui mais de 30% de atestes com algum erro.• O/afiscalsolicitacorreção/ajustesemtodasasexecuções(oSiaterconferese• há mais que 30% de correções/ajustes solicitados na amostra da Atividade ao • clicar no botão no canto inferior esquerdo da janela de ajustes, e devolverá todas as execuções

daquela atividade para a contratada);•• A entidade corrige as execuções ou exclui;• Aentidadereencaminhaparaanálisedo/afiscal;• Nova amostra é gerada;• O/afiscalanalisaeencontramaisde30%deerro• O relatório é negado;

Situação 3c: A amostra possui mais de 30% de atestes com algum erro.• O/afiscalsolicitacorreção/ajustesemtodasasexecuções(oSiaterconferese• há mais que 30% de correções/ajustes solicitados na amostra da Atividade ao clicar no botão no

canto inferior esquerdo da janela de ajustes, e devolverá todas as execuções daquela atividade para a contratada);

• A entidade exclui ou corrige as execuções;• Aentidadereencaminhaparaanálisedo/afiscal;• Nova amostra é gerada;• O/afiscalanalisaeencontraaté30%deerro• Seguir para situação 2a ou 2b

Nos casos em que o Relatório de Execução for NEGADO, não haverá a possibilidade de reverter a situação do mesmo no SIATER, em nenhuma hipótese. O Fiscal deve estar certo de que deseja realizar esta ação.

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ANEXO IX - Parecer para pagamento de fatura


Endereço

PARECER TÉCNICOInteressado/UF: (Nome da contratada)Assunto: Aprovação do Relatório de ExecuçãoContrato xxx/2010

Com relação ao Relatório de Execução de Atividades do Contrato xxx/2010,firmadoentreoMinistériodo Desenvolvimento Agrário e (nome da contratada), para a “Objetodocontrato”, informamos que:b) A análise do relatório de nº xxxxxxxx foi subsidiada pelos atestes escaneados e lançados no sistema, contendoaassinaturadosbeneficiários,adescriçãodasatividadeseadataemqueforamrealizadas;

c) O relatório de execução nº xxxxxxxx refere-se ao período de x de janeiro a y de fevereiro, encaminhado via sistema eletrônico SIATER.

d) Após análise do Relatório de Execução, atestamos a execução de:Nº DO

RELATÓRIOATIVIDADE QUANTIDADE

PROGRAMADA NO PERÍODO

QUANTIDADE REALIZADA NO

RELATÓRIO

e) As alterações na execução físicas se devem à (explanar caso haja alguma diferença entre o executado e o programado, se houver mais de um tipo de atividade com divergência entre o planejado e o executado, explicar um a um, conforme no SIATER)

f) A Notafiscal/faturade número xXXXX apresentada pela entidade está de acordo com as atividades postadas no SIATER e segue no valor de R$X.000,0 (xis mil reais e bolinha centavos), referente ao somatório dos valores unitários das atividades realizadas.

Isto posto, atestamos a execução das atividades acima elencadas.

Local/UF, de de 2012.

___________________________Carimbodofiscal/SIAPE

De acordo, encaminhe-se para providências necessárias.

Local/UF, de de 2012.

_______________________carimbo Coordenador ou Delegado

SIAPE

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ANEXO X – memorando para encaminhamento de pagamento


Endereço

Memo - Nº / Local/UF, de 20 XX

À Coordenadora da CGARHKátia Rejane Trindade FariaAssunto: Fatura(s) para pagamento.

Considerando o Contrato nº xx/2010firmadocoma(nome da contratada), encaminhamos, em anexo, a(s) fatura(s) abaixo relacionada(s), devidamente atestada(s), juntamente com a documentação pertinentecontendoasespecificaçõesdetalhadaseacomprovaçãodosserviçosprestados,paraosdevidos procedimentos de pagamento.Nº FATURA DESCRIÇÃO VALOR TOTAL*** Execuçãodediagnósticosdasunidadesde

ProduçãoFamiliar,reuniõestemáticas,etcR$X,XX

Atenciosamente,

Carimbo do Fiscal/SIAPE

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ANEXO XI - Modelo de parecer para substituição de técnicos


Endereço

PARECER TÉCNICOInteressado/UF:Assunto: Parecer sobre a solicitação de mudanças na equipe técnica do Contrato de

ATER n° XX/2010

Em atenção à solicitação formulada pela [nome da entidade] através do ofício n° XX/2011, em que a Contratada informou a necessidade de substituição de X dos Y técnicos relacionados na proposta técnica selecionada para [localidade / território] – lote X/ ano YApós análise dos currículos das equipes técnicas substitutas e comparação com os currículos das equipes técnicas constantes nas propostas originalmente selecionadas, informamos que:g) Aprovamos [Não aprovamos] a substituição do/a [formaçãoprofissional] XXXXX pelo/a [formação profissional] YYYYYYY, CPF XXXXXXXXXx, email XXXXXXXXXX, uma vez que não acarretará prejuízo para a execução das atividades;

Local/UF, de de 20xx.

___________________________Carimbodofiscal/SIAPE

De acordo, encaminhe-se para providências necessárias.

Local/UF, de de 20xx.

_______________________carimbo Coordenador ou Delegado

SIAPE

ANE

XOS

116


ANEXO XII - Modelo de recibo de prestação de serviços

Data de Emissão: Recibo Nº. ____________________

Nome/Razão Social: _________________________________________________________________

Endereço: _________________________________________________________________________

Bairro: _________________ Município: _________________ Estado: __________ UF:______

Cep.: _________________ Tel.: ( ___ ) ____________ FAX.: ( ___ ) _____________

CNPJ/CPF:____________________________ INSC.. ____________________________________

Contrato Nº: ____________________________ Projeto: ____________________________________

Dados Bancário:

Banco: _______ Agência: _________ ____________________________

Nome/Razão Social: MINISTÉRIO DO DESENVOLVIMENTO AGRÁRIO - MDA

Endereço: SBN QUADRA 1, ED. PALÁCIO DO DESENVOLVIMENTO

Cidade: BRASÍLIA UF.: DF Cep.:

Tel.: (61) 2020-0800 FAX.:

CNPJ/CPF: 01.612.452 / 0001-97

UNITÁRIO TOTAL

Assinatura Coordenador / Gerente / Administrados

Valor Total do Recibo R$

______ / ______ / ______ ______________________________________________Data

USUÁRIO DOS SERVIÇOS

70.057-900

QUANT. UNID. DESCRIÇÃO DOS SERVIÇOSVALOR

RECIBO DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS

IDENTIFICAÇÃO DO PRESTADOR DE SERVIÇOS

_______ / ________ / _______

Conta Corrente:

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