Manual de regras, procedimentos e controles internos

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    Manual de Regras, Procedimentos e Controles Internos BNP Paribas Brasil

    MANUAL DE REGRAS,

    PROCEDIMENTOS E CONTROLES

    INTERNOS

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    Manual de Regras, Procedimentos e Controles Internos BNP Paribas Brasil

    MANUAL DE REGRAS, PROCEDIMENTOS E CONTROLES INTERNOS

    30 de Junho de 2016

    1. Introduo

    O BNP Paribs Brasil compartilha do entendimento de que reputao e imagem so ativos fundamentais,

    notadamente em seu mercado de atuao, desenvolvidos ao longo do tempo e por meio do esforo

    diuturno de cada um de seus profissionais. Por essa razo, a observncia de rgidos padres de tica e

    conduta imprescindvel para o sucesso dos negcios.

    O exerccio constante da transparncia, probidade, lealdade, idoneidade e a preservao da relao

    fiduciria, compe, ao lado da gerao de valor perante os clientes e demais agentes do mercado

    financeiro e de capitais, a base que sustenta o modelo de negcio do Banco.

    Todos os colaboradores, administradores e scios devero agir em compliance com as regras,

    procedimentos e deveres internos estabelecidos pelo Banco BNP Paribs Brasil.

    A rea de Compliance responsvel pela adequao, fortalecimento e funcionamento dos sistemas de

    controles internos com vistas mitigao de riscos legais, operacionais e reputacionais. A rea

    tambm responsvel pela disseminao da cultura de controles para assegurar o cumprimento da

    legislao e regulamentao aplicveis e das polticas internas e externas que so por ela

    supervisionadas.

    Uma das principais atividades do Banco BNP Paribs Brasil relacionada a administrao de carteiras

    de valores mobilirios, atividade esta sujeita a vrias normas e diretrizes publicadas pelos rgos de

    regulao e autorregulo como CVM, BACEN, ANBIMA, SUSEP, entre outros.

    A administrao de carteiras de valores mobilirios o exerccio profissional de atividades relacionadas,

    direta ou indiretamente, ao funcionamento, manuteno e gesto de uma carteira de valores

    mobilirios, incluindo a aplicao de recursos nos mercados financeiro e de capitais por conta do

    investidor por meio de fundos de investimento e carteiras administradas.

    A Instruo ICVM 558, de 26/03/2015 dispe dobre o exerccio profissional de administrao de carteiras

    de valores mobilirios, que passou a exigir padres mais altos de diligncia por parte dos

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    Administradores de carteiras, que se refletem em regras mais completas sobre conduta, polticas e

    procedimentos de controles internos e gesto de riscos a serem observados nas operaes realizadas

    com valores mobilirios em mercados regulamentados de valores mobilirios.

    O objetivo deste documento descrever as regras, procedimentos e controles internos para os processos

    realizados pelo Banco BNP Paribs em relao atividade de administrao de carteira de valores

    mobilirios (Administrao Fiduciria) em cumprimento das exigncias previstas na Instruo CVM 558.

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    NDICE

    1. OBJETIVO ................................................................................................................................... 5

    2. NORMA ....................................................................................................................................... 5

    3. DEFINIES ............................................................................................................................... 5

    4. RESPONSABILIDADES .............................................................................................................. 5

    5. METODOLOGIA PARA GESTO DE RISCOS E CONTROLES .................................................. 5

    6. REGRAS GERAIS ....................................................................................................................... 7

    6.1 CONFLITO DE INTERESSES ...................................................................................................... 8

    6.2 SIGILO E CONFIDENCIALIDADE ............................................................................................... 9

    6.3 BRINDES E ENTRETENIMENTO .............................................................................................. 12

    6.4 TREINAMENTO ......................................................................................................................... 13

    7. RELAO COM CLIENTES ...................................................................................................... 13

    8. SELEO E AVALIAO DE PARCEIROS ............................................................................. 18

    9. ADMINISTRAO DE CARTEIRAS DE VALORES MOBILIRIOS .......................................... 20

    10. SEGREGAO DE ATIVIDADES............................................................................................... 21

    11. SEGURANA DA INFORMAO ............................................................................................. 23

    12. CONTINUIDADE DE NEGCIO ................................................................................................. 26

    13. OUVIDORIA ............................................................................................................................... 30

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    1. OBJETIVO Estabelece as regras, procedimentos e controles internos adotados em relao a atividade de administrao fiduciria de carteira de valores mobilirios.

    2. NORMA Este documento atende s diretrizes estabelecidas do art. 19 da Instruo CVM n. 558/15.

    3. DEFINIES BNPP BR significa o Banco BNP Paribs Brasil.

    CVM: significa a Comisso de Valores Mobilirios que o rgo regulatrio do mercado financeiro e de capitais.

    ANBIMA: significa Associao Brasileira das Entidades dos Mercados Financeiro e de Capitais o rgo autorregulador que supervisiona as atividades dos participantes do mercado financeiro e de capitais.

    BACEN: significa Banco Central do Brasil que regula as atividades desempenhadas pelas Insitituies Financeiras e equiparadas.

    SUSEP: significa Superintendncia de Seguros Privados que regula as atividades especfica de entidades Seguradoras.

    SPC: significa Secretaria de Previdncia Complementar que o rgo regulador da atividade de previdncia privada.

    Administradores: so os membros, estatutrios ou no, da administrao (diretoria e comits);

    Colaboradores: so os profissionais que prestam servios para o Banco BNP Paribs Brasil, que no so Administradores, incluindo, mas no se limitando a, funcionrios, assessores, estagirios, menores aprendizes e prestadores de servios em geral.

    4. RESPONSABILIDADES Este manual direcionado a todos os administradores e colaboradores do Banco BNP Paribs Brasil os quais possuem a responsabilidade so cumprimento das regras e procedimentos estabelecidos.

    5. METODOLOGIA PARA GESTO DE RISCOS E CONTROLES

    5.1 POLTICAS E MANUAIS

    A cultura de Gerenciamento de Riscos e Controles Internos complementar s polticas e manuais internos e aborda, de modo abrangente, seus principais riscos, com base em uma metodologia prpria que congrega 3 (trs) atividades:

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    identificao, avaliao de controles e mensurao do grau de risco para os negcios do Banco;

    elaborao de um plano de ao para implementar controles e mitigar riscos; e

    realizao de testes de aderncia para verificar que os controles esto adequados.

    5.2 SISTEMAS DE CONTROLES

    Controle definido como o conjunto de normas, polticas, procedimentos com o propsito de reduzir a

    ocorrncia erros com ou sem perdas financeiras ou risco de imagem.

    Quanto natureza, os controles classificam-se em preventivos e detectivos.

    Preventivos:

    Normatizao Interna: estabelece, por meio das polticas internas e manuais, orientaes de

    forma organizada, segregada, com controles de execuo das atividades e atribuio de

    responsabilidades.

    Segregao de Funes: estabelece a segregao das funes, ou seja, a separao das

    atividades de execuo e autorizao em pessoas, sees e/ou departamentos diferenciados.

    Segregao Fsica: h separao fsica, com controle restritivo de acesso s reas crticas,

    garantindo a proteo das informaes sensveis.

    Segurana Lgica: restrio de acesso, a fim de prevenir que usurios no-autorizados

    obtenham acesso a aplicativos, recursos de sistemas, ambientes de tecnologia e bens de informao.

    Continuidade dos Negcios: Plano de Continuidade das operaes em situaes de

    contingncia, possibilitando o processamento de informaes e a continuidade das atividades

    suportadas por servios tecnolgicos e operacionais.

    Detectivos

    Conciliao: os profissionais devem executar, nos processos de maior criticidade, a

    confrontao da mesma informao com dados de origens distintas.

    Monitoramento: realizado acompanhamento contnuo sobre operaes e transaes

    sensveis, de forma a identificar tempestivamente a existncia de erros ou desvios.

    Mensurao Financeira: nem todas as atividades, erros operacionais representam perdas

    financeiras. Contudo, todas as ocorrncias so registradas, independente de perdas ou no, a fim de

    tais ocorrncias sejam corrigidas e um plano de ao possa ser implementado.

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