Manual ISSQN Eletrônico - montenegro.rs.gov.br de Operação ISSQN... · 5.1 Imposto devido em Montenegro, com obrigação de retenção na fonte Classificam-se neste código as

Prefeitura Municipal de Montenegro

Secretaria Municipal da Fazenda

Manual ISSQN Eletrônico

Prestador Serviços



O objetivo deste breve manual é oferecer para o usuário do sistema um apoio para o correto uso e fornecer informações sobre as funcionalidades do ISSQN Eletrônico.

Programas necessários para o ISSQN Eletrônico: O formato deste Manual segue o leiaute de disposição dos programas na página da Prefeitura Municipal de Montenegro na internet, endereço eletrônico www.montenegro.rs.gov.br. O Prestador de serviços tem a obrigatoriedade de escriturar também os documentos de serviços tomados em programa específico, conforme determina a legislação. Para estar habilitado para uso dos programas, além de estar cadastrado e ter a senha, deve ter vinculado ao seu cadastro as empresas que o autorizaram por procuração. CADASTRO DO DECLARANTE A senha é sempre liberada para o usuário responsável pela informação, através do Cadastro Geral Municipal - CGM, sendo esta particular e intransferível. Após o cadastramento e criação da senha, deverão ser vinculados Cadastros da Atividade (empresas) ao CGM, para que esta possa, em nome da empresa vinculada, realizar a Escrituração.

Na página da prefeitura, clique em Serviços Clicar em Cadastro/Senhas Clicar em 1) Solicita Cadastro



Após o preenchimento do formulário eletrônico com os dados do solicitante, Atendimento do Setor de Tributação da Secretaria Municipal da Fazenda – SMF, na Prefeitura, na Rua João Pessoa, nº 1363, bairro Centro, com cópia da documentação abaixo relacionada. Documentação solicitada para liberação de cadastro/senha para Pessoa Física (original e cópia): 1. Registro Geral (Carteira de Identidade); 2. Cadastro de Pessoa Física (CPF); 3. Comprovante de endereço (água, luz ou telefone em nome do solicitante). Documentação solicitada para vinculação da empresa prestadora ao cadastro da Pessoa Física (original e cópia): 1. Ato constitutivo e alterações que indiquem o (s) responsável (is) e comprove poderes para pedir autorização para impressão de documentos fiscais e fazer consultas junto ao cadastro mobiliário municipal; 1.1 Autorização com assinatura com firma reconhecida em cartório, de poderes para pedir autorização para impressão de documentos fiscais e consultas junto ao cadastro mobiliário municipal quando não se tratar de sócio responsável (MODELO DISPONÍVEL NO PORTAL); Procedimento para envio da documentação via correio: A documentação supra mencionada pode ser enviada pelo correio, devendo ser cópias autenticadas dos documentos e a autorização original. A documentação enviada não será devolvida para o solicitante. A correspondência deve ser destinada a Prefeitura Municipal de Montenegro - Secretaria Municipal da Fazenda



- Setor de Cadastro/Senha, para o endereço: Rua João Pessoa, nº 1363, Centro, Montenegro, CEP 95780-000. Atenção: para uso deste serviço é imprescindível ter um endereço de e-mail para envio do número do cadastro e senha de acesso. 1) ESCRITURAÇÃO PRESTADOR ARQUIVO Envio de arquivo da Escrituração em arquivo padrão XML

Na página da prefeitura clicar no menu Serviços Clicar no menu Prestador de Serviços Clicar em 1) Escrit. Arquivo Inserir Inscrição e Chave de acesso da pessoa física

Importante O arquivo poderá conter quantas escriturações forem necessárias, desde que sigam o padrão descrito. Envio de Escrituração Prestador Arquivo Sem Movimento Quando houver necessidade de declaração de SEM MOVIMENTO, seguir o mesmo procedimento da escrituração convencional, porém não preenchendo os campos <alíquota> e <nota>.



Após informar o caminho do documento, para enviar clicar no ícone Confirmar a Entrega. Após o envio do arquivo com as escriturações Enviado o arquivo, o sistema confirma o recebimento e apresenta lista de escriturações que foram recepcionadas para validação das informações e impressão da guia e relatório. No caso da entrega não ter sido realizada, utilize para validação da correta estrutura do arquivo, o programa Prestador Serviços – 6) Validador Arquivo. Instruções adicionais para elaboração do arquivo para envio (inclusive modelo para construção do arquivo), estão disponibilizadas no ajuda do programa . Leiaute do arquivo padrão XML

Salve em seu computador

padrao export XML.doc padrao export XML.pdf



Convenções

Todos os campos devem estar entre aspas, conforme o exemplo acima Os campos de valores NÃO devem conter pontos ou vírgulas e considera as últimas

2(duas) casas como decimais, por exemplo 1000 representa o número 10,00 Deverá ser respeitado o tamanho máximo dos campos Campos de data DEVEM conter o separador "/". Ex: 15/02/1998 O CPF/CNPJ NÃO deve conter separadores, como pontos, traços. O Número da Nota NÃO deve conter separadores, como pontos, traços, etc

Tags (Comando de formatação de linguagem HTML)

<declaracao>: Indica o início da Declaração <empresa: Abertura da guia por empresa nome: Nome da Empresa (100 caracteres) inscricao: Número da Empresa na Prefeitura (10 caracteres) cpfcnpj: CPF ou CNPJ da Empresa (14 caracteres) <informacao: Abertura do Movimento Informado exercicio: Exercício da competência declaração(4 caracteres) mes: Mês de competência da declaração (2 caracteres) aliquota: Alíquota deverá ficar sem valor quando utilizar Plano de Contas (4 caracteres) quantidade_issfixo: Informação define a quantidade de ISS FIXO 1(Um); Deve haver uma

coerência com a tabela de cálculo da Prefeitura; (Ex: Número de Sócios, etc) quantidade_2_issfixo: Informação define a quantidade de ISS FIXO 2(dois); Deve haver

uma coerência com a tabela de cálculo da Prefeitura; (Ex: Número de Empregados, etc) observacao: Informação OPCIONAL (120 caracteres) basecalculo: Informação necessária somente para quem faz declaração por ESTIMATIVA

(15 caracteres) atividade_desenvolvida: Conforme lista de atividades disponibilizada pela Prefeitura (6

caracteres) <nota: Todas as notas fiscais OU Movimentação do Plano de Contas data_emissao: Data de emissão da Nota OU Data da Declaração no caso de Plano de

Contas (10 caracteres) numero: Número da Nota (10 caracteres) OU Número do Plano de Contas (50 caracteres) serie: Série da Nota Fiscal. Informação OPCIONAL (2 caracteres) subserie: SubSérie da Nota Fiscal. Informação OPCIONAL(2 caracteres) observacao: Informação OPCIONAL (200 caracteres) valor_tributavel: Valor da Nota para efeito de cálculo do Imposto (15 caracteres) situacao: Relativo a situação da nota, poderá receber: A = Ativa, N = Nula ou cancelada, E

= Extraviada, R = Retida, P = Plano de Contas (1 caractere) valor_bruto: Valor Bruto de Faturamento (15 caracteres) valor_deducao: Se aconteceu alguma dedução do bruto (15 caracteres) modelo: Código do modelo da nota emitida (Cupom fiscal, Nota Fiscal de Serviços e etc),

consulte a Prefeitura e verifique a tabela dos modelos (exemplo em Anexo I). A informação será desnecessária caso não haja regulamentação (2 caracteres)

numero_servico: Operação que foi efetuada de acordo com o código do serviço na Tabela de Serviços (exemplo no Anexo II)(2 Caracteres)



cpfcnpj_tomador ou cpfcgc_tomador: CPF ou CNPJ do Tomador do serviço, responsável tributário(14 caracteres)

</nota>: Indica o fechamento da Nota OU Plano de Contas </informacao>: Indica o fechamento do Movimento Informado </empresa>: Indica o fechamento da declaração da Empresa </declaracao>: Indica o fechamento da Declaração

2) ESCRITURAÇÃO PRESTADOR ON-LINE Atenção: é necessário possuir o cadastro/senha e a empresa tomadora estar vinculada ao CGM para efetuar a declaração. 1° Passo: Identificação do Prestador e da Escrituração Selecionar o Prestador responsável e inserir ano/mês de competência da Escrituração

Na página da prefeitura clicar no menu Serviços Clicar no menu Prestador Serviços Clicar em 2) Escrit. On-Line Inserir Inscrição e Chave de acesso da pessoa física e confirma Seleciona-se a Empresa responsável pela escrituração, e confirma os

dados deste

Atenção: o programa oferecerá preenchimento automático do mês vigente, podendo-se selecionar o desejado.

Seleciona-se o Exercício de Competência e o Mês de Competência Seleciona-se a prestação de serviço ocorrida no mês conforme lista de

serviços (artigo 33, da Lei Complementar nº 4.010/2003) disposta na tabela.

Atenção: no caso do prestador ter prestado mais de um tipo de serviço com alíquotas diferentes, este deverá escriturar separadamente (duas ou mais escriturações), emitindo mais de uma guia/relatório por competência.

O campo Observação é destinado a informações normalmente registradas pelo contribuinte no Termo de Ocorrência do Livro Registro do ISSQN



Escrituração Prestador On-Line SEM MOVIMENTO Para registrar a Escrituração SEM MOVIMENTO, proceder exatamente como sugere até o parágrafo anterior a este (1° Passo: Identificação do Prestador e da Escrituração), e então clicar no botão Registro sem Movimento. Para escrituração convencional, depois de conferidas as informações inseridas, clica-se no botão confirmar. Observação: Sempre que inicializada uma nova escrituração, quando tiverem sido feitas escriturações que não foram finalizadas, na tela inicial para preenchimento da competência, após a seleção da empresa, ficam disponibilizadas sempre uma lista com escriturações não finalizadas (conforme mostra a imagem acima). A partir de um clique na escrituração desejada, pode-se dar continuidade para finalizá-la, ou no caso de exclusão, é preciso finalizá-la antes para tanto. 2° Passo: Inclusão de informações relativas à movimentação econômica Inserir dados da Nota Fiscal do Prestador Identificar a operação



A escolha da operação determina o comportamento do programa em relação a tributação tratamento do registro das informações que serão inseridas, devendo nos casos de Escrituração do Prestador, utilizar o grupo 5, 6 e 7, conforme a situação.

DA SAÍDA DE SERVIÇOS Códig

o Operação

5.0 PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS NO MUNICÍPIO Classificam-se, neste grupo, as prestações de serviço efetuadas para estabelecimentos situados dentro do território de Montenegro.

5.1 Imposto devido em Montenegro, com obrigação de retenção na fonte Classificam-se neste código as prestações de serviços que o estabelecimento tomador esteja localizado na cidade de Montenegro e cuja obrigação de recolhimento do ISS seja do contratante do serviço.

5.2 Imposto devido em Montenegro, sem obrigação de retenção na fonte Classificam-se neste código as prestações de serviços que o estabelecimento tomador esteja localizado na cidade de Montenegro e cuja obrigação de recolhimento do ISS seja do prestador do serviço.

5.8 Não tributável Classificam-se neste código as prestações de serviços em que o estabelecimento tomador esteja localizado na cidade de Montenegro e cuja operação esteja abrangida por imunidade ou isenção tributária.

5.9 Imposto recolhido pelo regime único de arrecadação Classificam-se neste código as prestações de serviços em que o estabelecimento tomador esteja localizado na cidade de Montenegro e cuja operação e prestador do serviço esteja enquadrado no Simples Nacional.

6.0 PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS PARA OUTROS MUNICÍPIOS DA FEDERAÇÃO Classificam-se, neste grupo, as prestações de serviço efetuadas para estabelecimentos situados em municípios diverso do município de Montenegro.

6.1 Imposto devido em Montenegro, com obrigação de retenção na fonte Classificam-se neste código as prestações de serviços que o estabelecimento tomador esteja localizado fora da cidade de Montenegro, cujo imposto seja devido em Montenegro e a obrigação de recolhimento do ISS seja do contratante do serviço.

6.2 Imposto devido em Montenegro, sem obrigação de retenção na fonte Classificam-se neste código as prestações de serviços em que o



estabelecimento tomador esteja localizado fora de Montenegro, cujo imposto seja devido em Montenegro e a obrigação de recolhimento do ISS seja do prestador do serviço.

6.3 Imposto devido fora de Montenegro, com obrigação de retenção na fonte Classificam-se neste código as prestações de serviços que o estabelecimento tomador esteja localizado fora da cidade de Montenegro, cujo imposto seja devido no município onde o serviço foi prestado e a obrigação de recolhimento do ISS seja do contratante do serviço.

6.4 Imposto devido fora de Montenegro, sem obrigação de retenção na fonte Classificam-se neste código as prestações de serviços que o estabelecimento tomador esteja localizado fora da cidade de Montenegro, cujo imposto seja devido no município onde o serviço foi prestado e a obrigação de recolhimento do ISS seja do prestador do serviço.

6.8 Não tributável Classificam-se neste código as prestações de serviços em que o estabelecimento tomador esteja localizado fora de Montenegro e cuja operação esteja abrangida por imunidade ou isenção tributária.

6.9 Imposto recolhido pelo regime único de arrecadação Classificam-se neste código as prestações de serviços em que o estabelecimento tomador esteja localizado fora de Montenegro e cuja operação e prestador do serviço esteja enquadrado no Simples Nacional.

7.0 PRESTACAO DE SERVIÇOS PARA O EXTERIOR Classificam-se, neste grupo, as prestações de serviço em que o estabelecimento contratado esteja localizado fora do Brasil.

7.8 Não tributável Classificam-se neste código as prestações de serviços em que o estabelecimento tomador esteja localizado fora do país e cuja operação esteja abrangida por imunidade ou isenção tributária.

7.9 Imposto recolhido pelo regime único de arrecadação Classificam-se neste código as prestações de serviços em que o estabelecimento tomador esteja localizado fora do país e cuja operação e prestador do serviço esteja enquadrado no Simples Nacional.

Inserir o CNPJ/CPF do tomador dos serviços que se refere a nota fiscal Inserir as demais informações relativas à nota fiscal emitida: Data da Emissão Situação: normal, cancelada ou extraviada N° da Nota, Série e Subsérie Valor Bruto, e se for o caso, Dedução



Confirma e repete o procedimento para a próxima Nota Fiscal Quando todas as notas tiverem sido digitadas, clicar no ícone Grava

Escrit/Gera Carne ISS.

A escrituração pode ser interrompida (seja involuntariamente, ex: problemas com a internet ou por opção do usuário) sem que as informações inseridas sejam perdidas, assumindo situação de não escriturada/pendente. Para continuar a escrituração, acesse 2) Escrit. On-Line, e após a seleção da Empresa aparecerão as escriturações não finalizadas, seleciona-se a desejada. Excluir Nota Fiscal escriturada Enquanto não gravada (finalizada) a escrituração, pode-se excluir o lançamento de cada nota escriturada, selecionando a aba Notas Digitadas e clicando-se na nota que se deseja excluir, uma nota de cada vez (cujos dados irão ficar disponibilizados na tela principal do programa), e clicando-se no ícone Excluir Nota Fiscal. Depois de finalizada a escrituração somente poderá ser excluída a escrituração por completo, e não mais a notas nela contida separadamente. Após realizado o pagamento da guia, a Escrituração não poderá ser mais excluída, portanto a nota também não.



Imprimir a Guia para recolhimento e o Relatório da Escrituração Após a finalização da escrituração o programa mostrará uma barra, com informações básicas sobre a escrituração realizada, que pode ser selecionada para validação das informações contidas. Para imprimir a guia e o relatório, clica-se nos respectivo ícones disponibilizados. 3) ESCRITURAÇÃO PRESTADOR COMPLEMENTAR A Escrituração Prestador Complementar deve ser feita quando for necessário complementar ou corrigir escrituração já efetuada e com imposto recolhido. Nos casos de correção ou complementação de nota fiscal ou dos valores, deve ser escriturado apenas o valor da diferença verificada (como o valor de uma nota que deixou de ser escriturada ou o valor da diferença da nota já escriturada). A Escrituração Prestador Complementar NÃO deve ser feita:

Quando a escrituração não foi finalizada, devendo as notas fiscais incorretamente escrituradas ser excluídas;

Quando a escrituração tiver sido finalizada, mas não pago o imposto, devendo a escrituração errada ser excluída.



3° Passo: Validação das informações da Escrituração, Impressão da Guia de Recolhimento e do Relatório da Escrituração. 4) CONSULTA ESCRITURAÇÃO PRESTADOR Nesta opção de consulta, o usuário pode verificar todos os itens da escrituração (tomadores, notas fiscais, valores, etc) efetivamente gravada (finalizada), além de checar o respectivo pagamento do imposto, e ainda, emitir a guia e o relatório da escrituração (inclusive segundas vias). Para proceder à consulta da escrituração

Na página da prefeitura clicar no menu Serviços Clicar no menu Serviços Prestador Clicar em 4) Consult. Contrib. Seleciona-se a empresa que se deseja consultar. Estarão disponibilizadas

todas as escriturações gravadas, inclusive as escriturações efetuadas como tomador, na ordem cronológica.

Imprimir a Guia para recolhimento e o Relatório da Escrituração

Para imprimir a guia e o relatório, o usuário deverá selecionar e consultar a escrituração efetuada, e após a conferência e validação das informações prestadas:

Clicar no ícone Gera Carnê DARM, e escolher a data de pagamento (mesmo em atraso)

Clicar no ícone Relat. Notas Fiscais Escrituradas, para impressão do relatório.

Excluir escrituração Para excluir a escrituração, esta deve ter sido corretamente finalizada. Não podem ser excluídas escriturações não finalizadas, devendo estas ser finalizadas. Também não podem ser excluídas as escriturações já finalizadas com pagamento do imposto.

Na página da prefeitura clicar no menu Serviços Clicar no menu Serviços Prestador Clicar em 4) Consult. Contrib. Seleciona-se a escrituração que se deseja excluir (marcando o pequeno

quadrado localizado à direita de cada registro) e clicando-se no ícone Excluir.



5) CONSULTA ESCRITURAÇÃO POR CONTABILISTA/USUÁRIO A diferença deste serviço para o 4) Consult. Contrib. é o filtro de seleção de escriturações. Desenvolvido especialmente para facilitar o controle de escriturações enviadas por determinado usuário, e não levando em consideração o tipo de escrituração (Prestador, Tomador ou Complementar) enviada, mas sim a ordem cronológica do envio das declarações.Nesta opção de consulta, o usuário pode verificar todos os itens da escrituração (tomadores, notas fiscais, valores, etc) efetivamente gravada (finalizada), além de checar o respectivo pagamento do imposto, e ainda, emitir a guia e o relatório da escrituração (inclusive segundas vias). Consulta Escrituração

Na página da prefeitura clicar no menu Serviços Clicar no menu Serviços Prestador Clicar em 5) Consult. Contador Estarão disponibilizadas todas as escriturações gravadas, inclusive as

escriturações efetuadas como tomador, ou complementar, na ordem cronológica.

Imprimir a Guia para recolhimento e o Relatório da Escrituração

Para imprimir a guia e o relatório, o usuário deverá selecionar e consultar a escrituração efetuada, e após a conferência e validação das informações prestadas:

Clicar no ícone Gera Carnê DARM, e escolher a data de pagamento (mesmo em atraso)

Clicar no ícone Relat. Notas Fiscais Escrituradas, para impressão do relatório.

Excluir escrituração Para excluir a escrituração, esta deve ter sido corretamente finalizada. Não podem ser excluídas escriturações não finalizadas, devendo estas ser finalizadas. Também não podem ser excluídas as escriturações já finalizadas com pagamento do imposto.

Na página da prefeitura clicar no menu Serviços Clicar no menu Serviços Prestador Clicar em Consult. Contador Seleciona-se a escrituração que se deseja excluir (marcando o pequeno

quadrado localizado à direita de cada registro) e clicando-se no ícone Excluir.

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