Manifesto Eletrnicode DocumentosFiscais CONCEITO E UTILIZAO 1-O que o Manifesto Eletrnico de Documentos Fiscais MDF-e? a.Manifesto Eletrnico de Documentos Fiscais (MDF-e) o documento emitido e armazenado eletronicamente, de existncia apenas digital, paravincular osdocumentos fiscaistransportados naunidadede cargautilizada,cujavalidadejurdicagarantidapelaassinatura digital do emitente e autorizao de uso pelo Ambiente Autorizador. 2-Quais so as vantagens do MDF-e? a.Para os emitentes do MDF-e podemos citar os seguintes benefcios: Reduo de custos de impresso do documento fiscal; Reduo de custos de aquisio de papel; Reduo de custos de armazenagem de documentos fiscais; GED Gerenciamento Eletrnico de Documentos: O MDF-e um documento estritamente eletrnico e no requer a digitalizao do original em papel. Sendo assim, possibilita a otimizao dos processosdeorganizao,aguardaeogerenciamentode documentoseletrnicos,facilitandoarecuperaoe intercmbio das informaes. Reduo de tempo de parada de caminhes em Postos Fiscais de Fronteira; Incentivoausoderelacionamentos eletrnicos comclientes (B2B) b.Benefcios para a Sociedade: Reduo do consumo de papel, com impacto positivo em termos ecolgicos; Incentivo ao comrcio eletrnico e ao uso de novas tecnologias; Padronizao dos relacionamentos eletrnicos entre empresas; Surgimentodeoportunidadesdenegcioseempregosna prestao de servios ligados ao MDF-e c.Benefcios para os Contabilistas: GED Gerenciamento Eletrnico de Documentos; Oportunidades de servios e consultoria ligados ao MDF-e. d.Benefcios para o Fisco: Aumentonaconfiabilidadedafiscalizaodotransportede cargas; Melhorianoprocessodecontrolefiscal,possibilitandoum melhor intercmbio e compartilhamento de informaes entre os fiscos; Reduodecustosnoprocessodecontroledosmanifestos capturados pela fiscalizao de mercadorias em trnsito; GED Gerenciamento Eletrnico de Documentos 3-Quais os tipos de documentos fiscais em papel que o MDF-e substitui? a.Atualmente a legislaonacional permite que oMDF-e substitua o Manifesto de Carga modelo 25. OBRIGATORIEDADE DE EMISSO 1-Quais empresas e partir de quando as empresas sero obrigadas emisso de MDF-e? De acordo o Ajuste SINIEF 21/2010 (a lei bsica do MDF-e): Clusula dcima stima A obrigatoriedade de emisso do MDF-e ser imposta aos contribuintes de acordo com o seguinte cronograma: Nova redao dada ao inciso I da clusula dcima stima pelo Ajuste SINIEF 10/13, efeitos a partir de 26.06.13. I- na hiptese de contribuinte emitente do CT-e de que trata o Ajuste SINIEF 09/07, no transporte interestadual de carga fracionada, a partir das seguintes datas: a) 2 de janeiro de 2014, para os contribuintes que prestam servio no modal rodovirio relacionados noAnexonicoaoAjusteSINIEF09/07 eparaos contribuintes que prestam servio no modal areo; b) 2 de janeiro de 2014, para oscontribuintes que prestam servio nomodal ferrovirio; c)1dejulho de2014, para oscontribuintes que prestam servionomodal rodovirio, no optantes pelo regime do Simples Nacional e para os contribuintes que prestam servio no modal aquavirio; d) 1 de outubro de 2014, para os contribuintes que prestam servio no modal rodovirio optantes pelo regime do Simples Nacional; Nova redao dada ao inciso II da clusula dcima stima pelo Ajuste SINIEF 10/13, efeitos a partir de 26.06.13. II- na hiptese de contribuinte emitente de NF-e de que trata o Ajuste SINIEF 07/05, no transporte interestadual de bens ou mercadorias acobertadas por mais deumaNF-e,realizadoemveculosprpriosouarrendados, oumediante contratao de transportador autnomo de cargas, a partir das seguintes datas: a) 3 de fevereiro de 2014, para os contribuintes no optantes pelo regime do Simples Nacional; b) 1 de outubro de 2014, para os contribuintes optantes pelo regime do Simples Nacional. 2-Quais os procedimentos para que uma empresa possa passar a emitir MDF-e? a.As empresas interessadas em emitir MDF-e devero, em resumo: EstarcredenciadaparaemitirCT-eouNF-e(apenascarga prpria) junto Secretaria da Fazenda do Estado em que est estabelecida.OcredenciamentoemumaUnidadeda Federaonocredenciadaaempresaperanteasdemais Unidades, ouseja,aempresa devesolicitar credenciamento em todos os Estados em que possuir estabelecimentos e nos quais deseja emitir MDF-e; Possuircertificadodigital(emitidoporAutoridade CertificadoracredenciadoaoICP-BR)contendooCNPJda empresa; Possuir acesso internet; Adaptar o seu sistema de faturamento para emitir o MDF-e; Testarseussistemasemambientedehomologaono Ambiente Autorizador do MDF-e; EMISSO E AUTORIZAO DO MDF-E 1-Quais so as validaes realizadas pelo Ambiente de Autorizao? a.NarecepodoMDF-epeloAmbienteAutorizador, parafinsde autorizao de uso, feita uma validao de forma, sendo validados: Assinatura digital para garantir a autoridade doMDF-e esua integridade; Leiaute doMDF-epara garantir quenoocorram errosde preenchimento dos campos e que todas as regras de validao foram observadas; Numerao do MDF-e para garantir que o mesmo MDF-e no seja recebido mais do que uma vez; Emitente autorizado se a empresa emitente do MDF-e est credenciada e autorizada a emitir MDF-e na UF solicitada; Importante: ao rejeitar um MDF-e, o autorizador sempre indicar o motivo da rejeiona forma de cdigos de erros e a respectiva mensagemdeerro.Essescdigospodemserconsultadosno Manual de Orientaes do Contribuinte. 2-Como deve ser a numerao / sries do MDF-e em relao ao manifesto em papel? a.A numerao utilizada peloMDF-e ser distinta e independente da numerao utilizada pelo Manifesto de Carga em papel. Ressalte-se que o MDF-e uma nova espcie de documento fiscal, modelo 58.Independentemente dotipodeprestao, anumeraodoMDF-e ser sequencial de 1 a 999.999.999, por estabelecimento e por srie. O contribuinte poder adotar sries distintas para a emisso do MDF-e, designadas por algarismos arbicos, em ordem crescente, vedada autilizaodesubsrie,observadoodispostoemManualde Orientaes do Contribuinte. 3-OMDF-e podeseremitido antesdocarregamento damercadoria?Eo DAMDFE? a.OManifestoEletrnico,somentepoderseremitidoapsserem conhecidos os documentos originrios que sero transportados. Este documento pode ser uma nota fiscal tradicional impressa no modelo 1 ou 1-A, uma nota fiscal eletrnica modelo 55, um CTRC ou um CT-e modelo57deumatransportadora,enfim,qualquerdocumento permitidopelalegislaovigenteparaacompanhar acirculaoe documentar aprestaodeservioanterior,relativaacargaque estarsendomovimentadanotransportequeiriniciar. Em relao ao DAMDFE indiferente para a SEFAZ o momento de sua impressodentrodarotinaoperacionalinternadaempresa,que poder ser posterior ou no ao carregamento da mercadoria, desde queoDAMDFEcorrespondenteaoMDF-equeacobertaro transporte o esteja acompanhando desde o seu incio. CANCELAMENTO E ENCERRAMENTO DE MDF-E 1- possvel alterar um MDF-e emitido? a.Aps teroseuusoautorizado pelaSEFAZ, umMDF-e nopoder sofrerqualqueralterao,poisqualquermodificaonoseu contedoinvalidaasuaassinaturadigital. Oemitentepoderantesdeiniciadaaprestaodeserviode transporte, efetuar o cancelamento doMDF-e, por meio da gerao deum arquivoXML especficoparaisso. Damesma forma quefoi realizada a emisso de um MDF-e, o pedido de cancelamento de um MDF-etambm deverserautorizadopeloAmbiente Autorizador atravs dosistema deregistro deeventos. OLayout doeventode solicitaodecancelamentopoderserconsultado noManual de Orientaes do Contribuinte. 2-Quais so as condies e prazos para o cancelamento de um MDF-e? a.SomentepodersercanceladoumMDF-equetenhasido previamente autorizado o seu uso pelo Fisco e desde que no tenha ainda ocorridoofatogerador, ouseja,em regra,aindanotenha ocorrido o incio do transporte. O prazo atual para o cancelamento do MDF-e de 24 horas. 3-Qual o conceito de encerramento de um MDF-e? a.Entende-se como encerramento do MDF-e o ato de informar ao fisco, atravs de Web Service de registro de eventos o fim de sua vigncia, quepoderocorrerpelotrminodotrajetoacobertadooupela alterao das informaes do MDF-e atravs da emisso de um novo. OLayoutdoeventodesolicitaodeencerramentopoderser consultado no Manual de Orientaes do Contribuinte. 4-Quando a empresa deve registrar o encerramento de um MDF-e? a.A empresa emitente dever encerrar oMDF-e nofinal dopercurso. EnquantohouverMDF-ependentedeencerramentonoser possvelautorizarnovoMDF-e,paraomesmoparUFde carregamentoeUFdedescarregamento,paraomesmoveculo. Senodecorrerdotransportehouverqualqueralteraonas informaes doMDF-e(veculos, carga,documentao, motorista, etc.), este dever ser encerrado e ser emitido um novo MDF-e com a nova configurao.FUNCIONAMENTO NO ICOMPANY 1-O que muda no iCompany? a.Narotina deemissodeNotas Fiscais adicionadoumnovomenu: Emisso de MDF-e. Atravs deste menupossvel realizar todas asrotinas referentesao MDF-e:incluir,alterar,enviar,cancelar,encerrar,buscarMDF-epor nmero de lanamento e pelo nmero do MDF-e. Status: 1.Digitao|2.Enviado|3.Autorizado |4.Rejeitado|5. Cancelado | 6. Contingncia | 9. Encerrado 2-Incluindo um MDF-e a.Todos os campos devem ser preenchidos corretamente: Cadastrodeveculopodeseracessadoatravsda rotina deacessodeCadastros eTabelas| e.Outras Tabelas | Veculos RNTRC Registro Nacional dos Transportadores Rodovirios de Cargas Os dados do cadastrode veculos devem ser preenchidos corretamente para no momento da emisso do MDF-e no ocorrer nenhuma divergncia. Alm deste registro, outros campos devem ser informados paracorreto preenchimento dos dados no DAMDFE. No cadastro do Motorista, tambm todas as informaes devem estar corretamente preenchidas: 2.1- Capturando NF-es Aps preencher os dados para lanamento de MDF-e, agora o usurio pode capturar as NF-es com destino informado no campo de UF Destino. O destino informado na MDF-e acima MA, neste caso as NF-es capturadas sero todas com destino ao MA. Lista de NF-e capturadas [F2] Ativa busca de NF-es Retorno das NF-es emitidas no perodo de 13/07/15a 17/07/15 Pode-se observar que no rodap informado a quantidade de NF-es capturadas e o valor total. Estas informaes sero automaticamente preenchidas nos campos de medida, quantidade de NF-es e valor da carga do MDF-e.Tendo capturado as NF-es, em seguida, o usurio poder enviar o MDF-e e emitir o DAMDFE.3 -DAMDFE DAMDFE Documento Auxiliar de Manifesto Eletrnico de Documentos Fiscais uma representao grfica resumida do MDF-e. odocumento que acompanhar o transporte da carga, permitindo o acesso ao arquivo do MDF-e autorizado. Este documento tem as seguintes funes: Conterachavenumricacom44posiespara consulta das informaes doManifesto Eletrnico de Documentos Fiscais (chave de acesso); Acompanharotransportedacarga,facilitandoo acesso s informaes declaradas no arquivo XML do MDF-e (Dados do emitente, dados do veculo, Peso da carga,Quantidadededocumentosrelacionados carga transportada, etc.) Este modelo est disponibilizado no NF-e-Danfe 4-NFe-Monitor No NFe-Monitor a mudana, foi o acrscimo do campo: Forma de emisso do MDF-e: Teresina, 29 de julho de 2015 ________MarceloDias______ Analista de Teste Fonte de pesquisa: https://mdfe-portal.sefaz.rs.gov.br/Site/Faq