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Fundo Brasileiro para Biodiversidade - FUNBIO Abril/2013 RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS VERIFICAÇÕES FACTUAIS NO ÂMBITO DA VERIFICAÇÃO DE DESPESAS A TÍTULO DE UM CONTRATO DE SUBVENÇÃO PARA AÇÕES EXTERNAS FINANCIADO PELA COMUNIDADE EUROPEIA E GERIDO PELO FUNDO BRASILEIRO PARA BIODIVERSIDADE FUNBIO. Consolidação de Unidades de Conservação na região da Terra do Meio. PERÍODO DE 1 DE JANEIRO DE 2012 A 31 DE DEZEMBRO DE 2012

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Fundo Brasileiro para Biodiversidade - FUNBIO

Abril/2013

RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS VERIFICAÇÕES

FACTUAIS NO ÂMBITO DA VERIFICAÇÃO DE DESPESAS A TÍTULO DE UM

CONTRATO DE SUBVENÇÃO PARA AÇÕES EXTERNAS FINANCIADO PELA

COMUNIDADE EUROPEIA E GERIDO PELO FUNDO BRASILEIRO PARA

BIODIVERSIDADE – FUNBIO. Consolidação de Unidades de Conservação na região da Terra do Meio. PERÍODO DE 1 DE JANEIRO DE 2012 A 31 DE DEZEMBRO DE 2012

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Índice

I Sumário Executivo

II Objetivos dos procedimentos previamente acordados

III Escopo da Auditoria

IV Relatório dos auditores independentes sobre as verificações factuais no âmbito da

verificação de despesas a título de um contrato de subvenção para ações externas

financiado pela Comunidade Europeia e gerido pelo Fundo Brasileiro para Biodiversidade –

FUNBIO.

Anexo I – Condições de referência

Anexo II – Relatório financeiro da ação

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I. SUMÁRIO EXECUTIVO

Este relatório apresenta os resultados da aplicação de procedimentos previamente acordados sobre verificação de despesas dos recursos fornecidos pela União Europeia para a ação “Consolidação de Unidades de Conservação na região da Terra do Meio”, gerido pelo Fundo Brasileiro para Biodiversidade – FUNBIO, no período de 1º de janeiro a 31 de dezembro de 2012. Não foi objeto de nossos trabalhos a verificação das origens e aplicações de recursos de

contrapartida referente às despesas com pessoal permanente nos projetos MMA (ARPA), ICMBIO e

SEMA-PA.

Introdução “A missão do FUNBIO é aportar recursos estratégicos para a conservação da biodiversidade."

O Fundo Brasileiro para a Biodiversidade - FUNBIO é uma associação civil sem fins lucrativos, com

o título de Organização da Sociedade Civil de Interesse Público - OSCIP. O FUNBIO tem sua origem

em acordos internacionais resultantes da Rio 92, a Convenção sobre a Diversidade Biológica

(CDB). Passados pouco mais de 16 anos desde a sua fundação, o FUNBIO consolida-se como a

principal instituição promotora de parcerias entre os setores públicos e privados com a finalidade

de cumprir os objetivos da CDB.

Constituído inicialmente a partir de uma doação de US$ 20 milhões do Fundo para o Meio

Ambiente Mundial (em inglês GEF - Global Environment Facility), o FUNBIO desde o início de sua

operação alavancou contratos que somam o montante aproximado de US$ 390 milhões aplicados

em 181 projetos e 195 Unidades de Conservação apoiadas.

Atualmente, o FUNBIO realiza a gestão de ativos no montante de R$ 323 milhões, sendo R$ 159

milhões em fundos de longo prazo do tipo "endowment" e R$ 150 milhões em recursos destinados

a projetos em andamento com diversos parceiros e beneficiários. Possui ainda um fundo de

recursos próprios no valor atual de R$ 14 milhões, que visa garantir a sua sustentabilidade

financeira.

Devido a sua capacidade em desenvolver projetos e gerenciar ativos, o FUNBIO é cada vez mais

procurado pelo setor privado para o desenvolvimento de estratégias de conservação. Suas

atividades estão de acordo com a visão estratégica de empresas de ponta e instituições que

buscam preservar o ambiente sem perda da rentabilidade financeira com processos de

conservação nos mais diferentes cenários produtivos.

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A governança do FUNBIO é capitaneada pelo Conselho Deliberativo (CD), formado por

representantes dos setores empresarial, ambiental, governamental e acadêmico, num total de 16

conselheiros sendo 4 de cada segmento. O Conselho Deliberativo é responsável pelo

estabelecimento de uma política geral e pela definição de metas e prioridades para o Fundo, que

são transformadas em ações pela sua Secretaria Executiva. Este grupo aprova os planos

operacionais anuais, as políticas de investimento e os projetos desenvolvidos. Os Conselheiros

participam de maneira voluntária aportando suas experiências e conhecimentos. O Conselho

Deliberativo organiza-se em Comissões que tratam de questões específicas, como as comissões

Executivas, Técnicas de Projetos, de Finanças e Auditoria e de Gestão de Ativos. Ex-Conselheiros

e lideranças convidadas integram o Conselho Consultivo do Fundo, que atua no aconselhamento

técnico da instituição, reunindo-se uma vez ao ano e com a possibilidade de integrar comissões

técnicas com atuação ao longo do ano.

Em 2012, o FUNBIO ampliou o número de iniciativas, bem como o número de contratos sob sua

gestão. O resultado foi um crescimento de 64% no valor executado de projetos, alcançando a cifra

de R$ 50,8 milhões. No mesmo período a despesa operacional da instituição subiu 6%,

demonstrando uma forte capacidade de realização de uma equipe que tem como marca o

comprometimento com os objetivos e com a missão da organização. Este resultado da equipe

FUNBIO, compartilhamos com nossos doadores e parceiros, os quais tem nos garantido o apoio

que precisamos.

Finalmente, o FUNBIO é guiado por valores essenciais como: Transparência, Ética, Efetividade,

Receptividade, Independência Intelectual e Inovação em todos os níveis de atuação.

Projeto Consolidação de Unidades de Conservação na Região da Terra do Meio

Esse Projeto tem como doador a Comunidade Europeia, representada pela Comissão Europeia, e

sua área de atuação é a região denominada Terra do Meio, porção central do sul do estado do

Pará, e que sofre com três grandes frentes de pressão antrópica: a rodovia Altamira-ltaituba (uma

secção da Transamazônica) ao norte, a rodovia Cuiabá- Santarém (BR-163) a oeste e a mais

exposta fronteira agrícola do bioma Amazônico, ao sudeste. Tem como objetivo principal a

redução do desmatamento e conservação da biodiversidade da região Amazônica. A coordenação

é do Ministério de Meio Ambiente – MMA e os processos de consolidação das Unidades de

Conservação estão sob a responsabilidade do ICMBio e da SEMA – PA.

O FUNBIO atua como agente de compras e contratações, na gestão financeira e monitoramento do

desempenho financeiro do Projeto que monta EUR 10,8 milhões. A ação se iniciou em 14 de

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dezembro de 2011, e tem prazo de execução de 33 meses a partir do primeiro desembolso para o

projeto, que ocorreu em junho de 2012.

II. OBJETIVOS DOS PROCEDIMENTOS PREVIAMENTE ACORDADOS

Objetivos:

Nossos serviços foram executados com o objetivo de aplicação dos procedimentos previamente

acordados conforme determinado pela Carta Convite número SDP 001/2012, emitida em 23 de

outubro de 2012, pelo FUNBIO, no âmbito de verificação das despesas a título de um contrato de

subvenção financiado pela Comunidade Europeia no domínio das ações externas sobre os

recursos recebidos da Comunidade Europeia.

Os objetivos específicos dos procedimentos previamente acordados dos recursos da Comunidade

Europeia são:

Emitir um relatório de procedimentos previamente acordados sobre:

(i) As informações que permitam comprovar que as despesas declaradas pelo Fundo Brasileiro

para Biodiversidade – FUNBIO no relatório financeiro são reais, exatas e elegíveis;

(ii) Os fundos da subvenção foram utilizados de acordo com os termos e condições do contrato

de subvenção previstos no artigo 1º das condições especiais do contrato de subvenção DCI-

ALA/2011/279-797, “Consolidação de Unidades de Conservação na região da Terra do Meio”.

III. ESCOPO DOS PROCEDIMENTOS PREVIAMENTE ACORDADOS

Os procedimentos previamente acordados foram executados de acordo com a NBC TSC 4400 –

Trabalhos de Procedimentos Previamente Acordados sobre Informações Contábeis, elaborada de

acordo com a sua equivalente internacional ISRS 4400 do IFAC e com atenção especial ao

cumprimento das normas internacionais de auditoria (NIA’s), emitidas pelo IFAC, relacionadas aos

seguintes assuntos:

� ISA 240: Indícios de Fraudes e Corrupção e/ou outros atos ou Despesas Ilegais;

� ISA 250: Consideração das Leis e Regulamentos numa Auditoria de

� Demonstrações Financeiras;

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� ISA 260: Comunicações de Assuntos de Auditoria com os Oficiais Responsáveis com

Governança da Entidade;

� ISA 265: Comunicações de Deficiências nos Controles Internos aos Oficiais Responsáveis

pela Governança e Administração da Entidade;

� ISA 330: Os Procedimentos do Auditor em Resposta à Avaliação de Riscos;

� ISA 402: Considerações de Auditoria Relacionadas com uma Entidade Utilizando uma

Organização Prestadora de Serviços;

� ISA 580: Representações por Escrito;

� ISA 600: O Trabalho de Outros Auditores;

� ISA 800: A Discussão das Fragilidades nos Controles Internos que Poderiam Ter um Impacto

Material às Demonstrações Financeiras.

Efetuamos os procedimentos como base para a elaboração dos nossos programas de

procedimentos previamente acordados. Eles não foram considerados na totalidade, ou de

natureza restritiva e não constituem um substituto do exercício de função, cuidado profissional e

julgamento.

1. Informações sobre a ação e sobre os termos e condições do contrato de subvenção

Efetuamos revisão dos documentos que foram considerados necessários à execução dos trabalhos, conforme identificados abaixo:

a. Contrato de Subvenção DCI-ALA/2011/279-797, “Consolidação de Unidades de Conservação

na região da Terra do Meio” incluindo os respectivos anexos.

b. Relatórios de Declaração de Gastos; Relatórios de Prestação de Contas; planos de contas e

planos organizacionais; descrições dos sistemas contábeis; políticas e procedimentos para

aquisições; e recibos, procedimentos para estocagem e distribuição de materiais, quando

necessários à plena execução dos serviços demandados.

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2. Procedimentos de verificação da elegibilidade das despesas apresentadas pelo beneficiário no relatório financeiro sobre a ação

Executamos os procedimentos acordados nas condições de referência com vista a uma verificação

das despesas do contrato de subvenção DCI-ALA/2011/279-797, “Consolidação de Unidades de

Conservação na região da Terra do Meio”.

2.1. Procedimento geral

a) Verificamos a conformidade do relatório financeiro com as condições do contrato de

subvenção DCI-ALA/2011/279-797 com o disposto no artigo 2º das condições gerais.

b) Verificamos se o FUNBIO cumpriu as regras em matéria de contabilidade e de registo

previstas no contrato de subvenção, nomeadamente o disposto no artigo 16º das condições

gerais, a fim de:

� Avaliar se é possível proceder a uma verificação efetiva e eficaz das despesas

declaradas no relatório financeiro;

� Comunicar exceções ou lacunas importantes no que respeita aos requisitos em matéria

de contabilidade, de registos e de documentação, de modo a que, no seu seguimento, o

FUNBIO possa tomar medidas para a sua correção e melhoria durante o período

restante de execução da ação.

c) Efetuamos a conciliação dos dados constantes do relatório financeiro com os do sistema de

contabilidade e de registro do FUNBIO (balancete, contas do razão geral e respectivas

subcontas, etc.).

d) Verificamos, quando aplicável, se as taxas de câmbio foram corretamente aplicadas em

conformidade com as condições do contrato de subvenção, o nº 9 do artigo 15º das condições

gerais.

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2.2. Conformidade das despesas com o orçamento e auditoria analítica

Analisamos as rubricas das despesas declaradas no relatório financeiro verificando, se:

a) O orçamento indicado no relatório financeiro corresponde ao orçamento do contrato de

subvenção e se as despesas incorridas estavam previstas no orçamento do contrato de

subvenção;

b) O montante total do pagamento solicitado pelo FUNBIO não excede o montante máximo da

subvenção DCI-ALA/2011/279-797 previsto no nº 2 do artigo 3º das condições especiais do

contrato de subvenção;

c) As eventuais alterações do orçamento do contrato de subvenção respeitam as regras

aplicáveis, tal como previsto no artigo 9º das condições gerais;

d) São respeitadas as condições referentes aos lucros previstas no nº 3 do artigo 17º das

condições gerais.

2.3. Seleção das despesas a ser objeto de verificação

a) Rubricas, sub-rubricas e itens das despesas:

As despesas declaradas pelo FUNBIO no relatório financeiro são repartidas pelas seguintes

rubricas de despesas: 1) Recursos Humanos, 2) Viagens, 3) Equipamento e fornecimentos, 4)

Escritório local, 5) Outras despesas e serviços, 6) Outros, 8) Provisão para imprevistos, 10)

Custos administrativos, 12) Impostos. As rubricas das despesas podem ser subdivididas em

sub-rubricas, como por exemplo, 1.1.1. Pessoal técnico.

As sub-rubricas das despesas podem, em princípio, ser subdivididas em itens ou classes de

despesas individuais com características iguais ou similares. A forma e a natureza dos

elementos de prova de apoio (por exemplo, um pagamento, um contrato, uma factura, etc.) e

a forma de registo das despesas (por exemplo, lançamentos no livro diário) variam em

função do tipo e da natureza das despesas e das ações ou operações correspondentes. No

entanto, os itens das despesas refletem o valor contábil/financeiro correspondente às ações

ou operações, independentemente do tipo e natureza da ação ou da operação em causa.

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b) Seleção dos itens das despesas

Consideramos o valor como principal fator a utilizar para selecionar os itens ou classes de

despesas com vista à sua verificação. Selecionamos os itens de despesas de valor

significativo para assegurar uma cobertura adequada das despesas verificadas.

Além disso, utilizamos de julgamento profissional para selecionar outros itens ou classes de

despesas. Empregamos critérios de seleção em conformidade com a metodologia de

amostragem, somadas ao nosso conhecimento da ação e as características das categorias,

classes e itens das despesas que foram verificadas, por exemplo, itens de despesas que não

sejam habituais ou que sejam inerentemente arriscados ou propícios a erros.

2.4. Verificação das despesas

Verificamos as despesas com a finalidade de comunicar todas as exceções detectadas em

resultados de nossas análises, avaliando o impacto financeiro (estimado) das exceções em termos

de despesas não elegíveis. Uma vez selecionados os itens das despesas, efetuamos a verificação,

aplicando, entre outros, os seguintes procedimentos:

a) Elegibilidade dos custos diretos

Verificamos a elegibilidade dos custos diretos em relação aos termos e condições do

contrato de subvenção, nomeadamente, ao disposto no artigo 14º das condições gerais.

� Verificamos se as despesas da ação foram efetuadas para os fins previstos pelo

contrato de subvenção e se foram necessárias para as atividades e objetivos da ação.

Verificas se os custos diretos estavam previstos no orçamento do contrato de

subvenção e se estavam em conformidade com os princípios de uma boa gestão

financeira, nomeadamente em termos de relação qualidade-preço e custo-eficácia;

� Verificamos se as despesas foram efetivamente suportadas pelo FUNBIO ou pelos seus

parceiros durante o período de execução da ação previsto no nº 1 do artigo 14º das

condições gerais;

� Verificamos se as despesas estavam lançadas nas contas do FUNBIO e se são

identificáveis e verificáveis e estão devidamente comprovados por documentos

originais.

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� Verificamos os custos não elegíveis descritos no nº 6 do artigo 14º das condições

gerais, nomeadamente se as despesas em causa incluem impostos. Em caso

afirmativo, verificamos se o FUNBIO pode recuperar esses impostos e se a

regulamentação, normas e práticas aplicáveis no país em causa permitem incluir esses

impostos nas despesas.

b) Exatidão e registo

Verificamos se as despesas associadas a ação foram registadas de forma exata e adequada

no sistema contábil do FUNBIO e no relatório financeiro e se estão comprovados por

elementos de prova e documentos comprovativos, incluindo se os valores foram

adequadamente determinados e se foram aplicadas taxas de câmbio corretas.

c) Classificação

Verificamos se as despesas associadas à ação foram lançadas na rubrica ou sub-rubrica

corretas do relatório financeiro.

d) Realidade (ocorrência/existência)

Utilizamos o julgamento profissional para obter elementos de prova suficientes a fim de

verificar se as despesas foram efetivamente realizadas (realidade e qualidade das despesas)

e se existem. Verificamos a realidade e a qualidade das despesas associadas à ação,

examinamos as provas de que as obras foram executadas, os bens foram recebidos ou os

serviços foram prestados dentro dos prazos, de que a sua qualidade é aceitável e conforme

ao acordado e de que os custos ou preços são razoáveis.

e) Conformidade com as regras em matéria de concurso, de nacionalidade e de origem.

Verificamos as regras em matéria de concursos, de nacionalidade e de origem que são

aplicáveis a cada rubrica, sub-rubrica, classe de itens das despesas ou itens das despesas.

Verificamos se o FUNBIO observou essas regras e se as despesas em causa são elegíveis.

f) Custos administrativos (indiretos)

Verificamos se os custos administrativos (indiretos) não excedem o limite máximo de 7% dos

custos diretos totais elegíveis (nº 3 do artigo 14º das condições gerais).

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g) Imprevistos

Verificamos se o montante para imprevistos não excede o limite máximo de 5% dos custos

totais (diretos e indiretos) elegíveis (nº 4 do artigo 14º das condições gerais).

2.5. Âmbito da verificação das despesas

Nossos testes das movimentações financeiras ocorridas para o período de 1° de janeiro a 31 de

dezembro de 2012, no âmbito da verificação dos itens das despesas não implicam

necessariamente uma verificação completa e exaustiva de todos os itens das despesas numa

determinada rubrica ou sub-rubrica. Nossas verificações foram realizadas de modo a assegurar

uma verificação sistemática e representativa, mediante testes, a fim de obter resultados

satisfatórios da verificação no que respeita às rubricas ou sub-rubricas de despesas, examinando

um número limitado de itens de despesas selecionados.

Utilizamos de técnicas de amostragem estatística e não estatística para a seleção e verificação

das rubricas ou sub-rubricas de despesas do relatório financeiro considerando uma base

adequada e suficientemente abrangente para assegurar uma amostragem efetiva.

a) Percentual de cobertura das despesas

Utilizamos procedimentos de amostragem estatística e não estatística na definição e seleção da

amostra para a execução de testes e de detalhes e na avaliação dos resultados da amostra

realizada de acordo com a NBC TA 530 “Amostragem em Auditoria”, emitida pelo Conselho

Federal de Contabilidade, aplicável a trabalhos de procedimentos previamente acordados e

correlação as Norma Internacional de Auditoria da IFAC 530 “amostra de auditoria e outros

procedimentos de seleção de teste”. Com o objetivo de proporcionar uma base razoável para

nossas constatações quanto à população da qual a amostra é selecionada e de acordo com o

contrato de subvenção, selecionamos os itens de despesas no montante suficiente abrangendo

65% de cobertura das despesas totais do relatório financeiro.

2.6. Verificação das receitas da ação

Verificamos se as receitas incluindo, as subvenções e os financiamentos provenientes de outros

dadores e as receitas geradas pelo FUNBIO no contexto da ação estão adequadamente

apresentadas, em todos os aspectos relevantes.

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RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS VERIFICAÇÕES FACTUAIS NO

ÂMBITO DA VERIFICAÇÃO DE DESPESAS A TÍTULO DE CONTRATO DE SUBVENÇÃO PARA

AÇÕES EXTERNAS FINANCIADO PELA COMUNIDADE EUROPEIA E GERIDO PELO FUNDO

BRASILEIRO PARA BIODIVERSIDADE – FUNBIO.

Projeto Consolidação de Unidades de Conservação na região da Terra do Meio. Para período de 1º de janeiro a 31 de dezembro de 2012.

RELATÓRIO DE PROCEDIMENTOS PREVIAMENTE ACORDADOS SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES DE PRESTAÇÃO DE CONTAS DO PROJETO

Ao

Fundo Brasileiro para Biodiversidade – FUNBIO

Rio de Janeiro – RJ

1. Escopo e Limitações dos Trabalhos

Aplicamos os procedimentos previamente acordados conforme determinado pela Carta Convite número

SDP 001/2012, emitida em 23 de outubro de 2012, pelo Fundo Brasileiro para Biodiversidade – FUNBIO,

referentes ao contrato de subvenção DCI-ALA/2011/279-797, “Consolidação de Unidades de Conservação

na região da Terra do Meio” e com as condições de referência apresentadas no Anexo 1 do presente

relatório, acompanhado do relatório financeiro que nos foi apresentado referente ao período compreendido

entre 1° de janeiro a 31 de dezembro de 2012 - Anexo 2.

Ressaltamos que nossos trabalhos foram realizados de acordo com os procedimentos previamente

acordados entre o Fundo Brasileiro para Biodiversidade - FUNBIO e a Comissão Europeia relacionados no

tópico III itens “1 e 2” deste relatório e assim sendo, este relatório tem o objetivo de reportar as exceções

observadas sobre os referidos procedimentos.

O Objetivo da referida verificação de despesas consiste em comprovar que as despesas apresentadas pelo

Fundo Brasileiro para a Biodiversidade – FUNBIO no relatório final sobre a ação financiado a título de

contrato de subvenção foram realizadas, estão corretas e são elegíveis, bem como apresentar ao Fundo

Brasileiro para a Biodiversidade – FUNBIO um relatório sobre as verificações factuais no que respeita aos

procedimentos acordados que foram realizados. Por elegibilidade entende-se que os fundos da subvenção

foram utilizados nos termos e condições do contrato de subvenção DCI-ALA/2011/279-797 “Consolidação

de Unidades de Conservação na região da Terra do Meio”.

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O nosso trabalho foi realizado de acordo com:

� A NBC TSC 4400, emitida pelo Conselho Federal de Contabilidade correlacionada a Norma

Internacional sobre Serviços Relacionados (ISRS) 4400 aprovada pela Federação Internacional de

Contabilistas (IFAC), aplicável a trabalhos de procedimentos previamente acordados;

� As condições de referência constantes do Anexo 1 do presente relatório;

� O Código de Ética Profissional para Revisores/Auditores, emitido pela IFAC. Embora a norma ISRS

4400 determine que a independência não seja um requisito para os compromissos para

procedimentos acordados, a Comissão Europeia exige que o Auditor cumpra os requisitos de

independência estabelecidos no Código de Ética para Revisores/Auditores Profissionais.

Tal como requerido, limitámo-nos a realizar os procedimentos definidos nas condições de referência do

presente compromisso. O âmbito desses procedimentos acordados foi exclusivamente determinado pela

Comunidade Europeia, tendo os procedimentos sido realizados unicamente com o objetivo de a

Comunidade Europeia poder determinar se as despesas apresentadas pelo Fundo Brasileiro para a

Biodiversidade – FUNBIO no relatório financeiro correspondente foram efetivamente realizadas, estão

certas e são elegíveis.

2. Fontes de informação

O relatório contém as informações que nos foram facultadas pela Administração do Fundo Brasileiro para

a Biodiversidade - FUNBIO, em resposta a questões específicas ou que obtivemos ou extraímos dos

sistemas de informação e de contabilidade do Fundo Brasileiro para a Biodiversidade - FUNBIO. Além

disso, recebemos algumas explicações verbais da parte da administração do Beneficiário que não

havíamos conseguido obter por escrito.

3. Verificações factuais

O montante total das despesas que foi objecto da presente verificação totalizou EUR 216.353,45 (R$

553.864,82).

Taxa cambial: Os registros financeiros do Programa são mantidos em Reais, moeda corrente do Brasil e

foram convertidos para Euros utilizando a cotação na data do efetivo recebimento das doações. A cotação

do Real frente ao Euro era de R$ 1,00/ EURO 2,56 em 12 de junho de 2012. A demonstração de prestação

de contas da ação foi elaborada em Euros.

Page 14: MEMORIA ANEXO 2 Planilha para controle terra do meio jan-12 a

O percentual de cobertura dos testes sobre as despesas foi de 65%. Este percentual representa o montante

total das despesas por nós verificadas, expressas em percentual do total das despesas que foram objeto

dessa verificação. Este último montante é igual ao montante total das despesas indicadas pelo Fundo

Brasileiro para a Biodiversidade - FUNBIO, no relatório financeiro (Anexo 2), cuja dedução do total de

pré-financiamento foi por ele solicitada nos termos do contrato de subvenção, de acordo com o pedido de

pagamento apresentado em 31 de maio de 2012.

Durante nossas análises, efetuamos os procedimentos relacionados no tópico III itens “1 a 2” deste

relatório, sobre os desembolsos e pagamentos ocorridos no contrato de subvenção DCI-ALA/2011/279-

797, “Consolidação de Unidades de Conservação na região da Terra do Meio”, e não identificamos exceções.

4. Utilização do presente relatório

O presente relatório destina-se exclusivamente aos fins precisados no objectivo acima definido.

O presente relatório foi elaborado para uso exclusivamente confidencial pelo Fundo Brasileiro de

Biodiversidade – FUNBIO e pela Comunidade Europeia e unicamente a fim de ser apresentado à

Comunidade Europeia para efeito dos requisitos previstos no artigo 15º das condições gerais do contrato de

subvenção. O presente relatório não pode ser utilizado pelo Fundo Brasileiro de Biodiversidade – FUNBIO

nem pela Comunidade Europeia para quaisquer outros fins, nem pode ser divulgado a terceiros. A

Comunidade Europeia pode divulgar o presente relatório unicamente a outras entidades com direito de

acesso ao documento, nomeadamente, ao Serviço Europeu de Luta Antifraude e ao Tribunal de Contas

Europeu.

Na medida em que os procedimentos por nós aplicados não constituem uma auditoria nem uma revisão

efetuadas em conformidade com as Normas nacionais e Internacionais de Auditoria ou as Normas sobre

Compromissos de Revisão, não fornecemos qualquer garantia no que respeita ao relatório financeiro em

anexo e não se estende às demonstrações contábeis do Fundo Brasileiro para a Biodiversidade - FUNBIO,

tomadas em conjunto.

Rio de Janeiro, 28 de Março de 2013.

Mazars Auditores Independentes CRC 2SP023701/O-8 Carlos Aragaki

Contador

CRC 1SP132091/O-1

Page 15: MEMORIA ANEXO 2 Planilha para controle terra do meio jan-12 a

Anexo 1: Informações sobre o objeto da verificação das despesas

Informações sobre o objeto da verificação das despesas

Número de referência e data do contrato de subvenção

DCI-ALA/2011/279-797

Designação do contrato de subvenção

Consolidação de unidades de Conservação na Região da Terra do Meio.

País Brasil

Beneficiário Fundo Brasileiro para Biodiversidade – FUNBIO

Base jurídica do contrato de subvenção

Termo de Cooperação entre Comunidade Economica Européia e a Republia Federativa do Brasil

Data de início da ação 01 de julho de 2012 (primeiro dia do mês seguinte à data do primeiro pagamento do pré-fuinanciamento pela entidade)

Data de termo da execução da ação

31 de março de 2015 (33 meses)

Custo total da ação 10.698.145 Euros (Dez milhões seiscentos e noventa e oito mil cento e quarenta e cinco euros).

Montante máximo da subvenção 9.754.385 Euros (Nove milhões seiscentos e cinquenta e quatro mil trezentos e oitenta e cinco euros)

Montante total recebido da Entidade Adjudicante, até à data, pelo FUNBIO

950.000Euros (Novecentos e cinquenta mil euros) recebidos até 31 de dezembro de 2012.

Montante total do pedido de pagamento

950.000Euros (Novecentos e cinquenta mil euros) recebidos até 31 de dezembro de 2012.

Comissão Europeia Delegação da União Europeia no Brasil Cristina Carvalho (Cooperation Sector) - Setor de Contratos, Finanças e Auditoria [email protected] SHIS QI 07 Bloco A – Lago Sul 71615-205 Brasilia DF

Auditor Mazars Auditores Independentes SS Rua Campos Sales, 55 – Tijuca CEP: 20270-212 – Rio de Janeiro / RJ Tel : +55 21 2262-3900 Uipiquer Gomes dos Santos – Sócio Líder [email protected] Carlos Aragaki – Sócio responsável técnico

[email protected]

Cleber de Araújo – Sócio responsável técnico [email protected]

Page 16: MEMORIA ANEXO 2 Planilha para controle terra do meio jan-12 a

Anexo 2: Relatório financeiro apresentado pelo Beneficiário

Page 17: MEMORIA ANEXO 2 Planilha para controle terra do meio jan-12 a

UnidadeCusto mensal

(em Eur)

Custo total

(em EUR)

Custo realizado anual

(em Eur)

Percentual

realizado

Saldo Acumulado

(em Eur)

1 RECURSOS HUMANOS

1.1.1 Pessoal Técnico

1.1.1.1 Técnico local do Projeto e no Funbio mês 10,650.00 383,400.00 81,873.18 21% 301,526.82

1.1.1.2 Pessoal Permanente MMA (ARPA) Contrapartida mês 15,875.00 571,500.00 0% 571,500.00

1.1.1.3 Pessoal Permanente ICMBIO Contrapartida mês 21,000.00 756,000.00 0% 756,000.00

1.1.1.4 Pessoal Permanente SEMA-PA Contrapartida mês 7,083.33 255,000.00 0% 255,000.00

1.1.1.5 Pessoal Permanente FUNBIO Contrapartida mês 38,500.00 1,386,000.00 759,992.59 55% 626,007.41

1.1.2 Pessoal administrativo de apoio

1.1.2.1 apoio a coordenação Funbio mês 8,800.00 316,800.00 78,926.88 25% 237,873.12

1.3 Ajuda de custo para deslocamento em serviços/viagens

1.3.1 Ao estrangeiro (pessoal afecto a acção) 0.00 -

1.3.2 Locais (pessoal afecto a acção) por viagem 125.00 24,875.00 0% 24,875.00

1.3.3 Participantes em seminários/conferências por viagem 3,500.00 91,000.00 27,767.48 31% 63,232.52

105,533.33 3,784,575.00 948,560.13 25% 2,836,014.87

2 Viagens

2.1 Viagens internacionais/nacionais por vôo 708.00 70,800.00 9,695.29 14% 61,104.71

708.00 70,800.00 9,695.29 61,104.71

3 Equipamento e Fornecimentos

3.1 Compra ou aluguel de veiculos por veículo 4,000.00 40,000.00 0% 40,000.00

3.2 Mobiliário, equipamentos informáticos por UC 17,600.00 193,600.00 8,934.54 5% 184,665.46

3.3 máquinas, ferramentas por UC 56,000.00 392,000.00 0% 392,000.00

3.4 peças sobresselentes/material para maquinas, ferramentas por UC 9,600.00 57,600.00 0% 57,600.00

3.5 outros (sinalização) por UC 32,000.00 352,000.00 0% 352,000.00

3.6 equipamento e outros bens por UC 44,000.00 264,000.00 0% 264,000.00

163,200.00 1,299,200.00 8,934.54 1% 1,290,265.46

4 Escritório Local

4.1 Custos relativos a veiculos por mês 800.00 28,800.00 0% 28,800.00

4.2 Arrendamento de escritórios por mês 300.00 10,800.00 0% 10,800.00

4.3 Consumiveis-material de escritorio por mês 100.00 3,600.00 109.81 3% 3,490.19

4.4 Outros serviços (tel, fax, eletricidade...) por mês 360.00 12,960.00 0.00 0% 12,960.00

4.5 Custos escritorios Funbio no RJ por mês 1,070.00 38,520.00 0% 38,520.00

2,630.00 94,680.00 109.81 0% 94,570.19

5 Outros custos, serviços

5.1 Publicações proj. inteiro 14,400.00 43,200.00 9,046.27 21% 34,153.73

5.2 Estudos, investigações proj. inteiro 36,000.00 1,512,000.00 0% 1,512,000.00

5.3 Custos de auditorias proj. inteiro 6,400.00 25,600.00 0% 25,600.00

5.4 Custos de avaliação proj. inteiro - - -

5.5 Tradução, interpretação proj. inteiro 2,000.00 8,000.00 0% 8,000.00

5.6 Serviços financeiros (custos de garantia bancária) proj. inteiro 72,960.00 291,840.00 0% 291,840.00

5.7 Custos de conferencias/seminários proj. inteiro 11,200.00 515,200.00 0% 515,200.00

5.8 ações de visibilidade proj. inteiro 20,000.00 80,000.00 0% 80,000.00

162,960.00 2,475,840.00 9,046.27 0% 2,466,793.73

6 Outros

por viagem 37.50 779,250.00 - 0% 779,250.00

por arranjo 10,000.00 0 -

por arranjo 12,000.00 144,000.00 0% 144,000.00

22,037.50 923,250.00 - 0% 923,250.00

7 Subtotal Custos diretos elegíveis da ação (1+2+3+4+5) 457,068.83 8,648,345.00 976,346.04 11% 7,671,998.96

Subtotal Custos diretos elegíveis da ação - União Européia 374,611 5,679,845 216,353 5,463,492

Subtotal Custos diretos elegíveis da ação - Contrapartida 82,458 2,968,500 759,993 2,208,507

8 Provisão para imprevisto (max. 5% do item 7)

9 Total de custos diretos elegíveis (7+8) 457,068.83 8,648,345.00 976,346.04 11% 7,671,998.96

10 Custos Administrativos (max. 7% do item 9) 31,994.82 605,384.15 4,222.27 1% 601,161.88

11 Custos totais elegíveis da ação (9+10) 489,063.65 9,253,729.15 980,568.31 11% 8,273,160.84

12 Impostos 3,861.98 3,861.98-

13 Total dos custos aceitos da ação (11+12) 489,063.65 9,253,729.15 984,430.30 11% 8,269,298.85

RELATORIO UNIÃO EUROPEIA

PROJETO TERRA DO MEIO

Contrato DCI-ALA/2011/279-797 Periodo 01/01/2012 a 31/12/2012

Valores em EUR

Subtotal outros

Diárias de campo

Arranjos APL

Monitoramento APL

DESPESAS

Subtotal Recursos Humanos

Subtotal Viagens

Subtotal Equipamentos e fornecimentos

Subtotal escritório local

Subtotal outros custos/ serviços

Todos os anos Ano 1 (2012)

Page 18: MEMORIA ANEXO 2 Planilha para controle terra do meio jan-12 a

ANO_VENC MES_VENC POA CODCCUSTO NOME CODTDO VALOR EM

REAIS

VALOR EM

EUROS

NOMEFANTASIA HISTORICO DATAVENC

IMENTO

2012 1 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 028 5,424.67 2,119.01 Daniela Torres Ferreira Leite Férias de Daniela Torres Ferreira Leite 1/18/2012

2012 2 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 018 7,428.90 2,901.91 Folha de Pagamento Folha Equipe Funbio - Jan/12 2/1/2012

2012 2 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

018 12,519.80 4,890.55 Folha de Pagamento Folha Equipe Funbio - Jan/12 2/1/2012

2012 2 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 029 887.25 346.58 FGTS FGTS s/ Folha e Adiantamento do 13º salário (Férias)- Jan/12 2/7/2012

2012 2 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

029 1,001.58 391.24 FGTS FGTS s/ Folha e Adiantamento do 13º salário (Férias)- Jan/12 2/7/2012

2012 2 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 022 2,427.08 948.08 Previdência Social INSS s/ Folha - Jan/12 2/17/2012

2012 2 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

022 3,355.31 1,310.67 Previdência Social INSS s/ Folha - Jan/12 2/17/2012

2012 2 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 047 110.90 43.32 Secretaria da Receita Federal PIS s/ Folha - Jan/12 2/24/2012

2012 2 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

047 125.20 48.91 Secretaria da Receita Federal PIS s/ Folha - Jan/12 2/24/2012

2012 3 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 018 5,801.50 2,266.21 Folha de Pagamento Folha de Pagamento - Fev/12 3/1/2012

2012 3 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

018 12,519.80 4,890.55 Folha de Pagamento Folha de Pagamento - Fev/12 3/1/2012

2012 3 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 029 767.91 299.96 FGTS FGTS s/ Folha - Fev/2012 3/7/2012

2012 3 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

029 1,001.58 391.24 FGTS FGTS s/ Folha - Fev/2012 3/7/2012

2012 3 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 022 2,572.46 1,004.87 Previdência Social INSS s/ Folha - Fev/2012 3/20/2012

2012 3 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

022 3,355.31 1,310.67 Previdência Social INSS s/ Folha - Fev/2012 3/20/2012

2012 3 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 047 95.99 37.50 Secretaria da Receita Federal Pis s/ Folha - Fev/2012 3/23/2012

2012 3 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

047 125.20 48.91 Secretaria da Receita Federal Pis s/ Folha - Fev/2012 3/23/2012

2012 4 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 018 8,649.45 3,378.69 Folha de Pagamento Folha de Pagamento - Mar/12 4/2/2012

2012 4 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

018 12,519.80 4,890.55 Folha de Pagamento Folha de Pagamento - Mar/12 4/2/2012

2012 4 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 029 691.96 270.30 FGTS FGTS s/ Folha - Mar/2012 4/5/2012

2012 4 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

029 1,001.58 391.24 FGTS FGTS s/ Folha - Mar/2012 4/5/2012

2012 4 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 022 2,318.05 905.49 Previdência Social INSS s/ Folha - Mar/2012 4/20/2012

2012 4 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

022 3,355.31 1,310.67 Previdência Social INSS s/ Folha - Mar/2012 4/20/2012

2012 4 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 047 86.50 33.79 Secretaria da Receita Federal Pis s/ Folha - Mar/12 4/25/2012

2012 4 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

047 125.19 48.90 Secretaria da Receita Federal Pis s/ Folha - Mar/12 4/25/2012

2012 4 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

028 4,522.67 1,766.67 Aylton Coelho Costa Neto Férias de Aylton Coelho Costa Neto 4/26/2012

2012 5 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 018 8,649.45 3,378.69 Folha de Pagamento Folha de Pagamento - Abr/12 5/2/2012

2012 5 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

028 3,556.00 1,389.06 Josicleide Bezerra do Nascimento

Férias de Josicleide Bezerra do Nascimento 5/2/2012

2012 5 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

018 12,519.80 4,890.55 Folha de Pagamento Folha de Pagamento - Abr/12 5/2/2012

2012 5 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 029 691.96 270.30 FGTS FGTS s/ Folha - Abr/12 5/7/2012

2012 5 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

029 1,001.58 391.24 FGTS FGTS s/ Folha - Abr/12 5/7/2012

2012 5 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 022 2,318.05 905.49 Previdência Social INSS s/ Folha - Abr/12 5/18/2012

2012 5 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

022 3,355.31 1,310.67 Previdência Social INSS s/ Folha - Abr/12 5/18/2012

2012 5 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 047 86.50 33.79 Secretaria da Receita Federal Pis s/ Folha - Abr/12 5/25/2012

2012 5 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

047 125.19 48.90 Secretaria da Receita Federal Pis s/ Folha - Abr/12 5/25/2012

2012 6 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 018 9,169.20 3,581.72 Folha de Pagamento Folha de Pagamento - Maio/12 6/1/2012

2012 6 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

018 10,804.10 4,220.35 Folha de Pagamento Folha de Pagamento - Maio/12 6/1/2012

2012 6 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 029 733.54 286.54 FGTS FGTS s/ Folha e Adtº de 13º Salário- Maio/2012 6/6/2012

2012 6 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

029 1,536.50 600.20 FGTS FGTS s/ Folha e Adtº de 13º Salário- Maio/2012 6/6/2012

2012 6 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 022 2,457.35 959.90 Previdência Social INSS s/ Folha - Maio/2012 6/20/2012

2012 6 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

022 4,335.38 1,693.51 Previdência Social INSS s/ Folha - Maio/2012 6/20/2012

2012 6 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 047 91.69 35.82 Secretaria da Receita Federal PIS s/ Folha - Maio/2012 6/25/2012

2012 6 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

047 192.07 75.03 Secretaria da Receita Federal PIS s/ Folha - Maio/2012 6/25/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 018 9,169.20 3,581.72 Folha de Pagamento Folha de Pagamento - Junho/2012 7/2/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

018 13,881.17 5,422.33 Folha de Pagamento Folha de Pagamento - Junho/2012 7/2/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

02 38,315.11 14,966.84 WebTrip Agência de Viagens e Turismo Ltd. ME

Refere-se ao pagamento da fatura: 2347 7/2/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 029 733.54 286.54 FGTS FGTS s/ Folha - Junho/2012 7/6/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

029 1,160.77 453.43 FGTS FGTS s/ Folha - Junho/2012 7/6/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 1,200.00 468.75 Vandir Rodrigues da CruzDiária - Diárias para a participação na oficina terra do meio - 2012.0620.00010-4

7/7/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 960.00 375.00 TRAJANO AUGUSTUS TAVARES QUINHÕES

Diária - Diárias para a participação na oficina terra do meio - 2012.0620.00010-4

7/7/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 1,200.00 468.75 Rosiane de Jesus PintoDiária - Diárias para a participação na oficina terra do meio - 2012.0620.00010-4

7/7/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 1,200.00 468.75 Reinaldo Pinto JúniorDiária - Diárias para a participação na oficina terra do meio - 2012.0620.00010-4

7/7/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 960.00 375.00 Marco BuenoDiária - diárias para a oficina terra do meio em altamira - 2012.0620.00011-2

7/7/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 960.00 375.00 Marcélia da Silva CorrêaDiária - diárias para a oficina terra do meio em altamira - 2012.0620.00011-2

7/7/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 720.00 281.25 André Luis Souza da CostaDiária - diárias para a oficina terra do meio em altamira - 2012.0620.00011-2

7/7/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 1,200.00 468.75 Ana Lúcia Mendes TejimaDiária - diárias para a oficina terra do meio em altamira - 2012.0620.00011-2

7/7/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 1,200.00 468.75 Maria Cristina Ávila da SilvaDiária - Diárias para Oficina Terra do Meio em Altamira (PA). - 2012.0621.00003-5

7/7/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

02 259.43 101.34 WebTrip Agência de Viagens e Turismo Ltd. ME

Refere-se ao pagamento da fatura FT 2359. 7/9/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

02 393.32 153.64 WebTrip Agência de Viagens e Turismo Ltd. ME

Refere-se ao pagamento da fatura FT 2363 7/9/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.04.0003Consumíveis materiais de escritório

02 23.12 9.03 Ofício de Notas e Registro de Contratos Marítimos

Referente aos serviços de cartório (reconhecimentos de firma e autenticações) no período de 01 a 30/06/2012.

7/13/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 022 2,457.35 959.90 Previdência Social INSS s/ Folha - Junho/2012 7/20/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

022 3,888.57 1,518.97 Previdência Social INSS s/ Folha - Junho/2012 7/20/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 047 91.69 35.82 Secretaria da Receita Federal Pis s/ Folha - Junho/2012 7/25/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

047 145.10 56.68 Secretaria da Receita Federal Pis s/ Folha - Junho/2012 7/25/2012

2012 7 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

028 5,093.33 1,989.58 Mary Elizabeth Lazzarini Teixeira

Férias de Mary Elizabeth L. Teixeira 7/27/2012

RELATORIO UNIÃO EUROPEIA

PROJETO TERRA DO MEIO

Contrato DCI-ALA/2011/279-797

Periodo 01/01/2012 a 31/12/2012

Page 19: MEMORIA ANEXO 2 Planilha para controle terra do meio jan-12 a

ANO_VENC MES_VENC POA CODCCUSTO NOME CODTDO VALOR EM

REAIS

VALOR EM

EUROS

NOMEFANTASIA HISTORICO DATAVENC

IMENTO

RELATORIO UNIÃO EUROPEIA

PROJETO TERRA DO MEIO

Contrato DCI-ALA/2011/279-797

Periodo 01/01/2012 a 31/12/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 018 16,790.00 6,558.59 Folha de Pagamento Folha de Pagamento - Julho/2012 8/1/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

018 11,521.00 4,500.39 Folha de Pagamento Folha de Pgamento - Julho/2012 8/1/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 029 1,343.20 524.69 FGTS FGTS s/ Folha - Julho/2012 8/7/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

029 921.68 360.03 FGTS FGTS s/ Folha - Julho/2012 8/7/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.04.0003Consumíveis materiais de escritório

02 219.64 85.80 Ofício de Notas e Registro de Contratos Marítimos

Serviço de cartório (autenticações e reconhecimentos) no período de 01 a 31/07/2012. VIDE ANEXO.

8/14/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

028 3,770.67 1,472.92 Juliana Mesquita Férias de Juliana da Silva Mesquita 8/15/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 022 4,499.72 1,757.70 Previdência Social INSS s/ Folha - Julho/2012 8/20/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

022 3,087.63 1,206.11 Previdência Social INSS s/ Folha - Julho/2012 8/20/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 047 167.90 65.59 Secretaria da Receita Federal Pis s/ Folha - Julho/2012 8/24/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

047 115.21 45.00 Secretaria da Receita Federal Pis s/ Folha - Julho/2012 8/24/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 1,080.00 421.88 Luís Augusto Maia Cesar Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.0822.00007-5 8/29/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 1,080.00 421.88 MARCÉLIA DA SILVA CORRÊA Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.0822.00007-5 8/29/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 1,080.00 421.88 FRANCISCO DAMIÃO DE ARAÚJO

Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.0822.00007-5 8/29/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 1,080.00 421.88 Márcio Soares Rabello Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.0822.00007-5 8/29/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 1,080.00 421.88 Bruno Rafael Miranda Matos Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.0822.00007-5 8/29/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 1,080.00 421.88 Javan Tarsis Nunes Lopes Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.0822.00007-5 8/29/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 1,080.00 421.88 ALINE LOPES DE OLIVEIRA Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.0822.00007-5 8/29/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 1,080.00 421.88 André Luis Souza da Costa Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.0822.00007-5 8/29/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 1,080.00 421.88 Maria Jocileia Soares da Silva Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.0822.00007-5 8/29/2012

2012 8 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 1,080.00 421.88 Tereza Cristina de Souza Freitas da Cruz

Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.0822.00007-5 8/29/2012

2012 9 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 018 16,790.00 6,558.59 Folha de Pagamento Folha pagamento Agosto/12 9/3/2012

2012 9 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

018 6,639.01 2,593.36 Folha de Pagamento Folha pagamento Agosto/12 9/3/2012

2012 9 FUNBIO2012 04.33.05.0001 Publicações 02 23,158.45 9,046.27 WebTrip Agência de Viagens e Turismo Ltd. ME

Refere-se ao pagamento da fatura: 2496 9/3/2012

2012 9 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 029 1,343.20 524.69 FGTS FGTS s/ Folha - Agosto/2012 9/6/2012

2012 9 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

029 1,053.72 411.61 FGTS FGTS s/ Folha - Agosto/2012 9/6/2012

2012 9 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

016 196.90 76.91 FunbioLanches do Curso de procedimentos Terra do Meio. Protocolo: 2012.0824.00007-2

9/10/2012

2012 9 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 022 4,499.72 1,757.70 Previdência Social INSS s/ Folha - Agosto/2012 9/20/2012

2012 9 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

022 3,529.94 1,378.88 Previdência Social INSS s/ Folha - Agosto/2012 9/20/2012

2012 9 FUNBIO2012 04.33.02.0001Viagens internacionais / nacionais

02 3,417.77 1,335.07 WebTrip Agência de Viagens e Turismo Ltd. ME

Refere-se ao pagamento da fatura: 2576 9/24/2012

2012 9 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 047 167.90 65.59 Secretaria da Receita Federal Pis s/ Folha - Agosto/2012 9/25/2012

2012 9 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

047 131.71 51.45 Secretaria da Receita Federal Pis s/ Folha - Agosto/2012 9/25/2012

2012 9 FUNBIO2012 04.33.03.0002Mobiliario, equipamentos de informática

NF 259.91 101.53 Dell Computadores do Brasil Ltda

Garabtia ProSupport TI - suporte técnico - 1 ano para os 4 microcomputadores Dell Vostro 260 Slim-tower

9/27/2012

2012 9 FUNBIO2012 04.33.03.0002Mobiliario, equipamentos de informática

NF 10,212.92 3,989.42 Dell Computadores do Brasil Ltda

Aquisição de 4 microcomputadores Dell Vostro 260 Slim-tower para o Funbio

9/27/2012

2012 9 FUNBIO2012 04.33.03.0002Mobiliario, equipamentos de informática

NF 750.00 292.97 Dell Computadores do Brasil Ltda

Aquisição de disco rígido de mídia doméstica edição nuvem para o Funbio

9/27/2012

2012 9 FUNBIO2012 04.33.03.0002Mobiliario, equipamentos de informática

NF 99.00 38.67 Dell Computadores do Brasil Ltda

Aquisição de 1 roteador D-Link Dir-600 para o Funbio 9/27/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 018 16,790.00 6,558.59 Folha de Pagamento Folha de Pagamento - Setembro/2012 10/1/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

018 9,824.20 3,837.58 Folha de Pagamento Folha de Pagamento - Setembro/2012 10/1/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 029 1,343.20 524.69 FGTS FGTS s/ Folha - Setembro/2012 10/5/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

029 966.93 377.71 FGTS FGTS s/ Folha - Setembro/2012 10/5/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.03.0002Mobiliario, equipamentos de informática

NF 263.23 102.82 Dell Computadores do Brasil Ltda

Aquisição de teclado em mouse sem fio para o Funbio. Recolocação do pedido 017879 / cotação 2012.000134 devido a erro do RM. Compra original efetuada em 23/07/2012.

10/10/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.03.0002Mobiliario, equipamentos de informática

NF 149.96 58.58 Dell Computadores do Brasil Ltda

ProSupport TI - suporte técnico 1 ano - de microcomputador portátil com tela de 13 polegadas Dell Vostro 3360. Recolocação do pedido 017879 / cotação 2012.000134 devido a erro do RM. Compra original efetuada em 23/07/2012.

10/13/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.03.0002Mobiliario, equipamentos de informática

NF 11,137.39 4,350.54 Dell Computadores do Brasil Ltda

Aquisição de microcomputador portátil com tela de 13 polegadas Dell Vostro 3360 para o Funbio. Recolocação do pedido 017879 / cotação 2012.000134 devido a erro do RM. Compra original efetuada em 23/07/2012.

10/13/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 840.00 328.13 Luis Wagner Ferreira Guimaraes

Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.1009.00005-2 10/16/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 840.00 328.13 Marcos Rocha da Silva Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.1009.00005-2 10/16/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 840.00 328.13 Michele Monteiro Ferreira Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.1009.00005-2 10/16/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 840.00 328.13 Taina Rizzato Menegasso Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.1009.00005-2 10/16/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 840.00 328.13 Emma Leny Carla Navarro Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.1009.00003-6 10/16/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 840.00 328.13 ELISÂNGELA SANCHES JANUÁRIO

Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.1009.00003-6 10/16/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 840.00 328.13 Marco Bueno Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.1009.00003-6 10/16/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 840.00 328.13 Javan Tarsis Nunes Lopes Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.1009.00003-6 10/16/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 840.00 328.13 ALINE LOPES Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.1009.00003-6 10/16/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 480.00 187.50 ROMANA PESSOA PICANÇO Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.1009.00021-4 10/17/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 022 4,499.72 1,757.70 Previdência Social INSS s/ Folha - Setembro/2012 10/19/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

022 3,239.21 1,265.32 Previdência Social INSS s/ Folha - Setembro/2012 10/19/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.02.0001Viagens internacionais / nacionais

02 13,042.08 5,094.56 WebTrip Agência de Viagens e Turismo Ltd. ME

Refere-se ao pagamento da fatura: 2628 10/22/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 840.00 328.13 Ana Lúcia Mendes Tejima Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.1015.00011-5 10/22/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 840.00 328.13 Francisco Damião de Araújo Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.1011.00016-1 10/22/2012

Page 20: MEMORIA ANEXO 2 Planilha para controle terra do meio jan-12 a

ANO_VENC MES_VENC POA CODCCUSTO NOME CODTDO VALOR EM

REAIS

VALOR EM

EUROS

NOMEFANTASIA HISTORICO DATAVENC

IMENTO

RELATORIO UNIÃO EUROPEIA

PROJETO TERRA DO MEIO

Contrato DCI-ALA/2011/279-797

Periodo 01/01/2012 a 31/12/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 840.00 328.13 Carlos Eduardo Marinelli Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.1015.00018-2 10/22/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 360.00 140.63 Carlos Augusto de Alencar Pinheiro (Chefe Rebio Trombetas)

Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.1015.00011-5 10/22/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.05.0007Custos de conferêcias/seminários

020 600.00 234.38 Bernardo Ferreira Brito Diária - Terra do Meio(UCP) - 2012.1015.00025-5 10/23/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 047 167.90 65.59 Secretaria da Receita Federal PIS s/ Folha - Setembro/2012 10/25/2012

2012 10 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

047 120.87 47.21 Secretaria da Receita Federal PIS s/ Folha - Setembro/2012 10/25/2012

2012 10 ARPA2012 04.33.02.0001Viagens internacionais / nacionais

020 1,327.95 518.73 Ilana Parga Nina Boetger de Oliveira

Diária para participação em oficina de planejamento do resultado 03 do projeto. Protocolo: 2012.1019.00071-3.

10/26/2012

2012 11 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 018 16,790.00 6,558.59 Folha de Pagamento Folha de Pagamento - Outubro/2012 11/1/2012

2012 11 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

018 11,521.00 4,500.39 Folha de Pagamento Folha de Pagamento - Outubro/2012 11/1/2012

2012 11 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 029 1,343.20 524.69 FGTS FGTS s/ Folha - Outubro/2012 11/7/2012

2012 11 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

029 921.68 360.03 FGTS FGTS s/ Folha - Outubro/2012 11/7/2012

2012 11 FUNBIO2012 04.33.02.0001Viagens internacionais / nacionais

02 7,032.15 2,746.93 WebTrip Agência de Viagens e Turismo Ltd. ME

Refere-se ao pagamento da fatura: 2652 11/12/2012

2012 11 FUNBIO2012 04.33.04.0003Consumíveis materiais de escritório

01 38.35 14.98 Confitec Serviços Postais Ltda.Serviços de postagens efetuados no período de 16/10 A 31/10/2012.

11/13/2012

2012 11 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 022 4,499.72 1,757.70 Previdência Social INSS s/ Folha - Outubro/2012 11/19/2012

2012 11 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

022 3,087.63 1,206.11 Previdência Social INSS s/ Folha - Outubro/2012 11/19/2012

2012 11 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 047 167.90 65.59 Secretaria da Receita Federal PIS s/ Folha - Outubro/2012 11/23/2012

2012 11 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

047 115.21 45.00 Secretaria da Receita Federal PIS s/ Folha - Outubro/2012 11/23/2012

2012 12 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 018 16,790.00 6,558.59 Folha de Pagamento Folha de Pagamento - Novembro/2012 12/3/2012

2012 12 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

018 8,907.68 3,479.56 Folha de Pagamento Folha de Pagamento - Novembro/2012 12/3/2012

2012 12 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 029 1,689.30 659.88 FGTS FGTS s/ Folha e 1ª Parcela do 13º Salário-Novembro/2012 12/7/2012

2012 12 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

029 987.48 385.73 FGTS FGTS s/ Folha e 1ª Parcela do 13º Salário-Novembro/2012 12/7/2012

2012 12 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 018 16,790.00 6,558.59 Folha de Pagamento 13º Salário - Dez/2012 12/17/2012

2012 12 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

018 11,049.67 4,316.28 Folha de Pagamento 13º Salário - Dez/2012 12/17/2012

2012 12 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 022 4,499.72 1,757.70 Previdência Social INSS s/ 13º Salário - Dez/2012 12/20/2012

2012 12 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 022 4,499.72 1,757.70 Previdência Social INSS s/ Folha - Novembro/2012 12/20/2012

2012 12 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

022 1,356.49 529.88 Previdência Social INSS s/ Folha - Novembro/2012 12/20/2012

2012 12 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

022 1,937.55 756.86 Previdência Social INSS s/ 13º Salário - Dez/2012 12/20/2012

2012 12 FUNBIO2012 04.33.01.0001 Pessoal Técnico 047 211.17 82.49 Secretaria da Receita Federal PIS s/ Folha e 1ª Parcela do 13º salário- Novembro/2012 12/23/2012

2012 12 FUNBIO2012 04.33.01.0002Apoio a Coordenação Funbio

047 123.44 48.22 Secretaria da Receita Federal PIS s/ Folha e 1ª Parcela do 13º salário- Novembro/2012 12/23/2012

Total 553,864.82 216,353.45

Page 21: MEMORIA ANEXO 2 Planilha para controle terra do meio jan-12 a

Ref Data Vencimento DOC Data Baixa Fornecedor Historico Conta Doador Valor

186856 6/12/2012 6/12/2012 21 6/12/2012CE Comunidade

Européia

1º desembolso referente ao projeto Consolidação

de Unidades de Conservação na região da Terra

do Meio correspondente a EUR 950.000,00 (1

EUR = 2,56)

Terra do

Meio72 R$ 2,432,000.00

Total ano 2012 2,432,000.00R$

RELATÓRIO DE DESEMBOLSO

PROJETO TERRA DO MEIO

Contrato nº DCI-ALA/2011/279-797

Periodo 01/01/2012 a 31/12/2012

Page 22: MEMORIA ANEXO 2 Planilha para controle terra do meio jan-12 a

Valores em milhares de

Reais

Valores em milhares de

Euros

Saldo no inicio do Exercício - -

Deposito da CE Comunidade Européia 2,432.00 950.00

Despesas Realizadas de Jan/12 a dez/12 -553.86 -216.35

Rerndimentos Aplicação 65.54 25.60

Taxas bancarias e Impostos -9.89 -3.86

Taxasde administração -10.81 -4.22

Saldo no final do Exercício 1,922.98 751.16

Composição do caixa e equivalentes de caixa:

Banco do Brasil – C/C 23157-5 0.22 0.08

Banco do Brasil – C/Aplic 23157-5 1,922.76 751.08

TOTAL 1,922.98 751.16

RELATORIO UNIÃO EUROPEIA - Posição das Contas

PROJETO TERRA DO MEIOContrato nº DCI-ALA/2011/279-797

periodo01/01/2012 a 31/12/2012