METODOLOGIA DE CÁLCULO DOS CUSTOS Técnica 343 - Empresa de... · metodologia de cÁlculo dos custos…

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  • S U P E R I N T E N D N C I A D E REGULAO ECONMICA

    Nota Tcnica n 343/2008-SRE/ANEEL

    Braslia, 11 de novembro de 2008

    M E T O D O L O G I A D E C L C U L O D O S C U S T O S O P E R A C I O N A I S

    D E T A L H A M E N T O D O M O D E L O D E

    E M P R E S A D E R E F E R N C I A

    . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . S E G U N D O C I C L O D E R E V I S O T A R I F R I A P E R I D I C A

    D A S C O N C E S S I O N R I A S D E D I S T R I B U I O D E E N E R G I A E L T R I C A

    VERSOFINAL

    Agncia Nacional de Energia Eltrica Superintendncia de Regulao Econmica SRE SGAN 603 / Mdulo I 1 andar CEP: 70830-030 Braslia DF Tel: + 55 61 2192-8814 Fax: + 55 61 2192-8679

  • ndice

    I. DO OBJETIVO ....................................................................................................................................................................................... 1 II. CONTEXTUALIZAO ......................................................................................................................................................................... 1

    II.1 ABORDAGENS DA REGULAO PRICE CAP.......................................................................................................... 1 II.1.1 DEFINIO DE TERMOS.......................................................................................................................................... 1 II.1.2 PARMETROS REGULATRIOS........................................................................................................................... 2

    II.1.2.1 Parmetros Globais ................................................................................................................................................. 2 II.1.2.2 Parmetros Especficos........................................................................................................................................... 2

    II.1.3 TCNICAS REGULATRIAS................................................................................................................................... 3 II.1.3.1 Building Blocks ....................................................................................................................................................... 3 II.1.3.2 Modelos Normativos............................................................................................................................................... 3 II.1.3.3 Mtodos de Benchmarking .................................................................................................................................... 4 II.1.3.4 Produtividade Total dos Fatores ........................................................................................................................... 7 II.1.3.5 Yardstick e Yardstick Competition ....................................................................................................................... 7

    II.2 ANLISE CONCEITUAL................................................................................................................................................... 9 II.3 O ESTADO DA ARTE DOS MODELOS NORMATIVOS ........................................................................................ 10

    II.3.1 A EXPERINCIA INTERNACIONAL................................................................................................................... 10 II.3.2 A EXPERINCIA BRASILEIRA ............................................................................................................................. 13

    II.4 O CONCEITO DO MODELO BRASILEIRO DE EMPRESA DE REFERNCIA ................................................ 14 II.5 METODOLOGIA DE CLCULO DOS CUSTOS OPERACIONAIS ...................................................................... 17

    II.5.1 PROCESSO DE ELABORAO E ANLISE..................................................................................................... 17 II.5.1.1. Etapas de Construo dos Custos de Referncia ................................................................................................ 17 II.5.1.2. Anlise de Consistncia Global............................................................................................................................. 19

    III. METODOLOGIA DE CLCULO DA EMPRESA DE REFERNCIA ................................................................................................. 23 III.1 DADOS DE ENTRADA .................................................................................................................................................... 23

    III.1.1 DADOS DE ATIVOS................................................................................................................................................. 23 III.1.2 DADOS DE CONSUMIDORES .............................................................................................................................. 23

    III.2 DEFINIO DOS RECURSOS ...................................................................................................................................... 26 III.3 CUSTOS DE REFERNCIA ............................................................................................................................................ 29

    III.3.1 PESSOAL ..................................................................................................................................................................... 29 III.3.1.1 Pesquisa Salarial................................................................................................................................................... 29 III.3.1.1.1 Metodologia....................................................................................................................................................... 30 III.3.1.1.2 Benefcios Adicionais ...................................................................................................................................... 30 III.3.1.2 Remuneraes Adotadas..................................................................................................................................... 31

    III.3.2 MATERIAIS DE REPOSIO PARA TAREFAS DE O&M ........................................................................... 32 III.3.3 OUTROS SERVIOS E MATERIAIS DE REPOSIO.................................................................................. 33

    II.3.3.1. Custos de Referncia da rea Administrativa.................................................................................................... 33 II.3.3.2. Custos de Referncia da rea Comercial............................................................................................................ 34

    III.3.4 CRITRIOS PARA CLCULO DAS ANUIDADES ......................................................................................... 35 III.3.4.1 Edificaes e Mveis .......................................................................................................................................... 35 III.3.4.2 Veculos................................................................................................................................................................. 36 III.3.4.3 Sistemas de Informtica...................................................................................................................................... 39 III.3.4.3.1 Tipos de Sistemas de Informtica................................................................................................................. 39 III.3.4.3.2 Formao de clusters....................................................................................................................................... 39 III.3.4.3.3 Clculo da Anuidade....................................................................................................................................... 41 III.3.4.3.4 Valorao dos Investimentos em Computadores....................................................................................... 42 III.3.4.4 Telecomunicaes................................................................................................................................................ 43

    III.3.5 EQUIPES DE CAMPO .............................................................................................................................................. 44 III.4 DETERMINAO DOS CUSTOS OPERACIONAIS ............................................................................................... 45 III.4.1 CONTEXTUALIAO DA ORGANIZAO DA CONCESSIONRIA ........................................................ 45

    III.4.2 ORGANOGRAMAS TPICOS DA ESTRUTURA CENTRAL OTs .......................................................... 51 III.4.2.1 EFEITO DA OPERAO EM HOLDING NA COMPOSIO DA ESTRUTURA CENTRAL...... 52

  • III.4.3 GERNCIAS REGIONAIS ...................................................................................................................................... 53 III.4.4 PROCESSOS DE OPERAO & MANUTENO.......................................................................................... 54

    III.4.4.1 Tarefas de O&M .................................................................................................................................................. 54 III.4.4.2 Tempos e Freqncias de Execuo................................................................................................................. 55 III.4.4.3 Freqncias das atividades de Linha Viva....................................................................................................... 57 III.4.4.4 Consumidores ativos....................................................