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ii
MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO
FUNDAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DE MATO GROSSO
ORÇAMENTO PROGRAMA
REALIZAÇÃO
PRÓ-REITORIA DE PLANEJAMENTO
Elisabeth Aparecida Furtado de Mendonça
COORDENADORA DE POLÍTICAS DE DESENVOLVIMENTO INSTITUCIONAL
Tereza Cristina Cardoso de Souza Higa
ELABORAÇÃO
GERÊNCIA DE ORÇAMENTO
Aline Beatriz Mucellini
Andréia Carine Preussler do Nascimento
MARÇO – 2014
iii
MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO
FUNDAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DE MATO GROSSO
MARIA LÚCIA CAVALI NEDER
Reitora
JOÃO CARLOS DE SOUZA MAIA
Vice-Reitor
ELISABETH APARECIDA FURTADO DE MENDONÇA
Pró-Reitora de Planejamento
VALÉRIA CALMON CERISARA Pró-Reitora Administrativa
IRENE CRISTINA DE MELLO
Pró-Reitora de Ensino de Graduação
MYRIAN THEREZA DE MOURA SERRA
Pró-Reitora de Assistência Estudantil
LENY CASELLI ANZAI
Pró-Reitora de Ensino de Pós-Graduação
JOANIS TILEMAHOS ZERVOUDAKIS
Pró-Reitor de Pesquisa
LUIS FABRÍCIO CIRILLO DE CARVALHO
Pró-Reitor de Cultura, Extensão e Vivência
MARCO ANTÔNIO DE ARAÚJO PINTO
Pró-Reitor do Campus Universitário de Sinop
JAVERT MELO VIEIRA
Pró-Reitor do Campus Universitário de Rondonópolis
JOSÉ MARQUES PESSOA
Pró-Reitor do Campus Universitário do Araguaia
iv
ÍNDICE
1. APRESENTAÇÃO ............................................................................................................... 5
1.1 DO ORÇAMENTO DA FUNDAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DE MATO GROSSO ................. 5
1.2 DO ORÇAMENTO DO HOSPITAL UNIVERSITÁRIO JÚLIO MULLER ...................................... 7
2. PROGRAMAS E AÇÕES DO MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO QUE INTEGRAM O
ORÇAMENTO DA FUFMT ............................................................................................... 9
2.1 ARRECADAÇÃO PRÓPRIA ................................................................................................... 12
2.2 ACOMPANHAMENTO E AVALIAÇÃO ................................................................................... 12
3. APÊNDICES ....................................................................................................................... 13
3.1 ORÇAMENTO PROGRAMA FUFMT 2014 .......................................................................... 14
3.2 RESUMO DO ORÇAMENTO FUFMT 2014 .......................................................................... 17
3.3 ORÇAMENTO FUFMT POR ELEMENTO DA DESPESA ........................................................ 18
3.4 ORÇAMENTO PROGRAMA DO HOSPITAL UNIVERSITÁRIO JÚLIO MULLER ..................... 19
3.5 RESUMO DO ORÇAMENTO HUJM ..................................................................................... 20
5
1. APRESENTAÇÃO
O Orçamento Programa da Fundação Universidade Federal de Mato Grosso
(FUFMT), para o exercício de 2014, aprovado pela RESOLUÇÃO CD N° 06, de 21 de março de
2014 foi elaborado de acordo com Manual Técnico de Orçamento (MTO), que contém instruções
específicas aos participantes do processo de elaboração da Proposta Orçamentária da União para o
exercício financeiro 2014, com base na Lei N° 12.919, de 24 de dezembro de 2013, que dispõe
sobre as diretrizes para a elaboração e execução da Lei Orçamentária nº 12.592 de 20 de janeiro de
2014 e tem como metas e prioridades as estabelecidas no Plano Plurianual relativo ao período 2012
– 2015.
São finalidades deste Orçamento Programa o controle dos gastos através do
detalhamento da especificação dos objetos de gasto, como por exemplo, diárias, locação de mão-de-
obra, serviços de consultoria, bolsas, etc.; a gestão dos recursos mediante clareza das ações a
serem desenvolvidas de modo a se obter maior eficiência produtiva e conseguir a melhor relação
custo-benefício na realização de determinada ação; o planejamento e execução das metas e
diretrizes estabelecidas no PPA 2012 – 2015.
1.1 Do orçamento da Fundação Universidade Federal de Mato Grosso
Através da publicação da Lei Orçamentária Anual nº 12.952 de 20/01/2014, a
receita estimada e a despesa fixada para a Fundação Universidade Federal de Mato Grosso são
da ordem de R$ 646.644.328 (Seiscentos e quarenta e seis milhões, seiscentos e quarenta e quatro
mil, trezentos e vinte e oito reais). Da Receita estimada 99,01% são oriundas do Tesouro, e 0,99%
da Renda Própria.
A Despesa autorizada com recursos do Tesouro soma a importância de R$
640.216.826 (Seiscentos e quarenta milhões, duzentos e dezesseis mil, oitocentos e vinte e seis
reais), da qual o montante de R$ 460.415.979 (Quatrocentos e sessenta milhões, quatrocentos e
quinze mil, novecentos e setenta e nove reais) é destinado para atender despesas com Pessoal; R$
122.088.380 (Cento e vinte e dois milhões, oitenta e oito mil, trezentos e oitenta reais) para atender
à manutenção dos campi (diárias, passagens, materiais de consumo, serviços, etc.) e Benefícios ao
Trabalhador (assistência médica, assistência pré-escolar, auxílio alimentação e auxílio transporte),
e, finalmente, R$ 57.712.467 (Cinquenta e sete milhões, setecentos e doze mil, quatrocentos e
sessenta e sete reais) para Investimentos, conforme demonstração:
Quadro 1 - Distribuição dos Recursos do Tesouro FUFMT (Fonte 100, 112, 156, 169)
DESPESAS CORRENTES 582.504.359
90,99%
Pessoal 460.415.979 71,92%
Ativo 274.567.979 42,89%
Inativo 125.777.157 19,65%
Contribuições Patronais 53.333.200 8,33%
Cumprimento de Sentenças 6.738.448 1,05%
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 122.088.380 19,07%
OUTROS CUSTEIOS 99.114.043 15,48%
BENEFÍCIOS 20.228.665 3,16%
PASEP 2.745.672 0,43%
DESPESAS DE CAPITAL 57.712.467 9,01%
TOTAL 640.216.826 100,00%
6
A Despesa autorizada com recursos da Renda Própria totaliza o valor de R$
6.427.502 (Seis milhões, quatrocentos e vinte e sete mil, quinhentos e dois reais) todo destinado ao
Custeio.
Quadro 2 – Distribuição dos Recursos Renda Própria FUFMT (Fonte 250)
DESPESAS CORRENTES 6.427.502 100%
OUTROS CUSTEIOS 6.427.502 100%
TOTAL 6.427.502 100%
Através do Artigo 5° da Resolução CD anteriormente referida, o Conselho
Diretor autoriza a Reitoria a instituir Normas de Execução e Controle Orçamentário, o que é feito,
por intermédio da Pró-reitoria de Planejamento e de seus órgãos auxiliares.
Desta forma, a Pró-Reitoria de Planejamento em conjunto com a Reitoria,
estabeleceu alguns critérios para a distribuição e execução do orçamento, enumerados a seguir:
A. O Orçamento de Custo foi elaborado com base no Modelo de Alocação de Recursos,
resultante de uma adaptação da metodologia proposta pelo MEC para ser instituído nas
Universidades Federais; na execução do orçamento do exercício anterior, condizendo com as
necessidades das unidades gestoras responsáveis; respeitando os recursos específicos para
projetos já sinalizados na LOA 2014.
B. A execução das despesas no exercício financeiro de 2014 deverá ser efetuada dentro dos
limites estabelecidos no Orçamento de Custo para cada Unidade Gestora de Recursos.
C. Renda Própria – A execução de despesas com recursos da Renda Própria estará vinculada à
respectiva arrecadação dos recursos financeiros.
D. As Suplementações ao Orçamento de Custo, à conta da arrecadação própria, serão feitas
através de Portaria da Pró-Reitoria de Planejamento – PROPLAN, mediante encaminhamento à
mesma, do plano de aplicação, acompanhado dos comprovantes de recolhimento dos recursos à
conta única da FUFMT, em conformidade com a Resolução CD nº 01, de 28 de fevereiro de
2005. A PROPLAN, após recebimento desta documentação, emitirá a Portaria de crédito
correspondente.
E. Os Remanejamentos de dotações orçamentárias do Orçamento de Custo dos Institutos e
Faculdades deverão ser feitos somente através de emissão de Portaria da Pró-Reitoria de
Planejamento – PROPLAN, mediante solicitação das unidades acadêmicas.
F. Reserva Técnica na fonte 250 – Receita Própria serão contidos todos os recursos de custeio,
objetivando atender orçamentariamente as futuras arrecadações e produção das Unidades
Gestoras de Recursos.
G. Os Recursos Orçamentários destinados a cobrir despesas com Aulas de Campo serão
disponibilizados conforme programação aprovada pela Pró-Reitoria de Ensino de Graduação -
PROEG.
7
1.2 Do orçamento do Hospital Universitário Júlio Muller
O Hospital Universitário Júlio Muller (HUJM) tornou-se unidade
orçamentária independente da FUFMT a partir de 2011, e seu orçamento anual aprovado em 2014
possui a receita estimada e a despesa fixada na ordem de R$ 92.540.315 (Noventa e dois milhões
quinhentos e quarenta mil trezentos e quinze reais). Da Receita estimada 94,82% são oriundas do
Tesouro, e 5,18% da Renda Própria.
A Despesa autorizada com recursos do Tesouro soma a importância de R$
87.750.258 (Oitenta e sete milhões, setecentos e cinquenta mil, duzentos e cinquenta e oito reais) da
qual o montante de R$ 43.808.893 (Quarenta e três milhões, oitocentos e oito mil, oitocentos e
noventa e três reais), é destinada para atender despesas com Pessoal; R$ 3.321.224 (Três milhões,
trezentos e vinte e um mil, duzentos e vinte e quatro reais) para Benefícios ao Trabalhador
(assistência médica, assistência pré-escolar, auxílio alimentação e auxílio transporte), R$ 358.141
(Trezentos e cinquenta e oito mil, e cento e quarenta e um reais) são para o PASEP e, finalmente,
R$ 40.262.000 (Quarenta milhões, duzentsos e sessenta e dois mil) para Investimentos, conforme
demonstração:
Quadro 3 – Distribuição dos Recursos do Tesouro HUJM (Fonte 100, 112)
DESPESAS CORRENTES 47.488.258 54,12%
Pessoal 43.808.893 49,93%
Ativo 35.814.033 40,82%
Inativo 130.000 0,15%
Obrigações Patronais 7.864.860 8,96%
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 3.679.365 4,19%
BENEFÍCIOS 3.321.224 3,78%
PASEP 358.141 0,41%
DESPESAS DE CAPITAL 40.262.000 45,88%
REHUF1 - Construção do Novo Hospital 28.962.000 33,00%
REHUF (Emenda Parlamentar) 11.300.000 12,88%
TOTAL 87.750.258 100,00%
Nota: O recurso de investimento de R$ 11.300.000 refere-se à Emenda
Parlamentar, mas que se encontra bloqueada para utilização pela Secretaria de Orçamento Federal do
Ministério do Planejamento.
A Despesa autorizada com recursos da Renda Própria totaliza o valor de R$
4.790.057 (Quatro milhões, setecentos e noventa mil, e cinquenta e sete reais), da qual a
importância de R$ 4.559.393 (Quatro milhões, quinhentos e cinquenta e nove mil, trezentos e
noventa e três reais) destina-se ao Custeio e R$ 230.664 (Duzentos e trinta mil, e seiscentos e
sessenta e quatro reais) para Investimentos, assim distribuídos:
1 REHUF - Reestruturação dos Hospitais Universitários Federais.
8
Quadro 4 - Distribuição Recursos Renda Própria HUJM (Fonte 250, 280)
OUTROS CUSTEIOS 4.559.393 95,18%
DESPESAS DE CAPITAL 230.664 4,82%
Outros Investimentos - HUJM 230.664 4,82%
TOTAL 4.790.057 100%
A execução das despesas no exercício financeiro de 2014 deverá ser efetuada dentro dos limites
estabelecidos no Orçamento de Custo podendo ser alterada de acordo com o excesso da
arrecadação própria da unidade gestora ou descentralização do Governo Federal.
Renda Própria – A execução de despesas com recursos da Renda Própria estará vinculada à
respectiva arrecadação dos recursos financeiros, ficando sob a responsabilidade do dirigente do
Órgão Gestor.
As solicitações de créditos adicionais ao orçamento vigente sairão da
PROPLAN, mediante comprovação de arrecadação do referido recurso. E será descentralizado ao
HUJM através de Nota de Crédito emitido pela Gerência de Orçamento da PROPLAN.
9
2. PROGRAMAS E AÇÕES DO MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO QUE
INTEGRAM O ORÇAMENTO DA FUFMT
Quadro 5 – Detalhamento dos Programas e Ações do Ministério da Educação que Integram o
Orçamento 2014 da FUFMT
PROGRAMA AÇÃO ORÇAMENTÁRIA OBJETIVO META
FISICA
LOA 2014
(R$ 1,00)
PREVIDÊNCIA
DE INATIVOS E
PENSIONISTAS
DA UNIÃO
PAGAMENTO DE APOSENTA-
DORIA E PENSÕES A SERVI-
DORES CIVIS
Garantir o pagamento devido aos servidores
civis inativos do Poder Executivo ou aos
seus pensionistas, em cumprimento às
disposições contidas em regime
previdenciário próprio.
* 125.777.157
PROGRAMA DE
GESTÃO E
MANUTENÇÃO
DO
MINISTÉRIO
DA EDUCAÇÃO
PAGAMENTO DE PESSOAL
ATIVO DA UNIÃO
Garantir o pagamento de espécies
remuneratórias devido aos servidores e
empregados ativos civis da União. * 274.567.174
CONTRIBUIÇÃO DA UNIÃO, DE
SUAS AUTARQUIAS E FUN-
DAÇÕES PARA O CUSTEIO DO
REGIME DE PREVIDÊNCIA DE
SERVIDORES PÚBLICOS FEDE-
RAIS
Assegurar o pagamento da contribuição da
União, de suas Autarquias e Fundações para
o custeio do regime de previdência dos
servidores públicos federais na forma do art.
8º da Lei nº 10.887 de 18 de junho de 2004.
* 53.333.200
ASSISTÊNCIA MÉDICA E ODON-
TOLÓGICA AOS SERVIDORES,
EMPREGADOS E SEUS DEPEN-
DENTES
Proporcionar aos servidores da FUFMT,
ativos ou inativos e seus respectivos grupos
familiares definidos, bem como aos
pensionistas, a possibilidade de ingresso no
Plano de Saúde GEAP Essencial, registrado
na ANS. 5.572
6.389.712
ASSISTÊNCIA MÉDICA E ODON-
TOLÓGICA AOS SERVIDORES,
EMPREGADOS E SEUS DEPEN-
DENTES – PO 0002 (EXAMES
PERIÓDICOS)
Proporcionar aos servidores e empregados
públicos federais, ativos, condições para a
manutenção da saúde física e mental, em
função dos riscos existentes no ambiente de
trabalho e de doenças ocupacionais ou
profissionais.
620.004
AUXÍLIO TRANSPORTE A SERVI
DORES E EMPREGADOS
Efetivar o pagamento de auxílio-transporte
em pecúnia, pela União, de natureza jurídica
indenizatória, aos militares e empregados
públicos da Administração Federal direta, de
acordo com a Lei nº 7.418/85 e alterações, e
Medida Provisória n º 2.165-36, de 23 de
agosto de 2001.
* 132.000
ASSISTÊNCIA PRÉ-ESCOLAR
AOS DEPENDENTES DE SERVI-
DORES E EMPREGADOS
Oferecer aos servidores durante a jornada de
trabalho, condições adequadas de
atendimento aos seus dependentes, conforme
art. 3º do Decreto 977, de 10/11/93.
* 309.084
AUXÍLIO ALIMENTAÇÃO A
SERVIDORES E EMPREGADOS
Conceder o auxílio-alimentação, sob forma
de pecúnia, custeado com recursos do órgão
ou entidade de lotação ou exercício do
servidor ou empregado, aquisição de vale ou
ticket-alimentação ou refeição ou
manutenção de refeitório.
* 12.614.184
AUXÍLIO FUNERAL E
NATALIDADE AOS
SERVIDORES E EMPREGADOS
Conceder o auxílio pecuniário devido à
família ou a terceiro que tenha custeado o
funeral do servidor(a) falecido(a). Auxílio
natalidade beneficia servidores por motivo
de nascimento de filho(a).
* 163.681
CAPACITAÇÃO DE SERVI-
DORES PÚBLICOS. FEDERAIS
EM PROCESSO DE QUALIFI-
CAÇÃO E REQUALIFICAÇÃO
Promover a qualificação e a requalificação
de pessoal com vistas à melhoria continuada
dos processos de trabalho, dos índices de
satisfação pelos serviços prestados à
sociedade e do crescimento profissional.
380 512.000
10
PROGRAMA AÇÃO ORÇAMENTÁRIA OBJETIVO META
FISICA
LOA 2014
(R$ 1,00)
OPERAÇÕES
ESPECIAIS:
CUMPRIMENTO
DE SENTENÇAS
JUDICIAIS
CUMPRIMENTO DE SENTENÇAS
JUDICIAIS TRANSITADAS EM
JULGADOS DEVIDA PARA A
UNIÃO, AUTARQUIAS E FUN-
DAÇÕES PÚBLICAS
Operações especiais: Cumprimento de
Sentenças Judiciais. * 6.257.687
CONTRIBUIÇÃO DA UNIÃO, DE
SUAS AUTARQUIAS E FUNDA-
ÇÕES PARA O CUSTEIO DO
REGIME DE PREVIDÊNCIA DOS
SERVIDORES PÚBLICOS FEDE-
RAIS DECORRENTE DO PAGA-
MENTO DE PRECATÓRIOS E
REQUISIÇÕES DE PEQUENO
VALOR
Assegurar o pagamento da contribuição da
União, de suas Autarquias e Fundações para
o custeio do regime de previdência dos
servidores públicos federais na forma do art.
8º da Lei nº 10.887, de 18 de junho de 2004.
* 481.765
OPERAÇÕES
ESPECIAIS:
OUTROS
ENCARGOS
ESPECIAIS
CUMPRIMENTO DE DÉBITOS
JUDICIAIS, PERIÓDICOS, VIN-
CENDOS DEVIDOS PARA UNIÃO
AUTARQUIAS E FUNDAÇÕES
PÚBLICAS
Cumprir as decisões judiciais relativas a
débitos periódicos vincendos devidos pela
União, Autarquia e Fundações Públicas
Federais.
2 18.200
EDUCAÇÃO
BÁSICA
FORMAÇÃO INICIAL E CONTI-
NUADA A DISTÂNCIA
Realizar capacitação e formação inicial e
continuada, à distância e semipresencial, de
professores para atuação nas escolas da
educação infantil, do ensino fundamental e
do ensino médio e de profissionais para
atuarem no ensino médio integrado, na
gestão pública e em áreas específicas
12.000 4.731.413
EDUCAÇÃO
SUPERIOR –
GRADUAÇÃO,
PÓS-
GRADUAÇÃO,
ENSINO,
PESQUISA E
EXTENSÃO
FOMENTO ÀS AÇÕES DE EN-
SINO, PESQUISA E EXTENSÃO
Oportunizar ao aluno universitário, a
consolidação dos conhecimentos com a
prática, mediante atividades voltadas à
coletividade, viabilizando a prestação de
serviços sociais e integração entre a
instituição e a comunidade.
20 1.718.421
ASSISTÊNCIA AO EDUCANDO
DO ENSINO DE GRADUAÇÃO
Apoiar os estudantes do ensino de
graduação, mantendo, a critério da
instituição, os restaurantes universitários, as
casas de estudantes, e a assistência médica-
odontológica.
6.658 15.187.853
FUNCIONAMENTO DAS UNI-
VERSIDADES FEDERAIS
Garantir o funcionamento dos cursos de
graduação das instituições Federais de
Ensino Superior-IFES, formar profissionais
de alta qualificação para atuar nos diferentes
setores da sociedade, capazes de contribuir
para o processo de desenvolvimento
nacional, com transferência de conhecimento
pautada em regras curriculares.
24.729 68.197.959
UNIVERSIDADE ABERTA E A
DISTÂNCIA
Ampliar, democratizar e efetivar a oferta de
cursos e programas na modalidade de
educação a distância, oportunizando o acesso
à educação superior inicial e continuada
3.500 5.000
REESTRUTURAÇÃO E EXPAN-
SÃO DAS UNIVERSIDADES FE-
DERAIS – NO ESTADO DE MATO
GROSSO
Promover a revisão da estrutura acadêmica
das universidades federais, de modo a
possibilitar a elevação da mobilidade
estudantil, a criação de vagas, e o completo
aproveitamento da estrutura física e de
recursos humanos existentes, otimizando a
relação aluno/docente e o número de
concluintes dos cursos de graduação.
5 75.627.834
Fonte: Ministério do Planejamento, 2014.
* Meta sob responsabilidade de cálculo e divulgação do Ministério da Educação.
11
Quadro 6 - Evolução do Orçamento FUFMT de 2012 a 2014 (Liberação na LOA)
Código/ Especificação 2012 2013 VAR.
% LOA 2014
VAR.
%
TOTAL 483.776.917 521.481.431 7,79% 646.644.328 24,00%
PR
OG
RA
MA
0089 Previdência de Inativos e Pensionistas da União 98.865.628 102.845.163 4,03% 125.777.157 22,30%
0901 Operações Especiais: Cumprimento de Sentenças
Judiciais 915.934 1.474.427 60,98% 6.739.452 357,09%
0909 Operações Especiais: Outros Encargos Especiais 0 0 0,00% 18.200
2030 Educação Básica 3.416.489 4.181.812 22,40% 4.731.413 13,14%
2032 Educação Superior - Graduação, Pós-Graduação,
Ensino, Pesquisa e Extensão 113.059.050 136.414.700 20,66% 160.737.067 17,83%
2109 Programa de Gestão e Manutenção do Ministério da
Educação 267.519.816 276.565.329 3,38% 348.641.039 26,06%
FU
NÇ
ÃO
09 Previdência Social 98.865.628 102.845.163 4,03% 125.795.357 22,32%
12 Educação 383.995.355 417.161.841 8,64% 514.109.519 23,24%
28 Encargos Especiais 915.934 1.474.427 60,98% 6.739.452 357,09%
SU
B-F
UN
ÇÃ
O
122 Administração Geral 42.722.560 44.075.743 3,17% 53.333.200 21,00%
128 Formação de Recursos Humanos 200.000 200.000 0,00% 512.000 156,00%
272 Previdência do Regime Estatutário 98.865.628 102.845.163 4,03% 125.777.157 22,30%
274 Previdência Especial 0 0 0,00% 18.200 0,00%
301 Atenção Básica 5.113.778 5.434.992 6,28% 7.009.716 28,97%
306 Alimentação e Nutrição 9.600.000 10.006.464 4,23% 0 -100,00%
331 Proteção e Benefícios ao Trabalhador 102.000 143.388 40,58% 13.218.949 9119,01%
364 Ensino Superior 322.564.528 352.819.442 9,38% 435.304.241 23,38%
365 Educação Infantil 276.000 300.000 8,70% 0 -100,00%
368 Educação Básica 3.416.489 4.181.812 22,40% 4.731.413 13,14%
846 Outros Encargos Especiais 915.934 1.474.427 60,98% 6.739.452 357,09%
GR
UP
O D
E
DE
SP
ES
A
1 Pessoal e Encargos Sociais 351.942.739 364.660.667 3,61% 460.415.979 26,26%
3 Outras Despesas Correntes 95.309.976 113.857.083 19,46% 128.515.882 12,87%
4 Investimentos 36.524.202 42.963.681 17,63% 57.712.467 34,33%
Fonte: Ministério do Planejamento, 2014.
Quadro 7 - Detalhamento do Orçamento FUFMT 2014 por Fonte de Recursos
FONTE 1-PESSOAL 3-CUSTEIO 4-CAPITAL TOTAL
FO
NT
E
1002 46.166.025 14.921.984 285.073 61.373.082
1123 327.900.374 107.166.396 57.427.394 492.494.164
1564 32.534.615 0 0 32.534.615
1695 53.814.965
0
0 0 53.814.965
2506 0 6.427.502 0 6.427.502
TOTAL 460.415.979 128.515.882 57.712.467 646.644.328
Fonte: Ministério do Planejamento, 2014.
2 100 - Recursos do Tesouro – Recursos Ordinários. 3 112 - Recursos do Tesouro – Recursos Destinados à Manutenção e Desenvolvimento do Ensino. 4 156 - Recursos do Tesouro – Contribuição Seguridade do Servidor para o Plano de Seguridade Social do Servidor Público. 5 169 - Recursos do Tesouro – Contribuição Patronal para o Plano de Seguridade Social do Servidor Público. 6 250 - Recursos de Outras Fontes - Exercício Corrente - Recursos Próprios Não Financeiros.
12
2.1 Arrecadação Própria
A previsão de arrecadação de recursos para o exercício de 2014 foi elaborada com
informações obtidas através do acompanhamento sistemático da setorial orçamentária do Ministério
da Educação – SPO/MEC:
Quadro 8 - Detalhamento da Previsão de Arrecadação da Fonte 250 para 2014
UNIDADE
GESTORA ESPECIFICAÇÃO
ARRECADAÇÃO
PREVISTA
ENCARGOS
GERAIS
Taxas;
Emissão de Certificados, Diplomas;
Taxa de Ocupação Imóveis;
Consultoria
3.410.792
SARI Concursos 3.016.710
TOTAL 6.427.502
Fonte: SPO/MEC.
2.2 Acompanhamento e Avaliação
A Administração Superior tem como princípio a ética e a transparência na execução
físico- financeira das metas previstas dentro do Orçamento Programa para o exercício de 2014, que
deverá estar em consonância com a LDO 2014 e o Plano Plurianual do Governo Federal relativo ao
período 2012 - 2015, bem como contemplar ao Plano de Desenvolvimento Institucional da
Universidade Federal de Mato Grosso (PDI), que optou pela metodologia da “Gestão por
Programas servindo-se dela como estratégia para assegurar a integração vertical, vez que facilita
a compatibilidade com a linguagem adotada na peça orçamentária, que em última análise,
consolida de forma operacional as proposições formalizadas nos documentos políticos legais,
Plano Plurianual de Atividades (PPA) e Lei de Diretrizes Orçamentárias (LDO) do Governo
Federal”.
Posto isto, cada Pró-Reitoria fará a gestão do programa que lhe corresponde
diretamente, onde estará buscando a integração, otimização de recursos e esforços para garantir a
agilidade e qualidade da execução. A responsabilidade do assessoramento, animação,
acompanhamento, avaliação dos Programas ficará por conta da PROPLAN, sendo todos estes
procedimentos autorizados pela Reitoria que é responsável pela gestão política de todo processo.
Para isto, a PROPLAN, órgão responsável pela elaboração e acompanhamento do
Orçamento Programa da Instituição, trabalhará com indicadores numéricos e estatísticos que
possibilitem aferir tanto o aspecto qualitativo, quanto quantitativo das metas estabelecidas no Plano
de Desenvolvimento Institucional, oferecendo aos gestores subsídios claros para a implementação, a
eficácia, eficiência e efetividade destas metas.
14
FUNDAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DE MATO GROSSO
PRÓ-REITORIA DE PLANEJAMENTO / COORDENAÇÃO DE POLÍTICAS E DESENVOLVIMENTO INSTITUCIONAL
GERÊNCIA DE ORÇAMENTO
3.1 Orçamento Programa FUFMT 2014
100 112 156 169250 (RENDA
PRÓPRIA)TOTAL
0089 - PREVIDÊNCIA DE INATIVOS E PENSIONISTAS DA UNIÃO 39.427.577 - 32.534.615 53.814.965 - 125.777.157
09.272.0089.0181.0051 - PAGAMENTO DE APOSENT. E PENSÕES - SERV. CIVIS -
PTRES: 061876 39.427.577 - 32.534.615 53.814.965 - 125.777.157
Pessoa Beneficiada (Unid.) =
3190.00 - Pagamento de Aposentadorias e Reformas 39.427.577 32.534.615 53.814.965 125.777.157
0901 - OPERAÇÕES ESPECIAIS - CUMPRIMENTO DE SENTENÇAS JUDICIAIS 6.739.452 - - - - 6.739.452
28.846.0901.0005.0051 - CUMPR. DE SENT. JUD. TRANSITADA EM JULGADO
(PRECATÓRIOS) DEVIDA PELA UNIÃO, AUTARQUIAS - PTRES: 076097 6.257.687 - - - 6.257.687
QTDE FÍSICO:
3190.91 - Sentenças Judiciais 6.256.683
3390.91 - Sentenças Judiciais 1.004
28.846.0901.00G5.0001 - CONTR. DA UNIÃO, DE SUAS AUT. E FUND. P/ O CUSTEIO
DO REG. DE PREV. DOS SERV. PÚBL. FED. DECOR. DO PGTO DE PRECATORIOS E
REQUISIÇÕES DE PEQUENO VALOR - PTRES: 061871
481.765 - - - 481.765
QTDE FÍSICO:
3190.91 - Sentenças Judiciais 477.899
3390.91 - Sentenças Judiciais 3.866
0909 - OPERACOES ESPECIAIS: OUTROS ENCARGOS ESPECIAIS 18.200 - - - - 18.200
09.274.0909.0536.0001 - PENSOES DECORRENTES DE LEGISLACAO ESPECIAL E /
OU DECISOES JUDICIAIS - PTRES: 076098 18.200 18.200
3390.91 - Sentenças Judiciais 18.200
2030 - EDUCAÇÃO BÁSICA - 4.731.413 - - 4.731.413
12.368.2030.20RJ.0051 - Apoio à Cap. e Form. Inicial e Continuada de Prof.,
Profissionais Func. e Gestores para a Ed. Básica - (P.O. 0001) PTRES: 061888 - 4.502.537 - - 4.502.537
PESSOA BENEFICIADA (Unid.): 12.000
3390.14.14 - Diárias civil no país 526.562 526.562
3390.30 - Materiais de Consumo 531.000 531.000
3390.33.01 - Passagens para o país 470.000 470.000
3390.36 - Outros Serviços de Terceiros-P. Física 1.900.000 1.900.000
3390.39 - Outros Serviços de Terceiros-P. Jurídica 794.975 794.975
3391.47 - ObrigaçõesTributárias e Contributivas 280.000 280.000
12.368.2030.20RJ.0051 - Apoio à Cap. e Form. Inicial e Continuada de Prof.,
Profissionais, Func. e Gestores para a Ed. Básica - (P.O. 0002) PTRES: 076104 228.876 - - - 228.876
3390.36 - Outros Serviços de Terceiros-P. Física 128.876
3390.39 - Outros Serviços de Terceiros-P. Jurídica 100.000
2032 - EDUCAÇÃO SUPERIOR 15.187.853 139.433.712 - 6.115.502 160.737.067
12.364.2032.20GK.0051 - FOMENTO ÀS AÇÕES DE ENSINO, PESQUISA E
EXTENSÃO - PTRES: 061886 - 1.718.421 - - 1.718.421
PROJETO APOIADO (Unid.): 20
Custeio - 1.211.739 - - 1.211.739
3390.14.14 - Diárias civil no país 150.619 150.619
3390.18 - Auxílio Financeiro a Estudantes 591.200 591.200
3390.30 - Materiais de Consumo 193.307 193.307
3390.33.01 - Passagens para o país 53.497 53.497
3390.36 - Outros Serviços de Terceiros-P. Física 77.100 77.100
3390.39 - Outros Serviços de Terceiros-P. Jurídica 118.260 118.260
3391.47 - ObrigaçõesTributárias e Contributivas 27.756 27.756
Capital - 506.682 - - 506.682
4490.52 - Equipamentos e Material Permanente 506.682 506.682
12.364.2032.4002.0051 - ASSISTÊNCIA AO ESTUDANTE DE ENSINO SUPERIOR -
PTRES: 061889 (P.O. 0002) - 14.890.532 - - 15.187.853
Benefícios Concedidos (Unid.) = 6.558
Custeio 14.640.532 - - - 14.640.532
3390.18 - Auxílio Financeiro a Estudantes 11.440.532 11.440.532
3390.30 - Materiais de Consumo 200.000 200.000
3390.39 - Outros Serviços de Terceiros-P. Jurídica 3.000.000 3.000.000
Capital 250.000 250.000
4490.52 - Equipamentos e Material Permanente 250.000 250.000
12.364.2032.4002.0051 - PROMISSAES - PTRES: 061889 (P.O. 0001) 52.248 52.248
3390.18 - Auxílio Financeiro a Estudantes 52.248 52.248
LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL 2014 - Lei nº 12.952 de 20 de Janeiro de 2014.
FONTES DE RECURSO
CÓDIGO - ESPECIFICAÇÃO
15
12.364.2032.4002.0051 - INCLUIR - PTRES: 061887 (P.O. 0001) 245.073 245.073
Benefícios Concedidos (Unid.) =100
Custeio 210.000 - - - 210.000
3390.14.14 - Diárias civil no país 20.000 20.000
3390.30 - Materiais de Consumo 10.000 10.000
3390.33.01 - Passagens para o país 30.000 30.000
3390.36 - Outros Serviços de Terceiros-P. Física 25.000 25.000
3390.39 - Outros Serviços de Terceiros-P. Jurídica 120.000 120.000
3391.47 - ObrigaçõesTributárias e Contributivas 5.000 5.000
Capital 35.073 35.073
4490.52 - Equipamentos e Material Permanente 35.073 35.073
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO DAS INSTITUIÇÕES FEDERAIS DE
ENSINO SUPERIOR - PTRES: 061883 - 62.082.457 - 6.115.502 68.197.959
Meta Física = Aluno Matriculado (Unid.)= 24.729
Custeio - 54.569.821 - 6.115.502 60.685.323
3390.08 - Benefícios Assistenciais 100.000 100.000
3390.14.14 - Diárias civil no país 1.475.000 1.475.000
3390.18 - Auxílio Financeiro a Estudantes 1.950.000 1.950.000
3390.30 - Materiais de Consumo 3.805.070 3.805.070
3390.33.01 - Passagens para o país 1.266.300 1.266.300
3390.36 - Outros Serviços de Terceiros-P. Física 3.325.000 3.325.000
3390.37 - Locação de Mão-de-Obra 17.723.960 17.723.960
3390.39 - Outros Serviços de Terceiros-P. Jurídica 20.790.591 6.115.502 26.906.093
3390.92 - Despesas de Exercício Antereiores 210.228 210.228
3391.39 - Outros Serviços de Terceiros-P. Jurídica 513.000 513.000
3391.47 - ObrigaçõesTributárias e Contributivas 3.410.672 3.410.672
Capital - 7.512.636 - - 7.512.636
4490.52 - Equipamentos e Material Permanente 2.512.636 2.512.636
4490.52.35 - Equipamentos de processamento de dados 5.000.000 5.000.000
12.364.2032.6328.0051 - UNIVERSIDADE ABERTA E A DISTÂNCIA - PTRES: 061884 - 5.000 - 5.000
Vaga disponibilizada (Unid.)= 1
3390.39 - Outros Serviços de Terceiros-P. Jurídica 5.000 5.000
12.364.2032.8282.0051 - REESTR. E EXPANSÃO DAS UNIVERSIDADES FEDERAIS
(P.O. 0002) - PTRES: 076103 - 70.875.502 - - 70.875.502
Projeto Viabilizado (Unid.)= 6
Custeio - 26.219.758 - - 26.219.758
3.3.90.30.00 - Material de Consumo 3.500.000 3.500.000
3.3.90.30.17 - Material de Processamento de Dados 200.000 200.000
3.3.90.35.04 - Consultoria em Tecnologia da Informação 50.000 50.000
3.3.90.36.54 - Manutenção e Conservação de Equipamento de Proc. de Dados 15.000 15.000
3.3.90.37.09 - Manutenção de Software 10.000 10.000
3.3.90.39.00 - Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica 16.232.083 16.232.083
3.3.90.39.08 - Manutenção de Software 200.000 200.000
3.3.90.39.26 - Desenvolvimento de Software 50.000 50.000
3.3.90.39.27 - Suporte de Infraestrutura 3.487.675 3.487.675
3.3.90.39.31 - Locação de Equipamentos de Processamento de Dados 100.000 100.000
3.3.90.39.56 - Serviços de Tecnologia da Informação 400.000 400.000
3.3.90.39.57 - Serviços Técnicos Profissionais de Tecnologia da Informação 1.000.000 1.000.000
3.3.90.39.95 - Manutenção e Conservação de Equipamentos de Proc. de Dados 500.000 500.000
3.3.90.39.97 - Comunicação de Dados 475.000 475.000
Capital - 44.655.744 - - 44.655.744
4490.51.99 - Outras Obras e Instalações 23.408.076 23.408.076
4490.52 - Equipamentos e Material Permanente 21.247.668 21.247.668
12.364.2032.8282.0051 - REESTR. E EXPANSÃO DAS UNIVERSIDADES FEDERAIS -
(P.O. 0001) - PTRES: 076102 PROGRAMA MAIS MÉDICOS - 4.752.332 - - 4.752.332
Vaga disponibilizada (Unid.)= 100
Capital - 4.752.332 - - -
4490.51.99 - Outras Obras e Instalações * mais médicos 4.752.332 4.752.332
16
2109 - PROGR. DE GESTÃO E MANUT. DO MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO - 348.329.039 - - 312.000 348.641.039
12.364.2109.20TP.0051 - PAGAMENTO DE PESSOAL ATIVO DA UNIÃO - PTRES:
061872 - 274.567.174 274.567.174
Pessoa Beneficiada (Unid.) =
3190.00 - Vencimentos e Vantagens Fixas 274.567.174 274.567.174
12.122.2109.09HB.0001 - CONTR. DA UNIÃO P/ O CUSTEIO DO REG. DE PREV. DOS
SERV. PÚBLICOS FEDERAIS - PTRES: 061870 - 53.333.200 53.333.200
QTDE FÍSICO:
3191.13 - Contribuições Patronais 53.333.200 53.333.200
12.301.2109.2004.0051 - ASSIST. MÉD. E ODONT. SERV., EMPREG.E DEPEND. -
PTRES: 061879 - (P.O. 0001) - 6.389.712 6.389.712
Pessoa beneficiada (Unid.) = 5.572
3390.93 - Indenizações e Restituições 6.389.712 6.389.712
12.301.2109.2004.0051 - ASSIST. MÉD. E ODONT. SERV., EMPREG.E DEPEND. -
PTRES: 061880 - (P.O. 0002) EXAMES PERIÓDICOS - 620.004 620.004
3.3.90.39.00 - Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica 620.004
12.331.2109.2010.0051 - ASSIST. PRÉ-ESCOLAR AOS DEPEND. DOS SERV. PTRES:
083588 - 309.084 309.084
Pessoa beneficiada (Unid.) =
3390.08 - Auxílio Creche 309.084 309.084
12.331.2109.2011.0051 - AUXÍLIO-TRANSPORTE AOS SERV. E EMPREGADOS
PTRES: 061878 132.000 132.000
3390.49 - Auxílio Transporte 132.000 132.000
12.331.2109.2012.0051 - AUXÍLIO-ALIMENTAÇÃO AOS SERV. E EMPREGADOS -
PTRES: 083589 12.614.184 12.614.184
3390.46 - Auxílio Alimentação 12.614.184 12.614.184
12.331.2109.00M1.0051 - AUXILIO FUNERAL E NATALIDADE AOS SERVIDORES
PTRES: 083587 163.681 163.681
3390.08 - Auxílio Funeral e Natalidade 163.681 163.681
12.128.2109.4572.0051 - CAPAC. DE SERV. PÚBL. FED. EM PROC. DE QUALIF. E
REQUALIFICAÇÃO - PTRES: 061882 - 200.000 - 312.000 512.000
Servidor Capacitado (Unid.) = 380
3390.14.14 - Diárias civil no país 30.000 30.000
3390.18 - Auxílio Financeiro a Estudantes - 312.000 312.000
3390.30 - Materiais de Consumo 20.000 20.000
3390.33.01 - Passagens para o país 20.000 20.000
3390.36 - Outros Serviços de Terceiros-P. Física 60.000 60.000
3390.39 - Outros Serviços de Terceiros-P. Jurídica 58.000 58.000
3391.47 - ObrigaçõesTributárias e Contributivas 12.000 12.000
TOTAL 61.373.082 492.494.164 32.534.615 53.814.965 6.427.502 646.644.328
17
FUNDAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DE MATO GROSSO
PRÓ-REITORIA DE PLANEJAMENTO
COORDENAÇÃO DE POLÍTICAS E DESENVOLVIMENTO INSTITUCIONAL
GERÊNCIA DE ORÇAMENTO
3.2 Resumo do Orçamento FUFMT 2014
TESOURO RENDA PRÓPRIA
DESPESAS CORRENTES 582.504.359 6.427.502 588.931.861 91,075
PESSOAL 460.415.979 460.415.979 71,201
Ativo 274.567.174 274.567.174 42,460
Inativo 125.777.157 125.777.157 19,451
Obrigações Patronais 53.333.200 53.333.200 8,248
Cumprimento de Sentenças 6.738.448 6.738.448 1,042
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 122.088.380 6.427.502 128.515.882 19,874
OUTROS CUSTEIOS 63.091.852 6.115.502 69.207.354 10,703
BENEFÍCIOS 20.228.665 20.228.665 3,128
Assistência Médica-Odontológica 6.389.712 6.389.712 0,988
Exames Periódicos 620.004 620.004 0,096
Assistência Pré-Escolar 309.084 309.084 0,048
Auxílio Transporte 132.000 132.000 0,020
Auxílio Alimentação 12.614.184 12.614.184 1,951
Auxílio Funeral e Natalidade 163.681 163.681 0,025
AÇÕES ESPECIFICAS 38.767.863 312.000 39.079.863 6,043
Programa Nacional de Assistência ao Estudante - PNAES 14.640.532 14.640.532 2,264
PROMISSAES 52.248 52.248 0,008
INCLUIR 210.000 210.000 0,032
PROEXT 1.211.739 1.211.739 0,187
FORMAÇÃO INICIAL E CONTINUADA A DISTÂNCIA 4.731.413 4.731.413 0,732
CAPACITAÇÃO DE SERVIDORES PÚBLICOS 200.000 312.000 512.000 0,079
PÓS-GRADUAÇÃO 500.000 500.000 0,077
PESQUISA E DESENVOLVIMENTO CIENTÍFICO 1.175.000 1.175.000 0,182
Hospitais Veterinários - HOVET 100.000 100.000 0,015
Secretaria da Tecnologia da Informação 6.487.675 6.487.675 1,003
PASEP 2.745.672 2.745.672 0,425
Cumprimento de Débitos Judiciais 19.204 19.204 0,003
Implantação Várzea Grande 3.415.500 3.415.500 0,528
Expansão da Medicina 3.278.880 3.278.880 0,507
DESPESAS DE CAPITAL 57.712.467 - 57.712.467 8,925
Investimento - UFMT 7.512.636 - 7.512.636 1,162
Secretaria da Tecnologia da Informação 5.000.000 5.000.000 0,773
Acervo Bibliográfico 2.000.000 2.000.000 0,309
Hospitais Veterinários - HOVET 512.636 512.636 0,079
PROEXT 506.682 506.682 0,078
PNAES 250.000 250.000 0,039
INCLUIR 35.073 35.073 0,005
Consolidação e Expansão das Universidades 13.931.422 13.931.422 2,154
Implantação Várzea Grande 21.380.000 21.380.000 3,306
Expansão da Medicina 9.344.322 9.344.322 1,445
ADICIONAL - PROGRAMA MAIS MÉDICOS 4.752.332 4.752.332 0,735
Obras 4.752.332 4.752.332
TOTAL 640.216.826 6.427.502 646.644.328
Participação Percentual 99,006 0,994
Fonte: PROPLAN/GERÊNCIA DE ORÇAMENTO e SIMEC.MEC.GOV.BR
100,000
RESUMO DO ORÇAMENTO FUFMT 2014
ESPECIFICAÇÃO FONTES DE RECURSOS
TOTAL %
18
3.3 Orçamento FUFMT por elemento da Despesa
TESOURO R. PRÓPRIA
3.0.00.00.00 DESPESAS CORRENTES 582.504.359 6.427.502 588.931.861
3.1.00.00.00 Pessoal e Encargos Sociais 460.415.979 460.415.979
3.1.90.00.00 Aplicações Diretas 407.082.779 407.082.779
3.1.90.01.00 Aposentadorias e Reformas 125.777.157 125.777.157
3.1.90.11.00 Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Civil 274.567.174 274.567.174
3.1.90.91.00 Sentenças Judiciais 6.738.448 6.738.448
3.1.91.00.00 Apl. Direta Decorrente de Op. entre Órgãos, Fundos e Ent. Integr. dos
Orçamentos F/S 53.333.200 53.333.200
3.1.91.00.00 Aplicações Diretas - Intra-orçamentária 53.333.200 53.333.200
3.1.91.13.00 Obrigações Patronais 53.333.200 53.333.200
3.3.00.00.00 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 122.088.380 6.427.502 128.515.882
3.3.90.00.00 Aplicações Diretas 117.739.952 6.427.502 124.167.454
3.3.90.00.00 Outras Despesas Correntes -
3.3.90.08.00 Outros Benefícios Assistênciais 450.000 450.000
3.3.90.14.14 Diárias Civil - no país 2.331.057 2.331.057
3.3.90.18.00 Auxílio Financeiro a Estudantes 14.033.980 312.000 14.345.980
3.3.90.30.00 Material de Consumo 8.259.377 8.259.377
3.3.90.30.17 Material de Processamento de Dados 200.000 200.000
3.3.90.33.01 Passagens Civil - no país 1.839.797 1.839.797
3.3.90.35.04 Consultoria em Tecnologia da Informação 50.000 50.000
3.3.90.36.00 Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física 5.387.100 5.387.100
3.3.90.36.54 Manutenção e Conservação de Equipamento de Processamento de Dados 15.000 15.000
3.3.90.37.00 Locação de Mão-de-Obra 17.723.960 17.723.960
3.3.90.37.09 Manutenção de Software 10.000 10.000
3.3.90.39.00 Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica 41.118.909 6.115.502 47.234.411
3.3.90.39.08 Manutenção de Software 200.000 200.000
3.3.90.39.26 Desenvolvimento de Software 50.000 50.000
3.3.90.39.27 Suporte de Infraestrutura 3.487.675 3.487.675
3.3.90.39.31 Locação de Equipamentos de Processamento de Dados 100.000 100.000
3.3.90.39.56 Serviços de Tecnologia da Informação 400.000 400.000
3.3.90.39.57 Serviços de Processamento de Dados 1.000.000 1.000.000
3.3.90.39.95 Manutenção e Conservação de Equipamentos de Processamento de Dados 500.000 500.000
3.3.90.39.97 Despesas de Teleprocessamento 475.000 475.000
3.3.90.46.00 Auxílio Alimentação 12.698.949 12.698.949
3.3.90.49.00 Auxílio Transporte 170.000 170.000
3.3.90.91.00 Sentenças Judiciais 19.204 19.204
3.3.90.92.00 Despesas de Exercícios Anteriores 210.228 210.228
3.3.90.93.00 Indenizações e Restituições 7.009.716 7.009.716
3.3.91.00.00Aplicação Direta Decorrente de Operação entre Órgãos, Fundos e Entidades
Integrantes dos Orçamentos F/S 4.348.428 - 4.348.428
3.3.91.39.00 Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica 513.000 513.000
3.3.91.47.00 Obrigações Tributárias e Contributivas 3.835.428 3.835.428
4.0.00.00.00 DESPESAS DE CAPITAL 57.712.467 - 57.712.467
4.4.00.00.00 INVESTIMENTOS 57.712.467 - 57.712.467
4.4.90.00.00 Aplicações Diretas 57.712.467 - 57.712.467
4.4.90.51.99 OUTRAS OBRAS E INSTALAÇÕES 49.408.076 49.408.076
4.4.90.52.00 Equipamentos e Material Permanente 3.304.391 3.304.391
4.4.90.52.35 Equipamentos de Processamento de Dados 5.000.000 5.000.000
640.216.826 6.427.502 646.644.328
Fonte: PROPLAN/GERÊNCIA DE ORÇAMENTO e SIMEC.MEC.GOV.BR
T O T A L
ORÇAMENTO POR ELEMENTO DA DESPESA
CÓDIGO ESPECIFICAÇÃOFONTES DE RECURSOS
TOTAL
19
3.4 Orçamento Programa do Hospital Universitário Júlio Muller
FONTES DE RECURSO
CÓDIGO - ESPECIFICAÇÃO 100 112 151 250 280
0089 - PREVIDÊNCIA 130.000 - - - - 130.000
09.272.0089.0181.0051 - PAGAMENTO DE APOSENTADORIAS
E PENSÕES - SERVIDORES CIVIS 130.000 - - - - -
Pessoa Beneficiada (Unid.) =
3190.03 - Pensões 130.000 130.000
2032 - EDUCAÇÃO SUPERIOR 7.358.141 33.262.000 - 4.730.664 59.393 45.410.198
12.364.2032.20RX.0051 - REESTRUTURAÇÃO DOS HOSPITAIS
UNIVERSITÁRIOS FEDERAIS - PTRES 062081 (EMENDA) 7.000.000 4.300.000 - - - 11.300.000
4490.51 - Outras Obras e Instalações 7.000.000 4.300.000 11.300.000
12.364.2032.20RX.0051 - REESTRUTURAÇÃOE
MODERNIZAÇÃO DOS HOSPITAIS UNIVERSITÁRIOS FEDERAIS -
HOSPITAL JÚLIO MULLER - PTRES 076183
- 28.962.000 - - - 28.962.000
4490.51 - Outras Obras e Instalações 28.962.000 28.962.000
12.364.2032.4086.0051 - FUNCIONAMENTO DOS HOSPITAIS
DE ENSINO FEDERAIS - PTRES 062082 358.141 - 4.730.664 59.393 5.148.198
3390.00 - Aplicações Diretas 358.141 4.500.000 59.393 4.917.534
SUB-TOTAL (Custeio) 358.141 - - 4.500.000 59.393 4.917.534
4490.51 - Outras Obras e Instalações 230.664 230.664
SUB - TOTAL (Capital) - - - 230.664 - 230.664
2109 - PROGR. DE GESTÃO E MANUT. DO MINISTÉRIO DA
EDUCAÇÃO 43.678.893 3.321.224 - - - 47.000.117
12.301.2109.2004.0051 - ASSISTÊNCIA MÉDICA E
ODONTOLÓGICA AOS SERVIDORES, EMPREGADOS E SEUS
DEPENDENTES
- 948.000 - - - 948.000
Pessoa beneficiada (Unid.) = 663
3390.93 - Indenizações e Restituições 948.000 948.000
12.365.2109.2010.0051 - ASSISTÊNCIA PRÉ-ESCOLAR AOS
DEPENDENTES DOS SERVIDORES E EMPREGADOS - 54.000 - - - 54.000
Criança de 0 a 6 anos atendida (Unid.) = 54
3390.08 - Outros Benefícios Assistenciais 54.000 54.000
12.331.2109.2011.0051 - AUXÍLIO TRANSPORTE AOS
SERVIDORES E EMPREGADOS - 61.560 - - - 61.560
Servidor Beneficiado (Unid.) = 22
3390.49 - Auxílio Transporte 61.560,00 61.560
12.306.2109.2012.0051 - AUXÍLIO ALIMENTAÇÃO A
SERVIDORES E EMPREGADOS - 2.132.832 - - - 2.132.832
Servidor Beneficiado (Unid.) = 474
3390.46 - Auxílio Alimentação 2.132.832 2.132.832
12.301.2109.2004.0051 - EXAMES PERIÓDICOS A
SERVIDORES - 104.832 - - - 104.832
Servidor Beneficiado (Unid.) =
3390.39 - Outros Serviços de Terceiros-P. Jurídica 104.832 104.832
12.306.2109.00M1.0051 - AUXÍLIO FUNERAL E NATALIDADE A
SERVIDORES - 20.000 - - - 20.000
Servidor Beneficiado (Unid.) = 474
3390.46 - Auxílio Alimentação 20.000 20.000
12.302.2109.20TP.0051 - Funcionamento dos Hospitais de
Ensino - No Estado de Mato Grosso 35.814.033 - - - - 35.814.033
Aluno matriculado (Unid.) =
3190.00 35.814.033 35.814.033
12.122.2109.09HB.0001- Contribuição da União, de suas autar
quias e fundações para o custeio do regime de previdência
dos servidores públicos federais
7.864.860 - - - - 7.864.860
QT D E F Í SIC O:
3191.13 - Contribuições Patronais 7.864.860 7.864.860
TOTAL 51.167.034 36.583.224 - 4.730.664 59.393 92.540.315
Fonte: PROPLAN/GERÊNCIA DE ORÇAMENTO e SIMEC.MEC.GOV.BR
HUJM - LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL 2014 - LEI 12.952 DE 20 DE JANEIRO DE 2014
ARRECADAÇÃO TESOURO TOTAL
20
3.5 Resumo do Orçamento HUJM
Fonte: Ministério do Planejamento, 2014.
TESOURO RENDA PRÓPRIA
DESPESAS CORRENTES 47.488.258 4.559.393 52.047.651 56,243
PESSOAL 43.808.893 43.808.893 47,340
Ativo 35.814.033 35.814.033 38,701
Inativo 130.000 130.000 0,140
Obrigações Patronais 7.864.860 7.864.860 8,499
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 3.679.365 4.559.393 8.238.758 8,903
OUTROS CUSTEIOS 4.559.393 4.559.393 4,927
BENEFÍCIOS 3.321.224 3.321.224 3,589
Assistência Médica-Odontológica 948.000 948.000 1,024
Assistência Pré-Escolar 54.000 54.000 0,058
Auxílio Transporte 61.560 61.560 0,067
Auxílio Alimentação 2.132.832 2.132.832 2,305
Auxílio Funeral 20.000 20.000 0,022
Exames Periódicos 104.832 104.832 0,113
AÇÕES ESPECIFICAS 358.141 358.141 0,387
PASEP 358.141 358.141 0,387
DESPESAS DE CAPITAL 40.262.000 230.664 40.492.664 43,757
Investimento - HUJM - 230.664 230.664 0,249
Outros Investimentos - 230.664 230.664 0,249
REHUF - CONSTRUÇÃO DO HOSPITAL UNIVERSITÁRIO 28.962.000 28.962.000 31,297
EMENDA REHUF - CONSTRUIR E EQUIPAR NOVO HUJM 11.300.000 11.300.000 12,211
TOTAL 87.750.258 4.790.057 92.540.315 100,00
Participação Percentual 94,824 5,176
Fonte: w w w .simec.mec .gov.br
REHUF - reestruturação dos Hospitais Universtários Federais
HUJM - RESUMO DO ORÇAMENTO ANUAL 2014
ESPECIFICAÇÃO FONTES DE RECURSOS
TOTAL %
xxii
ÍNDICE
4. O ORÇAMENTO DE CUSTEIO E CAPITAL DA FUFMT ........................................ 23
4.1 ORÇAMENTO DE CUSTEIO .................................................................................................. 23
4.1.1 Detalhamento da Previsão de Gastos com Despesas Fixas em 2014 ........................... 24
4.1.2 Detalhamento da Previsão de Gastos com Despesas Variáveis em 2014 .................... 25
4.1.3 Aula de Campo ............................................................................................................ 26
4.1.4 Institutos e Faculdades ................................................................................................. 26
4.2 ORÇAMENTO DE CAPITAL .................................................................................................. 28
5. APÊNDICES ....................................................................................................................... 29
6. GLOSSÁRIO ...................................................................................................................... 38
6.1 NATUREZA DA DESPESA ..................................................................................................... 38
6.1.1. Da estrutura, conceitos e especificações ..................................................................... 38
6.2 CLASSIFICAÇÃO DE RECURSOS POR FONTE ...................................................................... 41
23
4. O ORÇAMENTO DE CUSTEIO E CAPITAL DA FUFMT
4.1 Orçamento de Custeio
A distribuição dos recursos de custeio visa atender à manutenção das atividades da
Instituição para que o ensino, a pesquisa e a extensão tenham seu funcionamento garantido. Para tal,
os recursos orçamentários de custeio são destinados às Despesas Fixas e Variáveis:
Despesas Fixas:
Material de consumo;
Pagamento de Pessoal Terceirizado (Limpeza e Conservação, Vigilância, Portaria,
Motorista, Estagiários, etc.).
Pagamento de Serviços (Água e Esgoto, Energia Elétrica, Seguros, Telefonia, Internet,
Hospedagem, Alimentação, Manutenção de bens móveis e imóveis e etc.).
Pagamento de Encargos Sociais e Contribuições;
Despesas Variáveis:
Despesas com Locomoção (Diárias, Passagens, Aulas de Campo e Colaboradores
Eventuais);
Auxílio Financeiro a Estudantes;
Reformas de Imóveis;
Indenizações e Restituições.
24
4.1.1 Detalhamento da Previsão de Gastos com Despesas Fixas em 2014
Quadro 9 – Previsão de Gastos Com Despesas Fixas em 2014
NATUREZA DA DESPESA TESOURO %
3390.30.00 - Material de Consumo 6.007.544 9,77%
- Material de expediente e laboratoriais 6.007.544
3390.36.00 - Serviços de Terceiros Pessoa física 2.676.800 4,35%
- Estagiários 2.640.800
- Locação de Imóveis 36.000
3390.37.00 - Locação de Mão de Obra 15.452.306 25,14%
- Serviço de Vigilância Ostensiva 5.282.030
- Serviço de Apoio administrativo 4.828.650
- Serviço de Portaria 3.162.152
- Serviço de Motorista 2.179.474
3390.39.00 - Serviços de Terceiros P. Jurídica 34.160.000 55,57%
- Condomínio 3.500
- Manutenção e Conservação de Veículos 1.843.000
- Serviços de Energia elétrica 9.800.000
- Serviços de Água e Esgoto 710.000
- Serviços de comunicação em geral 376.804
- Seguros em Geral 57.600
- Hospedagens e alimentação 550.000
- Serviços de cópias e reprod. Doc. 577.759
- Serviço de Telefonia Fixa 686.677
- Serviço de Telefonia móvel 22.925
- Serviços de Internet 365.937
- Serviços de limpeza e conservação 7.274.000
- Manutenção de piscina 125.987
- Manutenção de elevadores 66.399
- RU – Cuiabá 4.888.000
- RU – Médio Araguaia 1.880.575
- RU – Rondonópolis 1.700.425
- RU – Sinop 1.691.000
- Serviço de fornecimento de combustível 1.497.412
- Seguro DPVAT 42.000
3391.39 - Outros Serv. Terc. P. Jurídica Op. Intra-
orçamentário 414.800 0,67%
Serviços de publicidade legal 414.800
3391.47.00 - Contribuições Previdenciárias 114.000 4,48%
Contribuições previdenciárias - Serv. Terceiros 114.000
Total 58.825.450 100%
Fonte: Coordenação Financeira/PROAD.
25
4.1.2 Detalhamento da Previsão de Gastos com Despesas Variáveis em 2014
Quadro 10 – Previsão de Gastos Com Despesas Variáveis em 2014
UGR EM CADA NATUREZA DA DESPESA TESOURO %
3390.14.00 Diárias 1.305.000 12,20%
154.071 - Campus de SINOP 30.000
154.200 - REITORIA 180.000
154.201 - VICE-REITORIA 30.000
154.206 - PROCEV 50.000
152.901 - PRAE 50.000
154.332 - PROEG 715.000
154.349 - Campus do Médio Araguaia 30.000
154.350 - PROPLAN 90.000
154.352 - PROAD 100.000
154.355 - Campus de Rondonópolis 30.000
3390.18.00 Bolsas 2.183.400 20,42%
154.332 - PROEG 1.183.400
154.206 - PROCEV 1.000.000
3390.30.00 Material de Consumo 250.000 2,34%
154.201 - VICE-REITORIA (Editora) 250.000
3390.33.00 Passagens e locomoção 970.000 9,07%
154.071 - Campus de SINOP 20.000
154.200 - REITORIA 220.000
154.201 - VICE-REITORIA 30.000
154.206 - PROCEV 50.000
152.901 - PRAE 30.000
154.332 - PROEG 340.000
154.349 - Campus do Médio Araguaia 20.000
154.350 - PROPLAN 40.000
154.352 - PROAD 200.000
154.355 - Campus de Rondonópolis 20.000
3390.36.00 Serviço de terceiro - Pessoa Física 4.085.000 38,20%
154.200 - REITORIA 400.000
154.206 - PROCEV 600.000
154.332 - PROEG 1.935.000
154.352 - PROAD 1.150.000
3390.39.00 Serviço de Terceiro - Pessoa Jurídica 1.700.504 15,90%
154.350 - PROPLAN 1.700.504
3391.47 Obrigações tributárias e Contributivas 200.000 1,87%
154.200 - REITORIA 80.000
154.206 - PROCEV 120.000
Total 10.693.904 100%
26
4.1.3 Aula de Campo
Estão incluídos na programação de aulas de campo: as visitas técnicas, alguns tipos
de estágios curriculares e o Internato rural, que é executado através da Faculdade de Medicina.
Quadro 11 – Valores de Diárias e Auxílio Aula de Campo em 2014
UGR UNIDADE AULA DE CAMPO
DIÁRIAS Auxílio Aula de Campo TOTAL
154208 ICAA/CUS 17.000 30.150 47.150
154209 ICS/CUS 10.000 84.820 94.820
154211 ICNHS/CUS 5.000 1.710 6.710
154333 ICHS 25.000 38.112 63.112
154334 IL 3.000 2.945 5.945
154335 IE 2.300 2.090 4.390
154338 FAMEVZ 35.000 57.850 92.850
154339 FENF 50.000 74.250 124.250
154340 ICET 115.200 183.200 298.400
154341 FAET 35.000 50.250 85.250
154342 IB 10.000 18.785 28.785
154343 ISC 2.500 17.400 19.900
154344 F. MEDICINA 15.000 32.500 47.500
154347 ICHS/CUR 10.000 26.480 36.480
154205 ICAT/CUR 18.000 40.865 58.865
154348 ICEN/CUR 7.000 27.615 34.615
152903 ICET/CUA 15.000 51.950 66.950
152904 ICBS/CUA 10.000 19.775 29.775
152905 ICHS/CUA 15.000 39.253 54.253
TOTAL
400.000 800.000 1.200.000 Fonte: PROEG.
4.1.4 Institutos e Faculdades
A distribuição de recurso orçamentário para a locomoção dos Institutos e Faculdades
é elaborada respeitando o Modelo Interno de Alocação de Recursos, que através de critérios técnicos
claramente definidos oferece transparência às ações adotadas pela Administração Superior.
O Modelo é fomentado com dados oriundos das unidades acadêmicas, e é elaborado
através de indicadores que demonstram:
I. A força de produção de cada Instituto e Faculdade quanto à quantificação e qualificação
do corpo docente;
II. O número de alunos matriculados por curso, ponderado pelo peso-custo do curso;
III. A carga horária de cada disciplina oferecida pelo departamento, avaliando pesos distintos
para aulas teóricas e práticas;
IV. O percentual orçamentário recebido pela unidade acadêmica no ano anterior;
V. O número de alunos diplomados no curso, no ano anterior, dividido pelo número de
alunos ingressantes que irá avaliar a produção final do curso;
VI. As atividades de extensão desenvolvidas pelos Institutos e Faculdades e registradas na
PROCEV, e
VII. As atividades de pesquisa e produção acadêmica desenvolvidas nos Institutos e Faculdades
registradas na PROPeq.
27
Enfatizamos que todos os indicadores trabalhados na Matriz Interna de Alocação de
Recursos atendem os cursos de Graduação, Pós-Graduação e Residência Médica, atribuindo-lhes
pesos distintos nas avaliações.
A Matriz de Alocação de Recursos encontra-se disponível na Gerência de
Informações e Custos CPDI/PROPLAN, para eventuais consultas. A totalidade dos recursos
distribuídos do custeio encontra-se no apêndice do documento.
Quadro 12 – Matriz Interna de Alocação de Recursos 2014 – MIAR
CAMPUS UGR UNIDADE VETOR DIÁRIAS PASSAGENS TOTAL
CUIABÁ
154202 C. COMPUTAÇÃO 1,25 3.125 3.125 6.250 154207 F. ECONOMIA 1,38 3.450 3.450 6.900 154210 FISICA 1,75 4.375 4.375 8.750 154333 ICHS 6,51 16.275 16.275 32.550 154334 I. LINGUAGENS 3,85 9.625 9.625 19.250 154335 I. EDUCAÇÃO 3,26 8.150 8.150 16.300 154336 FACC 1,96 4.900 4.900 9.800 154337 FD 1,60 4.000 4.000 8.000 154338 FAMEVZ 6,45 16.125 16.125 32.250 154339 FENF 1,11 2.775 2.775 5.550 154340 ICET 6,30 15.750 15.750 31.500 154341 FAET 4,69 11.725 11.725 23.450 154342 IB 2,65 6.625 6.625 13.250 154343 ISC 1,38 3.450 3.450 6.900 154344 F. MEDICINA 4,54 11.350 11.350 22.700 154345 FANUT 1,90 4.750 4.750 9.500 154346 FEF 3,4 8.500 8.500 17.000 154440 FAEN 1,65 4.125 4.125 8.250
CUR 154205 ICAT/CUR 3,94 9.850 9.850 19.700 154347 ICHS/CUR 6,51 16.275 16.275 32.550 154348 ICEN/CUR 3,20 8.000 8.000 16.000
CUA 152903 ICET/CUA 5,50 13.750 13.750 27.500 152905 ICHS/CUA 3,85 9.625 9.625 19.250 152904 ICBS/CUA 7,37 18.425 18.425 36.850
CUS 154208 ICAA/CUS 6,79 16.975 16.975 33.950 154209 ICS/CUS 5,66 14.150 14.150 28.300 154211 ICNHS/CUS 1,55 3.875 3.875 7.750
TOTAL 100 250.000 250.000 500.000
Fonte: GIC/PROPLAN.
28
4.2 Orçamento de Capital
As despesas de capital são aquelas que contribuem, diretamente, para a formação ou
aquisição de um bem de capital, ou seja, são aquelas despesas que acrescem ao patrimônio da
instituição. Podendo ser executadas em:
Obras e Instalações
Aquisição de Imóveis
Ampliações
Equipamentos e Material Permanente
As unidades responsáveis pela execução dessas despesas são a PROPLAN, pois é de
sua competência elaborar projetos e promover a realização e fiscalização de obras, reformas e
serviços de engenharia. E a STI que detém a responsabilidade de desenvolver ações ligadas à
governança de TI e apoiar a instituição nos processos de educação mediada TIC, portanto, possui
recursos alocados em sua unidade para aquisições de equipamentos para esta natureza.
Sendo assim, segue quadro esquemático da distribuição dos recursos de
investimentos:
Quadro 13 – Distribuição dos Recursos de Capital da LOA 2014
4490.51 4490.52
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO DAS
UNIIVERSIDADES FEDERAIS 2.512.636 2.512.636
- Gabinete 2.512.636 2.512.636
12.364.2032.8282.0051 - REESTRUTURAÇÃO E
EXPANSÃO DAS UNIVERSIDADES FEDERAIS 46.408.076 3.000.000 49.408.076
- Gabinete 46.408.076 3.000.000 49.408.076
12.364.2032.20GK.0051 - SERVIÇOS SOCIAIS A
COMUNIDADE POR MEIO DA EXTENSÃO UNIVERSITÁRIA 506.682 506.682
- Gabinete 506.682 506.682
12.364.2032.4002.0051 - PNAES (Programa Nacional de
Assistência Estudantil) 285.073 285.073
- Gabinete 285.073 285.073
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO DAS
UNIIVERSIDADES FEDERAIS 5.000.000 5.000.000
- Gabinete 5.000.000 5.000.000
46.408.076 11.304.391 57.712.467
TOTAL (R$)
112
UGR
ST
I
PROGRAMA FONTE
TOTAL
100
PR
OP
LA
N 112
30
Aux.
FuneralDiárias Bolsas
Mat.
ConsumoPassagens
Serviços
P. Física
Mão-de-
Obra
Serviços P.
Jurídica
Auxílio
Alimentação
Aux.
Transporte
Assist.
Médica
Serv. Intra
Governo
Encargos
Sociais
472.765 6.007.544 2.776.800 15.452.306 15.500.000 12.614.184 132.000 7.028.920 414.800 2.755.672 63.154.991
6.007.544 2.676.800 15.452.306 15.500.000 414.800 2.745.672 42.797.122
472.765 12.614.184 132.000 7.009.716 20.228.665
100.000 10.000 110.000
19.204 19.204
30.000 0 100.000 20.000 0 0 0 150.000
30.000 20.000 50.000
100.000 100.000
30.000 20.000 50.000
30.000 20.000 50.000
30.000 20.000 50.000
30.000 20.000 50.000
180.000 0 0 220.000 400.000 4.731.413 80.000 5.611.413
120.000 200.000 320.000
60.000 20.000 200.000 40.000 320.000
200.000 40.000 240.000
4.731.413 4.731.413
30.000 0 250.000 30.000 0 0 0 310.000
30.000 30.000 60.000
250.000 250.000
0
0 0 487.675 0 0 6.000.000 0 6.487.675
487.675 6.000.000 6.487.675
217.000 600.000 300.000 26.000 0 32.000 0 1.175.000
217.000 600.000 300.000 26.000 32.000 1.175.000
200.619 2.847.200 193.307 103.497 677.100 118.260 147.756 4.287.739
50.000 2.256.000 50.000 600.000 120.000 3.076.000
150.619 591.200 193.307 53.497 77.100 118.260 27.756 1.211.739
70.000 13.263.180 160.000 60.000 43.000 10.330.000 8.600 23.934.780
50.000 13.210.932 150.000 30.000 18.000 50.000 3.600 13.512.532
52.248 52.248
20.000 10.000 30.000 25.000 120.000 5.000 210.000
10.160.000 10.160.000
715.000 1.183.400 0 340.000 1.935.000 0 0 4.173.400
65.000 383.400 90.000 1.935.000 2.473.400
400.000 800.000 1.200.000
250.000 250.000 500.000
90.000 0 0 40.000 0 4.693.382 0 4.823.382
90.000 40.000 130.000
4.693.382 4.693.382
70.000 70.000 0 310.000 45.000 0 5.000 500.000
70.000 70.000 310.000 45.000 5.000 500.000
160.000 0 1.440.000 230.000 1.050.000 4.500.000 0 7.380.000
100.000 200.000 1.050.000 1.350.000
60.000 30.000 90.000
1.440.000 4.500.000 5.940.000
472.765 1.822.619 17.963.780 8.938.526 1.419.497 6.926.900 15.452.306 45.905.055 12.614.184 132.000 7.028.920 414.800 2.997.028 122.088.380
RESTAURANTES UNIVERSITÁRIOS
154332 Pró-Reitoria de Ensino de Graduação
TOTAL
154350 Pró-Reitoria de Planejamento
Gabinete
Reserva Técnica
154351 Pró-Reitoria de Pós Graduação
Gabinete
154352 Pró-Reitoria Administrativa
Prefeitura
Gabinete
Gabinete
Aula de Campo
Institutos e Faculdades
152901 - Pró-Reitoria de Assistência Estudantil
Capacitação
154204 Pró-Reitoria de Pesquisa
154203 - Sec. Tecnologia da Informação
PROMISSAES
INCLUIR
Gabinete
154206 Pró-Reitoria Cultura Extensão
Gabinete
PROEXT
Gabinete
Gabinete
PARFOR
UAB
Gabinete
154201 VICE-REITORIA
Gabinete
Hospital Veterinário Cuiabá
Editora Universitária
COMFOR
154200 REITORIA
Despesas básicas - Contratos
Benefícios
Capacitação
Outras despesas
154071 SINOP
Gabinete
Hospital Veterinário Sinop
154349 Médio Araguaia
Gabinete
154355 Rondonópolis
Gabinete
154045 ENCARGOS GERAIS
DEMONSTRATIVO SINTÉTICO DA DISTRIBUIÇÃO DOS RECURSOS DE CUSTEIO - 2014
UGR UNIDADES TOTAL
31
APROVADO
NA LOAREITORIA
VICE
REITORIASTI PROPEQ PROCEV PRAE PROEG PROPLAN PROPG PROAD PROCUA PROCUS PROCUR
ENC.
GERAIS
2109 - PROGRAMA DE GESTÃO E
MANUTENÇÃO DO MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO20.428.665 90.000 20.338.665 20.428.665
12.301.2109.2004.0051 - ASSIST. MÉD. E ODONT.
SERV., EMPREG. E DEPEND.6.389.712 6.389.712 6.389.712
12.365.2109.2010.0051 - ASSIST. PRÉ-ESCOLAR
AOS DEPEND. DOS SERV.309.084 309.084 309.084
12.331.2109.2011.0051 - AUXÍLIO-TRANSPORTE
AOS SERV. E EMPREGADOS 132.000 132.000 132.000
12.306.2109.2012.0051 - AUXÍLIO-ALIMENTAÇÃO
AOS SERV. E EMPREGADOS12.614.184 12.614.184 12.614.184
12.301.2109.2004.0051 - ASSIST. MÉD. AOS
SERV.e EMPR. - EX. PERIÓDICOS620.004 620.004 620.004
12.301.2109.00M1.0051 - AUXILIO FUNERAL E
NATALIDADE AOS SERV.e EMPREGADOS163.681 163.681 163.681
12.128.2109.4572.0051 - CAPAC. DE SERV. PÚBL.
FED. EM PROC. DE QUALIF. E REQUALIFICAÇÃO200.000 90.000 110.000 200.000
0901 - OPERAÇÕES ESPECIAIS 1.004 1.004 1.004
28.846.0901.0005.0051 - CUMPR. DE SENTENÇAS
JUDICIAIS 1.004 1.004 1.004
0909 - OPERAÇÕES ESPECIAIS: OUTROS
ENCARGOS ESPECIAIS18.200 18.200 18.200
28.846.0901.0716.0051 - CUMPR. DE DÉBITOS
JUDICIAIS, DEVIDOS PELA UNIÃO 18.200 18.200 18.200
2030 - EDUCAÇÃO BÁSICA 4.731.413 4.731.413 4.731.413
12.368.2030.20RJ.0051 - Apoio à Cap. e
Form. Inicial e Continuada de Prof.,
Profissionais, Func. e Gestores para a Ed.
4.502.537 4.502.537 4.502.537
12.368.2030.20RJ.0051 - Apoio à Cap. e
Form. Inicial e Cont. de Prof., Func. e
Gestores para a Ed. Básica PO 0002
228.876 228.876 228.876
2032 - EDUCAÇÃO SUPERIOR 96.909.098 880.000 310.000 6.487.675 1.175.000 4.287.739 23.934.780 4.173.400 4.823.382 500.000 7.290.000 50.000 150.000 50.000 42.797.122 96.909.098
12.364.2032.20GK.0051 - FOMENTO ÀS
AÇÕES DE ENSINO, PESQUISA E EXTENSÃO 1.211.739 1.211.739 1.211.739
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO
DAS UNIVERSIDADES FEDERAIS 54.569.821 875.000 310.000 1.175.000 1.820.000 8.288.000 4.173.400 1.291.256 500.000 1.350.000 50.000 150.000 50.000 34.537.165 54.569.821
12.364.2032.4002.0051 - ASSISTÊNCIA AO
ESTUDANTE DE ENSINO SUPERIOR 14.902.780 1.256.000 13.646.780 14.902.780
12.364.2032.4002.0051 - ASSISTÊNCIA AO
ESTUDANTE DE ENSINO SUPERIOR 14.640.532 1.256.000 13.384.532 14.640.532
12.364.2032.4002.0051 - PROMISSAES 52.248 52.248 52.248
12.364.2032.4002.0051 - INCLUIR 210.000 210.000 210.000
12.364.2032.6328.0051 - UNIVERSIDADE
ABERTA E A DISTÂNCIA 5.000 5.000 5.000
12.364.2032.8282.0051 - REESTR. E
EXPANSÃO DAS UNIVERSIDADES FEDERAIS 26.219.758 6.487.675 2.000.000 3.532.126 5.940.000 8.259.957 26.219.758
T O T A L 122.088.380 5.611.413 310.000 6.487.675 1.175.000 4.287.739 23.934.780 4.173.400 4.823.382 500.000 7.380.000 50.000 150.000 50.000 63.154.991 122.088.380
PROGRAMA/AÇOES
CUSTEIO 2014
RESUMO DA DISTRIBUIÇÃO DO CUSTEIO FONTES DO TESOURO NO ORÇAMENTO POR PROGRAMA E AÇÃO - EXERCÍCIO 2014
UNIDADESTOTAL DAS
DESPESAS
32
ENCARGOS GERAIS (Custeio)
UGR 154045
Em R$ 1,00
3390.08 3390.30 339036 3390.37 339039 3391.39 3390.46 3391.47 3390.49 3390.91 3390.93
12.128.2109.4572.0051 - CAPACITAÇÃO DE
SERVIDORES PÚBLICOS FEDERAIS112 100.000 10.000 110.000
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO DAS
UNIVERSIDADES FEDERAIS112 6.007.544 2.676.800 15.452.306 7.240.043 414.800 2.745.672 34.537.165
12.301.2109.2004.0051 - ASSISTENCIA MÉDICA E
ODONTOLÓGICA AOS SERVIDORES,
EMPREGADOS E SEUS DEPENDENTES
112 6.389.712 6.389.712
12.365.2109.2010.0051 - ASSISTENCIA PRÉ-
ESCOLAR (AUXILIO-CRECHE)112 309.084 309.084
12.306.2109.2012.0051 - AUXILIO ALIMENTAÇÃO
AOS SERVIDORES E EMPREGADOS112 12.614.184 12.614.184
12.331.2109.2011.0051 - AUXILIO-TRANSPORTE
AOS SERVIDORES E EMPREGADOS112 132.000 132.000
12.301.2109.2004.0051 - ASSISTENCIA MÉDICA
AOS SERVIDORES - EXAMES PERIÓDICOS A
SERVIDORES
112 620.004 620.004
12.301.2109.00M1.0051 - AUXILIO FUNERAL E
NATALIDADE AOS SERV.e EMPR112 163.681 163.681
28.846.0901.0716.0051 - CUMPR. DE DÉBITOS
JUDICIAIS, DEVIDOS PELA UNIÃO 112 18.200 18.200
28.846.0901.0005.0051 - CUMPR. DE SENTENÇAS
JUDICIAIS 100 1.004 1.004
12.364.2032.8282.0051 - Reestruturação e
Expansão das UFS112 8.259.957 8.259.957
T O T A L 472.765 6.007.544 2.776.800 15.452.306 16.120.004 414.800 12.614.184 2.755.672 132.000 19.204 6.389.712 63.154.991
PROGRAMA
FO
NT
E
ELEMENTOS DE DESPESATOTAL
33
REITORIA
UGR 154200
Em R$ 1,00
Diárias Passagens P. Física P. Jurídica Encargos
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO DAS
UNIVERSIDADES FEDERAIS180.000 220.000 400.000 0 75.000 875.000
- Gabinete 120.000 200.000 320.000
- PARFOR 60.000 20.000 200.000 35.000 315.000
- UAB 200.000 40.000 240.000
12.368.2030.20RJ.0051 - APOIO A CAPACITACAO E
FORMAÇÃO INICIAL E CONTINUADA A DISTÂNCIA 4.731.413
- COMFOR 4.731.413 4.731.413
5.000
5.000 5.000
TOTAL 180.000 220.000 400.000 4.736.413 75.000 5.611.413
TOTALPROGRAMA FONTE ELEMENTOS DE DESPESA
112
12.364.2032.6328.0051 - UNIVERSIDADE ABERTA E A
DISTÂNCIA
STI - Secretaria de Tecnologia da Informação
UGR 154203
Em R$ 1,00
M. Consumo P. Física P. Jurídica Equipamento
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO DAS
UNIVERSIDADES FEDERAIS
- STI 5.000.000 5.000.000
12.364.2032.8282.0051 - REESTRUTURAÇÃO E
EXPANSÃO DAS UNIVERSIDADES FEDERAIS
- STI 437.675 50.000 6.000.000 6.487.675
TOTAL 437.675 50.000 6.000.000 5.000.000 11.487.675
PROGRAMA FONTE ELEMENTOS DE DESPESA
TOTAL
VICE - REITORIA
UGR 154201
Em R$ 1,00
Diárias M. Consumo Passagens Equipamento
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO DAS UNIVERSIDADES
FEDERAIS
- Gabinete 30.000 30.000 60.000
- Hospital Veterinário Cuiabá 382.503 382.503
- Editora Universitária 250.000 250.000
- Biblioteca Central 2.000.000 2.000.000
TOTAL 30.000 250.000 30.000 2.382.503 2.692.503
PROGRAMA FONTE TOTALELEMENTOS DE DESPESA
112
34
PROPEQ
UGR 154204
Diárias Bolsas M. ConsumoPassagens P. Jurídica
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO
DAS UNIVERSIDADES FEDERAIS
- Gabinete 217.000 26.000 32.000 275.000
- Bolsas PIBIC 600.000 600.000
- Edital PAP de Pesquisa 300.000 300.000
TOTAL 217.000 600.000 300.000 26.000 32.000 1.175.000
FONTE TOTAL ELEMENTOS DE DESPESA
PROGRAMA
112
PROCEV
UGR 154206
Em R$ 1,00
Diárias Bolsas M. Consumo Passagens P. Física P. Jurídica Encargos Equipamento
12.364.2032.4002.0051 - PNAES (Programa
Nacional de Assistência Estudantil) 1.256.000 1.256.000
. Bolsa Extensão - PBEXTAF 656.000 656.000
. Bolsa Auxílio Vivência 600.000 600.000
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO DAS
UNIVERSIDADES FEDERAIS50.000 1.192.000 50.000 600.000 120.000 2.012.000
. Gabinete 50.000 1.000.000 50.000 1.100.000
. Orquestra 600.000 120.000 720.000
. Bolsa Auxílio Vivência 250 192.000 192.000
12.364.2032.20GK.0051 - SERVIÇOS SOCIAIS A
COMUN. POR MEIO DA EXTENSÃO UNIVERSITÁRIA 150.619 591.200 193.307 53.497 77.100 118.260 27.756 506.682 1.718.421
. PROEXT 150.619 591.200 193.307 53.497 77.100 118.260 27.756 506.682
TOTAL 200.619 3.039.200 193.307 103.497 677.100 118.260 147.756 506.682 4.986.421
PROGRAMA FONTE TOTALELEMENTOS DE DESPESA
112
100
112
PROPG
UGR 154351
Em R$ 1,00
Diárias Bolsas Passagens P. Física P. Jurídica Encargos
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO DAS
UNIIVERSIDADES FEDERAIS 112 30.000 60.000 225.000 16.800 165.000 3.200 500.000
Gabinete 30.000 60.000 225.000 16.800 165.000 3.200 500.000
TOTAL 30.000 60.000 225.000 16.800 165.000 3.200 500.000
PROGRAMA FONTE TOTAL ELEMENTOS DE DESPESA
PROEG
UGR 154332
Em R$ 1,00
Diárias Bolsas Passagens P. Física
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO DAS
UNIVERSIDADES FEDERAIS715.000 1.183.400 340.000 1.935.000 4.173.400
- Gabinete 65.000 90.000 155.000
- Institutos e Faculdades 250.000 250.000 500.000
- Aula de Campo 400.000 800.000 1.200.000
- Bolsa Mobilidade Acadêmica 105.000 105.000
- Bolsa Tutoria 278.400 278.400
- Bolsa Monitoria 1.935.000 1.935.000
TOTAL 715.000 1.183.400 340.000 1.935.000 4.173.400
PROGRAMA
FO
NT
E
TOTALNatureza da Despesa
35
PRAE
UGR 152901
Em R$ 1,00
Diárias Bolsas Consumo Passagens P. Física P. Jurídica Encargos Equipamento
12.364.2032.4002.0051 - PNAES (Programa Nacional de
Assistência Estudantil) 20.000 13.215.180 160.000 30.000 43.000 170.000 8.600 285.073 13.931.853
. Gabinete 150.000 18.000 50.000 3.600 250.000 471.600
. Auxílio Evento 636.012 636.012
. Auxilio Assistência Estudantil (Moradia, Perman. Aliment.) 11.665.120 11.665.120
. Bolsa Apoio à Inclusão 403.200 403.200
. Apoio Pedagógico 458.600 458.600
PROMISSAES 52.248 52.248
INCLUIR 20.000 10.000 30.000 25.000 120.000 5.000 35.073 245.073
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO DAS
INSTITUIÇÕES FEDERAIS DE ENSINO SUPERIOR50.000 48.000 0 30.000 10.160.000 10.288.000
. Gabinete 50.000 30.000 80.000
. Contrapartida PG (Alimentação e Moradia) 48.000 48.000
. RESTAURANTE UNIVERSITÁRIO Cuiabá 4.888.000 4.888.000
. RESTAURANTE UNIVERSITÁRIO Rondonópolis 1.880.575 1.880.575
. RESTAURANTE UNIVERSITÁRIO Médio Araguaia 1.700.425 1.700.425
. RESTAURANTE UNIVERSITÁRIO Sinop 1.691.000 1.691.000
TOTAL 70.000 13.263.180 160.000 60.000 43.000 10.330.000 8.600 285.073 24.219.853
ELEMENTOS DE DESPESA
100
112
PROGRAMA FONTE TOTAL
36
PROPLAN
UGR 154350
Diárias Passagens P. Jurídica Obras Equipamento
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO DAS UNIIVERSIDADES
FEDERAIS 90.000 40.000 1.161.256 0 0 1.291.256
- Gabinete 90.000 40.000 130.000
- Reserva Técnica 1.161.256
12.364.2032.8282.0051 - REESTRUTURAÇÃO E EXPANSÃO DAS
UNIVERSIDADES FEDERAIS 3.532.126 46.408.076 3.000.000 49.408.076
- Gabinete 46.408.076 3.000.000
- Reserva Técnica 3.532.126 3.532.126
TOTAL 90.000 40.000 4.693.382 46.408.076 3.000.000 53.699.332
TOTAL (R$) FONTE
112
PROGRAMA ELEMENTOS DE DESPESA
PROADUGR 154352
Em R$ 1,00
Diárias Bolsas M. Consumo Passagens P. Física P. Jurídica
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO DAS
UNIIVERSIDADES FEDERAIS100.000 1.440.000 200.000 1.050.000 4.500.000 7.290.000
Gabinete 100.000 200.000 1.050.000 1.350.000
Prefeitura 1.440.000 4.500.000 5.940.000
12.128.2109.4572.0051 - CAPACITAÇÃO DE
SERV. PÚBLICOS FEDERAIS60.000 312.000 30.000 402.000
60.000 30.000 90.000
250 312.000 312.000
TOTAL 160.000 312.000 1.440.000 230.000 1.050.000 4.500.000 7.692.000
PROGRAMA FONTE TOTAL ELEMENTOS DE DESPESA
112
112
Gabinete
CAMPUS DE SINOP
UGR 154071
Em R$ 1,00
TOTAL
Diárias Bolsas M. Consumo Passagens Equipamento
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO DAS
UNIIVERSIDADES FEDERAIS97.000 116.680 100.000 50.000 130.133 493.813
GABINETE 30.000 15.000 45.000
MIAR 35.000 35.000 70.000
ICAA/CUS 16.975 16.975 33.950
ICS/CUS 14.150 14.150 28.300
ICNHS/CUS 3.875 3.875 7.750
Aula de Campo 32.000 116.680 148.680
ICAA/CUS 17.000 30.150 47.150
ICS/CUS 10.000 84.820 94.820
ICNHS/CUS 5.000 1.710 6.710
Hospital Veterinário Sinop 100.000 130.133 230.133
TOTAL 97.000 116.680 100.000 50.000 130.133 493.813
112
ELEMENTOS DE DESPESAPROGRAMA FONTE
37
CAMPUS DO MÉDIO ARAGUAIA
UGR 154349
Em R$ 1,00
Diárias Bolsas Passagens
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO DAS
UNIIVERSIDADES FEDERAIS111.800 110.978 56.800 279.578
GABINETE 30.000 15.000 45.000
MIAR 41.800 41.800 83.600
ICET/CUA 13.750 13.750 27.500
ICBS/CUA 18.425 18.425 36.850
ICHS/CUA 9.625 9.625 19.250
Aula de Campo 40.000 110.978 150.978
ICET/CUA 15.000 51.950 66.950
ICBS/CUA 10.000 19.775 29.775
ICHS/CUA 15.000 39.253 54.253
TOTAL 111.800 110.978 56.800 279.578
112
PROGRAMA FONTE
ELEMENTOS DE DESPESA
TOTAL
Em R$ 1,00
Diárias Bolsas Passagens
12.364.2032.20RK.0051 - FUNCIONAMENTO DAS
UNIIVERSIDADES FEDERAIS99.125 94.960 49.125 243.210
GABINETE 30.000 15.000 45.000
MIAR 34.125 34.125 68.250
ICHS/CUR 16.275 16.275 32.550
ICAT/CUR 9.850 9.850 19.700
ICEN/CUR 8.000 8.000 16.000
Aula de Campo 35.000 94.960 129.960
ICHS/CUR 10.000 26.480 36.480
ICAT/CUR 18.000 40.865 58.865
ICEN/CUR 7.000 27.615 34.615
TOTAL 99.125 94.960 49.125 243.210
112
PROGRAMA FONTE
ELEMENTOS DE DESPESA
TOTAL
CAMPUS DE RONDONÓPOLIS
UGR 154355
38
6. GLOSSÁRIO
6.1 Natureza da Despesa
Na base de dados do sistema de orçamento, o campo que se refere à natureza da
despesa contém um código composto por seis algarismos, sendo que o 1º dígito representa a
categoria econômica, o 2º o grupo de natureza da despesa, o 3º e o 4º dígitos representam a
modalidade de aplicação, o 5º e o 6º o elemento de despesa.
6.1.1. Da estrutura, conceitos e especificações
a. Categorias Econômicas
3 – Despesas Correntes: Classificam-se nesta categoria todas as despesas que não
contribuem, diretamente, para a formação ou aquisição de um bem de capital
4 – Despesas de Capital: Classificam-se nesta categoria aquelas despesas que
contribuem, diretamente, para a formação ou aquisição de um bem de capital
b. Grupos de Natureza de Despesa constantes do orçamento da FUFMT
1 – Pessoal e encargos Sociais: Despesas de natureza remuneratória do efetivo
exercício de cargo, emprego ou função de confiança no setor público...
3 – Outras Despesas Correntes: Despesas com aquisição de material de consumo,
pagamento de diárias, contribuições, subvenções, auxílio-alimentação, auxílio-
transporte, além de outras despesas da categoria econômica “Despesas Correntes”
não classificáveis nos demais grupos de natureza de despesa.
4 – Investimentos: Despesas com o planejamento e a execução de obras, inclusive
com a aquisição de imóveis considerados necessários à realização destas últimas, e
com a aquisição de instalações, equipamentos e material permanente
c. Modalidades de Aplicação
50 – Transferências a Instituições Privadas sem Fins Lucrativos: Despesas
orçamentárias realizadas mediante transferência de recursos financeiros a entidades
sem fins lucrativos que não tenham vínculo com a administração pública.
90 – Aplicações Diretas: Aplicação direta, pela unidade orçamentária, dos créditos a
ela alocados ou oriundos de descentralização de outras entidades integrantes ou não
dos Orçamentos Fiscal ou da Seguridade Social, no âmbito da mesma esfera de
Governo.
91– Aplicação Direta Decorrente de Operação entre Órgãos, Fundos e Entidades
Integrantes dos Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social: Despesas orçamentárias
de órgãos, fundos, autarquias, fundações, empresas estatais dependentes e outras
entidades integrantes dos orçamentos fiscal e da seguridade social decorrentes da
aquisição de materiais, bens e serviços, pagamento de impostos, taxas e
contribuições, além de outras operações, quando o recebedor dos recursos também
39
for órgão, fundo, autarquia, fundação, empresa estatal dependente ou outra entidade
constante desses orçamentos, no âmbito da mesma esfera de Governo.
d. Elementos de Despesa (os mais utilizados pela academia):
08 - Outros Benefícios Assistenciais: Despesas orçamentárias com: Auxílio-funeral
devido à família do servidor ou do militar falecido na atividade, ou aposentado;
Auxílio-reclusão devido à família do servidor ou do militar afastado por motivo de
prisão; Auxílio-natalidade devido à servidora ou militar, cônjuge ou companheiro
servidor público ou militar por motivo de nascimento de filho; Assistência Pré-
escolar devido ao dependente do servidor ou militar, conforme regulamento, e
Auxílio-invalidez pagos diretamente ao servidor ou militar.
14 – Diárias – Civil: Cobertura de despesas de alimentação, pousada e locomoção
urbana, com o servidor público estatutário ou celetista que se deslocar de sua sede
em objeto de serviço, em caráter eventual ou transitório, entendido como sede o
Município onde a repartição estiver instalada e onde o servidor tiver exercício em
caráter permanente.
18 – Auxílio Financeiro a Estudantes: Despesa com ajuda financeira concedida pelo
Estado a estudantes comprovadamente carentes, e concessão de auxílio para
desenvolvimento de estudos e pesquisas de natureza científica, realizadas por
pessoas físicas na condição de estudante, observado o disposto no art. 26 da Lei
complementar nº 101, de 2000.
30 – Material de Consumo: Despesa com combustível, gás engarrafado, material
biológico, farmacológico e laboratorial, animais para estudo, corte ou abate;
alimentos para animais, material de coudelaria ou de uso zootécnico, sementes e
mudas de plantas, gêneros de alimentação, material de construção para reparos em
imóveis, material de proteção, segurança, socorro e sobrevivência, material de
expediente, material gráfico e de processamento de dados, aquisição de disquete,
material para fotografia e filmagem, material químico, etc.
32 – material de Distribuição Gratuita: Despesas com aquisição de materiais para
distribuição gratuita, tais como livros didáticos, medicamentos, gêneros alimentícios
e outros materiais ou bens que possam ser distribuídos gratuitamente, exceto se
destinados a premiações culturais, artísticas, científicas, desportivas e outras.
33 – Passagens e Despesas com Locomoção: Despesas com aquisição de passagens
(aéreas, terrestres, fluviais ou marítimas), taxas de embarque, seguros, fretamento,
pedágios, locação ou uso de veículos para transporte de pessoas e suas respectivas
bagagens em decorrência de mudanças de domicílio no interesse da administração.
35 – Serviços de Consultoria: Despesas decorrentes de contratos com pessoas físicas
ou jurídicas, prestadoras de serviços nas áreas de consultorias técnicas ou auditorias
financeiras ou jurídicas, ou assemelhadas.
36 – Outros serviços de terceiros – Pessoa Física: Despesas decorrentes de serviços
prestados por pessoa física pagos diretamente a esta e não enquadrados nos
elementos de despesa específicos, tais como: remuneração de serviços de natureza
40
eventual, prestado por pessoa física sem vínculo empregatício, estagiários,
monitores, diretamente contratados, diárias a colaboradores eventuais, locação de
imóveis e outras despesas pagas diretamente à pessoa física.
37 – Locação de Mão-de-Obra: Despesas com prestação de serviços por pessoas
jurídicas para órgãos públicos, tais como limpeza e higiene, etc.
39 - Outros Serviços de Terceiros – Pessoa Jurídica: Despesas decorrentes da
prestação de serviços por pessoas jurídicas para órgãos públicos, tais como:
assinatura de jornais e periódicos; tarifas de energia elétrica, gás, água e esgoto;
serviços de comunicação (telefone, telex, correios, etc.); frete e carretos; locação de
imóveis (inclusive despesas de condomínio e tributo à conta do locatário, quando
previstos no contrato de locação; locação de equipamentos e materiais permanentes;
conservação e adaptação de bens imóveis; seguros em geral (exceto os decorrentes
de obrigação patronal); serviços de asseio e higiene; serviços de divulgação,
impressão, encadernação e emolduramente; despesas com congressos, simpósios,
conferências ou exposiçõe; software, etc.
46 – Auxílio alimentação: Despesas orçamentárias com auxílio-alimentação pagas
em forma de pecúnia, de bilhete ou de cartão magnético, diretamente aos militares,
servidores, estagiários ou empregados da Administração Pública direta e indireta.
47 – Obrigações Tributárias e Contributivas: Despesas decorrentes do pagamento de
tributos e contribuições sociais e econômicas; exceto as incidentes sobre a folha de
salários, classificadas como obrigações patronais, bem como os encargos resultantes
do pagamento com atraso das obrigações de que trata este elemento de despesa.
49 – Auxílio-Transporte; Despesas orçamentárias com auxílio-transporte pagas em
forma de pecúnia, de bilhete ou de cartão magnético, diretamente aos militares,
servidores, estagiários ou empregados da Administração Pública direta e indireta,
destinado ao custeio parcial das despesas realizadas com transporte coletivo
municipal, intermunicipal ou interestadual nos deslocamentos de suas residências
para os locais de trabalho e vice-versa, ou trabalho-trabalho nos casos de acumulação
lícita de cargos ou empregos.
51 – Obras e Instalações: despesas com estudos e projetos; início, prosseguimento e
conclusão de obras; pagamento de pessoal temporário não pertencente ao quadro da
entidade e necessário à realização das mesmas; pagamento de obras contratadas;
instalações que sejam incorporáveis ou inerentes ao imóvel, tais como: elevadores,
aparelhagem para ar condicionado central, etc.
52 – Equipamentos e Material Permanente: Despesas com aquisição de aparelhos de
medição, aparelhos e equipamentos de comunicação, aparelhos e equipamentos para
esporte e diversões, coleções e materiais bibliográficos, embarcações, instrumentos
musicais e artísticos, máquinas, aparelhos e equipamentos de uso industrial,
máquinas, aparelhos e equipamentos gráficos e equipamentos diversos, máquinas,
aparelhos e utensílios de escritório, máquinas ferramentas e utensílios de oficina,
máquinas, tratores e equipamentos agrícolas, rodoviários e de movimento de carga;
mobiliário em geral, obras de arte e peças para museu; semoventes; veículos
diversos.
41
92 - Despesas de Exercícios Anteriores:
93 – Indenizações e Restituições Trabalhistas: Despesas orçamentárias com
indenizações, exclusive as trabalhistas, e restituições, devidas por órgãos e entidades
a qualquer título, inclusive devolução de receitas quando não for possível efetuar
essa devolução mediante a compensação com a receita correspondente, bem como
outras despesas de natureza indenizatória não classificadas em elementos de
despesas específicos.
6.2 Classificação de Recursos por Fonte
100 - Recursos do Tesouro – Recursos Ordinários.
112 - Recursos do Tesouro - Recursos Destinados à Manutenção e Desenvolvimento
do Ensino.
156 - Recursos do Tesouro – Contribuição Seguridade do Servidor para o Plano de
Seguridade Social do Servidor Público.
169 - Recursos do Tesouro – Contribuição Patronal para o Plano de Seguridade
Social do Servidor Público.
250 - Recursos de Outras Fontes - Exercício Corrente - Recursos Próprios Não
Financeiros.