MINISTÉRIO PÚBLICO DA UNIÃO AUDITORIA INTERNA R E L … · O Ministério Público do Distrito Federal e Territórios apresentou as peças dos autos iniciais do processo das contas,

MINISTÉRIO PÚBLICO DA UNIÃO

AUDITORIA INTERNA

R E L A T Ó R I O D E A U D I T O R I A D E G E S T Ã O N º 0 3 / 2 0 1 5

I D E N T I F I C A Ç Ã O D A S U N I D A D E S G E S T O R A S E D I R I G E N T E S

ÓRGÃO : MINISTÉRIO PÚBLICO DA UNIÃO (MPU) – 34.000RAMO : MINISTÉRIO PÚBLICO DO DISTRITO FEDERAL E

TERRITÓRIOS (MPDFT) – 34.103EXERCÍCIO : 2014CLASSIFICAÇÃO DAS CONTAS: INDIVIDUAL

UNIDADE : MINISTÉRIO PÚBLICO DO DISTRITO FEDERAL E TERRITÓRIOS

CÓDIGO/UG : 200.009

DIRIGENTE : Eunice Pereira Amorim Carvalhido

CARGO : Procuradora-Geral de Justiça

C.P.F. : 168.807.491-00

ATO DE NOMEAÇÃO : Decreto da Presidente da República s/nº, de 15/10/2012

ENDEREÇO ELETRÔNICO : [email protected]

DIRIGENTE : José Firmo Reis Soub

CARGO : Procurador-Geral de Justiça

C.P.F. : 223.698.801-04

ATO DE NOMEAÇÃO : Art. 157 da Lei Complementar nº 75, de 20/5/1993


DIRIGENTE : Leonardo Roscoe Bessa

CARGO : Procurador-Geral de Justiça

C.P.F. : 265.536.351-53

ATO DE NOMEAÇÃO : Decreto da Presidente da República s/nº, de 19/11/2014


Contas MPDFT 2014Contas MPDFT 2014

DIRIGENTE SUBSTITUTO : Zenaide Souto Martins

CARGO : Vice Procuradora-Geral de Justiça

C.P.F. : 227.390.331-68

ATO DE NOMEAÇÃO : Portaria PGJ nº 967, de 5/8/2010


DIRIGENTE SUBSTITUTO : Selma Leite do Nascimento Sauerbronn de Souza

CARGO : Vice Procuradora-Geral de Justiça

C.P.F. : 183.182.741-72

ATO DE NOMEAÇÃO : Portaria PGJ nº 1664, de 9/12/2014


INTRODUÇÃO

Apresentamos o Relatório de Auditoria de Gestão sobre as contas do Ministério

Público do Distrito Federal e Territórios – MPDFT, relativas ao exercício de 2014, peça

complementar do Processo de Contas, elaborada em conformidade com os conteúdos gerais e

específicos constantes do Anexo IV da Decisão Normativa TCU nº 140, de 15 de outubro de 2014.

O presente Relatório reflete os exames realizados pela Auditoria Interna do

Ministério Público da União sobre os atos e fatos da gestão orçamentária, financeira, patrimonial e

de pessoal. Os trabalhos foram executados por servidores da carreira de controle interno do MPU e

outros especialistas nas áreas que foram objetos de análises e avaliações da gestão.

Os procedimentos adotados observaram as normas e técnicas aplicáveis à Auditoria

Pública e ao Controle Interno e incluíram testes de verificações físicas de bens patrimoniais e

análise da documentação comprobatória dos atos de gestão, na abrangência e profundidade julgadas

necessárias nas circunstâncias, objetivando a formação de opinião quanto à regularidade das gestões

dos responsáveis, no exercício examinado.

No decorrer do exercício de 2014, foram realizadas auditorias in loco relacionadas

aos atos de gestão orçamentária, financeira, patrimonial e de pessoal, com o objetivo de verificar o

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cumprimento das normas legais aplicáveis e avaliar a confiabilidade e efetividade dos controles

internos, bem como da elaboração das demonstrações contábeis e dos relatórios financeiros. A

avaliação, ainda, incluiu a observância da política de acessibilidade, em consonância à Lei

nº 10.098/2000, ao Decreto nº 5.296/2004 e às normas da Associação Brasileira de Normas Técnicas

– ABNT (aplicáveis); da compatibilidade dos custos contratados com os parâmetros estabelecidos

pela Audin/MPU e pela SLTI/MPOG, nos casos de serviços de limpeza e vigilância; e do

cumprimento do Acórdão nº 1212/2014 – TCU – Plenário, relativo à revisão da desoneração da

folha de pagamento, em face à mudança da base de cálculo para a contribuição previdenciária nos

contratos com a Administração Pública Federal.

1 AVALIAÇÃO DA CONFORMIDADE DAS PEÇAS EXIGIDAS NOS INCISOS

I E II DO ARTIGO 13 DA IN TCU Nº 63/2010

O Ministério Público do Distrito Federal e Territórios apresentou as peças dos autos

iniciais do processo das contas, relacionadas nos incisos I e II do art. 13 da Instrução Normativa

TCU nº 63/2010. O Rol de Responsáveis foi preenchido com as informações nos termos dos arts. 10

e 11 e o Relatório de Gestão contém os dados indicados no art. 12 da citada IN.

Na avaliação das peças quanto aos conteúdos e formatos obrigatórios estabelecidos

nas Decisões Normativas – TCU nºs 134/2013 e 140/2014, e Portaria – TCU nº 90/2014,

verificamos algumas desconformidades no relatório de gestão.

Abaixo apresentamos o quadro com as desconformidades, em atendimento ao

disposto no art. 3º, inciso III, da DN – TCU nº 140/2014, o qual estabelece que “as

desconformidades dos relatórios de gestão com os dispositivos da DN – TCU nº 134/2013 e com a

Portaria TCU nº 90/2014 observadas pelo órgão de controle interno devem ser reportadas no

relatório de auditoria, que deve contemplar, também, os esclarecimentos oferecidos pelos

responsáveis a esse respeito; (...)”:

DN TCU Nº 134/2013

PORTARIA TCUNº 90/2014 DESCONFORMIDADE ESCLARECIMENTOS

APRESENTADOS PELA UJItem 6.1 Item 6.1.3.1

Quadro A .6.1.3.1Diferença a menor de R$ 3.194,85 na Despesa Paga letra “l) Diárias”.

“Realmente estava faltando uma consulta de diárias para colaboradores eventuais, conforme planilha em anexo. Portanto o valor correto é de R$ 541.612,47 em ambos os quadros.”

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DN TCU Nº 134/2013

PORTARIA TCUNº 90/2014 DESCONFORMIDADE ESCLARECIMENTOS

APRESENTADOS PELA UJItem 7.2 Quadro A.7.2.4 Análise da informação Segue justificativas abaixo.

Item 11.2.1 Quadro A.11.2.1 Não apresentou de modo completo as informações quanto ao cumprimento das recomendações do órgão de controle interno

Abaixo seguem as informações enviadas posteriormente ao pedido de esclarecimentos da AUDIN.

ESCLARECIMENTOS OFERECIDOS PELOS RESPONSÁVEIS A RESPEITO DA DESCONFORMIDADE DO ITEM 7.2 – Quadro – A.7.2.4 –

Composição do quadro de estagiários

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Despesa no exercício1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre (em R$ 1,00)

1. Nível superior 505 479 493 509 5.174.354,53

1.1 Área Fim 397 380 392 406 4.094.149,96

1.2 Área Meio 108 99 101 103 1.080.204,57

2. Nível Médio 282 289 301 315 2.292.734,33

2.1 Área Fim 213 218 227 233 1.726.287,00

2.2 Área Meio 69 71 74 82 566.447,33

3. Total (1+2) 787 768 794 824 7.467.088,86

Nível de escolaridadeQuantitativo de contratos de estágio vigentes


Análise Crítica A composição física do quadro de estagiários é composta de acordo com a necessidade de cada unidade. Há a realização de processos seletivos periódicos para a contratação de estagiários, conforme a atual Portaria Normativa DG nº 105 de 17 de abril de 2015. A bolsa de estagio custa R$ 800,00 para nível superior e de R$ 540,00 para nível médio. Além do auxílio transporte de R$ 7,00 por cada dia útil.

ESCLARECIMENTOS OFERECIDOS PELOS RESPONSÁVEIS A RESPEITO DAS DESCONFORMIDADE DO ITEM 11.2.1

Quadro A.11.2.1 – Relatório de cumprimento das recomendações do órgão de controle interno

Unidade Jurisdicionada

Denominação Completa

Ministério Público do Distrito Federal e TerritóriosRecomendações do OCI

Recomendações Expedidas pelo OCI

Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida

1 11/2014 11.1Ofício

DG/MPDFT nº06/2014

Órgão/Entidade Objeto da Recomendação

AUDIN/MPU

Descrição da RecomendaçãoProvidenciar o aditamento do Contrato nº56/2012, fazendo constar o quantitativo de postos de trabalho atualmente implantados e o valor mensal por eles devido; e a previsão de implantação progressiva dos demais postos de trabalho licitados, indicando a respectiva evolução dos valores mensais e a vinculação à ocupação das unidades administrativas do MPDFT, conforme redação original do contrato. (item 4.1.1.1)

Providências Adotadas

Setor Responsável pela Implementação

COORDENADORIA DE SEGURANÇA INSTITUCIONAL

Síntese da Providência Adotada

O pedido de Aditamento ao Contrato nº 056/DG/MPDFT/2012, mencionado no item 11.1 foi solicitado por meio do Memorando nº 036/2014 – DISOR/CSI, em 15 de dezembro de 2014.

Síntese dos Resultados Obtidos

Solicitação atendida com a publicação do aditamento.

Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Providências pelo

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Gestor

Análise crítica adequada ao caso.

Fonte: Coordenador de Segurança Institucional



Ministério Público do Distrito Federal e TerritóriosRecomendações do OCI



2 11/2014 11.2Ofício

DG/MPDFT nº06/2014


AUDIN/MPU

Descrição da Recomendação

Manter atualizadas as informações do contrato de vigilância na página da AUDIN/MPU na intranet. (item 4.1.1.1)





As informações do contrato de vigilância, na página da AUDIN/MPU na internet ainda não foram concluídas, mas já estão em processo de atualização.


Em processo de regularização

Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Providências pelo Gestor



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Ministério Público do Distrito Federal e Territórios

Recomendações do OCI



3 11/2014 11.3Ofício

DG/MPDFT nº06/2014


AUDIN/MPU


Informar à AUDIN/MPU sobre o recolhimento do valor R$ 9.328,00 relativo à responsabilização da empresa Agroservice Segurança LDTA, pelo furto de 34 pneus novos, conforme decisão da Procuradora-Geral de Justiça. (item 4.1.1.1)





O valor relativo à responsabilização do furto de 34(Trinta e Quatro) pneus, conforme decisão da Procuradora-Geral de Justiça, foram glosados do pagamento da empresa AGROSERVICE SEGURANÇA LTDA, em duas parcelas, conforme cópia dos despachos anexos, de nº 020/2014 – DISOR/CSI e nº 023/2014 – DISOR/CSI, somando os valores o total de R$ 9.328,00(Nove mil trezentos e vinte e oito reais).


Solicitação atendida




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4 11/2014 11.4 Ofício DG/MPDFT nº06/2014


AUDIN/MPU


Informar esta AUDIN/MPU sobre eventual aplicação de penalidades por atrasos relacionados à execução do Contrato nº 17/2014 assinado com a empresa Level 3 Comunicações do Brasil Ltda. (item 4.1.3.1)



DEPARTAMENTO DE TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO


A empresa Level 3 Comunicações do Brasil LTDA., foi notificada em 26/11/2014, por meio do Ofício nº 515/2014 – DICON, a respeito da decisão do MPDFT de aplicação de penalidade de multa de 0,25% (vinte décimos por cento) por dia de atraso na entrega dos serviços, calculada sobre o valor global atualizado do Contrato nº 17/DG/MPDFT/2014. Esclarecemos que à época da realização da auditoria (entre os dias 01 e 05/09/2014), os procedimentos internos para levantamento das informações necessárias à correta notificação da empresa estavam em curso e por isso não puderam ser apreciadas pela AUDIN/MPU.




Análise crítica adequada ao caso

Fonte: Departamento de Tecnologia da Informação



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AUDIN/MPU


Exigir que a empresa Level 3 Comunicações do Brasil Ltda. apresente nova garantia que atenda aos requisitos previstos no Contrato nº 17/2014. (item 4.1.3.1)





A Divisão de Contratos e Convênios/DAA está tomando as providências com o intuito de que a empresa Level 3 Comunicações do Brasil LDTA. Apresente nova garantia conforme previsto no Contrato nº 17/DG/MPDFT/2014. Maiores informações podem ser obtidas com aquela unidade.




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Recomendações do OCIRecomendações Expedidas pelo OCI




AUDIN/MPU


Justificar a diferença de 81,57% entre o valor estipulado como limite da contratação e o valor contratado em relação ao Contrato no 17/2014. (item 4.1.3.1).





O valor estipulado como limite da contratação é referente ao menor valor obtido na pesquisa de preços, elaborada pela Divisão de Compras/DAA. Durante a fase de lances do Pregão Eletrônico, houve disputa entre as empresas em que ocorreu a redução de 81,57% indicada no relatório da AUDIN/MPU. Tal redução, durante a fase de lance, tem-se percebido comum, em especial nas licitações de serviços de telecomunicações.




Análise crítica adequada ao caso


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7 11/2014 11.19Ofício

DG/MPDFT nº06/2014


AUDIN/MPU


Disponibilizar no Portal da Transparência do MPDFT todas as informações requeridas pela Resolução CNMP nº 86/2012. (item 9.1)





As informações requeridas pela Resolução CNMP nº 86/2012 já constam no Portal da Transparência do MPDFT.Passos para acesso:1. Acessar o site do portal www.mpdft.mp.br; 2. Acessar a área Transparência do Ministério Público / Lei de Acesso à Informação;3. Acessar o menu "Execução orçamentária e financeira";4. Acessar o submenu "Gastos com pessoal (conforme LRF);5. Acessar o quadrimestre de interesse. Link para acesso à páginahttp://www.mpdft.mp.br/transparencia/index.php?item=responsabilidadeFiscal&ano=2014


Solicitação atingida


Solicitação contribui para a transparência das informações do MPDFT, portanto contribuindo positivamente para sua

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atuação na sociedade.








8 11/2014 11.7Ofício

DG/MPDFT nº06/2014


AUDIN/MPU


Em futuros aditivos de obras, passar a adequar as planilhas orçamentárias de modo a garantir, para os itens contratados, a manutenção de desconto pelo menos igual ao concedido pela contratada quando da licitação. (item 4.3.1.1)



DEPARTAMENTO DE ARQUITETURA E ENGENHARIA


Em relação ao item 11.7, informamos que já estão sendo adotadas as recomendações da Auditoria Interna.


Já implantado


Solicitação contribui positivamente para transparência dos cálculos das obras.

Fonte: Departamento de Arquitetura e Engenharia.

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9 11/2014 11.8Ofício

DG/MPDFT nº06/2014


AUDIN/MPU


Adotar providências com vistas ao ressarcimento do valor contratual em R$ 31.447,50, referente aos itens do Contrato nº 69/2012, de forma a manter o percentual de desconto concedido pela empresa, quando da licitação, em relação ao preço máximo estabelecido no edital, ou apresentar as devidas justificativas. (item 4.3.1.1)





A adoção desta providência refere-se ao ressarcimento determinado no Relatório de Auditoria nº 33/2013, cujo valor indicado foi de R$ 26.830,57 (vinte e seis mil, oitocentos e trinta mil reais e cinquenta e sete centavos), por não ter sido aplicado o desconto de 14,44% no 1º Termo Aditivo do contrato.

Esclarecemos que esta situação foi regularizada no 4º Termo Aditivo ao contrato, cujo objeto referiu-se a itens suprimidos da planilha original e da glosa relativa aos itens executados no 1º termo aditivo, conforme recomendação dessa AUDIN (R$ 26.830,57).

Assim, a glosa do valor de R$ 26.830,57 prestou-se a restabelecer o desconto não aplicado no 1º Termo aditivo.Encaminhamos anexo a planilha constante do 4º TA demonstrando a informação supracitada


Solicitação atingida


Providência cabível para manter os termos do contrato.


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10 11/2014 11.10Ofício

DG/MPDFT nº06/2014


AUDIN/MPU


Proceder à aplicação das penalidades contratuais cabíveis em caso de atrasos em execuções de obras que não restarem justificados pelas empresas contratadas com base em fatos imprevisíveis, ou previsíveis porém de consequências incalculáveis. (item 4.3.1.1)





Em relação ao item 4.3.1.1 do relatório da Auditoria Interna, na parte remissiva ao terceiro termo aditivo firmado com a empresa Construtora Atlanta Ltda., que consignou a ausência de comprovação de que as chuvas ocorreram em caráter extraordinário com relação ao período e local de execução das obras, esclarecemos que ao final da instrução processual, o aditivo foi firmado tão-somente quanto à prorrogação de prazo, sem pagamento da administração local.

Importante destacar que o cronograma inicial previa a conclusão da obra em outubro de 2013, portanto, antes do início do período chuvoso.

Cabe esclarecer que houve intercorrências durante a execução da obra que prejudicaram o cronograma, tais como o remanejamento da rede de esgoto, cujo traçado não constava na consulta prévia realizada junto à Concessionária de Água e Esgoto de Brasília - CAESB, causando interferência nas fundações.

Ressaltamos que o deslocamento da rede é de caráter exclusivo da concessionária, que depende de contratação de empresas para a sua execução.

Assim, com as prorrogações firm das por aditivos, o período chuvoso coincidiu com a execução de serviços de impermeabilização e execução da estrutura do telhado, interferindo diretamente, mais uma vez, no cronograma da obra.

Portanto, em razão das justificativas que motivaram os aditivos contratuais não houve pedido de aplicação de penalidade bem como não se configurou prejuízo ao erário.

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A crítica faltou analisar mais profundamente a situação apurada.










AUDIN/MPU


Informar à AUDIN/MPU quanto ao recolhimento da multa de R$ 94.668,24, aplicada à empresa Conservenge Construção e Conservação LTDA. em virtude de mora na execução contratual, apurada no processo administrativo nº 08190.178330/2014-55. (item 4.3.2.1)





Em relação a esse item, esclarecemos que a glosa da penalidade de multa foi realizada conforme fotocópia da Nota de Liquidação de Despesa 3095/2012 em anexo.



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Análise crítica pertinente ao caso aplicado.










AUDIN/MPU


Informar à AUDIN/MPU quanto à instauração de procedimento visando a aplicação de penalidade à empresa Conservenge Construção e Conservação LTDA., em razão de a contratada não ter finalizado a obra no prazo pactuado. (item 4.3.2.1)





Em relação a esta determinação, esclarecemos que por meio de despacho (anexo) exarado no processo nº 08190.311872/12-84, o Exmo. Diretor-Geral determinou que:

“... Considerando as informações prestadas pela Divisão de Fiscalização de Obras e Reformas (Despacho DIFISC nº 208/2014, fl. 780), AUTORIZO, sob os mesmos fundamentos do despacho exarado em fl. 777, a conclusão da obra, objeto do contrato nº070/PGJ/MPDFT/2012, pela atual contratada, a empresa Conservenge, Construções e Conservação Ltda.Após o recebimento provisório da obra pela Comissão, determino que os Gestores informem a parcela em mora e a quantidade de dias de atraso na entrega dos serviços previstos, a fim de que seja averiguada a possibilidade de aplicação de outras penalidades à empresa, em razão de novo descumprimento do Cronograma Físico-Financeiro.”

O valor da parcela em mora e a quantidade de dias de atraso na entrega dos serviços ainda não foram calculados

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em razão de a empresa ainda não ter concluído a obra.


Em processo










13 11/2014 11.12Ofício

DG/MPDFT nº06/2014


AUDIN/MPU


Informar à AUDIN/MPU quanto à substituição da Carta de Fiança Fidejussória, apresentada pela empresa Conservenge Construção e Conservação LTDA., por outra modalidade de garantia permitida na Lei de Licitações, bem como se a nova garantia atende às exigências contidas na Cláusula Décima Primeira do contrato nº 70/2012. (item 4.3.2.1)





Em relação a este item, informamos que a empresa foi notificada pela Divisão de Contratos e Convênios para substituição da Carta de Fiança Fidejussória, apresentada pela empresa Conservenge Construção e Conservação LTDA., por outra modalidade de garantia permitida na Lei de Licitações

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7 11/2014 11.13Ofício

DG/MPDFT nº06/2014


AUDIN/MPU


Informar à AUDIN/MPU a respeito dos resultados alcançados em relação aos bens móveis restantes ainda não localizados pela Comissão de Levantamento Patrimonia l instituída pela Portaria do Diretor-Geral nº 1.456/2012.(item 6.1.1).



DEPARTAMENTO DE APOIO ADMINISTRATIVO


Solicita providencia pela Unidade Responsável


Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Providências pelo

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Gestor


Fonte: Departamento de Apoio Administrativo.







8 11/2014 11.14Ofício

DG/MPDFT nº06/2014


AUDIN/MPU


Informr esta AUDIN/MPU tão logo os contratos sejam assinados os contratos de uso oneroso pelas associações que ocupam espaço nas dependências do MPDFT. (item 6.3.1).





A unidade informa que a empresa Conservenge Construção e Conservação Ltda. foi oficiada para apresentar nova garantia, conforme ofício anexo. Relativamente à ocupação de espaço pelas associações, esclarece que não ocorreu, ainda, assinatura dos termos das associações. A unidade informará à Audin/MPU tão logo os contratos sejam assinados


Em processo



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9 11/2014 11.15 e 11.16Ofício

DG/MPDFT nº06/2014


AUDIN/MPU


Reiteramos a recomendação para que se abstenha de utilizar veículos oficiais para deslocamentos não autorizados pela Portaria MPU. Reiteramos a recomendação para que se adotem as providências cabíveis para a adequação da Portaria Normativa nº 003/2008 ao disposto na Portaria PGR/MPU nº 513/2003 ou, se for o caso, que sejam feitas gestões para alteração desta, devendo os resultados encaminhados à AUDIN/MPU. (item 7.1)





Informa a unidade que o achado apontado pela Audin/MPU ocorreu por estar autorizado internamente, no MPDFT, pela Portaria Normativa nº 003/2008, não tendo sido, portanto, percebida a irregularidade do uso, tendo em vista a autorização normativa. A Administração Superior foi informada da recomendação da Audin/MPU e formalizou explicação ao Procurador-Geral da República, quanto às especificidades da atuação do MPDFT que justificariam o uso dos veículos conforme autorizado na Portaria MPDFT Nº 003/2008, solicitando autorização para manter a redação dessa norma, por meio do Ofício nº 188 – 2014/DG/MPDFT de 24/09/14.


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Análise crítica não se adequa ao caso aplicado.








10 11/2014 11.18Ofício

DG/MPDFT nº06/2014


AUDIN/MPU


Aperfeiçoar o controle interno administrativo, para que não seja ultrapassada a cota mensal limite de combustível para os veículos oficiais. (item 7.1)





Esclarece o chefe da DIAVE/DAA que o achado apontado pela Audin/MPU – ultrapassagem da cota mensal de combustível – não costuma ocorrer. No entanto, em algumas Promotorias de Justiça, neste ano, houve demanda atípica da área de transporte, em alguns casos por mudança provisória de algumas unidades de trabalho, em decorrência de obras de engenharia que estavam em andamento. Assim, o consumo de combustível foi alterado e os parâmetros existentes não haviam sido ajustados. A chefia da unidade compromete-se a adotar providências que impeçam novas ocorrências semelhantes.



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Análise crítica adequada ao caso aplicado.








11 11/2014 11.17Ofício

DG/MPDFT nº06/2014


AUDIN/MPU


Aperfeiçoar os controles administrativos, de forma a evitar a concessão da indenização adicional por trecho de que trata a Portaria PGR nº 41/2014 cumulativamente com transporte para os deslocamentos do local de trabalho ou da residência até o local de embarque, bem como do local de desembarque até o local de trabalho ou da residência. (item 7.1)



SEÇÃO DE CONTROLE DE DIÁRIAS E PASSAGENS


Quanto ao pagamento de indenização adicional por trecho, prevista no art.1º, § 1º, da Portaria PGR nº41/2014, é destinada à cobertura de despesas com deslocamentos do local de trabalho ou da residência até o local de embarque, bem como do local de desembarque até o local de trabalho ou da residência, a norma traz que é devida “desde que não fornecido transporte pela administração”. De modo a aperfeiçoar os controles administrativos, a fim de evitar a concessão da indenização de adicional, que trata a Portaria nº41/2014, cumulativamente com transporte para os deslocamentos do local de trabalho ou da residência até o local de embarque, bem como do local do desembarque até o local do trabalhou da residência. Solicito que a Direção Geral, informe à Chefia de Gabinete da Procuradoria Geral de Justiça, sobre a utilização de veículo oficial concomitante à percepção de indenização de transporte, a fim de evitar o pagamento indevido.

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Fonte: Seção de Controle de Diárias e Passagens/Diretoria-Geral.









AUDIN/MPU


Justificar ou providenciar a devolução dos valores pagos a maior aos servidores mat. 2827 e 4449 pela gratificação por encargo de curso ou concurso e, tendo em vista que a auditoria é feita por amostragem, efetuar levantamento de forma a identificar casos análogos para fins de ressarcimento (Item 3.1.1.1 – subitem 1)



DEPARTAMENTO DE GESTÃO DE PESSOAS


Informamos que o grau de instrução dos servidores mat. 2827 e 4449 encontravam-se desatualizados no Sistema Mentorh. Todavia, os interessados possuem “Especialização” e os dados já foram atualizados no sistema. Dessa forma, os valores pagos aos servidores relativos à gratificação por encargo de curso ou concurso estão corretos.Ao realizar o levantamento dos casos análogos, foi verificada irregularidade no pagamento feito ao instrutor interno mat. 508. A Divisão de Pagamento de Pessoal procedeu à notificação com vistas à regularização dos valores pagos ao referido membro, conforme Memorando nº 217/2014 - DIPAG/DGP, de 15/12/2014.

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Fonte: Departamento de Gestão de Pessoas.







13 11/2014 4.2Ofício

DG/MPDFT nº07/2014


AUDIN/MPU


Justificar ou providenciar a devolução dos valores pagos indevidamente a título de auxílio-alimentação ao servidor mat. 2081 durante o período de gozo da licença para atividade política (Item 3.1.3.1 – subitem 1)





A Divisão de Pagamento de Pessoal procedeu à notificação com vistas à regularização dos valores pagos ao servidor mat. 2081 a título de auxílio-alimentação durante o período de gozo de licença para atividade política, nos termos do Ofício nº 124/2014 - DIPAG/DGP, de 16/12/2014

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AUDIN/MPU


Justificar ou proceder ao ressarcimento dos valores pagos indevidamente ao servidor mat. 3799 em setembro/2014, relativos aos ajustes efetuados no mês em que retomou o exercício do cargo após o gozo da licença para o tratamento de assuntos particulares (Item 3.1.4.1 – subitem 1)





Não obstante a licença para tratar de interesses particulares concedida em favor do servidor mat. 3799 tenha sido deferida, inicialmente, para o período compreendido entre 6/2/2014 a 9/9/2014, como consta da Portaria/DG nº 1905, de 25/11/2013, a mesma licença foi interrompida a contar de 2/9/2014, consoante Portaria/DG nº 1238, de 8/9/2014. Dessa forma, considerando esse último ato administrativo, a Divisão de Pagamento de Pessoal procedeu ao ajuste financeiro considerando os valores proporcionais a 29 dias de trabalho no mês de setembro de 2014.


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15 11/2014 4.4Ofício

DG/MPDFT nº07/2014


AUDIN/MPU


Informar a esta AUDIN sobre a decisão administrativa da Secretaria Geral do MPU sobre os pagamentos relativos ao auxílio-moradia ao membro mat. 319, ocorridos anteriormente à data da Portaria PGR/MPU nº 71/2014, e, se for o caso, quanto à necessidade de ressarcimento (Item 3.1.5)





No que diz respeito à presente recomendação, faz-se necessário, primeiramente, fazer uma breve síntese do caso.

Em 2 de dezembro de 2013, o Procurador de Justiça ÁLVARO JOSÉ JORGE requereu a concessão de auxílio-moradia com fulcro no art. 227, inciso VIII, da LC nº 75/93 c/c Portaria PGR nº 652/13; tendo, para tanto, declarado não ser e nem ter sido, nem seu cônjuge ou companheiro, proprietário, promitente comprador, cessionário ou promitente cessionário de imóvel residencial no município onde exerce o cargo, nos últimos doze meses, incluída a hipótese de lote edificado sem averbação de construção, não tendo ressaltado nada acerca de ser usufrutuário vitalício de um apart-hotel. Assim, após a análise dos requisitos, foi deferido o auxílio-moradia pelo Excelentíssimo Senhor Diretor-Geral

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deste Ministério Público, bem como realizado, em folha complementar, no mês de dezembro de 2013, o pagamento correspondente ao retroativo à data do requerimento do respectivo membro. Ocorre que, por iniciativa do próprio Diretor-Geral, em janeiro de 2014, foi determinado, com a finalidade de complementar a instrução dos procedimentos administrativos de concessão de auxílio-moradia, que se encaminhassem memorandos aos requerentes beneficiados, solicitando que providenciassem certidão negativa dos cartórios de imóveis do DF, no prazo de 90 dias, e enviassem para juntada aos respectivos autos. Com a juntada das Certidões Negativas dos Cartórios de Registros de Imóveis, houve a constatação de que o Procurador de Justiça ÁLVARO JOSÉ JORGE era usufrutuário vitalício de um apart-hotel e, por causa disso, os autos foram encaminhados ao Secretário-Geral do MPU, autoridade competente para dirimir as dúvidas suscitadas na aplicação da Portaria PGR nº 652/2013, na época vigente. Com isso, o Secretário-Geral do MPU, acordando com o Parecer elaborado pela Assessoria Jurídica Administrativa da Secretaria-Geral do Ministério Público Federal (Parecer nº 239/2014), entendeu não ser possível realizar a concessão do benefício do auxílio-moradia a membro que, a despeito de não ser proprietário de imóvel residencial, possuir o usufruto de bem em condições de habilitabilidade, pois não há despesa indenizável pela Administração. Irresignado, o interessado ingressou com pedido de reconsideração, o qual foi novamente encaminhado à Secretaria-Geral do MPU, para análise, a qual, ratificando posicionamento exarado no Parecer nº 697/2014 da Assessoria Jurídica Administrativa, manteve o entendimento consignado no Parecer ASSJA nº 239/2014, por ele ser compatível com a regulamentação existente à época – Portaria PGR/MPU nº 652/2014. No entanto, ressaltou o direito de futura concessão da vantagem, desde que requerida nos termos da Portaria PGR/MPU nº 71/2014. Diante disso, o Diretor-Geral exarou o Despacho de fl. 112 do Processo Administrativo nº 08190.285809/13-48, o qual determinou que os autos fossem encaminhados ao interessado para que formulasse o requerimento da mencionada vantagem com base na Portaria PGR/MPU nº 71/2014, considerando que houve perda do objeto do pleito anterior, face a novel regulamentação. Com isso, o Procurador de Justiça ÁLVARO JOSÉ JORGE requereu a concessão de ajuda de custo para moradia (antigo auxílio-moradia) com fulcro na Portaria PGR nº 71/14, fato que suscitou dúvida no Departamento de Gestão de Pessoas, em 18 de dezembro de 2014, considerando que o interessado percebeu a referida vantagem no período de 2/12/2013 a 14/9/2014, o que extrapolaria a retroatividade dada pela novel regulamentação para o percebimento do benefício, que é 15/9/2014. Dessa forma, tendo em vista a dúvida suscitada, este Ministério Público solicita os bons préstimos da Auditoria Interna do MPU acerca dos procedimentos que devem ser tomados no caso em tela.












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16 11/2014 4.5Ofício

DG/MPDFT nº07/2014


AUDIN/MPU


Justificar ou suspender o pagamento do adicional de qualificação ao servidor mat. 1185, cedido à Secretaria de Trabalho do Distrito Federal, e promover o ressarcimento dos valores pagos indevidamente, se for o caso (Item 3.1.8.1 – subitem 1)





A Divisão de Pagamento de Pessoal procedeu à suspensão do pagamento de adicional de qualificação, bem como à notificação com vistas à regularização dos valores pagos ao servidor cedido ao Governo do Distrito Federal mat. 1185, nos termos do Ofício nº 122 – DIPAG/DGP, de 12/12/014.












17 11/2014 4.6Ofício

DG/MPDFT nº07/2014

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AUDIN/MPU


Justificar ou providenciar o ressarcimento do auxílio-alimentação e do auxílio pré-escolar do servidor requisitado mat. 2947, referente ao intervalo de tempo em que ficou sem exercer cargo em comissão (Item 3.1.9.1 – subitem 1)





A Divisão de Pagamento de Pessoal procedeu à notificação com vistas à regularização dos valores pagos ao servidor mat. 2947 a título de auxílio-alimentação e de auxílio pré-escolar referente ao intervalo de tempo em que o servidor não exerceu cargo em comissão, nos termos do Memorando nº 211/2014 - DIPAG/DGP, de 12/12/2014














AUDIN/MPU


Providenciar o ajuste do valor da multa aplicada ao servidor mat. 4240, removido do MPT para o MPDFT, referente à conversão da penalidade de suspensão, constante do PAD 08132.0365/2012, utilizando como base de cálculo a remuneração do servidor e não o vencimento básico (Item 3.1.11.1 – subitem 1)



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Informamos que o tema foi objeto de apreciação pela então Assessoria de Legislação de Direitos e Deveres do Departamento de Gestão de Pessoas, por meio do Despacho nº 001/2013/ALED/DGP, bem como ratificado pelo Setor de Legislação de Pessoal da Consultoria Jurídica da Diretoria-Geral do MPDFT, nos termos do Despacho nº 009/2013 – SETLEP/CONJUR/DG, aprovado pela Diretoria-Geral, que entenderam pela conversão da penalidade de suspensão em multa imposta ao servidor ALIOMAR LUIS LIMA DE OLIVEIRA na razão de 50% (cinquenta por cento) por dia de vencimento. No entanto, considerando a determinação dessa Auditoria Interna, no sentido de que se deve utilizar como base de cálculo, para a conversão em comento, a remuneração do servidor e não o vencimento básico, informamos que Divisão de Pagamento de Pessoal procedeu à notificação com vistas à regularização da diferença a ser paga pelo servidor Aliomar Luis Lima de Oliveira, matrícula 4240, nos termos do Memorando nº 002/2015 – DIPAG/DGP.




Análise crítica adequada ao caso aplicado.Fonte: Departamento de Gestão de Pessoas.









AUDIN/MPU


Aperfeiçoar os mecanismos de controle interno administrativo, devendo adotar providências com vistas a que a contribuição ao FUNPRESP-JUS realizada pela patrocinadora seja igual ao valor recolhido dos servidores como patrocinados. Ainda, providenciar os ajustes financeiros relativos aos valores a maior que foram repassados como contribuição da patrocinadora (Item 3.1.12.1 – subitem 1)





O Departamento de Gestão de Pessoas vem buscando fórmulas eficazes para o aprimoramento tanto do controle quanto da execução das contribuições relativas à FUNPRESP-JUD. Como exemplo, temos o início da implementação da Cartilha para Clientes FUNPRESP (cópia anexa), criada pela OSM, empresa que presta serviços de manutenção ao Sistema de Cadastro e Pagamento de Pessoal - Mentorh, utilizado no MDPFT. No que se refere aos valores relativos à patronal repassados à FUNPRESP-JUD, esclarecemos que a rubrica 9022 (FUNPRESP ADICIONAIS) refere-se à FUNPRESP PATROCINADA opcional sobre Função Comissionada, Cargo em Comissão ou Adicionais de Insalubridade/Periculosidade. Assim, somando-se as rubricas 9020 e 9022,

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conclui-se que os valores repassados a título de patronal são correspondentes, conforme quadro abaixo:

MêsValor

Patrocinado(Rubrica 9020)

Valor PatrocinadoAdicionais

(Rubrica 9022)

TotalPatrocinado

Valor repassadoà Funpresp

dez/2013 6.741,85 0,00 6.741,85 6.741,85 jan/2014 5.440,90 0,00 5.440,90 5.440,90 fev/2014 8.955,24 0,00 8.955,24 8.955,24 mar/2014 13.592,02 67,77 13.659,79 13.659,79 abr/2014 17.672,12 22,59 17.694,71 17.694,71 mai/2014 18.377,96 195,33 18.573,29 18.573,29 jun/2014 18.104,90 123,31 18.228,21 18.228,21 jul/2014 17.906,04 123,31 18.029,35 18.029,35 ago/2014 17.841,94 123,31 17.965,25 17.965,25 set/2014 19.182,38 123,31 19.305,69 19.305,69

Total 164.813,97 962,88 165.776,85 165.776,85 Por fim, com o intuito de conferir maior clareza às descrições das rubricas, informamos a alteração da nomenclatura da rubrica 9022 para FUNPRESP PATROCINADA ADICIONAIS.













AUDIN/MPU


Aplicar as regras determinadas pela EC nº 70/2012, retroativamente à data de sua publicação, nos casos que forem pertinentes e fazer os acertos financeiros decorrentes. Considerando que a análise foi feita por amostragem, rever casos análogos (Item 3.2.1.1 – subitem 1)





A Divisão de Legislação de Pessoal realizou, nos casos pertinentes, a revisão dos proventos de aposentadoria dos

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servidores e membros deste MPDFT de acordo com as regras determinadas pela Emenda Constitucional nº 70/2012, e a Divisão de Pagamento de Pessoal procedeu aos acertos financeiros decorrentes, nos meses de maio e junho de 2012. Cumpre informar que a despeito da Emenda Constitucional nº 70 ter sido publicada no dia 30/3/2012, seus efeitos financeiros foram realizados a partir da data de sua promulgação, qual seja, 29/3/2012, conforme determinado na própria Emenda. Em relação aos achados específicos, informo que os ajustes financeiros relativos às aposentadorias das servidoras inativas mat. 1367 e mat. 1988 foram realizados nos meses de maio e junho de 2012, assim como nos demais casos. No mês de maio de 2012 foi paga a diferença considerando a data da publicação da EC nº 70/12, 30/3/2012, e no mês de junho de 2012 foi realizado o ajuste de mais um dia, de maneira a considerar a data da promulgação da EC nº 70/12, ou seja, 29/3/2012.













AUDIN/MPU


Rever os pagamentos das rubricas VPI e Adicional de Qualificação nos pagamentos de proventos pagos nas aposentadorias proporcionais, de modo a seguir orientação expressa da AUDIN em pareceres, aplicando os acertos financeiros deles decorrentes (Item 3.2.1.1 – subitem 1)





A Divisão de Pagamento de Pessoal revisou as rubricas de VPI e de Adicional de Qualificação pagas nas aposentadorias proporcionais e providenciou: a) a notificação com vistas à regularização dos valores pagos a maior a título de VPI; e b) a inclusão em folha de exercícios anteriores da diferença relativa aos valores pagos a menor a título de Adicional de Qualificação. Informamos que os valores de VPI pagos a maior aos servidores matr. 1367 e matr. 1382 serão descontados na folha de exercícios anteriores, tendo em vista que os interessados possuem valores a receber de Adicional de Qualificação.

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2 AVALIAÇÃO DOS RESULTADOS QUANTITATIVOS E QUALITATIVOS DA

GESTÃO, EM ESPECIAL QUANTO À EFICÁCIA E EFICIÊNCIA NO CUMPRIMENTO

DOS OBJETIVOS ESTABELECIDOS NO PPA COMO DE RESPONSABILIDADE DA UJ

AUDITADA, DOS OBJETIVOS ESTABELECIDOS NO PLANO ESTRATÉGICO, DA

EXECUÇÃO FÍSICA E FINANCEIRA DAS AÇÕES DA LOA VINCULADAS A

PROGRAMAS TEMÁTICOS, IDENTIFICANDO AS CAUSAS DE INSUCESSOS NO

DESEMPENHO DA GESTÃO

A UJ ressaltou no Relatório de Gestão que em 2014 o MPDFT continuou seguindo

com a implantação e o acompanhamento do planejamento estratégico e que, mesmo com os

eventuais contingenciamentos dos recursos financeiros, o MPDFT conseguiu compor as

necessidades de atendimento de funcionamento e projetos previstos para o exercício, com o uso

racional dos recursos disponíveis, adequando-os às demandas primordiais do Órgão.

Foi informado que a execução orçamentária do MPDFT alcançou o percentual de

99,98%, computando-se no cálculo o valor de restos a pagar inscritos, evidenciando-se um

crescimento gradual, em comparação aos exercícios de 2013, de 99,97, e de 2012, de 99,57%.

Foram destinados ao Órgão, no exercício de 2014, R$ 605.978.207,00 que abrangem os recursos

constantes da Lei Orçamentária Anual (Lei nº 12.952, de 20 de janeiro de 2014) e os créditos

adicionais aprovados para o mesmo período. Sobre esse montante, houve, ainda, limitação de

empenho no valor total de R$ 3.375.804,00 e transferências a outros Órgãos de R$ 20.312,31,

resultando no crédito de R$ 602.582.090,69 , executado diretamente pelo MPDFT. Observa-se que a

execução orçamentária foi de R$ 602.433.249,12, correspondente a 99,98% da dotação autorizada

no exercício, conforme os grupos de despesas, a seguir:

• Pessoal e Encargos Sociais – R$ 484.433.852,00;

• Despesas Correntes – R$ 104.237.650,12;

• Despesas de Capital – R$ 137.617,47.

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A UJ frisou no Relatório de Gestão que os resultados obtidos pelo MPDFT, no

exercício de 2014, estão em consonância com uma estrutura de governança coesa e transparente

com os objetivos organizacionais, contando para esse fim, entre outras atividades e projetos, com:

- a implantação, o acompanhamento e a avaliação do planejamento estratégico, tático

e operacional;

- a consolidação de um sistema de custos que apura o valor do ato praticado por

promotor para a comunidade considerada;

- o acompanhamento e a avaliação pontual da execução orçamentária e financeira;

- a capacitação constante de servidores e membros;

- a construção de sedes próprias para as suas atividades institucionais;

- a atuação constante do sistema de correição;

- a divulgação das atividades da Instituição para a sociedade em geral.

Quanto ao planejamento orçamentário, não consta do Plano Plurianual 2012-2015

(Lei nº 12.593/2012) Programa Temático sob responsabilidade do MPU.

As ações relacionadas na LOA sob responsabilidade da UJ referem-se aos Programas

0581 – Defesa da Ordem Jurídica, 0089 – Previdência de Inativos e Pensionistas da União e 0909 –

Operações Especiais: Outros Encargos Especiais.

As peculiaridades a respeito dessas ações estão detalhadas a seguir:

2.1 AVALIAÇÃO DOS PROJETOS – CUMPRIMENTO DAS METAS

PREVISTAS NO PLANO PLURIANUAL 2012/2015

A UJ destacou no Relatório de Gestão que no grupo de despesa de investimentos, a

redução observada em relação a 2013 decorreu da conclusão da obra de construção da 2ª Etapa do

Edifício-Sede do MPDFT, muito embora haja a continuidade de construções de novas sedes de

promotorias, reformas de algumas já existentes, aquisições de mobiliário e material permanente

necessários ao atendimento dessas promotorias.

Comentaremos, nos subitens a seguir, a execução e os resultados dos projetos

relacionados no Orçamento Geral da União – OGU do exercício de 2014.

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2.1.1 Projeto 13C1 – Construção do Edifício-Sede da Promotoria de Justiça de

Brazlândia – DF

Em 2014, os Restos a Pagar Não Processados inscritos em 2013 acumulavam a

quantia de R$ 51.950,00. Deste valor, houve o pagamento de R$ 20.000,00 e o cancelamento do

remanescente de R$ 31.950,00.

O Orçamento Geral da União de 2014 consignou para o projeto de construção a

dotação de R$ 7.100.000,00, dos quais R$ 3.724.196,00 foram empenhados e inscritos em Restos a

Pagar Não Processados e R$ 3.375.804,00 foram indisponibilizados por meio do bloqueio de crédito.

2.1.2 Projeto 13C2 – Construção do Edifício-Sede da Promotoria de Justiça de São

Sebastião – DF

Em 2014, do valor de R$ 12.782.437,63, referente a Restos a Pagar Não Processados

inscritos em exercícios anteriores, R$ 3.445.215,78 foram pagos, R$ 48.560,98 foram cancelados e

R$ 9.288.660,87 foram reinscritos em 2015.

O Orçamento Geral da União de 2014 consignou para o projeto de construção a

dotação de R$ 700.000,00, a qual foi integralmente empenhada. Houve a liquidação e o pagamento de

R$ 278.848,12, com a inscrição de R$ 421.151,88 em Restos a Pagar Não Processados.

Esta obra foi analisada em auditoria realizada em 2014 pela AUDIN/MPU. Referida

análise consta do Relatório de Auditoria nº 11/2014. A contratação da construção é regida pelo

contrato nº 69/2012, de 28/12/2012, e se refere à execução da 1ª etapa da obra de edificação do

edifício-sede da Promotoria de Justiça de São Sebastião (haverá a 2ª etapa).

O contrato possui o valor global inicial de R$ 3.025.279,91 (BDI de 25,00%, desconto

de 14,44% sobre o valor estimado), atualizado para R$ 3.477.646,96 (após aditivos), com prazo de

execução de 15/1/2013 a 14/5/2014 (16 meses).

Ao longo da execução contratual foram celebrados 4 Termos Aditivos: 1º Termo

Aditivo, de 26/6/2013 – acréscimo de itens em virtude de adequações e atualizações técnicas

(alteração das contenções do terreno); 2º Termo Aditivo, de 16/10/2013 – acréscimo e supressão de

itens devido alteração do tipo de fundação (de tubulões para sapatas), impermeabilização dos

pescoços das sapatas e remanejamento de rede de esgoto, bem como prorrogação do prazo de

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execução da obra em 120 dias (devido ao atraso na confirmação da demarcação do lote pela

TERRACAP); 3º Termo Aditivo, de 11/4/2014 – prorrogação do prazo de execução dos serviços em

30 dias (devido volume de chuvas); e 4º Termo Aditivo, de 22/7/2014 – supressão de serviços

considerados desnecessários e não executados ao final da vigência contratual, bem como supressão do

valor de R$ 26.830,58 relacionado à não manutenção do desconto inicial de 14,44% concedido pela

empresa quando da licitação, em atendimento à recomendação 16.8 constante do Relatório de

Auditoria nº 33/2013.

A obra foi concluída em maio de 2014, conforme 16ª e última medição referente à

execução do período de 16/4 a 13/5/2014. O valor total executado somou R$ 3.427.234,84,

representando 98,55% do valor global após aditivos, o qual totalizava R$ 3.477.646,96. Do saldo de

R$ 50.412,22 sem execução, foi informado à época pelo setor de engenharia que o valor de

R$ 1.851,24 (correspondente à execução de parte da 16ª medição) será objeto de pagamento em fatura

complementar assim que a empresa apresente a nota fiscal.

2.1.3 Projeto 13C9 – Ampliação do Edifício-Sede da Promotoria de Justiça de

Taguatinga – DF


inscritos em exercícios anteriores, R$ 2.312.970,56 foram pagos, R$ 4.899.989,04 foram cancelados e

R$ 584.377,35 foram reinscritos em 2015.

O Orçamento Geral da União de 2014 consignou para o projeto de ampliação a dotação

de R$ 4.000.000,00, a qual foi integralmente empenhada. Houve a liquidação e o pagamento de

R$ 10.900,00 e a inscrição de R$ 3.989.100,00 em Restos a Pagar Não Processados.

Esta obra foi analisada em auditoria realizada em 2014 pela AUDIN/MPU. Referida

análise consta do Relatório de Auditoria nº 11/2014. A contratação da ampliação é regida pelo contrato

nº 70/2012, de 28/12/2012, e se refere à execução da 1ª etapa da obra de ampliação do edifício da

Promotoria de Justiça de Taguatinga (haverá a 2ª etapa).

O contrato possui o valor global inicial de R$ 3.558.425,04 (BDI de 24,00%, desconto

de 4,19% sobre o valor estimado), atualizado para R$ 3.412.988,18 (após aditivos), com prazo de

execução de 29/4/2013 a 28/8/2014 (16 meses).

Ao longo da execução contratual foram celebrados 5 Aditamentos: 1º Termo Aditivo,

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de 27/9/2013 – Prorrogação do prazo de execução em 90 dias; 2º Termo Aditivo, de 21/1/2014 –

acréscimo de itens visando adequações e atualizações técnicas, bem como prorrogação do prazo de

execução da obra em 30 dias; 3º Termo Aditivo, de 30/4/2014 – supressão de itens relativos a

revestimento das fachadas e termobrise, decrescidos ao contrato visando adequações e atualizações

técnicas; 4º Termo Aditivo, de 9/6/2014 – supressão dos itens esquadrias, decrescidos ao contrato por

causa de inviabilidade técnica de sua instalação antes da execução do revestimento das fachadas, bem

como prorrogação do prazo de execução em 60 dias; e Apostila nº 1, de 25/6/2014 – reajuste.

À época da auditoria, a análise do cronograma físico-financeiro e do processo de

pagamento da obra demonstrou que o valor total pago à Contratada foi de R$ 2.331.899,73

(R$ 2.239.764,55 da 1ª até a 15ª medição + R$ 92.135,18 do reajuste), referente aos serviços

executados nos meses de maio de 2013 a julho de 2014, o que corresponde a um percentual de

68,32% do valor atual global do Contrato.

Em 28/8/2014, prazo final para a conclusão da obra, ela encontrava-se atrasada e,

diante disto, a Unidade aguardava o recebimento provisório da obra pela Comissão de Fiscalização

para que os Gestores informassem a parcela em mora e a quantidade de dias de atraso na entrega dos

serviços previstos, a fim de que fosse averiguada eventual aplicação de penalidade à empresa.

2.1.4 Projeto 150A – Construção do Edifício-Sede da Promotoria de Justiça do Recanto

das Emas – DF

O Orçamento Geral da União de 2014 havia previsto inicialmente para o projeto de

construção a dotação de R$ 2.100.000,00 (Dotação Inicial), porém a Dotação Atualizada foi zerada.

2.1.5 Projeto 150N – Reforma da 1ª Etapa do Edifício-Sede do Ministério Público do

Distrito Federal e Territórios

O Orçamento Geral da União de 2014 consignou para o projeto de reforma a dotação

de R$ 1.500.000,00, cuja totalidade foi empenhada e inscrita em Restos a Pagar Não Processados.

2.1.6 Projeto 1A51 – Construção do Edifício-Sede da Promotoria de Justiça de

Ceilândia – DF

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inscritos em exercícios anteriores, R$ 1.027.862,56 foram pagos, R$ 5.041,47 foram cancelados e

R$ 219.115,21 foram reinscritos em 2015.

2.2 AVALIAÇÃO DAS ATIVIDADES – CUMPRIMENTO DAS METAS

PREVISTAS NA LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL

Comentaremos, nos subitens a seguir, a execução e os resultados das atividades

relacionadas no Orçamento Geral da União – OGU do exercício de 2014.

As atividades sob responsabilidade da UJ são, em sua maioria, referentes a despesas

obrigatórias, destinadas à assistência a servidores, conforme está relacionado no âmbito do

Orçamento Fiscal e da Seguridade Social.

2.2.1 Programa/Atividade 0581/2004 - Defesa da Ordem Jurídica/Assistência Médica

e Odontológica aos Servidores Civis, Empregados e seus Dependentes

Para esta atividade, foi consignado ao Ministério Público do Distrito Federal e

Territórios no Orçamento Geral da União de 2014 crédito orçamentário no valor de

R$ 9.435.036,00, havendo dotação suplementar de R$ 4.000.000,00 e cancelamento de

R$ 169.104,00, gerando uma dotação autorizada de R$ 13.265.932,00.

Esse valor foi totalmente empenhado, sendo liquidados e pagos R$ 11.620.561,67.

Houve inscrição em restos a pagar de R$ 1.645.370,33. Foi alcançado um percentual de execução

financeira do orçamento de mais de 87%.

2.2.3 Programa/Atividade 0581/2010 – Defesa da Ordem Jurídica/Assistência pré-

escolar aos dependentes dos Servidores e Empregados

No Orçamento Geral da União de 2014, foi alocado crédito orçamentário ao

Ministério Público do Distrito Federal e Territórios no valor de R$ 3.060.000,00 para essa atividade,

havendo dotação suplementar de R$ 507.564,00, gerando uma dotação autorizada de

R$ 3.567.564,00.

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Esse valor foi totalmente empenhado. Houve liquidação e pagamento de

R$ 3.554.974,11 e inscrição em restos a pagar de R$ 12.589,89. A execução financeira alcançou quase

100% do previsto no orçamento.

2.2.4 Programa/Atividade 0581/2011 - Defesa da Ordem Jurídica/Auxílio-Transporte

aos Servidores e Empregados


Ministério Público do Distrito Federal e Territórios no valor de R$ 78.864,00 para essa atividade,

havendo dotação suplementar de R$ 665,00, o que resultou numa autorização de despesa da ordem

de R$ 79.529,00.

O novo montante foi totalmente empenhado, restando liquidados e pagos

R$ 73.614,16. Houve inscrição em restos a pagar de R$ 5.914,84. Os valores pagos representam

92,56% do cumprimento da meta financeira do orçamento autorizado.

2.2.5 Programa/Atividade 0581/2012 – Defesa da Ordem Jurídica/Auxílio-Alimentação

aos Servidores e Empregados


Ministério Público do Distrito Federal e Territórios no valor de R$ 15.596.580,00 para essa

atividade, suplementado em R$ 3.480.530,00, o que corresponde a um incremento orçamentário de

22,3%, totalizando a dotação autorizada de R$ 19.077.110,00.

Foi empenhado todo o valor autorizado, sendo liquidados e pagos R$ 19.008.865,30.

Houve inscrição em restos a pagar de R$ 68.244,70. Foi alcançado um percentual de execução

financeira do orçamento de mais de 99%.

2.2.6 Programa/Atividade 0581/20TP – Defesa da Ordem Jurídica/Pagamento de

Pessoal Ativo da União

No Orçamento Geral da União de 2014, foi aprovado crédito orçamentário ao

Ministério Público do Distrito Federal e Territórios no valor de R$ 297.933.216,00 para essa

atividade. Este valor foi suplementado em R$ 60.652.278,00, tendo havido cancelamento de

R$ 890.000,00, totalizando a dotação autorizada de R$ 357.695.494,00.

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Esse valor foi totalmente empenhado, havendo liquidação de R$ 357.466.500,78, o

qual foi integralmente pago pela gestão da Unidade Jurisdicionada, gerando um percentual de

execução financeira do orçamento de quase 100%. Foram inscritos restos a pagar não processados

no montante de R$ 138.993,22.

2.2.7 Programa/Atividade 0581/2549 – Comunicação e Divulgação Institucional

O Orçamento Geral da União de 2014 consignou para a atividade dotação de

R$ 900.000,00, dos quais R$ 897.747,00 foram empenhados, restando Crédito Disponível de

R$ 2.253,00. Do valor empenhado, R$ 394.436,01 foram liquidados e pagos e R$ 503.310,99

inscritos em Restos a Pagar Não Processados a Liquidar.

Dos Restos a Pagar Não Processados Inscritos (empenho do exercício de 2013)

de R$ 94.269,20, foram pagos R$ 85.852,13 e cancelados R$ 8.417,07.

2.2.8 Programa/Atividade 0581/4091 – Capacitação de Recursos Humanos

Dos Restos a Pagar Não Processados Reinscritos (empenho do exercício de 2012 e

anteriores) de R$ 4.269,10, foram pagos R$ 1.306,20 e cancelados R$ 2.962,90.

2.2.9 Programa/Atividade 0581/4261 – Defesa do Interesse Público no Processo

Judiciário – Ministério Público do Distrito Federal e Territórios

O Orçamento Geral da União de 2014 consignou para a atividade a dotação de

R$ 71.627.551,00. Deste valor, R$ 146.588,57 remanesceu em crédito disponível, R$ 5.501,30 foram

concedidos à Agência Nacional de Energia Elétrica (ANEEL), R$ 266,40 foram concedidos ao

Ministério da Ciência, Tecnologia e Inovação (MCTI), R$ 594,68 foram concedidos à Fundação

Universidade de Brasília (UNB), R$ 1.446,06 foram concedidos à Coordenação-geral de Orçamento e

Finanças do Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão (MPOG), R$ 2.200,52 foram

concedidos ao Senado Federal, R$ 6.868,96 foram concedidos ao Tribunal de Justiça do Distrito

Federal e Territórios (TJDFT), R$ 3.434,39 foram concedidos ao Tribunal Regional Eleitoral do

Distrito Federal (movimentações orçamentárias externas que se destinaram a pagamento de servidores

que ministraram cursos de instrutoria interna, conforme apontou a UJ em seu Relatório de Gestão) e

R$ 71.460.650,12 foram empenhados, dos quais R$ 63.001.866,22 foram liquidados e pagos e

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R$ 8.458.783,90 foram inscritos em Restos a Pagar Não Processados.

Em 2014, o valor de R$ 389.991,74, referente a Restos a Pagar Processados inscritos

em 2013, foi integralmente pago. Do valor de R$ 15.398.476,35, referente a Restos a Pagar Não

Processados inscritos em exercícios anteriores a 2014, R$ 12.237.234,71 foram pagos,

R$ 1.153.956,69 foram cancelados e R$ 2.007.284,95 foram reinscritos em 2015.

2.3 AVALIAÇÃO DAS OPERAÇÕES ESPECIAIS – CUMPRIMENTO DAS

METAS PREVISTAS NA LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL

Comentaremos, nos subitens a seguir, a execução e os resultados das operações

especiais relacionadas no Orçamento Geral da União – OGU do exercício de 2014.

2.3.1 Programa/Operação Especial 0581/00M1 – Defesa da Ordem

Jurídica/Benefícios Assistenciais decorrentes do Auxílio- Funeral e Natalidade – No Distrito

Federal

Para esta operação especial, foi consignado ao Ministério Público do Distrito Federal

e Territórios no Orçamento Geral da União de 2014 crédito orçamentário no valor de

R$ 358.272,00.

Foram empenhados R$ 176.669,00, sendo liquidados e pagos R$ 136.168,40. Houve

inscrição em restos a pagar de R$ 40.500,60. Foi alcançado um percentual de execução financeira

do orçamento de 38%.

2.3.2 Programa/Operação Especial 0581/09HB – Defesa da Ordem

Jurídica/Contribuição da União, de suas Autarquias e Fundações para o custeio do Regime de

Previdência dos Servidores Públicos Federais

No Orçamento Geral da União de 2014 foi alocado crédito orçamentário ao

Ministério Público do Distrito Federal e Territórios para esta operação especial no valor de

R$ 103.084.707,00, suplementado em R$ 17.803.497,00, totalizando a dotação autorizada em

R$ 120.888.204,00.

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Foram empenhados R$ 65.270.023,00, liquidados e pagos R$ 64.623.008,25. Houve

inscrição em restos a pagar de R$ 647.014,75. De acordo com esses dados, a Unidade executou um

total de 53,4% das despesas financeiras programadas para o exercício.

2.3.3 Programa/Operação Especial 089/0181 – Pagamento de Aposentadorias e

Pensões – Servidores Civis

O Orçamento Geral da União de 2014 consignou para o pagamento de aposentadorias

e pensões de servidores a dotação de R$ 61.558.335,00, sendo empenhado na sua totalidade. Deste

valor, R$ 61.266.084,85 foram liquidados e pagos, restando R$ 292.250,15 inscritos em Restos a

Pagar Não Processados.

Dos Restos a Pagar Não Processados Inscritos e Reinscritos (empenhos de 2013 e de

exercícios anteriores) do total de R$ 352.654,63, foram pagos R$ 64.082,33, inscritos em Restos a

Pagar Não Processados a Liquidar R$ 272.994,21 e cancelados R$ 15.578,09.

3 AVALIAÇÃO DOS INDICADORES INSTITÚÍDOS PELA UNIDADE

JURISDICIONADA PARA AFERIR O DESEMPENHO DA SUA GESTÃO

O planejamento das ações do MPDFT em 2014 foi pautado no Planejamento

Estratégico Institucional (vigente no período de 2010-2020), o qual é composto por 29 objetivos

estratégicos, sendo eles:

• Perspectiva: Pessoas, clima organizacional e tecnologia.1. Desenvolver competências, habilidades e atitudes necessárias à plena atuação do MPDFT;2. Promover uma cultura de orientação para Resultados;3. Promover um ambiente de trabalho agradável e profissional;4. Atrair e reter talentos;5. Compatibilizar quadro funcional com demandas Institucionais;6. Possuir sistemas de informação integrados, personalizados e atualizados.

• Perspectiva: Atividades internas.7. Aprimorar a estrutura física e organizacional;8. Incrementar a estrutura de assessoramento técnico e pericial;9. Possuir sede e estrutura próprias para todas as circunscrições e Área Administrativa;10. Descentralizar as atribuições das Promotorias Especializadas;11. Desenvolver maior integração entre MPDFT e órgãos estratégicos;12. Promover maior integração entre Procuradores e Promotores;

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13. Fortalecer a integração entre membros e servidores;14. Buscar maior celeridade das rotinas operacionais;15. Racionalizar as atribuições e as atividades existentes;16. Aprimorar a comunicação interna;17. Assegurar a continuidade dos projetos e esforços intergestão;18. Conciliar a independência funcional do membro com as diretrizes da Instituição;19. Aprimorar o relacionamento do MPDFT com a Sociedade;20.Viabilizar os recursos necessários para atendimento das demandas Institucionais;21. Otimizar a gestão dos recursos orçamentários e financeiros.

• Perspectiva: Resultados para a sociedade.22. Cidadania fortalecida;23. Direitos individuais indisponíveis protegidos;24. Patrimônio público protegido;25. Meio ambiente preservado;26. Criminalidade combatida;27. Impunidade e corrupção combatidas;28. Crianças e adolescentes protegidos;29. Políticas públicas fiscalizadas e asseguradas.

A UJ informa no Relatório de Gestão que, desde a elaboração do plano estratégico,

houve um crescimento substancial no monitoramento da execução e, para tal monitoramento,

estabeleceu-se o indicador demonstrado na tabela a seguir, desde a sua implementação.

Indicador Descrição Fórmula de Cálculo Valor Mensurado Fonte de Dados

2011 2012 2013 2014

Cumprimento dos ObjetivosEstratégicos

Mede o grau de implementação do planejamentoestratégico

Total de objetivosestratégicos medidos / Total deobjetivos estratégicos

42% 88% 95% 95% Secretaria dePlanejamento

Conforme o Relatório de Gestão da UJ, para a consecução dos objetivos estratégicos

o MPDFT adotou, ao longo do ano, diversas ações, em especial a execução dos seguintes projetos

institucionais:

Principais ações para o alcance dos objetivos

Objetivo Estratégico Projeto Resultados

Desenvolver competências, habilidades e atitudes necessárias à plena atuação

Competência • Criação do Escritório para implementação do projeto COMPETÊNCIA (GCOM);• Instituição de Comitê Estratégico de Gestão por Pessoas, como o

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do MPDFT objetivo de nortear políticas e práticas de gestão de pessoas por competências;• Sensibilização e divulgação do projeto: Foram enviados e-mails aos membros e servidores evidenciando os conceitos, as fases de implementação do Projeto Competência e os benefícios associados; bem como realizadas visitas às unidades do MPDFT para a divulgação do projeto;• Capacitação da equipe de apoio que atua no projeto COMPETÊNCIA, com o objetivo de potencializar a transferência de conhecimentos e metodologias necessários à adaptação do modelo de gestão por competências à realidade do MPDFT;• Identificação de profissionais no serviço público com experiências no tema de gestão por competência;• Institucionalização, por meio de portaria, do Projeto Competência, do Escritório de Gestão por Competências, da equipe técnica e da equipe volante de apoio do projeto;• Identificação e descrição de categorias preliminares de competências existentes na Instituição, com base na análise de documentos como: Planejamento Estratégico, Regimento Interno e Projeto Repensar;• Validação das competências genéricas junto à administração superior;• Confirmação e aprimoramento das competências genéricas identificadas por meio da realização de grupos de foco e entrevistas semi-estruturadas com amostra estratificada de integrantes das diferentes unidades, cargos e funções do MPDFT, com o objetivo de incentivar o envolvimento e integração de membros e servidores na construção do modelo de gestão por competências do MPDFT;• Apresentação do Projeto Competência a todos os integrantes do MPDFT;• Apresentação do Projeto Competência na Ação Nacional – Multiplicando a Estratégia Gestão por Competência, em Santa Catarina.

Direitos individuaisIndisponíveis protegidos

IdentidadeLegal

• Atendimento de 113 menores nos dias 5 e 6/08/2014;• Realização de audiências nos dias 5 e 6/08/2014 e 21/10/2014;• Identificação civil, por meio da Secretaria de Segurança Pública / GDF, de menores sem a paternidade estabelecida:- janeiro e fevereiro/2014: 942 menores;- março e julho/2014: 1.510 menores;- agosto e setembro/2014: 694 menores.Obs.: Todos os menores foram notificados para as audiências do Identidade Legal.• Definição de modelos de formulários para a coleta de informações do público-alvo do projeto;• Quantidade de atendimentos realizados com os participantes das audiências:- 5 de agosto: 49 menores atendidos;- 6 de agosto: 59 menores atendidos;- 21 de outubro: 187 menores atendidos.

Meio ambientepreservado

MPDFT:artilheiro domeio ambiente

• Envolvimento de 40 voluntários em todas as unidades do MPDFT com o objetivo de promover melhores práticas de controle de recursos naturais e aprimorar a execução de campanhas de gestão ambiental;• Realização de concurso de ornamentação com material reciclado - Tema: Copa do Mundo, em comemoração à semana do Meio Ambiente de 2014. O Concurso teve o envolvimento de cerca de 120 pessoas entre servidores, terceirizados e estagiários;• Parcerias com a Ecocâmara, Restaurante Piantella, Restaurante Zimbrus, Disbrel, Topocart, Magda dos Reis e Atacadão dos Brinquedos;

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- Realização de exposições e oficinas relacionadas ao meio ambiente: Exposição de peças artesanais confeccionadas com material reaproveitado, objetos produzidos com material reciclado e iniciativas domésticas sustentáveis e Oficinas: produção de velas com óleo de cozinha; Mandalas produzidas com papel, jornal e sementes; confecção de puf com garrafas pet; e arranjos florais com flores tropicais. - Emissão de certificados aos expositores e responsáveis pelas oficinas e exposições.

Buscar maior celeridade das rotinas operacionais

MPDFT Digital

• Identificação das atividades nas unidades que geram processos administrativos físicos para migração para o processo administrativo digital;• Estratégias de mobilização e de capacitação dos envolvidos no processo administrativo digital consolidadas no Plano de Capacitação do Departamento de Gestão de Pessoas - DGP;• Elaboração de Manual de Processos e Procedimentos para Digitalização de Documentos Administrativos – Projeto MPDFT Digital;• Execução de 40% dos procedimentos de preparação de digitalização de documentos.• Diagnóstico situacional para implementação do processo digital e da digitação do passivo;• Mensuração das demandas das unidades para avaliação da necessidade de novos equipamentos e distribuição dos equipamentos, a cargo do Departamento de Tecnologia da Informação – DTI;• Adaptação do Sistema do Tabularium para receber a funcionalidade do processo administrativo digital;• Lançamento da nova versão do Sistema Tabularium com as funcionalidades do processo administrativo digital.

Promover um ambiente de trabalho agradável e profissional

Plano deTrabalho Bemestar no MP:Qualidade devida e altaperformance -Yôga

• 70 (setenta) alunos inscritos nas aulas de Yôga; - Formação de 3 (três) turmas, nos períodos matutinos e vespertinos;• Ampliação do projeto para as Promotorias de Justiça de Brazlândia, de Ceilândia, de Taguatinga e de Samambaia;• Aulas presenciais;• Dentre os resultados tem-se o aumento da disposição física e da tonicidade muscular, aumento da consciência corporal dos participantes, dentre outros;• Parceria firmada com médico fisiatra para avaliação dos alunos e apoio ao projeto do ponto de vista médico.

Desenvolver maiorintegração entre MPDFTe órgãos estratégicos

Rede Social de Brazlândia

Mapeamento das instituições para composição da Rede Social de Brazlândia;• Instrumento contendo a atribuição de cada instituição parceira;• Elaboração e distribuição de calendário anual de reuniões da rede social;• Participação de 32 instituições na Rede Social de Brazlândia: Administração Regional de Brazlândia; Centro Orientado Sócio Educativo – COSE; Centro de Referência e Assistência Social – CRAS; Centro de Referência Especializado de Assistência Social – CREAS; Obras Sociais São Sebastião; Obra Social Santa Isabel; Congregação Irmãs Oblatas; Associação Beneficente dos Evangélicos de Brazlândia –ADEBRAZ; Hospital Regional de Brazlândia – HRBZ; Conselho de Saúde; Centro de Saúde nº 1; Centro de Saúde nº 2; Brigada Mirim; Núcleos de Apoio à Saúde da Família – PSF; Alcoólicos Anônimos; Centro Olímpico de Brazlândia; 16º Batalhão de Polícia Militar; Bombeiro Mirim; 7º grupamento de Bombeiro Militar; 18º Delegacia de Polícia; Unidade de Atendimento em Meio Aberto – UAMA; Conselho

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Tutelar de Brazlândia; Coordenação Regional de Ensino de Brazlândia; Instituto Cavalo Solidário; Centro de Atenção Integral à Criança – CAIC; Centro Educacional INCRA 08; Comitê de Transporte; Associação Assentamento; Núcleos de Atendimento à Família e aos Autos de Violência Doméstica – NAFAVD; Obras Sociais Centro Espírita Irmão Áureo; Centro de Convivência Central Brazlândia.

Promover um ambiente de trabalho agradável eprofissional

Repensar - IIEncontro doColégio deProcuradores e Promotores de Justiça -Repensando oMinistério Público comoAgente deTransforma-ção Social

• 2 encontros realizados - em maio e agosto de 2014;• Envolvimento e participação de 232 procuradores e promotores de Justiça no debate sobre o papel do MPDFT como agente de transformação social; - As propostas elaboradas durantes as discussões são encaminhadas às áreas competentes, à título de sugestão, para implementação;• Os encontros tiveram como mediador o executivo Oscar Motomura, fundador do Instituto Amana-Key. Ele articulou os debates entre os participantes e estimulou as discussões em torno de questões relevantes que serviram como ponto de partida na busca da excelência organizacional;• Participação do líder comunitário Zumbi, que conseguiu promover grandes transformações na comunidade carente de Vila Esperança, em Cubatão/SP. Zumbi contou sua experiência e deu dicas sobre formas de aproximação com a sociedade;• Discussões realizadas foram apresentadas em forma de enunciado e serviram de referencial para todos os procuradores e promotores de Justiça no exercício de suas atribuições;• Distribuição de informativos – Informativo REPENSAR, via e-mail institucional e impresso na Instituição, com a consolidação dos resultados dos eventos;• Compilação de documentos dos Encontros – Sumário Executivo do REPENSAR;• Envolvimento de toda a classe do MPDFT para implementação das propostas resultantes das discussões; - Distribuição, após os encontros, de anais do evento a todos os membros da Instituição;• Acompanhamento da implementação das propostas pela Assessoria de Políticas Institucionais - API e pelo grupo focal, por meio de reuniões permanentes.

Promover um ambiente detrabalho agradável e profissional

Saúde e Qualidade deVida do Promotor doJúri

• Elaboração de identidade visual de projeto;• Realização de Palestra “Cuidados com a Voz”, com a participação de 6 promotores de justiça que atuam perante o tribunal do júri;• Realização de Palestra “Prevenção de Doenças Muscoesqueléticas: construindo uma postura saudável no ambiente de trabalho”.

Direitos individuaisindisponíveis protegidos

Vivendo eaprendendo

• Mapeamento dos servidores terceirizados que não possuem alfabetização completa;• 50 alfabetizandos com idade entre 30 e 60 anos;• Formação de 3 turmas, com turmas nos períodos matutinos e vespertino;• Aulas ministradas de segunda a quinta-feira;• Oferecimento de alfabetização também aos familiares dos alfabetizandos que manifestarem interesse;• 10 alfabetizadores, sendo 3 por turma; - Duração de 8 meses de curso;• Capacitação de 21 alfabetizadores, entre membros e servidores do MPDFT;• Curso com carga horária de 8 horas semanais;• As aulas são ministradas no próprio local de trabalho dos alfabetizandos, o que facilita o acesso. Esses alfabetizandos são dispensados nos horários das aulas pela chefia;

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• Parceria com a Fundação Regional de Saúde – FRAO para realização de exames oftalmológicos gratuitos aos alunos – 320 (trezentos e vinte) atendimentos entre alunos do Projeto Vivendo e Aprendendo e os demais colaboradores terceirizados, com detecção de casos de miopia, astigmatismo, hipermetropia e presbiopia e glaucoma;• Arrecadação de 150 armações de óculos usadas para doação aos trabalhadores terceirizados;• Parceria com a Secretaria de Estado de Educação do Distrito Federal e com o Programa DF Alfabetizado;• Bolsa para os alfabetizadores pagas pela Secretaria de Estado de Educação / GDF;• Projeto finalista ao prêmio do CNMP – 2014.

Promover cultura deorientação para resultados

Projeto deGestão eNormatizaçãode Projetos -GENOP

• Revisão da metodologia de projetos;• Aperfeiçoamento dos processos de trabalhos existentes;• Portaria de formalização da metodologia de projetos;• Inserção de banners de projetos na Reunião Geral de Gestão Estratégica;• Evento de integração da Dipro.

Fortalecer a integração entre membros e servidores

Ciranda doLivro

• Estruturação da Campanha da Ciranda do Livro;• Institucionalização da Atividade Ciranda do Livro.

Promover a justiça, ademocracia, a cidadania e adignidade humana, atuando para transformar em realidade os direitos dasociedade.

4ª ReuniãoGeral de Gestão Estratégica

• Preparação do material de apresentação;• Portfólio de projetos.

Segundo a UJ em seu Relatório de Gestão, para o acompanhamento de cada um dos

29 objetivos estratégicos foi estabelecido pelo menos um indicador. Esses indicadores de

desempenho estão em constante revisão e aprimoramento, sendo que, atualmente, existem 63

indicadores estabelecidos para gerenciar as execuções das ações. Desse total, em 2014, foram

mensurados 60 indicadores.

Apesar da afirmação da UJ de que 60 indicadores foram mensurados em 2014, no

Relatório de Gestão ela elencou apenas 50 indicadores objeto de avaliação, listados a seguir:

Objetivo Estratégico

Indicador Descrição Fórmula

Cidadania Fortalecida

1. Iniciativas em defesa dos direitos do cidadão

Mede a eficiência do MPDFT na defesa dos direitos dos cidadãos bem como na promoção da cidadania.

Somatório das ações voltadas para a conscientização do cidadão

2. Índice de acordos e recomendações

Mede a eficácia do MPDFT em atender as demandas imediatas do cidadão.

Somatório de acordos realizados em audiências ou reuniões e recomendações expedidas pelo PDDC

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Direitos individuais

indisponíveisprotegidos

3. Iniciativas em defesa dos direitos individuais indisponíveis

Mede a eficiência do MPDFT na defesa dos direitos dos cidadãos bem como na promoção da cidadania.

Somatório das iniciativas voltadas para a defesa dos direitos individuais

4. Ações em defesa dos direitos de pessoas portadoras de deficiências

Quantifica as ações em defesa dos direitos de pessoas portadoras de deficiências.

Somatório das ações em defesa das pessoas portadoras de deficiências

5. Ações em defesa do Idoso

Quantifica as ações de fiscalização e cumprimento da Lei do Idoso.

Somatório de ações em defesa do idoso

6. Ações de responsabilidade parental

Mede a efetividade do MPDFT por meio do quantitativo de ações de reconhecimento espontâneo de paternidade, facilita a realização de exame de DNA e a propositura de ação de investigação de paternidade.

Somatório das atividades que geraram registro de paternidade

Patrimônio público

protegido

7. Ações em defesa do Patrimônio Público

Mede, por meio de ações iniciadas, a atuação do MPDFT na proteção do patrimônio público.

Somatório de ações instauradas no período (Ações Ajuizadas+ICP+PIP+PIC+PI)


8. Ações em defesa do meio ambiente, patrimônio culturale ordem urbanística

Mede, por meio das ações iniciadas pelo MPDFT, a defesa do meio ambiente, patrimônio cultural e ordem urbanística.

Somatório de ações instauradas no período (Ações ajuizadas +ACP+AP+PP+PI)

9. Iniciativas em defesa do meio ambiente, patrimônio cultural e ordem urbanística

Mede, por meio de iniciativas, a atuação do MPDFT na proteção do meio ambiente, patrimônio cultural e ordem urbanística.

Somatório de iniciativas voltadas para a proteção do meio ambiente, patrimônio cultural e ordem urbanística

10. Índice de cumprimento deTACs em defesa do meio ambiente

Mede o cumprimento dos Termos de Ajustamento de Conduta em defesa do meio ambiente.

Somatório dos procedimentos internos arquivados para acompanhamento dos TACs

11. Índice de frequência ao cursode formação socioambiental

Mede a frequência das pessoas que realizaram o curso de formação socioambiental proposto na transação penal.

N° de treinados no curso proposto na transação penal / Total de treinandos encaminhados pelatransação penal (total de RIS* )* 100

Criminalidadecombatida

12. Ações de combate à violência doméstica Quantifica as ações de combate à

violência doméstica visando ao cumprimento da Lei Maria da Penha por meio de ações judiciais ou extrajudiciais.

Somatório de denúncias oferecidas

13. Ações de combate à violência doméstica

Somatório de Requerimentos demedidas protetivas

14. Ações de combate à violência doméstica

Somatório de Requerimentos dePrisão

15. Redução dos procedimentospoliciais das promotorias comatuação criminal

Mede a atuação do MPDFT no combate à criminalidade, por meio da diminuição do tempo da notícia do delito até o oferecimento da denúncia ou promoção de arquivamento.

Percentual de feitos com tempo médio entre o recebimento do inquérito e a denúncia inferior ou igual a 30 dias.

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16. Iniciativas de combate à criminalidade

Mede, por meio de iniciativasexecutadas, a atuação do MPDFT no combate à criminalidade (seminários, palestras, projetos, convênios,campanhas, parcerias, cartilhas e outros).

Somatório de iniciativas de combate à criminalidade executadas

Impunidade ecorrupção

combatidas

17. Iniciativas de combate à corrupção e à impunidade

Mede, por meio de iniciativas, a atuação do MPDFT no combate à impunidade e à corrupção.

Somatório de iniciativas de combate à corrupção e à impunidade

18. Índice de Impunidadecombatida

Mede a atuação do MPDFT no combate à impunidade na corrupção por meio de pedidos julgados procedentes e ações ajuizadas.

Pedidos julgados procedentes

19. Índice de Impunidadecombatida

Quantidade de ações ajuizada

20. Ações de combate à corrupção

Mede a atuação no combate àcorrupção e à impunidade por meio de ações iniciadas pelo MPDFT.

Somatório de ações instauradas no período (Ações Ajuizadas +ICP+PIP+PIC+PI)

Crianças eadolescentesprotegidos

21. Eficácia dos instrumentosextrajudiciais

Mede a utilização dos instrumentos extrajudiciais previstos no Estatuto da Criança e do Adolescente – ECA.

Somatório de iniciativas extrajudiciais

22. Iniciativas em defesa da criança e do adolescente

Mede a abrangência da atuação do MPDFT por meio de iniciativas (projetos, campanhas, audiências públicas, palestras, organização de cursos e eventos, pesquisas e fiscalização de entidades) voltadas para a defesa da criança e do adolescente.

Somatório de iniciativas em defesa da criança e do adolescente

Políticas públicas

fiscalizadas easseguradas

23. Iniciativas em defesa das políticas públicas

Mede, por meio de iniciativas, a atuação do MPDFT na defesa das políticas públicas.

Somatório de iniciativas voltadas para a defesa das políticas públicas

24. Índice de recomendaçõesexpedidas

Mede a atuação do MPDFT por meio da fiscalização das políticas públicas, a partir das recomendações expedidas.

Somatório de recomendaçõesexpedidas

Promover a justiça, a

democracia, a cidadania e a

dignidade humana,

atuando paratransformar em

realidade os direitos da sociedade

25. Avaliação do trabalho do Ministério Público pela Sociedade

Avalia como a sociedade do Distrito Federal percebe a atuação do MPDFT como um todo.

Pesquisa de opinião

26. Cumprimento dos objetivos estratégicos

Mede a eficácia do MPDFT em executar cada objetivo estratégico, avaliando se as metas estão sendo alcançadas ou não.

(Total de objetivos estratégicos medidos / Total de objetivosestratégicos) *100

Descentralizar as atribuições

das promotoriasespecializadas

27. Índice de descentralização das atribuições das promotorias especializadas

Mede a presença das promotorias especializadas nas circunscrições.

(Total de circunscrições com atribuições de promotorias especializadas / Total de circunscrições)*100

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Racionalizar as atribuições existentes

28. Índice de racionalizaçãodas atribuições

Mede o número de resoluções do Conselho Superior do MPDFT - CSMPDFT que normatizam a atividade fim (alterações na Resolução 90/2009).

Somatório de resoluções do CSMPDFT que alteram a resolução 90/2009.

Possuir sede e estrutura

próprias para todas as

circunscrições e área

administrativa

29. Índice de sedes e estruturaspróprias

Mede o grau de adequação da estrutura das circunscrições e áreas administrativas.

(Número de circunscrições e áreasadministrativas com sedes próprias / Total de circunscrições e áreas administrativas) * 100

30. Índice de eficiência energética

Mede o grau de adequação das sedes próprias do MPDFT à etiquetagem de eficiência energética.

Total de sedes próprias com o selo de etiquetagem adequado / Total de sedes próprias

31. Índice de acessibilidade

Mede o grau de adequação das instalações do MPDFT aos padrões de acessibilidade recomendados pelo CNMP.

Total de sedes próprias em conformidade / Total de sedes próprias

Promover maiorintegração entre procuradores e

promotores

32. Índice de discussão de temas críticos

Mede o esforço do MPDFT em discutir e alinhar os temas críticos mais relevantes.

Somatório de temas críticos identificados debatidos

Buscar maiorceleridade das

rotinas operacionais

33. Índice de otimização dasunidades organizacionais

Mede a quantidade de unidades mapeadas e otimizadas.

(Total de unidades mapeadas / Total de unidades com painel de contribuição)*100

34. Índice de otimização dosprocessos de trabalho

Mede a quantidade de processos de trabalho mapeados e otimizados.

Somatório de processos de trabalho mapeados

Promover cultura de

orientação pararesultados

35. Cobertura do painel de contribuição

Mede a quantidade de áreas contempladas com painel de contribuição.

Total de áreas contempladas com painel de contribuição / Total de áreas com demandas de painel de contribuição

36. Cumprimento do painel de Contribuição

Mede a eficácia das procuradorias, promotorias e unidades administrativasem cumprirem os seus respectivos painéis de contribuição.

(Somatório do Índice de realização física dos painéis / Somatório de ações previstas) * 100

37. Índice de alcance de resultados

Mede o percentual de projetos encerrados no prazo e que obtiveram o resultado esperado.

(Total de projetos encerrados no ano e com resultado esperado atingido / Total de projetos encerrados no ano )*100

38. Índice de evolução da cultura de resultados

Mede o percentual da elaboração dos projetos elencados nos painéis de contribuição conforme a metodologia de projetos.

Total de projetos do painel elaborados conforme a metodologia / Total de projetos previstos no painel

Aprimorarcomunicação

interna

39. Índice de efetividade dacomunicação interna

Mede a capacidade do MPDFT em disseminar as informações entre seus membros e servidores

Média de acessos às notícias publicadas no mês na Intranet

Conciliar a 40. Descumprimento de Mede o grau de descumprimento de Total de membros punidos

50/81




independênciafuncional do

membro com as diretrizes dainstituição

normas disciplinares normas disciplinares no MPDFT como um todo.

Aprimorar orelacionamento do MPDFT com

a sociedade

41. Índice de atendimento àsociedade

Mede a capacidade do MPDFT em responder às solicitações da sociedade.

(Total de atendimentos com resposta no prazo / Total de atendimentos) * 100

42. Índice de satisfação do atendimento

Mede a satisfação dos cidadãos com o atendimento do MPDFT.

Pesquisa Externa de Satisfação

Desenvolvercompetências,habilidades e

atitudesnecessárias à plena atuação do MPDFT

43. Índice de capacitação

Mede a eficácia do MPDFT em capacitar membros e servidores nas competências definidas.

Número de participações em cada curso realizado / Total de membros e servidores

44. Índice de cumprimento doplano de capacitação

Mede a eficácia do MPDFT em capacitar os membros e servidores nas competências definidas no plano de capacitação.

Número de ações de treinamento realizadas / Número de ações de treinamento planejadas

45. Índice de satisfação com os treinamentos

Mede o grau de satisfação dostreinados quanto ao treinamento recebido.

Relatório final de avaliação de curso com índice de satisfação igual ou maior do que a respectiva meta (meta = 5)

46. Índice de crescimento técnico

Mede a quantidade de servidores que adquiriram alguma capacitação técnica (especialização, mestrado, doutorado) após ingresso no MPDFT.

Quantitativo de servidores queadquiriram alguma capacitação técnica no período (ano)

Promover umambiente de

trabalho agradável e profissional

47. Efetividade de ações de ambiência organizacional

Mede a capacidade do DGP em executar com efetividade as ações propostas no painel de contribuição.

Percentual de ações do DGP executadas com efetividade

Atrair e retertalentos

48. Retenção de Talentos

Mede a capacidade do MPDFT de reter os seus talentos.

Total de servidores que ingressaram no MPDFT no período - total de servidores que perderam o vínculo com o MPDFT no período (excluir mortes e aposentadorias) / Total de servidores no início do período

Possuir sistemas de

informaçãointegrados,

personalizados e atualizados

49. Cumprimento do Plano Diretor de Tecnologia daInformação

Mede a capacidade de execução de ações de TI planejadas de acordo com PDTI.

Total de ações executadas de acordo com PDTI

50. Índice de satisfação do usuário com soluções de TI

Mede o grau de satisfação dos usuários na utilização das soluções de tecnologia da informação.

Total de soluções de tecnologia da informação com índice de satisfação igual ou maior do que a respectiva meta

A Unidade ressaltou no Relatório de Gestão que apenas algumas metas foram

51/81


estabelecidas e a maioria delas será objeto de análise e estudo no ano de 2015. Destacou também

que alguns indicadores não foram mensurados em 2011 e 2012 (a periodicidade é anual), iniciando

somente em 2013.

Objetivo Estratégico Indicador Meta Valor Mensurado2011 2012 2013

Cidadania Fortalecida 1. Iniciativas em defesa dos direitos do cidadão - 53 55 56

2. Índice de acordos e recomendações - 12 6 17

Direitos individuaisindisponíveis

protegidos

3. Iniciativas em defesa dos direitos individuais indisponíveis

- - - 23

4. Ações em defesa dos direitos de pessoas portadoras de deficiências

- 479 388 580

5. Ações em defesa do Idoso - 352 381 664

6. Ações de responsabilidade parental - 611 924 845

Patrimônio públicoprotegido

7. Ações em defesa do Patrimônio Público - 734 757 774


8. Ações em defesa do meio ambiente, patrimônio cultural e ordem urbanística

- 843 786 900

9. Iniciativas em defesa do meio ambiente, patrimônio cultural e ordem urbanística

- 5 10 23

10. Índice de cumprimento de TACs em defesa do meio ambiente

- - 3 6

11. Índice de frequência ao curso de formação socioambiental

- - 82% 97%

Criminalidadecombatida

12. Ações de combate à violência doméstica (fórmula de cálculo Somatório de Denúncias Oferecidas)

- 2.018 4.210 5.070

13. Ações de combate à violência doméstica (fórmula de cálculo Somatório de Requerimentos de Medidas Protetivas)

- 27 114 138

14. Ações de combate à violência doméstica (fórmula de cálculo Somatório de Requerimentos de Prisão)

- 39 97 117

15. Redução dos procedimentos policiais das promotorias com atuação criminal

- - 69% 57,6%

16. Iniciativas de combate à criminalidade - 39 37 30

Impunidade ecorrupção

combatidas

17. Iniciativas de combate à corrupção e à impunidade

- 7 16 9

18. Índice de Impunidade combatida (fórmula de cálculo Pedidos Julgados Procedentes)

- 26 91 101

19. Índice de Impunidade combatida (fórmula de cálculo Quantidade de Ações Ajuizadas)

- 35 12 25

20. Ações de combate à corrupção - - 7 9

52/81



Crianças eadolescentesprotegidos

21. Eficácia dos instrumentos extrajudiciais - 371 385 664

22. Iniciativas em defesa da criança e do adolescente

- 6 34 16

Políticas públicasfiscalizadas easseguradas

23. Iniciativas em defesa das políticas públicas - 19 28 29

24. Índice de recomendações expedidas - 38 55 168

Promover a justiça, a democracia, a cidadania

e adignidade humana,

atuando paratransformar em realidade os direitos da sociedade

25. Avaliação do trabalho do Ministério Público pela Sociedade

- - - 75%

26. Cumprimento dos objetivos estratégicos - 42% 89% 95%

Descentralizar as atribuições das

promotoriasespecializadas

27. Índice de descentralização das atribuições das promotorias especializadas

75% - - -

Racionalizar as atribuições existentes

28. Índice de racionalização das atribuições - 21 14 22

Possuir sede e estrutura próprias para todas ascircunscrições e área

administrativa

29. Índice de sedes e estruturas próprias 61,11% 47% 42,9% 41%

30. Índice de eficiência energética 20% - - -

31. Índice de acessibilidade 20% - - -

Promover maiorintegração entre procuradores e

promotores

32. Índice de discussão de temas críticos - - 12 7

Buscar maiorceleridade das

rotinas operacionais

33. Índice de otimização das unidades organizacionais

10% 8% 18% 29,8%

34. Índice de otimização dos processos de trabalho - 35 42 143

Promover cultura deorientação para

resultados

35. Cobertura do painel de contribuição - 95% 91% 93%

36. Cumprimento do painel de Contribuição - 53% 89% 70%

37. Índice de alcance de resultados - - 52% 64%

38. Índice de evolução da cultura de resultados - - 73% 52%

Aprimorarcomunicação

interna

39. Índice de efetividade da comunicação interna - 1.344 1.701 2.656

Conciliar aindependênciafuncional do

membro com as diretrizes dainstituição

40. Descumprimento de normas disciplinares - - 2 1

Aprimorar orelacionamento do

41. Índice de atendimento à sociedade - - 95% 100%

42. Índice de satisfação do atendimento - - - 78%

53/81



MPDFT com a sociedade

Desenvolvercompetências,habilidades e

atitudesnecessárias à plena atuação do MPDFT

43. Índice de capacitação - 2,39 1,29 1,51

44. Índice de cumprimento do plano de capacitação

- 74,6 91 75,2

45. Índice de satisfação com os treinamentos - 4,45 4,4 4,58

46. Índice de crescimento técnico - 9 15 10

Promover umambiente de

trabalho agradável e profissional

47. Efetividade de ações de ambiência organizacional

- - 95% 44%

Atrair e retertalentos

48. Retenção de Talentos - - 4,20% 14,80%

Possuir sistemas deinformaçãointegrados,

personalizados e atualizados

49. Cumprimento do Plano Diretor de Tecnologia daInformação

- 69% 89% 87%

50. Índice de satisfação do usuário com soluções de TI

- 84% 76% 91,40%

Com relação aos 50 indicadores apresentados no quadro supra, conforme informação

disponibilizada no Relatório de Gestão, observamos que apenas 5 indicadores apresentaram meta

definida, dos quais:

a) 3 indicadores não tiveram medição no período de 2011 a 2013;

b) 1 indicador possui medição inferior à meta nos anos 2011, 2012 e 2013;

c) 1 indicador possui medição superior à meta nos anos 2012 e 2013, porém com

medição inferior à meta no ano de 2011.

4 AVALIAÇÃO DA GESTÃO DE PESSOAS

a) Adequabilidade da força de trabalho da unidade frente às suas atribuições

As funções institucionais do MPDFT encontram-se listadas na Lei Complementar nº

75, de 20/5/93, artigos 150 e 151:

“Art. 150. Incumbe ao Ministério Público do Distrito Federal e Territórios:

I - instaurar inquérito civil e outros procedimentos administrativos correlatos;

54/81


II - requisitar diligências investigatórias e a instauração de inquérito policial, podendo acompanhá-los e apresentar provas;

III - requisitar à autoridade competente a instauração de procedimentos administrativos, ressalvados os de natureza disciplinar, podendo acompanhá-los e produzir provas;

IV - exercer o controle externo da atividade da polícia do Distrito Federal e da dos Territórios;

V - participar dos Conselhos Penitenciários;

VI - participar, como instituição observadora, na forma e nas condições estabelecidas em ato do Procurador-Geral da República, de qualquer órgão da administração pública direta, indireta ou fundacional do Distrito Federal, que tenha atribuições correlatas às funções da Instituição;

VII - fiscalizar a execução da pena, nos processos de competência da Justiça do Distrito Federal e Territórios.

Art. 151. Cabe ao Ministério Público do Distrito Federal e Territórios exercer a defesa dos direitos constitucionais do cidadão, sempre que se cuide de garantir-lhes o respeito:

I - pelos Poderes Públicos do Distrito Federal e dos Territórios;

II - pelos órgãos da administração pública, direta ou indireta, do Distrito Federal e dos Territórios;

III - pelos concessionários e permissionários do serviço público do Distrito Federal e dos Territórios;

IV - por entidades que exerçam outra função delegada do Distrito Federal e dos Territórios.”

O Ministério Público do Distrito Federal e Territórios, para cumprir suas atribuições

na atuação perante as diferentes instâncias da Justiça Federal, dispõe de diversos órgãos, conforme

Lei Complementar nº 75, de 20/5/93, art. 153:

“Art. 153. São órgãos do Ministério Público do Distrito Federal e Territórios:

I - o Procurador-Geral de Justiça;

II - o Colégio de Procuradores e Promotores de Justiça;

III - o Conselho Superior do Ministério Público do Distrito Federal e Territórios;

IV - a Corregedoria do Ministério Público do Distrito Federal e Territórios;

V - as Câmaras de Coordenação e Revisão do Ministério Público do Distrito Federal e Territórios;

VI - os Procuradores de Justiça;

VII - os Promotores de Justiça;

VIII - os Promotores de Justiça Adjuntos.”

Para desempenhar suas atribuições, o MPDFT contou, no exercício de 2014, com um

55/81


quadro de 389 membros, 1.635 servidores de carreira vinculados ao órgão e um servidor de carreira

em exercício provisório, 181 servidores requisitados de outros órgãos e 18 servidores sem vínculo

com a Administração Pública, conforme quadro a seguir:

Tipologias dos Cargos 2012 2013 2014Membros de Poder 374 370 389

Servidores de carreira vinculados ao órgão (analista e técnico) 1.343 1.537 1.635

Servidores de carreira em exercício provisório 7 8 1

Servidores requisitados de outros órgãos e esferas 201 186 181

Servidores sem vínculo com a Administração Pública 11 16 18

Total 1.936 2.117 2.224

Da análise do quadro constata-se que houve, no exercício de 2014, incremento de

5,05% (107 pessoas) no quadro de pessoal do MPDFT em relação ao exercício de 2013, sendo

representado pelo aumento de 19 membros, 98 servidores de carreira vinculados ao órgão e 2

servidores sem vínculo. Houve redução no quadro de 5 servidores requisitados e 7 servidores de

carreira em exercício provisório.

Tendo em vista a adequação da força de trabalho da Unidade a suas atribuições, foi

aprovada a Lei 12.321, de 8 de setembro de 2010, a qual dispõe sobre a criação de cargos e funções

nos quadros de pessoal dos ramos do Ministério Público da União. Foram criados nos quadros de

pessoal do MPDFT 432 cargos de analistas e 864 cargos de técnicos, totalizando 1.296 cargos a

serem preenchidos no prazo mínimo de 4 anos, contados a partir de 2011.

Antes da aprovação da lei antes citada, em 31/08/2010, havia 1.223 cargos efetivos

no órgão, os quais, somados aos cargos criados por essa lei, totalizavam 2.519 cargos. O

quantitativo de servidores existentes em 2014 (1.635) está abaixo do número previsto na lei somado

aos cargos já existentes em 884 servidores. A unidade informa em seu Relatório de Gestão que

implantou, até dezembro de 2014, apenas 31,3% dos cargos previstos pela Lei 12.321/2010.

b) Observância da legislação na gestão de pessoas

O controle da força de trabalho existente, os procedimentos de admissão, pagamento

de remuneração e os processos de cessão e requisição de pessoal, bem como as concessões de

56/81


aposentadorias e pensões são realizados pelo Departamento de Recursos Humanos da unidade.

Em face dos exames realizados na unidade no exercício de 2014, constatou-se a

observância das normas que disciplinam a gestão dos recursos humanos, exceto em relação a alguns

itens para os quais foram transmitidas recomendações aos Administradores. A unidade acatou as

recomendações do Controle Interno.

c) Consistência dos controles internos administrativos relacionados à gestão de

pessoas

Com respeito aos controles internos administrativos, não foi detectada falha grave

nos processos analisados, e, ainda, quanto às demais falhas, foram acatadas as medidas corretivas

propostas por este Órgão de Controle ou apresentadas justificativas, as quais foram consideradas

satisfatórias.

d) Tempestividade e qualidade dos registros no sistema contábil e nos sistemas

corporativos obrigatórios

A Secretaria de Orientação e Avaliação deste Controle Interno verificou que houve

tempestividade dos registros contábeis no Sistema Integrado de Administração Financeira (SIAFI),

bem como que, em geral, os atos de admissão, concessão de aposentadoria e de pensão civil foram

registrados no Sistema corporativo SISAC nos prazos estipulados pela IN nº 55/2007 do Tribunal de

Contas da União.

e) Qualidade do controle da unidade jurisdicionada para identificar e tratar as

acumulações ilegais de cargos

No Relatório de Gestão da unidade jurisdicionada, a unidade informou que as

principais providências adotadas para identificar eventual acumulação remunerada de cargos,

funções e empregos públicos são realizadas no ingresso dos servidores, momento no qual o

interessado emite declaração informando acerca da acumulação ou não. Caso o servidor acumule, é

solicitada a apresentação de certidão do outro Órgão com os dados da carga horária e da jornada

cumprida, de forma a comprovar a compatibilidade. A unidade informou, ainda, que será feito

57/81


cobrança anual acerca deste tópico, juntamente com o recadastramento anual.

A efetividade deste tipo de controle será avaliada pelo controle interno nos exercícios

vindouros.

f) Ações e iniciativas da unidade jurisdicionada para a substituição de

terceirizados irregulares, inclusive estágio e qualidade de execução do plano de substituição

ajustado com o Ministério do Planejamento

Este item não se aplica ao Ministério Público do Distrito Federal e Territórios.

g) Objetivos estratégicos e indicadores gerenciais sobre recursos humanos

Os 29 objetivos estratégicos estabelecidos pelo MPDFT estão divididos em três

perspectivas. A perspectiva Pessoas, clima organizacional e tecnologia abarca 6 objetivos

estratégicos:

Perspectiva: Pessoas, clima organizacional e tecnologia.

• Desenvolver competências, habilidades e atitudes necessárias à plena atuação do MPDFT;• Promover uma cultura de orientação para Resultados;• Promover um ambiente de trabalho agradável e profissional;• Atrair e reter talentos;• Compatibilizar quadro funcional com demandas Institucionais;• Possuir sistemas de informação integrados, personalizados e atualizados.

O quadro abaixo relaciona os objetivos estratégicos que possuem ações vinculadas à

área de recursos humanos, especificando os indicadores desenvolvidos para medir sua

implementação, observando que não foram realizadas medições no exercício de 2014:

Objetivo estratégico 1

Desenvolver competências, habilidades e atitudes necessárias à plena atuação do MPDFT

Descrição: Desenvolver cursos, treinamentos e iniciativas afins que transmitam para membros e servidores os conhecimentos e as qualificações necessárias e essenciais para que o MPDFT cumpra a sua missão.

58/81


Indicadores Fórmula de cálculo Valor mensurado

2011 2012 2013

1. ÍNDICE DE CAPACITAÇÃO

Mede a eficácia do MPDFT em capacitar membros e servidores nas competências definidas

Número de participações em cada curso

realizado / Total de membros e servidores

2,39 1,29 1,51

2. ÍNDICE DE CUMPRIMENTO

DO PLANO DE CAPACITAÇÃO

Mede a eficácia do MPDFT em capacitar membros e servidores nas competências definidas no plano de capacitação

Número de ações de treinamento

realizadas / Total de ações de treinamento

planejadas

74,6 91 75,2

3. ÍNDICE DE SATISFAÇÃO

COM OS TREINAMENTOS

Mede o grau de satisfação dos treinados quanto ao treinamento recebido

Relatório final de avaliação de curso com

índice de satisfação igual ou maior do que

a respectiva meta (meta = 5)

4,45 4,4 4,58

4. ÍNDICE DE CRESCIMENTO

TÉCNICO

Mede a quantidade de servidores que adquiriram alguma capacitação técnica (especialização, mestrado, doutorado) após ingresso no MPDFT

Quantitativo de servidores que adquiriram

alguma capacitação técnica no período

(ano)

9 15 10


Promover uma cultura de orientação para Resultados

Descrição: Criar e acompanhar painel de contribuição para as procuradorias, promotorias e áreas administrativas do MPDFT, de acordo com os critérios de controle estabelecidos pela Secplan, que definem as unidades das áreas fim e meio do MPDFT a serem contemplados com estes painéis, buscando que membros e servidores atuem em prol de maior ganho e objetividade nas suas atividades, identificando projetos e ações/iniciativas que possibilitem maior eficiência e eficácia.


2011 2012 2013

1. COBERTURA DO PAINEL DE Total de áreas contempladas com painel 95% 91% 93%

59/81


CONTRIBUIÇÃO

Mede a quantidade de áreas contempladas com painel de contribuição

de contribuição / Total de áreas com

demanda de painel de contribuição

2. CUMPRIMENTO DO PAINEL

DE CONTRIBUIÇÃO

Mede a eficácia das procuradorias, promotorias e unidades administrativas em cumprirem os seus respectivos painéis de contribuição

(Somatório do Índice de realização física

dos painéis / Somatório de ações

previstas) * 100

53% 89% 70%

3. ÍNDICE DE ALCANCE DE

RESULTADOS

Mede o percentual de projetos encerrados no prazo e que obtiveram o resultado esperado

(Total de projetos encerrados no ano e

com resultado esperado atingido / Total de

projetos encerrados no ano) * 100

- 52% 64%

4. ÍNDICE DE EVOLUÇÃO DA

CULTURA DE RESULTADOS

Mede o percentual da elaboração dos projetos elecandos nos painéis de contribuição conforme a metodologia de projetos

Total de projetos do painel elaborados

conforme a metodologia / Total de

projetos previstos no painel

- 73% 52%


Promover um ambiente de trabalho agradável e profissional

Descrição: Estimular os relacionamentos de trabalho de forma a criar um ambiente pautado em cooperação, respeito, reciprocidade, integração, reconhecimento e motivação, e com o cumprimento de suas obrigações.


2011 2012 2013

1. EFETIVIDADE DE AÇÕES DE

AMBIÊNCIA ORGANIZACIONAL

Mede a capacidade do DGP em executar com efetividade as ações propostas no painel de contribuição

Percentual de ações do DGP executadas

com efetividade

- 95% 44%

60/81



Atrair e reter talentos

Descrição: Criar políticas de gestão motivacionais como ambiência do trabalho e lotação geográfica, com vistas à retenção de talentos


2011 2012 2013

1. RETENÇÃO DE TALENTOS

Mede a capacidade do MPDFT de reter os seus talentos

Total de servidores que ingressaram no

MPDFT no período – total de servidores

que perderam o vínculo com o MPDFT no

período (excluir mortes e

aposentadorias) / Total de servidores no

início do período

- 4,2% 14,8%


Compatibilizar quadro funcional com demandas Institucionais

Descrição: Aprimorar a lotação dos servidores de acordo com seu perfil, atribuições básicas do cargo e demandas das unidades administrativas. Equilibrar a quantidade de servidores de acordo com a demanda de trabalho.


2011 2012 2013

2. ÍNDICE DE SATISFAÇÃO DO

USUÁRIO COM SOLUÇÕES DE

TI

Mede o grau de satisfação dos usuários na utilização das soluções de tecnologia da informação

Total de soluções de tecnologia da

informação com índice de satisfação igual

ou maior do que a respectiva meta

Obs.: este indicador não constou no

Relatório de Gestão

5 AVALIAÇÃO DA GESTÃO DAS TRANSFERÊNCIAS MEDIANTE

CONVÊNIO, CONTRATO DE REPASSE, TERMO DE PARCERIA, TERMO DE

COOPERAÇÃO, TERMO DE COMPROMISSO OU OUTROS ACORDOS, AJUSTES OU

INSTRUMENTOS CONGÊNERES

61/81


Em cumprimento ao disposto no item 5, Anexo IV, da Decisão Normativa TCU

Nº 140, de 15 de outubro de 2014, procedemos à avaliação sobre a gestão das transferências

concedidas pela UJ.

A partir da análise do Relatório de Gestão da UJ, por meio dos quadros relativos a

transferências de recursos efetuadas com vigência no exercício de 2014, verificamos que a Unidade

efetuou transferência na forma de Termo de Cooperação nº 01, cuja vigência foi no período de

5/3/2009 a 5/3/2014. No exercício de 2014, houve repasse no montante de R$ 31.217,42 ao

beneficiário Ministério Público Federal (200097/00001), para cumprir com obrigações remanescentes

da “Rede Nacional do MPU”, encerrada em março de 2014.

Não houve Contratos de Repasse e Convênios celebrados pelo MPDFT no exercício de

2014.

6 AVALIAÇÃO DA GESTÃO DE COMPRAS E CONTRATAÇÕES

6.1 AVALIAÇÃO DA REGULARIDADE DOS PROCESSOS LICITATÓRIOS E

DAS CONTRATAÇÕES E AQUISIÇÕES FEITAS POR INEXIGIBILIDADE E DISPENSA

Conforme os quadros preenchidos pela UJ em seu Relatório de Gestão, verifica-se

que, considerando apenas os créditos originários, a principal modalidade licitatória utilizada no

exercício de 2014 foi o pregão, correspondendo a 66,37% das despesas liquidadas em 2014, de um

total de R$ 58.035.244,57 (soma das despesas por licitação e contratações diretas). As contratações

diretas (inexigibilidades e dispensas) corresponderam a 33,15% desse total.

Segundo a UJ em seu Relatório de Gestão, “as aquisições e contratações no exercício

de 2014 seguem a tendência de anos anteriores com uma maior utilização de recursos na modalidade de

pregão, característica que o MPDFT adota, como forma de aquisição e contratação de bens e serviços

comuns, com menor preço e agilidade na contração.”

A UJ destacou no Relatório de Gestão que, comparando o exercício de 2013 com o

de 2014, “O aumento nas contratações diretas por inexigibilidade é justificado pelos atendimentos

dos serviços médicos e odontológicos destinados ao plano de assistência médica e odontológica do

MPDFT a servidores e membros, com cerca de 84% sob essa forma de contratação.”

62/81


A AUDIN/MPU analisou procedimentos licitatórios e contratações, por amostragem,

para os quais foram exaradas recomendações. Entretanto, não foram encontradas

irregularidades/impropriedades que não tenham sido corrigidas pelo gestor ou cujas justificativas

não tenham sido acatadas.

6.2 UTILIZAÇÃO DE CRITÉRIOS DE SUSTENTABILIDADE AMBIENTAL

NAS CONTRATAÇÕES

A Unidade Jurisdicionada preencheu o quadro para elaboração do seu Relatório de

Gestão com os quesitos a serem avaliados a respeito da Gestão Ambiental e Licitações Sustentáveis

da UJ, conforme a Portaria TCU nº 90, de 16/4/2014.

Conforme a UJ afirma em seu quadro, ela promove a separação dos resíduos

recicláveis descartados, bem como sua destinação a associações e cooperativas de catadores,

conforme dispõe o Decreto nº 5.940/2006. Porém, as contratações realizadas pela unidade

jurisdicionada não observam os parâmetros estabelecidos no Decreto nº 7.746/2012.

De acordo com a publicação do MPDFT em seu sítio eletrônico (www.mpdft.mp.br)

– Gestão Estratégica/programas e projetos/Gestão ambiental:

“O Programa de Gestão Ambiental do Ministério Público do Distrito Federal e Territórios foi implantado em junho de 2002 e tem como objetivo principal a conscientização ambiental dos integrantes do MPDFT para gerir de forma mais racional os recursos naturais utilizados no trabalho da instituição.(...)Desde a implantação do Programa, membros e servidores receberam os chamados coletores individuais de mesa, para separação de papéis e plásticos em geral.Além disso, próximo aos bebedouros de cada andar, existem recipientes destinados aos copos plásticos de água e café. Contêineres coloridos – amarelo (metal), verde (vidro), vermelho (plástico) e azul (papel) – estão em todos os andares do edifício-sede do MPDFT e nas promotorias de justiça, orientando a coleta seletiva de lixo.A partir de 2009, foram distribuídos canECOs a todos os servidores e estagiários e aos membros que solicitaram o material, o que possibilitou à Administração reduzir a distribuição de copos descartáveis em 30%.As lâmpadas fluorescentes usadas nas dependências do MPDFT, por possuírem material tóxico e poluente (mercúrio), não são descartadas junto com outros resíduos. Empresas do ramo de coleta, transporte, descontaminação e descarte final são contratadas para o serviço de reciclagem. Outro material tóxico descartado corretamente são pilhas e baterias usadas na Instituição ou trazidas por membros e servidores de suas residências.As obras de engenharia do MPDFT também já integram, em seus projetos, os princípios defendidos pelo programa, incluindo itens que garantam a redução do

63/81

http://www.mpdft.mp.br/


consumo de água e energia elétrica.O Programa de Gestão Ambiental do MPDFT colabora para a consolidação de hábitos, baseados no bom senso, que ajudam a conter o desperdício e se consolida como um fator de mudança do comportamento de membros e servidores da Instituição.”

Em 2014, a AUDIN/MPU realizou levantamento de dados junto ao MPDFT com

vistas a verificar a adoção de práticas de gestão ambiental que faz parte dos objetivos estabelecidos

pelo Ministério Público do Distrito Federal e Territórios em seu Planejamento Estratégico. Na

análise, observamos que, de uma forma geral, a Unidade adota diversas ações relacionadas à gestão

ambiental, as quais contribuem com o alcance dos objetivos estratégicos do MPDFT, a exemplo da

seguinte iniciativa estratégica:

Nome do Programa: Programa de Gestão Ambiental.Descrição do Programa: O Programa de Gestão Ambiental tem por objetivo fomentar ações que subsidiem a atuação do MPDFT na preservação do Meio Ambiente.

6.3 QUALIDADE DOS CONTROLES INTERNOS ADMINISTRATIVOS

RELACIONADOS À ATIVIDADE DE COMPRAS E CONTRATAÇÕES

Com respeito aos controles internos administrativos, não foi detectada falha grave

nos processos analisados, e, ainda, quanto às demais falhas, foram acatadas as medidas corretivas

propostas por este Órgão de Controle ou apresentadas justificativas, as quais foram consideradas

satisfatórias.

7 AVALIAÇÃO DE PASSIVOS ASSUMIDOS PELA UJ SEM PRÉVIA

PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA DE CRÉDITOS OU DE RECURSOS

A UJ, por meio de seu Relatório de Gestão, declarou que não houve assunção de

passivos sem cobertura orçamentária ou financeira no exercício, fato constatado em consulta ao

SIAFI.

8 AVALIAÇÃO DA GESTÃO DE TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO - TI

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A Unidade Jurisdicionada preencheu o quadro para elaboração do Relatório de

Gestão com os quesitos a serem avaliados a respeito da Gestão de TI conforme item 9 da Parte A

do Anexo II da DN TCU nº 134/2013, detalhado no item 9.1 da Portaria TCU nº 90/2014. Referido

quadro fornece informações sobre os Contratos na Área de Tecnologia da Informação que vigeram

no exercício de 2014 (descrição do objeto, demonstração dos custos relacionados a cada contrato,

dados dos fornecedores e vigência).

Em 2014, a AUDIN/MPU solicitou informações quanto às providências adotadas no

exercício em relação às práticas para a governança de Tecnologia da Informação – TI (Plano

Diretor de TI, Comitê Estratégico de TI, etc.).

A Unidade possui Plano Estratégico de TI para o período de 2013 a 2020, o qual

prevê a apuração de indicadores nos anos de 2014, 2017 e 2020. A Unidade também elaborou o seu

Plano Diretor de TI referente a 2014, o qual tem por objetivo apresentar o planejamento das Ações a

serem desenvolvidas pelo Departamento de Tecnologia da Informação – DTI e previstas para

atender as demandas de aprimoramentos e implantações de novos Serviços de Tecnologia da

Informação, no exercício de 2014.

Na análise, verificamos que a Unidade está adotando práticas para aperfeiçoar a

governança de Tecnologia da Informação – TI, e contribuindo, dessa forma, com o alcance dos

objetivos estratégicos do Ministério Público do Distrito Federal e Territórios constantes do

Planejamento Estratégico do MPDFT, a exemplo do descrito a seguir:

“Objetivo Estratégico: Possuir sistemas de informação integrados, personalizados e atualizados.Iniciativa Estratégica: Oferecer sistemas geradores de informações e conhecimento importantes para o MPDFT a partir de bases de dados integradas, sistemas que tenham funcionalidades conforme o perfil de cada demandante e que sejam compatíveis com as inovações tecnológicas.”

9 AVALIAÇÃO DA GESTÃO DO PATRIMÔNIO IMOBILIÁRIO DE

RESPONSABILIDADE DA UJ


Nº 140, de 15 de outubro de 2014, procedemos à avaliação sobre a gestão do patrimônio imobiliário

de responsabilidade da UJ.

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A Unidade informa, no Relatório de Gestão, que o Departamento de Arquitetura e

Engenharia é o responsável pela gestão do patrimônio imobiliário do Órgão.

Conforme Quadro A.8.2.2.1 constante do Relatório de Gestão da UJ, observa-se que

o estado de conservação dos imóveis da Unidade é considerado, em média, bom.

Segundo consta do Relatório de Gestão, todos os imóveis próprios estão cadastrados

no Sistema de Gerenciamento dos Imóveis de Uso Especial da União (SPIUnet), salvo os imóveis

locados, uma vez que não foi possível realizar o cadastramento, pois as informações solicitadas pelo

sistema não se aplicam ao caso de imóveis locados.

Não há registro de alguns imóveis (Lotes) no SIAFI 2014, considerando o que foi

informado pela UJ.

Quanto às cessões para terceiros de imóveis da União sob responsabilidade do

MPDFT, a UJ informa no Relatório de Gestão que estão devidamente formalizadas pelos atos:

Contrato de Cessão de Uso nº 01/PGJ/MPDFT/2006 (cessionário Banco do Brasil) e Contrato de

Cessão de Uso nº 02/PGJ/MPDFT/2006 (cessionário Caixa Econômica Federal).

Foi verificada, nos trabalhos de auditoria, por amostragem, a adequação dos

processos de locação de imóveis aos quesitos legais, além de se constatar ser essa opção adequada

quando se têm em vista as necessidades de espaço para alocação do pessoal e desempenho das

atividades inerentes ao órgão.

10 AVALIAÇÃO DA GESTÃO DA UJ SOBRE AS RENÚNCIAS TRIBUTÁRIAS

A Unidade não praticou renúncias tributárias no exercício de 2014.

11 AVALIAÇÃO DA QUALIDADE E SUFICIÊNCIA DOS CONTROLES

INTERNOS ADMINISTRATIVOS


Nº 140, de 15 de outubro de 2014, procedemos à avaliação sobre a qualidade e suficiência dos

controles internos administrativos instituídos pela UJ.

A avaliação, dos controles internos administrativos, feita pelos dirigentes da UJ não

identificou falha grave nos processos analisados, salvo a identificação como “Totalmente Inválida”

da afirmativa: existe código formalizado de ética ou de conduta. É importante destacar que essa

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classificação de que “o conteúdo da afirmativa é integralmente não observado no contexto da UJ”

pode contribuir para a fragilidade dos controles internos administrativos.

Acrescentamos que as justificativas apresentadas, pela UJ, quanto às recomendações

exaradas por este Órgão de Controle, no Relatório de Auditoria nº11/2014-MPDFT, foram acatadas.

12 AVALIAÇÃO DA CONFIABILIDADE E EFETIVIDADE DOS CONTROLES

INTERNOS FACE ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS E DE RELATÓRIOS

FINANCEIROS

Os dados inseridos no SIAFI pelo MPDFT são monitorados pelo setor Coordenadoria

de Controle e Análise Contábil – CONAC, conforme estabelece o Regimento Interno da Auditoria

Interna do Ministério Público da União:

“Da Coordenadoria de Controle e Análise ContábilArt. 7º À Coordenadoria de Controle e Análise Contábil compete:I - executar atividades relacionadas à tomada e prestação de contas das Unidades Gestoras do Ministério Público da União e propor as medidas necessárias à correção ou à impugnação de qualquer ato que incida em vedação de natureza legal;II - acompanhar e orientar as operações de contabilização dos atos e fatos de gestão orçamentária, financeira, patrimonial e de pessoal que forem efetuadas no Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo Federal;III - orientar e executar as atividades de acompanhamento das conformidades referentes aos atos e fatos de gestão orçamentária, financeira e patrimonial;IV - orientar e acompanhar o cumprimento das normas de encerramento do exercício financeiro determinadas pelo Órgão Central de Contabilidade da União;V - analisar balanços, balancetes, contas e demonstrativos contábeis e propor medidas de saneamento de situações anormais ou passíveis de aperfeiçoamento;VI - elaborar os Relatórios de Gestão Fiscal e acompanhar os limites impostos pela Lei de Responsabilidade Fiscal para as despesas de pessoal;VII - elaborar a minuta de prestação de contas anual do Procurador-Geral da República, referida no artigo 56 da Lei de Responsabilidade Fiscal;VIII - monitorar e emitir parecer sobre o cumprimento de metas físicas dos programas e atividades do Ministério Público da União, bem como estimular as unidades gestoras a adotarem sistema de custo e acompanhamento físico-financeiro;IX - verificar o ressarcimento de eventuais prejuízos causados ao erário nos processos de apuração de responsabilidade;X - atuar em consonância e nos limites da competência da Secretaria de Orientação e Avaliação;XI - desenvolver outras atividades inerentes à sua finalidade determinadas pela chefia imediata.” (Grifamos)

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A Coordenadoria de Controle e Análise Contábil – CONAC é a Setorial Contábil do

Ministério Público da União (unidade gestora 200101), estando inserida na estrutura organizacional

da AUDIN/MPU. Desta forma, os servidores responsáveis pelo registro da conformidade contábil

não exercem funções conflitantes com essa atividade, respeitando o princípio da segregação de

função.

Afora isso, a Unidade também possui os conformistas de gestão (titular e substituto),

conforme estabelecido pela Instrução Normativa STN nº 06, de 31 de outubro de 2007, a qual

disciplina os procedimentos relativos ao registro das Conformidades Contábil e de Registro de

Gestão. Segundo a referida IN STN nº 6/2007:

“II - DA CONFORMIDADE DOS REGISTROS DE GESTÃOArt. 6º A Conformidade dos Registros de Gestão consiste na certificação dos registros dos atos e fatos de execução orçamentária, financeira e patrimonial incluídos no Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo Federal - SIAFI e da existência de documentos hábeis que comprovem as operações.”

Observamos no Relatório de Gestão da UJ que poucas restrições foram registradas

no SIAFI, sendo um total de 14 ocorrências no exercício de 2014.

13 AVALIAÇÃO QUANTO À ABRANGÊNCIA, SUFICIÊNCIA E RESULTADOS

FACE AO ACÓRDÃO 1212/2014 – TCU – PLENÁRIO, RELATIVO À DESONERAÇÃO DA

FOLHA DE PAGAMENTO NOS CONTRATOS COM A ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA

FEDERAL


Nº 140, de 15 de outubro de 2014, procedemos à avaliação quanto à abrangência, à suficiência e

aos resultados, das medidas adotadas pela unidade auditada, relacionadas ao Acórdão 1212/2014 –

TCU – Plenário.

Esta AUDIN foi consultada por unidade do MPT acerca de qual procedimento

deveria ser adotado para harmonizar os contratos de serviços de engenharia vigentes com as

disposições da Lei nº 12.844/2013 e o Art. 65, parágrafo 5º da Lei nº 8.666/93. Por meio do

Parecer CORAG/SEORI/AUDIN-MPU Nº 1.436/2014, a AUDIN assim orientou:

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14. Diante disso, tem-se que o gestor pode utilizar-se das metodologias sugeridas pela Corte de Contas para efetuar os cálculos dos valores a serem restituídos. Considerando que, dada a reconhecida complexidade do assunto, é recomendável que eventuais cálculos sejam submetidos às empresas contratadas para concordância ou ajustes, a Administração poderá solicitar a elas que apresentem os referidos cálculos, podendo revisá-los, se for o caso.15. A título de colaboração, seguem abaixo sugestões de procedimentos que poderão ser adotados para cumprimento do disposto no Acórdão TCU nº 2.859/2013 – Plenário:1) selecionar quais os contratos podem ter sido impactados com a desoneração da folha de pagamento, quais sejam: contratos de serviços alcançados pelos benefícios, previstos no art. 7º da Lei nº 12.546/2011, com regulamentação do art. 2º do Decreto nº 7.828/2012 e alterações, com ou sem cessão de mão de obra, baseados ou não em planilhas de custos e formação de preços;2) após, verificar se, conforme o período contratual, houve de fato alcance da desoneração em todos os contratos identificados. Pressupõe-se, por exemplo, que os contratos de serviços de Tecnologia da Informação, Tecnologia da Informação e Comunicação e call center, firmados após a edição do Decreto nº 7.828, de 16/10/2012, já contemplem a desoneração, não sendo passíveis, portanto, de revisão. De igual forma, os contratos de obra e serviços prestados por empresas da construção civil enquadradas nos CNAE 2.0 - 412, 432, 433, 439 (inc. IV do art. 7º da Lei nº 12.546/2011), firmados a partir de 31/10/2013;3) estabelecer um valor contratual a partir do qual a expectativa de benefício total será maior que o custo administrativo com a revisão, dispensando-se de cobrança os casos que estiverem abaixo dessa “linha de corte”, em face do custo/benefício;4) oficiar as empresas dos contratos selecionados restantes para que informem os novos valores contratuais, após a aplicação da desoneração, para fins de cálculo do montante a ser ressarcido aos cofres públicos. Caso a empresa não se manifeste, comunicar os fatos à Advocacia-Geral da União, para as providências cabíveis.16. Ante todo o exposto, somos de parecer que deverá ser considerada a desoneração da folha de pagamento nos contratos vigentes de serviços de engenharia abrangidos pela Lei nº 12.546/2011, bem como em todos os outros contratos cujas atividades foram contempladas na referida Lei, podendo ser realizado o desconto dos valores devidos nas faturas mensais dos contratos vigentes, mediante acordo com a empresa.

Em seu Relatório de Gestão, a UJ informa que foi aberto o processo

nº 08190.080816/14-72 com o objetivo de aplicar a legislação referente à desoneração da folha de

pagamento aos contratos firmados no âmbito do MPDFT.

A área responsável, Divisão de Contratos e Convênios – DICON, oficiou todas as

empresas, solicitando a apresentação de documento que comprovassem seu enquadramento na

desoneração da folha e, caso estivessem realmente enquadradas, enviassem a nova composição

dos custos dos contratos, já considerando a aplicação da desoneração.

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As empresas Companhia Mineira de Informática Ltda. e Serviço Federal de

Processamento de Dados – SERPRO não apresentaram resposta aos ofícios encaminhados. As

empresas Poli Engenharia Ltda. e Fiscosoft Editora Ltda. não encaminharam as respectivas

planilhas de composição de custos, após a aplicação da desoneração. As demais empresas

apresentaram a documentação solicitada ou se declararam não enquadradas pela desoneração da

folha, uma vez que não estão abrangidas pelo Plano Brasil Maior.

Convém ressaltar que, conforme noticiado em 01/04/2015 no site Compras

Governamentais, a SLTI informou que foi conhecido o pedido de reexame com efeito suspensivo

em relação aos itens 9.2 e 9.3 do Acórdão nº 2.859/2013 TCU – Plenário, nos termos do Despacho

do Relator, Ministro Raimundo Carreiro (Processo TC 013.515/2013-6) e que a Secretaria de

Logística e Tecnologia expedirá orientações aos órgãos e entidades da Administração Pública

Federal direta, autárquica e fundacional integrantes do SISG, após o exame final da matéria pelo

Tribunal de Contas da União. (http://www.comprasgovernamentais.gov.br/noticias/01-04-2015-

2013-suspensao-dos-itens-9-2-e-9-3-do-acordao-no-2859-2013-tcu-plenario-desoneracao-da-

folha-de-pagamento ).

14. AVALIAÇÃO DA POLÍTICA DE ACESSIBILIDADE, DAS MEDIDAS

TOMADAS FACE À LEI Nº 10.098/2000, AO DECRETO Nº 5.296/2004 E ÀS NORMAS

TÉCNICAS DA ABNT APLICÁVEIS


Nº 140, de 15 de outubro de 2014, procedemos à avaliação da política de acessibilidade da

unidade auditada.

A UJ informa, em seu Relatório de Gestão, que o site do MPDFT é aprovado pela

Acessibilidade Brasil e possui o programa Rybená Acessibilidade, que traduz texto da língua

portuguesa para LIBRAS e sintetiza em voz.

Informa, ainda, que o MPDFT tem adotado em seus projetos de construção de

Sedes próprias a regulamentação da ABNT que estabelece regras de acessibilidade para as pessoas

portadoras de necessidades especiais de locomoção.

A questão da acessibilidade, no âmbito do MPDFT, foi objeto de análise no

Relatório nº 33/2013 – MPDFT, deste Órgão de Controle. Foi feito o levantamento de

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http://www.comprasgovernamentais.gov.br/noticias/01-04-2015-2013-suspensao-dos-itens-9-2-e-9-3-do-acordao-no-2859-2013-tcu-plenario-desoneracao-da-folha-de-pagamento




informações junto à unidade com a finalidade de realizar diagnóstico quanto à adoção de práticas

de acessibilidade universal que atendam às exigências legais, especialmente a Lei nº 10.098/2000

e a Resolução nº 81/2012 do CNMP, de disponibilização de acesso a pessoas portadoras de

necessidades especiais.

Conforme as informações prestadas e constantes de nosso Relatório de Auditoria,

verificamos que o órgão está envidando esforços para promover a acessibilidade em seu âmbito de

atuação, a fim de permitir que pessoas com deficiências ou mobilidade reduzida participem de

atividades que incluam o uso de produtos, serviços e informações, o que, também, vem a contribuir

com o alcance dos objetivos estratégicos do Ministério Público do Distrito Federal e Territórios,

constante do Planejamento Estratégico do MPDFT.

15 INFORMAÇÕES SOBRE A ATUAÇÃO DA UNIDADE DE AUDITORIA

INTERNA DO MPU

A DN-TCU nº 134/2013 listou como conteúdo do Relatório de Gestão a ser

apresentado pela UJ o seguinte item:

“2.2 – Informações sobre a atuação da unidade de auditoria interna, especialmente sobre:

a) estratégia de atuação em relação à unidade central e às unidades ou subunidades descentralizadas, quando houver;b) informações quantitativas e qualitativas (área de negócio, unidade regional, objeto etc.) das auditorias e/ou fiscalizações realizadas no exercício de referência do relatório de gestão;

c) demonstração da execução do plano anual de auditoria, contemplando avaliação comparativa entre as atividades planejadas e realizadas, destacando os trabalhos mais relevantes, as principais constatações e as providências adotadas pela gestão da unidade jurisdicionada;

d) eventuais redesenhos feitos recentemente na estrutura organizacional da unidade de auditoria, inclusive reposicionamento na estrutura da unidade jurisdicionada, demonstrando os ganhos operacionais deles decorrentes;e) opinião do auditor interno sobre a qualidade dos controles internos relacionados à apuração dos resultados dos indicadores utilizados para monitorar e avaliar a governança e o desempenho operacional unidade jurisdicionada.”

Não obstante a UJ ter tecido comentários, em linhas gerais , acerca da atuação da

unidade de auditoria interna em seu Relatório de Gestão, esta AUDIN considerou pertinente

incluir, neste Relatório de Auditoria de Gestão, informações solicitadas no supracitado item.

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Item 2.2 (DN-TCU nº 134/2013) - Informações sobre a atuação da unidade de

auditoria interna, especialmente sobre:

a) estratégia de atuação em relação à unidade central e às unidades ou

subunidades descentralizadas, quando houver;

A Auditoria Interna do Ministério Público da União – AUDIN/MPU é órgão de

controle interno diretamente subordinado ao Procurador-Geral da República (Chefe do Ministério

Público da União).

A Lei Complementar nº 75, de 20 de maio de 1993, dispõe sobre a organização, as

atribuições e o estatuto do Ministério Público da União. Referida Lei estabeleceu que:

“Art. 23 - O Ministério Público da União elaborará sua proposta orçamentária dentro dos limites da lei de diretrizes orçamentárias.

(…)

§ 2º - A fiscalização contábil, financeira, orçamentária, operacional e patrimonial do Ministério Público da União será exercida pelo Congresso Nacional, mediante controle externo, com o auxílio do Tribunal de Contas da União, segundo o disposto do Título IV, Capítulo I, Seção IX, da Constituição Federal, e por sistema próprio de controle interno.” Grifamos.

Ampliou-se, assim, a atuação do Órgão de controle interno que passou a abranger as

Unidades dos ramos do Ministério Público da União, a saber: MPF, MPT, MPM e MPDFT (até

então, a atual AUDIN/MPU era a Secretaria de Controle Interno do MPF e integrava o Sistema de

Controle Interno do Poder Executivo, regulamentado pelo Decreto n.º 93.874, de 1986, alterado

pelo Decreto n.º 96.774, de 26 de setembro de 1988).

Em 28/4/2009, o novo Regimento Interno da AUDIN/MPU foi aprovado pela

Portaria PGR n.º 200/2009. Segundo o Regimento, a AUDIN/MPU possui as seguintes finalidades:

“I - avaliar o cumprimento das metas previstas no Plano Plurianual e a execução dos programas e dos orçamentos do Ministério Público da União;

II - comprovar a legalidade e avaliar os resultados, quanto à eficácia e eficiência, da gestão orçamentária, financeira, patrimonial e de pessoal nos órgãos e unidades do Ministério Público da União;

III - apoiar o controle externo no exercício de sua missão institucional.”

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Ainda de acordo com o Regimento Interno, a AUDIN/MPU atua com base nas

seguintes competências:

“I - assessorar o Procurador-Geral da República quanto à legalidade e a regularidade dos atos de gestão contábil, orçamentária, financeira, patrimonial e de pessoal dos órgãos e unidades do Ministério Público da União, encaminhando a devida impugnação quando entender necessário;

II - orientar os dirigentes e gestores de recursos públicos do Ministério Público da União quanto à gestão contábil, orçamentária, financeira, patrimonial e de pessoal, efetuando o respectivo acompanhamento, controle, fiscalização e avaliação;

III - exercer o acompanhamento, o controle e a fiscalização da gestão contábil, orçamentária, financeira, patrimonial e de pessoal, inclusive quanto à economicidade, eficiência e eficácia de seus resultados;

IV - realizar auditorias sobre a gestão de recursos do Ministério Público da União decorrentes de convênios, acordos, ajustes, contratos ou outro instrumento similar que tenha sido firmado com órgãos públicos, privados ou organismos nacionais e internacionais;

V - verificar a exatidão e suficiência dos dados relativos à admissão e ao desligamento de pessoal, a qualquer título, e à concessão de aposentadorias e pensões;

VI - apurar os atos ou fatos inquinados de ilegais ou irregulares, praticados na utilização de recursos públicos federais disponibilizados ao Ministério Público da União e, quando for o caso, comunicar ao Procurador-Geral da República;

VII - desempenhar outras atribuições de sua competência determinadas pelo Procurador-Geral da República.”

b) informações quantitativas e qualitativas (área de negócio, unidade regional,

objeto etc.) das auditorias e/ou fiscalizações realizadas no exercício de referência do relatório

de gestão;

No exercício de 2014, a AUDIN/MPU realizou 19 auditorias de gestão nas seguintes

Unidades componentes do Ministério Público da União:

Unidade Ramo UFProcuradoria da República no Estado de Minas Gerais (PR/MG) MPF MG

Procuradoria Regional do Trabalho da 3ª Região (PRT 3ª/MG) MPT MG

Procuradoria da República no Estado do Rio Grande do Sul (PR/RS) MPF RS

Procuradoria Regional do Trabalho da 10ª Região (PRT 10ª/DF) MPT DF

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Unidade Ramo UFProcuradoria da República no Distrito Federal (PR/DF) MPF DF

Procuradoria da República no Estado da Paraíba (PR/PB) MPF PB

Procuradoria Regional do Trabalho da 5ª Região (PRT 5ª/BA) MPT BA

Procuradoria Geral da Justiça Militar (MPM) MPM DF

Procuradoria da República no Estado do Amazonas (PR/AM) MPF AM

Procuradoria Regional do Trabalho da 11ª Região (PRT 11ª/AM) MPT AM

Procuradoria Regional do Trabalho da 18ª Região (PRT 18ª/GO) MPT GO

Ministério Público do Distrito Federal e Territórios (MPDFT) MPDFT DF

Procuradoria Regional do Trabalho da 9ª Região (PRT 9ª/PR) MPT PR

Procuradoria da República no Estado do Paraná (PR/PR) MPF PR

Procuradoria da República no Estado do Maranhão (PR/MA) MPF MA

Secretaria de Administração do MPF (SA) MPF DF

Procuradoria Geral do Trabalho (PGT) MPT DF

Escola Superior do Ministério Público da União (ESMPU) ESMPU DF

Procuradoria Regional do Trabalho da 1ª Região (PRT 1ª/RJ) MPT RJ

TOTAL 19

Os programas de auditoria e respectivos procedimentos estabelecidos para execução

dos trabalhos foram aplicados de acordo com a natureza das atividades da Unidade auditada, e

contemplaram a realização de testes e exames dos procedimentos administrativos referentes a

processos de Licitações, Dispensas, Contratos, Obras e Serviços de Engenharia, Registros de

Preços, Pagamentos, Bens Móveis e Imóveis, Almoxarifado, Transportes, Telefonia, Portal da

Transparência, Planejamento Estratégico, Gestão Ambiental, Governança de Tecnologia da

Informação e Acessibilidade, conforme previsto nas Ordens de Serviço expedidas pelo Secretário de

Auditoria e nas matrizes de planejamento.

c) demonstração da execução do plano anual de auditoria, contemplando

avaliação comparativa entre as atividades planejadas e realizadas, destacando os trabalhos

mais relevantes, as principais constatações e as providências adotadas pela gestão da unidade

jurisdicionada;

O plano anual de auditoria da AUDIN foi executado conforme o previsto.

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Destacamos a seguir as principais constatações encontradas nos trabalhos de

auditoria de gestão no ramo MPDFT:

Relatório de

Auditoria nº

Unidade auditada Constatação Recomendação

expedida

Providências

adotadas pela gestão

da unidade

jurisdicionada11/2014 MPDFT Os processos nºs 08190.215299/12-98 e

08190.183854/12-23 foram autuados com a

finalidade de apurar a responsabilidade pelo

furto de 34 pneus novos do depósito localizado

no Setor de Manutenção de Veículos, fato

ocorrido em 28/8/2012.

A Comissão de Processo Administrativo

Disciplinar colheu o depoimento dos servidores

lotados na Divisão de Administração de

Veículos, bem como de sete dos oito vigilantes

que trabalharam na garagem oficial do MPDFT

no período de 1º/1/2011 a 29/8/2012.

Em 28/8/2014, a referida Comissão concluiu o

seguinte em seu Relatório Final:

(…)

VI – DA CONCLUSÃO

Pelo exposto esta Comissão assim opina:

I – pela ausência de culpa dos servidores lotados na Divisão de Administração de Veículos em relação ao sumiço dos pneus, não sendo estes os responsáveis pelo ocorrido.

II – Pela responsabilidade por omissão da empresa “Agroservice Segurança LTDA.”, contratada pelo Ministério Público do Distrito Federal e Territórios, para prestação de serviços de Vigilância, conforme Contrato nº 056/DG/MPDFT/2012, por falta de cumprimento dos itens 01, 02 e 53 da Cláusula Terceira do supramencionado contrato, devendo esta ressarcir integralmente o prejuízo referente ao desaparecimento dos 34 pneus, calculado, segundo Memorando nº 28 SETMAVE/DIAVE-DAA, fls. 139/142, no valor de R$ 9.328,00 (nove mil trezentos e

11.3 Informar à

AUDIN/MPU

sobre o

recolhimento do

valor de R$

9.328,00 relativo

à

responsabilização

da empresa

Agroservice

Segurança LTDA.

pelo furto de 34

pneus novos,

conforme decisão

da Procuradora-

Geral de Justiça.

(item 4.1.1.1);

O valor relativo à

responsabilização do

furto de 34 (Trinta e

Quatro) pneus,

conforme decisão da

Procuradoria-Geral de

Justiça, foram glosados

do pagamento da

empresa

AGROSERVICE

SEGURANÇA LTDA.,

em duas parcelas,

conforme cópia dos

despachos anexos, de nº

020/2014 – DISOR/CSI

e nº 023/2014 –

DISOR/CSI, somando

os valores o total de R$

9.328,00 (Nove mil

trezentos e vinte e oito

reais).

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Relatório de

Auditoria nº


expedida

Providências


da unidade

jurisdicionadavinte e oito reais).

Abaixo transcrevemos os itens da cláusula contratual mencionados pela Comissão:

CLÁUSULA TERCEIRA – DAS OBRIGAÇÕES DA CONTRATADA

A Contratada obriga-se a cumprir fielmente o estipulado neste instrumento e na sua proposta e em especial:

1. executar, com esmero e perfeição, os serviços de vigilância armada e desarmada, sendo executado com arma letal ou não-letal, no âmbito do MPDFT, em conformidade com as disposições da Cláusula Primeira deste instrumento, seus anexos, e dos anexos do edital;

2. responder civilmente por danos e/ou prejuízos causados ao MPDFT ou a terceiros, decorrentes da execução dos serviços ora contratados ou de atos dolosos ou culposos de seus empregados. Assume a CONTRATADA, nesse caso, a obrigação de reparar o dano e/ou prejuízo, inclusive mediante a reposição do bem danificado em condições idênticas às anteriores ao dano ou o ressarcimento a preços atualizados, dentro de 30 (trinta) dias, após a comunicação que lhe deverá ser feita por escrito. Caso não o faça dentro do prazo estipulado, o MPDFT reserva-se o direito de descontar o valor do ressarcimento da garantia de execução ou da fatura do mês;

(…)

53. prestar serviços de vigilância, com vista a garantir a integridade das instalações e do patrimônio do MPDFT, utilizando os sistemas de segurança e alarme disponíveis, devendo fornecer os demais equipamentos e artefatos de uso individual inerentes ao desempenho das funções de seu efetivo;

Em 29/8/2014 a Procuradora-Geral de Justiça

acatou o relatório da Comissão e determinou o

arquivamento do procedimento disciplinar, bem

como solicitou a instrução de novo processo

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Relatório de

Auditoria nº


expedida

Providências


da unidade

jurisdicionadaadministrativo para a cobrança do valor de R$

9.328,00 da empresa Agroservice Segurança

LTDA. Até o final do trabalho de campo da

equipe de auditoria, o referido processo

administrativo não havia sido instaurado.

11/2014 MPDFT Quanto ao seguro-garantia prestado, a Cláusula

Oitava – Da Garantia Do Executante estipula

termos que a garantia tem que assegurar de

forma expressa, sob pena de sua não aceitação,

o que inclui prejuízos causados a terceiro e

obrigações trabalhistas e previdenciárias:

PARÁGRAFO PRIMEIROA garantia assegurará, qualquer que seja a modalidade escolhida, o pagamento de:a) prejuízo advindo do não cumprimento do objeto do contrato e do não adimplemento das demais obrigações nele previstas;b) prejuízos causados à administração ou a terceiro, decorrentes de culpa ou dolo durante a execução do contrato;c) as multas moratórias e punitivas aplicadas pela Administração à contratada;d) obrigações trabalhistas, fiscais e previdenciárias de qualquer natureza, não honradas pela contratada.

PARÁGRAFO SEGUNDONão serão aceitas garantias em cujos termos não constem expressamente os eventos indicados nas alíneas do parágrafo anterior. (grifamos)

A apólice, em seu título “Condições Especiais”,

item 5.1 (Disposições Gerais), define que não

assegura riscos referentes a indenizações a

terceiros:

5.1. A presente apólice, de riscos declarados, assegura o cumprimento das obrigações diretas do tomador perante o segurado, especificamente descritas no objeto desta

11.5 Exigir que a

empresa Level 3

Comunicações do

Brasil Ltda.

apresente nova

garantia que

atenda aos

requisitos

previstos no

Contrato nº

17/2014. (item

4.1.3.1);

A Divisão de Contratos

e Convênios/DAA está

tomando as

providências com o

intuito de que a empresa

Level 3 Comunicações

do Brasil LTDA.

apresente nova garantia

conforme previsto no

Contrato nº

17/DG/MPDFT/2014.

Maiores informações

podem ser obtidas com

aquela unidade.

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Relatório de

Auditoria nº


expedida

Providências


da unidade

jurisdicionada

apólice, de acordo com a modalidade de seguro-garantia indicada na mesma, não assegurando riscos referentes a indenizações a terceiros (…) bem como não assegura riscos referentes a outros ramos ou modalidades de seguro ou riscos trabalhistas e previdenciários, salvo quando contratada a cobertura adicional prevista no item 1.3 das Condições Especiais, em conformidade com a legislação nacional referente ao seguro-garantia. (grifamos)

Com relação às obrigações trabalhistas e

previdenciárias, na apólice não há

demonstração de que foi contratada tal

cobertura adicional.

11/2014 MPDFT O Relatório de Auditoria nº 33/2013 trouxe a

recomendação 16.8 para que fossem adotadas

providências quanto à não manutenção do

desconto inicialmente concedido pela empresa

Construtora Atlanta Ltda. relativo ao 1º Termo

Aditivo ao Contrato nº 69/2012:

Adotar providências com vistas à redução do valor contratual em R$ 26.830,57, referente aos itens do Contrato nº 69/2012 que não mantiveram, após a assinatura do Termo Aditivo, o percentual de desconto concedido pela empresa, quando da licitação, em relação ao preço máximo estabelecido no edital, ou apresentar as devidas justificativas.

Com a finalidade de atender à recomendação,

após a execução contratual, finalizada em maio

de 2014, a Unidade formalizou o 4º Termo

Aditivo (em julho de 2014), conforme relatado

anteriormente.(...)

11.7 Em futuros

aditivos de obras,

passar a adequar

as planilhas

orçamentárias de

modo a garantir,

para os itens

contratados, a

manutenção de

desconto pelo

menos igual ao

concedido pela

contratada quando

da licitação. (item

4.3.1.1);

Em relação ao item 11.7,

informamos que já estão

sendo adotadas as

recomendações da

Auditoria Interna.

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d) eventuais redesenhos feitos recentemente na estrutura organizacional da

unidade de auditoria, inclusive reposicionamento na estrutura da unidade jurisdicionada,

demonstrando os ganhos operacionais deles decorrentes;

Não houve recentemente redesenhos na estrutura organizacional da AUDIN/MPU.

Abaixo segue o organograma contendo a sua atual estrutura organizacional:

e) opinião do auditor interno sobre a qualidade dos controles internos

relacionados à apuração dos resultados dos indicadores utilizados para monitorar e avaliar a

governança e o desempenho operacional da unidade jurisdicionada.

Conforme relatado, o Ministério Público do Distrito Federal e Territórios está

concluindo a implementação da mensuração de indicadores. Observa-se que, de um modo geral, os

mecanismos de controles administrativos destinados a mensurar os resultados dos indicadores já

utilizados pela Unidade Jurisdicionada para monitorar e avaliar a governança e o desempenho

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operacional podem ser considerados como satisfatórios.

16 CONCLUSÃO

Em decorrência das análises efetuadas concernentes às informações constantes

do Relatório de Gestão, assim como das avaliações nos controles internos administrativos e

nos atos de gestão, propomos ao Secretário de Auditoria da AUDIN/MPU a emissão de

Certificado de Auditoria pela REGULARIDADE das contas dos responsáveis pelas Unidades

Gestoras do Ministério Público do Distrito Federal e Territórios relativas ao exercício de

2014.

Brasília, de agosto de 2015.

GIZÉLIA APARECIDA DE OLIVEIRAAnalista do MPU - ATE - Finanças e Controle

HELEN CRISTINA CARNEIRO ROSATÉCNICO DO MPU - ATA - ADMINISTRAÇÃO

VIVIANE ZACARIAS PEREIRA PONTES SUGUIURA

Técnico do MPU - ATA - Controle Interno

NELSON SILVA LOPESCHEFE DA DIAUG/COGES

ADRIANA H. F. DE SOUZA CARVALHO DIAS

TÉCNICO DO MPU – ATA – ADMINISTRATIVO

DENISE BRASIL SALESTÉCNICO DO MPU – ATA – ADMINISTRATIVO

DAIANE GABRIELA LUCAS TAVARESCHEFE DA DIAGA/COAPE

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De acordo.

Em de agosto de 2015.

FLÁVIO HENRIQUE H. C. DE ALBUQUERQUE

COORDENADOR DE AUDITORIA DE ACOMPANHAMENTO DE GESTÃO

PAULO PATROCÍNIO DE SOUZACOORDENADOR DE AUDITORIA DE

RECURSOS HUMANOS

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MINISTÉRIO PÚBLICO DA UNIÃO AUDITORIA INTERNA R E L … · O Ministério Público do Distrito Federal e Territórios apresentou as peças dos autos iniciais do processo das contas,