Oficina Fluxo de Caixa

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    29-Jun-2015

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<ul><li> 1. ,Oficina FLUXO DE CAIXAOficina Fluxo de Caixa</li></ul> <p> 2. ,Organizao paraelaborao d controles l b dos t l financeirosOficina Fluxo de Caixa 3. , Fluxo de Informaes Financeiras ESTOQUE COMPRASVENDAS A PRAZO VISTA VISTA A PRAZOCAIXA CONTAS CONTAS A A PAGARRECEBER FLUXO DE CAIXAOficina Fluxo de Caixa 4. , QUATRO CONTROLES FINANCEIROS MOVIMENTO DE CAIXA E BANCOS CONTAS A RECEBER CONTAS A PAGAR FLUXO DE CAIXAOficina Fluxo de Caixa 5. ,MOVIMENTO DE CAIXAQual a sua utilidade?Oficina Fluxo de Caixa 6. ,MODELO:MOVIMENTO DE CAIXA E BANCOSSaldoEntradaSada Acumulado Data Histrico(+) (-)(entrada) (sada) =02/03 Recebimento d d li t 002 L j A R LtdR bi t da duplicataLoja AnRe LtdaR$ 2 000 002.000,00 R$ 2 000 002.000,00Recebimento de vendas vista NF 032 Loja Paty &amp;03/03 R$ 260,00R$ 2.260,00Mara MEPagamento da duplicata 23 Fornecedor04/03 R$ 890 00 R$ 1 370 00 890,001.370,00Chiquinho Ltda05/03 Pagamento de Folha Salarial ms 02.R$ 1.300,00R$ 70,0007/03 Pagamento do Simples Nacional ref. Ms 02.R$ 246,60 R$ (176,60)Totais do msR$ 2.260,00 R$ 2.436,60R$ (176,60)Saldo do AnteriorS ld d ms AiR$ 1 800 001.800,00 Saldo Atual R$ 1.623,40Oficina Fluxo de Caixa 7. , CONTAS A RECEBER CRDITO CONTROLE COBRANAOficina Fluxo de Caixa 8. ,FICHA DE CONTROLE INDIVIDUAL DE CLIENTES Ficha de controle de clienteCliente: Loja AnRe Ltda Cd.:0067CNPJ: 222.222 .222-22Inscrio Estadual: 111.1111-1Valor ValorSaldo DataHistrico Faturamento Recebimento Acumulado Faturamento duplicata02/02R$ 2.000,00R$ 2.000,00 002Oficina Fluxo de Caixa 9. , FICHA DE CONTROLE GERAL DEDUPLICATAS A RECEBER Saldo AcumuladoNo dasValor Data de Data Valor Liquidado (valor faturado valor Duplicatas Faturado Vencimento liquidado) R$02/02 00202/03 R$ 2.000,002 000 002.000,00R$03/02 03203/03 R$ 2.260,00260,0002/03 002 R$ 2.000,00 2 000 00R$ 260 00260,0003/03 032R$ 260,00R$ 0,00Oficina Fluxo de Caixa 10. , FICHA DE CONTROLE DE CARTODE CRDITO Taxa da Data daValor a ser Data do Valor da Venda Administradora do operao Creditado CrditoCC x %02/03 R$ 500,002,5% R$ 487,50 02/0403/03 R$ 600 00 600,002,5% 2 5% R$ 585 00 585,00 03/04 Total R$ 1.100,00Total R$ 1.072,50Oficina Fluxo de Caixa 11. ,FICHA DE CONTROLE DE CHEQUE PR-DATADO Data doData da Data do No. Cheque ClienteValor depsito vendadepsito compensado 02/03 12345Mariza Garcia R$ 450,0002/04 04/04Oficina Fluxo de Caixa 12. ,CONTAS A PAGAR Fornecedores Tributos (Impostos) Comisses Salrios e Encargos Gerais (Ocupao, comunicao, locomoo, financeira)Oficina Fluxo de Caixa 13. ,FICHA DE CONTROLE INDIVIDUALDE FORNECEDORES Ficha de Controle de Fornecedor Nome: Chiquinho Ltda Saldo Acumulado DocumentoCompraPagamentoValor de compra Valor de Pagamento DataN ValorvenctoValorData R$ 04/02 23R$ 890,00 04/03R$ 890,00 04/03R$ 0,00Oficina Fluxo de Caixa 14. , FICHA DE CONTROLE GERAL DE DUPLICATAS A PAGARFORNECEDORES No das SALDODATAVALORVENCIMENTO PAGAMENTODPs ACUMULADO 04/0223 R$ 890,00 04/03R$ 890,00 04/0323R$ 890,00R$ 0,00Oficina Fluxo de Caixa 15. , FICHA DE CONTROLE DE CHEQUESPR-DATADOSData daData do No. Cheque FavorecidoValorCompra depsito04/034356 Chiquinho Ltda R$ 560,0004/04Oficina Fluxo de Caixa 16. ,FICHA DE CONTROLE DE CARTES DE CRDITO (Compra de mercadorias)Data da Valor daData do Diferena do Valor Pago goperaocompra Pagamentoprincipal 03/03 R$ 250,00 03/04 04/03 R$ 320,00 04/04TotalR$ 570,00Oficina Fluxo de Caixa 17. ,FICHA DE CONTROLE DE IMPOSTOSFicha de Controle de Impostos - ICMSCompras R$ Vendas R$Saldo DataValor Crdito Valor DbitoValor 31/03 R$ 890,00 R$ 160,20 R$ 2.260,00R$ 406,80 R$ 246,60Ficha de controle dos Impostos DataN NFValor ImpostosTOTALTOTALOficina Fluxo de Caixa 18. ,FICHA DE CONTROLE DE COMISSES Comisso: Nome da vendedora: Simone Cdigo: 1235%Valor da Saldo acumulado Data Cliente ValorValor PagoComissoa receber 02/02 Loja AnRe L j A RR$ 2 000 00 2.000,00 R$ 100 00 100,00R$ 100 00100,00 Loja Paty&amp;Mara 03/02 R$ 260,00 R$ 13,00R$ 113,00 ME TotalOficina Fluxo de Caixa 19. , GABARITO Loja de confeces Belssima FLUXO DE CAIXAConta 345 6 7 Total da Semana Entradas de Caixa Vendas Vista R$ 250,00 R$300,00 R$400,00 R$ 180,00 R$ 220,00 R$ 1.350,00 Vendas a Prazo DuplicatasR$ 3.000,00 R$ 1.000,00 R$ 500,00 R$ 5.000,00 R$ 9.500,00 Vendas a Prazo C/Crdito R$50,00 R$200,00R$ 100,00 R$ 100,00 R$450,00 Vendas V d com Ch Cheques P Pr R$200,00200 00R$ 800,00 800 00 R$ 1 000 001.000,00 Total das Entradas R$ 3.300,00 R$700,00 R$ 1.400,00R$ 1.580,00 R$ 5.320,00 R$ 12.300,00Saidas de Caixa Fornecedores vista R$ 500,00 R$300,00R$250,00R$200,00R$ 1.250,00 Fornecedores a prazo R$ 2.500,00 R$ 1.000,00 R$800,00R$ 4.300,00 Impostos sobre Vendasp R$ 1.200,00 R$ 1.200,00 Comisses sobre Vendas R$100,00R$500,00R$600,00 Salrios e EncargosR$ 3.500,00 R$ 3.500,00 Pr-Labore R$350,00R$850,00R$150,00R$ 1.350,00 Despesas OcupaoR$120,00R$280,00R$750,00R$ 1.150,00 Despesas Comunicao R$380,00 R$150,00 R$530,00 Despesas Locomoo R$180,00180 00R$220,00220 00R$400,00400 00 Servios ProfissionaisR$240,00 R$240,00 Liquidao de EmprstimosR$500,00R$500,00 Juros e Despesas Bancrias R$30,00 R$ 15,00R$ 45,00 Total de SadasR$ 3.760,00 R$1.200,00 R$ 6.090,00 R$ 2.195,00 R$ 1.820,00R$ 15.065,00 Entradas - SadasR$(460,00) R$(500,00) R$ (4.690,00) R$ (615,00) R$ 3.500,00 R$ (2.765,00) Saldo do dia AnteriorR$ 3.000,00 R$2.540,00 R$ 2.040,00 R$ (2.650,00) R$ (3.265,00) Saldo da Semana Anterior R$ 3.000,00 Saldo AtualR$ 2.540,00 R$2.040,00 R$ (2.650,00) R$ (3.265,00) R$ 235,00R$ 235,00Oficina Fluxo de Caixa 20. ,ADMINISTRAO DO FLUXO DE CAIXA O Fluxo apresentou saldo negativo em algum dia da semana? Q i estratgias utilizariam para Quais t t itilii reverter os saldos indicados? Quais as consequncias destas estratgias?Oficina Fluxo de Caixa 21. , CAPITAL DE GIRORecursos financeiros necessrios paragerir a sua atividade a curto prazoprazo.Oficina Fluxo de Caixa 22. , AtivoPassivo Direitos Obrigaes O que da empresaCapital investido na empresa(prdios, veculos, estoques, caixa) (Investimentos dos scios) O que d direito d empresa de di i da Ob i Obrigaes futuras e f(contas a receber, juros de programadas aplicaes) (contas a pagar, emprstimos) Circulante Movimentao curto prazo Ativo Passivo Ativo circulantePassivo CirculanteDinheiro em caixa e em bancosContas a pagar Estoques, Estoques Contas a receberImpostosJuros de aplicaes financeirasSalrios e EncargosOficina Fluxo de Caixa 23. ,CAPITAL DE GIRO Ativo Circulante (AC) (caixa, bancos, estoques, contas a receber) Passivo Circulante (PC) (contas a pagar, impostos, salrios e encargos)Frmula: CAPITAL DE GIRO = (AC PC)Oficina Fluxo de Caixa 24. , Aplicaes Fontes Caixa/Bancos Fornecedor Duplicatas a S l i e Salrios Receber encargos Estoques Impostos Financiamento bancrioOficina Fluxo de Caixa 25. , CAPITAL DE GIRO DIFICULDADES DE CAPITAL DE GIRO Reduo das vendas;; Crescimento da inadimplncia; Aumento das despesas financeiras; Aumento dos custos.Oficina Fluxo de Caixa 26. , CAPITAL DE GIRO Dicas para a administrao p do Capital de Giro naempresa.empresaOficina Fluxo de Caixa 27. , SEBRAE-SP SEBRAE SP 0800 570 0800 www.sebraesp.com.brOficina Fluxo de Caixa</p>