Orçamento para resultados a estrutura do modelo do governo de minas gerais - renata vilhena

SEPLAG - MG SÃO PAULO, FEVEREIRO DE 2013

ORÇAMENTO PARA RESULTADOS

A estrutura do modelo do Governo de Minas

Gerais

Renata Vilhena

Secretária de Estado de Planejamento e Gestão

LIII FÓRUM CONSELHO NACIONAL DE SECRETÁRIOS ESTADUAIS DE PLANEJAMENTO

SEPLAG - MG

Aspectos conceituais O Orçamento para Resultados (OpR) é parte de um modelo mais abrangente de Gestão para

Resultados (GpR);

São ferramentas e metodologias que colocam os resultados no centro do processo de tomada de decisão sobre recursos públicos;

Os resultados não são condicionantes absolutos das decisões orçamentárias mas são premissas para o desenvolvimento de qualquer debate em que se trate de alocação de recursos;

Para isso, os processos decisórios devem conter instrumentos de mensuração, acompanhamento e avaliação do desempenho;

Paradoxalmente, nesta estrutura o orçamento em si perde força cedendo espaço aos planos que o antecedem;

A dimensão, então, de um modelo de OpR transcende ao orçamento, consistindo numa articulação efetiva entre este, o plano plurianual e o planejamento estratégico;

Assim, os produtos ofertados no PPA (outputs) e seus impactos nos resultados estabelecidos no plano estratégico (outcomes), entram de forma decisiva no debate dos recursos orçamentários (inputs).

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Modelo de Gestão para Resultados de Minas Gerais

Plano Mineiro de Desenvolvimento Integrado - PMDI Plano Plurianual - PPA Lei Orçamentária Anual - LOA Metodologia de alinhamento dos planos e orçamentos

Escritório Central de Projetos Escritórios Setoriais de Projetos Acompanhamento intensivo Status Report mensal para alta gerência

Acordo de resultados

Desenvolvimento permanente dos servidores Desenvolvimento dos Gestores Carreira de Estado para absorção do modelo (EPPGG) Avaliação de desempenho

FER

RA

MEN

TAS

DIM

ENSÕ

ES

FATO

RES

CR

ÍTIC

OS

1. Definição de Prioridades

GOVERNANÇA DO MODELO

Estratégicos (Lideranças Políticas e alta gerencia) • Compromisso com os novos processos de gestão (e de decisão) decorrentes do modelo; • Capacidade política e institucional de sustentar as escolhas das prioridades bem como seu alinhamento ao orçamento; • Legitimação do Secretário gestor do processo.

Táticos e Operacionais • Recursos humanos capazes de compreender, implementar e aprimorar as práticas de planejamento e gestão; • Escritório central de projetos com legitimidade para monitoramento e apoio à gestão da estratégia; • Gestão da informação produzida pelo monitoramento a fim de retroalimentar processos decisórios e de legitimação dos resultados.

2. Monitoramento e apoio à execução

3. Pactuação e Gestão de

Desempenho 4. Pessoas

Indicadores Portfólio Estratégico Caderno de Gestão Integrada e Eficiente Qualidade Fiscal

5. Governança

Câmara de Coordenação Comitês de resultados Junta de Programação Orçamentária

Comitê de Governança Corporativa

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1. Definição de prioridades

TORNAR MINAS O MELHOR ESTADO PARA SE VIVER

CIÊNCIA, TECNOLOGIA E INOVAÇÃOCiência, tecnologia e inovação para o

desenvolvimento e cidadania

CIDADESCidades com mais qualidade de vida e

ordenamento territorial

GOVERNO INTEGRADO, EFICIENTE E EFICAZGestão pública efetiva e próxima da sociedade

QUALIDADE E PRODUTIVIDADE DO GASTO GESTÃO PARA CIDADANIA

INFRAESTRUTURAInfraestrutura adequada proporcionando mais competitividade e qualidade de vida

PROSPERIDADE SUSTENTABILIDADE CIDADANIA QUALIDADE DE VIDA

GESTÃO PARA RESULTADOS

1. 2. 3. 4.

DESENVOLVIMENTO ECONÔMICO SUSTENTÁVELEconomia dinâmica, mais diversificada, competitiva, com crescimento sustentável e inclusivo

DESENVOLVIMENTO RURALMais produção e qualidade na agricultura familiar e no agronegócio

de Minas Gerais

IDENTIDADE MINEIRAMinas singular, diversa e criativa na cultura, no esporte e no turismo

EDUCAÇÃO E DESENVOLVIMENTO

DO CAPITAL HUMANOPopulação com amplo acesso à educação de

qualidade e com maior empregabilidade

ATENDIMENTO À SAÚDE

População com maior qualidade e expectativa de vida

DEFESA E SEGURANÇA

Minas com alta sensação de segurança, menos violência e criminalidade

DESENVOLVIMENTO SOCIAL E PROTEÇÃOMinas sem pobreza e com baixa desigualdade social

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Estabelecimento de indicadores

finalísticos


1.1 – Estabelecimento de indicadores finalísticos











1. 2. 3. 4.



de Minas Gerais







DEFESA E SEGURANÇA



• Finalidades principais • Monitorar e comunicar o desempenho do governo em relação aos

objetivos propostos • Facilitar a gestão do desempenho das unidades do governo, incluindo

metas de evolução desses indicadores em acordos de desempenho setoriais

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6 6

PMDI Plano Mineiro de

Desenvolvimento

Integrado

PPAG Plano Plurianual

de Ação

Governamental

LOA Lei

Orçamentária

Anual

Visão de Futuro

Metas de Longo Prazo

Resultados (Outcomes)

Programas Governamentais

Metas de Médio Prazo

Diretrizes

Estratégicas (Horizonte: 20 anos)

Materialização da

Estratégia em

uma Carteira de

Políticas Públicas

Detalhamento da

despesa e do

financiamento

dos programas

Produtos (Outputs)

Receita e Despesa Anual

Metas de Curto Prazo

Recursos (Inputs)

SEPLAG - MG

PMDI PPAG LOA

Repactuação anual de projetos a partir dos

resultados apresentados no último período avaliado












1. 2. 3. 4.



de Minas Gerais







DEFESA E SEGURANÇA



Elaboração da estratégia e definição de indicadores

Desdobramento da estratégia

Ciclos anuais de adequação da estratégia

1.2 – Elaboração da estratégia e dos Programas Estruturadores

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8

4291 10 302 044 4308 0001 33 40 43 1 10 1 - R$ 87.000.000,00

4291 10 302 054 4365 0001 44 90 52 1 101 - R$ 102.000.000,00

4291 10 302 175 4566 0001 44 90 51 1 101 - R$ 50.000.000,00

4291 10 302 107 2301 0001 33 40 30 1 101 - R$ 3.000.000,00

4291 10 302 133 2562 0001 33 90 39 1 101 - R$ 8.000.000,00

DOTAÇÕES ORÇAMENTÁRIAS PROGRAMAS

REDE DE URGENCIA

VIVA VIDA

REFORMAS PREDIAS

ATENÇÃO À SAÚDE

FAMÁCIA DE MINAS

LEI DE ORÇAMENTO ANUAL PPAG

REDUZIR A TAXA DE MORTALIDADE INFATIL (POR MIL NASCIDOS)

RESULTADO FINALÍSTICO

PLANO MINEIRO DE DESENVOLVIMENTO INTEGRADO

1.3 – Estruturação de um Orçamento para Resultados

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1.4 – Interface matricial de análise

REDES DE DESENVOLVIMENTO

RESULTADOS FINALÍSTICOS

PÚBLICO-ALVO

PROGRAMAS

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS

AÇÕES

PRODUTOS

EL

EM

EN

TO

ITE

M D

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ITE

M D

E D

ES

PE

SA

Orçamento

PM

DI

PPA

G

O modelo permite recortes distintos de análise dos impactos do orçamento no

planejamento de médio e longo prazo.

SEPLAG - MG

10 10

PMDI

PPAG

LOA

Visão de Futuro

Metas de Longo Prazo

Resultados (Outcomes)

Programas Governamentais

Metas de Médio Prazo

Diretrizes

Estratégicas (Horizonte: 20 anos)

Carteira de

Políticas Públicas

Detalhamento da

receita e despesa

Produtos (Outputs)

Receita e Despesa Anual

Metas de Curto Prazo

Recursos (Inputs)

Acordo de

Resultados

Pactuação da

execução do PPA,

do orçamento e

dos resultados

esperados

Pactuação de Resultados

Metas por Órgão e Equipe

Resultados, Produtos e

Recursos

2. Pactuação e gestão de desempenho

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Indicadores

Portfólio Estratégico Funcional

Caderno de Gestão Integrada

e Eficiente

Qualidade do Gasto

- Finalísticos - De resultados

- Agenda regional - Agenda de melhoria institucional - Agenda intersetorial

- Projetos - Processos

- Qualidade do planejamento, orçamento e compras públcias


3.3 – Objetos de pactuação

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3.2 – Funcionamento do Acordo de Resultados

Resultados Finalísticos

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Secretaria de Planejamento e Gestão Secretarias de Estado

Estruturas de monitoramento

• Monitoramento Central dos Programas Estratégicos

Escritório Central de Projetos

Gestão Estratégica de Recursos e Ações do

Estado - GERAES

• Monitoramento Setorial dos Programas Estratégicos

Escritórios Setoriais de Monitoramento e Apoio à Execução

Assessorias de Gestão Estratégica e Inovação –

AGEIs

• Monitoramento dos demais programas de governo

Superintendência Central de

Planejamento e Programação Orçamentária

• Monitoramento dos demais programas de governo

Unidades Setoriais de Planejamento e

Finanças

Monitoramento intensivo de projetos estratégicos

Monitoramento físico e orçamentário do PPAG

Periodicidade Mensal

Periodicidade Bimestral

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Critérios

Itens avaliados

Objeto Pactuado na equipe do gerente

de programa

Taxa de Execução do

Programa

Projetos

Marcos

Metas

Financeiro

Processos

Nível de Serviço

Produtos

Planos de Melhoria

Financeiro

Indicadores de Programa

Média Ponderada

Resultado/meta


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5. Governança do Modelo

Gestão dos problemas dos projetos e processos Registro e análise da execução física e financeira,

marcos críticos, resultados dos projetos e processos

Projetos e Processos Estratégicos do Programa

Programas Estruturadores da Rede de Desenvolvimento Integrado

Redes de Desenvolvimento Integrado do Governo

Analisar a evolução da execução das redes de

desenvolvimento, seus resultados finalísticos e suas

principais entregas

Gestão dos problemas dos programas; Análise da execução física e financeira dos programas,

marcos críticos e resultados dos programas

Reunião Gerencial do Governador

Reuniões de Comitê

Reunião de Monitoramento

do Programa

Decisão

Decisão

Informação

Informação

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OBRIGADO

Renata Vilhena

Secretária de Estado de Planejamento e Gestão

Governo do Estado de Minas Gerais

[email protected]

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