PRESTAÇÃO DE CONTAS ORDINÁRIAS ANUAL ANEXO I - … · TCU – Tribunal de Contas da União. CGU – Controladoria Geral da União. JUCERJA – Junta Comercial do Rio de Janeiro

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MINISTÉRIO DA FAZENDA CONTROLADOR: BANCO DO BRASIL S.A. UJ: COBRA TECNOLOGIA S.A. PRESTAÇÃO DE CONTAS ORDINÁRIAS ANUAL ANEXO I - ROL DOS RESPONSÁVEIS

Maio de 2011

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ROL DE RESPONSÁVEIS – CAPÍTULO III DA INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº63/2010: CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO: 1. Presidente: Dyogo Henrique de Oliveira

- Endereço Trab.: Ministério da Fazenda, Esplanada dos Ministérios, Bloco P, 3º andar, sala 324, Brasília-DF, CEP: 70048-900

- CPF: 768.643.671-34 - Indicação: Ministério da Fazenda - Cargo: Secretário-Adjunto de Política Econômica - Gestão 12/12/2008 (RECA) a 30/04/2011 1.1 Suplente: Francisco Mendes de Barros

- Endereço Trab.: Ministério da Fazenda, Esplanada dos Ministérios, Edifício Sede do Ministério da Fazenda, Bloco P, 4º andar, sala 423, Brasília-DF, CEP: 70048-900

- CPF: 053.444.278-16 - Indicação: Ministério da Fazenda - Cargo: Agente Fiscal de Renda - Gestão: 30/04/2008 (AGO) a 30/04/2011 2. Efetivo: José Maurício Cardoso Perez - Endereço: Rua Senador Dantas 105 - 36º andar - Centro – Rio de Janeiro-RJ - CEP 20031-923 - CPF: 603.361.887-49 - Indicação: Banco do Brasil - Cargo: Gerente Executivo - Gestão: 27/04/2009 (AGO) a 30/04/2011 2.1 Suplente: Gustavo de Faria Barros

- Endereço SBS, Quadra 01, Bloco C, Lote 32, Edifício Sede III, 17º andar, Torre Leste, Brasília-DF, CEP 70073-901. - CPF: 395.969.234-04 - Indicação: Banco do Brasil - Cargo: Gerente Executivo de Avaliação Gerencial e Orçamento da Controladoria - Gestão: 09/04/2010 a 30/04/2011 Suplente anterior: Aldair Gonçalves

- Endereço Trab.: Av. Goiás, 980 - 5º andar, Setor Central, Goiânia-GO, CEP 74010-010 - CPF: 173.220.499-34 - Indicação: Banco do Brasil - Cargo: Gerente Geral de Unidade de Apoio - Gestão: 30/04/2008 (AGO) a 08/03/2010 (apresentou carta renúncia) 3. Efetivo: Geraldo Afonso Dezena da Silva

- Endereço Trab.: SBS, Quadra 1, Lote 32, Bloco G, Edifício Sede III - 24º andar, Asa Sul, Brasília-DF, CEP 70073-901

- CPF: 775.575.068-04 - Indicação: Banco do Brasil - Cargo: Vice-Presidente - Gestão: 10/12/2010 (RECA) a 30/04/2011 Efetivo anterior: José Francisco Alvarez Raya

- Endereço Trab.: STN 716, Conjunto C, Edifício Sede IV, térreo, Brasília-DF, CEP: 70770-100 - CPF: 335.650.580-72 - Indicação: Banco do Brasil - Cargo: Diretor - Gestão: 31/08/2009 (AGE) a 09/12/2010

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DIRETORIA: 1. PRESIDENTE: ADRIANO MEIRA RICCI. Endereço: SHIS QI 28, Conjunto 03, Casa 16, Lago Sul, Brasília-DF, CEP 71670-230 CPF nº 334.550.741-20 Gestão: 26/08/2010 a 23/08/2013 1. PRESIDENTE INTERINO: LUIZ CLÁUDIO MORAES. Endereço: Rua 4 Sul, Lote 10, Bloco A, apart. 1103, Bairro Águas Claras, Brasília-DF, CEP 71937-000 CPF nº 024.878.528-10 Gestão: 23/08/2010 a 25/08/2010 1.2 PRESIDENTE: LUIZ CARLOS SILVA DE AZEVEDO. Endereço: SQN 309, Bloco L, apart. 503, Asa Norte, Brasília-DF, CEP 70755-120. CPF nº CPF nº 528.768.537-87 Gestão: 06/11/2009 a 22/08/2010 2. DIRETOR DE ADMINISTRAÇÃO E FINANÇAS: LUIZ CLÁUDIO MORAES. Endereço: Rua 4 Sul, Lote 10, Bloco A, apart. 1103, Bairro Águas Claras, Brasília-DF, CEP 71937-000 CPF nº 024.878.528-10 Gestão: 23/08/2010 a 23/08/2013 06/11/2009 a 22/08/2010 3. DIRETOR DE NEGÓCIOS DE INFRAESTRUTURA EM TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO: MARCOS

RICARDO LOT. Endereço: SHIS, QL 06, Conjunto 05, Casa 07, Lago Sul, Brasília-DF, CEP 71620-055. CPF nº 310.218.321-20 Gestão: 10/09/2010 a 23/08/2013 3.1 DIRETOR DE NEGÓCIOS DE INFRAESTRUTURA EM TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO: MARCOS

ANTÔNIO MOSER. Endereço: SHIN, Quadra 12, Conjunto 03, Casa 05, Lago Norte, Brasília-DF, CEP 71525-235. CPF nº 293.216.119-91 Gestão: 06/11/2009 a 09/09/2010 4. DIRETOR DE PLANEJAMENTO E CONTROLE: ROBERTO FRANCISCO CASAGRANDE HERDEIRO. Endereço: Rua Benjamim Sodré, nº 40, apart. 303, Laranjeiras, Rio de Janeiro-RJ, CEP 22240-080. CPF nº 057.225.288-97 Gestão: 23/08/2010 a 23/08/2013 06/11/2009 a 22/08/2010 5. DIRETOR DE NEGÓCIOS DE SISTEMAS INTEGRADOS: SÉRGIO ROSA. Endereço: Rua Visconde de Abaeté, nº 109, Bloco 2, apart. 808, Vila Isabel, Rio de Janeiro-RJ, CEP 20551-080. CPF nº 199.993.137-87 Gestão: 23/08/2010 a 23/08/2013 06/11/2009 a 22/08/2010 6. DIRETOR DE NEGÓCIOS DE PROCESSAMENTO DE DOCUMENTOS: ANNIBAL VARGES CONFORTO

FILHO. Endereço: SGAN 911, Módulo F, Bloco J, apart. 109, Asa Norte, Brasília-DF, CEP 70790-000. CPF nº 426.051.480-68 Gestão: 10/12/2010 a 23/08/2013 6.1 DIRETOR DE NEGÓCIOS DE PROCESSAMENTO DE DOCUMENTOS: MARCELO DANIEL PAGOTTI. Endereço: Condomínio RK, Conjunto Antares, Quadra O, Casa 40-G, Colorado, Bairro Sobradinho, Brasília-DF,

CEP 73252-900 – CPF nº115. 195.638-41. Gestão: 06/11/2009 a 09/12/2010

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CONSELHO FISCAL:

1. EFETIVO: LUIZ FERNANDO ALVES. Endereço Trab.: Esplanada dos Ministérios, Bloco P, Anexo do MF, Ala A, 1º andar, Bairro Sudoeste, Brasília-DF, CEP 70048-900

CPF nº 000.260.116-89 Indicação: Ministério da Fazenda (Secretaria do Tesouro Nacional)

Cargo: Gerente de Riscos da Dívida Pública Gestão: 27/04/2010 a 26/04/2011

EFETIVO ANTERIOR: FERNANDO EURICO DE PAIVA GARRIDO. Endereço Trab.: Esplanada dos Ministérios, Bloco P, Anexo do MF, Ala A, 1º andar, Bairro Zona Central, Brasília-DF, CEP 70048-900

CPF nº 003.462.127-07 Indicação: Ministério da Fazenda (Secretaria do Tesouro Nacional)

Cargo: Analista de Finanças e Controle Gestão: 27/04/2009 a 26/04/2010

1.1 SUPLENTE: CLAÚDIO ARAUJO DE FREITAS GAGO. Endereço Trab.: Esplanada dos Ministérios, Bloco P, 2º andar, Anexo do MF, Brasília-DF, CEP 70048-900

CPF nº 053.592.617-06 Indicação: Ministério (Tesouro Nacional)

Cargo: Gerente de Informações e Estatística da Dívida Pública Gestão: 27/04/2010 a 26/04/2011

SUPLENTE ANTERIOR: JORGE HENRIQUE DE SAULES NOGUEIRA. Endereço Trab.: Esplanada dos Ministérios, anexo ao MF, sala 16, Bairro Esplanada dos Ministérios, Brasília-DF, CEP 70048-900

CPF nº 013.057.247-04 Indicação: Ministério da Fazenda (Tesouro Nacional)

Cargo: Gerente de Haveres Financeiros Gestão: 27/04/2009 a 26/04/2010

2. EFETIVO: EDUARDO CESAR PASA. Endereço Trab.: Setor Bancário Sul, Edifício Sede III, 2º andar, Brasília-DF, CEP 70073-901 CPF nº 541.035.920-87 Indicação: Banco do Brasil Cargo: Gerente Executivo Gestão: 27/04/2010 a 26/04/2011 27/04/2009 a 26/04/2010

2.1 SUPLENTE: DANIEL ANDRE STIELER. Endereço Trab.: SBS, Edifício Sede III, Mezanino, Brasília-DF, CEP 70073-901 CPF nº 391.145.110-53 Indicação: Banco do Brasil

Cargo: Gerente Executivo (área de evidenciação contábil) Gestão: 27/04/2010 a 26/04/2011

27/04/2009 a 26/04/2010

3. EFETIVO: LUIZ CLÁUDIO LIGABUE. Endereço Trab.: SBS – Quadra 1, Bloco G, Lote 32, Edifício Sede III - 24º andar, Brasília-DF, CEP 70073-901

CPF nº 145.381.051-04 Indicação: Banco do Brasil Cargo: Secretário Executivo – Secretaria Executiva do Conselho Diretor Gestão: 27/04/2010 a 26/04/2011

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EFETIVO ANTERIOR: MÁRCIO AUGUSTO ESMERALDO MONTELLA. Endereço Trab.: SBS, Quadra 1, Bloco C, Lote 32, Edifício Sede III, 9º andar, Brasília-DF, CEP 70073-901

CPF nº 753.791.987-91 Indicação: Banco do Brasil Cargo: Gerente Executivo – Diretoria de Agronegócios Gestão: 27/04/2009 a 26/04/2010

3.1 SUPLENTE: RUBENS ANDRÉ CHAGAS DE BRITO. Endereço Trab.: Rua Senador Dantas, 105, 37º andar, Sala 3702 - Centro, Rio de Janeiro-RJ, CEP 20031-080

CPF nº 981.761.457-34 Indicação: Banco do Brasil

Cargo: Assessor Sênior Gestão: 27/4/2010 a 26/4/2011

SUPLENTE: LUCIENE SOUZA SIMÕES. Endereço Trab.: Rua Senador Dantas, 105, 37º andar, Centro, Rio de Janeiro-RJ, CEP 20031-080

CPF nº 553.218.446-15 Indicação: Banco do Brasil

Cargo: Analista Sênior Gestão: 27/4/2009 a 26/4/2010

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MINISTÉRIO DA FAZENDA CONTROLADOR: BANCO DO BRASIL S.A. UJ: COBRA TECNOLOGIA S.A. PRESTAÇÃO DE CONTAS ORDINÁRIAS ANUAL ANEXO II - RELATÓRIO DE GESTÃO 2010

Maio de 2011

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MINISTÉRIO DA FAZENDA CONTROLADOR: BANCO DO BRASIL S.A. UJ: COBRA TECNOLOGIA S.A. RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE 2010 A Cobra Tecnologia S.A apresenta Relatório de Gestão do exercício de 2010 aos

órgãos de controle interno e externo como prestação de contas ordinárias anual a

que esta UJ está obrigada nos termos do art. 70 da Constituição Federal,

elaborado de acordo com as disposições da Instrução Normativa TCU nº 63/2010,

da Decisão Normativa TCU nº 107/2010 e da Portaria - TCU nº 277/2010.

Rio de Janeiro (RJ), maio de 2011.

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LISTA DE ABREVIAÇÕES E SIGLAS: IN – Instrução Normativa. DN – Decisão Normativa. UJ – Unidade Jurisdicionada. TCU – Tribunal de Contas da União. CGU – Controladoria Geral da União. JUCERJA – Junta Comercial do Rio de Janeiro. N/A: Não Aplicável. SW – Software. HW – Hardware. PDG – Programa de Dispêndios Globais. SIEST – Sistema de Informações de Empresas Estatais. MP – Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão. DEST – Departamento de Empresas Estatais. PEE – Processamento Eletrônico de Envelopes. SECEX/PRESI – Secretária Executiva da Diretoria Executiva. GRH – Gerência de Recursos Humanos. RFB – Receita Federal do Brasil. TI – Tecnologia da Informação. ERP – Enterprise Resource Planning (Sistema de gestão empresarial). PCCS – Plano de Cargos, Carreira e Salários. AUDIT – Auditoria Interna. COFIS – Conselho Fiscal. CONAD – Conselho de Administração. PLOA – Projeto da Lei Orçamentária Anual. LOA – Lei Orçamentária Anual. UO – Unidade Organizacional.

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SUMÁRIO ANEXO I - ROL DOS ADMINISTRADORES (IN 63/2010 - CAPÍTULO III)....................................................................2

ANEXO II - RELATÓRIO DE GESTÃO 2010......................................................................................................................6

APRESENTAÇÃO...................................................................................................................................................................7

LISTA DE ABREVIAÇÕES E SIGLAS..................................................................................................................................8

SUMÁRIO................................................................................................................................................................................9

ITEM 1 DA PARTE “A” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010...................................................................................12

Identificação das UJ no Relatório de Gestão Individual.........................................................................................................12


Demonstrativo da Execução por Programa de Governo.........................................................................................................13

Execução Física das ações realizadas pela UJ........................................................................................................................13

Identificação das Unidades Orçamentárias........................................................................... .................................................13

Visão, Missão, Negócio e Objeto............................................................................................................................................13

Estratégia de atuação frente às responsabilidades Institucionais............................................................................................14

Programação de Despesas Correntes......................................................................................................................................16

Programação de Despesas Capital..........................................................................................................................................17

Quadro Resumo da Programação de Despesas.......................................................................................................................17

Visão gerencial do Programa de Dispêndios Globais 2010....................................................................................................18

Custos e Despesas por Modalidade de Contratação ...............................................................................................................18

Custos e Despesas Correntes por Grupo e Elemento de Despesa ..........................................................................................19

Despesas de Capital por Grupo e Elemento de Despesa.........................................................................................................20

Indicadores Institucionais........................................................................................................................................................21

Relatório da Administração.....................................................................................................................................................22

Despesas de Capital por Grupo e Elemento de Despesa dos créditos recebidos por movimentação.....................................28


Reconhecimento de Passivos por Insuficiência de Créditos ou Recursos..............................................................................28


Situação dos Restos a Pagar de exercícios anteriores............................................................................................Não se aplica


Composição do Quadro de Recursos Humanos - Situação apurada em 31/12/2010..............................................................28

Composição do Quadro de Recursos Humanos por faixa etária em 31/12/2010....................................................................29

Composição do Quadro de Recursos Humanos por nível de escolaridade em 31/12/2010....................................................29

Composição do Quadro de Servidores Inativos em 31/12/2010........................................................................................... .29

Composição do Quadro de Instituidores de Pensão em 31/12/2010.....................................................................Não se aplica

Composição do Quadro de Estagiários em 31/12/2010..........................................................................................................30

Quadro de custos de Recursos Humanos Exercícios de 2008, 2009 e 2010...........................................................................30

Contratos de prestação de serviços de limpeza e higiene e vigilância ostensiva....................................................................31

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Contratos de Prestação de Serviços com Locação de Mão de Obra.......................................................................................32

Distribuição do pessoal por contrato de prestação de serviço com locação de mão de obra..................................................33


Caracterização dos instrumentos de transferências vigentes no exercício de referência........................................................34

Resumo dos instrumentos celebrados pela UJ nos três últimos exercícios.............................................................................35

Resumo dos instrumentos de transferência que vigerão em 2011 e exercícios seguintes..................................................... 35

Resumo da prestação de contas sobre transferências concedidas pela UJ na modalidade de convênio.................................36

ITEM 7 e 8 DA PARTE “A” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010.............................................................................37

Declaração sobre arquivamento de contratos e convênios e guarda de declaração de rendas e bens....................................37


Estrutura de controles internos da UJ......................................................................................................................................39

ITEM 10 DA PARTE “A” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010.................................................................................40

Gestão Ambiental e Licitações Sustentáveis...........................................................................................................................40


Distribuição Espacial dos Bens Imóveis de Uso de Propriedade da Cobra............................................................................41

Distribuição Espacial dos Bens Imóveis de Uso Locados de Terceiros.................................................................................42

Discriminação dos Bens Imóveis de Propriedade da União sob responsabilidade da UJ ....................................Não se aplica


Gestão de TI da UJ..................................................................................................................................................................44

ITEM 13 DA PARTE "A" do Anexo II da DN TCU Nº107/2010........................................................................Não se aplica

ITEM 14 DA PARTE “A” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010...............................................................Não se aplica

Renúncias Tributárias sob Gestão da UJ...............................................................................................................Não se aplica

Valores Renunciados e Respectiva Contrapartida................................................................................................ Não se aplica

Contribuintes Beneficiados pela Renúncia – Pessoas Físicas...............................................................................Não se aplica

Contribuintes Beneficiados pela Renúncia – Pessoas Jurídicas............................................................................Não se aplica

Beneficiários da Contrapartida da Renúncia – Pessoas Físicas.............................................................................Não se aplica

Beneficiários da Contrapartida da Renúncia – Pessoas Jurídicas..........................................................................Não se aplica

Aplicação de Recursos da Renúncia de Receita pela própria UJ......................................................................... Não se aplica

Prestações de Contas de Renúncia de Receitas.................................................................................................... Não se aplica

Comunicações à RFB............................................................................................................................................Não se aplica

Indicadores de Gestão da Renúncia de Receitas...................................................................................................Não se aplica Declaração de Regularidade...............................................................................................................................................45

Ações da RFB........................................................................................................................................................Não se aplica


Cumprimento das deliberações do TCU atendidas no exercício............................................................................................45

Situação das deliberações do TCU que permanecem pendentes de atendimento no exercício..............................................46

Relatório de cumprimento das recomendações do OCI..........................................................................................................46

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ITEM 16 DA PARTE "A" DO ANEXO II DA DN TCU Nº107/10......................................................................................46

ITEM 1 DA PARTE “B” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010...................................................................................47

Declaração Plena do Contador................................................................................................................................................47

Declaração do Contador com Ressalva.................................................................................................................Não se aplica

Declaração Adversa do Contador..........................................................................................................................Não se aplica


Demonstrações Contábeis previstas na Lei nº6. 404/76, incluindo notas explicativas...........................................................47


Composição Acionária do Capital Social...............................................................................................................................58

Investimentos Permanentes em outras sociedades................................................................................................Não se aplica


Parecer da Auditoria Externa................................................................................................................................................. 63

ITEM 12 DA PARTE “C” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010.................................................................................65

Síntese da remuneração dos administradores..........................................................................................................................65

Detalhamento de itens da remuneração variável dos administradores....................................................................................65

ANEXO III - PARECERES DA AUDITORIA INTERNA E CONSELHO FISCAL..........................................................66

Parecer da Auditoria Interna...................................................................................................................................................67

Parecer do Conselho Fiscal.....................................................................................................................................................76

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ITEM 1 DA PARTE “A” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010

Identificação das UJ no Relatório de Gestão Individual Poder e Órgão de Vinculação

Poder: Executivo Órgão de Vinculação: Ministério da Fazenda Código SIORG: 061559

Identificação da Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Cobra Tecnologia S.A. Denominação abreviada: Cobra Código SIORG: 061559 Código LOA: Não Aplicável Código SIAFI: Não Aplicável Situação: Ativa Natureza Jurídica: 205-4 – Sociedade Anônima Fechada

Principal Atividade: Reparação e manutenção de computadores e de equipamentos periféricos Código CNAE: 95.11-8-00 Telefones/Fax de contato: (021) 2442-8800 (021) 2441-2880 - Fax E-mail: [email protected] Página na Internet: www.cobra.com.br Endereço Postal: Estrada dos Bandeirantes, nº 7966, Jacarepaguá, Rio de Janeiro / RJ – CEP 22.783-110

Normas relacionadas à Unidade Jurisdicionada A Cobra Tecnologia S.A, foi constituída em 1974 e passou a ser controlada pelo Banco do Brasil em 1990. A atuação da Cobra Tecnologia em 2010 foi principalmente voltada para serviços de assistência técnica de equipamentos de informática em geral; Impressões de boletos bancários, avisos de cobrança e faturas de cartões de crédito; Microfilmagem de documentos bancários; Processamento eletrônico de envelopes bancários; Contact Center e desenvolvimento de sistemas para Bancos. Em agosto de 2010, ocorreu alteração no Estatuto Social da Companhia com respectivo registro na JUCERJA.

Unidades Gestoras relacionadas à Unidade Jurisdicionada Código SIAFI Nome

Não Aplicável Não Aplicável Gestões relacionadas à Unidade Jurisdicionada

Código SIAFI Nome Não Aplicável Não Aplicável

Relacionamento entre Unidades Gestoras e Gestões Código SIAFI da Unidade Gestora Código SIAFI da Gestão

Não Aplicável Não Aplicável

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Demonstrativo da Execução por Programa de Governo: A Cobra Tecnologia S.A. não está inserida em nenhum programa de Governo. Os investimentos de capital previstos e realizados estão relacionados a manutenção ou expansão da capacidade de produção instalada.

Execução Física das ações realizadas pela UJ: Considerando que a Cobra Tecnologia não está inserida em Programas de Governo por consequência não possui ações relacionadas.

Identificação das Unidades Orçamentárias:

Denominação das Unidades Orçamentárias Código da UO Código SIAFI da

UGO

Cobra Tecnologia S/A 25230 - Competência Institucional: Missão: Gerar valor para os acionistas, e a sociedade, provendo seus clientes com soluções em tecnologia da informação e comunicação que sejam ambientalmente sustentáveis e socialmente responsáveis. Visão: Ser reconhecida pelo segmento de instituições financeiras, dentro e fora do país, como aliada estratégica, comprometida em apoiá-lo no alcance de seus objetivos e capaz de atendê-lo com qualidade e tempestividade. Ser reconhecida pelo mercado como uma empresa ética, desenvolvedora de tecnologia, dotada de profissionais qualificados e comprometida com práticas para sustentabilidade ambiental. Ser reconhecida por seus colaboradores e profissionais do mercado como uma empresa que oferece oportunidades de crescimento profissional e possui práticas para atração e retenção de talentos. Negócio: O negócio da Cobra Tecnologia é propiciar a seus clientes os benefícios do foco, disponibilidade, da organização e da conveniência. Foco na gestão e operação do negócio entregue sob a forma de suporte aos seus processos operacionais. Disponibilidade, para realização de transações, entregue sob forma de infraestrutura em tecnologia da informação. Organização eficiente de meios, para realizar e gerir negócios, entregue sob forma de sistemas de tecnologia da informação e comunicação (TIC) integrados. Conveniência para os seus usuários e consumidores através de soluções de valor agregado em serviços móveis.

Objeto: A Companhia tem por objeto:

I - desenvolver, produzir, fabricar, comercializar, alugar, licenciar para outorga de direito de uso, integrar, montar, importar, exportar e distribuir, inclusive mediante representação de outras companhias, produtos de informática, automação e segurança patrimonial, inclusive equipamentos, terminais de auto-atendimento bancário, partes e peças, programas de computador, sistemas de eletrônica digital e eletro-eletrônicos, periféricos, programas e produtos associados, projetos de propriedade intelectual, insumos, suprimentos, materiais e mobiliários para equipamentos de informática;

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II - desenvolver e prestar serviços de:

a) assistência técnica, suporte técnico, adaptação, modernização tecnológica (trade-in), homologação, personalização, implantação, instalação, reparação, manutenção, treinamento e monitoramento dos produtos definidos no inciso anterior;

b) gestão de projetos, assessoria técnica, planejamento, implantação, treinamento e consultoria de soluções de segurança de dados e de segurança da informação, inclusive em software livre e tecnologias abertas;

c) sustentação e manutenção de ambiente operacional de Tecnologia da Informação e Comunicação (TIC);

d) gestão, análise, programação, codificação, manutenção, implantação e operação de sistemas de informação, inclusive gerenciamento e integração de sistemas e banco de dados;

e) gerenciamento, monitoração e tratamento de dados e de ambientes lógicos e físicos, inclusive com hospedagem, recepção, processamento, suporte e monitoração dos dados em centro de processamento de dados (Data Center);

f) intercâmbio eletrônico de dados (Eletronic Data Interchange – EDI) com implementação e gestão de rede de valor agregado;

g) prestação de serviços de telecomunicações e prestação de serviços de valor agregado em redes de telecomunicações;

h) microfilmagem, impressão, reprografia, digitalização, gestão e processamento eletrônico, acabamento, manuseio e guarda de documentos, recepção, tratamento e digitação de dados; i) suporte e operação de serviços de suprimento e de apoio logístico e gestão de atividades inerentes aos serviços de operação bancária e de outros segmentos; j) gestão de operações de Contact Center, telemarketing ativo e receptivo com campanhas multicanal, consultoria em projetos e em tecnologias na área de teleatendimento e de telesserviços; k) correspondente bancário.

Estratégia de atuação frente às responsabilidades Institucionais: A estratégia para 2010-2014 está calcada na manutenção do objetivo de se gerar resultados operacionais sustentáveis, mas incorpora orientação no sentido de se ampliar os horizontes de negócios para com instituições financeiras, melhoria da eficácia operacional e de imagem.

I. Análise do andamento do plano estratégico da Cobra Tecnologia

A Estratégia corporativa tem horizonte de 5 anos, sendo que com a revisão promovida ao final do ano a visão de longo prazo

da Companhia vai até 2015. Para os próximos cinco anos visa intensificar a busca por resultados operacionais sustentáveis, a

retomada do crescimento de receitas - com foco em soluções e serviços para o mercado de instituições financeiras - e o

fortalecimento das suas competências internas e imagem no mercado, o que propiciará a geração de grande valor para os seus

acionistas e a sociedade.

Além disso, a Cobra vem desenvolvendo relacionamento com clientes, inclusive, Banco do Brasil, seu controlador e principal

cliente, na busca de aperfeiçoamento de atuação e da excelência operacional, ajustando seus custos e despesas, revisando e

melhorando processos dos seus principais negócios e obtendo ganhos de produtividade.

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Os esforços da Companhia ao longo do ano foram canalizados para melhoria dos resultados seus resultados operacionais,

com o objetivo de se buscar a sustentabilidade da Companhia no longo prazo, revisão de processos operacionais internos,

buscando-se ganho de eficiência e mitigação de riscos, com ênfase em riscos operacionais, e principalmente preparação do

ambiente interno para desenvolvimento de novos negócios, o que permitirá à Empresa retomar a trajetória de crescimento de

seu faturamento.

II. Análise do plano de ação 2010 da Cobra Tecnologia

O Plano de Ação da Companhia (Plano Diretor para o ano 2010), com ações planejadas para serem realizadas ao longo do ano, com métricas de desempenho para verificação do andamento dos planos operacionais estabelecidos, objetos de acompanhamento mensal por parte da Diretoria Executiva e, bimensalmente, remetido para apreciação do Conselho de Administração da Empresa, teve ao longo de 2010 as seguintes principais realizações:

1. Processo de capitalização para suportar as operações da Empresa.

2. Renegociação de contratos com clientes, buscando-se o reequilíbrio econômico e financeiro dos mesmos.

3. Restituição de tributos federais (2006 e 2007) que estavam retidos, impactando o caixa da Companhia.

4. Início de planejamento fisco-tributário.

5. Alteração do objeto social da Companhia adequando o Estatuto Social às perspectivas de Novos Negócios.

6. Desenvolvimento de Plano de Negócios que permitirá à Companhia, a partir de 2011, auferir receitas que promoverão a retomada do crescimento da Empresa.

7. Desenvolvimento de produtos para automação bancária com a utilização de tecnologia desenvolvida internamente.

8. Desenvolvimento do plano para a implantação da Governança de TI, alinhando das ações de TI com os negócios da empresa.

9. Finalização do Projeto de migração da versão do ERP, consolidando o apoio corporativo da GSI aos núcleos descentralizados de desenvolvimento.

10. Implantada sistemática para controle de ativos de software na Companhia, ampliada a segurança física no Data Center que serve às operações da Empresa e desenvolvida metodologia, alinhada com as melhores práticas de mercado para desenvolvimento de software.

11. Realizado concurso público para reforço no quadro próprio em atendimento a determinação do Acórdão 1705/2007, do TCU, reduzindo a dependência de mão de obra terceirizada.

12. Implantação de um novo Plano de Cargos e Salários.

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13. Revisão em diversos processos de suporte administrativos tais como: vendas, compras, pagamento, faturamento, recebimento, crédito rotativo, entrada de notas fiscais, procedimentos fiscais, controle de bens patrimoniais, locomoções e contratos e normatização das rotinas das suas operações de impressão, PEE e Contact Center (Assistência Técnica está em processo de conclusão), o que representou a liberação de 22 normas internas e 81 procedimentos operacionais.

14. Elaborada política de gestão de riscos que norteará todas as revisões de processos e definição de planos de contingências a serem desenvolvidos.

15. Revisão da Política de Prevenção à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo, do Código de Ética Profissional considerando aspectos relativos à política estabelecida e do procedimento de Detecção, Análise e comunicação de indícios de lavagem de dinheiro e realizado treinamento corporativo sobre o tema.

Programação de Despesas Correntes:

Grupos de Despesas Correntes 1 – Pessoal e Encargos

Sociais 2 – Juros e Encargos da

Dívida 3- Outras Despesas

Correntes Exercícios Exercícios Exercícios

Créditos originários da UJ – R$

2009 2010 2009 2010 2009 2010

Dotação proposta pela UO 43.481.109 45.437.755 15.969.000 19.855.809 417.388.999 327.734.000 PLOA 43.481.109 50.164.569 20.481.357 20.609.363 359.376.336 499.047.385 LO

A

LOA 43.481.109 50.164.569 20.481.357 20.609.363 359.376.336 499.047.385

Total 43.481.109 50.164.569 20.481.357 20.609.363 359.376.336 499.047.385

Fonte: PDG - SIEST/MP/DEST.

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Programação de Despesas Capital:

Grupos de Despesa de Capital

4 – Investimentos 5 – Inversões Financeiras 6- Amortizações da

Dívida

Exercícios Exercícios Exercícios

Créditos originários da UJ – R$

2009 2010 2009 2010 2009 2010

Dotação proposta pela UO 21.000.000 7.200.000 2.410.000 - 94.116.000 -

PLOA 4.700.000 28.154.787 - - 59.000.000 - LOA

LOA 4.700.000 28.154.787 - - 59.000.000 -

Total 4.700.000 28.154.787 - - 59.000.000 -

Fonte: PDG - SIEST/MP/DEST.

Quadro Resumo da Programação de Despesas:

Despesas Correntes Despesas de Capital 9 – Reserva de Contingência

Exercícios Exercícios Exercícios Créditos originários da UJ

2009 2010 2009 2010 2009 2010

Dotação proposta pela UO 476.839.106 393.027.564 117.526.000 7.200.000 - -

PLOA 423.338.802 569.821.317 63.700.000 28.154.787 - - LO

A

LOA 423.338.802 569.821.317 63.700.000 28.154.787

- -

Total 423.338.802 569.821.317 63.700.000 28.154.787 - -

Fonte: PDG - SIEST/MP/DEST. Valores em Reais.

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Programa de Dispêndios Globais 2010:

I - RECEITAS TOTAIS _ COMPETÊNCIA (A + B + C + D + E) 685.453.345 545.616.226 A - OPERACIONAIS (A1 + A2) 498.424.384 397.798.266 A.1) Vendas de Bens e Serviços 498.424.384 397.798.266 A.2) Demais - 0

B - FINANCEIRAS 15.629.262 11.062.034 C - DEMAIS NÃO OPERACIONAIS 150.000 76.369 D - OUTRAS RECEITAS 171.249.700 136.679.557 D.1) Restituição de Tributos Federais 31.249.700 31.200.085 D.2) Aumento de Capital (AFAC) 140.000.000 105.000.000 D.4) Precatórios - 479.472II - DESPESAS TOTAIS _ COMPETÊNCIA (A + B +C + D + E) 597.976.104 474.717.144 A - PESSOAL 50.164.569 46.524.523 B - ENCARGOS FINANCEIROS 20.609.363 17.048.515 C - OUTROS CUSTEIOS (C.1 até C.4) 499.047.384 403.790.503 C.1 - MATERIAIS E SERVIÇOS DE TERCEIROS 378.540.002 309.763.882 C.2 - UTILIDADES E SERVIÇOS 17.182.101 14.184.581 C.3 - TRIBUTOS E ENCARGOS 69.497.772 56.978.831 C.4 - OUTROS DISP.CORRENTES 33.827.510 22.863.209 D - INVESTIMENTOS 28.154.787 7.353.603 D.1 Manut; Aquisição; de Bens móveis e equip. 3.074.500 2.274.776 D.2 Manut; Aquisição de Ativos de informática 25.080.287 5.078.827III - AJUSTES CRITÉRIO DE COMPETÊNCIA/CAIXA 2.769.212 -8.929.395IV - SUPERAVIT / DÉFICIT NOMINAL (I-II+III) 90.246.453 61.969.687V - JUROS - CAIXA (RECEITA - DESPESA) -4.361.820 -5.754.649VI - SUPERAVIT / DÉFICIT PRIMÁRIO (IV - V) 94.608.272 67.724.335

REPROGRAMADO - Até DEZ/2010

REALIZADO - Até DEZ/2010 PDG 2010 (VALORES EM REAIS)

Despesas por Modalidade de Contratação:

Modalidade de Contratação 2009 2010 Modalidade de Licitação 44.705.103 67.182.657 Convite 423.201 281.842 Pregão Eletrônico 35.542.277 51.555.992 Pregão Presencial 4.256.298 4.524.408 Ata de Registro de Preços - 15.312 Termo de Adesão 4.483.327 10.805.103 Contratações Diretas 424.019.873 381.728.971 Dispensa 363.068.804 279.005.178 Inexigibilidade 60.951.069 102.723.793 Regime de Execução Especial N/A N/A Suprimento de Fundos N/A N/A Pagamento de Pessoal 42.010.108 55.170.043 Pagamento em Folha 40.691.310 53.696.999 Diárias 1.318.798 1.473.044

Fonte: Gerência de Compras, exceto pessoal. Despesa com folha corresponde aos dispêndios com remuneração, encargos e benefícios – fonte Contabilidade (módulo GL/ERP). Valores em Reais.

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Movimentação orçamentária por grupo de custos e despesas:

Custos Realizados Despesas Operacionais

Realizadas Grupos de Custos 2009 2010 2009 2010

1 – Despesas de Pessoal 28.099.920 36.132.997 12.591.390 17.564.002 2 - Serviços de Terceiros 77.137.008 83.308.008 3.670.000 4.317.000 3 - Locomoção 14.878.001 14.521.001 770.000 991.000 4 - Infraestrutura 21.263.002 23.131.002 7.289.001 6.992.001 5 - Manutenções Especializadas 64.964.006 78.579.008 0,00 0,00 6 - Reparos de Peças 7.337.001 7.465.001 0,00 0,00 7 - Fretes 10.132.001 10.071.001 0,00 0,00 8 - Peças 12.716.001 9.713.001 0,00 0,00 9 - Insumos 24.987.002 14.198.001 0,00 0,00 10 - Licenciamentos de SW 4.850.000 10.451.001 0,00 0,00 11 - Serviços Especializados 26.014.003 13.580.001 4.650.000 2.730.000 12 - Demais 6.844.001 8.897.001 1.683.611 2.321.000 13 - Total Geral 299.221.946 310.047.023 30.654.002 34.915.003

Fonte: Contabilidade Societária (módulo GL/ERP). Valores em R$ 1,00 Custos: Dispêndios das áreas diretamente associados aos negócios. Despesas: Dispêndios das áreas administrativas. Pessoal: Salários, encargos e benefícios pagos a funcionários. Serviços de Terceiros: Prestação de serviços contratada de terceiros. Locomoção: Na área de negócios, corresponde basicamente a deslocamento de técnicos para prestar serviços no atendimento aos clientes. As despesas referem-se a gastos com deslocamentos, como passagens e diárias, das áreas administrativas. Infraestrutura: Dispêndios com telefonia, links de comunicação, aluguéis, prestação de serviços de vigilância e limpeza. Manutenções Especializadas: Dispêndios com serviços de terceiros para conserto de máquinas e equipamentos próprios ou de clientes. Reparo de Peças: Conserto de peças para reutilização nas atividades do negócio Assistência Técnica. Fretes: Transporte de peças utilizadas no negócio Assistência Técnica. Peças: Partes e peças utilizadas na Assistência Técnica. Insumos: Papéis, envelopes, filmes e tintas utilizados na produção de serviços de impressão e microfilmagem. Licenciamento de SW: Licenças adquiridas de terceiros para compor negócios a clientes. Serviços Especializados: Serviços de desenvolvimento e ou consultoria contratados de terceiros.

Encargos Financeiros Líquidos por Grupo e Elemento:

Encargos Financeiros Líquidos 2009 2010

1 - Receitas Financeiras 7.977.001 11.062.001

2 - Despesas Financeiras 21.595.002 17.048.002

13 - Total Geral 13.618.001 5.986.001

Fonte: Contabilidade Societária. Valores em R$ 1,00 Receitas Financeiras: Rendas de aplicações financeiras e atualização pela Selic de créditos a receber da Receita Federal do Brasil. Despesas Financeiras: Encargos por empréstimos e financiamentos.

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Despesas de Capital por Grupo e Elemento:

Despesas Propostas Despesas Realizadas Grupos de Despesa 2009 2010 2009 2010 4 – Investimentos 4.700.000 28.154.787 2.992.471 7.353.603 Manutenção e Adequação de Ativos de Informática, Informações e Teleprocessamento. 2.531.232 1.204.000 1.231.981 780.644 Manutenção e Adequação de Bens Móveis, Máquinas, Equipamentos e Veículos. 2.168.768 25.080.287 1.760.490 5.078.827 Manutenção de Bens Imóveis para Atividades Operacionais - 1.870.500 - 1.494.132 5 – Inversões Financeiras - - - - 6 – Amortizações da Dívida 59.000.000 - 58.977.422 - Empréstimos junto a Bancos 59.000.000 - 58.977.422 -

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Indicadores Institucionais:

OBJETIVO 1 - GERAR RESULTADOS OPERACIONAIS SUSTENTÁVEISRealizado

Acumulado 2010

Orçado Acumulado

2010

Margem Bruta 8,7% 13,0%

Margem Bruta Recorrente 14,1% 16,2%

Margem Ebitda 0,1% 3,2%

Margem Ebitda Recorrente 6,5% 10,1%

Despesas com Administrativas e Vdas Recorrentes (Realizada x Orçada) 97,7% 100,0%

Despesas com Administrativas e Vdas Recorrentes/ ROL 9,2% 7,4%

Cumprimento de Recomendações de AUDIT e COAUD no prazo 100,0% 100,0%

Cumprimento das Ações do Plano Diretor no prazo 65,0% 100,0%

OBJETIVO 2 - EXPANDIR O FATURAMENTO COM NOVOS NEGÓCIOSRealizado

Acumulado 2010

Orçado Acumulado

2010

ROB (reais mil) 391.354 498.424

OBJETIVO 3 - FORTALECER A COMPETÊNCIA EMPRESARIALRealizado

Acumulado 2010

Orçado Acumulado

2010

Lotação quadro próprio / Dotação quadro próprio 54,6% 85,0% Dotação relacionada aos cargos com concurso previsto para 2010.

OBJETIVO 4 - RESGATAR A IMAGEM DA COMPANHIARealizado

Acumulado 2010

Orçado Acumulado

2010

IST - Índice de Serviços Telefônicos (Contact Center) 92,8% 90,0%

IAL - Índice de Abandono de Ligações (Contact Center) 1,1% 2,0%

ANS com FAD (Assistência Técnica - TAA) 98,4% 97,5%

Processamento de envelopes dentro do prazo (PEE) 99,3% 93,0%

Reprodução de Documentos dentro do Prazo (Microfilmagem-REDOC) 98,5% 97,5%

Entrega do material ao Correio dentro do prazo (Impressão) 98,4% 96,5%

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RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO Submetemos à apreciação de V.S. as, as Demonstrações Contábeis do exercício encerrado em 31 de dezembro de 2010 da Cobra Tecnologia S.A., na forma da Legislação Societária. A Cobra Tecnologia é uma Empresa controlada pelo Banco do Brasil S.A., que detém 99,95% de seu capital social, com foco de atuação no segmento de instituições financeiras com produtos e prestação de serviços para atender demandas relacionadas às áreas de tecnologia da informação e comunicação, logística e processos de apoio aos serviços bancários e financeiros. CONJUNTURA ECONÔMICA O Brasil encerrou 2010 com um crescimento da ordem de 7,6% a.a., com a inserção no mercado de consumo de uma parcela significativa de pessoas oriundas das classes de renda C e D. O País apresentou um desenvolvimento social consistente, incrementando o mercado de trabalho formal, consequência direta do elevado nível de emprego e de renda (a renda per capita passou de R$8.124 em 2009 para R$10.311 em 2010), efetivando condições mais próprias para a população. Com perspectiva para os próximos 4 anos de um crescimento em torno de 5,0% a.a., espera-se a continuidade das melhorias sociais conquistadas nos últimos 7 anos. No contexto de baixa expansão global para os próximos anos, os determinantes internos tendem a continuar pautando o crescimento econômico brasileiro, com a manutenção das condições positivas nos mercados domésticos de crédito e de trabalho. O segmento financeiro brasileiro deu provas de maturidade, segurança e solidez invejáveis, incrementando o nível de crédito de forma consistente, em parte, devido à atuação dos bancos públicos. O volume de crédito do sistema financeiro atingiu a marca de 46,9% do PIB em 2010. Como expectativa futura, o segmento de instituições financeiras, no qual a Cobra está focada, apresenta excelente potencial de atuação em função das numerosas possibilidades de contratação de prestação de serviços para tarefas realizadas internamente pelos bancos, induzindo melhoras da eficácia e eficiência operacional bancária, com melhor aproveitamento de seus colaboradores em sua atividade fim. A EMPRESA A Cobra Tecnologia está direcionada para atender o segmento financeiro, prestando serviços, principalmente, de assistência técnica de equipamentos de tecnologia da informação e comunicação, como terminais de autoatendimento bancário; processamento, digitalização e impressão de documentos; projetos de desenvolvimento e integração de sistema e centrais de atendimento. A Cobra Tecnologia atua em todo território brasileiro, possuindo 30 centros de assistência técnica, 10 centros de reparo de peças, 20 centros de captura de documentos, 15 unidades de microfilmagem, centro de tratamento de imagens, centro de impressão de documentos, central de atendimento e data center. A Cobra é destaque em prestação de serviços de assistência técnica de terminais de autoatendimento, computadores e periféricos, com uma rede de amplitude nacional, atuando em 3.322 municípios brasileiros, 15.946 pontos de atendimento com parque de equipamentos de quase 120 mil equipamentos.

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Nos serviços de processamento eletrônico de documentos, constituídos de envelopes contendo cheques e cédulas, depositados em terminais de autoatendimento, o volume de processamento realizado por meio de tecnologia de digitalização ultrapassou 600 milhões de envelopes, a partir do movimento de diversos pontos de atendimento do cliente.

531.238601.188

110.688104.739

490.500426.499

-

200.000

400.000

600.000

800.000

2009 2010

Documentos Cédulas Total

Produção em Milhares

Nos serviços de Contact Center, a Cobra efetua gestão de chamados telefônicos. Foram atendidas cerca de 5,2 milhões de ligações em 2010.

Milhares de Ligações

4.3435.179

-

2.000

4.000

2009 2010

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A Cobra é uma das grandes Empresas brasileiras no setor de impressão de documentos, produzindo extratos, cobranças, faturas de cartão de crédito e carnês. No ano de 2010, foram produzidos quase 600 milhões de documentos.

Milhares de Impressões

525.302 597.588

-200.000400.000600.000800.000

2009 2010

O serviço de microfilmagem, destinado a processar arquivamento e recuperação de documentos por imagens, apresentou, em 2010, 564 milhões de documentos processados a partir de um dos maiores parques de máquinas e equipamentos desta natureza do Brasil.

Milhares de Documentos

579.345 564.345

-200.000400.000600.000800.000

2009 2010

A Cobra vem consolidando conhecimento em serviços de integração bancária, tendo atuado como fábrica de software no desenvolvimento e substituição de sistemas corporativos e de toda infraestrutura para instituições financeiras. O data center da Companhia oferece soluções específicas para hospedagem, gerenciamento e armazenamento de dados em função das necessidades do cliente. É uma solução que mantém ininterruptamente o acesso aos serviços de interconexão, via WEB. As principais operações da Companhia estão suportadas por ampla infraestrutura, mão de obra especializada e sistemas de apoio para atendimento de diversos tipos de acordo de níveis de serviços estabelecidos com os seus clientes, sendo que o comportamento do desempenho operacional superou, em geral, as metas contratadas.

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RECEITA BRUTA As receitas advêm de contratos de médio e longo prazos, principalmente, com o Banco do Brasil. A receita bruta apresentou-se 6,6% maior que em 2009, incremento decorrente de ajustes de preços e volumes de produção e de início de operacionalização de novos negócios desenvolvidos.

432.578

394.388373.056

397.799

350.000

400.000

450.000

2007 2008 2009 2010

ROB - R$ Mil

EBITDA

O resultado de geração de caixa em 2010 foi afetado por eventos não recorrentes relacionados a contingências e custos de serviços vinculados à fase passada da Companhia e por despesas adicionais geradas pela necessidade de substituição de prestadores de serviços por pessoal próprio concursado. Expurgando estes eventos, os serviços continuados e recorrentes geraram caixa próximo de R$ 25 milhões em 2010 (R$ 27 milhões em 2009).

2008 2009 2010Resultado antes do Resultado Financeiro -5.620 -72.289 -15.469Depreciação 7.903 4.310 4.614EBITDA TOTAL 2.283 -67.979 -10.855Provisão p/ Contingências e PCLD 1.235 66.834 15.149Resultado não Recorrente 8.882 28.271 21.085EBITDA AJUSTADO 12.400 27.126 25.379

MARGEM BRUTA: O desempenho da margem bruta de 2010 foi impactado por custos de serviços relacionados a negócios específicos em fase de finalização. Excluindo-se esses eventos não recorrentes, os serviços realizados geraram margem de 16%, em linha com o valor de 2009.

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DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS As despesas gerais e administrativas cresceram cerca de 3% em relação 2009, após o expurgo das despesas não recorrentes geradas pela necessidade de troca de prestadores de serviços por pessoal próprio.

30.587 31.590

3.625

20.000

25.000

30.000

35.000

40.000

2009 2010

RECORRENTES NÃO RECORRENTES

R$ Mil

3%

ESTRUTURA DE CAPITAL Os usos de recursos da Companhia foram financiados pela geração de caixa dos negócios, por aportes dos acionistas e por investidores (COBRA FIDC II). A significativa melhora na estrutura de capital está associada aos aportes de recursos realizados pelos acionistas e à diminuição sensível do endividamento oneroso. A atual estrutura de capital mais equilibrada causa uma melhor percepção do risco da Empresa e tende a ocasionar condições mais favoráveis em novos financiamentos, quanto a taxas, prazos e fluxos de amortização.

111.39089.895

151.169

62.259

15.971

87.274

-

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

FINANC. FINANC.

2009 2010

Demais Capitais de Terceiros Endividamento Capital Próprio

R$ Mil

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ENDIVIDAMENTO A Companhia possui um nível de endividamento decorrente, em essência, do volume de tributos federais retidos na fonte, de contingências efetivadas, de necessidade de capital de giro e de investimentos. A dívida líquida da Companhia vem se reduzindo, de forma robusta, nos últimos exercícios.

-50.000

100.000150.000200.000

2007 2008 2009 2010

Dívida Bancária Contingências a PagarDívida Líquida

RESULTADO O resultado de 2010 foi afetado, expressivamente, por eventos não recorrentes de contingências, custos associados a projeto deficitário em fase de resolução, baixa de ativo fiscal diferido e despesas extraordinárias referente à necessidade de troca de serviços prestados por funcionários do quadro próprio. Ao se expurgar esses eventos, o resultado seria próximo a R$ 15 milhões em 2010 (quase R$ 10 milhões em 2009).

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS 2009 2010Resultado Líquido (85.479) (33.696)Resultado Não Recorrente 28.271 21.085Provisão p/ Contingências e PCLD 66.834 15.149Baixa de Tributos Diferidos (428) 12.241Resultado Ajustado 9.198 14.779

CONTROLES INTERNOS E RISCOS A Companhia intensificou seu empenho no aperfeiçoamento de seus controles internos, qualificando-se para um crescimento sustentável, mediante melhorias de seus processos operacionais, mapeamento de riscos e normatização das operações produtivas na busca de ganhos em eficiência e eficácia e aumento de produtividade. Busca-se consolidar uma cultura de controle intenso de custos, visando à melhora perene nas margens dos produtos e serviços e nas despesas operacionais. A continuidade nesse foco de controle de gastos é objetivo presente da atual Administração. Em 2010, houve importante incremento do número de funcionários no quadro próprio da Empresa, sendo admitidas perto de 500 pessoas, a partir de concurso público, em substituição a prestadores de serviços. A Administração acredita no potencial dos funcionários para perenizar a Empresa, com forte melhora na agregação de valor consistente em função da qualidade, dedicação e responsabilidade das pessoas pertencentes ao time escalado para lutar por desempenhos e resultados compatíveis com o porte da Cobra. VISÃO DE FUTURO A Administração visualiza incremento significativo, no curto prazo, no volume de vendas de serviços e produtos para o segmento de instituições financeiras e avalia que existem perspectivas muito positivas para o desempenho financeiro e operacional da Cobra Tecnologia, considerando as especializações da Empresa e os projetos com elevadas probabilidades de entrada de produção ao longo de 2011 que estão em fase de adiantada negociação, alguns em fase final de especificação, precificação, negociação ou contratação.

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A estratégia da Cobra Tecnologia S.A. para os próximos cinco anos visa intensificar a busca por resultados operacionais sustentáveis, a retomada do crescimento de receitas - com foco em soluções e serviços para o mercado de instituições financeiras - e o fortalecimento das suas competências internas e imagem no mercado, o que propiciará a geração de grande valor para os seus acionistas e a sociedade. Além disso, a Cobra vem desenvolvendo relacionamento com clientes, inclusive, Banco do Brasil, seu controlador e principal cliente, na busca de aperfeiçoamento de atuação e da excelência operacional, ajustando seus custos e despesas, revisando e melhorando processos dos seus principais negócios e obtendo ganhos de rentabilidade, produtividade e qualidade. RESPONSABILIDADE SOCIAL E VALOR ADICIONADO A Companhia patrocina ações de responsabilidade socioambiental com foco em educação e inclusão social e digital, apoiando projetos que incentivam a prática esportiva, a capacitação profissional e outras atividades que buscam oferecer oportunidades de inclusão, beneficiando crianças, jovens e adultos. Em 2010, foram destinados R$ 52 milhões (R$ 39 milhões em 2009) ao pagamento de salários, benefícios e encargos sociais relacionados com os funcionários do quadro próprio da Empresa e R$ 56 milhões em geração de impostos e contribuições federais, estaduais e municipais (R$ 56 milhões em 2009).


Reconhecimento de Passivos por Insuficiência de Créditos ou Recursos:

Sem ocorrências no exercício de 2010.


Situação dos Restos a Pagar de exercícios anteriores:

Nao aplicável a natureza juridica da Companhia.

ITEM 5 DA PARTE “A” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010 Composição do Quadro de Recursos Humanos em 31/12/2010:

Lotação Tipologias dos Cargos Autorizada Efetiva Ingressos em

2010 Egressos em

2010 1 Provimento de cargo efetivo 3.199 714 593 82 1.1 Membros de poder e agentes políticos - - - - 1.2 Servidores de Carreira 3.198 714 593 82 1.2.1 Servidor de carreira vinculada ao órgão 3.198 713 593 82 1.3 Servidores com Contratos Temporários - - - - 1.4 Servidores Cedidos ou em Licença 1 1 - - 1.4.1 Cedidos 1 1 - - 2 Provimento de cargo em comissão 501 171 17 15 2.1 Cargos Natureza Especial - - - - 2.2 Grupo Direção e Assessoramento superior 75 69 17 10 2.2.1 Servidor de carreira vinculada ao órgão 74 68 17 10 2.2.4 Sem vínculo 1 1 - - 2.2.5 Aposentado - - - - 2.3 Funções gratificadas 426 102 - 5 2.3.1 Servidor de carreira vinculada ao órgão 426 102 - 5 3 Total (1 +2) 3.700 885 610 97

Fonte: Gerência de Recursos Humanos.

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Dotação Quadro Próprio: 3.700 empregados aprovada por meio da Portaria nº 17 – 02/07/2010 – DEST. Dotação DAS – Direção e Assessoramento Superior – Limite 2% Dotação – Ofício 785/2008/MP/SE/DEST – Item 2 – Alínea “b” – 22/12/2008 Composição do Quadro de Recursos Humanos por faixa etária em 31/12/2010:

Faixa Etária (anos) Tipologias do Cargo Até 30 De 31 a 40 De 41 a 50 De 51 a 60 Acima de

60 1. Provimento de cargo efetivo: 234 183 175 113 9

1.1. Membros de poder e agentes políticos - - - - - 1.2. Servidores de Carreira 234 183 175 112 9 1.3. Servidores com Contratos Temporários - - - - - 1.4. Servidores Cedidos ou em Licença - - - 1 -

2. Provimento de cargo em comissão: 27 27 58 52 7 2.1. Cargos de Natureza Especial - - - - 1 2.2. Grupo Direção e Assessoramento Superior 7 18 19 20 4 2.3. Funções gratificadas 20 9 39 32 2

Fonte: Gerência de Recursos Humanos. Composição do Quadro de Recursos Humanos por nível de escolaridade em 31/12/2010:

Nível de Escolaridade Tipologias do Cargo 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1. Provimento de cargo efetivo: - - 1 6 438 266 - - 2

1.1. Membros de poder e agentes políticos - - - - - - - - - 1.2. Servidores de Carreira - - 1 5 435 265 - - 2 1.3. Servidores com Contratos Temporários - - - - - - - - - 1.4. Servidores Cedidos ou em Licença - - - 1 3 1 - - -

2. Provimento de cargo em comissão: - - - - 46 121 4 - 1 2.1. Cargos de Natureza Especial - - - - - - 1 - - 2.2. Grupo Direção e Assessoramento Superior - - - - 17 48 3 - - 2.3. Funções gratificadas - - - - 29 73 - - 1

LEGENDA Nível de Escolaridade 1 - Analfabeto; 2 - Alfabetizado sem cursos regulares; 3 - Primeiro grau incompleto; 4 - Primeiro grau; 5 - Segundo grau ou técnico; 6 - Superior; 7 - Aperfeiçoamento / Especialização / Pós-Graduação; 8 – Mestrado; 9 - Doutorado; 10 - Não Classificada.

Fonte: Gerência de Recursos Humanos. Composição do Quadro de Servidores inativos e pensionistas em 31/12/2010:

Regime de proventos / Regime de aposentadoria Quantitativo de Servidores

Aposentadorias em 2010

1 Integral 5 - 1.1 Voluntária - - 1.2 Compulsório - - 1.3 Invalidez Permanente 5 - 1.4 Outras - - Fonte: Gerência de Recursos Humanos.

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Composição do Quadro de Instituidores de Pensão - Situação apurada em 31/12/2010 Não se aplica Composição do Quadro de Estagiários:

Quantitativo de contratos de estágio vigentes Nível de escolaridade 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre

Custo do exercício R$

Nível superior 55 52 49 56 128.052 - Área Fim 16 16 12 14 30.990 - Área Meio 39 36 37 42 97.062

Nível Médio 37 36 32 30 68.471 - Área Fim 37 36 32 30 68.471 - Área Meio - - - - -

Quadro de gastos de recursos humanos nos exercícios de 2008, 2009 e 2010:

Tipologia Exercício Vencimentos Gratificações IndenizaçõesDemais Despesas Variáveis

Total

2008 - - - - - 2009 - - - - - 2010 - - - - - 2008 - - - - - 2009 228.309 - - - 228.309 2010 7.252.553 - - - 7.252.553 2008 - - - - - 2009 - - - - - 2010 - - - - - 2008 - - - - - 2009 - - - - - 2010 309.380 - - - 309.380 2008 - - - - 2009 - - - - 2010 - - - - 2008 4.239.779 - - 4.239.779 2009 4.741.186 - - 4.741.186 2010 5.290.900 - - 5.290.900

2008 (*) 18.397.598 70.007 88.794 421.416 18.977.814 2009 30.335.623 93.543 131.762 308.009 30.868.937 2010 30.555.353 62.756 109.700 662.157 31.389.966

Servidores ocupantes de Funções gratificadas

Servidores ocupantes de cargos do Grupo Direção e Assessoramento Superior

Servidores ocupantes de Cargos de Natureza Especial

Servidores com Contratos Temporários

Servidores Cedidos com ônus ou em Licença

Servidores de Carreira que não ocupam cargo de provimento em comissão

Membros de poder e agentes políticos

Gastos com Pessoal

Fonte: Gerência de Recursos Humanos. Valores em Reais. (*) Os empregados Cobra em 2008, exerciam funções gratificadas, devido ao PCS 2003 ser carreira única (Assistente Técnico Administrativo). O PCS foi alterado em 2009. Indenizações - refere-se à rubrica de aviso prévio indenizado. Adicionais - refere-se à verba de adicional de transferência. Despesas Variáveis refere-se a rubricas de adicional noturno, horas extras, sobre aviso e disponibilidade técnica remunerada.

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Empresa Contratada(CNPJ)

Início Fim P C P C P C2009 L O 00003/2009 02.908.313/0001-78 6-jan-09 5-jan-12 A2009 L O 00004/2009 06.226.486/0001-67 2-fev-09 1-fev-12 A2007 L O 00023/2007 57.695.058/0001-14 1-dez-06 30-nov-11 A2010 L O 00046/2010 10.565.981/0001-78 1-abr-10 31-mar-12 A2011 L O 00056/2011 00.152.070/0001-65 25-abr-11 24-abr-12 A2010 L O 00078/2010 07.369.073/0001-02 1-jul-10 30-jun-12 A2011 L E 00079/2011 11.009.720/0001-34 24-jun-11 23-dez-11 A2011 L O 00080/2011 21.553.284/0001-13 2-mai-11 1-mai-12 A2011 L O 00082/2011 00.152.070/0001-65 25-abr-11 24-abr-12 A2006 L O 00094/2006 03.149.832/0001-62 2-abr-06 1-jul-11 A2010 L O 00129/2010 00.152.070/0001-65 2-ago-10 1-ago-11 A2011 L O 00139/2011 10.961.127/0001-20 1-jul-11 30-jun-12 A2010 L O 00151/2010 08.573.956/0001-94 1-set-10 31-ago-11 A2008 L O 00155/2008 32.937.609/0001-88 1-jul-08 30-jun-12 A2010 L O 00156/2010 02.590.700/0001-09 1-out-10 30-set-11 A2010 L O 00168/2010 84.965.706/0001-88 1-nov-10 31-out-11 A2010 L O 00169/2010 84.965.706/0001-88 1-nov-10 31-out-11 A2010 L O 00170/2010 84.965.706/0001-88 1-nov-10 31-out-11 A2008 L O 00171/2008 09.259.198/0001-05 1-ago-08 31-jul-11 A2009 L O 00175/2009 07.528.895/0001-80 3-ago-09 2-ago-11 A2010 L O 00183/2010 10.433.481/0001-82 1-nov-10 31-out-11 A2009 L O 00211/2009 16.364.275/0001-44 3-ago-09 2-mar-12 A2008 L O 00223/2008 09.284.904/0001-60 1-set-08 31-ago-11 A2007 L O 00224/2007 40.911.117/0001-41 17-set-07 16-set-11 A2008 L O 00225/2008 84.965.706/0001-88 1-set-08 31-ago-11 A2006 L O 00263/2006 50.400.407/0001-84 1-dez-06 30-nov-11 A2006 L O 00264/2006 50.400.407/0001-84 6-dez-06 5-dez-11 A2008 L O 00266/2008 08.531.933/0001-17 1-dez-08 30-nov-11 A2009 L O 00288/2009 07.258.147/0001-25 28-dez-09 27-dez-11 A2007 L O 00315/2007 39.625.199/0001-89 22-nov-07 21-nov-11 A2007 L O 00375/2007 07.462.424/0001-17 7-jan-08 6-out-11 A2006 V E 00102/2006 01.437.326/0003-05 18-mar-06 17-mar-12 A2009 V O 00118/2009 02.841.990/0001-16 24-abr-09 23-abr-12 A2010 V O 00141/2010 06.069.276/0001-02 24-ago-10 23-ago-11 A2010 V O 00142/2010 00.902.835/0001-37 1-out-10 30-set-11 A2010 V O 00146/2010 06.133.467/0001-96 13-set-10 12-set-11 A2008 V O 00288/2008 02.841.990/0001-16 17-dez-08 16-dez-11 A2010 L O 00021/2010 04.505.874/0001-51 1-fev-10 31-jul-10 E2008 L O 00070/2008 01.670.826/0001-20 1-abr-08 31-mar-10 E2005 L O 00670/2005 79.283.065/0001-41 1-set-05 31-out-10 E2008 L O 00058/2008 41.602.277/0001-71 1-abr-08 31-mar-11 E2010 L O 00161/2010 10.961.892/0001-40 31-ago-10 30-ago-11 E2007 L O 00081/2007 02.908.313/0001-78 1-mai-07 30-abr-11 E2007 L O 00144/2007 01.781.573/0001-62 29-jun-07 28-jun-11 E2007 L O 00012/2007 05.386.786/0001-40 2-jan-07 1-jan-11 E2009 L O 00169/2009 01.436.782/0001-79 1-jul-09 31-out-10 E2010 L E 00212/2010 00.152.070/0001-65 25-out-10 24-abr-11 E2009 V O 00122/2009 72.649.734/0001-07 7-jun-09 6-out-10 E2006 V O 00164/2006 72.649.734/0001-07 30-mai-06 29-set-10 E

obs:O nível de escolaridade não está previsto nestes dois tipos de contrato.LEGENDAÁrea: (L) Limpeza e Higiene; (V) Vigilância Ostensiva.Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial.Nível de Escolaridade: (F) Ensino Fundamental; (M) Ensino Médio; (S) Ensino Superior.Situação do Contrato: (A) Ativo Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado.Quantidade de trabalhadores: (P) Prevista no contrato; (C) Efetivamente contratada

Nat. Identificação do Contrato

Período contratual de execução das atividades

Nível de Escolaridade exigido dos trabalhadores M S

Informações sobre os contratos

Ano do contrato Área

Contratos de prestação de serviços de limpeza e higiene e vigilância ostensiva:

Unidade ContratanteNome: Cobra Tecnologia S.A.UG/Gestão: CNPJ: 42.318.949.0001-84

Sit.F

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Contratos de prestação de serviços com locação de mão de obra:

Unidade Contratante

Nome: Cobra Tecnologia S.A.

UG/Gestão: CNPJ: 42.318.949.0001-84

Informações sobre os contratos

Nível de Escolaridade exigido dos

trabalhadores contratados

Período

contratual

de execução

das

atividades

contratadas

F M S

Ano do

contrato Área Nat.

Identificação

do Contrato

Empresa

Contratada

(CNPJ)

De Até P C P C P C

Sit.

2007 6 O 129/2007 33.948.381/0001-94 2007 2012 - - 14 14 - - P

2008 1 O 24/2008 05.861.503/0001-75 2008 2013 - - 525 525 - - P

2009 1 O 107/2009 05.861.503/0001-75 2009 2012 - - 594 594 - - P

2010 1 E 188/2010 66.059.510/0001-21 2010 2011 - - 447 447 29 29 A

2010 1 E 190/2010 03.655.231/0001-21 2010 2011 - - 443 443 132 132 A

2010 1 E 189/2010 05.861.503/0001-75 2010 2011 - - 384 384 - - A

Observação:

LEGENDA

Área:

1. Apoio Administrativo Técnico e Operacional;

2. Manutenção e Conservação de Bens Imóveis;

3. Serviços de Copa e Cozinha;

4. Manutenção e conservação de Bens Móveis;

5. Serviços de Brigada de Incêndio;

6. Apoio Administrativo – Menores Aprendizes;

7. Outras.

Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial.

Nível de Escolaridade: (F) Ensino Fundamental; (M) Ensino Médio; (S) Ensino Superior.

Situação do Contrato: (A) Ativo Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado.

Quantidade de trabalhadores: (P) Prevista no contrato; (C) Efetivamente contratada. Fonte: Gerência de Recursos Humanos.

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Distribuição do pessoal contratado mediante contrato de prestação de serviço com locação de mão de obra em 31.12.2010:

Identificação do Contrato Área Qtd. Unidade Administrativa

0024/2008 1 525 Gerência de Contact Center

0107/2009 1 594 Processamento Eletrônico de Envelopes Bancário

0189/2010 1 155 Gerência de Impressão

0129/2007 6 14 Apoio Administrativo

0188/2010 1 476 Gerência de Assistência Técnica

0190/2010 1 120 Gerência de Serviços Bancários


0190/2010 1 494 Gerência de Digitalização e Microfilmagem

0190/2010 6 12 Apoio Administrativo


0190/2010 1 75 Gerência de Suporte a Governo

0190/2010 1 5 Gerência de Fábrica de Software

0190/2010 1 34 Gerência de Contact Center

Total Geral 2.568

LEGENDA

Área:

1. Apoio Administrativo Técnico e Operacional;

2. Manutenção e Conservação de Bens Imóveis;

3. Serviços de Copa e Cozinha;

4. Manutenção e conservação de Bens Móveis;

5. Serviços de Brigada de Incêndio;

6. Apoio Administrativo – Menores Aprendizes;

7. Higiene e Limpeza;

8. Vigilância Ostensiva;

9. Outras. Fonte: Gerência de Recursos Humanos.

Indicadores gerenciais sobre recusos humanos Lotação quadro próprio/dotação quadro próprio = 54,6% Horas de treinamento realizadas em 2010 = 7888 hs. Quantidade de concursados contratados em 2010 = 577.

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Caracterização dos instrumentos de transferências vigentes em 2010:

Unidade Concedente ou Contratante Nome: Cobra Tecnologia S.A. CNPJ: 42.318.949.0001-84 UG/GESTÃO: SECEX/PRESI e GRH

Informações sobre as transferências

Valores Pactuados* Valores Repassados – R$ Mil

Vigência

Modalidade Identificador Beneficiário Global – R$

Contrapartida –

R$

No exercício

Acumulado até

exercício* Início Fim

Sit.

1 SECEX/2010/01

Polo de Educação Geral e Ações Solidárias. 64.010 - 22.000 64.010 2008 2011 1

1 SECEX/2010/02 Casa Assistencial Coração de Maria. 60.030 - 18.000 60.030 2008 2011 1

1 SECEX/2010/03

Centro Social Cultural e Esportivo Estrela do Amanhã do Jardim Guaratiba. 165.010 - 65.000 165.010 2008 2011 1

1 SECEX/2010/04

Instituto Ideal Brasil de Desenvolvimento Sócio - Cultural e Desportivo. 271.500 - 90.000 271.500 2008 2011 1

1 SECEX/2010/05

Associação de Pais e Amigos dos Excepcionais. 24.000 - 8.000 24.000 2008 2010 4

1 GRH -129/07 Lar Fabiano de Cristo. 455.335 - 202.961 455.335 2007 2012 1

1 GRH – 082/10 AEC – Associação dos Empregados da Cobra. 553.865 - 185.149 553.865 2010 2015 1

1 GRH – 015/SMA

Cessão de Funcionários a Prefeitura Municipal do Rio de Janeiro. 309.380 - 309.380 309.380 2009 2014 2

1 GRH – BB

Requisição de Funcionários ao Banco do Brasil. 16.938.954 - 7.827.441 16.938.954 2008 2013 1

1 GRH – 036/2010

Universidade Estácio de Sá (Desconto em mensalidades). - - - - 2010 2015 1

LEGENDA Modalidade:

1 - Convênio 2 - Contrato de Repasse 3 - Termo de Parceria 4 - Termo de Cooperação 5 - Termo de Compromisso

Situação da Transferência: 1 - Adimplente 2 - Inadimplente 3 - Inadimplência Suspensa 4 - Concluído 5 - Excluído 6 - Rescindido 7 - Arquivado

Fonte: SECEX - Secretaria Executiva da Diretoria e Gerência de Recursos Humanos. Valores em Reais. * Valores acumulados de 2008 até 2010.

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Resumo dos instrumentos celebrados pela UJ nos três últimos exercícios:

Unidade Concedente ou Contratante Nome: Cobra Tecnologia

CNPJ: 42.318.949.0001-84 UG/GESTÃO: SECEX/PRESI e GRH

Quantidade de instrumentos celebrados em cada exercício

Valores repassados em cada exercício

Modalidade

2008 2009 2010 2008 2009 2010 Convênio 5 6 5 5.384.546 4.732.607 8.727.931 Contrato de Repasse - - - - - - Termo de Parceria - - - - - - Termo de Cooperação - - - - - - Termo de Compromisso - - - - - -

Totais 5 6 5 5.384.546 4.732.607 8.727.931 Fonte: SECEX - Secretaria Executiva da Diretoria e Gerência de Recursos Humanos. Valores em Reais Resumo dos instrumentos de transferência que vigerão em 2011 e exercícios seguintes:

Unidade Concedente ou Contratante

Nome: Cobra Tecnologia CNPJ: 42.318.949.0001-84 UG/GESTÃO: SECEX/PRESI e GRH

Valores (R$ 1,00)

Modalidade

Qtde de instrumentos com vigência

em 2011 e seguintes

Contratados Repassados até 2010 *

Previstos para 2011

% do Valor global repassado até o

final do exercício de 2010

Convênio 9 18.845.084 18.845.084 9.000.000 18.068.015 Contrato de Repasse - - - - - Termo de Parceria - - - - - Termo de Cooperação - - - - - Termo de Compromisso - - - - -

Totais 9 18.068.015 Fonte: SECEX - Secretaria Executiva da Diretoria e Gerência de Recursos Humanos. Valores em Reais * Valores acumulados de 2008 até 2010.

36/14

Resumo da prestação de contas sobre transferências concedidas pela UJ:

Unidade Concedente Nome: Cobra Tecnologia CNPJ: 42.318.949.0001-84 UG/GESTÃO: SECEX/PRESI e GRH

Instrumentos (Quantidade e Montante Repassado) Exercício da

prestação de contas

Quantitativos e montante repassados Convênios Contratos de

Repasse Quantidade 10 - Ainda no prazo de

prestação de contas Montante Repassado 8.727.931 - Quantidade - - Contas

prestadas Montante Repassado (R$) - - Quantidade - -

2010 Com prazo de prestação de contas

vencido Contas NÃO prestadas Montante Repassado (R$) - -

Quantidade 9 - Contas prestadas Montante Repassado (R$) 4.732.607 - Quantidade - -

2009 Contas NÃO prestadas Montante Repassado (R$) - -

Quantidade 9 - Contas prestadas Montante Repassado (R$) 5.384.546 - Quantidade - - 2008

Contas NÃO prestadas Montante Repassado (R$) - - Quantidade - - Anteriores a

2008 Contas NÃO prestadas Montante Repassado (R$) - -

Fonte: SECEX - Secretaria Executiva da Presidência e Gerência de Recursos Humanos. Valores em Reais Visão Geral da análise das prestações de contas de Convênios e Contratos de Repasse: O quadro sugerido para este item não se aplica a natureza dos convênios da Cobra Tecnologia (Responsabilidade Social e Recursos Humanos). Todas as prestações de contas foram realizadas e as informações de total de convênios e valores repassados constam do quadro anterior.

37/14

ITEM 7 DA PARTE “A” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010 A Companhia enquadra-se no Art. 6o § 1o III a da Lei nº 12.309, de 9 de agosto de 2010, estando desobrigada a prestar informações do Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social. Quanto ao Orçamento de Investimento a Cobra não recebe repasses do Governo Federal. Todos os contratos e convênios estão registrados em sistema próprio e o controle e guarda destes documentos está a cargo da Secretaria Executiva da Diretoria, conforme declaração do gestor a seguir:

38/14


As declarações de bens e rendas da Administração e Conselho Fiscal estão arquivadas em envelope lacrado na Gerência de Recursos Humanos da Companhia, conforme declaração do gestor a seguir.

39/14

ITEM 9 DA PARTE “A” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010 - Estrutura de controles internos:

Aspectos do sistema de controle interno Avaliação Ambiente de Controle 1 2 3 4 5

1. Os altos dirigentes da UJ percebem os controles internos como essenciais à consecução dos objetivos da unidade e dão suporte adequado ao seu funcionamento.

X

2. Os mecanismos gerais de controle instituídos pela UJ são percebidos por todos os servidores e funcionários nos diversos níveis da estrutura da unidade.

X

3. A comunicação dentro da UJ é adequada e eficiente. X 4. Existe código formalizado de ética ou de conduta. X 5. Os procedimentos e as instruções operacionais são padronizados e estão postos em

documentos formais. X

6. Há mecanismos que garantem ou incentivam a participação dos funcionários e servidores dos diversos níveis da estrutura da UJ na elaboração dos procedimentos, das instruções operacionais ou código de ética ou conduta.

X

7. As delegações de autoridade e competência são acompanhadas de definições claras das responsabilidades.

X

8. Existe adequada segregação de funções nos processos da competência da UJ. X 9. Os controles internos adotados contribuem para a consecução dos resultados planejados

pela UJ. X

Avaliação de Risco 1 2 3 4 5 10. Os objetivos e metas da unidade jurisdicionada estão formalizados. X 11. Há clara identificação dos processos críticos para a consecução dos objetivos e metas da

unidade. X

12. É prática da unidade o diagnóstico dos riscos (de origem interna ou externa) envolvidos nos seus processos estratégicos, bem como a identificação da probabilidade de ocorrência desses riscos e a consequente adoção de medidas para mitigá-los.

X

13. É prática da unidade a definição de níveis de riscos operacionais, de informações e de conformidade que podem ser assumidos pelos diversos níveis da gestão.

X

14. A avaliação de riscos é feita de forma contínua, de modo a identificar mudanças no perfil de risco da UJ, ocasionadas por transformações nos ambientes interno e externo.

X

15. Os riscos identificados são mensurados e classificados de modo a serem tratados em uma escala de prioridades e a gerar informações úteis à tomada de decisão.

X

16. Existe histórico de fraudes e perdas decorrentes de fragilidades nos processos internos da unidade.

X

17. Na ocorrência de fraudes e desvios, é prática da unidade instaurar sindicância para apurar responsabilidades e exigir eventuais ressarcimentos.

X

18. Há norma ou regulamento para as atividades de guarda, estoque e inventário de bens e valores de responsabilidade da unidade.

X

Procedimentos de Controle 1 2 3 4 5 19. Existem políticas e ações, de natureza preventiva ou de detecção, para diminuir os riscos e

alcançar os objetivos da UJ, claramente estabelecidas. X

20. As atividades de controle adotadas pela UJ são apropriadas e funcionam consistentemente de acordo com um plano de longo prazo.

X

21. As atividades de controle adotadas pela UJ possuem custo apropriado ao nível de benefícios que possam derivar de sua aplicação.

X

22. As atividades de controle adotadas pela UJ são abrangentes e razoáveis e estão diretamente relacionados com os objetivos de controle.

X

Informação e Comunicação 1 2 3 4 5 23. A informação relevante para UJ é devidamente identificada, documentada, armazenada e

comunicada tempestivamente às pessoas adequadas. X

24. As informações consideradas relevantes pela UJ são dotadas de qualidade suficiente para permitir ao gestor tomar as decisões apropriadas.

X

40/14

25. A informação disponível à UJ é apropriada, tempestiva, atual, precisa e acessível. X 26. A Informação divulgada internamente atende às expectativas dos diversos grupos e

indivíduos da UJ, contribuindo para a execução das responsabilidades de forma eficaz. X

27. A comunicação das informações perpassa todos os níveis hierárquicos da UJ, em todas as direções, por todos os seus componentes e por toda a sua estrutura.

X

Monitoramento 1 2 3 X 5 28. O sistema de controle interno da UJ é constantemente monitorado para avaliar sua validade

e qualidade ao longo do tempo. X

29. O sistema de controle interno da UJ tem sido considerado adequado e efetivo pelas avaliações sofridas.

X

30. O sistema de controle interno da UJ tem contribuído para a melhoria de seu desempenho. X LEGENDA Níveis de Avaliação:

(1) Totalmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente não aplicado no contexto da UJ. (2) Parcialmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no contexto da UJ, porém, em sua minoria. (3) Neutra: Significa que não há como afirmar a proporção de aplicação do fundamento descrito na afirmativa no contexto da UJ. (4) Parcialmente válida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no contexto da UJ, porém, em sua maioria. (5) Totalmente válido. Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente aplicado no contexto da UJ.

ITEM 10 DA PARTE “A” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010 - Gestão Ambiental e Licitações Sustentáveis:

Aspectos sobre a gestão ambiental Avaliação Licitações Sustentáveis 1 2 3 4 5 1. A UJ tem incluído critérios de sustentabilidade ambiental em suas licitações que levem em consideração os processos de extração ou fabricação, utilização e descarte dos produtos e matérias primas.

Se houver concordância com a afirmação acima, quais critérios de sustentabilidade ambiental foram aplicados?

X

2. Em uma análise das aquisições dos últimos cinco anos, os produtos atualmente adquiridos pela unidade são produzidos com menor consumo de matéria-prima e maior quantidade de conteúdo reciclável.

X

3. A aquisição de produtos pela unidade é feita dando-se preferência àqueles fabricados por fonte não poluidora bem como por materiais que não prejudicam a natureza (ex. produtos de limpeza biodegradáveis).

X

4. Nos procedimentos licitatórios realizados pela unidade, tem sido considerada a existência de certificação ambiental por parte das empresas participantes e produtoras (ex: ISO), como critério avaliativo ou mesmo condição na aquisição de produtos e serviços.

Se houver concordância com a afirmação acima, qual certificação ambiental tem sido considerada nesses procedimentos?

X

5. No último exercício, a unidade adquiriu bens/produtos que colaboram para o menor consumo de energia e/ou água.

Se houver concordância com a afirmação acima, qual o impacto da aquisição desses produtos sobre o consumo de água e energia?

X

6. No último exercício, a unidade adquiriu bens/produtos reciclados (ex: papel reciclado). Se houver concordância com a afirmação acima, quais foram os produtos adquiridos?

X

7. No último exercício, a instituição adquiriu veículos automotores mais eficientes e menos poluentes ou que utilizam combustíveis alternativos.

Se houver concordância com a afirmação acima, este critério específico utilizado foi incluído no procedimento licitatório?

NÃO

SE

APLI -

CA

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8. Existe uma preferência pela aquisição de bens/produtos passíveis de reutilização, reciclagem ou reabastecimento (refil e/ou recarga).

Se houver concordância com a afirmação acima, como essa preferência tem sido manifestada nos procedimentos licitatórios?

X

9. Para a aquisição de bens/produtos é levada em conta os aspectos de durabilidade e qualidade de tais bens/produtos.

X

10. Os projetos básicos ou executivos, na contratação de obras e serviços de engenharia, possuem exigências que levem à economia da manutenção e operacionalização da edificação, à redução do consumo de energia e água e à utilização de tecnologias e materiais que reduzam o impacto ambiental.

X

11. Na unidade ocorre separação dos resíduos recicláveis descartados, bem como sua destinação, como referido no Decreto nº 5.940/2006.

X

12. Nos últimos exercícios, a UJ promoveu campanhas entre os servidores visando a diminuir o consumo de água e energia elétrica.

Se houver concordância com a afirmação acima, como se procedeu a essa campanha (palestras, folders, comunicações oficiais, etc.)?

X

13. Nos últimos exercícios, a UJ promoveu campanhas de conscientização da necessidade de proteção do meio ambiente e preservação de recursos naturais voltadas para os seus servidores.

Se houver concordância com a afirmação acima, como se procedeu a essa campanha (palestras, folders, comunicações oficiais, etc.)?

X

Considerações Gerais: LEGENDA Níveis de Avaliação:

(1) Totalmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente não aplicado no contexto da UJ. (2) Parcialmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no contexto da UJ, porém, em sua minoria. (3) Neutra: Significa que não há como afirmar a proporção de aplicação do fundamento descrito na afirmativa no contexto da UJ. (4) Parcialmente válida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no contexto da UJ, porém, em sua maioria. (5) Totalmente válida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente aplicado no contexto da UJ.

ITEM 11 DA PARTE “A” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010 - Distribuição Espacial dos Bens Imóveis em Uso:

QUANTIDADE DE IMÓVEIS DE PROPRIEDADE DA UJ LOCALIZAÇÃO GEOGRÁFICA

31.12.2009 31.12.2010 Rio de Janeiro – Imóvel da SEDE 3.978.888 3.871.420

SEDE localizada na Estrada dos Bandeirantes, nº 7966 – Jacarepaguá – Rio de Janeiro. 3.978.888 3.871.420

Rio de Janeiro – Terreno 325.0000 325.000 BRASIL Terreno localizado á Rua Guilherme Veloso nº 245, Praça Seca – Rio de Janeiro. O terreno encontra-se em fase final de alienação. 325.000 325.000

Total de Bens Imóveis 4.303.888 4.196.420 Fonte: Contabilidade e Sistema de Patrimônio. Observação: A Companhia não possui imóveis no exterior. Distribuição Espacial dos Bens Imóveis Locados de Terceiros:

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QUANTIDADE DE IMÓVEIS LOCADOS DE TERCEIROS PELA UJ LOCALIZAÇÃO GEOGRÁFICA

31.12.2009 31.12.2010 São Paulo: 5 6 1) Est. da Aldeinha, 400, pavimentos 01 e 02,

bairro Alphaville – Barueri*. 1 1 2) Rua Cincinato Braga, 340 (Bela Vista) – São

Paulo Capital. 0 1 3) Centro Empresarial Rio Branco-Rua Rio

Branco, 538, salas 41 e 43 - Centro, Bauru. 1 1 4) Rua Barão de Paranapanema, 146, 11º andar

Conj.112 – Edifício Duarte da Costa Bloco B Condomínio Governadores Gerais – Campinas. 1 1

5) Rua Henrique Dumont, nº 1299 - Sala A - Jardim Paulista - Ribeirão Preto. 1 1

6) Rua Antônio das Chagas, no. 1311 e 1321 Chácara Santo Antônio. São Paulo Capital*. 1 1

O imóvel de Antônio das Chagas está em processo de fechamento. - -

Pará: 1 1 7) Travessa Barão do Triunfo, 2733, composto

de térreo, 1º e 2º andares, Bairro Marco - Belém. 1 1

Minas Gerais: 2 2 8) Av. Raja Gabaglia 2640, salas 201 e 202 –

Bairro - Santa Lúcia - Belo Horizonte. 1 1 9) Rua Vieira Gonçalves, 325, salas 108, 110,

111,112 e 113 - Martins - Uberlândia. 1 1 Distrito Federal: 1 1

10) SCS, Quadra 3, Bloco A, nº 30, 1º e 2º andares Edif. Dona Ângela Asa Sul – Brasília. 1 1

Mato Grosso do Sul: 1 1 11) Rua 25 de Dezembro, 476, salas 5, 6 e 7,

Edifício Golden Green Offices Jardim dos Estados - Campo Grande - MS. 1 1

Paraná: 3 3 12) Rua Amintas de Barros, 144, 4º ao 6º andares

- Edif. Luiz Napodamo - Centro – Curitiba. 1 1 13) Av. Higienópolis, 70, 3º andar, salas 34º a

36º - Centro - Londrina. 1 1 14) Av. Brasil, 5411, 2º andar, salas 10º e 18º -

Edifício Centro Comercial Andréia - Centro – Cascavel. 1 1

Mato Grosso: 1 1

15) Avenida Presidente Marques, 816, Edifício Pádua, Bairro Quilombo – Cuiabá.

1 1

BRASIL

Santa Catarina: 2 2

43/14

16) Rua Osvaldo Cruz, 68, Edifício Comercial com dois pavimentos, Bairro Balneário-Florianópolis. 1 1

17) Rua Princesa Isabel, 238, salas 405 até 409, Edifício Príncipe de Joinville - Centro Joinville. 1 1

Ceará: 1 1 18) Avenida Santos Dumont, 2088, salas 201 a

210, Aldeota – Fortaleza. 1 1 Goiás: 1 1 19) Rua 85, esquina com a Rua 14, quadra A –

09 - lote - 14/15, número 720, 1º pavimento, Setor Oeste, Edifício Latif Sebba – Goiânia. 1 1

Alagoas: 1 1 20) Rua Barão de Alagoas, 164, salas 07 a 11

Centro – Maceió. 1 1 Paraíba: 1 1 21) Avenida Pres. Epitácio Pessoa, 753, salas

805 até 807, Empresarial Central Park - Bairro dos Estados - João Pessoa. 1 1

Amazonas: 1 1 22) Avenida Djalma Batista, 1111C - São

Geraldo – Manaus. 1 1 Rio Grande do Norte: 1 1

23) Av. Romualdo Galvão, 1703, salas 211 a

214, Edifício Empresarial Trade Center - Lagoa Nova - Natal. 1 1

Rio Grande do Sul: 2 2 24) Rua Carlos Trein Filho, 63 e 69 -

Auxiliadora. Porto Alegre. 1 1 25) Rua Independência, 812/901, 9º andar

Edifício Planalto – Centro - Passo Fundo. 1 1 Rondônia: 1 1 26) Avenida Carlos Gomes, 1196 - Altos -

Centro - Porto Velho. 1 1 Pernambuco: 1 1 27) Estrada da Batalha nº 1200 / G-38 - Jardim

Jordão - Jaboatão dos Guararapes. 1 1 Bahia: 1 1 28) Avenida Tancredo Neves, n° 274 Centro,

Empresarial Iguatemi, Bloco B, salas 718 a 726, Pituba - Salvador. 1 1

Maranhão: 1 1 29) Rua Perdizes, 4 - 3o andar, salas 305 até 307,

Edifício Polo Empresarial Console Renascença II - São Luiz. 1 1

Piauí 30) Rua Eliseu Martins, 1294, salas 301a 304

Centro – Teresina. 1 1 Espírito Santo: 1 1 31) Av. Nossa Senhora da Penha, nº 699,

Edifício Century Towers - Torre A, Salas 1110 a 1114, Bairro Santa Lúcia – Vitória. 1 1

Total Geral – Brasil 30 31

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Discriminação dos Bens Imóveis de Propriedade da União sob-responsabilidade da UJ : A Cobra Tecnologia não utiliza imóveis de propriedade da União em suas operações. ITEM 12 DA PARTE “A” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010 Gestão de TI da UJ:

Avaliação Quesitos a serem avaliados 1 2 3 4 5 Planejamento 1. Há planejamento institucional em vigor ou existe área que faz o planejamento da UJ como um todo. X 2. Há Planejamento Estratégico para a área de TI em vigor. X 3. Há comitê que decida sobre a priorização das ações e investimentos de TI para a UJ. X Recursos Humanos de TI 4. Quantitativo de servidores e de terceirizados atuando na área de TI.

Informar quantitativos 5. Há carreiras específicas para a área de TI no plano de cargos do Órgão/Entidade. X Segurança da Informação 6. Existe uma área específica, com responsabilidades definidas, para lidar estrategicamente com segurança da informação. X 7. Existe Política de Segurança da Informação (PSI) em vigor que tenha sido instituída mediante documento específico.

X

Desenvolvimento e Produção de Sistemas 8. É efetuada avaliação para verificar se os recursos de TI são compatíveis com as necessidades da UJ. X 9. O desenvolvimento de sistemas quando feito na UJ segue metodologia definida. X 10. É efetuada a gestão de acordos de níveis de serviço das soluções de TI do Órgão/Entidade oferecidas aos seus clientes. X 11. Nos contratos celebrados pela UJ é exigido acordo de nível de serviço. X Contratação e Gestão de Bens e Serviços de TI 12. Nível de participação de terceirização de bens e serviços de TI em relação ao desenvolvimento interno da própria UJ.

Bens – nível zero de terceirização. Serviços de suporte e desenvolvimento do ERP, sistemas periféricos e Cobra Image = ~ 70%.

12. Na elaboração do projeto básico das contratações de TI são explicitados os benefícios da contratação em termos de resultado para UJ e não somente em termos de TI. X 13. O Órgão/Entidade adota processo de trabalho formalizado ou possui área específica de gestão de contratos de bens e serviços de TI. X 14. Há transferência de conhecimento para servidores do Órgão/Entidade referente a produtos e serviços de TI terceirizados? X Considerações Gerais:

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LEGENDA Níveis de avaliação:

(1) Totalmente inválida: Significa que a afirmativa é integralmente NÃO aplicada ao contexto da UJ. (2) Parcialmente inválida: Significa que a afirmativa é parcialmente aplicada ao contexto da UJ, porém, em sua minoria. (3) Neutra: Significa que não há como afirmar a proporção de aplicação do fundamento descrito na afirmativa no contexto da UJ. (4) Parcialmente válida: Significa que a afirmativa é parcialmente aplicada ao contexto da UJ, porém, em sua maioria. (5) Totalmente válida: Significa que a afirmativa é integralmente aplicada ao contexto da UJ.

ITEM 13 DA PARTE “A”, DO ANEXO II DA DN TCU Nº107/2010 Não se aplica a natureza jurídica da Cobra Tecnologia. ITEM 14 DA PARTE “A” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010 A Companhia não foi beneficiada por renuncia tributária no exercício de 2010, não sendo aplicável o preenchimento do respectivo quadro. ITEM 15 DA PARTE “A” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010 Cumprimento das deliberações do TCU atendidas no exercício:

Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Cobra Tecnologia S.A. 061559

Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU

Ordem Processo Acórdão Item Tipo Comunicação Expedida - - 795/2010 - -

Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Código SIORG Cobra Tecnologia S.A. 061559

Descrição da Deliberação: Por meio do referido Acórdão, o Tribunal de Contas da União manifestou-se sobre a Prestação de Contas referente ao exercício de 2006. O TCU julgou as contas regulares com ressalvas, determinando a adoção das medidas necessárias à correção de impropriedades ou faltas identificadas. Através da Nota Técnica nº DICON 2010/090, a Gerência de Controles Internos, após consultar as áreas pertinentes, informou a Administração da Empresa, Conselho Fiscal e Tribunal de Contas que as recomendações ou falhas foram atendidas ou regularizadas.

Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG 1-Capital de Giro aplicado em Estoques – Gerência de Assistência Técnica. 2-Níveis de Estoques – Gerência de Assistência Técnica. 3-Divergência entre contas a pagar e contabilidade – Gerências de Finanças e Contabilidade. 4-Valorização e obsolescência de Estoques – Gerência de Contabilidade. 5-Conformidade de Pagamentos – Gerência de Controles Internos. Síntese da providência adotada:

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1-Revisão das normas e sistemas relacionados a reposição dos estoques. 2-Procedimentos de planejamento de estoques foram aperfeiçoados e rotinas automatizadas. 3-Criação de relatórios mensais de conciliação de contas a pagar. 4-Criação de prática contábil de provisão para obsolescência para itens danificados e baixa rotatividade. 5-Criação de regras de contratação e entradas de notas fiscais no sistema corporativo. Síntese dos resultados obtidos 1-Os níveis de estoque foram reduzidos de forma relevante. 2-As pendências de conciliação contábil com as contas a pagar foram regularizadas. 3-Riscos de pagamentos indevidos foram eliminados.

Situação das deliberações do TCU que permanecem pendentes de atendimento no exercício:

Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Cobra Tecnologia S.A. 061559

Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU

Ordem Processo Acórdão Item Tipo Comunicação Expedida

- - 1.705/2007 9.6.1 - Portarias TCU SECEX/RJ nº 295 até 297.

Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Código SIORG Diretoria de Administração e Finanças – Gerência de Recursos Humanos. 061559

Descrição da Deliberação: Substituição da mão de obra terceirizada por pessoal do quadro próprio para os cargos efetivos abrangidos pelo Plano de Cargos e Salários.

Justificativa apresentada pelo seu não cumprimento Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos. 061559 Em 2010, foi realizado concurso público com admissão de 490 novos funcionários, sendo, ainda, iniciado processo para realização de novos concursos públicos, ocorridos em 2011. A Empresa está atendendo às demandas do DEST em relação ao Acórdão 2.132/2010 TCU na busca de equalização de sua estrutura de colaboradores e prestadores de serviços considerando legislação, riscos, economicidade, situação atual, cenários e perspectivas de negócios e da organização na busca de sua perenidade, com geração de resultados e retornos para acionistas e controladores. A implementação das medidas necessárias à substituição de mão-de-obra terceirizada por empregados do quadro próprio dependeu da elaboração de um novo Plano de Cargos, Carreiras e Salários (PCCS) e das respectivas aprovações pelos órgãos da Administração da Empresa, do controlador Banco do Brasil, dos Ministérios da Fazenda e Planejamento, de realização de concurso público e admissão de funcionários em substituição a serviços prestados por terceiros, troca realizada, sob mitigação de riscos, de forma a não comprometer os desempenhos operacional, econômico e financeiro da Empresa.

ITEM 16 DA PARTE "A" DO ANEXO II DA DN TCU Nº107/10 Situação das recomendações do OCI que permanecem pendentes de atendimento no exercício.

Unidade Jurisdicionada

Denominação completa: Código SIORG

COBRA TECNOLOGIA 061559

Recomendações do OCI

Recomendações expedidas pelo OCI

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Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida

175072 – Exercício 2005 9.1.12.1

Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG

COBRA TECNOLOGIA 061559

Descrição da Recomendação: Instituir programa de capacitação dos empregados efetivos para que atendam às necessidades da COBRA, promovendo um plano de desenvolvimento de carreira para fixar, tanto quanto possível, o conhecimento adquirido na Empresa.

Providências Adotadas

Setor responsável pela implementação Código SIORG

DIAFI – DIRETORIA DE ADMINISTRAÇÃO E FINANÇAS -

Justificativa para o seu não cumprimento

Dependência das definições e implementação do novo Plano de Cargos Carreiras e Salários-PCCS.

Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram / prejudicaram a adoção de providências pelo gestor A recomendação começou a ser implementada em setembro de 2008, com ações relacionadas com o ciclo de atualização profissional e a disponibilização de alguns cursos de capacitação. Existe programa de desenvolvimento dos funcionários admitidos, ainda não completamente sistematizado, nas próprias áreas nas quais são empossados, visando à capacitação para o bom desempenho nos respectivos serviços, inclusive atividades administrativas. Particularmente no negócio Assistência Técnica, houve treinamento para os funcionários empossados diretamente e por multiplicação de conhecimento nos serviços técnicos de conserto de máquinas eletrônicas, computadores e terminais de autoatendimento bancário. Formalização de Programa de capacitação com plano de desenvolvimento de carreira por competências encontra-se programada para final do primeiro semestre de 2011.

ITEM 1 DA PARTE “B” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010 Declaração do Contador: As demonstrações contábeis da Cobra Tecnologia S.A., que compreendem o balanço patrimonial em 31/12/2010 e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o exercício e valor adicionado findo naquela data, foram elaboradas de acordo com as normas brasileiras e internacionais e estão livres de distorção relevante. As demonstrações contábeis foram elaboradas no pressuposto de continuidade das operações da Companhia e entendemos que as referidas demonstrações refletem, em seus aspectos relevantes, a situação econômica e financeira da Companhia, na data base de 31.12.2010. Carlos Alberto Loureiro da Silva Contador – CRC/RJ nº 64.643-O2 ITEM 3 DA PARTE “B” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010

Demonstrações Contábeis previstas na Lei nº6. 404/76, incluindo notas explicativas:

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Balanço Patrimonial:

2010 2009 2010 2009

CIRCULANTE CIRCULANTE Bancos c/ movimento nota 4 132 1.481 Adiantamentos de clientes 58 342 Aplicações de liquidez imediata nota 4 19.441 63.305 Fornecedores 15.435 24.602 Clientes nota 5 29.987 15.101 Empréstimos e Financiamentos nota 16 62.259 65.162 Estoques nota 6 11.499 11.770 Impostos e Contribuições nota 17 6.423 5.466 Adiantamentos a fornecedores 70 105 Provisões de Pessoal nota 18 5.534 4.629 Impostos e Contrib. a recuperar nota 7 1.530 34.701 Dividendos 7 6 Aplicações financeiras vinculadas nota 8 14.938 0 Créditos de pessoal 1.909 776 Cauções e Depósitos nota 9 3.212 3.370 Provisão para contingências nota 19 0 38.505 Outros ativos circulantes 1.101 137 Contingências a Pagar nota 19 34.312 0 Ativo fiscal diferido nota 10 0 192 125.937 139.488 Custos e Despesas Antecipadas nota 11 2.297 2.286

84.207 132.448

NÃO CIRCULANTE NÃO CIRCULANTERealizável a Longo Prazo 134.091 126.407 Impostos e Contribuições nota 17 806 365 Depósitos judiciais nota 12 20.463 14.053 Adiantamento de Clientes 0 57 Cauções e Depósitos nota 9 5 436 Empréstimos e Financiamentos nota 16 0 86.007 Aplicações financeiras vinculadas nota 8 0 14.045 Provisão para contingências nota 19 25.410 36.642 Custos e Despesas Antecipadas nota 11 0 468 26.216 123.071 Impostos e Contrib. a recuperar nota 7 110.141 82.823 Ativo fiscal diferido nota 10 0 12.049 PATRIMÔNIO LÍQUIDO Créditos Judiciais a Receber nota 13 3.482 2.533 Capital social nota 20 83.154 107.269

Reserva de reavaliação 2.747 2.817Imobilizado nota 14 18.159 19.401 Prejuízos acumulados -33.626 -94.115 Intangível nota 15 2.971 274 Recursos p/aumento de capital 35.000 0

155.221 146.082 87.275 15.971

TOTAL DO ATIVO 239.428 278.530 TOTAL DO PASSIVO + PL 239.428 278.530

ATIVO PASSIVO

BALANÇO PATRIMONIAL DO PERÍODO FINDO EM 31.12.2010 (Em Milhares de Reais)

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Demonstração de Resultados:

2010 2009

RECEITA OPERACIONAL BRUTA nota 21 397.799 373.056

Vendas 83 1.221

Serviços 397.716 371.835

DEDUÇÕES nota 22 -53.111 -49.994

Impostos s/ vendas e serviços -53.111 -49.994

RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA 344.688 323.062

CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS E

SERVIÇOS PRESTADOS nota 23 -309.160 -298.184

LUCRO BRUTO 35.528 24.878

DESPESAS OPERACIONAIS -50.997 -97.167

Despesas com vendas nota 24 -571 -742

Despesas gerais e administrativas nota 25 -35.215 -30.587

Provisão (Reversão) para contingências e riscos de crédito nota 26 -15.149 -66.834

Outras receitas ( despesas) operacionais -62 996

LUCRO (PREJUÍZO) OPERACIONAL ANTES DOSENCARGOS FINANCEIROS LÍQUIDOS -15.469 -72.289

Encargos Financeiros Líquidos nota 27 -5.986 -13.618

LUCRO (PREJUÍZO) OPERACIONAL APÓS ENCARGOS FINANCEIROS LÍQUIDOS -21.455 -85.907

RESULTADO ANTES DO IMPOSTO DE RENDA E

CONTRIBUIÇÃO SOCIAL -21.455 -85.907

Provisão para IR e CSLL 0 0

Imposto de renda e contribuição social diferidos nota 10 -12.241 428

PREJUÍZO DO EXERCÍCIO -33.696 -85.479

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Mutações do Patrimônio Líquido:

Capital SocialReserva de

ReavaliaçãoPrejuízos

AcumuladosRec. p/ Aumento

de Capital

Total do Patrimônio

Líquido

Em 31 de dezembro de 2008 17.182 2.888 -90.321 171.701 101.450Realização da reserva de reavaliação -71 71 0Aumento de Capital Social 171.701 -171.701 0Redução de Capital Social (Compensação de Prejuízos) -81.614 81.614 0Prejuízo do exercício -85.479 -85.479 Em 31 de Dezembro de 2009 107.269 2.817 -94.115 0 15.971Realização da reserva de reavaliação -70 70 0Aumento de Capital Social 70.000 70.000Adiantamento p/ futuro aumento de capital 35.000 35.000Redução de Capital Social (Compensação de Prejuízos) -94.115 94.115 0Prejuízo do exercício -33.696 -33.696 Em 31 de Dezembro de 2010 83.154 2.747 -33.626 35.000 87.275

(Em Milhares de Reais)DO PERÍODO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2010

DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO

Demonstração dos Fluxos de Caixa:

2010 2009

Caixa Gerado pelas Atividades Operacionais -42.357 16.352 Prejuízo do Exercício -33.696 -85.479 Atualização de Empréstimos 12.877 13.727 Reversão/Aumento do Ativo Fiscal Diferido 12.241 -428 Depreciação e Amortização 4.614 4.310 Lucro Ajustado -3.964 -67.870 Diminuição / Aumento do Ativo Operacional -4.656 28.168 Diminuição /Aumento do Passivo Operacional -33.737 56.054

Caixa Utilizado pelas Atividades de Investimento -6.071 -2.432 Aquisições para Ativo Imobilizado / Intangível -6.261 -2.987 Baixas de Ativo Imobilizado 190 555

Caixa Gerado pelas Atividades de Financiamento 3.215 -12.712 Capital Próprio 105.000 0 Aumento de capital social 70.000 0 Adiant.p/futuro aumento de capital - Banco do Brasil 35.000 0 Capitais de Terceiros -101.785 -12.712 Aquisição de Empréstimos 0 150.000 Amortização dos Empréstimos -101.785 -162.712

Variação Líquida de Caixa e Equivalentes de Caixa -45.213 1.208

Aumento de Caixa e Equivalentes de Caixa -45.213 1.208 No início do período 64.786 63.578 No final do período 19.573 64.786

DO PERÍODO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2010(Em milhares de reais)

DEMONS TRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA - MÉTODO INDIRETO

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Demonstração do Valor Adicionado:

2010 2009Receitas 397.799 373.056 Operacionais 397.799 373.056

Insumos adquiridos de terceiros -277.827 -273.690 Serviços de Terceiros -210.868 -216.722 Custos de Vendas e Serviços -45.980 -35.183 Serviços e Concessões Públicas -10.479 -11.565 Outros -10.500 -10.220 Perdas não operacionais 0 0

Valor adicionado bruto 119.972 99.366

Retenções -32.002 -70.716 Depreciação e Amortização -4.614 -4.310 Provisão para contingências e riscos de crédito -15.147 -66.834 Reversão/Ajuste - Ativo Fiscal Diferido -12.241 428

Valor adicionado recebido em transferência 11.060 7.909 Receitas Financeiras e Variações de Créditos 11.060 7.909

Valor adicionado total a distribuir 99.030 36.559

Distribuição do valor adicionado 99.030 36.559 Pessoal e Encargos 51.503 38.953 Impostos, taxas e contribuições 55.681 55.707 Juros e aluguéis 25.541 27.378 Prejuízo do período -33.696 -85.479

DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADODO PERÍODO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2010

(Em Milhares de Reais)

Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis em 31/12/2010 e 31/12/2009 – R$ Mil NOTA 1 - CONTEXTO OPERACIONAL: A Cobra Tecnologia S.A., sociedade anônima de capital fechado, controlada pelo Banco do Brasil, constituída em 18 de julho de 1974, tem por objeto desenvolver, fabricar, comercializar, alugar, integrar, importar e exportar equipamentos e sistemas de eletrônica digital, periféricos, programas e produtos associados, insumos e suprimentos, bem como prestar serviços afins, abrangendo: Assistência técnica, serviços técnicos de informática, automação eletrônica, adaptação, personalização, implantação, instalação, reparação, manutenção, projeto e implantação de redes de comunicação de voz, dados e imagens, gerenciamento eletrônico, digitalização, digitação, processamento de dados e teleprocessamento; Microfilmagem, fitoteca, impressão, reprografia, retaguarda de atividades bancárias e de quaisquer outras; Assessoria, consultoria, modernização, planejamento, gestão de projetos, programação, análise de sistemas, treinamento, gerenciamento e apoio logístico; Supervisão e execução de atividades inerentes a terminais eletrônicos de auto-atendimento e a centros de atendimento e Correspondente bancário.

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NOTA 2 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES E PRINCIPAIS DIRETRIZES CONTÁBEIS: As demonstrações contábeis foram elaboradas a partir de diretrizes contábeis emanadas da Lei das Sociedades por Ações e estão apresentadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil.

A elaboração das demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil requer que a Administração use de julgamento na determinação e registro de estimativas contábeis, quando aplicável. Ativos e passivos significativos sujeitos a essas estimativas e premissas incluem o valor residual do ativo imobilizado, provisão para créditos de liquidação duvidosa, ativos fiscais diferidos, provisão para demandas trabalhistas, fiscais e cíveis. Os valores definitivos das transações envolvendo essas estimativas somente são conhecidos por ocasião da sua liquidação.

NOTA 3 – PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS ADOTADAS:

3.1) Estimativas:

Os números apresentados nas Demonstrações Contábeis são baseados em pressupostos e estimativas com relação às expectativas futuras de recebimentos e pagamentos das transações e eventos econômicos ocorridos até o presente período. Os valores reais podem divergir dos valores estimados quando da materialização dos eventos que geraram essas estimativas, as quais são revisadas periodicamente.

3.2) Apuração do Resultado:

As receitas e as despesas são registradas de acordo com o regime de competência.

3.3) Caixa e Equivalentes de Caixa:

Caixa e Equivalentes de Caixa estão representados por disponibilidades de liquidez imediata com prazos originais na data da efetiva aplicação iguais ou inferiores a 90 dias, sujeitas a insignificante risco de mudança de valores.

3.4) Aplicações Financeiras:

As aplicações financeiras de liquidez são registradas pelo valor de aplicação ou aquisição, acrescido dos rendimentos auferidos até a data de balanço.

3.5) Custos e Despesas Antecipadas:

Referem-se às aplicações de recursos em pagamentos antecipados, cujos benefícios ou prestação de serviço à empresa ocorrerão durante os exercícios seguintes.

3.6) Imobilizado: Os ativos imobilizados são avaliados pelo custo de aquisição, subtraído de depreciação, calculada pelo método linear, mediante aplicação de taxas que levam em consideração a vida útil do bem. A Companhia decidiu por manter a reserva de reavaliação dos bens imóveis constituída em 2005.

3.7) Intangível:

Os ativos intangíveis estão sujeitos à amortização e referem-se aos desembolsos para aquisição de direitos de uso de software.

3.8) Redução do Valor Recuperável de Ativos não Financeiros – Impairment:

Os valores dos ativos não financeiros são revistos anualmente para determinar se há alguma indicação de perda de seu valor recuperável.

3.9) Demais Ativos:

Os demais elementos patrimoniais do Ativo Circulante e do Ativo Não Circulante são mensurados pelo custo de aquisição acrescido, quando aplicável, de rendimentos e variações monetárias auferidos.

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3.10) Empréstimos e Financiamentos:

Os empréstimos e financiamentos estão registrados pelo custo de contratação, acrescidos dos respectivos encargos financeiros contratuais até a data destas demonstrações contábeis.

3.11) Benefícios e Provisões de Pessoal:

Os benefícios a empregados, relacionados a benefícios de curto prazo para os empregados atuais, estão sendo reconhecidos pelo regime de competência de acordo com os serviços prestados e direitos adquiridos. A Companhia não possui benefícios pós-emprego, relacionados a complemento de aposentadoria, assistência médica e outros.

3.12) Provisões de Contingências:

Os passivos contingentes são reconhecidos nas demonstrações contábeis quando, baseado na opinião dos advogados e da Administração, for considerado provável o risco de perda de uma ação judicial ou administrativa, com uma provável saída de recursos para a liquidação das obrigações com os montantes envolvidos sendo mensuráveis com suficiente segurança.

3.13) Provisões para Créditos de Liquidação Duvidosa: A provisão é constituída para fazer face às potenciais perdas relativas a créditos de qualquer natureza pendentes de recebimento. O critério de aprovisionamento está, principalmente, associado ao tempo de vencimento dos créditos.

3.14) Demais Passivos:

Os demais elementos patrimoniais do Passivo Circulante e do Passivo Não Circulante são registrados pelos valores conhecidos ou calculáveis e acrescidos, quando aplicável, de encargos financeiros e variações monetárias.

NOTA 4 – CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA:

O Caixa e Equivalentes de Caixa estão assim constituídas:

Descrição - Valores em R$ Mil 2010 2009

Bancos c/ Movimento 132 1.481

Aplicações em Renda Fixa 19.441 63.305

Total 19.573 64.786 NOTA 5 – CLIENTES:

As contas a receber estão assim constituídas:


Duplicatas a receber 30.339 15.105

Prov. p/ riscos de créditos (352) (4)

Total 29.987 15.101

A Companhia considera que a provisão constituída com base no tempo de vencimento dos títulos é suficiente para cobrir possíveis perdas na realização das contas a receber.

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NOTA 6 – ESTOQUES:

Os estoques estão assim constituídos:

De sc riç ã o Va lo re s e m R$ M il 2010 2009

M a nut e nç ã o 13.718 17 .212

C ome rc ia l 261 889

Impre ssã o 1.343 1 .373

Indus t ria l 629 683

Re c e pç ã o e Expe d iç ã o 357 431

P ro v . pa ra Obso le s c ê nc ia (4 .809) (8 .818)

T o t a l 11 .499 11 .770 Os itens de manutenção correspondem a peças destinadas a atividade de assistência técnica. A desvalorização das partes e peças no mercado de informática é acelerada e considerando que a Cobra Tecnologia S.A., por razões contratuais, é obrigada a manter grandes volumes destes bens para realizar a atividade de assistência técnica, a Companhia constitui provisão para perdas por obsolescência com base na perspectiva de utilização desses bens.

O montante aprovisionado corresponde a peças que aguardam decisão de sucateamento ou de reparo da área de assistência técnica. A redução no exercício decorre de baixas por alienação ou recuperação de peças.

NOTA 7 - IMPOSTOS E TAXAS A RECUPERAR:

Os impostos e contribuições a recuperar estão assim constituídos:

Descrição - Valores em R$ MilCirculante

Não Circulante Circulante

Não Circulante

IRPJ 81 72.939 27.271 54.461

ISS 987 496 2.198 -

CSLL - 16.723 4.000 12.852

PASEP 30 2.765 143 2.599

COFINS 226 12.755 828 11.989

INSS - 4.463 - 922

ICMS 205 - 261 -

IPI 1 - - -

Total 1.530 110.141 34.701 82.823

20092010

IRPJ, CSLL, PASEP e COFINS – Através da Lei 10.833/2003, o Governo Federal determinou que as sociedades de economia mista, controlados diretamente pela União, retenham compulsoriamente tributos federais na fonte (IRPJ, CSLL, PASEP e COFINS). A Cobra Tecnologia não compensa integralmente os tributos retidos na fonte. A Receita Federal do Brasil restituiu de IRPJ e CSLL a Cobra: R$ 45 milhões em 2008, R$ 30 milhões em 2009 e R$ 31 milhões em 2010.

Os créditos de PASEP e COFINS serão compensados no curto prazo.

ISS – Retenção na fonte de clientes sobre os contratos de serviços de âmbito nacional. Os valores com potencial de compensação no curto prazo estão classificados no circulante e os que dependem de deferimentos da autoridade fiscal no ativo não circulante. Diante das incertezas associadas às suas compensações foi constituída provisão para créditos de liquidação duvidosa.

ICMS – Saldos credores do livro de apuração da SEDE e Filiais.

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NOTA 8 – APLICAÇÕES FINANCEIRAS CIRCULANTES E NÃO CIRCULANTES:



Não Circulante

COBRA FIDC II (Subordinadas) 14.938 - - 14.045 TOTAL 14.938 - - 14.045

2010 2009

A aplicação COBRA FIDC II será resgatada em agosto de 2011. NOTA 9 – CAUÇÕES E DEPÓSITOS:

O saldo em cauções e depósitos refere-se a garantias fornecidas a clientes e fornecedores e estão assim constituídos:



Não Circulante

Clientes 3.070 5 3.228 436

Fornecedores 142 - 142 -

Total 3.212 5 3.370 436

20092010

NOTA 10 - ATIVO FISCAL DIFERIDO:



Não Circulante

Ativo Fiscal Diferido - - 192 12.049

Total - - 192 12.049

2010 2009

O Ativo Fiscal Diferido foi baixado no exercício de 2010, não havendo prescrição dos direitos advindos com a compensação entre os prejuízos históricos e os lucros futuros esperados e consequente diminuição dos valores a pagar de IRPJ e CSLL. Existem perto de R$150 milhões de prejuízos fiscais acumulados.

NOTA 11 – CUSTOS E DESPESAS ANTECIPADAS:

A composição dos custos e despesas antecipadas é a seguinte:



Não Circulante

Custos a Apropriar 1.754 - 1.591 -

Despesas a Apropriar 543 - 695 468Total 2.297 2.286 468

2010 2009

Os custos a apropriar referem-se, principalmente, a custos antecipados com manutenção de sistema corporativo e as despesas a apropriar referem-se, basicamente, aos gastos antecipados com o COBRA FIDC II e apólices de seguros.

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NOTA 12 – DEPÓSITOS JUDICIAIS:

Os depósitos judiciais estão assim constituídos:


Trabalhistas 6.467 6.221

Tributários 428 1.867

Cíveis 13.568 5.965

Total 20.463 14.053 A elevação de depósitos cíveis decorre, principalmente, de desembolso relacionado a litígio com ex-fornecedor. Os depósitos são efetuados junto a CEF e BB, com remuneração equivalente ao IPCA. NOTA 13 – CRÉDITOS JUDICIAIS:

O montante registrado em créditos judiciais no ativo não circulante corresponde a créditos judiciais a receber na forma de precatórios. Foram recebidas duas parcelas e restam oito parcelas a receber.

NOTA 14 – IMOBILIZADO:

O imobilizado está assim constituído:

2010 2009Taxa de Custodeprec. histórico e Deprec. Valor Valor

Descrição - Valores em R$ Mil a.a. % reavaliado acumulada líquido líquidoTerrenos 2.025 2.025 2.025Edifícios 4% 2.800 629 2.171 2.279Instalações 20% 176 176 5 Equipamentos de proc. de dados 20% 28.751 24.983 3.768 4.435 Máquinas e equipamentos 10% 11.660 5.259 6.401 7.114Móveis e utensílios 10% 4.602 2.083 2.519 2.719Equip. de proc. de dados locados 20% 25.951 25.803 148 803Benfeitorias em imóveis de terceiros - 3.403 2.477 926 - Imobilizações em andamento - 25 - 25 21 Total 79.393 61.234 18.159 19.401

Os bens imóveis possuem ônus reais em virtude de estarem garantindo processos judiciais. NOTA 15 – INTANGÍVEL:

O ativo intangível está assim constituído:

2009

Taxa de Amortiz. Valor Valor

Descrição - Valores em R$ Mil amortiz. Custo acumul. líquido líquido

Direitos de Uso de Software 20% a.a 3.516 545 2.971 274

Total 3.516 545 2.971 274

2010

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NOTA 16 - EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS:

Os empréstimos e financiamento estão assim constituídos:

2010Descrição -

Valores em R$ Mil Taxa Vcto CirculanteNão

Circulante CirculanteNão

Circulante

COBRA FIDC II CDI + 2,3% aa jul-11 62.259 - 65.162 86.007Total 62.259 - 65.162 86.007

2009

O fundo possui garantia dos direitos creditórios dos contratos de assistência técnica com o Banco do Brasil e das cotas subordinadas vinculadas ao fundo, registradas no ativo não circulante. Foi realizada Assembléia Geral Extraordinária em 11.02.2011 que aprovou nova emissão de cotas de fundo de investimento em direitos creditórios – COBRA FIDC III no montante de R$ 80 milhões. NOTA 17 - IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES:

Os impostos e contribuições a pagar estão assim constituídos:



Não Circulante

INSS 1.900 - 1.359 -

PASEP/COFINS/CSLL 717 - 324 -

IR-Retido na Fonte 742 - 546 -

FGTS 317 - 207 -

ISS 2.579 644 2.562 189

ICMS 162 162 359 176

IPI - - 98 -

Outros 6 - 11 -

Total 6.423 806 5.466 365

2010 2009

NOTA 18 – PROVISÕES DE PESSOAL:

As provisões de pessoal estão assim constituídas:

Desc riç ã o - Va lo re s em R$ M il 2010 2009

P rov isão de fé ria s 4.255 3 .495

P rov isão pa ra lic e nç a p rêmio 1.279 1 .134

T o t a l 5 .534 4 .629 As provisões para férias e licença prêmio estão acrescidas dos respectivos encargos sociais e foram constituídas com base nos direitos adquiridos dos funcionários até 31.12.2010.

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NOTA 19 - PROVISÃO PARA CONTINGÊNCIAS A Companhia responde por processos judiciais e administrativos de natureza trabalhista, tributária e cível. A Administração, baseada na opinião de seus advogados, constituiu provisão para aquelas causas cujo desfecho desfavorável é considerado provável. O valor de cada contingência é periodicamente verificado, podendo ser modificado para mais ou para menos, conforme o caso, em função do trâmite do processo e das decisões nele tomadas.

As contingências passivas classificadas como prováveis de ocorrer totalizam o montante R$ 25,4milhões em 2010 (R$ 75,1 milhões em 2009).

Descrição - Valores em R$ Mil Circulante

Não Circulante Total Circulante

Não Circulante Total

Trabalhistas - 9.289 9.289 - 8.218 8.218Tributários - 1.951 1.951 - 3.213 3.213Cíveis - 14.170 14.170 38.505 25.211 63.716Total - 25.410 25.410 38.505 36.642 75.147

(Risco de Perda) = Provável

2010 2009

O montante de Provisão para Contingências Circulantes de 2009 foi transferido para Contingências a Pagar no Passivo Circulante em 2010 e apresenta saldo de R$ 34.312 mil em 31.12.2010. Além dos valores aprovisionados, existem contingências passivas classificadas pelos advogados como possíveis de ocorrer, conforme demonstrado abaixo:

Desc riç ão - Valores em R$ Mil 2010 2009

Trabalhistas 13.569 12.928

T ributários 16.260 14.403

Cíveis 58.968 9.363

Total 88.797 36.694

Possível

O incremento de contingências cíveis possíveis de ocorrer está associado a ações civis públicas referentes a fatos históricos da Companhia. NOTA 20 – CAPITAL SOCIAL: O Capital Social está representado por 244.176.060 ações sem valor nominal, sendo 122.088.030 ordinárias e 122.088.030 preferenciais. A Assembléia Geral Extraordinária realizada em 27.07.2010 deliberou pelo aumento de capital social de R$ 70.000 mil e a concomitante redução de capital para compensação de prejuízos apurados até 31.12.2009 de R$ 94.115 mil. Em agosto de 2010, ocorreu integralização de capital de R$ 69.995 mil e a redução de capital foi registrada.

O controle acionário pertence ao Banco do Brasil com 99,95% do total de ações:

O acionista Banco do Brasil realizou adiantamento para futuro aumento de capital em dez/10 no montante de R$ 35.000 mil. Foi realizada Assembléia Geral Extraordinária em 11.02.2011 que aprovou aumento de capital social de R$ 70.000 mil do qual será abatido o adiantamento de R$ 35.000 mil.

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NOTA 21 – RECEITA OPERACIONAL BRUTA: A Receita Bruta da Companhia foi gerada, principalmente, por contratos de médio e longo prazos que possuem como objeto serviços de assistência técnica, contact center, licenciamento de software, impressão, digitalização e processamento de documentos e totalizando R$ 397.799 mil em 2010 (R$ 373.056 mil em 2009). NOTA 22 – DEDUÇÕES: As deduções correspondem a tributos federais, estaduais e municipais (COFINS, PASEP, ICMS e ISS) incidentes sobre o faturamento bruto e totalizam R$ 53.111 mil em 2010 (R$ 49.994 mil em 2009). NOTA 23 – CUSTOS DOS PRODUTOS E SERVIÇOS PRESTADOS: Os custos de vendas e serviços incluem os gastos com mão de obra, fornecedores contratados para operacionalização dos serviços, locomoção de técnicos, aluguéis, infraestrutura, partes e peças, insumos de impressão e totalizam R$ 309.160 mil em 2010 (R$ 298.184 mil em 2009). NOTA 24 - DESPESAS COM VENDAS:

Descrição - Valores em R$ Mil 2010 2009Pessoal 370 610 Viagens e deslocamentos 19 18 Serviços especializados 169 82 Outras Despesas 13 32 Total 571 742

NOTA 25 – DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS:

Desc riç ão - Valores em R$ M il 2010 2009Pessoal 15.876 11.184 Serv iç os espec ia lizados 6.538 7.861 Serv iç os (tarifas) públic as 1.873 1.823 V iagens e desloc amentos 853 620 Deprec iaç ão e amort izaç ão 1.637 1.374 Manutenç ão de Sist emas 1.458 829 Serv iç os Jurídic os 697 715 Propaganda 151 310 Seguros 177 217 Responsabilidade Soc ia l 196 326 T re inamento 131 122 Honorários da Administ raç ão 2.202 2.003 IPT U 187 247 ICMS Diversos 283 528 Outras despesas 2.956 2.428 T ot al 35.215 30.587

O aumento corresponde, principalmente, a gastos não recorrentes (R$ 3.626 mil) gerados pela necessidade de substituição de prestação de serviços por pessoal próprio.

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NOTA 26 – PROVISÕES PARA CONTINGÊNCIAS E RISCOS DE CRÉDITO

De sc riç ã o - V a lo re s e m R$ M il 2010 2009

P ro v .( re v e rsã o ) p / c o n t ingê n c ia s 13 .976 59 .645

P ro v . p / c ré d it o s de liq . Duv ido s a 1 .173 7 .189 C o n ta s a Re ce b e r 3 4 9 - C ré d it o s e Va lo re s 1 4 4 - P e rd a s d e ISS 6 8 0 7 .1 8 9

T o t a l 15 .149 66 .834 NOTA 27 – ENCARGOS FINANCEIROS LÍQUIDOS:

Desc rição - Valores em R$ Mil 2010 2009

Despesas Bancárias e IOF 479 346

Variações Passivas 3.153 1.656

Encargos Financ eiros 13.416 19.593

Receitas Financeiras (4.491) (6.368)

Variações Ativas (6.571) (1.609)

Total 5.986 13.618 NOTA 28 – TRANSAÇÕES COM PARTES RELACIONADAS:

As operações ativas e passivas com as partes relacionadas em 31/12/2010 e 31/12/2009 e seus respectivos resultados no exercício de 2010 e 2009 são os seguintes:

Empresa Ativos 31.12.2010 31.12.2009Banco do Brasil Conta Corrente 123 1.289Banco do Brasil Aplicações Financeiras 19.368 42.303Banco do Brasil Contas a Receber 14.804 5.743BBTUR Contas a Receber 39 - BRASIL VEÍCULOS Contas a Receber 3 31BRASILPREV SEG. Contas a Receber 19 -

TOTAL 34.356 49.366Empresa Passivos 31.12.2010 31.12.2009Banco do Brasil Fopag 1.910 504BBTUR Passagens e Hospedagens - 104

TOTAL 1.910 608Empresa Receitas 2010 2009Banco do Brasil Prestação de Serviços 384.024 357.420BBTUR Prestação de Serviços 179 37BRASILCAP Prestação de Serviços 222 224BRASIL VEÍCULOS Prestação de Serviços 601 611BRASILPREV SEG. Prestação de Serviços 115 222BRASIL SAÚDE Prestação de Serviços 56 125Caixa dePrevidência

Prestação de Serviços 298 - Aliança do Brasil Prestação de Serviços 1.385 799

TOTAL 386.880 359.438Empresa Despesas 2010 2009Banco do Brasil Salários e Benefícios 7.727 4.332BBTUR Passagens e Hospedagens 1.308 3.179BB CARTÕES Ticket Refeição 3.624 2.843

TOTAL 12.659 10.354

Valores em R$ Mil

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NOTA 29 – SEGUROS: Os seguros contratados, na sua maioria contra incêndios, seguem a política da Companhia, no que tange à cobertura de seus ativos, e os de terceiros alugados pela empresa de acordo com a análise de risco e o aspecto econômico-financeiro. As principais coberturas de seguros da Companhia são para cobertura de riscos em Estoques e Edificações.

NOTA 30 – CONVERGÊNCIA ÀS NORMAS INTERNACIONAIS:

Em aderência ao processo de convergência com as normas internacionais de contabilidade, Lei 11.638/07, diversas normas e orientações foram emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC) e pelo Conselho Federal de Contabilidade. As principais alterações e as providências adotadas pela Cobra Tecnologia encontram-se sumariadas a seguir:

CPC 01 e CFC - Resolução nº 1.292/10 - Redução ao Valor Recuperável de Ativos - A Companhia avalia periodicamente a capacidade de recuperação de seus ativos. CPC 03 e CFC - Resolução nº 1.296/10 - Substituição da demonstração das origens e aplicações de recursos pela demonstração dos fluxos de caixa. Adotado a partir de 2008. CPC 04 e CFC - Resolução nº 1.303/10 - Criação dos subgrupos de Intangível, no ativo permanente. O subgrupo de Intangível foi criado em 2008. CPC 05 e CFC - Resolução nº 1.297/10 - Divulgação sobre Partes Relacionadas. Adotada desde 2008. CPC 06 e CFC - Resolução nº 1.304/10 - Operações de Arrendamento Mercantil. A Companhia não possui operações desta natureza em 31.12.2010. CPC 09 e CFC - Resolução nº 1.138/09 - Inclusão da demonstração do valor adicionado. Adotado a partir de 2008. CPC 12 e CFC - Resolução nº 1.151/09 - Ajuste a Valor Presente. A Companhia avalia periodicamente seus ativos. CPC 13 e CFC - Resolução 1.152/09 - Extinção do Ativo Diferido e o término da possibilidade de constituir novas reavaliações de bens. A Companhia decidiu por efetuar a baixa do ativo fiscal diferido e manter a reserva de reavaliação constituída antes da edição da Lei 11.638/07 até a sua efetiva realização. CPC 16 e CFC - Resolução nº 1.170/09 - Estoques. A Companhia possui estoques que geram receitas de prestação de serviços mensais (assistência técnica e impressão de documentos). Este ativo possui relevante valor econômico na medida em que apóia a geração de cerca de R$ 20 milhões de faturamento ao mês. Os itens de estoques considerados obsoletos foram aprovisionados como perdas em função de baixa perspectiva de utilização desses bens. CPC 24 e CFC - Resolução nº 1.184/09 - Evento Subsequente. A Companhia adota a prática de emitir as demonstrações contábeis na data de sua apreciação pela Diretoria Executiva. As datas de aprovação ficam devidamente registradas na Companhia. CPC 25 e CFC - Resolução nº 1.180/09 – Provisões para ativos e passivos contingentes. A Companhia adota a prática de avaliar mensalmente as provisões desta natureza. CPC 26 e CFC - Resolução nº 1.185/09 - Nova apresentação das Demonstrações Contábeis. Adotada desde 2008. CPC 27 e CFC nº 1.177/09 - Ativo Imobilizado – A Companhia entende que o método e a taxa de depreciação, atualmente utilizados, são adequados ao seu negócio. CPC 32 e CFC – Resolução nº 1.189/09 - Tributos sobre o Lucro - Vide nota nº 10.

NOTA 31 – OUTRAS INFORMAÇÕES: O acionista controlador divulgou em 12 de fevereiro de 2010, o seguinte fato relevante ao mercado: “Em conformidade com o § 4, do artigo 157, da Lei n. 6.404, de 15 de dezembro de 1976, e com a Instrução CVM n. 358, de 03 de janeiro de 2002, o Banco do Brasil S.A. comunica que: 1. Celebrou Memorando de Entendimentos (ME) com a Caixa Participações S.A.(CaixaPar) e Caixa Econômica Federal (CEF) com o objetivo de realizar estudos sobre a viabilidade de parceria operacional ou societária na Cobra Tecnologia S.A., empresa controlada pelo BB. 2. A referida associação na Cobra terá por objetivo o fornecimento de soluções de tecnologia e informática, em especial para a CEF e BB, sem prejuízo das demais atividades atualmente desenvolvidas pela empresa. 3. O ME não tem caráter vinculante e informações adicionais consideradas importantes serão prontamente divulgadas ao mercado de acordo com a evolução dos estudos e das futuras decisões”. As demonstrações contábeis são autorizadas para emissão e submissão ao Conselho de Administração em 15 de fevereiro de 2011.

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ITEM 4 DA PARTE “B” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010

Composição Acionária do Capital Social:

UJ COMO INVESTIDA Denominação completa: Cobra Tecnologia

Ações Ordinárias (%) ACIONISTAS 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010

Banco do Brasil 4.099.601 22.654.108 121.959.601 BB Banco de Investimentos S/A 1.482 1.482 1.482

Gov

erno

% Participação Indireta do Governo 99,396% 99,890% 99,896% Pessoas Físicas 11.691 11.691 62.901 Pessoas Jurídicas 13.211 13.212 64.040 Capital Estrangeiro 6 6 6

Fre

e Fl

oat

% free float 0,604% 0,110% 0,104%

Subtotal Ordinárias (%) 100% 100% 100% Ações Preferenciais (%)

ACIONISTAS 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 Banco do Brasil - 22.680.025 122.087.570 BB Banco de Investimentos S/A - 180 180

Gov

erno

% Participação Indireta do Governo - 99,99% 99,99%

Pessoas Físicas - - - Pessoas Jurídicas 474 294 280 Capital Estrangeiro - - - F

ree

Floa

t

% free float 100% 0,01% 0,01% Subtotal Preferenciais (%) 100% 100% 100%

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ITEM 5 DA PARTE “B” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010

PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTES

AOS ILMOS. SRS. ADMINISTRADORES E ACIONISTAS DA COBRA TECNOLOGIA S.A. RIO DE JANEIRO - RJ

RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS Examinamos as demonstrações financeiras individuais da COBRA TECNOLOGIA S.A., que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2010 e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas. Responsabilidade da Administração sobre as demonstrações financeiras A administração da COBRA TECNOLOGIA S.A. é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações financeiras livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Responsabilidade dos auditores independentes Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações financeiras com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objeto de obter segurança razoável de que as demonstrações financeiras estão livres de distorção relevante. Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidências a respeito dos valores e divulgações apresentados nas demonstrações financeiras. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações financeiras, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações financeiras da COBRA TECNOLOGIA S.A. para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma opinião sobre a eficácia desses controles internos da COBRA TECNOLOGIA S.A. Uma auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações financeiras tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião.

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Opinião Em nossa opinião, as demonstrações financeiras acima referidas, quando lidas em conjunto com as notas explicativas que as acompanham, apresentam adequadamente, em seus aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da COBRA TECNOLOGIA S.A. em 31 de dezembro de 2010, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. Outros assuntos Demonstração do valor adicionado Examinamos, também, a demonstração do valor adicionado (DVA), referente ao exercício findo em 31 de dezembro de 2010, cuja apresentação é requerida pela legislação societária brasileira para companhias abertas e como informação suplementar pelas IFRS que não requerem a apresentação da DVA. Essa demonstração foi submetida aos mesmos procedimentos de auditoria descritos anteriormente e, em nossa opinião, está adequadamente apresentada, em seus aspectos relevantes, em relação às demonstrações financeiras tomadas em conjunto.

Rio de Janeiro, 11 de fevereiro de 2011.

UHY MOREIRA - AUDITORES CRC RS 3717 S RJ

HERALDO S.S. DE BARCELLOS Contador CRC RS 11609 S RJ

Responsável Técnico ODILSON GONÇALVES FERNANDES

Contador CRC T DF 52869 S RJ Auditor

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ITEM 12 DA PARTE “C” DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010 Remuneração dos Conselhos de Administração e Fiscal CONSELHO NOME INÍCIO FIM Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novem broDezembro Total

ALDAIR GONÇALVES 30/04/08 08/03/10 3.370,80 3.370,80 3.370,80 3.370,80 3.370,80 16.854,00FAUSTO DE ANDRADE RIBEIRO 01/05/09 01/08/10 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 64.000,00PEDRO VIEIRA DE SOUSA JUNIOR 04/01/08 12/03/10 8.000,00 8.000,00 8.000,00 24.000,00

16.000,00 16.000,00 16.000,00 11.370,80 11.370,80 11.370,80 11.370,80 11.370,80 104.854,00DANIEL ANDRE STIELER 27/04/09 26/04/11 2.635,61 2.367,55 4.775,10 2.367,55 2.367,55 14.513,36FERNANDO EURICO DE PAIVA GARRIDO 24/04/07 27/04/09 2.903,67 2.367,55 2.367,55 2.367,55 10.006,32LUIZ CLAUDIO LIGABUE 27/04/10 26/04/11 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 18.940,40LUIZ FERNANDO ALVES 27/04/10 26/04/11 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 18.940,40MARCIO AUGUSTO ESMERALDO MONTELLA 30/04/08 27/04/10 2.903,67 2.367,55 2.367,55 2.367,55 10.006,32RUBENS ANDRE CHAGAS DE BRITO 27/04/10 26/04/11 2.367,55 2.367,55

8.442,95 4.735,10 7.102,65 4.735,10 9.510,20 7.102,65 7.102,65 4.735,10 7.102,65 4.735,10 4.735,10 4.735,10 74.774,35ALDAIR GONÇALVES 30/04/08 08/03/10 134,03 134,03BERNARDO DE AZEVEDO SILVA ROTHE 31/08/09 10/12/10 134,03 134,03DYOGO HENRIQUE DE OLIVEIRA 12/12/08 30/04/11 2.903,67 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 28.946,72FRANCISCO MENDES DE BARROS 30/04/08 30/04/11 2.367,55 2.367,55GEORGE DE FIGUEIREDO LEITÃO 31/08/09 10/12/10 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 11.837,75JOSE FRANCISCO ALVARES RAYA 24/04/05 10/12/10 2.903,67 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 24.211,62JOSÉ MAURICIO CARDOSO PEREZ 27/04/09 30/04/11 2.903,67 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 28.946,72MARCO ANTONIO ASCOLI MASTROENI 29/04/05 30/04/11 2.635,61 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 28.678,66NAZARE LOPES BRETAS 12/12/08 30/04/11 2.903,67 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 2.367,55 26.579,17

14.518,35 11.837,75 11.837,75 14.205,30 11.837,75 11.837,75 14.205,30 14.205,30 14.205,30 11.837,75 9.470,20 11.837,75 151.836,25Total geral 38.961,30 32.572,85 34.940,40 30.311,20 32.718,75 30.311,20 32.678,75 30.311,20 21.307,95 16.572,85 14.205,30 16.572,85 331.464,60

CONAD

MÊSPERÍODO

COAUD

COFIS

Síntese da remuneração dos administradores:

Identificação do Órgão Órgão: COBRA TECNOLOGIA

EXERCÍCIO Remuneração dos Administradores 2008 2009 2010 Número de membros: - - - I – Remuneração Fixa (a+b+c+d) 604.011,56 1.263.833,06 1.651.732,82

a) salário ou pró-labore 604.011,56 1.237.581,60 1.604.668,61 b) benefícios diretos e indiretos - 26.251,46 47.064,21 c) remuneração por participação em comitês - - - d) outros - - -

II – Remuneração variável (e+f+g+h+i)) - - - a) bônus - - - b) participação nos resultados - - - c) remuneração por participação em reuniões - - - d) comissões - - - e) outros - - -

III – Total da Remuneração ( I + II) 604.011,56 1.263.833,06 1.651.732,82 IV – Benefícios pós-emprego - - - V – Benefícios motivados pela cessação do exercício do cargo - - - VI – Remuneração baseada em ações - - -

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MINISTÉRIO DA FAZENDA CONTROLADOR: BANCO DO BRASIL S.A. UJ: COBRA TECNOLOGIA S.A. PRESTAÇÃO DE CONTAS ORDINÁRIAS ANUAL ANEXO III – PARECER DA AUDITORIA INTERNA E CONSELHO FISCAL.

Maio de 2011

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PARECER DA AUDITORIA INTERNA A Auditoria Interna da COBRA TECNOLOGIA S.A, cumprindo a disposição contida no Art. 15, § 6º, do Decreto nº 3.591 de 6 de setembro de 2000, com a redação que lhe foi dada pelo Decreto nº 4.304, de 16 de julho de 2002, e na forma prevista no Anexo II, itens 1 e 8, da Decisão Normativa TCU nº 110/2010, de 1º de dezembro de 2010 e no item 5.2.12 da Norma de Execução CGU nº 03, de 27 de dezembro de 2010, aprovada pela Portaria CGU nº 2546, de 27 de dezembro de 2010, apresenta Parecer para compor o Relatório de Gestão referente ao exercício de 2010. 1) CONTROLES INTERNOS ADMINISTRATIVOS DA UNIDADE O sistema de controles internos foi avaliado com base nos trabalhos de auditoria existentes, bem como no tratamento dispensado pela Empresa aos diversos questionamentos elaborados pelo Comitê de Auditoria – COAUD, que tiveram como objetivo avaliar a estrutura de controle interno da COBRA em relação ao preconizado pelo COSO (Committee of Sponsoring Organizations of Treadway Commission). Os elementos avaliados foram Ambiente de Controle; Atividade de Controle; Avaliação e Gerenciamento de Risco; Informação e Comunicação, tendo sido evidenciadas algumas fragilidades estruturais que foram objeto de deliberações pela Diretoria Executiva e incluídas no Plano Diretor para 2010, a fim de que fossem tomadas ações adequadas para a superação das deficiências detectadas, quais sejam:

a) Ambiente de Controle: Percebe-se que existe preocupação em relação à integridade e aos valores éticos, necessitando melhoria na divulgação destas iniciativas aos funcionários. Verifica-se o compromisso da Organização com a competência e a atuação da Administração com base em informações confiáveis. Por outro lado, é importante o aprimoramento em relação à política e à prática de recursos humanos, previsto no Plano Diretor da Cobra, de 2010.

b) Atividades de Controle Evidencia-se a utilização de procedimentos de controle que ajudam a assegurar o cumprimento dos objetivos da Empresa. Percebe-se a necessidade de maior formalização das políticas e procedimentos adotados, testes periódicos e monitoramento contínuo.

c) Avaliação e Gerenciamento de Riscos Foi elaborada uma Política de Riscos da Cobra considerando os diversos tipos de risco e metodologia para identificação, análise e monitoramento, conforme ação contemplada no Plano Diretor de 2010. A versão final da Política de Riscos foi aprovada pelo Conselho de Administração em 10 de dezembro de 2010.

d) Informação e Comunicação Verifica-se a necessidade de aprimoramento na comunicação, principalmente no que diz respeito às responsabilidades de cada funcionário, contribuindo para o funcionamento dos controles e atingimento dos objetivos da Empresa.

Conclusão: O Sistema de Controles Internos na Empresa vem apresentando evolução contínua nos últimos anos, fato comprovado em trabalhos periódicos de auditoria.

A importância que a Empresa vem dedicando aos Controles Internos fica bem evidenciada pela inclusão de ações específicas no Plano Diretor, com o objetivo de seu aprimoramento.

A criação da Gerência de Controles Internos - GCI e a constituição do Comitê de Auditoria - COAUD, foram fatores importantes para a melhoria das ferramentas de controle.

Vários processos foram aprimorados no ano de 2010 a exemplo de Projetos, Vendas, Compras, Prevenção e Combate à Lavagem de Dinheiro e Financiamento do Terrorismo, Gestão de Riscos Corporativos, Conformidade e Normas e Procedimentos. Foram validadas 22 normas e 88 procedimentos. A customização do Sistema ERP, com a implantação e disponibilização de novos módulos, também contribuiu para o aperfeiçoamento do Sistema de Controles Internos.

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2) REGULARIDADE DOS PROCESSOS LICITATÓRIOS No período de 01 de janeiro a 30 de setembro de 2010 foram aprovadas 4.455 Ordens de Compras (OCs), classificadas conforme quadro abaixo:

Modalidade Qtd OCs Valor (R$) % Qtd Total % Valor Total

Contratação Direta 670 106.745.800,54 15,04 22,14

Convite 35 209.969,44 0,79 0,04

Pregão 251 48.959.445,92 5,63 10,15

Dispensa de Licitação 1.195 37.740.741,27 26,82 7,83

Inexigibilidade 295 26.502.691,48 6,62 5,50

Licitação não Obrigatória 2.003 261.946.302,46 44,96 54,32

Outros 6 88.463,85 0,14 0,02

Total 4.455 482.193.414,96 100,00 100,00 Observa-se grande incidência de compras enquadradas na modalidade de Licitação não Obrigatória, cerca de 44,96% do total. Este fato é decorrente da não realização de licitações para contratações relacionadas com as atividades-fim da empresa, com base em pareceres jurídicos e na Jurisprudência do TCU (Tribunal de Contas da União). Quanto às demais modalidades de licitação foram detectadas algumas inconsistências operacionais, de baixa relevância, que são consequências das inúmeras formalidades que envolvem os processos. Com o objetivo de aprimorar o Processo Licitatório foram incluídas no Plano Diretor 2010 duas ações específicas, quais sejam:

ação N02. ”b” - “Revisar as normas dos processos de compras, incluindo desenho dos fluxogramas e descrições das rotinas operacionais”.

ação S02 – “Normatizar o processo de avaliação de fornecedores, considerando critérios de qualidade dos produtos, atendimento e tempestividade”.

Para a consecução desse objetivo foi constituído um Grupo de Trabalho composto por diversos Gerentes Executivos e por um representante da PRESI (Presidência). As conclusões do GT foram consolidadas em Nota Técnica sob o título Revisão do Processo de Compras e de Contratação de Fornecedores, tendo sido aprovada na íntegra pela Diretoria Executiva.

As principais propostas apresentadas pelo GT foram:

a) criação de uma área de triagem das demandas na Gerência de Administração - GAM;

b) criação, também na GAM, de um segmento de compras e contratações com o aprimoramento dos profissionais, com atuação em todas as etapas do processo;

c) formação de uma equipe vinculada à Gerência Financeira - GFI com atribuições especificas e inerentes às atividades de administração de contratos;

d) redefinição do fluxo operacional do processo de compras e contratação;

e) alteração do fluxo de análise de conformidade, através da GCI (Gerência de Controles Internos);

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f) criação de documento de verificação (check list) contemplando os itens de verificação necessários ao fiel cumprimento das etapas previstas;

g) estabelecimento de procedimentos a cargo dos demandantes;

h) revisão das alçadas para aprovação de RC (Requisição de Compra), OC (Ordens de Compra) e assinaturas de contratos com fornecedores;

i) revisão do fluxo de acionamento para renovação de contratos com fornecedores. Conclusão: O processo de compras, em especial a condução das licitações, vem sendo aprimorado, conforme evidenciado na comparação com os trabalhos anteriores de Auditoria na área. Ficou evidente a preocupação da Empresa em qualificar o processo, a ponto de inserir no Plano Diretor de 2010, duas ações específicas nesse sentido.

Boa parte das mudanças propostas foram colocadas em prática, sensibilizando positivamente os processos. Outras estão em implantação. Dentre estas, destaca-se a estratégia de suprimento que terá como foco a utilização de Atas de Registro de Preços, prática amplamente utilizada no mercado, inclusive pelo próprio Banco do Brasil.

Registra-se que na amostra analisada não foram detectados quaisquer indícios de favorecimentos ou vícios no processo de compras. 3) GERENCIAMENTO DA EXECUÇÃO DOS CONVÊNIOS, ACORDOS E AJUSTES, ESPECIALMENTE

QUANTO À OPORTUNIDADE, FORMALIZAÇÃO E ACOMPANHAMENTO A Empresa mantém convênios em dois focos distintos, no segmento de Responsabilidade Sócio Ambiental (RSA) e de natureza corporativa, este voltado para a administração de benefícios e formação profissional de colaboradores e dependentes, bem como ressarcimento de custos relativos à cessão de funcionários do controlador, o Banco do Brasil. 1. Segmento de Responsabilidade Sócio Ambiental (RSA) O segmento de RSA é coordenado pela Secretaria Executiva da Comunicação, diretamente vinculada à Presidência da Empresa. Estão sendo patrocinadas quatro instituições, cujo apoio já vem de alguns anos, que são:

Casa Assistencial Coração de Maria- alfabetização de adultos (pelo computador), oficinas de capacitação, orientação para a saúde, reforço escolar e cursos de informática para crianças e jovens das comunidades assistidas, mediante custeio da infra-estrutura, pagamento de instrutores e prestação de assistência técnica aos equipamentos de informática doados pela Empresa.

Centro Social, Cultural e Esportivo Estrela do Amanhã do Jardim Guaratiba – CSCEEAJG - capacitação profissional, alfabetização, reforço escolar, iniciação esportiva, inclusão digital e apoio ao empreendedorismo de crianças, jovens e adultos das comunidades assistidas, mediante custeio da infra-estrutura, pagamento de instrutores e prestação de assistência técnica aos equipamentos de informática doados pela Empresa.

Pólo de Educação Geral e Ações Solidárias da Zona Oeste PEGAZO - alfabetização de adultos, reforço escolar e pré-vestibular, oficina da mulher, ginástica para terceira idade, capacitação profissional e artística e inclusão digital, mediante custeio da infra-estrutura, pagamento de instrutores e prestação de assistência técnica aos equipamentos de informática doados pela Empresa.

Instituto Ideal Brasil de Desenvolvimento Sócio-Cultural e Desportivo – Ideal Brasil - a inclusão social por meio de oficinas de atletismo para jovens, a partir de 10 anos, oriundos de comunidades menos favorecidas, mediante apoio ao custeio de Bolsa Atlética (alunos), translado para treinos e competições, remuneração aos professores de educação física e da nutricionista, bem como custeio da infraestrutura de equipamentos.

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2. Segmento de natureza corporativa São convênios corporativos cuja condução está a cargo da área gestora de Recursos Humanos. Os principais convênios dessa natureza, ativos no mês de novembro de 2010, são:

Programa Jovem Aprendiz – Programa implantado na Empresa em 2007, em cumprimento ao Artigo 2º, da Resolução 74, expedida pelo Conselho Nacional dos Direitos da Criança e Adolescente. O convênio foi firmado com o Lar Fabiano de Cristo, o qual tem por objetivo viabilizar a formação de Aprendizes em Tecnologia da Informação mediante a participação do adolescente em atividades e cursos desenvolvidos e ministrados pela COBRA e pela instituição contratada, alem de outros eventos de orientação profissional e vocacional.

A COBRA tem tradição em manutenção de programas de formação de jovens aprendizes para habilitá-los ao mercado de trabalho. Até 2007, encontrava-se ativo o Programa Menor Patrulheiro, cujos resultados foram altamente positivos para as partes. Diversos participantes deram continuidade aos estudos, inclusive com formação de nível superior, o que lhes deu a oportunidade de exercer funções qualificadas no mercado de trabalho. CIEE - Centro de Integração Empresa-Escola - Esse convênio refere-se à operacionalização de Programa de Estágio de Estudantes, com base em termos firmados a cada evento. Atualmente cumprem estágio 28 estudantes, sendo 11 do nível médio e 17 do nível superior. Cessão de Funcionários – Banco do Brasil - Trata-se do convênio firmado com o Controlador, Banco do Brasil, que prevê a cessão de funcionários da ativa do Banco para prestarem serviços à COBRA, atuando como membros da Diretoria Executiva, Gerências e Assessorias. Em novembro de 2010, 25 funcionários encontravam-se nessa condição. AEC - Associação dos Empregados da Cobra - Trata-se de um convênio que envolve o repasse dos valores relacionados com a participação da Empresa na contratação de seguro de vida básico dos funcionários. Conclusão - Há pelo menos sete anos a COBRA vem desenvolvendo ações na área de Responsabilidade Sócio-ambiental, em consonância com as atuais tendências de gestão de empresas públicas e privadas, em que se enfatiza a inclusão social (Responsabilidade Social) e a conservação ambiental (Responsabilidade Ambiental). O apoio prestado aos projetos em que a COBRA participa diretamente tem atingido os objetivos propostos. Os resultados alcançados em atividades esportivas, a melhoria da qualidade de vida das comunidades adjacentes por meio da inclusão social e digital, com a consequente capacitação e inserção de jovens e adultos no mercado de trabalho, são provas inequívocas do sucesso desses empreendimentos. Os programas colocados em prática conferem à Cobra a condição de empresa efetivamente comprometida com os princípios da Responsabilidade Social e Ambiental. Destaca-se a evolução na qualidade dos processos administrativos internos relacionados com esse segmento, onde os controles estão sendo adequadamente exercidos e os documentos comprobatórios colecionados, não havendo registros desabonadores. 4) CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAÇÕES DA AUDITORIA INTERNA DA COBRA O acompanhamento do cumprimento das recomendações vem sendo efetuado pela própria Auditoria Interna, mediante cobrança sistemática das ações e exames pontuais para fins de certificação. Além disso, o Conselho de Administração toma ciência de todas as recomendações efetuadas, não importando a origem.

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O quadro a seguir demonstra a situação das recomendações efetuadas no exercício de 2010

Status das Recomendações (*) Relatórios Objeto de Auditoria Total

Atendidas Encerradas Em Andamento

APN 2010/001 Contratações oriundas de Compras e Vendas 5 1 4 0

APN 2010/002 Entrada de Notas Fiscais de Pagamento 6 4 2 0

APN 2010/006 Impressão de Documentos 7 0 5 2

APN 2010/010 Compras de Bens e Serviços – regularidade do Processo Licitatório

3 0 0 3

(*) Atendidas = efetivação das ações de regularização Encerradas = ações implementadas e certificadas Em andamento = ações ainda não implementadas

Exercícios anteriores

Status das Recomendações Relatórios Objeto de Auditoria Total


PRO 2008/007 Consistência da Folha de Pagamentos do Pessoal 3 1 2 0

PRO 2009/003-A Gestão do Patrimônio 2 0 2 0

PRO 2009/003-B Gestão dos Estoques 2 0 2 0

PRO 2009/004 Gestão do Caixa e Financeira 3 0 3 0

PRO 2009/007 Assistência Técnica 8 0 8 0

PRO 2009/008 Processo Licitatório 2 0 2 0

PRO 2009/009 Folha de Pagamentos 4 4 0 0

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5) CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAÇÕES DO COMITÊ DE AUDITORIA DA COBRA TECNOLOGIA -

COAUD

Status das Recomendações Itens Assunto Total


42 a 51 Diversos 10 6 0 4 Exercícios anteriores



23 a 41 Diversos 13 1 8 4 6) CUMPRIMENTO DAS DETERMINAÇÕES E RECOMENDAÇÕES EXARADAS PELO ÓRGÃO DE

CONTROLE INTERNO - CGU/RJ Não houve recomendações da CGU/RJ no exercício de 2010. A única recomendação em vigor é oriunda do Relatório nº 175072 – exercício de 2005, referente à instituição de um programa de capacitação e treinamento de funcionários, cuja implementação está prevista para o final do 1º semestre de 2011. Todas as recomendações são discutidas com a empresa e dão origem a Planos de Ação que são apresentados à Controladoria Geral da União-CGU para a consequente implementação. De modo geral, as recomendações mais simples são imediatamente implementadas, porém, existem outras de maior complexidade, envolvendo alterações de sistemas tecnológicos, mudanças de procedimentos, alteração de normas e outras que demandam prazos mais longos para implementação. 7) CUMPRIMENTO DAS DETERMINAÇÕES E RECOMENDAÇÕES EXARADAS PELO TRIBUNAL DE

CONTAS DA UNIÃO - TCU 7.1 Recomendações do TCU Não houve recomendações no exercício de 2010. Com relação a exercícios anteriores foi identificada a seguinte recomendação:

Recomendações Origem

Assunto

Total Em Andamento

Atendidas

Acórdão 1705/2007 TC 006.023/2004-5

Utilização de mão-de-obra terceirizada ou de prestadores de serviço para os cargos inerentes às categorias funcionais do PCCS.

1 1 0

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Observação: Conforme CE-PRESI-028/2010, de 9/04/2010, encaminhada ao TCU, a empresa informou que o cumprimento da meta para substituição total de terceirizados por funcionários concursados deve ser atingido em agosto de 2011.

7.2 Processos do TCU acompanhados pela Consultoria Jurídica da Cobra Tecnologia Em 2010 foi instaurado o seguinte processo:

Origem Objeto Situação

30/12/2010

Processo 011.403/2010-1 (originário do processo 026.904/2008-9)

Tomada de Contas Especial para apurar as irregularidades no âmbito do Ministério do Trabalho e Emprego - MTE – apontados no AC. 1802/2010 – 2ª. Câmara nos autos do TC-026.904/2008-9

Em andamento

Posição em 13/09/2010 – Cobra apresenta defesa, esclarecendo que o sistema para implantação do PNPE (Programa Nacional do Primeiro Emprego) não trouxe danos ao erário, tendo sido utilizado satisfatoriamente pelo MTE (Ministério do Trabalho e Emprego). O processo está na SEFTI, desde 01/10/2010, aguardando andamento.

Processos instaurados em exercícios anteriores (atualização)

Origem Objeto Situação

30/12/2010

Relatório de Inspeção Fiscalis nº 1.089/2004 – Proc. TC 006.023/2004-5

Verificação da legalidade de contratos firmados por inexigibilidade de licitação, bem como apuração de denúncias incorporadas ao processo.

Em andamento

Acórdão Nº 615/2005 – Plenário - Processo TC 014.275/2004-7 Ofício 362/2005-5ª SECEX,

Notificação à Cobra Tecnologia para manifestação sobre a assinatura do Contrato Administrativo 22/2004, junto ao Ministério do Trabalho e Emprego, com base em dispensa de licitação fundamentada no inciso XVI do art. 24 da Lei 8.666/93, em desacordo com as deliberações constantes da Decisão 496/99-Plenário-TCU e do Acórdão 314/2001-Plenário-TCU.

Em andamento

Processo 001/420/2007 Possíveis irregularidades em contrato de prestação de serviços para processamento eletrônico de envelopes

Em andamento

Processo 019/417/2007-1 Prestação de Contas Ordinária relativa ao exercício de 2006 Encerrado

Processo – 018.513/2008-1 – Acórdão nº 1224/2008 – TCU/MG

Verificação sobre preços do contrato 1220.2001.017.4, em cumprimento ao Acórdão 1224/2008 – (Subitem 9.6) Em

andamento

Processo – 025.698/2008-4

Apartado do TC 006.023/2004 – 5. Razões de Justificativa Em andamento

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Relatório de Inspeção Fiscalis nº 266/2008 Processo 027.072/2008-4

Representação de Irregularidades no curso da auditoria no BASA referente ao contrato nº 2004/224 Em

andamento

Processo nº 016.547/2009-9

Possíveis irregularidades em Pregão Presencial – CAUTELAR

Representação perante o TCU feita pela empresa ITS VIAGENS e TURISMO LTDA – EPP

Encerrado

Conclusão: não foram identificadas quaisquer determinações ou recomendações do TCU que não tenham sido objeto de providências por parte da empresa. 8) CUMPRIMENTO DAS DECISÕES E RECOMENDAÇÕES DO CONSELHO FISCAL-COFIS E DO

CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO - CONAD 8.1 RECOMENDAÇÕES DO COFIS

Exercício de 2010

Status das Recomendações Atas Assunto Total


004 a 012 Diversos 20 1 18 1

Não há pendências de exercícios anteriores.

8.2 RECOMENDAÇÕES DO CONAD

Exercício de 2010



147 a 162 Diversos 16 1 8 7

Exercícios anteriores



130 a 146 Diversos 12 0 10 2

O acompanhamento é feito mensalmente e, a cada reunião do CONAD, os dados são atualizados, emitindo-se nova tabela situacional para apreciação dos conselheiros. Conclusão: todas as recomendações e deliberações do COFIS e do CONAD vêm sendo devidamente atendidas pela empresa.

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9) DEMANDAS APRESENTADAS À AUDITORIA INTERNA PELO CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO OU

PELO CONSELHO FISCAL Com relação ao contido no item 5.2.12 da Portaria CGU Nº 2.546 de 27 de dezembro de 2010, temos a informar: a) No exercício de 2010 não houve demandas originadas no CONAD ou COFIS que tenham sido consignadas no

PAINT 2010, para fins de auditoria.

b) Os trabalhos especiais realizados pela Auditoria Interna foram decorrentes de demandas internas da Companhia, não tendo havido demanda específica do CONAD ou do COFIS.

c) Todas as recomendações são acompanhadas pelo CONAD, quer sejam da Auditoria Interna, da CGU, do TCU, do CONAD e do COFIS, não tendo havido recomendação/determinação dos órgãos de controle ou da Auditoria Interna que tenha sido objeto de monitoramento específico pelo CONAD ou COFIS.

Rio de Janeiro, RJ, 18 de maio de 2011. Paulo Eduardo Rangel Gerente de Auditoria

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PARECER DO CONSELHO FISCAL

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PRESTAÇÃO DE CONTAS ORDINÁRIAS ANUAL ANEXO I - … · TCU – Tribunal de Contas da União. CGU – Controladoria Geral da União. JUCERJA – Junta Comercial do Rio de Janeiro