PRESTAÇÃO DE CONTASTais documentos de prestação de contas, segundo o art.º 76.º da Lei n.º 73/2013, de 03 de setembro, e o artigo 9.º, n.º 1 b) da Lei 75/2013, de 12 setembro,

União de Freguesias de Castanheira do Ribatejo e Cachoeiras

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PRESTAÇÃO

DE CONTAS

DO EXERCÍCIO DE 2017


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PRESTAÇÃO DE CONTAS DO EXERCÍCIO DE 2017

ÍNDICE

1. APRESENTAÇÃO TÉCNICA DOS DOCUMENTOS E SEU ENQUADRAMENTO LEGAL ..................... 04

2. RELATÓRIO DE GESTÃO ......................................................................................................... 09

2.1. EXECUÇÃO E EVOLUÇÃO DA POLÍTICA ORÇAMENTAL............................................................. 09

2.1.1. Mapa comparativo entre os valores executados em 2016 e 2017 .............................. 11

2.1.2. Resumo das receitas e despesas realizadas ................................................................. 12

2.1.3. Análise do movimento das receitas.............................................................................. 12

2.1.3.1. Gráfico da evolução das receitas de 2014 a 2017 ................................................ 13

2.1.3.2. Execução Orçamental das receitas ....................................................................... 14

2.1.3.3. Gráfico da estrutura das receitas .......................................................................... 16

2.1.3.4. Síntese da análise geral das receitas......………………………………………………… .......... 17

2.1.4. Análise do movimento das despesas............................................................................ 18

2.1.4.1. Gráfico da evolução das despesas de 2014 a 2017 ............................................ 19

2.1.4.2. Execução orçamental das despesas ................................................................... 20

2.1.4.3. Gráfico da estrutura das despesas segundo a classificação económica ............ 21

2.1.4.4. Síntese da análise geral das despesas...………………………. …………………………… .... 22

2.1.4.5. Resumo das despesas segundo a classificação orgânica/económica ................ 24

2.1.4.6. Gráfico da estrutura das despesas segundo a classificação orgânica ................ 25

2.1.4.7. Resumo das despesas segundo a classificação funcional .................................. 26

2.1.4.8. Gráfico da estrutura das despesas segundo a classificação funcional ............... 27

2.1.4.9. Síntese da análise geral das despesas com funções……………………………………… . 28

2.2. SÍNTESE DA ATIVIDADE DESENVOLVIDA EM 2017 E FACTOS RELEVANTES VERIFICADOS APÓS O ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO .......................................................................................... 29

3. OUTROS DOCUMENTOS DE APRESENTAÇÃO OBRIGATÓRIA ................................................... 44

3.1.1. MAPAS DE INFORMAÇÃO ORÇAMENTAL

3.1.2. Mapa de controlo orçamental das receitas.................................................................. 47

3.1.3. Mapa de controlo orçamental das despesas (orgânica/económica) ........................... 51

3.1.4. Mapa de controlo orçamental das despesas (só económicas) .................................... 68

3.1.5. Execução anual do P.P.I. ............................................................................................... 73


3

3.1.6. Execução anual do P.P.A. ............................................................................................. 77

3.1.7. Mapa de transferências concedidas ............................................................................ 96

3.1.8. MAPAS DE INFORMAÇÃO FINANCEIRA

3.1.9. Mapas dos fluxos de caixa (Resumo e Desenvolvidos) ................................................ 98

3.2.2. Análise da evolução dos fluxos de caixa respeitantes a operações orçamentais, por

anos e mandatos…………………………………………………………………………………………………...109

3.2.3. Mapa de Operações de Tesouraria ............................................................................. 110

3.2.4. Reconciliações bancárias ........................................................................................... 111

3.2.5. Resumo do diário de tesouraria (último dia do exercício) ......................................... 115

3.2.6. Termo de contagem de valores (último dia do exercício) .......................................... 116

3.2. OUTROS DOCUMENTOS EXIGIDOS ..............................................................................................

3.2.1. Ata da reunião do Executivo da votação das contas .................................................. 117

3.2.2. Relação nominal dos responsáveis ............................................................................ 118

3.2.3. Caracterização da entidade ........................................................................................ 119

3.2.4. Norma de controlo interno e suas alterações ............................................................ 121

4. EVOLUÇÃO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTAL – CENTROS DE CUSTOS…………………………………………161

4.1. Mapa de apuramento geral dos Custos Indiretos e sua imputação………… ................. .………162

4.2. Controlo orçamental dos Centros de Custos – Geral………………… ......................................... 166

4.3. Gráfico da execução orçamental dos Centros de Custos – Geral…………………… ................. …170

4.4. Controlo orçamental dos Centros de Custos – Competências Delegadas .......................... …171

4.5. Gráfico da execução orçamental dos Centros de Custos – Competências Delegadas……… . 173

6. NOTA FINAL ……………… ........................................................................................................174


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1. APRESENTAÇÃO TÉCNICA DOS DOCUMENTOS E SEU ENQUADRAMENTO LEGAL

A entrada em vigor do SNC-AP prevista para 2019, em resultado de dois adiamentos anuais, comunicada às autarquias pela DGAL com base numa decisão do Secretário de Estado das Autarquias Locais, transmitida através de circular pelo seu gabinete, leva-nos, tal como aconteceu no ano transacto, a repetir a elaboração da Prestação de Contas de 2017, no enquadramento do sistema contabilístico POCAL e em toda a legislação que o sustenta.

A prestação de contas compreende o conjunto de informações e documentos que tem por objetivo dar transparência às acções realizadas pela Junta de Freguesia, como órgão executivo, da Freguesia. Refere-se não apenas à comprovação da boa e regular utilização dos recursos financeiros postos à sua disposição, mas também das responsabilidades que lhes foram transferidas, legalmente, sejam elas originadas das administrações central e local ou de outras entidades da iniciativa privada ou pública.

O Tribunal de Contas, através da sua Resolução n.º 01/2018, de 25 de Janeiro, aponta várias obrigações e cautelas a ter na “PRESTAÇÃO E REMESSA DE CONTAS”, na “REMESSA DE DOCUMENTOS”, na “DECLARAÇÃO DE RESPONSABILIDADE” e “OUTROS ELEMENTOS RELATIVOS À RESPONSABILIDADE” e, por fim, na “TRANSPARÊNCIA” com vista a assegurar o princípio da transparência de gestão financeira, orçamental e patrimonial, cuja divulgação é obrigatória nos sítios electrónicos das autarquias.

Desta forma pública de divulgação, a prestação de contas apresenta-se como um importante instrumento político, precisando ser levado muito a sério e considerado como um procedimento relevante, de forma a que não seja pensada apenas no final do exercício, como mera obrigação burocrática a cumprir, como vemos acontecer com alguma frequência.

Sendo esta Junta de Freguesia responsável pela gestão regular e pelo planeamento da estratégia do rumo da Freguesia, para além de demonstrar transparência da sua gestão para o público em geral, presta contas periodicamente dos seus atos e recursos recebidos e aplicados, no quadro das competências que lhes estão consagradas nas leis que regem o funcionamento das autarquias, designadamente, a de elaborar e aprovar a norma de controlo interno, a da elaboração e apresentação do inventário dos bens, direitos e obrigações patrimoniais da freguesia e respetiva avaliação e, ainda, a de consruir os documentos de prestação de contas, a submeter à apreciação da assembleia de freguesia, conforme alínea e) do n.º 1 do art.º 16.º da Lei 75/2013, para a devida apreciação e votação.

Os documentos de Prestação de Contas, enquanto instrumentos de natureza técnica, que descrevem a atividade política e social desenvolvida pela Junta de Freguesia durante o ano de 2017, a sua feitura não é exclusiva da função dos responsáveis funcionais pela contabilidade, mas também dos eleitos que integram a Junta de Freguesia, pelos quais são diretamente responsáveis.

Tais documentos de prestação de contas, segundo o art.º 76.º da Lei n.º 73/2013, de 03 de setembro, e o artigo 9.º, n.º 1 b) da Lei 75/2013, de 12 setembro, são apreciados e votados pelos seus órgãos deliberativos reunidos na primeira sessão ordinária durante o mês de abril do ano seguinte a que respeitam.

A legislação aplicável à preparação e elaboração dos documentos de prestação de contas são, ainda, as do Decreto-Lei nº. 54-A/99, de 22 de fevereiro, alterado pela Lei n.º 162/99, de 14/9, pelo Decreto-Lei n.º 315/2000, de 2/12, pelo Decreto-Lei n.º 84-A/2002, de 5/4, e pela Lei n.º 60-A/2005, de 30 de dezembro, pelas Instruções n.º 1/2001 do Tribunal de Contas e pela Lei 98/97 - Lei de Organização e Processo do Tribunal de Contas.


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Os documentos de prestação de contas encontram discriminados no seguinte ANEXO I que a seguir voltamos a apresentar, uma vez que o seu enquadramento continua a ser o do sistema contabilístico POCAL - Plano Oficial das Autarquias Locais que, só a partir de 1 de Janeiro de 2019 será, possivelmente, substituído:

ANEXO I da Resolução nº. 04/2001 do Tribunal de Contas

DOCUMENTOS DE PRESTAÇÃO DE CONTAS

Nº DESIGNAÇÃO CÓDIGO

POCAL

GRUPO 1

(Regime

Geral)

GRUPO 2

(Regime Simplificado)

1 Balanço 5 X

2 Demonstração de resultados 6 X

3 Plano plurianual de investimentos 7.1 X X

4 Orçamento (Resumo) 7.2 X X

5 Orçamento 7.2 X X

6 Controlo orçamental da despesa 7.3.1 X X

7 Controlo orçamental da receita 7.3.2 X X

8 Execução do Plano plurianual de investimentos

7.4 X X

9 Fluxos de caixa 7.5 X X

10 Contas de ordem 7.5 X X

11 Operações de tesouraria 7.6 X X

12 Caracterização da entidade 8.1 X X

13 Notas ao balanço e à demonstração de resultados

8.2 X

14 Modificações do orçamento – receita 8.3.1.1 X X


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15 Modificações do orçamento – despesa 8.3.1.2 X X

16 Modificações ao Plano plurianual de investimentos

8.3.2 X X

17 Contratação administrativa - Situação dos contratos

8.3.3 X

18 Transferências correntes - despesa 8.3.4.1 X

19 Transferências de capital - despesa 8.3.4.2 X

20 Subsídios concedidos 8.3.4.3 X

21 Transferências correntes - receita 8.3.4.4 X

22 Transferências de capital - receita 8.3.4.5 X

23 Subsídios obtidos 8.3.4.6 X

24 Ativos de rendimento fixo 8.3.5.1 X

25 Ativos de rendimento variável 8.3.5.2 X

26 Empréstimos 8.3.6.1 X X

27 Outras dívidas a terceiros 8.3.6.2 X X

28 Relatório de gestão 13 X X

OUTROS DOCUMENTOS

29 Guia de remessa X X

30 Ata da reunião em que foi discutida e votada a conta

X X

31 Norma de controlo interno e suas alterações 2.9 X X

32 Resumo Diário de Tesouraria 12.2.9 X X


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33 Síntese das reconciliações bancárias X X

34 Mapa de Fundos de Maneio X X

35 Relação de emolumentos notariais e custas de execuções fiscais

X

36 Relação de acumulação de funções X X

37 Relação nominal de responsáveis X X

As autarquias locais e entidades equiparadas integradas no Grupo 1 deste ANEXO I, apenas deverão enviar ao Tribunal de Contas os documentos n.ºs 1, 2, 6, 7, 9, 10, 11, 12, 17, 26, 28, 29, 30, 31, 33 e 37.

As integradas no Grupo 2 e que não tenham sido dispensadas da remessa de contas deverão enviar ao Tribunal de Contas os documentos n.ºs 6, 7, 9, 10, 11, 12, 26, 28, 29, 30, 31, 33 e 37.

O documento n.º 30 que corresponde à ata, de acordo com as exigência do TC, a mesma deverá ser apresentada de forma completa, com indicação das presenças, do sentido de voto e declarações de voto, quando as houver, devendo constar de forma expressa que os documentos de prestação de contas elencados no ANEXO I se encontram integralmente elaborados (nos casos negativos deve constar a justificação para tal), foram presentes à correspondente reunião e encontram-se devidamente arquivados, estando disponíveis para consulta, quando para tal for solicitado.

É exigível às autarquias integradas no regime simplificado, dispensadas de remessa das contas ao Tribunal de Contas, que organizem a informação relativa à prestação de contas com os documentos referidos como obrigatórios.

O regime simplificado corresponde às autarquias locais cujo movimento de receita seja inferior a 5.000 vezes o índice 100 da escala indiciária das carreiras do regime geral da função pública, arredondado para o milhar de euros mais próximo. Em 2014 o cálculo era o seguinte:

343,28x5.000 = 1.716.400.

De referir que poucas freguesias, a nível nacional, estarão sujeitas ao regime geral, não estando a grande maioria obrigadas a implementar a contabilidade patrimonial e a contabilidade de Custos, nem a utilizar o método digráfico para a execução do orçamento.

Sendo a prestação de contas uma consequência da execução orçamental desenvolvida ao longo do exercício, existem princípios que são necessários respeitar:

PRINCÍPIO DA INDEPENDÊNCIA: A elaboração, aprovação e execução do orçamento das autarquias é independente do Orçamento do Estado. A sua aprovação e elaboração depende exclusivamente da decisão dos respetivos órgãos executivo e deliberativo.

PRINCÍPIO DA ANUALIDADE: Os montantes previstos no orçamento são anuais, coincidindo com o ano civil.

PRINCÍPIO DA UNIDADE: O orçamento das autarquias locais é único. Logo não podem existir orçamentos paralelos dentro da mesma entidade.


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PRINCÍPIO DA UNIVERSALIDADE: O orçamento compreende todas as despesas e todas as receitas.

PRINCÍPIO DO EQUILÍBRIO: O orçamento prevê os recursos necessários para cobrir todas as despesas, e as receitas correntes devem ser pelo menos iguais às despesas correntes.

Este último princípio merece muitos cuidados pois chegados à prestação de contas com um valor de despesas correntes superior ao das receitas correntes, motiva chamadas de atenção por parte do Tribunal de Contas com eventual aplicação de responsabilidades financeiras.

O envio dos documentos de prestação de contas às diversas entidades é uma exigência que deve ser assumida com cuidado, pois no caso concreto da não remessa de contas ao T.C. dentro do prazo poderá determinar a realização de uma auditoria à respetiva autarquia local, sem prejuízo da determinação da correspondente sanção pelo TC (n.º 7 do art. 52.º da LOPTC).

Vejamos as entidades a quem devem ser remetidos os documentos de prestação de contas:

CCDR, até 30 dias após a respetiva aprovação e independentemente da apreciação pelo órgão deliberativo;

Instituto Nacional de Estatística (INE), nos termos do art. 7.º do POCAL, até 30 dias após aprovação;

Direção-Geral das Autarquias Locais (DGAL), até 30 dias após a sessão de apreciação pelo órgão deliberativo ,no SIIAL. (art. 50.º n.º 4 e 6 da LFL/Art. 78.º nº 4 e 7 da Nova LFL)

Tribunal de Contas, independentemente da sua apreciação pelo órgão deliberativo, até 30 de abril. No caso de contas intercalares, até 45 dias após a tomada de posse;

Em relação à abertura das contas ao público em geral, há que salientar a obrigatoriedade das autarquias publicitarem os documentos de prestação de contas conforme artigo 4º. do Decreto Lei 54-A/99, de 22 de fevereiro. E nesse mesmo sentido o artigo 79.º da Lei 73/2013 passou a expor o seguinte:

1 - Os municípios disponibilizam, quer em formato papel em local visível nos edifícios da câmara municipal e da

assembleia municipal quer na página principal do respetivo sítio eletrónico: a) Os mapas resumo das despesas segundo as classificações económica e funcional e das receitas segundo a

classificação económica;

b) Os valores em vigor relativos às taxas do IMI e de derrama; c) A percentagem da participação variável no IRS, nos termos do artigo 26.º; d) Os tarifários de água, saneamento e resíduos, quer o prestador do serviço seja o município, um serviço municipalizado, uma empresa local, intermunicipal, concessionária ou um parceiro privado no âmbito de uma

parceria público-privada;

e) Os regulamentos de taxas municipais; f) O montante total das dívidas desagregado por rubricas e individualizando os empréstimos bancários.

2 - As autarquias locais, as entidades intermunicipais, as entidades associativas municipais e as entidades do setor empresarial local disponibilizam no respetivo sítio eletrónico os documentos previsionais e de prestação

de contas referidos na presente lei, nomeadamente: a) A proposta de orçamento apresentada pelo órgão executivo ao órgão deliberativo; b) Os planos de atividades e os relatórios de atividades dos últimos dois anos; c) Os planos plurianuais de investimentos e os orçamentos, os quadros plurianuais de programação orçamental, bem como os relatórios de gestão, os balanços e a demonstração de resultados, inclusivamente os consolidados, os mapas de execução orçamental e os anexos às demonstrações financeiras, dos últimos dois

anos; d) Os dados relativos à execução anual dos planos plurianuais.


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2. RELATÓRIO DE GESTÃO

O regime relativo à contabilidade das autarquias locais visa a sua uniformização, normalização e simplificação, de modo a constituir um instrumento de gestão económico-financeira, permitir o conhecimento completo do valor contabilístico do respetivo património, bem como a apreciação e julgamento das respetivas contas anuais.

A contabilidade das autarquias locais respeita o Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais (POCAL), podendo ainda dispor de outros instrumentos necessários à boa gestão e ao controlo dos dinheiros e outros ativos públicos, nos termos previstos na lei.

De acordo com o ponto 13 do Pocal, o Relatório de Gestão de apresentação obrigatória contempla elementos de análise da gestão nos diferentes setores de atividade da autarquia, a análise da sua situação financeira, considerando os indicadores de gestão financeira adequados e a análise da execução orçamental ao nível das diversas classificações contabilísticas.

O relatório de gestão completa o quadro de prestação de contas, ampliando e comentando informação contida nos mapas obrigatórios de execução orçamental (Execução Anual dos Planos de

Atividade, Mapas de Modificação aos Planos e Orçamento, Mapas de Controlo Orçamental da Despesa e da Receita) e nos mapas de informação financeira (Mapa dos Fluxos de Caixa, Mapa de Contas de Ordem, Mapas das Operações de

Tesouraria), assim como noutros mapas e representações gráficas enquadradas no ponto 2.1. deste documento de apresentação.

Os aspetos relacionados com desenvolvimento das atividades da responsabilidade política dos eleitos integram o ponto 2.2 deste documento, elaborado em escrita corrente e com conteúdo de exclusiva opção dos autarcas.

2.1. EXECUÇÃO E EVOLUÇÃO DA POLÍTICA ORÇAMENTAL

Os municípios e as freguesias estão sujeitos às normas consagradas na Lei de Enquadramento Orçamental e aos princípios e regras orçamentais e de estabilidade orçamental.

O princípio da transparência na aprovação e execução dos orçamentos dos municípios e das freguesias aplica-se igualmente à informação financeira respeitante às associações de municípios ou de freguesias, bem como às entidades que integram o setor empresarial local, concessões municipais e parcerias público-privadas.

Os municípios e as freguesias estão também sujeitos, na aprovação e execução dos seus orçamentos, aos princípios da estabilidade orçamental, da solidariedade recíproca entre níveis de administração e da transparência orçamental.

O princípio da transparência orçamental traduz-se na existência de um dever mútuo de informação entre o Estado e as autarquias locais, como garantia da estabilidade orçamental e da solidariedade recíproca, bem como no dever de estas prestarem aos cidadãos, de forma acessível e rigorosa, informação sobre a sua situação financeira.

A execução da atividade orçamental da autarquia, através do desenvolvimento dos documentos previsionais ao longo do ano económico, obedece ao princípio da legalidade.

Com efeito,

1 – Nenhuma receita pode ser liquidada ou cobrada mesmo que seja legal, sem que cumulativamente:

a) tenha sido objeto de inscrição orçamental;


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b) esteja adequadamente classificada;

c) exista deliberação do órgão autárquico, estabelecendo nos termos da lei, as taxas e os respetivos valores, bem como os preços da prestação de serviços ao público (existência de tabela de taxas e preços devidamente atualizada).

Pode, contudo, a liquidação e cobrança, ser efetuada para além dos valores previstos na respetiva inscrição orçamental.

2 – Nenhuma despesa pode ser autorizada ou paga sem que, cumulativamente:

a) O facto gerador da obrigação de despesa respeite as normas aplicáveis;

b) A despesa em causa disponha de inscrição orçamental, tenha cabimento na correspondente dotação, esteja adequadamente classificada e obedeça ao princípio da execução do orçamento;

c) A despesa em causa satisfaça o princípio da economia, eficiência e eficácia.

A chegada do Pocal às autarquias em 2002 veio repor três conceitos fundamentais na realização das despesas públicas:

Eficiência, a relação entre as saídas (outputs) de um serviço ou atividade e o volume ou valor dos inputs consumidos para a produção desses outputs. Os indicadores de eficiência demonstram se é adequada a relação entre os serviços prestados e os recursos utilizados;

Eficácia, a relação entre os outputs e os objetivos da organização. Os indicadores de eficácia medem o grau com que foram alcançados os objetivos previstos;

Economia, refere-se unicamente aos inputs e põe em relevo se foram minimizados os custos dos inputs no desenvolvimento de uma atividade.

A avaliação destes conceitos da gestão das autarquias locais será medida através da elaboração de indicadores de gestão, a considerar no relatório de gestão (ponto 13 do POCAL) que permitirão, para além da avaliação da atividade própria, a comparação com a atividade de outras autarquias.

A avaliação trimestral do nível de execução física e financeira dos projetos, e a sua adequação em temporalidade ao cronograma previsto e à previsão orçamental, é um instrumento essencial à boa gestão autárquica e cumpre o disposto na lei das competências dos órgãos da autarquia, na qual é expressamente obrigatório o executivo apresentar Relatórios Trimestrais à Assembleia de Freguesia.

Estes relatórios trimestrais deverão incluir toda a aplicação de recursos materiais e financeiros, pelo que se impõe o acompanhamento da execução das ações previstas.


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2.1.1. Mapa comparativo entre os valores de execução em 2016 e 2017

A seguir expõem-se dois mapas condensados das receitas e despesas bem como as respetivas representações gráficas que nos ajudam a estabelecer comparações entre os valores registados nos exercícios de 2016 e 2017 e, assim, podermos melhor analisar os conteúdos das rubricas que rececionam os movimentos de receitas e despesas:

CORRENTES

Impostos directos 17.357,32 13.893,89 -3463,43 -20%

Impostos indirectos 22.351,56 31.456,07 9.104,51 40,7%

Taxas, multas e outras penalidades 7.264,90 7.689,10 424,20 5,8%

Rendimentos de propriedade 509,99 156,25 -353,74 -69,4%

Transferências da Adm.Central-FFF 105.100,00 108.124,00 3.024,00 2,9%

Transferências da Adm.Local 415.643,25 414.116,16 -1.527,09 -0,4%

Transferências Correntes 900,00 700,00 -200,00 -22,2%

Venda de bens e serviços 10.440,11 8.817,62 -1.622,49 -15,5%

Outras Receitas Correntes 6.192,93 8.314,97 2.122,04 34,3%

TOTAL DAS RECEITAS CORRENTES 585.760,06 593.268,06 7.508,00 1,3%

DE CAPITAL

Venda de bens de investimento 0,00 0,00 0,00 0,0%

Transferências da Adm. Local 14.438,97 0,00 -14.438,97 -100,0%

Transferências de Capital 0,00 0,00 0,00 0,0%

OUTRAS RECEITAS

Reposições não abatidas nos pag. 0,00 0,00 0,00 0,0%

TOTAL DAS RECEITAS DE CAPITAL 14.438,97 0,00 -14.438,97 -100,0%

TOTAL GERAL DAS RECEITAS 600.199,03 593.268,06 -6.930,97 -1,2%

Variação

Capítulos das ReceitasRecebidas

em 2016

Recebidas

em 2017 Valor %

CORRENTES

Pessoal 324.963,69 354.061,33 29.097,64 9,0%

Aquisição de bens e serviços 149.828,80 150.041,44 212,64 0,1%

Juros e outos encargos 0,00 0,00 0,00 0,0%

Transferências correntes 7.100,00 10.800,00 3.700,00 52,1%

Outras despesas correntes 15.193,93 856,38 -14.337,55 -94,4%

TOTAL DAS DESPESAS CORRENTES 497.086,42 515.759,15 18.672,73 3,8%

DE CAPITAL

Investimentos 137.542,65 50.479,77 -87.062,88 -63,3%

Transferências de Capital 6.000,00 6.455,76 455,76 7,6%

Outras despesas de capital

TOTAL DAS DESPESAS DE CAPITAL 143.542,65 56.935,53 -86.607,12 -60,3%

TOTAL GERAL DAS DESPESAS 640.629,07 572.694,68 -67.934,39 -10,6%

Capítulos das despesasVariaçãoExecutadas

em 2016

Executadas

em 2017%Valor


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2.1.2. Resumo das receitas e despesas realizadas em 2017

Apresenta-se a seguir o mapa resumo das receitas e despesas realizadas através do qual é possível estabelecer a relação entre as receitas e as despesas correntes e as receitas e despesas de capital, bem como o peso que os diversos capítulos têm em cada um dos agrupamentos de funcionamento e de investimentos e ao nível dos valores globais realizados.

EXERCÍCIO DE 2017

RESUMO DAS RECEITAS E DAS DESPESAS

2.1.3. Análise do movimento das receitas

De acordo com o ponto 2.5 do Pocal, os quadros e códigos de contas instituídos correspondem ao mínimo de informação de que as autarquias devem dispor.

Sendo a classificação correta das operações o cerne da contabilidade, tem que existir sempre o cuidado da utilização racional das dotações aprovadas, criando subcontas, sempre que necessário, para contemplar situações não previstas na lei, respeitando o conteúdo das contas principais.

PARCIAL GERAL PARCIAL GERAL

RECEITAS CORRENTES DESPESAS CORRENTES

01-Impostos directos 13893,89 2,34% 2,34%

02-Impostos indirectos 31.456,07 5,30% 5,30% 01 - Despesas com o pessoal 354.061 68,65% 61,82%

04-Taxas, multas e out.pen. 7.689,10 1,30% 1,30% 02 - Aqui,.de bens e serviços 150.041 29,09% 26,20%

05-Rend. de propriedade 156,25 0,03% 0,03% 03 - Juros e outros encargos 0,00 0,00% 0,00%

06-Transferências correntes 522.940,16 88,15% 88,15% 04 - Transferências correntes 10.800 2,09% 1,89%

07-Venda de bens e serv.corr. 8.817,62 1,49% 1,49% 06 - Outras desp. correntes 856 0,17% 0,15%

08-Outras receitas correntes 8.314,97 1,40% 1,40%

TOTAL REC. CORRENTES593.268,06 100,00% 100,00% TOTAL DESP.CORRENTES 515.759,15 100,00% 90,06%

RECEITAS DE CAPITAL DESPESAS DE CAPITAL

09-Venda de bens de invest 0,00 0,00% 0,00% 07 - Aqui. de bens de capital 50.480 88,66% 8,81%

10-Transferências de capital 0,00 0,00% 0,00% 08 - Trans. de capital 6.456 11,34% 1,13%

13-Outras receitas de capital 0,00 0,00% 0,00% 11 - Out. despesas de capital 0,00 0,00% 0,00%

15-Rep. não abatidas nos pag. 0,00 0,00% 0,00%

TOTAL REC. DE

CAPITAL

0,00 0,00% 0,00% TOTAL DESP. CAPITAL 56.935,53 100,00% 9,94%

TOTAL DAS RECEITAS 593.268,06 100,00% TOTAL DAS DESPESAS 572.694,68 100,00%

ESTRUTURA ESTRUTURA

RECEITAS DESPESAS

DESCRIÇÃO VALOR DESCRIÇÃO VALOR


13

2.1.3.1. Gráfico da evolução das receitas de 2002 a 2017

Este gráfico permite-nos a comparabilidade, em termos de classificação económica, dos valores de receitas arrecadadas no decorrer dos diversos exercícios a partir de 2002, ano em que passou a vigorar o Pocal.

025.00050.00075.000

100.000125.000150.000175.000200.000225.000

250.000

275.000

300.000

325.000

350.000

375.000

400.000

425.000

450.000

475.000

500.000

525.000

20142015

20162017

523.341 520.699 521.643522.940

25.000

014.439

0

67.32958.426

64.11770.328

valo

res

em

eu

ros

EVOLUÇÃO DAS RECEITAS

Transferências Correntes Transferências de capital Receitas próprias


14

2.1.3.2. Execução orçamental das receitas

Mapa e gráfico que nos proporciona as variações entre os valores orçamentados e realizados durante o exercício de 2017, por capítulos de classificação económica.

(em EUROS)

Valor % Valor %

588.140,00 593.268,06 101% -5.128,06 -1%

14.424,00 13.893,89 96% 530,11 4%

26.934,00 31.456,07 117% -4.522,07 -17%

7.826,00 7.689,10 98% 136,90 2%

500,00 156,25 31% 343,75 69%

108.124,00 108.124,00 100% 0,00 0%

412.824,00 414.116,16 100% -1.292,16 0%

30,00 700,00 2333% -670,00 -2233%

11.550,00 8.817,62 76% 2.732,38 24%

5.928,00 8.314,97 140% -2.386,97 -40%

55,00 0,00 0% 55,00 100%

15,00 0,00 0% 15,00 100%

10,00 0,00 0% 10,00 100%

20,00 0,00 0% 20,00 100%

10,00 0,00 0% 10,00 100%

5,00 0,00 0% 5,00 100%

15 - Reposições não abatidas nos pagamentos 5,00 0,00 0% 5,00 100%

588.200,00 593.268,06 101% -5.068,06 -1%

89.272,70

677.472,70TOTAL GERAL

TOTAL

Por receber

16- SALDO ORÇAMENTALDO EXER. DE 2016

RECEITAS CORRENTES

OUTRAS RECEITAS

Rubricas orçamentais

02 - Impostos indirectos

04 - Taxas, Multas e Outras penalidades

13 - Outras receitas de capital

RECEITAS

08 - Outras receitas correntes

10 - ADM. LOCAL - Transf. de Capital

10- Transferências de capital

05 - Rendimentos de Propriedade

06 - ADM.CENTRAL - Compartic.orçamental

06 - ADM. LOCAL - C.M. VILA FRANCA DE XIRA

06 - Transferências correntes

07 - Venda de Bens e serviços correntes

ORÇAMENTO

ATUAL

Recebido até

31/DEZEMBRO

01- Impostos directos

RECEITAS DE CAPITAL

09 - Venda de bens de investimentos


15

0

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

350.000

400.000

450.000

31.456 7.689 156

108.124

414.116

700 8.818 8.315 0 0 0

Orçamentado

Recebido


16

2.1.3.3. Gráfico da estrutura das receitas

Representação gráfica que nos permite visualizar rapidamente o peso de cada um dos capítulos das receitas arrecadadas.

1%

5%

2%

90%

2%

0% 2%

TAXAS, MULTAS E OUTRAS PENALIDADES IMPOSTOS INDIRETOS IMPOSTOS DIRETOS TRANS. CORRENTES VENDA DE BENS E SERV. CORRENTES TRANS. DE CAPITAL


17

2.1.3.4. Síntese da análise geral das receitas

Este mapa-síntese dos dados desenvolvidos e pormenorizados noutros mapas, permite-nos uma leitura rápida e conclusiva das receitas finais do exercício, possibilitando-nos, até, o confronto comparativo com a análise do desempenho orçamental das freguesias portuguesas referente a 2014, conforme consta do Anuário Financeiro das Freguesias Portuguesas, pela primeira vez trabalhado e apresentado em 2015, semelhante ao que já vem acontecendo em relação aos municípios portugueses.

PONTOS DE ANÁLISE

Correntes 593.268,06

Capital 0,00

Outras receitas 0,00

Receitas - sem saldo inicial 593.268,06

Saldo ano anterior 89.272,70

Receitas totais 682.540,76

Orçamento Inicial 588.200,00

Receitas Cobradas 593.268,06

Grau de execução 100,86%

Estrutura a nível nacional (a)

Receitas Próprias 71.027,90 11,97% 21,40%

Transferencias Adm Central 108.124,00 18,23% 78,60%

Transferencias Adm. Local 414.116,16 69,80%

Receitas sem saldo ano anterior 593.268,06 100,00% 100,00%

Saldo de gerência anterior 89.272,70

Receitas totais

(a) "Este resultado mostra a elevada dependência das Freguesias em relação às transferências

obtidas da Administração local e central, cujos dados foram obtidos através de estudos possíveis

levados a cabo pelos responsáveis que possibilitaram a publicação do Anuário das Freguesias Portuguesas

que consideram como expectável que este resultado reflita a realidade da maioria das Freguesias.

Estrutura das Receitas Cobradas

682.540,76

Valores e percentagens

ANÁLISE PERIÓDICA DA INFORMAÇÃO CONTABILÍSTICA

EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017

RECEITAS

Grau de execução Orçamental

Receitas executadas


18

2.1.4. Análise do movimento das despesas

A informação da execução orçamental obtida, dia a dia, é fruto de uma aplicação informática que nos permite analisar a evolução das despesas ao nível das classificações orgânica, económica e funcional, dada a interligação automática existente entre o orçamento e os planos de atividade.

Os procedimentos contabilísticos adotados na execução orçamental enquadram-se na definição das funções de controlo e na nomeação dos responsáveis que atendem à identificação das responsabilidades funcionais; aos circuitos obrigatórios dos documentos e às verificações respetivas e ao cumprimento dos princípios da segregação das funções de acordo com as normas legais e os sãos princípios de gestão, nomeadamente para salvaguardar a separação entre o controlo físico e o tratamento dos correspondentes registos.

Dos mapas obrigatoriamente produzidos, podemos extrair, a qualquer momento, os indicadores seguintes:

as dotações corrigidas por via das modificações orçamentais (revisões e alterações);

os cabimentos, ou seja a cativação de verbas correspondentes a atividades previstas, cujo valor da dotação é estimado;

os compromissos assumidos – importâncias correspondentes às obrigações constituídas independentemente da concretização do seu pagamento no próprio exercício;

a liquidação que corresponde ao ato prévio do pagamento que tem a ver com emissão da “Ordem de Pagamento” no enquadramento do que está previsto no Plano de Tesouraria;

as despesas pagas – indica os pagamentos efetuados no exercício;

as diferenças – entre os valores orçamentados inicialmente e os valores corrigidos, entre os valores orçamentados corrigidos e os valores cabimentados, entre os valores orçamentados corrigidos e os compromissos assumidos no exercício e entre aqueles e as despesas pagas, bem como entre os compromissos assumidos no exercício e as despesas pagas;

o grau de execução orçamental – que corresponde à percentagem de realização das despesas pagas em relação às dotações do orçamento corrigido.

Com estas notas de caráter geral e com o conhecimento do enquadramento classificativo das despesas segundo as diversas classificações que os eleitos já dispõem, é fácil fazerem-se leituras corretas dos dados que são fornecidos aos eleitos da Assembleia de Freguesia através dos indicadores apresentados nas páginas seguintes:


19

2.1.4.1. Gráfico da evolução das despesas de 2002 a 2017

Este gráfico permite-nos a comparabilidade, em termos de classificação económica, dos valores de despesas pagas no decorrer dos diversos exercícios a partir de 2002.

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

140.000

160.000

180.000

200.000

220.000

240.000

260.000

280.000

300.000

320.000

340.000

360.000

2014

2015

2016

2017

349.764

337.101

324963,69

354061,33

157.001

152.391

149828,8

150041,44

10

.18

7

9.8

86

71

00

10

80

0,0

0

68

10

0 15

19

3,9

3

85

6,3

8

45.720

45.752

137542,65

50479,775.350

4.650

6000

6455,76

EVOLUÇÃO DAS DESPESAS 2014 A 2017

Pessoal Aquisição de bens e serviços Transferências correntes

Outras despesas correntes Aquisição de bens de capital Transferências de capital


20

2.1.4.2. Execução orçamental das despesas

Mapa e gráfico que nos proporciona as variações entre os valores orçamentados e realizados durante o exercício de 2017, por capítulos de classificação económica.

DESPESAS (em euros)

Valor % Valor %

550.952,70 515.759,15 94% 35.193,55 6%

362.921,00 354.061,33 98% 8.859,67 2%

175.935,70 150.041,44 85% 25.894,26 15%

10.840,00 10.800,00 100% 40,00 0%

1.256,00 856,38 68% 399,62 32%

126.520,00 56.935,53 45% 69.584,47 55%

120.000,00 50.479,77 42% 69.520,23 58%

6.520,00 6.455,76 99% 64,24 1%

677.472,70 572.694,68 85% 104.778,02 15%

POR REALIZAR

TO TAL

07 - Aquisição de bens de capital

REALIZADO ATÉ

31/DEZEMBROO RÇAMENTO

ATUALRubricas orçamentais

DESPESAS CO RRENTES

01 - Pessoal

02 - Aquisição de bens e serviços


06 - Outras despesas correntes

DESPESAS DE CAPITAL

08 - Transferências de capital

0

50000

100000

150000

200000

250000

300000

350000

400000

36

29

21

17

59

36

10

84

0

12

56

12

00

00

65

20

35

40

61

15

00

41

10

80

0

11

39

6 50

48

0

92

77

0

Orçamentado

Realizado


21

2.1.4.3. Gráfico da estrutura das despesas realizadas segundo a classificação económica

Representação gráfica que nos permite visualizar, rapidamente, o peso de cada um dos capítulos económicos das despesas pagas.

62%

26%

2%

0% 9% 1%

DESPESAS COM PESSOAL AQUISIÇÃO DE BENS E SERVIÇOS TRANSFERÊNCIAS CORRENTES OUTRAS DESPESAS CORRENTES AQUISIÇÃO DE BENS DE CAPITAL


22

2.1.4.4. Síntese da análise geral das despesas

Este mapa-síntese dos dados desenvolvidos e pormenorizados noutros mapas, permite-nos uma leitura rápida e conclusiva das despesas finais do exercício, possibilitando-nos, até, o confronto comparativo com a análise do desempenho orçamental das freguesias portuguesas referente a 2014, semelhante ao que já vem acontecendo em relação aos municipios portugueses.

Os resultados desta análise permitem concluir que, à semelhança do comportamento no lado das receitas, quais as despesas que assumem os pesos mais significativos face ao total das despesas. A análise que deverá ser sempre feita entre o peso das despesas correntes e das receitas correntes revela-se de extrema importância para assegurar a regra do equilíbrio orçamental.

PONTOS DE ANÁLISE


Capital 56.935,53

Despesas totais 572.694,68

Orçamento Inicial 588.200,00

Despesas pagas 572.694,68

Grau de execução 97,36%

Estrutura a nível nacional (a)

Pessoal 354.061,33 61,82% 43,30%

Bens e Serviços 150.041,44 26,20% 31,30%

Transferências correntes 10.800,00 1,89% 6,00%

Outras despesas correntes 856,38 0,15% 2,40%

Total das despesas correntes 515.759,15 90,06% 83,00%

Aquisição de bens de capital 50.479,77 8,81% 16,30%

Transferências de capital 6.455,76 1,13% 0,40%

Outras despesas de capital 0,00 0% 0,30%

Total das despesas de capital 56.935,53 9,94% 17,00%

Despesas totais 572.694,68 100,00% 100,00%

(a) Os resultados do estudo, a nível global das Freguesias, mostram que as despesas com pessoal

representam as despesas com um peso mais significativo face à despesa total realizada, seguindo-se as despesas

"Esste resultado é independente da dimensão das freguesias. O elevado peso das despesas com pessoal é

coerente com a realidade da estrutura de custos das entidades do sector terciário, nomeadamente da

Administração Pública." Dizem os autores do Anuário das Freguesias Portuguesas.

Estrutura das Despesas Pagas

com a aquisição de bens e serviços, com 31,3%, e as despesas com a aquisição de bens de capital (16,30%).

Valores e percentagens

ANÁLISE PERIÓDICA DA INFORMAÇÃO CONTABILÍSTICA

EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017

DESPESAS


Despesa executada (correntes e capital)


23

PONTOS DE ANÁLISE

Integradas no Acordo de Execução

Orçamentado (valor celebrado) 286.264,08

Executado - sem imputação de custos indiretos 244.046,78 85,25%

Custos indiretos imputados 92.380,29 32,27%

Total dos custos 336.427,07 117,52%

Integradas no Contrato Interadministrativo

Orçamentado (valor celebrado) 124.346,86

Executado - sem imputação de custos indiretos 102.410,78 82,36%

Custos indiretos imputados 38.766,08 31,18%

Total dos custos 141.176,86 113,53%

Valores descentralizados pela Câmara 410.610,94

Valores executados - Custos Diretos (orçamento) 346.457,56 84,38%

Valores executados - Custos Indiretos Imputados 131.146,37 31,94%

Valores executados (custos diretos + custos indiretos) 477.603,93 116,32%

ANÁLISE PERIÓDICA DA INFORMAÇÃO CONTABILÍSTICA EM

31 DE DEZEMBRO DE 2017

Valores e

percentagens

COMPETÊNCIAS DESCENTRALIZADAS


das competências delegadas (Lei 75/2013)

Totais Gerais


24

2.1.4.5. Resumo das despesas segundo a classificação orgânica/económica

Trata-se de um mapa que tem o propósito de nos dar a conhecer os gastos por capítulos económicos em relação a cada uma das unidades orgânicas da autarquia, com enquadramentos de análise distintos dos grupos das despesas correntes e despesas de capital.

EXERCÍCIO DE 2017

RESUMO DAS DESPESAS SEGUNDO A CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA-ORGÂNICA

01 02 03 04 05

O RGÂNICA

CLASSIFICAÇÃO

ECO NÓ MICA

40.881,55 111.472,55 53.077,92 104.399,65 44.229,66 354.061,33 61,82%

20.735,26 29.520,95 7.738,69 40.562,80 51.483,74 150.041,44 26,20%

10.800,00 10.800,00 1,89%

699,18 157,20 856,38 0,15%

62.315,99 141.150,70 60.816,61 144.962,45 106.513,40 515.759,15 90,06%

1.258,82 6.560,88 41.490,75 1.169,32 50.479,77 8,81%

, 6.455,76 6.455,76 1,13%

0,00 1.258,82 6.560,88 41.490,75 7.625,08 56.935,53 9,94%

62.315,99 142.409,52 67.377,49 186.453,20 114.138,48 572.694,68 100,00%

10,88% 24,87% 11,76% 32,56% 19,93% 100,00%

TO TAL GERAL

%

CLASSIFICAÇÃO TO TAL

DESPESAS CO RRENTES

01 - Despesas com o Pessoal

02 - Aquisição de bens e serviços

03 - Juros e Outros encargos


06 - Outras despesas correntes

TO TAL DAS DESPESAS CO RRENTES

DESPESAS DE CAPITAL

07 - Aquisição de bens de capital

08 - Transferências de Capital

09 - Activos Financeiros

11 - Outras despesas de capital

TO TAL DAS DESPESAS DE CAPITAL

Administração

Autárquica%

Secretaria

Ad. Geral

Sector de

O bras e

Manutenç

ão

Sector de

Equip.

Urbano

Ambiente

e San.

Básico

Valor

Sector

Sócio -

Cultiral


25

2.1.4.6. Gráfico da estrutura das despesas segundo a classificação orgânica/económica

Representação gráfica que nos permite visualizar rapidamente o peso de cada uma das unidades orgânicas da autarquia na responsabilidade de realização de despesas.


26

2.1.4.7. Resumo das despesas segundo a classificação funcional

Trata-se de um mapa elaborado com dados extraídos das execuções finais dos planos – PPI e PPA e que proporciona a leitura da afetação política dos recursos.

EXERCÍCIO DE 2017

DESPESAS SEGUNDO A CLASSIFICAÇÃO FUNCIONAL

CÓDIGO DESIGNAÇÃO VALOR %

1 FUNÇÕ ES GERAIS 177.650,83 31,02%

1.1.0 Serviços gerais de administração pública 174.650,83 30,50%

1.1.1 Administração geral 174.650,83 30,50%

1.2.0 Segurança e O rdem pública 3.000,00 0,52%

1.2.1 Protecção civil e luta contra incêndios 3.000,00 0,52%

2 FUNÇÕ ES SO CIAIS 321.337,65 56,11%

2.1.0 Educação 23.663,96 4,13%

2.1.1 Ensino não superior 23.663,96 4,13%

2.2.0 Saúde 15.704,36 2,74%

2.2.1 Serviços individuais de saúde 15.704,36 2,74%

2.3.0 Segurança e acção sociais 61.093,79 10,67%

2.3.1 Segurança social 57.117,66 9,97%

2.3.2 Acção social 3.976,13 0,69%

2.4.0 Habitação e serviços colectivos 146.478,31 25,58%

2.4.1 Habitação 0,00 0,00%

2.4.5 Resíduos sólidos 0,00 0,00%

2.4.6 Protecção do meio ambiente e conservação da natureza 146.478,31 25,58%

2.5.0 Serviços culturais, recreativos e religiosos 74.397,23 12,99%

2.5.1 Cultura 37.169,22 6,49%

2.5.2 Desporto, recreio e lazer 7.460,26 1,30%

2.5.3 Outras actividades cívicas e religiosas 29.767,75 5,20%

3 FUNÇÕ ES ECO NÓ MICAS 73.706,20 12,87%

3.3.O Transportes e comunicações 12.205,80 2,13%

3.3.1 Transportes rodoviários 12.205,80 2,13%

3.4.0 Comércio e turismo 0,00 0,00%

3.4.1 Mercados e feiras 0,00 0,00%

3.5.0 O utras funções económicas 61.500,40 10,74%

4 O UTRAS FUNÇÕ ES 0,00 0,00%

4.3.0 Diversas não especificadas 0,00 0,00%

572.694,68 100,00%TO TAL DAS DESPESAS PO R O BJECTIVO S, FUNÇÕ ES E SUB-FUNÇÕ ES

OBJECTIVOS


27

2.1.4.8. Gráfico da estrutura das despesas realizadas segundo a classificação funcional

Representação gráfica que nos permite visualizar, num simples olhar, o peso dos gastos em cada um dos objetivos autárquicos.

Serviços Gerais de administração

pública

31%

Segurança e Ordem Pública

1%

Educação4%

Segurança e acção sociais

11%

Habitação e serviços colectivos

26%

Serviços culturais, recreativos e

religiosos

14%

Transportes e comunicações

2%Outras funções

económicas11%


28

2.1.4.9. Síntese da análise geral das despesas com funções

Sendo a classificação funcional aquela que nos permite fazer leituras corretas da aplicação política dos recursos postos à disposição das autarquias, esta síntese permite visualizar, rapidamente, o peso dos gastos em cada uma das funções que integram os objetivos autárquicos.

Permite-nos, também, o conhecimento sobre o grau de desenvolvimento de uma comunidade, a nível de freguesia, resultante da forma como a Junta de Freguesia gere a aplicação dos dinheiros públicos nas funções autárquicas através da leitura dos gastos per capita face à população da freguesia.

Funções AutárquicasValores em

euros%

Valores em

euros per capita

8.266 hab.

Serviços Gerais da Administração Autárquica 174.650,83 30,50% 21,13

Segurança e ordem pública 3.000,00 0,52% 0,36

Educação 23.663,96 4,13% 2,86

Saúde 15.704,36 2,74% 1,90

Segurança e Ação Social 61.093,79 10,67% 7,39

Habitação e serviços coletivos 146.478,31 25,58% 17,72

Serviços culturais, recreativos e religiosos 74.397,23 12,99% 9,00

Transportes e Comunicações 12.205,80 2,13% 1,48

Outras funções económicas 61.500,40 10,74% 7,44

TOTAL 572.694,68 100,00% 69,28

ESTRUTURA DOS GASTOS COM FUNÇÕES

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

0,0020.000,0040.000,0060.000,0080.000,00

100.000,00120.000,00140.000,00160.000,00180.000,00200.000,00

Estrutura dos gastos com Funções

Valores em euros Valores em euros per capita8.266 hab.


29

2.2. SÍNTESE DA ATIVIDADE DESENVOLVIDA EM 2017 E FACTOS RELEVANTES VERIFICADOS APÓS O ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO

INTRODUÇÃO

Durante os últimos anos, o nosso País esteve a ser gerido por governos que, erradamente,

mantiveram uma política de regressão. Os habitantes comuns, em geral, sentiram fortemente esta

gestão danosa. As Autarquias Locais, não deviam ter sido. Contudo também não escaparam a essa

gestão desastrosa e danosa, que

influenciou o desempenho de

cada uma das Juntas de

Freguesia, junto das suas

populações.

Esta Junta de Freguesia, sentiu

uma austeridade imensa. Ainda

assim, com a chegada do novo

governo PS, viabilizado por uma

coligação dos partidos de

esquerda, sentimos algumas

melhorias. Mantemos, hoje, a mesma convicção de há um ano: esperamos que a situação mude em

grande escala para bem das populações, de modo direto ou de modo indireto, através dos serviços

prestados pelas autarquias locais.

A história irá, a seu tempo, demonstrar quem fez bem feito….ou mal feito. Demonstrará certamente,

quem ficará na história, como o destruidor do grande tecido empresarial e industrial português,

colocando Portugal na cauda da Europa, embora os portugueses, sejam considerados ótimos

profissionais nos países que escolheram e continuam a escolher para viver. Muitas lutas irão ser

desenvolvidas no sentido de melhorar as condições económicas e sociais do povo Português.

Contextualizando os grandes danos

sociais infligidos ao Povo Português, com

a duração do tempo necessário, para

que a recuperação seja efetivada, a

Junta de Freguesia de Castanheira do

Ribatejo e Cachoeiras continuará sempre

a cumprir com os seus propósitos e

desígnios e bem assim com a obrigação

que lhe compete de prestar contas à

Assembleia de Freguesia e ao público em

geral.

Nesta Síntese de Atividades, cuja apresentação é obrigatória, continuaremos sempre a respeitar a

metodologia utilizada nas informações relativas a exercícios anteriores no respeito pelo princípio da

comparabilidade, para uma maior e melhor compreensão do que é apresentado.


30

FUNÇÕES GERAIS

ADMINISTRAÇÃO GERAL

Nesta função, a Junta de Freguesia de

Castanheira do Ribatejo e Cachoeiras, continua

a considerar que é indispensável a adoção de

meios técnicos modernos que ajudem na

desburocratização e na simplificação das

tarefas administrativo-contabilísticas. Estas

são, no nosso entender, cada vez mais

complexas, como atesta o surgimento

sucessivo de exigências técnico-legais,

nomeadamente e em particular com a união das

duas freguesias e também brevemente, com o

novo sistema contabilístico.

É entendimento, do Executivo da Órgão Executivo

da Junta de Freguesia de Castanheira do Ribatejo

e Cachoeiras, a prestação de contas

transparentes e rigorosas. Este procedimento,

constituiu, constitui e constituirá sempre um

preceito que as autarquias, que estão obrigadas a

cumprir, independentemente da sua dimensão.

Admitimos que para algumas juntas de freguesia

este preceito possa ser um ritual problemático,

com algumas falhas no tratamento da informação,

onde predomine o amadorismo. Contudo, desde

cedo foi entendido pela então Junta de Freguesia

de Castanheira do Ribatejo e agora pela união das

duas que, sendo os eleitos a assumir a

responsabilidade das contas, as mesmas exigiam

conhecimentos técnicos adequados. Daí, a

evolução natural e gradual de um serviço

administrativo e contabilístico que hoje integra trabalhadores devidamente preparados

tecnicamente para desempenhar as funções que lhes compete garantindo, assim, a necessária

confiança junto dos eleitos.

Nesta Junta de Freguesia nunca nenhum eleito poderá ou deverá afirmar que: “o meu erro foi

confiar nos funcionários”, perante alegadas situações problemáticas e anómalas, relacionadas com

as contas detetadas por organismos de tutela ou inspetivos.

Este conceito, deverá ser adotado por todos os Executivos das Autarquias Locais.

A informática continua a ser um grande meio de dinamização no tratamento da informação para

ajudar e reforçar a realização da política autárquica, assim como um instrumento precioso na Junta

de Freguesia ao exigir de quem o utiliza, um grande rigor no tratamento e na qualidade da

informação e a verificação no dia-a-dia dos dados que permitem dar, em relação a cada atividade e a

cada serviço, o volume de informação necessária à gestão da autarquia.


31

Temos vindo a dotar, ao longo dos anos, a Autarquia de tecnologia de ponta, nomeadamente no que

diz respeito ao servidor e dotar o parque informático de tecnologia de vanguarda. Nesse sentido

temos vindo a renovar o hardware de modo a que tenhamos todas as garantias de maior e melhor

capacidade de trabalho. Só assim faz sentido. Só assim se constrói o futuro, que é já ali. O presente é

cada vez mais efémero.

PROTECÇÃO CIVIL E LUTA CONTRA INCÊNDIOS

Continuámos em 2017, a apoiar a

Associação Humanitária dos

Bombeiros Voluntários de

Castanheira do Ribatejo, através de

apoios financeiros e algum apoio

logístico para atividades, que nos

tem sido solicitado.

Os apoios financeiros têm sido

concedidos, desde 2011, de acordo

com o Regulamento de Apoio

Financeiro e na assinatura de um protocolo, entre esta Junta de Freguesia e a Associação.

Esta política legal, tem sido mantida e seguida obrigatoriamente por este Executivo e assim

continuará, com todos os aspectos legais cumpridos.

FUNÇÕES SOCIAIS

Neste grupo de funções, são abrangidos os serviços que atendem à satisfação das necessidades

sociais da nossa população, tais como:

a educação,

a saúde,

a segurança,

a ação social, a habitação,

o ordenamento do território,

o saneamento básico,

o abastecimento de água,

os resíduos sólidos,

os serviços recreativos, culturais, religiosos e cívicos.

As necessidades fundamentais que cabem neste domínio autárquico, são muitas. Quando às quais, a

Junta de Freguesia vê diminuída a sua capacidade de satisfazer, vira-se, naturalmente, para a

intervenção da Câmara Municipal e da Administração Central, sempre que as situações sociais da

população forem diminuindo ou fragilizando.

Ao longo dos anos as autarquias, viram diminuída a sua autonomia, em particular a financeira e a humana, através da limitação da capacidade de financiamento e de contratação de pessoal.


32

Tem havido, por parte dos sucessivos governos, uma política de tratar as Juntas de Freguesia como sendo os parentes pobres da sociedade portuguesa e, por consequência, as populações servidas por essas autarquias, ficam mais debilitadas.

EDUCAÇÃO

Temos referido, ao longo dos anos, que o objetivo: Educação é fulcral e da maior importância para

evolução sociocultural das populações e de um Povo inteiro. Embora se trate de um domínio que

tem uma intervenção direta, preponderante e obrigatória, por parte do Município e da

Administração Central, esta última, nem sempre cumpre com as suas obrigações. Contudo a Junta de

Freguesia tem vindo a desenvolver trabalho conjunto com as comunidades escolares de modo a

estabelecer prioridades das deficientes condições do parque escolar e enviar à Câmara Municipal,

para que, junto do Governo e do Ministério da educação, faça/façamos a pressão necessária, para

que as condições das nossas escolas sejam adequadas para o ensino dos nossos alunos.

A Junta de Freguesia continuará a estabelecer com os responsáveis locais pela gestão das escolas

uma relação cooperante, mas também em relação a este domínio se está a sentir uma diminuição de

verbas para apoio solicitado pelos responsáveis pela gestão das escolas e dos jardins-de-infância, ao

nível dos professores e das Associações de Pais, às diversas iniciativas realizadas no âmbito cultural e

desportivo.

Nas ações pontuais de reparação e manutenção nas escolas e jardins-de-infância, bem como em

outras realizações e apoios diversos, a Junta de Freguesia tudo fez para não baixar a qualidade de

serviços prestados e que a manutenção às mesmas se mantenha. Contudo, sublinhamos que as

ações pontuais estão, a nosso ver, a intensificar-se e a aumentar em numero e em género. Ainda

assim, a Junta de Freguesia continua a dar a assistência aos estabelecimentos escolares do 1º ciclo,

para que os alunos tenham todas as condições para a sua formação. É esse o nosso entendimento.

A Junta de Freguesia, entende que a política da Educação terá de sair da espiral de degradação em

que está mergulhada e ser fortemente revitalizada, colocando-a na primeira linha de importância, na

política nacional. Existem bons exemplos de estabelecimentos de ensino em Portugal. Há que os

seguir.

Quantos alunos desistem do ensino superior por razões de natureza económica? A tendência para

elitizar a educação, por questões meramente economicistas, é uma situação dramática à qual, o

governo atualmente em funções, terá de pôr um fim e fazer uma viragem completa.

Este e outros governos vindouros terão que apostar numa Educação Pública, onde se formam

melhores alunos, melhores mulheres e homens que serão o garante de um futuro auspicioso para o

nosso País.


33

SAÚDE

Sabendo que neste domínio

importante, cabem realizações

que são da inteira

responsabilidade da

Administração Central.

Ainda assim, cabe à Junta de

Freguesia a obrigação de

continuar atenta à forma como

a população que representa

está a ser tratada pelos

serviços prestadores de

cuidados de saúde existentes

na área da freguesia.

Também em relação ao Serviço

Nacional de Saúde, com a tentativa de destruição de tudo o que foram conquistas do 25 de Abril, do

qual se comemoram 44 anos este ano, continua a existir uma ofensiva deliberada de o fragmentar

em benefício dos grandes negócios da saúde, com todas as fragilidades para os utentes, bem como

para os trabalhadores.

Em 2013, com a Reorganização Administrativa não foi acautelada por exemplo, a questão da

deslocalização dos habitantes das Cachoeiras para o Centro de Saúde de Castanheira do Ribatejo.

Não foram criadas as condições necessárias para que a população pudesse efetuar essa mudança.

Assim, este foi, mais um erro desnecessário em todo este processo e que urge resolver.

Quantos portugueses morrem atualmente por não serem atendidos a tempo? Quantas pessoas

morrem por ano devido a erros de prescrição médica? Até que ponto em Portugal as taxas de

mortalidade variam em função das diferenças sociais? De há um ano para cá, é visível e evidente a

degradação de muitos serviços de saúde prestados à população, muita dela provocada por excesso

de trabalho por parte dos prestadores de saúde: médicos, enfermeiros, auxiliares, etc.

Temos vindo a acompanhar a situação dos serviços de saúde na nossa Freguesia, com a ainda

diminuição do número de profissionais de saúde e ou a colocação de médicos tarefeiros, que em

nada beneficiam os utentes, mantendo-se ainda muitos utentes sem médico de família.


34

AÇÃO SOCIAL

A Junta de Freguesia, continuará a promover, o

apoio às crianças, deficientes e idosos, através

de ações que se enquadrem nas suas

competências, já que se trata de um objetivo

que deverá encontrar a sua cobertura essencial

no Sistema Nacional de Segurança Social,

sistema esse que, em virtude de um, cada vez

maior acesso de novos desempregados e de

pessoas que se reformam e, sobretudo, em

consequência do decrescimento da economia,

se encontra cada vez mais debilitado de recursos para atender a

um cada vez maior número de famílias. As possibilidades que o

Poder Central coloca à disposição das famílias são cada vez

menores.

Apesar das dificuldades financeiras, a Junta de Freguesia

entende que deve continuar a realizar o habitual e tradicional

Almoço Convívio de Idosos e Reformados da Freguesia. Assim,

em 2017 contámos com um número sempre crescente de

pessoas que buscam, não só o convívio de um dia que lhes é

especial, mas também a solidariedade.

Em colaboração com as suas organizações específicas, a Junta de

Freguesia participa regularmente em iniciativas que contribuam

para o bem-estar da infância e terceira idade da sua

comunidade.

PROTECÇÃO DO MEIO AMBIENTE E CONSERVAÇÃO DA NATUREZA

A Proteção do Meio Ambiente e Conservação

da Natureza pela sua importância, é um

objetivo que se encontra em permanência nas

nossas mais profundas preocupações,

mantendo por isso uma grande atenção aos

fenómenos na área da freguesia para os quais

as entidades competentes devem estar

permanentemente alertadas.

Na parte em que nos é possível atuar diretamente, continuamos a desenvolver ações no

melhoramento e conservação das Zonas Verdes e jardins existentes, bem assim como a

sensibilização da população em geral, para manter limpas todas estas zonas, pois são um bem de

cada um de nós.


35

Tem sido uma prática deste Executivo, manter os espaços verdes cuidados, porque sabemos que são

fundamentais para aumentar a qualidade de vida das populações, porque para além de serem

essenciais para a produção do tão desejado e importante oxigénio, contribuem também para

embelezar a freguesia. Nesse sentido têm sido

desenvolvidas ações de aconselhamento às populações

para participarem na limpeza das suas ruas a fim de

manterem, inclusivamente, a nossa Freguesia limpa de

dejetos caninos e gatídeos.

O Pessoal Operativo que a autarquia dispõe, embora

diminuto para as necessidades efetivas de realização de

obras de manutenção e reparação nos diversos sectores,

continua com o seu profissionalismo e a sua boa vontade e polivalência, a responder com eficácia às

solicitações que lhe são colocadas.

Para que o sector operativo disponha de equipamento adequado ao desenvolvimento e mobilidade

das suas ações de cobertura comum a todos os objetivos da autarquia, a Junta de Freguesia,

continua a investir, de acordo com as possibilidades, em meios próprios.

Nesse sentido, em 2017 adquiriu diverso material novo, tentando, desse modo manter os níveis de

eficiência no trabalho a desenvolver em várias áreas de intervenção urbana.

Nesse sentido e no período em análise, registámos os seguintes trabalhos:

Varrição de toda a área urbana.

Limpeza e manutenção de todos os espaços verdes.

Poda de árvores e arbustos.

Aplicação de monda química (ainda que sectorial)

Limpeza de bermas, valetas e sumidouros.

Limpezas gerais nos cemitérios.

Cortes de folhas de palmeiras e o abate, por meios

próprios, das restantes.

Recolha bi-semanal de lixos domésticos nas

Cachoeiras.

Queima em vazadouro, de diverso material oriundo

das desmatações, podas, etc..

Limpeza e manutenção nos espaços envolventes das

EB 1/JI.

Limpeza e manutenção dos terrenos

municipais.

Montagem e reparação dos sistemas de

rega nas zonas verdes.

Limpeza dos acessos principais e

secundários, das escavações do Monte

dos Castelinhos e Convento.

Limpeza do lago, na Rua João Batista

Correia.

Desmatação e limpeza de caminhos em Castanheira do Ribatejo e Cachoeiras


36

Várias reparações nas várias escolas de Ensino Básico/Jardim Infância.

Colocação/reparação de mobiliário urbano na freguesia (Mesas/Bancos/Papeleiras, etc.)

Reparações na nossa oficina, de diversas ferramentas.

Recuperação de vários arruamentos com a colocação de resíduos e fresagem de alcatrão.

Para que o trabalho seja eficazmente efetuado, adquirimos novas máquinas:

Material diverso de apoio ao trabalho nas zonas verdes, varrição e desmatação de locais

públicos: ancinhos, tesouras de poda, pás, vassouras, enxadas de vários tipos, vassouras de

jardim, etc

CULTURA, DESPORTO E TEMPOS LIVRES

Esta função, é desacompanhada pela Câmara

Municipal de Vila Franca de Xira, nas suas diversas

vertentes. Esta critica foi e é feita regularmente ao

Executivo Camarário.

Ainda assim, e porque a cultura, o desporto e os

tempos livres são, na nossa opinião, peças

fundamentais de uma sociedade que se quer cada

vez mais preparada e informada para a construção

de um futuro, destacamos várias iniciativas da

responsabilidade da Junta de Freguesia ou em

parceria com o Movimento Associativo, efetuadas ao longo deste ano:

Realização de Feiras Artesanais/Venda de Garagem, mensalmente.

Desfile de Carnaval com o 1º Ciclo e JI do Agrupamento de Escolas D. António de Ataíde,

APATI e Centro Social e Paroquial Casa de S. José, desta última participaram ainda, as

crianças da instituição.

Nesta iniciativa foram ainda parceiros: a Associação Humanitária dos Bombeiros Voluntários

de Castanheira do Ribatejo e da GNR-Guarda Nacional Republicana.


37

Cedência do Salão Nobre da Junta de Freguesia, para a realização de ações de formação da

APATI.

Cedência do Salão Nobre da Junta de Freguesia, para a realização de reuniões/Assembleias

Gerais de várias coletividades.

Realização das Festas de Aniversário de Elevação a Vila em Castanheira do Ribatejo

Realização das Comemorações do Aniversário da Revolução de Abril de 1974 em Castanheira

do Ribatejo, Vala do Carregado, Quintas e Cachoeiras.

Oferta de sardinha para a Noite da Sardinha Assada, aquando das Festas de S. João.

Realização do Almoço Convívio de Natal, para Idosos e Reformados da Freguesia.

Realização do Presépio ao Vivo em parceria com a APATI.

A Biblioteca Pública Fernando Gomes de Sousa continua a desempenhar um papel de destaque e de importância ímpar na Freguesia.

Exposição Colectiva no 16º Aniversário da

Biblioteca Pública Fernando Gomes de Sousa.

Trabalhos de Pergamano, por utentes da

Biblioteca, durante todo o ano.

Em Abril e Maio, realizaram-se a atividade:

“Livros e Leitura”, inserida nos temas: “Magia

da Poesia” e “Os Livros Falam Connosco”.

Várias iniciativas com alunos das Escolas.

A Autarquia continua a encorajar o desenvolvimento de atividades, junto de todo o Movimento

Associativo, favorecendo as que são assumidas e fomentadas pelas atividades próprias das

coletividades/instituições, respeitando sempre a integral autonomia de cada uma e solicitando a sua

participação nas diversas iniciativas gerais promovidas diretamente pela Junta de Freguesia. Temos

verificado que tem havido cada vez mais empenho na presença de cada uma das instituições. Por

esse facto congratulamos os jovens, as mulheres e homens que, desinteressadamente, contribuem

para o bem comum.

Quanto ao apoio financeiro e logístico às coletividades/instituições, no decurso deste período, a

Junta de Freguesia salienta as seguintes


38

APOIOS FINANCEIROS PROTOCOLADOS

INSTITUIÇÃO VALOR TOTAL

CAP 400, 00 €

CASA DO SPORT LISBOA E BENFICA DE CR 300,00€

TERTÚLIA LEONINA ASSOCIAÇÃO 300,00€

COMISSÃO FESTAS S. JOÃO 1.250,00 €

ACR QUINTAS 1.500,00 €

ASSOC. BOMBEIROS VOLUNTÁRIOS 3.000,00 €

APATI 1.500,00 €

APS 2.000,00 €

CENTRO DE BEM ESTAR INFANTIL V.F.XIRA 400,00€

ASSOCIAÇÃO DE PAIS E ENCARREGADOS DE EDUCAÇÃO EB1/JI de CAST. DO RIBATEJO

300,00€

AGRUPAMENTO DE ESCOLAS 1.500,00 €

JUVENTUDE DA CASTANHEIRA DO RIBATEJO 4.600,00€

LIGA DOS COMBATENTES 205,76€

Instituição Kms Total Fotocópias Total Total Geral

Juventude Castanheira 5011 1.803,96 € 0,00 € 1.803,96 €

APS 61 21,96 € 40 22,40 € 44,36 €

Apati 1593 573,48 € 6 3,36 € 576,84 €

AISC - Rede Social 136 48,96 € 0,00 € 48,96 €

Associação Mateus 35 12,60 € 0,00 € 12,60 €

Associação Pais Agrup. Escolas D. António de Ataíde 1000 560,00 € 560,00 €

Agrupamento Escolas António Ataíde 271 97,56 € 0,00 € 97,56 €

Associação Familias em Movimento 736 264,96 € 0,00 € 264,96 €

Bombeiros Voluntários Castanheira do Ribatejo 44 15,84 € 0,00 € 15,84 €

Centro de Saude Castanheira do Ribatejo 27 9,72 € 0,00 € 9,72 €

CBEI 92 33,12 € 0,00 € 33,12 €

Comissão de Festas 478 172,08 € 70 39,20 € 211,28 €

Igreja S. Bartolomeu 301 168,56 € 168,56 €

Igreja Lusitana 130 46,80 € 0,00 € 46,80 €

Catequese 1º ano 480 268,80 € 268,80 €

Assoc. Cultural Recreativa Quintas 185 66,60 € 108 60,48 € 127,08 €

Casa do Benfica 8 2,88 € 0,00 € 2,88 €

Tertulia Leonina 11 3,96 € 130 72,80 € 76,76 €

MURPI 100 56,00 € 56,00 €

Total 8818 3.174,48 € 2235 1.251,60 € 4.426,08 €


39

OUTROS APOIOS AO MOVIMENTO ASSOCIATIVO E OUTRAS ENTIDADES

INSTITUIÇÃO

APOIO

JUVENTUDE DA CASTANHEIRA

Autocarro para a deslocação ao Torneio de

Avintes.

Estadia/pequeno almoço à equipa do Avintes

na deslocação à nossa Freguesia para o

Torneio Padre António Bianchi.

Limpeza de todo o terreno do topo sul do

campo principal de jogos.

Limpeza de da zona envolvente do campo

secundário.

Transporte de Bateco para diversas atividades

ao longo de todo o ano.

Transporte de palco para actividades.

APATI

Logística na preparação do Presépio ao Vivo

2017/2018.

AGRUPAMENTO DE ESCOLAS

Preparação do terreno no Monte dos

Castelinhos e Convento, para a realização do

Inter-Regional de BTT

Apoio com logística para o Inter-Regional de

BTT

Apoio com logística para a prova de

BTT/Caminhada às Cachoeiras

Apoio logístico à Festa de Fim de Ano nas

diversas escolas.

Limpeza de toda a zona verde e área

envolvente do 2º e 3º Ciclo.

Transporte por diversas vezes de alunos de e

para a Escola Básica da Vala do Carregado.

Transporte de Alunos para várias visitas de

estudo no âmbito dos cursos que leccionam.

COMISSÃO DE FESTAS S. JOÃO

Apoio na montagem/desmontagem de

estruturas paras as Festas S. João.

Limpeza extraordinária ao local e ruas

adjacentes, nos dias das Festas S. João.

Apoio logístico

ACR QUINTAS

Transporte e montagem de estruturas para o

aniversário da ACR Quintas.

Apoio no transporte de grupos de protocolo

para o aniversário da ACR Quintas.

APS

Transporte e montagem de palcos para Festa

Aniversário das Sevilhanas

CÁRITAS – CASTANHEIRA DO RIBATEJO Transporte de diverso material (alimentar e

mobiliário) ao abrigo da Rede Social.

CENTRO SOCIAL PAROQUIAL CASA S. JOSÉ

Montagem de aparelhagem sonora para Festa

de Natal.


40

Transporte e montagem de Bateco.

IGREJA CATÓLICA

Transporte/montagem de mesas e bancos

para Almoço Paroquial no Ginásio.

Transporte/montagem de mesas e bancos

para Actividades religiosas na Casa de S. José.

Substituição de iluminação na Igreja Matriz.

Colocação da iluminação de Natal na entrada

e torre da Igreja.

ASSOCIAÇÃO DE CAÇADORES DAS QUINTAS

Cedência de mesas e bancos para almoço de

Aniversário.

CBEI – VILA FRANCA DE XIRA

Transporte de mesas, bancos, balcões de inox,

serapilheiras, etc., para a Feira Medieval.

FUNÇÕES ECONÓMICAS

Neste grupo de funções, compreendem-se as realizações com a construção, manutenção,

conservação, melhoramento e de apoio a atividades relacionadas com a agricultura, com a indústria

e energia, com transportes e comunicações, com comércio e turismo e outras funções de natureza

económica.

TRANSPORTES RODOVIÁRIOS

Nesta sub-função que pertence ao grupo

da função “Transportes e Comunicações”, é

abrangido os viadutos, construção e

conservação de arruamentos, vias,

caminhos e sinalização e, ainda, a

construção, beneficiação e conservação de

parques de estacionamento e terminais.

Continuaremos a preservar áreas onde seja

evidente grande desgaste, ou seja,

necessário fazer intervenções de fundo.

Repintura de estacionamentos, por meios próprios

Repintura de várias áreas condicionadas.

Repintura de passagens de peões.

Substituição de abrigos de passageiros danificados por novos.

Substituição e colocação de sinalização, nomeadamente espelhos em áreas estratégicas.


41

ATIVIDADES DA COMPETÊNCIA MUNICIPAL E GOVERNAMENTAL

Do conjunto de realizações e apoios possíveis, por parte da Junta de Freguesia, para a melhoria das

condições de vida das populações da freguesia, tornam-se indispensáveis as que são da competência

de entidades de âmbito municipal e âmbito nacional, as quais deverão figurar nestes quadros de

repartição de responsabilidades.

Daí a conveniência da Junta expor à Câmara Municipal de Vila Franca de Xira, como normalmente o

faz através de ofício ou através de reuniões desenvolvidas no ano de 2017, com o Executivo

Camarário, as realizações cuja efetivação é da sua inteira responsabilidade e da Administração

Central.

Dos vários trabalhos propostos repetidamente, da inerência da Câmara Municipal de Vila Franca de

Xira e de outras entidades, destacam-se aqui alguns:

Finalização do parque de estacionamento criado a norte do pontão no Rio Grande da Pipa,

na Vala do Carregado

Arranjo da Estrada Nacional 1-3 da Vala do Carregado em toda a sua extensão.

Finalização de passeios até à Zona Ribeirinha da Vala do Carregado.

Limpezas/desmatações em toda a área da freguesia que sejam atravessadas por estradas

nacionais.

Limpezas de rotundas.

Iluminação urgente, em falta, das rotundas existentes.

Pavimentação/repavimentação de estradas municipais e nacionais na freguesia.

Construção da Rede de Drenagem da 2ª Fase e ligação à rede geral das Quintas.

Requalificação e ampliação do cemitério das Cachoeiras.

Elaborar o estudo de alargamento do saneamento básico nas Cachoeiras.

Requalificação da Zona Ribeirinha da Vala do Carregado, ligando-a ao sul do concelho e

também ao concelho de Alenquer.

Reparações com cariz de urgência:

o Estrada do Centro Equestre (perigo eminente de derrocada)

o Estrada do Ravasco: Tapamento da vala e alargamento da estrada.

o Estrada do Casal do Norte.

o Estrada do Casal da Rocha.

o Estrada da Quinta da Granja e Fonte Brandão.

o Estrada de ligação à Academia de Drassage (final sul da Freguesia).

Construção da Zona Pedonal do Largo

do Machado à Rua Prudêncio Duarte

Correia na Vala do Carregado.

Recuperação da Estrada do Bairro Atral

Cipan.

Construção urgente de mangas nas

paragens de autocarros, para a recolha


42

de passageiros, ambos os sentidos, na EN1, zona da Estrada da Pimenta, Lugar das Quintas, e

marcações de passadeiras.

Construção de passeios e linhas de água na EN1, EN 1.3, EN 115.4, na zona urbana da

freguesia.

Obras de conservação das escolas existentes.

Verificar a questão da limpeza das zonas verdes e adjacentes da Escola Básica 2-3, D. António

de Ataíde, pois é a Junta de Freguesia que continua a limpar esse espaço, embora não seja da

sua responsabilidade.

Construção do auditório nos terrenos a tardoz da Junta de Freguesia, de acordo com o

Estudo Prévio existente na mesma.

Reforço da iluminação pública em toda a Freguesia.

Conclusão/resolução das urbanizações inacabadas.

NOTA CONCLUSIVA

Este Órgão Executivo, continua a desenvolver a sua obrigação de prestar, todos os esclarecimentos públicos necessários, para a elevação da consciência política das populações da Freguesia e também para o desenvolvimento dos valores democráticos das conquistas de Abril.

É este o princípio que se encontra enraizado nas aspirações e interesses das populações desta Freguesia.

As Juntas de Freguesia foram sistematicamente atacadas nestes últimos anos. Para além de ter sido destruída a proximidade dos eleitos com as populações, houve também o enfrentamento de uma panóplia de coisas indeterminadas, quer sob ponto de vista político quer sob ponto de vista administrativo e burocrático. Em 2017 mantivemos o propósito, como não podia nem pode deixar de ser, da luta acérrima pelos direitos das populações e pelo Poder Local Democrático.

Com a confusão criada pela Reorganização Administrativa, que culminou no ato eleitoral autárquico de 2013, com o redimensionamento funcional das Juntas de Freguesia, com a proposta da nova lei das Finanças Locais, que não está a ser cumprida, com a elaboração e apresentação dos orçamentos para os anos seguintes, com a conciliação das contas das freguesias sujeitas a fusão e, sobretudo, com a recolocação dos escassos recursos humanos existentes, com efeitos graves de natureza humana e social, continuam a fazer-se sentir em 2017.

Este Executivo está ciente e mantém a convicção, que este governo, trará medidas que virão de encontro aos interesses das populações, seja a nível direto, seja através das Juntas de Freguesia. Reafirmamos e é imperioso que o façamos, que as Autarquias Locais são apelidadas de Poder de Proximidade e de facto assim são.

No entanto, como tem sido apanágio e entendimento, manter-nos-emos firmes e alertas na luta constante contra quem, de algum modo, tenta ou quer “matar” o Poder Local Autárquico.

Manter a identidade da nossa terra. É um desígnio de valor elevado, para o qual também fomos eleitos.


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Mantemos e reforçamos a identidade de cada uma das freguesias extintas. Este propósito é constantemente referido à população de cada uma das Freguesias extintas.

Cumprida que é a obrigação de expor, por escrito, à Assembleia de Freguesia, a síntese das realizações do período final de 2017 em apreço, o Órgão Executivo da Junta de Freguesia de Castanheira do Ribatejo e Cachoeiras, dispõe-se, como é seu dever e hábito, a prestar todos os esclarecimentos julgados necessários.

Castanheira do Ribatejo, 26 de abril de 2018

O ÓRGÃO EXECUTIVO

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3. OUTROS DOCUMENTOS DE ELABORAÇÃO OBRIGATÓRIA

A informação relativa à prestação de contas, em cujo regime esta Junta de Freguesia está legalmente enquadrada insere-se em documentos que obedecem a modelos uniformes de acordo com os pontos 5, 7 e 8 do Pocal e a instruções do Tribunal de Contas, apresentados nos mapas que a seguir integram este conjunto de documentos de apresentação de contas a que a Junta de Freguesia está obrigada a tratar:

3.1. MAPAS DE INFORMAÇÃO ORÇAMENTAL

3.1.1. Mapa de controlo orçamental das receitas

Trata-se de um mapa que tem como finalidade permitir o controlo da receita durante o exercício, com a desagregação das rubricas económicas, idêntica à do orçamento;

3.1.2. Mapa de controlo orçamental das despesas (orgânica/económica)

Mapa que tem como finalidade permitir o controlo da execução orçamental da despesa durante o exercício, com nível de desagregação idêntico ao do orçamento;

3.1.3. Mapa de controlo orçamental das despesas (só com a classificação económica)

Mapa que nos dá possibilidade de conhecer o controlo orçamental da despesa desagregadada das

unidades orgânicas, como se o orçamento fosse construído e executado sem unidades orgânicas;

3.1.4. Execução anual do P.P.I.

Este mapa tem como finalidade permitir o controlo da execução do plano plurianual de investimentos, facultando informação sobre cada programa e projeto/ação de investimentos;

3.1.5. Execução anual do P.P.A

Mapa que possibilita a inserção de atividades no plano plurianual que não se inscreve em despesas de investimentos onde podemos analisar todas as atividades que, obviamente, se enquadram nos objetivos de uma autarquia, pois nenhuma delas é irrelevante, mesmo que constituam atividades-meio;

3.1.6. Mapa de transferências concedidas

Mapa que compreende as transferências concedidas às diversas entidades institucionais durante o exercício;

3.2. MAPAS DE INFORMAÇÃO FINANCEIRA

3.2.1. Mapas dos fluxos de caixa (resumo e desenvolvidos)

Mapa onde se evidenciam os saldos da gerência anterior e para a gerência seguinte, desagregados de acordo com a sua proveniência (operações orçamentais e operações de tesouraria) e os movimentos de receita e despesa de acordo com a discriminação constante do orçamento;

3.2.2. Análise da evolução dos fluxos de caixa, respeitantes a operações orçamentais, por anos e mandatos

Através deste mapa é possível estabelecermos comparações entre os movimentos financeiros anuais e por mandatos, já que, com o exercício de 2017, acabámos de fechar o mandato de 2014/2017, aquele em que passou a vigorar a descentralização de competências dos municípios para as freguesias, de acordo com a Lei n.º75/2013. O percurso dos dinheiros públicos verifica-se em relação


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aos mandatos de 2002/2005, 2006/2009, 2010/2013 e 2014/2017, estejam as freguesias agregadas ou não;

3.2.3. Mapa de operações de tesouraria

Mapa que apresenta o movimento de entrada e saída de fundos por operações de tesouraria, que correspondem a cobranças que os serviços autárquicos realizam para terceiros;

3.2.4. Reconciliações bancárias

Acompanhadas de síntese que agrega os valores das diversas reconciliações;

3.2.5. Resumo diário de tesouraria (do último dia do exercício)

Documento diário de todos os movimentos de tesouraria e correspondentes saldos. Os registos efetuados nestes documentos deverão refletir o valor global dos movimentos financeiros de entradas e saídas de valores de tesouraria, seja em disponibilidades seja em documentos. Fornece, pois, informações relativas aos valores à guarda do tesoureiro, bem como os valores depositados nos bancos.

3.2.6 Termo de contagem de valores (do último dia do exercício)

Regista a existência física dos valores à guarda da responsável pela tesouraria e os saldos bancários:

3.3. OUTROS DOCUMENTOS EXIGIDOS

3.3.1. Ata da reunião do Executivo da votação

Documento que comprova a aprovação dos documentos de prestação de contas pela Junta de Freguesia, como órgão executivo da Freguesia;

3.3.2. Relação nominal dos responsáveis

Dá a conhecer os elementos que integram o órgão executivo responsável pela aprovação dos documentos de prestação de contas;

3.3.3. Caracterização da entidade

De acordo com o ponto 8.1 do Pocal, é obrigatória a seguinte apresentação da caracterização da entidade (redação do DL 54-A/99):

8.1.1 — Identificação (designação, número de identificação fiscal, endereço, regime financeiro e outros elementos de identificação).

8.1.2 — Legislação (constituição, orgânica e funcionamento, quando aplicável).

8.1.3 — Estrutura organizacional efetiva (organograma e, quando aplicável, a indicação dos órgãos de natureza consultiva e de fiscalização).

8.1.4 — Descrição sumária das atividades.

8.1.5 — Recursos humanos — identificação do presidente e demais membros do órgão executivo e, quando aplicável, dos responsáveis pela direção da entidade.

8.1.6 — Organização contabilística: Breve descrição das principais características do sistema informático utilizado/existente; Demonstrações financeiras intervalares, quando existirem; Existência ou não de descentralização contabilística e, em caso afirmativo, breve descrição do sistema utilizado e do modo de articulação com a contabilidade central.

8.1.7 — Outra informação considerada relevante.


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3.3.4. Norma de Controlo Interno e suas alterações

Engloba, designadamente, o plano de organização, políticas, métodos e procedimentos de controlo, bem como todos os métodos e procedimentos definidos pelos responsáveis autárquicos que contribuam para assegurar o desenvolvimento das atividades de forma ordenada e eficiente, no estrito respeito pelo princípio da segregação de funções;

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FREGUESIA DE CASTANHEIRA DO RIBATEJO E CACHOEIRAS

3.1.1 - CONTROLO ORÇAMENTAL - RECEITA Data: 09/02/2018

Data inicial: 01/01/2017 Final: 31/12/2017 Unidade (EUR)

CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Reembolsos restituições

Código Descrição

Previsões corrigidas

Receitas por cobrar no

início do ano

Receitas liquídadas

Liquidações anuladas

Receitas cobradas

brutas Emitidos Pagos

Receita cobrada liquida

Receita por cobrar no

final do ano

Classificação Inicial: 0000000000 Final: 999999999 Ano: 2017

Grau exec. orçamental

receitas

0100000000 Impostos directos 14.424,00 0,00 13.893,89 0,00 0,00 0,00 0,00 96,32 13.893,89 13.893,89

0102000000 Outros 14.424,00 0,00 13.893,89 0,00 0,00 0,00 0,00 96,32 13.893,89 13.893,89

0,00 0,00 0,00 0,00 13.893,89 0,00 14.424,00 Imposto municipal sobre imóveis 0102020000 96,32 13.893,89 13.893,89

0200000000 Impostos indirectos 26.934,00 0,00 31.456,07 0,00 0,00 0,00 0,00 116,79 31.456,07 31.456,07

0202000000 Outros 26.934,00 0,00 31.456,07 0,00 0,00 0,00 0,00 116,79 31.456,07 31.456,07

0202060000 Impostos indirectos específicos das autarquias locais

26.934,00 0,00 31.456,07 0,00 0,00 0,00 0,00 116,79 31.456,07 31.456,07

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Mercados e feiras 0202060100 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 28.373,20 0,00 24.036,00 Ocupação da via pública 0202060300 118,04 28.373,20 28.373,20

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10,00 Canídeos 0202060400 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 3.059,92 0,00 2.850,00 Publicidade 0202060500 107,37 3.059,92 3.059,92

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18,00 Certificação de documentos 0202060900 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Atestados e Declarações 0202061000 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 22,95 0,00 10,00 Outros 0202069900 229,50 22,95 22,95

0400000000 Taxas, multas e outras penalidades 7.826,00 0,00 7.689,10 0,00 0,00 0,00 0,00 98,25 7.689,10 7.689,10

0401000000 Taxas 7.806,00 0,00 7.689,10 0,00 0,00 0,00 0,00 98,50 7.689,10 7.689,10

0401230000 Taxas específicas das autarquias locais 7.806,00 0,00 7.689,10 0,00 0,00 0,00 0,00 98,50 7.689,10 7.689,10


0,00 0,00 0,00 0,00 1.823,10 0,00 1.517,00 Ocupação da via pública 0401230300 120,18 1.823,10 1.823,10

0,00 0,00 0,00 0,00 4.925,25 0,00 4.986,00 Canídeos 0401230400 98,78 4.925,25 4.925,25

0,00 0,00 0,00 0,00 63,00 0,00 22,00 Certificação de documentos 0401230800 286,36 63,00 63,00

0,00 0,00 0,00 0,00 559,19 0,00 529,00 Atestados e Declarações 0401230900 105,71 559,19 559,19

0,00 0,00 0,00 0,00 318,56 0,00 742,00 Cemitérios 0401231000 42,93 318,56 318,56

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Outras 0401239900 0,00 0,00 0,00

0402000000 Multas e outras penalidades 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Juros de mora 0402010000 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Coimas e penalidades por contra-ordenações 0402040000 0,00 0,00 0,00

0402990000 Multas e penalidades diversas 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Canídeos 0402990100 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Outras 0402999900 0,00 0,00 0,00

0500000000 Rendimentos da propriedade 500,00 0,00 156,25 0,00 0,00 0,00 0,00 31,25 156,25 156,25

0502000000 Juros - Sociedades financeiras 500,00 0,00 156,25 0,00 0,00 0,00 0,00 31,25 156,25 156,25

0,00 0,00 0,00 0,00 156,25 0,00 500,00 Bancos e outras instituições financeiras 0502010000 31,25 156,25 156,25

0600000000 Transferências correntes 520.978,00 0,00 522.940,16 0,00 0,00 0,00 0,00 100,38 522.940,16 522.940,16

0601000000 Sociedades e quase-sociedades não financeiras

5,00 0,00 400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.000,00 400,00 400,00

0,00 0,00 0,00 0,00 400,00 0,00 5,00 Privadas 0601020000 8.000,00 400,00 400,00

0603000000 Administração central 108.134,00 0,00 108.124,00 0,00 0,00 0,00 0,00 99,99 108.124,00 108.124,00

0603010000 Estado 108.129,00 0,00 108.124,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 108.124,00 108.124,00

0,00 0,00 0,00 0,00 108.124,00 0,00 108.124,00 Fundo de Financiamento das Freguesias 0603010400 100,00 108.124,00 108.124,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Outras 0603019900 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Serviços e fundos autónomos - Subsistema de protecção à família e políticas

0603090000 0,00 0,00 0,00

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CONTROLO ORÇAMENTAL - RECEITA Data: 09/02/2018



Código Descrição



início do ano



Receitas cobradas




final do ano



receitas

0605000000 Administração local 412.824,00 0,00 414.116,16 0,00 0,00 0,00 0,00 100,31 414.116,16 414.116,16

0605010000 Continente 412.824,00 0,00 414.116,16 0,00 0,00 0,00 0,00 100,31 414.116,16 414.116,16

0,00 0,00 0,00 0,00 286.264,16 0,00 286.265,00 Município de Vila Franca de Xira - ACORDO DE EXECUÇÃO

0605010100 100,00 286.264,16 286.264,16

0605010200 Município de Vila Franca de Xira - CONTRATO INTERADMINISTRATIVO

124.059,00 0,00 124.346,92 0,00 0,00 0,00 0,00 100,23 124.346,92 124.346,92

0,00 0,00 0,00 0,00 112.353,42 0,00 112.354,00 Município de Vila Franca de Xira - Contrato Interad. - Geral

0605010201 100,00 112.353,42 112.353,42

0,00 0,00 0,00 0,00 11.993,50 0,00 11.705,00 Município de Vila Franca de Xira - Contrato Interad. - Transp. Escolares

0605010202 102,46 11.993,50 11.993,50

0,00 0,00 0,00 0,00 3.505,08 0,00 2.500,00 MunicÍpio de Vila Franca de Xira - Outras 0605019900 140,20 3.505,08 3.505,08

0606000000 Segurança social 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0606040000 Outras transferências 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Instituto de Emprego e Formação Profissional 0606040100 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Outras 0606040200 0,00 0,00 0,00

0608000000 Famílias 5,00 0,00 300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.000,00 300,00 300,00

0,00 0,00 0,00 0,00 300,00 0,00 5,00 Famílias 0608010000 6.000,00 300,00 300,00

0700000000 Venda de bens e serviços correntes 11.550,00 0,00 8.817,62 0,00 0,00 0,00 0,00 76,34 8.817,62 8.817,62

0701000000 Venda de bens 1.085,00 0,00 1.018,24 0,00 0,00 0,00 0,00 93,85 1.018,24 1.018,24

0,00 0,00 0,00 0,00 224,11 0,00 120,00 Publicações e impressos 0701030000 186,76 224,11 224,11

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Bens inutilizados 0701050000 0,00 0,00 0,00

0701100000 Desperdícios, resíduos e refugos 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Sucata 0701100100 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Outros 0701109900 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 794,13 0,00 945,00 Produtos dos CTT 0701120000 84,03 794,13 794,13

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Outros 0701990000 0,00 0,00 0,00

0702000000 Serviços 10.465,00 0,00 7.799,38 0,00 0,00 0,00 0,00 74,53 7.799,38 7.799,38

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Aluguer de espaços e equipamentos 0702010000 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 218,40 0,00 262,00 Utilização das instalações da Casa Mortuária 0702020000 83,36 218,40 218,40

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Reparações 0702060000 0,00 0,00 0,00

0702080000 Serviços sociais, recreativos, culturais e de desporto

10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0702080300 Serviços culturais 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Turismo Sénior 0702080301 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Outros 0702080399 0,00 0,00 0,00

0702090000 Serviços específicos das autarquias 10.183,00 0,00 7.580,98 0,00 0,00 0,00 0,00 74,45 7.580,98 7.580,98

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Resíduos sólidos 0702090200 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Trabalhos por conta de particulares 0702090400 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 7.428,77 0,00 10.017,00 Cemitérios 0702090500 74,16 7.428,77 7.428,77


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Balneários 0702091100 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 120,07 0,00 130,00 Comissão por cobrança - CTT 0702091200 92,36 120,07 120,07


49





Código Descrição



início do ano



Receitas cobradas




final do ano



receitas

0,00 0,00 0,00 0,00 32,14 0,00 16,00 Outros 0702099900 200,88 32,14 32,14

0800000000 Outras receitas correntes 5.928,00 0,00 8.314,97 0,00 0,00 0,00 0,00 140,27 8.314,97 8.314,97

0801000000 Outras 5.928,00 0,00 8.314,97 0,00 0,00 0,00 0,00 140,27 8.314,97 8.314,97

0801990000 Outras 5.928,00 0,00 8.314,97 0,00 0,00 0,00 0,00 140,27 8.314,97 8.314,97

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Indemnizações por deterioração, roubo e extravio de bens patrimoniais

0801990100 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Indemnizações de estragos provocados por outrém em viaturas ou em quaisquer

0801990200 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 IVA reembolsado 0801990300 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 8.314,97 0,00 5.913,00 Diversas 0801999900 140,62 8.314,97 8.314,97

0900000000 Venda de bens de investimento 15,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0904000000 Outros bens de investimento 15,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0904060000 Administração Pública - Administração local - Continente

15,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Equipamento de transporte 0904060100 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Maquinaria e equipamento 0904060200 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Outros 0904060300 0,00 0,00 0,00

1000000000 Transferências de capital 30,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1001000000 Sociedades e quase-sociedades não financeiras

5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Privadas 1001020000 0,00 0,00 0,00

1003000000 Administração central 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1003010000 Estado 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Cooperação Técnica e Financeira 1003010400 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Outras 1003019900 0,00 0,00 0,00

1005000000 Administração local 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1005010000 Continente 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Município de Vila Franca de Xira - Protocolo - obras

1005010100 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Município de Vila Franca de Xira - Outras 1005019900 0,00 0,00 0,00

1008000000 Familias 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Familias 1008010000 0,00 0,00 0,00

1300000000 Outras receitas de capital 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1301000000 Outras 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Indemnizações 1301010000 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Outras 1301990000 0,00 0,00 0,00

1500000000 Reposições não abatidas nos pagamentos 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1501000000 Reposições não abatidas nos pagamentos 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Reposições não abatidas nos pagamentos 1501010000 0,00 0,00 0,00

588.200,00 0,00 593.268,06 0,00 593.268,06 0,00 0,00 593.268,06 0,00 100,86 Sub-Total das Receitas Orçamentais

1600000000 Saldo da gerência anterior 89.272,70 0,00 89.272,70 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 89.272,70 89.272,70


50





Código Descrição



início do ano



Receitas cobradas




final do ano



receitas

1601000000 Saldo orçamental 89.272,70 0,00 89.272,70 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 89.272,70 89.272,70

0,00 0,00 0,00 0,00 89.272,70 0,00 89.272,70 Na posse do serviço 1601010000 100,00 89.272,70 89.272,70

Total Saldo da Gerência Anterior 0,00 89.272,70 0,00 89.272,70 0,00 0,00 89.272,70 0,00 100,00 89.272,70

Total Geral 0,00 682.540,76 0,00 0,00 682.540,76 0,00 682.540,76 0,00 677.472,70 100,75


51


3.1.2 - CONTROLO ORÇAMENTAL - DESPESA Data: 09/02/2018

Código Orgânico: 010000 Administração Autárquica

Dotação não comprometida

Comp. por pagar

Exercícios futuros Exercício Saldo Descrição

Dotações Corrigidas Código Total

Despesas Pagas

CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Compromissos assumidos Diferenças Grau exerc. orçamental despesas

Classificação inicial:0000000000 Final:999999999

Data inicial: 01/01/2017 Final: 31/12/2017

Ano:2017

(Unidade:EUR)

99,63 0,00 153,45 153,45 40.881,55 40.881,55 0,00 40.881,55 41.035,00 Despesas com o pessoal 0100000000

99,95 0,00 15,86 15,86 32.305,14 32.305,14 0,00 32.305,14 32.321,00 Remunerações certas e permanentes 0101000000

100,00 0,00 0,58 0,58 26.158,42 26.158,42 0,00 26.158,42 26.159,00 Titulares de órgãos de soberania e membros de 0101010000

99,98 0,00 0,96 0,96 5.066,04 5.066,04 0,00 5.066,04 5.067,00 Representação 0101110000

98,69 0,00 14,32 14,32 1.080,68 1.080,68 0,00 1.080,68 1.095,00 Subsidio de refeição 0101130000

93,89 0,00 126,91 126,91 1.951,09 1.951,09 0,00 1.951,09 2.078,00 Abonos variáveis ou eventuais 0102000000

93,89 0,00 126,91 126,91 1.951,09 1.951,09 0,00 1.951,09 2.078,00 Outros suplementos e prémios 0102130000

93,89 0,00 126,91 126,91 1.951,09 1.951,09 0,00 1.951,09 2.078,00 Outros 0102130200

99,84 0,00 10,68 10,68 6.625,32 6.625,32 0,00 6.625,32 6.636,00 Segurança social 0103000000

99,68 0,00 0,94 0,94 289,06 289,06 0,00 289,06 290,00 Encargos com a saúde 0103010000

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Outras prestações familiares 0103040000

99,87 0,00 7,97 7,97 6.043,03 6.043,03 0,00 6.043,03 6.051,00 Contribuições para a segurança social 0103050000

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Assistência na doença dos funcionários públicos (ADSE)

0103050100

99,90 0,00 5,97 5,97 6.043,03 6.043,03 0,00 6.043,03 6.049,00 Segurança social do pessoal em regime de contrato de trabalho em funções

0103050200

99,90 0,00 5,97 5,97 6.043,03 6.043,03 0,00 6.043,03 6.049,00 Segurança social - Regime Geral 0103050202

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Outros 0103050300

99,74 0,00 0,77 0,77 293,23 293,23 0,00 293,23 294,00 Seguros 0103090000

99,74 0,00 0,77 0,77 293,23 293,23 0,00 293,23 294,00 Seguros de acidentes no trabalho e doenças pr 0103090100

85,52 70,98 3.511,74 3.440,76 20.735,26 20.806,24 0,00 20.806,24 24.247,00 Aquisição de bens e serviços 0200000000

64,72 70,98 1.085,42 1.014,44 1.991,58 2.062,56 0,00 2.062,56 3.077,00 Aquisição de bens 0201000000

78,14 70,98 393,50 322,52 1.406,50 1.477,48 0,00 1.477,48 1.800,00 Combustíveis e lubrificantes 0201020000

80,37 70,98 343,50 272,52 1.406,50 1.477,48 0,00 1.477,48 1.750,00 Gasóleo 0201020200

0,00 0,00 50,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00 Outros 0201029900

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Vestuário e artigos pessoais 0201070000

Total / Transporte: 010000 98,72 70,98 547,95 476,97 42.288,05 42.359,03 0,00 42.359,03 42.836,00

Total Geral / Transporte 42.836,00 42.359,03 0,00 42.359,03 42.288,05 476,97 547,95 70,98 98,72


52


CONTROLO ORÇAMENTAL - DESPESA Data: 09/02/2018



Comp. por pagar



Despesas Pagas




Ano:2017

(Unidade:EUR)

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Material de escritório 0201080000

0,00 0,00 250,00 250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250,00 Material de transporte - Peças 0201120000

96,26 0,00 13,10 13,10 336,90 336,90 0,00 336,90 350,00 Prémios, condecorações e ofertas 0201150000

0,00 0,00 50,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00 Livros e documentação técnica 0201180000

13,07 0,00 347,72 347,72 52,28 52,28 0,00 52,28 400,00 Artigos honoríficos e de decoração 0201190000

87,07 0,00 29,10 29,10 195,90 195,90 0,00 195,90 225,00 Outros bens 0201210000

88,54 0,00 2.426,32 2.426,32 18.743,68 18.743,68 0,00 18.743,68 21.170,00 Aquisição de serviços 0202000000

10,04 0,00 899,63 899,63 100,37 100,37 0,00 100,37 1.000,00 Conservação de bens 0202030000

68,75 0,00 479,00 479,00 1.054,00 1.054,00 0,00 1.054,00 1.533,00 Comunicações 0202090000

68,75 0,00 479,00 479,00 1.054,00 1.054,00 0,00 1.054,00 1.533,00 Telemóveis 0202090200

53,25 0,00 46,75 46,75 53,25 53,25 0,00 53,25 100,00 Transportes 0202100000

0,00 0,00 250,00 250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250,00 Representação dos serviços 0202110000

83,32 0,00 254,60 254,60 1.271,40 1.271,40 0,00 1.271,40 1.526,00 Seguros 0202120000

0,00 0,00 50,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00 Deslocações e estadas 0202130000

99,97 0,00 5,16 5,16 14.919,84 14.919,84 0,00 14.919,84 14.925,00 Estudos, pareceres, projectos e consultadoria 0202140000

100,00 0,00 0,16 0,16 7.539,84 7.539,84 0,00 7.539,84 7.540,00 Advogadas 0202140100

100,00 0,00 0,00 0,00 7.380,00 7.380,00 0,00 7.380,00 7.380,00 TOC 0202140200

0,00 0,00 5,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Outros 0202140300

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Seminários, exposições e similares 0202160000

73,80 0,00 52,40 52,40 147,60 147,60 0,00 147,60 200,00 Publicidade 0202170000

77,81 0,00 332,78 332,78 1.167,22 1.167,22 0,00 1.167,22 1.500,00 Outros trabalhos especializados 0202200000

85,71 0,00 5,00 5,00 30,00 30,00 0,00 30,00 35,00 Serviços de saúde 0202220000

0,00 0,00 50,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00 Outros serviços 0202250000

99,74 0,00 1,82 1,82 699,18 699,18 0,00 699,18 701,00 Outras despesas correntes 0600000000

Total / Transporte: 010000 94,39 70,98 3.665,19 3.594,21 61.616,81 61.687,79 0,00 61.687,79 65.282,00

Total Geral / Transporte 65.282,00 61.687,79 0,00 61.687,79 61.616,81 3.594,21 3.665,19 70,98 94,39


53





Comp. por pagar



Despesas Pagas




Ano:2017

(Unidade:EUR)

99,74 0,00 1,82 1,82 699,18 699,18 0,00 699,18 701,00 Diversas 0602000000

99,74 0,00 1,82 1,82 699,18 699,18 0,00 699,18 701,00 Outras 0602030000

99,74 0,00 1,82 1,82 699,18 699,18 0,00 699,18 701,00 Outras 0602030500

99,88 0,00 0,82 0,82 681,18 681,18 0,00 681,18 682,00 ANAFRE 0602030501

94,74 0,00 1,00 1,00 18,00 18,00 0,00 18,00 19,00 Outras 0602030502




54



Código Orgânico: 020000 Secretaria - Administração Geral


Comp. por pagar



Despesas Pagas




Ano:2017

(Unidade:EUR)

97,46 0,00 2.910,45 2.910,45 111.472,55 111.472,55 0,00 111.472,55 114.383,00 Despesas com o pessoal 0100000000

98,44 0,00 1.283,18 1.283,18 81.235,82 81.235,82 0,00 81.235,82 82.519,00 Remunerações certas e permanentes 0101000000

100,00 0,00 0,76 0,76 62.357,24 62.357,24 0,00 62.357,24 62.358,00 Pessoal dos quadros - regime de contrato individual de trabalho

0101040000

100,00 0,00 0,76 0,76 62.357,24 62.357,24 0,00 62.357,24 62.358,00 Pessoal em funções 0101040100

71,96 0,00 282,38 282,38 724,62 724,62 0,00 724,62 1.007,00 Pessoal em qualquer outra situação 0101090000


99,99 0,00 0,88 0,88 10.717,12 10.717,12 0,00 10.717,12 10.718,00 Subsídio de férias e de Natal 0101140000

55,32 0,00 500,81 500,81 620,19 620,19 0,00 620,19 1.121,00 Remunerações por doença e maternidade / paternidade 0101150000


55,21 0,00 223,96 223,96 276,04 276,04 0,00 276,04 500,00 Horas extraordinárias 0102020000

21,68 0,00 78,32 78,32 21,68 21,68 0,00 21,68 100,00 Ajudas de custo 0102040000

94,49 0,00 258,88 258,88 4.437,12 4.437,12 0,00 4.437,12 4.696,00 Abono para falhas 0102050000

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Colaboração técnica e especializada 0102070000

95,99 0,00 1.065,11 1.065,11 25.501,89 25.501,89 0,00 25.501,89 26.567,00 Segurança social 0103000000

99,96 0,00 0,66 0,66 1.734,34 1.734,34 0,00 1.734,34 1.735,00 Encargos com a saúde 0103010000

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Subsídio familiar a criança e jovens 0103030000


95,40 0,00 1.061,75 1.061,75 22.008,25 22.008,25 0,00 22.008,25 23.070,00 Contribuições para a segurança social 0103050000

91,15 0,00 396,70 396,70 4.084,30 4.084,30 0,00 4.084,30 4.481,00 Assistência na doença dos funcionários públicos (ADSE)

0103050100

96,42 0,00 665,05 665,05 17.923,95 17.923,95 0,00 17.923,95 18.589,00 Segurança social do pessoal em regime de contrato de trabalho em funções públicas

0103050200

98,84 0,00 159,18 159,18 13.590,82 13.590,82 0,00 13.590,82 13.750,00 Caixa Geral de Aposentações 0103050201


99,96 0,00 0,70 0,70 1.759,30 1.759,30 0,00 1.759,30 1.760,00 Seguros 0103090000




55





Comp. por pagar



Despesas Pagas




Ano:2017

(Unidade:EUR)

99,96 0,00 0,70 0,70 1.759,30 1.759,30 0,00 1.759,30 1.760,00 Seguros de acidentes no trabalho e doenças profissionais

0103090100


85,05 0,00 641,46 641,46 3.649,54 3.649,54 0,00 3.649,54 4.291,00 Aquisição de bens 0201000000

81,13 0,00 18,87 18,87 81,13 81,13 0,00 81,13 100,00 Limpeza e higiene 0201040000

86,43 0,00 54,30 54,30 345,70 345,70 0,00 345,70 400,00 Alimentação - Géneros para confeccionar 0201060000

93,37 0,00 139,33 139,33 1.960,67 1.960,67 0,00 1.960,67 2.100,00 Material de escritório 0201080000

0,00 0,00 15,00 15,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15,00 Material de consumo clínico 0201110000

76,66 0,00 280,07 280,07 919,93 919,93 0,00 919,93 1.200,00 Mercadorias para venda 0201160000

76,66 0,00 280,07 280,07 919,93 919,93 0,00 919,93 1.200,00 Outras 0201160300

76,66 0,00 280,07 280,07 919,93 919,93 0,00 919,93 1.200,00 Selos, Envelopes e outro material dos CTT 0201160301

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Ferramentas e utensílios 0201170000


91,32 0,00 30,39 30,39 319,61 319,61 0,00 319,61 350,00 Outros bens 0201210000


91,97 0,00 321,22 321,22 3.678,78 3.678,78 0,00 3.678,78 4.000,00 Encargos das instalações 0202010000

20,13 0,00 199,67 199,67 50,33 50,33 0,00 50,33 250,00 Conservação de bens 0202030000

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Locação de outros bens 0202080000

89,40 0,00 456,87 456,87 3.855,13 3.855,13 0,00 3.855,13 4.312,00 Comunicações 0202090000

93,05 0,00 159,89 159,89 2.140,11 2.140,11 0,00 2.140,11 2.300,00 Telefones fixos 0202090100

92,62 0,00 92,97 92,97 1.167,03 1.167,03 0,00 1.167,03 1.260,00 Telemóveis 0202090200

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Internet 0202090300

73,07 0,00 202,01 202,01 547,99 547,99 0,00 547,99 750,00 CTT 0202090400

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Outros 0202090500

59,54 0,00 40,46 40,46 59,54 59,54 0,00 59,54 100,00 Transportes 0202100000




56





Comp. por pagar



Despesas Pagas




Ano:2017

(Unidade:EUR)

52,29 0,00 252,84 252,84 277,16 277,16 0,00 277,16 530,00 Seguros 0202120000


0,00 0,00 275,00 275,00 0,00 0,00 0,00 0,00 275,00 Formação 0202150000

7,10 0,00 464,50 464,50 35,50 35,50 0,00 35,50 500,00 Publicidade 0202170000

90,08 0,00 77,59 77,59 704,41 704,41 0,00 704,41 782,00 Vigilância e segurança 0202180000

97,16 0,00 362,09 362,09 12.369,91 12.369,91 0,00 12.369,91 12.732,00 Assistência técnica 0202190000

72,88 0,00 257,65 257,65 692,35 692,35 0,00 692,35 950,00 Outros trabalhos especializados 0202200000


95,94 0,00 14,62 14,62 345,38 345,38 0,00 345,38 360,00 Encargos de cobrança de receitas 0202240000

99,15 0,00 29,68 29,68 3.470,32 3.470,32 0,00 3.470,32 3.500,00 Outros serviços 0202250000


28,43 0,00 395,80 395,80 157,20 157,20 0,00 157,20 553,00 Diversas 0602000000

17,41 0,00 371,64 371,64 78,36 78,36 0,00 78,36 450,00 Impostos e taxas 0602010000

76,54 0,00 24,16 24,16 78,84 78,84 0,00 78,84 103,00 Outras 0602030000

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Outras restituições 0602030100

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 IVA pago 0602030200

78,84 0,00 21,16 21,16 78,84 78,84 0,00 78,84 100,00 Serviços bancários 0602030400

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Outras 0602030500

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Outras 0602030502

30,59 0,00 2.856,18 2.856,18 1.258,82 1.258,82 0,00 1.258,82 4.115,00 Aquisição de bens de capital 0700000000

30,59 0,00 2.856,18 2.856,18 1.258,82 1.258,82 0,00 1.258,82 4.115,00 Investimentos 0701000000

42,95 0,00 1.406,16 1.406,16 1.058,84 1.058,84 0,00 1.058,84 2.465,00 Equipamento de informática 0701070000

0,00 0,00 450,00 450,00 0,00 0,00 0,00 0,00 450,00 Software informático 0701080000

16,67 0,00 1.000,02 1.000,02 199,98 199,98 0,00 199,98 1.200,00 Equipamento administrativo 0701090000




57



Código Orgânico: 030000 Setor de Obras e Manutenção


Comp. por pagar



Despesas Pagas




Ano:2017

(Unidade:EUR)




0101040000


0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Pessoal aguardando aposentação 0101080000

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Pessoal em qualquer outra situação 0101090000



98,75 0,00 106,27 106,27 8.379,73 8.379,73 0,00 8.379,73 8.486,00 Remunerações por doença e maternidade / paternidade 0101150000

83,20 0,00 151,20 151,20 748,80 748,80 0,00 748,80 900,00 Abonos variáveis ou eventuais 0102000000

88,09 0,00 101,20 101,20 748,80 748,80 0,00 748,80 850,00 Horas extraordinárias 0102020000

0,00 0,00 50,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00 Ajudas de custo 0102040000







0103050100


0103050200



99,99 0,00 0,13 0,13 1.172,87 1.172,87 0,00 1.172,87 1.173,00 Seguros 0103090000




58





Comp. por pagar



Despesas Pagas




Ano:2017

(Unidade:EUR)


0103090100



46,67 0,00 160,00 160,00 140,00 140,00 0,00 140,00 300,00 Matérias-primas e subsidiárias 0201010000


81,65 79,01 366,94 287,93 1.633,06 1.712,07 0,00 1.712,07 2.000,00 Gasóleo 0201020200

26,65 0,00 110,02 110,02 39,98 39,98 0,00 39,98 150,00 Outros 0201029900

91,18 0,00 101,42 101,42 1.048,58 1.048,58 0,00 1.048,58 1.150,00 Vestuário e artigos pessoais 0201070000



0,00 0,00 50,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00 Outro material - Peças 0201140000


38,54 0,00 153,65 153,65 96,35 96,35 0,00 96,35 250,00 Outros bens 0201210000


36,60 0,00 158,49 158,49 91,51 91,51 0,00 91,51 250,00 Encargos das instalações 0202010000


100,00 0,00 0,00 0,00 2.775,00 2.775,00 0,00 2.775,00 2.775,00 Locação de edifícios 0202040000

98,40 0,00 11,20 11,20 688,80 688,80 0,00 688,80 700,00 Locação de outros bens 0202080000

98,36 0,00 2,78 2,78 167,22 167,22 0,00 167,22 170,00 Comunicações 0202090000

98,36 0,00 2,78 2,78 167,22 167,22 0,00 167,22 170,00 Telemóveis 0202090200

30,10 0,00 69,90 69,90 30,10 30,10 0,00 30,10 100,00 Transportes 0202100000

80,64 0,00 174,20 174,20 725,80 725,80 0,00 725,80 900,00 Seguros 0202120000


0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Formação 0202150000




59





Comp. por pagar



Despesas Pagas




Ano:2017

(Unidade:EUR)



14,62 0,00 426,88 426,88 73,12 73,12 0,00 73,12 500,00 Outros serviços 0202250000


0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Diversas 0602000000

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Outras 0602030000

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Outras 0602030500

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Outras 0602030502


17,04 0,00 31.949,12 31.949,12 6.560,88 6.560,88 0,00 6.560,88 38.510,00 Investimentos 0701000000

16,52 0,00 29.643,99 29.643,99 5.866,01 5.866,01 0,00 5.866,01 35.510,00 Construções diversas 0701040000

2,16 0,00 27.890,00 27.890,00 615,00 615,00 0,00 615,00 28.505,00 Parques e jardins 0701040500

2,16 0,00 27.885,00 27.885,00 615,00 615,00 0,00 615,00 28.500,00 Parques e jardins - Obras em curso 0701040501

0,00 0,00 5,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Parques e jardins - Investimento 0701040502

74,96 0,00 1.753,99 1.753,99 5.251,01 5.251,01 0,00 5.251,01 7.005,00 Sinalização e trânsito 0701040900

75,01 0,00 1.748,99 1.748,99 5.251,01 5.251,01 0,00 5.251,01 7.000,00 Sinalização e trânsito - Obras em curso 0701040901

0,00 0,00 5,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Sinalização e trânsito - Investimento 0701040902

0,00 0,00 1.500,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500,00 Material de transporte 0701060000

0,00 0,00 1.500,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500,00 Outro 0701060200

46,32 0,00 805,13 805,13 694,87 694,87 0,00 694,87 1.500,00 Equipamento básico 0701100000

46,32 0,00 805,13 805,13 694,87 694,87 0,00 694,87 1.500,00 Outro 0701100200




60



Código Orgânico: 040000 Setor de Equip. Urbano, Ambiente e Sane


Comp. por pagar



Despesas Pagas




Ano:2017

(Unidade:EUR)


96,63 0,00 2.762,26 2.762,26 79.139,74 79.139,74 0,00 79.139,74 81.902,00 Remunerações certas e permanentes 0101000000


0101040000


0,00 0,00 5,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Pessoal aguardando aposentação 0101080000

46,55 0,00 673,98 673,98 587,02 587,02 0,00 587,02 1.261,00 Pessoal em qualquer outra situação 0101090000





99,94 0,00 0,70 0,70 1.219,30 1.219,30 0,00 1.219,30 1.220,00 Horas extraordinárias 0102020000

0,00 0,00 50,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00 Ajudas de custo 0102040000







0103050100


0103050200


97,46 0,00 272,35 272,35 10.443,65 10.443,65 0,00 10.443,65 10.716,00 Segurança Social - Regime Geral 0103050202

99,96 0,00 0,91 0,91 2.370,09 2.370,09 0,00 2.370,09 2.371,00 Seguros 0103090000




61





Comp. por pagar



Despesas Pagas




Ano:2017

(Unidade:EUR)


0103090100



0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Matérias-primas e subsidiárias 0201010000

86,96 355,31 1.278,14 922,83 8.521,86 8.877,17 0,00 8.877,17 9.800,00 Combustíveis e lubrificantes 0201020000

85,69 68,48 429,31 360,83 2.570,69 2.639,17 0,00 2.639,17 3.000,00 Gasolina 0201020100

88,91 286,83 609,84 323,01 4.890,16 5.176,99 0,00 5.176,99 5.500,00 Gasóleo 0201020200

81,62 0,00 238,99 238,99 1.061,01 1.061,01 0,00 1.061,01 1.300,00 Outros 0201029900

89,99 0,00 100,09 100,09 899,91 899,91 0,00 899,91 1.000,00 Limpeza e higiene 0201040000

0,00 0,00 5,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Alimentação - Refeições confeccionadas 0201050000

0,00 0,00 100,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 Alimentação - Géneros para confeccionar 0201060000

78,83 0,00 666,84 666,84 2.483,16 2.483,16 0,00 2.483,16 3.150,00 Vestuário e artigos pessoais 0201070000





86,64 0,00 689,95 689,95 4.473,05 4.473,05 0,00 4.473,05 5.163,00 Outros bens 0201210000



96,11 0,00 544,00 544,00 13.456,00 13.456,00 0,00 13.456,00 14.000,00 Limpeza e higiene 0202020000

75,44 0,00 736,83 736,83 2.263,17 2.263,17 0,00 2.263,17 3.000,00 Conservação de bens 0202030000

98,42 0,00 2,68 2,68 167,32 167,32 0,00 167,32 170,00 Comunicações 0202090000

98,42 0,00 2,68 2,68 167,32 167,32 0,00 167,32 170,00 Telemóveis 0202090200

0,00 0,00 5,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Transportes 0202100000




62





Comp. por pagar



Despesas Pagas




Ano:2017

(Unidade:EUR)

99,78 0,00 4,97 4,97 2.285,03 2.285,03 0,00 2.285,03 2.290,00 Seguros 0202120000


0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Estudos, pareceres, projectos e consultadoria 0202140000

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Outros 0202140300

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Formação 0202150000



62,40 0,00 2.049,09 2.049,09 3.400,91 3.400,91 0,00 3.400,91 5.450,00 Outros serviços 0202250000


0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Diversas 0602000000

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Outras 0602030000

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Outras 0602030500

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Outras 0602030502


59,17 0,00 28.634,25 28.634,25 41.490,75 41.490,75 0,00 41.490,75 70.125,00 Investimentos 0701000000

55,20 0,00 9.455,84 9.455,84 11.649,16 11.649,16 0,00 11.649,16 21.105,00 Edifícios 0701030000

0,00 0,00 100,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 Instalações de serviços 0701030100

55,46 0,00 9.355,84 9.355,84 11.649,16 11.649,16 0,00 11.649,16 21.005,00 Outros 0701030700

55,47 0,00 9.350,84 9.350,84 11.649,16 11.649,16 0,00 11.649,16 21.000,00 Outros - Obras em curso 0701030701

0,00 0,00 5,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Outros - Investimento 0701030702

34,42 0,00 13.456,31 13.456,31 7.063,69 7.063,69 0,00 7.063,69 20.520,00 Construções diversas 0701040000

31,27 0,00 11.003,90 11.003,90 5.006,10 5.006,10 0,00 5.006,10 16.010,00 Viadutos, arruamentos e obras complementares 0701040100

31,29 0,00 10.993,90 10.993,90 5.006,10 5.006,10 0,00 5.006,10 16.000,00 Viadutos, arruamentos e obras complementares - Obras em curso

0701040101

0,00 0,00 10,00 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10,00 Viadutos, arruamentos e obras complementares - Investimento

0701040102




63





Comp. por pagar



Despesas Pagas




Ano:2017

(Unidade:EUR)

97,19 0,00 56,31 56,31 1.948,69 1.948,69 0,00 1.948,69 2.005,00 Viação rural 0701040800

97,43 0,00 51,31 51,31 1.948,69 1.948,69 0,00 1.948,69 2.000,00 Viação rural - Obras em curso 0701040801

0,00 0,00 5,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Viação rural - Investimento 0701040802

0,00 0,00 500,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 Sinalização e trânsito 0701040900

0,00 0,00 500,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 Sinalização e trânsito - Investimento 0701040902

5,43 0,00 1.896,10 1.896,10 108,90 108,90 0,00 108,90 2.005,00 Cemitérios 0701041200

5,45 0,00 1.891,10 1.891,10 108,90 108,90 0,00 108,90 2.000,00 Cemitérios - Obras em curso 0701041201

0,00 0,00 5,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Cemitérios - Investimento 0701041202


0,00 0,00 2.000,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000,00 Outro 0701060200

85,95 0,00 3.722,10 3.722,10 22.777,90 22.777,90 0,00 22.777,90 26.500,00 Equipamento básico 0701100000

0,00 0,00 2.000,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000,00 Equipamento de recolha de resíduos 0701100100

92,97 0,00 1.722,10 1.722,10 22.777,90 22.777,90 0,00 22.777,90 24.500,00 Outro 0701100200




64



Código Orgânico: 050000 Setor de Educação, Cultura, Desporto e Ação Social


Comp. por pagar



Despesas Pagas




Ano:2017

(Unidade:EUR)




0101040000






84,78 0,00 395,65 395,65 2.204,35 2.204,35 0,00 2.204,35 2.600,00 Horas extraordinárias 0102020000

0,00 0,00 100,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 Ajudas de custo 0102040000

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Abono para falhas 0102050000

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Colaboração técnica e especializada 0102070000


99,91 0,00 0,82 0,82 867,18 867,18 0,00 867,18 868,00 Encargos com a saúde 0103010000




0103050100

99,14 0,00 66,31 66,31 7.623,69 7.623,69 0,00 7.623,69 7.690,00 Segurança social do pessoal em regime de contrato de trabalho em funcções públicas

0103050200


99,38 0,00 1,00 1,00 161,00 161,00 0,00 161,00 162,00 Segurança Social - Regime Geral 0103050202

99,85 0,00 1,33 1,33 879,67 879,67 0,00 879,67 881,00 Seguros 0103090000

99,85 0,00 1,33 1,33 879,67 879,67 0,00 879,67 881,00 Seg. Ac. Trabalho e Doenças Profissionais 0103090100





65





Comp. por pagar



Despesas Pagas




Ano:2017

(Unidade:EUR)



90,98 165,83 237,35 71,52 2.392,65 2.558,48 0,00 2.558,48 2.630,00 Gasóleo 0201020200

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Outros 0201029900

78,28 0,00 217,22 217,22 782,78 782,78 0,00 782,78 1.000,00 Munições, explosivos e artifícios 0201030000

41,33 0,00 58,67 58,67 41,33 41,33 0,00 41,33 100,00 Limpeza e higiene 0201040000

76,06 0,00 71,83 71,83 228,17 228,17 0,00 228,17 300,00 Material de escritório 0201080000




96,73 0,00 225,87 225,87 6.674,13 6.674,13 0,00 6.674,13 6.900,00 Prémios, condecorações e ofertas 0201150000



96,59 0,00 51,20 51,20 1.448,80 1.448,80 0,00 1.448,80 1.500,00 Material de educação, cultura e recreio 0201200000

83,73 0,00 343,40 343,40 1.767,30 1.767,30 0,00 1.767,30 2.110,70 Outros bens 0201210000




93,17 0,00 273,26 273,26 3.726,74 3.726,74 0,00 3.726,74 4.000,00 Locação de outros bens 0202080000

94,64 0,00 75,70 75,70 1.336,30 1.336,30 0,00 1.336,30 1.412,00 Comunicações 0202090000

98,11 0,00 13,43 13,43 696,57 696,57 0,00 696,57 710,00 Telefones fixos 0202090100

98,42 0,00 10,27 10,27 639,73 639,73 0,00 639,73 650,00 Telemóveis 0202090200

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Internet 0202090300

0,00 0,00 50,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00 CTT 0202090400




66





Comp. por pagar



Despesas Pagas




Ano:2017

(Unidade:EUR)

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Outros 0202090500

93,33 0,00 20,00 20,00 280,00 280,00 0,00 280,00 300,00 Transportes 0202100000

91,51 0,00 336,21 336,21 3.625,79 3.625,79 0,00 3.625,79 3.962,00 Seguros 0202120000


0,00 0,00 100,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 Formação 0202150000

0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Seminários, exposições e similares 0202160000

49,60 0,00 201,60 201,60 198,40 198,40 0,00 198,40 400,00 Publicidade 0202170000

76,87 0,00 289,16 289,16 960,84 960,84 0,00 960,84 1.250,00 Vigilância e segurança 0202180000

97,11 0,00 115,64 115,64 3.884,36 3.884,36 0,00 3.884,36 4.000,00 Assistência técnica 0202190000

78,45 0,00 646,39 646,39 2.353,61 2.353,61 0,00 2.353,61 3.000,00 Outros trabalhos especializados 0202200000


85,74 0,00 3.117,52 3.117,52 18.743,48 18.743,48 0,00 18.743,48 21.861,00 Outros serviços 0202250000

99,63 0,00 40,00 40,00 10.800,00 10.800,00 0,00 10.800,00 10.840,00 Transferências correntes 0400000000

99,34 0,00 10,00 10,00 1.500,00 1.500,00 0,00 1.500,00 1.510,00 Administração central 0403000000

99,34 0,00 10,00 10,00 1.500,00 1.500,00 0,00 1.500,00 1.510,00 Estado 0403010000

99,67 0,00 5,00 5,00 1.500,00 1.500,00 0,00 1.500,00 1.505,00 Agrupamento de Escolas D. António de Ataíde 0403010100

0,00 0,00 5,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Outras 0403010200

99,73 0,00 25,00 25,00 9.300,00 9.300,00 0,00 9.300,00 9.325,00 Instituições sem fins lucrativos 0407000000


0,00 0,00 5,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Famílias 0408000000

0,00 0,00 5,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Outras 0408020000


16,13 0,00 6.080,68 6.080,68 1.169,32 1.169,32 0,00 1.169,32 7.250,00 Investimentos 0701000000





67





Comp. por pagar



Despesas Pagas




Ano:2017

(Unidade:EUR)

0,00 0,00 1.500,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500,00 Outro 0701060200

65,21 0,00 278,34 278,34 521,66 521,66 0,00 521,66 800,00 Equipamento de informática 0701070000

0,00 0,00 100,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 Software informático 0701080000

0,00 0,00 1.200,00 1.200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.200,00 Equipamento administrativo 0701090000

17,99 0,00 2.952,34 2.952,34 647,66 647,66 0,00 647,66 3.600,00 Equipamento básico 0701100000

17,99 0,00 2.952,34 2.952,34 647,66 647,66 0,00 647,66 3.600,00 Outro 0701100200

0,00 0,00 50,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00 Artigos e objectos de valor 0701120000

99,01 0,00 64,24 64,24 6.455,76 6.455,76 0,00 6.455,76 6.520,00 Transferências de capital 0800000000






68


3.13 - CONTROLO ORÇAMENTAL - DESPESA Data: 09/02/2018



Comp. por pagar



Despesas Pagas

CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Compromissos assumidos Diferenças Grau exerc. orçamenta

999999999 Final: 0000000000 Classificação inicial:

97,56 8.859,67 354.061,33 Despesas com o pessoal 0100000000 0,00 8.859,67 362.921,00 354.061,33 354.061,33 0,00

98,03 5.301,81 263.606,19 Remunerações certas e permanentes 0101000000 0,00 5.301,81 268.908,00 263.606,19 263.606,19 0,00

0,58 100,00 0,58 26.158,42 26.158,42 0,00 26.158,42 Titulares de órgãos de soberania e membros de

0101010000 0,00 26.159,00

99,12 1.451,27 162.929,73 Pessoal dos quadros - regime de contrato individual de trabalho

0101040000 0,00 1.451,27 164.381,00 162.929,73 162.929,73 0,00

1.451,27 99,12 1.451,27 162.929,73 162.929,73 0,00 162.929,73 Pessoal em funções 0101040100 0,00 164.381,00

6,00 0,00 6,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pessoal aguardando aposentação 0101080000 0,00 6,00

957,36 57,81 957,36 1.311,64 1.311,64 0,00 1.311,64 Pessoal em qualquer outra situação 0101090000 0,00 2.269,00

0,96 99,98 0,96 5.066,04 5.066,04 0,00 5.066,04 Representação 0101110000 0,00 5.067,00

1.755,03 92,97 1.755,03 23.221,97 23.221,97 0,00 23.221,97 Subsidio de refeição 0101130000 0,00 24.977,00

376,72 98,75 376,72 29.777,28 29.777,28 0,00 29.777,28 Subsídio de férias e de Natal 0101140000 0,00 30.154,00

753,89 95,26 753,89 15.141,11 15.141,11 0,00 15.141,11 Remunerações por doença e maternidade / paternidade

0101150000 0,00 15.895,00

88,66 1.388,62 10.858,38 Abonos variáveis ou eventuais 0102000000 0,00 1.388,62 12.247,00 10.858,38 10.858,38 0,00

721,51 86,04 721,51 4.448,49 4.448,49 0,00 4.448,49 Horas extraordinárias 0102020000 0,00 5.170,00

278,32 7,23 278,32 21,68 21,68 0,00 21,68 Ajudas de custo 0102040000 0,00 300,00

259,88 94,47 259,88 4.437,12 4.437,12 0,00 4.437,12 Abono para falhas 0102050000 0,00 4.697,00

2,00 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Colaboração técnica e especializada 0102070000 0,00 2,00

93,89 126,91 1.951,09 Outros suplementos e prémios 0102130000 0,00 126,91 2.078,00 1.951,09 1.951,09 0,00

126,91 93,89 126,91 1.951,09 1.951,09 0,00 1.951,09 Outros 0102130200 0,00 2.078,00

97,35 2.169,24 79.596,76 Segurança social 0103000000 0,00 2.169,24 81.766,00 79.596,76 79.596,76 0,00

6,84 99,88 6,84 5.781,16 5.781,16 0,00 5.781,16 Encargos com a saúde 0103010000 0,00 5.788,00

3,42 98,87 3,42 299,58 299,58 0,00 299,58 Subsídio familiar a criança e jovens 0103030000 0,00 303,00

5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras prestações familiares 0103040000 0,00 5,00

96,89 2.150,14 67.040,86 Contribuições para a segurança social 0103050000 0,00 2.150,14 69.191,00 67.040,86 67.040,86 0,00

1.035,80 90,55 1.035,80 9.923,20 9.923,20 0,00 9.923,20 Assistência na doença dos funcionários públicos (ADSE)

0103050100 0,00 10.959,00

98,09 1.113,34 57.117,66 Segurança social do pessoal em regime de contrato de trabalho em funções

0103050200 0,00 1.113,34 58.231,00 57.117,66 57.117,66 0,00

308,20 99,00 308,20 30.427,80 30.427,80 0,00 30.427,80 Caixa Geral de Aposentações 0103050201 0,00 30.736,00

805,14 97,07 805,14 26.689,86 26.689,86 0,00 26.689,86 Segurança social - Regime Geral 0103050202 0,00 27.495,00

Total / Transporte 97,52 0,00 8.854,83 8.854,83 347.586,17 347.586,17 0,00 347.586,17 356.441,00


69





Comp. por pagar



Despesas Pagas



transporte 356.441,00

347.586,17 0,00 347.586,17 347.586,17 8.854,83 8.854,83 0,00 97,52

1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outros 0103050300 0,00 1,00

99,94 3,84 6.475,16 Seguros 0103090000 0,00 3,84 6.479,00 6.475,16 6.475,16 0,00

3,84 99,94 3,84 6.475,16 6.475,16 0,00 6.475,16 Seguros de acidentes no trabalho e doenças pr

0103090100 0,00 6.479,00

85,28 25.894,26 150.712,57 Aquisição de bens e serviços 0200000000 0,00 25.223,13 175.935,70 150.712,57 150.041,44 671,13

82,16 8.395,03 39.326,80 Aquisição de bens 0201000000 0,00 7.723,90 47.050,70 39.326,80 38.655,67 671,13

161,00 46,51 161,00 140,00 140,00 0,00 140,00 Matérias-primas e subsidiárias 0201010000 0,00 301,00

85,43 2.386,95 14.665,18 Combustíveis e lubrificantes 0201020000 0,00 1.715,82 16.381,00 14.665,18 13.994,05 671,13

360,83 85,69 429,31 2.570,69 2.639,17 0,00 2.639,17 Gasolina 0201020100 68,48 3.000,00

954,98 86,89 1.557,63 10.322,37 10.925,02 0,00 10.925,02 Gasóleo 0201020200 602,65 11.880,00

400,01 73,35 400,01 1.100,99 1.100,99 0,00 1.100,99 Outros 0201029900 0,00 1.501,00

217,22 78,28 217,22 782,78 782,78 0,00 782,78 Munições, explosivos e artifícios 0201030000 0,00 1.000,00

177,63 85,20 177,63 1.022,37 1.022,37 0,00 1.022,37 Limpeza e higiene 0201040000 0,00 1.200,00

5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Alimentação - Refeições confeccionadas 0201050000 0,00 5,00

154,30 69,14 154,30 345,70 345,70 0,00 345,70 Alimentação - Géneros para confeccionar 0201060000 0,00 500,00

769,26 82,11 769,26 3.531,74 3.531,74 0,00 3.531,74 Vestuário e artigos pessoais 0201070000 0,00 4.301,00

212,16 91,16 212,16 2.188,84 2.188,84 0,00 2.188,84 Material de escritório 0201080000 0,00 2.401,00

62,25 26,76 62,25 22,75 22,75 0,00 22,75 Material de consumo clínico 0201110000 0,00 85,00

1.518,36 2,04 1.518,36 31,64 31,64 0,00 31,64 Material de transporte - Peças 0201120000 0,00 1.550,00

52,00 0,00 52,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outro material - Peças 0201140000 0,00 52,00

238,97 96,70 238,97 7.011,03 7.011,03 0,00 7.011,03 Prémios, condecorações e ofertas 0201150000 0,00 7.250,00

76,66 280,07 919,93 Mercadorias para venda 0201160000 0,00 280,07 1.200,00 919,93 919,93 0,00

76,66 280,07 919,93 Outras 0201160300 0,00 280,07 1.200,00 919,93 919,93 0,00

280,07 76,66 280,07 919,93 919,93 0,00 919,93 Selos, Envelopes e outro material dos CTT 0201160301 0,00 1.200,00

261,95 52,46 261,95 289,05 289,05 0,00 289,05 Ferramentas e utensílios 0201170000 0,00 551,00

252,50 8,18 252,50 22,50 22,50 0,00 22,50 Livros e documentação técnica 0201180000 0,00 275,00

347,72 13,07 347,72 52,28 52,28 0,00 52,28 Artigos honoríficos e de decoração 0201190000 0,00 400,00

51,20 96,59 51,20 1.448,80 1.448,80 0,00 1.448,80 Material de educação, cultura e recreio 0201200000 0,00 1.500,00

1.246,49 84,61 1.246,49 6.852,21 6.852,21 0,00 6.852,21 Outros bens 0201210000 0,00 8.098,70



70





Comp. por pagar



Despesas Pagas




393.388,13 0,00 393.388,13 392.717,00 16.583,57 17.254,70 671,13 95,79

86,42 17.499,23 111.385,77 Aquisição de serviços 0202000000 0,00 17.499,23 128.885,00 111.385,77 111.385,77 0,00

1.074,22 87,72 1.074,22 7.675,78 7.675,78 0,00 7.675,78 Encargos das instalações 0202010000 0,00 8.750,00

544,00 96,11 544,00 13.456,00 13.456,00 0,00 13.456,00 Limpeza e higiene 0202020000 0,00 14.000,00

3.556,38 47,31 3.556,38 3.193,62 3.193,62 0,00 3.193,62 Conservação de bens 0202030000 0,00 6.750,00

0,00 100,00 0,00 2.775,00 2.775,00 0,00 2.775,00 Locação de edifícios 0202040000 0,00 2.775,00

285,46 93,93 285,46 4.415,54 4.415,54 0,00 4.415,54 Locação de outros bens 0202080000 0,00 4.701,00

86,61 1.017,03 6.579,97 Comunicações 0202090000 0,00 1.017,03 7.597,00 6.579,97 6.579,97 0,00

173,32 94,24 173,32 2.836,68 2.836,68 0,00 2.836,68 Telefones fixos 0202090100 0,00 3.010,00

587,70 84,46 587,70 3.195,30 3.195,30 0,00 3.195,30 Telemóveis 0202090200 0,00 3.783,00

2,00 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Internet 0202090300 0,00 2,00

252,01 68,50 252,01 547,99 547,99 0,00 547,99 CTT 0202090400 0,00 800,00

2,00 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outros 0202090500 0,00 2,00

182,11 69,90 182,11 422,89 422,89 0,00 422,89 Transportes 0202100000 0,00 605,00

250,00 0,00 250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Representação dos serviços 0202110000 0,00 250,00

1.022,82 88,89 1.022,82 8.185,18 8.185,18 0,00 8.185,18 Seguros 0202120000 0,00 9.208,00

54,00 0,00 54,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Deslocações e estadas 0202130000 0,00 54,00

99,96 6,16 14.919,84 Estudos, pareceres, projectos e consultadoria 0202140000 0,00 6,16 14.926,00 14.919,84 14.919,84 0,00

0,16 100,00 0,16 7.539,84 7.539,84 0,00 7.539,84 Advogadas 0202140100 0,00 7.540,00

0,00 100,00 0,00 7.380,00 7.380,00 0,00 7.380,00 TOC 0202140200 0,00 7.380,00

6,00 0,00 6,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outros 0202140300 0,00 6,00

377,00 0,00 377,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Formação 0202150000 0,00 377,00

2,00 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Seminários, exposições e similares 0202160000 0,00 2,00

718,50 34,68 718,50 381,50 381,50 0,00 381,50 Publicidade 0202170000 0,00 1.100,00

844,81 70,99 844,81 2.067,19 2.067,19 0,00 2.067,19 Vigilância e segurança 0202180000 0,00 2.912,00

477,73 97,14 477,73 16.254,27 16.254,27 0,00 16.254,27 Assistência técnica 0202190000 0,00 16.732,00

1.236,82 77,31 1.236,82 4.213,18 4.213,18 0,00 4.213,18 Outros trabalhos especializados 0202200000 0,00 5.450,00

162,40 83,34 162,40 812,60 812,60 0,00 812,60 Serviços de saúde 0202220000 0,00 975,00

14,62 95,94 14,62 345,38 345,38 0,00 345,38 Encargos de cobrança de receitas 0202240000 0,00 360,00



71





Comp. por pagar



Despesas Pagas




479.086,07 0,00 479.086,07 478.414,94 28.409,63 29.080,76 671,13 94,27

5.673,17 81,91 5.673,17 25.687,83 25.687,83 0,00 25.687,83 Outros serviços 0202250000 0,00 31.361,00

99,63 40,00 10.800,00 Transferências correntes 0400000000 0,00 40,00 10.840,00 10.800,00 10.800,00 0,00

99,34 10,00 1.500,00 Administração central 0403000000 0,00 10,00 1.510,00 1.500,00 1.500,00 0,00

99,34 10,00 1.500,00 Estado 0403010000 0,00 10,00 1.510,00 1.500,00 1.500,00 0,00

5,00 99,67 5,00 1.500,00 1.500,00 0,00 1.500,00 Agrupamento de Escolas D. António de Ataíde 0403010100 0,00 1.505,00

5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras 0403010200 0,00 5,00

99,73 25,00 9.300,00 Instituições sem fins lucrativos 0407000000 0,00 25,00 9.325,00 9.300,00 9.300,00 0,00

25,00 99,73 25,00 9.300,00 9.300,00 0,00 9.300,00 Instituições sem fins lucrativos 0407010000 0,00 9.325,00

0,00 5,00 0,00 Famílias 0408000000 0,00 5,00 5,00 0,00 0,00 0,00

5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras 0408020000 0,00 5,00

68,18 399,62 856,38 Outras despesas correntes 0600000000 0,00 399,62 1.256,00 856,38 856,38 0,00

68,18 399,62 856,38 Diversas 0602000000 0,00 399,62 1.256,00 856,38 856,38 0,00

371,64 17,41 371,64 78,36 78,36 0,00 78,36 Impostos e taxas 0602010000 0,00 450,00

96,53 27,98 778,02 Outras 0602030000 0,00 27,98 806,00 778,02 778,02 0,00

1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras restituições 0602030100 0,00 1,00

1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IVA pago 0602030200 0,00 1,00

21,16 78,84 21,16 78,84 78,84 0,00 78,84 Serviços bancários 0602030400 0,00 100,00

99,32 4,82 699,18 Outras 0602030500 0,00 4,82 704,00 699,18 699,18 0,00

0,82 99,88 0,82 681,18 681,18 0,00 681,18 ANAFRE 0602030501 0,00 682,00

4,00 81,82 4,00 18,00 18,00 0,00 18,00 Outras 0602030502 0,00 22,00

42,07 69.520,23 50.479,77 Aquisição de bens de capital 0700000000 0,00 69.520,23 120.000,00 50.479,77 50.479,77 0,00

42,07 69.520,23 50.479,77 Investimentos 0701000000 0,00 69.520,23 120.000,00 50.479,77 50.479,77 0,00

55,20 9.455,84 11.649,16 Edifícios 0701030000 0,00 9.455,84 21.105,00 11.649,16 11.649,16 0,00

100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Instalações de serviços 0701030100 0,00 100,00

55,46 9.355,84 11.649,16 Outros 0701030700 0,00 9.355,84 21.005,00 11.649,16 11.649,16 0,00

9.350,84 55,47 9.350,84 11.649,16 11.649,16 0,00 11.649,16 Outros - Obras em curso 0701030701 0,00 21.000,00

5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outros - Investimento 0701030702 0,00 5,00

23,08 43.100,30 12.929,70 Construções diversas 0701040000 0,00 43.100,30 56.030,00 12.929,70 12.929,70 0,00



72





Comp. por pagar



Despesas Pagas




528.079,44 0,00 528.079,44 527.408,31 43.978,26 44.649,39 671,13 92,19

31,27 11.003,90 5.006,10 Viadutos, arruamentos e obras complementares

0701040100 0,00 11.003,90 16.010,00 5.006,10 5.006,10 0,00

10.993,90 31,29 10.993,90 5.006,10 5.006,10 0,00 5.006,10 Viadutos, arruamentos e obras complementares - Obras em curso

0701040101 0,00 16.000,00

10,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Viadutos, arruamentos e obras complementares - Investimento

0701040102 0,00 10,00

2,16 27.890,00 615,00 Parques e jardins 0701040500 0,00 27.890,00 28.505,00 615,00 615,00 0,00

27.885,00 2,16 27.885,00 615,00 615,00 0,00 615,00 Parques e jardins - Obras em curso 0701040501 0,00 28.500,00

5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Parques e jardins - Investimento 0701040502 0,00 5,00

97,19 56,31 1.948,69 Viação rural 0701040800 0,00 56,31 2.005,00 1.948,69 1.948,69 0,00

51,31 97,43 51,31 1.948,69 1.948,69 0,00 1.948,69 Viação rural - Obras em curso 0701040801 0,00 2.000,00

5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Viação rural - Investimento 0701040802 0,00 5,00

69,97 2.253,99 5.251,01 Sinalização e trânsito 0701040900 0,00 2.253,99 7.505,00 5.251,01 5.251,01 0,00

1.748,99 75,01 1.748,99 5.251,01 5.251,01 0,00 5.251,01 Sinalização e trânsito - Obras em curso 0701040901 0,00 7.000,00

505,00 0,00 505,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sinalização e trânsito - Investimento 0701040902 0,00 505,00

5,43 1.896,10 108,90 Cemitérios 0701041200 0,00 1.896,10 2.005,00 108,90 108,90 0,00

1.891,10 5,45 1.891,10 108,90 108,90 0,00 108,90 Cemitérios - Obras em curso 0701041201 0,00 2.000,00

5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Cemitérios - Investimento 0701041202 0,00 5,00

0,00 5.000,00 0,00 Material de transporte 0701060000 0,00 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00

5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outro 0701060200 0,00 5.000,00

1.684,50 48,41 1.684,50 1.580,50 1.580,50 0,00 1.580,50 Equipamento de informática 0701070000 0,00 3.265,00

550,00 0,00 550,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Software informático 0701080000 0,00 550,00

2.200,02 8,33 2.200,02 199,98 199,98 0,00 199,98 Equipamento administrativo 0701090000 0,00 2.400,00

76,33 7.479,57 24.120,43 Equipamento básico 0701100000 0,00 7.479,57 31.600,00 24.120,43 24.120,43 0,00

2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Equipamento de recolha de resíduos 0701100100 0,00 2.000,00

5.479,57 81,49 5.479,57 24.120,43 24.120,43 0,00 24.120,43 Outro 0701100200 0,00 29.600,00

50,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Artigos e objectos de valor 0701120000 0,00 50,00

99,01 64,24 6.455,76 Transferências de capital 0800000000 0,00 64,24 6.520,00 6.455,76 6.455,76 0,00

99,01 64,24 6.455,76 Instituições sem fins lucrativos 0807000000 0,00 64,24 6.520,00 6.455,76 6.455,76 0,00

64,24 99,01 64,24 6.455,76 6.455,76 0,00 6.455,76 Instituições sem fins lucrativos 0807010000 0,00 6.520,00

Total Geral 677.472,70 573.365,81 0,00 573.365,81 572.694,68 104.106,89 104.778,02 671,13 84,53


73

Objectivo Cód

Class. Econ

Nº do Proj. e Acção

Designação FR

F. de Financiamento

AC AA FC

Datas

Inicio Fim

Montante Previsto Montante Executado Nível de Exec. Fin. Anual %

Nível de Exec. Fin. Global %

Ano Total Ano Total Anos Seguintes

Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)

3.1.4 - Execução anual do plano plurianual de investimentos


010000 Funcões Gerais 0,00 0,00 0,00 4.115,00 0,00 4.115,00 0,00 1.258,82 1.258,82 30,59 30,59

010100 Serviços Gerais da Administração Pública 0,00 0,00 0,00 4.115,00 0,00 4.115,00 0,00 1.258,82 1.258,82 30,59 30,59

010101 Administração Geral 0,00 0,00 0,00 4.115,00 0,00 4.115,00 0,00 1.258,82 1.258,82 30,59 30,59

010101 020000

0701090000

0207

01

Aquisição de equipamento administrativo A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.200,00 0,00 1.200,00 0,00 199,98 199,98 16,67 16,67

010101 020000

0701070000

0207

03

Equipamento de informática A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.465,00 0,00 2.465,00 0,00 1.058,84 1.058,84 42,95 42,95

010101 020000

0701080000

0207

04

Software informático A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 450,00 0,00 450,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020000 Funcões sociais 0,00 0,00 0,00 64.260,00 0,00 64.260,00 0,00 24.671,12 24.671,12 38,39 38,39

020100 Educação 0,00 0,00 0,00 1.500,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020101 Ensino não superior 0,00 0,00 0,00 1.500,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020101 050000

0701060200

0507

09

Grandes reparações - Autocarro A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.500,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020400 Habitação e serciços colectivos 0,00 0,00 0,00 28.505,00 0,00 28.505,00 0,00 22.886,80 22.886,80 80,29 80,29

020406 Protecção do meio Ambiente e Conservação da Natureza 0,00 0,00 0,00 28.505,00 0,00 28.505,00 0,00 22.886,80 22.886,80 80,29 80,29

020406 040000

0701100100

0407

07

Aquisição de equipamento de recolha de resíduos

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020406 040000

0701041201

0407

08

Aquisição de ossários e obras de conservação dos Cemitérios - Obras em curso

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 108,90 108,90 5,45 5,45

Total Geral (Sub Total)) 9.615,00 0,00 9.615,00 0,00 1.367,72 1.367,72 14,22 14,22

Pág. 1

74

Objectivo Cód

Class. Econ


Designação FR

F. de Financiamento

AC AA FC

Datas

Inicio Fim




Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)

Execução anual do plano plurianual de investimentos


020406 040000

0701100200

0407

18

Aquisição e Grandes Reparações de Equipamento Básico e de Mobiliário Urbano

O 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 19.500,00 0,00 19.500,00 0,00 18.262,03 18.262,03 93,65 93,65

020406 040000

0701100200

0407

19

Aquisição e reparação de equipamentos de rega

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 4.515,87 4.515,87 90,32 90,32

020406 040000

0701041202

0407

24

Aquisição de ossários e obras de conservação dos Cemitérios - Investimento

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020500 Serviços culturais, recreativos e religiosos

0,00 0,00 0,00 34.255,00 0,00 34.255,00 0,00 1.784,32 1.784,32 5,21 5,21

020501 Cultura 0,00 0,00 0,00 4.650,00 0,00 4.650,00 0,00 521,66 521,66 11,22 11,22

020501 050000

0701090000

0507

01

Biblioteca Fernando Gomes de Sousa - Aquisição de Equipamento Administrativo

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.200,00 0,00 1.200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020501 050000

0701100200

0507

02

Aquisição e manutenção de equipamento de alta fidelidade

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.500,00 0,00 2.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020501 050000

0701070000

0507

03

Biblioteca Pública Fernando Gomes de Sousa - Equipamento de Informática

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 800,00 0,00 800,00 0,00 521,66 521,66 65,21 65,21

020501 050000

0701120000

0507

04

Aquisição de obras de arte A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 50,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020501 050000

0701080000

0507

05

Biblioteca Pública Fernando Gomes de Sousa - Software informático

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020502 Desporto, recreio e lazer 0,00 0,00 0,00 28.505,00 0,00 28.505,00 0,00 615,00 615,00 2,16 2,16

020502 030000

0701040501

0307

04

Manutenção e conservação de parques infantis e desportivos - Obras em curso

E 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 28.500,00 0,00 28.500,00 0,00 615,00 615,00 2,16 2,16

020502 030000

0701040502

0307

05

Manutenção e conservação de parques infantis e desportivos - Investimento

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020503 Outras actividades civicas e religiosas 0,00 0,00 0,00 1.100,00 0,00 1.100,00 0,00 647,66 647,66 58,88 58,88


Pág. 2

75

Objectivo Cód

Class. Econ


Designação FR

F. de Financiamento

AC AA FC

Datas

Inicio Fim




Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



020503 050000

0701100200

0507

06

Aquisição de materiais para ornamentação das Ruas

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.100,00 0,00 1.100,00 0,00 647,66 647,66 58,88 58,88

030000 Funções económicas 0,00 0,00 0,00 51.625,00 0,00 51.625,00 0,00 24.549,83 24.549,83 47,55 47,55

030300 Transportes e comunicações 0,00 0,00 0,00 25.520,00 0,00 25.520,00 0,00 12.205,80 12.205,80 47,83 47,83

030301 Transportes rodoviários 0,00 0,00 0,00 25.520,00 0,00 25.520,00 0,00 12.205,80 12.205,80 47,83 47,83

030301 030000

0701040901

0307

06

Construção e marcação dos espaços dos parques de estacionamento e passadeiras de peões - Obras em curso

E 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 7.000,00 0,00 7.000,00 0,00 5.251,01 5.251,01 75,01 75,01

030301 030000

0701040902

0307

10

Construção e marcação dos espaços dos parques de estacionamento e passadeiras de peões - Investimento

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

030301 040000

0701040101

0407

02

Projectos e arranjos urbanísticos na Freguesia - Obras em curso

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 3.500,00 0,00 3.500,00 0,00 3.075,00 3.075,00 87,86 87,86

030301 040000

0701040101

0407

03

Construção de passeios, valetas e muros na Freguesia - Obras em curso

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 12.500,00 0,00 12.500,00 0,00 1.931,10 1.931,10 15,45 15,45

030301 040000

0701040801

0407

15

Desmatação, reparação e pavimentação de caminhos rurais - Obras em curso

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 1.948,69 1.948,69 97,43 97,43

030301 040000

0701040902

0407

16

Aquisição de sinais de trânsito, placas direcionais e placas toponímicas

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

030301 040000

0701040102

0407

20

Projetos e arranjos urbanísticos na Freguesia - Investimento

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

030301 040000

0701040102

0407

21

Construção de passeios, valetas e muros na Freguesia - Investimento

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

030301 040000

0701040802

0407

22

Desmatação, reparação e pavimentação de caminhos rurais - Investimento

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

030500 Outras funções económicas 0,00 0,00 0,00 26.105,00 0,00 26.105,00 0,00 12.344,03 12.344,03 47,29 47,29


Pág. 3

76

Objectivo Cód

Class. Econ


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F. de Financiamento

AC AA FC

Datas

Inicio Fim




Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



030500 030000

0701060200

0307

07

Aquisição e manutenção de equipamento de transporte de pessoas ou mercadorias

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.500,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

030500 030000

0701100200

0307

08

Aquisição e Grandes Reparações de Equipamento Basico

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.500,00 0,00 1.500,00 0,00 694,87 694,87 46,32 46,32

030500 040000

0701030701

0407

01

Conservação, reparação e pintura de muros e edíficios - Obras em curso

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 21.000,00 0,00 21.000,00 0,00 11.649,16 11.649,16 55,47 55,47

030500 040000

0701060200

0407

11

Aquisição e manutenção de equipamento de transporte de pessoas ou mercadorias

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

030500 040000

0701030702

0407

23

Conservação, reparação e pintura de muros e edifícios - Investimento

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

030500 040000

0701030100

0407

28

Instalação do Centro Cultural da Freguesia O 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ORGÂO EXECUTIVO ORGÂO DELIBERATIVO

120.000,00 0,00 120.000,00 0,00 50.479,77 50.479,77 42,07 42,07 Total Geral :

A - Administração direta E- Empreitadas O - Fornecimento e outras

AC - Administração Central AA - Administração Autárquica FC - Fundos Comunitários

0 - Não iniciada 1 - Com projeto técnico 2 - Adjudicada 3 - Execução física até 50% 4 - Execução física superior a 50%

Legenda: (1) Forma de Realização (2) Fonte de Financiamento (3) Fase de Execução

Pág. 4

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Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)

3.1.5 -Execução anual do plano plurianual das acções mais relevantes


010000 Funcões Gerais 0,00 0,00 0,00 185.747,00 0,00 185.747,00 0,00 176.392,01 176.392,01 94,96 94,96

010100 Serviços Gerais da Administração Pública 0,00 0,00 0,00 182.737,00 0,00 182.737,00 0,00 173.392,01 173.392,01 94,89 94,89

010101 Administração Geral 0,00 0,00 0,00 182.737,00 0,00 182.737,00 0,00 173.392,01 173.392,01 94,89 94,89

010101 010000

0101010000

0101

01

Titulares de órgãos de soberania e membros de órgãos autárquicos

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 26.159,00 0,00 26.159,00 0,00 26.158,42 26.158,42 100,00 100,00

010101 010000

0101110000

0101

03

Representação A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 5.067,00 0,00 5.067,00 0,00 5.066,04 5.066,04 99,98 99,98

010101 010000

0101130000

0101

04

Subsídio de refeição A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.095,00 0,00 1.095,00 0,00 1.080,68 1.080,68 98,69 98,69

010101 010000

0102130200

0101

09

Outros A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.078,00 0,00 2.078,00 0,00 1.951,09 1.951,09 93,89 93,89

010101 010000

0103040000

0101

11

Outras prestações familiares A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 010000

0103090100

0101

13

Seguros de acidentes no trabalho e doenças profissionais

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 294,00 0,00 294,00 0,00 293,23 293,23 99,74 99,74

010101 010000

0201020200

0102

01

Gasóleo A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.750,00 0,00 1.750,00 0,00 1.406,50 1.406,50 80,37 80,37

010101 010000

0201029900

0102

02

Outros A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 50,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 010000

0201070000

0102

03

Vestuário e artigos pessoais A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 010000

0201080000

0102

04

Material de escritório A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 010000

0201120000

0102

05

Material de transporte -Peças A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 250,00 0,00 250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Pág. 1

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Inicio Fim




Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)

Execução anual do plano plurianual das acções mais relevantes


010101 010000

0201150000

0102

06

Prémios, condecorações e ofertas A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 350,00 0,00 350,00 0,00 336,90 336,90 96,26 96,26

010101 010000

0201180000

0102

08

Livros e documentação técnica A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 50,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 010000

0201190000

0102

09

Artigos honoríficos e de decoração A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 400,00 0,00 400,00 0,00 52,28 52,28 13,07 13,07

010101 010000

0201210000

0102

10

Outros bens A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 225,00 0,00 225,00 0,00 195,90 195,90 87,07 87,07

010101 010000

0202030000

0102

11

Conservação de bens A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 100,37 100,37 10,04 10,04

010101 010000

0202090200

0102

12

Telemóveis A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.533,00 0,00 1.533,00 0,00 1.054,00 1.054,00 68,75 68,75

010101 010000

0202100000

0102

13

Transportes A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 100,00 0,00 100,00 0,00 53,25 53,25 53,25 53,25

010101 010000

0202110000

0102

14

Representação dos serviços A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 250,00 0,00 250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 010000

0202120000

0102

15

Seguros A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.526,00 0,00 1.526,00 0,00 1.271,40 1.271,40 83,32 83,32

010101 010000

0202130000

0102

16

Deslocações e estadas A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 50,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 010000

0202140100

0102

17

Advogadas A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 7.540,00 0,00 7.540,00 0,00 7.539,84 7.539,84 100,00 100,00

010101 010000

0202140200

0102

18

TOC A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 7.380,00 0,00 7.380,00 0,00 7.380,00 7.380,00 100,00 100,00

010101 010000

0202140300

0102

19

Outros A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 010000

0202160000

0102

20

Seminários, exposições e similares A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


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Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



010101 010000

0202170000

0102

21

Publicidade A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 200,00 0,00 200,00 0,00 147,60 147,60 73,80 73,80

010101 010000

0202200000

0102

22

Outros trabalhos especializados A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.500,00 0,00 1.500,00 0,00 1.167,22 1.167,22 77,81 77,81

010101 010000

0202220000

0102

23

Serviços de saúde A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 35,00 0,00 35,00 0,00 30,00 30,00 85,71 85,71

010101 010000

0202250000

0102

24

Outros serviços A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 50,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 010000

0602030501

0106

01

ANAFRE A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 682,00 0,00 682,00 0,00 681,18 681,18 99,88 99,88

010101 010000

0602030502

0106

02

Outras A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 19,00 0,00 19,00 0,00 18,00 18,00 94,74 94,74

010101 020000

0101040100

0201

01

Pessoal em funções A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 62.358,00 0,00 62.358,00 0,00 62.357,24 62.357,24 100,00 100,00

010101 020000

0101130000

0201

04


010101 020000

0101140000

0201

05

Subsídio de férias e de Natal A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 10.718,00 0,00 10.718,00 0,00 10.717,12 10.717,12 99,99 99,99

010101 020000

0101150000

0201

06

Remunerações por doença e maternidade/paternidade

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.121,00 0,00 1.121,00 0,00 620,19 620,19 55,32 55,32

010101 020000

0102020000

0201

07

Horas extraordinárias A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 500,00 0,00 500,00 0,00 276,04 276,04 55,21 55,21

010101 020000

0102040000

0201

09

Ajudas de custo A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 100,00 0,00 100,00 0,00 21,68 21,68 21,68 21,68

010101 020000

0102050000

0201

10

Abono para falhas A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 4.696,00 0,00 4.696,00 0,00 4.437,12 4.437,12 94,49 94,49

010101 020000

0103030000

0201

12

Subsídio familiar a crianças e jovens A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


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Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



010101 020000

0103040000

0201

13


010101 020000

0103090100

0201

16


A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.760,00 0,00 1.760,00 0,00 1.759,30 1.759,30 99,96 99,96

010101 020000

0101090000

0201

17

Pessoal em qualquer outra situação A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.007,00 0,00 1.007,00 0,00 724,62 724,62 71,96 71,96

010101 020000

0102070000

0201

20

Colaboração técnica e especializada A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 020000

0201040000

0202

01

Limpeza e higiene A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 100,00 0,00 100,00 0,00 81,13 81,13 81,13 81,13

010101 020000

0201080000

0202

02

Material de escritório A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.100,00 0,00 2.100,00 0,00 1.960,67 1.960,67 93,37 93,37

010101 020000

0201110000

0202

03

Material de consumo clínico A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 15,00 0,00 15,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 020000

0201060000

0202

04

Alimentação - Géneros para confecionar A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 06/12/2017 400,00 0,00 400,00 0,00 345,70 345,70 86,43 86,43

010101 020000

0201170000

0202

05

Ferramentas e utensílios A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 020000

0201180000

0202

06


010101 020000

0201160301

0202

07

Selos, Envelopes e outro material dos CTT A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.200,00 0,00 1.200,00 0,00 919,93 919,93 76,66 76,66

010101 020000

0201210000

0202

08

Outros bens A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 350,00 0,00 350,00 0,00 319,61 319,61 91,32 91,32

010101 020000

0202010000

0202

09

Encargos das instalações A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 4.000,00 0,00 4.000,00 0,00 3.678,78 3.678,78 91,97 91,97

010101 020000

0202030000

0202

10

Conservação de bens A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 250,00 0,00 250,00 0,00 50,33 50,33 20,13 20,13


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Objectivo Cód

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Datas

Inicio Fim




Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



010101 020000

0202090100

0202

11

Telefones fixos A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.300,00 0,00 2.300,00 0,00 2.140,11 2.140,11 93,05 93,05

010101 020000

0202100000

0202

12

Transportes A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 100,00 0,00 100,00 0,00 59,54 59,54 59,54 59,54

010101 020000

0202240000

0202

13

Encargos de cobrança de receitas A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 360,00 0,00 360,00 0,00 345,38 345,38 95,94 95,94

010101 020000

0202120000

0202

14

Seguros A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 530,00 0,00 530,00 0,00 277,16 277,16 52,29 52,29

010101 020000

0202130000

0202

15


010101 020000

0202150000

0202

16

Formação A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 275,00 0,00 275,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 020000

0202170000

0202

17

Publicidade A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 500,00 0,00 500,00 0,00 35,50 35,50 7,10 7,10

010101 020000

0202180000

0202

18

Vigilância e segurança A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 782,00 0,00 782,00 0,00 704,41 704,41 90,08 90,08

010101 020000

0202190000

0202

19

Assistência técnica A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 12.732,00 0,00 12.732,00 0,00 12.369,91 12.369,91 97,16 97,16

010101 020000

0202200000

0202

20

Outros trabalhos especializados A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 950,00 0,00 950,00 0,00 692,35 692,35 72,88 72,88

010101 020000

0202220000

0202

21


010101 020000

0202250000

0202

22

Outros serviços A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 3.500,00 0,00 3.500,00 0,00 3.470,32 3.470,32 99,15 99,15

010101 020000

0202080000

0202

23

Locação de outros bens A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 020000

0202090200

0202

24

Telemóveis A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.260,00 0,00 1.260,00 0,00 1.167,03 1.167,03 92,62 92,62


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Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



010101 020000

0202090300

0202

25

Internet A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 020000

0202090400

0202

26

CTT A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 750,00 0,00 750,00 0,00 547,99 547,99 73,07 73,07

010101 020000

0202090500

0202

27

Outros A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 020000

0602030200

0202

28

IVA pago A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 020000

0602030100

0206

01

Outras restituições A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 020000

0602030400

0206

02

Serviços bancários A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 100,00 0,00 100,00 0,00 78,84 78,84 78,84 78,84

010101 020000

0602030502

0206

03

Outras A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010101 020000

0602010000

0206

04

Impostos e taxas A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 450,00 0,00 450,00 0,00 78,36 78,36 17,41 17,41

010200 Segurança e ordem pública 0,00 0,00 0,00 3.010,00 0,00 3.010,00 0,00 3.000,00 3.000,00 99,67 99,67

010201 Protecção civil e luta contra incêndios 0,00 0,00 0,00 3.010,00 0,00 3.010,00 0,00 3.000,00 3.000,00 99,67 99,67

010201 050000

0407010000

0504

07

Instituições sem fins lucrativos A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.605,00 0,00 2.605,00 0,00 2.600,00 2.600,00 99,81 99,81

010201 050000

0807010000

0508

01

Instituições sem fins lucrativos A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 405,00 0,00 405,00 0,00 400,00 400,00 98,77 98,77

020000 Funcões sociais 0,00 0,00 0,00 318.313,70 0,00 318.313,70 0,00 296.666,53 296.666,53 93,20 93,20

020100 Educação 0,00 0,00 0,00 26.584,70 0,00 26.584,70 0,00 23.663,96 23.663,96 89,01 89,01


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Datas

Inicio Fim




Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



020101 Ensino não superior 0,00 0,00 0,00 26.584,70 0,00 26.584,70 0,00 23.663,96 23.663,96 89,01 89,01

020101 050000

0101040100

0501

01


020101 050000

0101130000

0501

02


020101 050000

0101140000

0501

06


020101 050000

0101150000

0501

09


A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020101 050000

0102020000

0501

16

Horas extraordinárias A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.400,00 0,00 2.400,00 0,00 2.204,35 2.204,35 91,85 91,85

020101 050000

0103090100

0501

19

Seg. Ac. Trabalho e Doenças Profissionais A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 294,00 0,00 294,00 0,00 293,23 293,23 99,74 99,74

020101 050000

0201029900

0502

01

Outros A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020101 050000

0201020200

0502

10

Gasóleo A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.630,00 0,00 2.630,00 0,00 2.392,65 2.392,65 90,98 90,98

020101 050000

0201210000

0502

12

Outros bens A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.460,70 0,00 1.460,70 0,00 1.183,68 1.183,68 81,04 81,04

020101 050000

0202250000

0502

18


020101 050000

0202030000

0502

27


020101 050000

0202200000

0502

28

Outros trabalhos especializados A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 655,81 655,81 65,58 65,58

020101 050000

0201120000

0502

41

Material de transporte - Peças A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 750,00 0,00 750,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


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Inicio Fim




Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



020101 050000

0202090200

0502

42

Telemóveis A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 340,00 0,00 340,00 0,00 334,45 334,45 98,37 98,37

020101 050000

0202120000

0502

43

Seguros A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.800,00 0,00 1.800,00 0,00 1.606,66 1.606,66 89,26 89,26

020101 050000

0403010100

0504

01

Agrupamento de Escolas D. António de Ataíde

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.505,00 0,00 1.505,00 0,00 1.500,00 1.500,00 99,67 99,67

020101 050000

0403010200

0504

02

Outras A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020101 050000

0407010000

0504

08

Instituições sem fins lucrativos A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 305,00 0,00 305,00 0,00 300,00 300,00 98,36 98,36

020200 Saúde 0,00 0,00 0,00 16.747,00 0,00 16.747,00 0,00 15.704,36 15.704,36 93,77 93,77

020201 Serviços individuais de saúde 0,00 0,00 0,00 16.747,00 0,00 16.747,00 0,00 15.704,36 15.704,36 93,77 93,77

020201 010000

0103010000

0101

10

Encargos com a saúde A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 290,00 0,00 290,00 0,00 289,06 289,06 99,68 99,68

020201 010000

0103050100

0101

12

ADSE A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020201 020000

0103010000

0201

11

Encargos com a saúde A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.735,00 0,00 1.735,00 0,00 1.734,34 1.734,34 99,96 99,96

020201 020000

0103050100

0201

28

ADSE A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 4.481,00 0,00 4.481,00 0,00 4.084,30 4.084,30 91,15 91,15

020201 030000

0103010000

0301

09


020201 030000

0103050100

0301

23

ADSE A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.793,00 0,00 1.793,00 0,00 1.633,72 1.633,72 91,12 91,12

020201 040000

0103010000

0401

09



Pág. 8

85

Objectivo Cód

Class. Econ


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AC AA FC

Datas

Inicio Fim




Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



020201 040000

0103050100

0401

24

ADSE A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 3.338,00 0,00 3.338,00 0,00 2.979,89 2.979,89 89,27 89,27

020201 050000

0103010000

0501

15

Encargos com a saúde A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 868,00 0,00 868,00 0,00 867,18 867,18 99,91 99,91

020201 050000

0103050100

0501

28

ADSE A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.346,00 0,00 1.346,00 0,00 1.225,29 1.225,29 91,03 91,03

020300 Segurança e acção sociais 0,00 0,00 0,00 62.747,00 0,00 62.747,00 0,00 61.093,79 61.093,79 97,37 97,37

020301 Segurança Social 0,00 0,00 0,00 58.232,00 0,00 58.232,00 0,00 57.117,66 57.117,66 98,09 98,09

020301 010000

0103050202

0101

02

Segurança Social - Regime Geral A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 6.049,00 0,00 6.049,00 0,00 6.043,03 6.043,03 99,90 99,90

020301 010000

0103050300

0101

14

Outros A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020301 020000

0103050201

0201

14

Caixa Geral de Aposentações A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 13.750,00 0,00 13.750,00 0,00 13.590,82 13.590,82 98,84 98,84

020301 020000

0103050202

0201

23


020301 030000

0103050201

0301

12


020301 030000

0103050202

0301

20


020301 040000

0103050201

0401

12


020301 040000

0103050202

0401

21


020301 050000

0103050201

0501

11



Pág. 9

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Objectivo Cód

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Inicio Fim




Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



020301 050000

0103050202

0501

22

Segurança Social - Regime Geral A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 162,00 0,00 162,00 0,00 161,00 161,00 99,38 99,38

020302 Acção Social 0,00 0,00 0,00 4.515,00 0,00 4.515,00 0,00 3.976,13 3.976,13 88,06 88,06

020302 050000

0201210000

0502

34

Outros Bens A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 100,00 0,00 100,00 0,00 76,13 76,13 76,13 76,13

020302 050000

0202250000

0502

35

Outros Serviços A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020302 050000

0407010000

0504

04


020302 050000

0408020000

0504

06

Outras A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020302 050000

0807010000

0508

02

Instuições sem fins lucrativos A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.505,00 0,00 2.505,00 0,00 2.500,00 2.500,00 99,80 99,80

020400 Habitação e serciços colectivos 0,00 0,00 0,00 133.574,00 0,00 133.574,00 0,00 123.591,51 123.591,51 92,53 92,53

020406 Protecção do meio Ambiente e Conservação da Natureza 0,00 0,00 0,00 133.574,00 0,00 133.574,00 0,00 123.591,51 123.591,51 92,53 92,53

020406 040000

0101040100

0401

01


020406 040000

0101130000

0401

03


020406 040000

0101140000

0401

04


020406 040000

0101150000

0401

05


A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.869,00 0,00 2.869,00 0,00 2.769,69 2.769,69 96,54 96,54

020406 040000

0102020000

0401

06

Horas extraordinárias A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.220,00 0,00 1.220,00 0,00 1.219,30 1.219,30 99,94 99,94


Pág. 10

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Objectivo Cód

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Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



020406 040000

0102040000

0401

08

Ajudas de custo A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 50,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020406 040000

0103030000

0401

10


020406 040000

0103040000

0401

11


020406 040000

0103090100

0401

14


A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.371,00 0,00 2.371,00 0,00 2.370,09 2.370,09 99,96 99,96

020406 040000

0101090000

0401

16

Pessoal em qualquer outra situação A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.261,00 0,00 1.261,00 0,00 587,02 587,02 46,55 46,55

020406 040000

0101080000

0401

19

Pessoal Aguardando Aposentação A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020406 040000

0201010000

0402

01

Matérias-primas e subsidiárias A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020406 040000

0201020100

0402

02

Gasolina A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 3.000,00 0,00 3.000,00 0,00 2.570,69 2.570,69 85,69 85,69

020406 040000

0201029900

0402

03

Outros A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.300,00 0,00 1.300,00 0,00 1.061,01 1.061,01 81,62 81,62

020406 040000

0201040000

0402

04

Limpeza e higiene A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 899,91 899,91 89,99 89,99

020406 040000

0201050000

0402

05

Alimentação - Refeições confeccionadas A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020406 040000

0201060000

0402

06

Alimentação - Géneros para confeccionar A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020406 040000

0201070000

0402

07

Vestuário e artigos pessoais A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 3.150,00 0,00 3.150,00 0,00 2.483,16 2.483,16 78,83 78,83

020406 040000

0201110000

0402

08



Pág. 11

88

Objectivo Cód

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AC AA FC

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Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



020406 040000

0201140000

0402

09

Outro material - Peças A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020406 040000

0201170000

0402

10


020406 040000

0201210000

0402

11

Outros bens A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 5.163,00 0,00 5.163,00 0,00 4.473,05 4.473,05 86,64 86,64

020406 040000

0202010000

0402

12


020406 040000

0202020000

0402

13

Limpeza e higiene A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 14.000,00 0,00 14.000,00 0,00 13.456,00 13.456,00 96,11 96,11

020406 040000

0202030000

0402

14

Conservação de bens A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 3.000,00 0,00 3.000,00 0,00 2.263,17 2.263,17 75,44 75,44

020406 040000

0202100000

0402

15

Transportes A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020406 040000

0202120000

0402

16

Seguros A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.290,00 0,00 2.290,00 0,00 2.285,03 2.285,03 99,78 99,78

020406 040000

0202130000

0402

17


020406 040000

0202140300

0402

18

Outros A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020406 040000

0202150000

0402

19

Formação A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020406 040000

0202220000

0402

20


020406 040000

0202250000

0402

21


020406 040000

0201120000

0402

22



Pág. 12

89

Objectivo Cód

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Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



020406 040000

0201020200

0402

23

Gasóleo A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 5.500,00 0,00 5.500,00 0,00 4.890,16 4.890,16 88,91 88,91

020406 040000

0202090200

0402

24

Telemóveis A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 170,00 0,00 170,00 0,00 167,32 167,32 98,42 98,42

020406 040000

0202180000

0402

25


020406 040000

0602030502

0406

01

Outras A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020500 Serviços culturais, recreativos e religiosos 0,00 0,00 0,00 78.661,00 0,00 78.661,00 0,00 72.612,91 72.612,91 92,31 92,31

020501 Cultura 0,00 0,00 0,00 39.630,00 0,00 39.630,00 0,00 36.647,56 36.647,56 92,47 92,47

020501 050000

0101130000

0501

03


020501 050000

0101140000

0501

04


020501 050000

0102020000

0501

05

Horas extraordinárias A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 200,00 0,00 200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020501 050000

0102040000

0501

07

Ajudas de custo A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020501 050000

0103040000

0501

08


020501 050000

0103090100

0501

10

Seg. Ac. Trabalho e Doenças Profissionais A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 587,00 0,00 587,00 0,00 586,44 586,44 99,90 99,90

020501 050000

0101040100

0501

12


020501 050000

0101150000

0501

14

Remunerações por doença maternidade/paternidade

A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 3.419,00 0,00 3.419,00 0,00 3.371,50 3.371,50 98,61 98,61


Pág. 13

90

Objectivo Cód

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Datas

Inicio Fim




Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



020501 050000

0102070000

0501

20

Colaboração técncica e especializada A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020501 050000

0102050000

0501

26

Abono para falhas A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020501 050000

0201040000

0502

03


020501 050000

0201080000

0502

04

Material de escritório A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 300,00 0,00 300,00 0,00 228,17 228,17 76,06 76,06

020501 050000

0201140000

0502

05


020501 050000

0201170000

0502

08


020501 050000

0201180000

0502

09


020501 050000

0201200000

0502

11

Material de educação, cultura e recreio A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.500,00 0,00 1.500,00 0,00 1.448,80 1.448,80 96,59 96,59

020501 050000

0202010000

0502

13


020501 050000

0202030000

0502

14

Conservação de bens A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 250,00 0,00 250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020501 050000

0202090100

0502

15

Telefones fixos A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 710,00 0,00 710,00 0,00 696,57 696,57 98,11 98,11

020501 050000

0202120000

0502

17

Seguros A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 862,00 0,00 862,00 0,00 817,17 817,17 94,80 94,80

020501 050000

0202130000

0502

19


020501 050000

0202150000

0502

20

Formação A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Pág. 14

91

Objectivo Cód

Class. Econ


Designação FR

F. de Financiamento

AC AA FC

Datas

Inicio Fim




Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



020501 050000

0202160000

0502

21

Seminários, exposições e similares A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020501 050000

0202170000

0502

22

Publicidade A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 400,00 0,00 400,00 0,00 198,40 198,40 49,60 49,60

020501 050000

0202180000

0502

23

Vigilância e segurança A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.250,00 0,00 1.250,00 0,00 960,84 960,84 76,87 76,87

020501 050000

0202200000

0502

24

Outros trabalhos especializados A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 1.697,80 1.697,80 84,89 84,89

020501 050000

0201210000

0502

26

Outros bens A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 550,00 0,00 550,00 0,00 507,49 507,49 92,27 92,27

020501 050000

0201110000

0502

29


020501 050000

0202190000

0502

30

Assistência técnica A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 4.000,00 0,00 4.000,00 0,00 3.884,36 3.884,36 97,11 97,11

020501 050000

0202250000

0502

31


020501 050000

0202220000

0502

32


020501 050000

0202090200

0502

36

Telemóveis A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 310,00 0,00 310,00 0,00 305,28 305,28 98,48 98,48

020501 050000

0202090300

0502

37

Internet A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020501 050000

0202090400

0502

38

CTT A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 50,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020501 050000

0202090500

0502

39

Outros A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

020502 Desporto, recreio e lazer 0,00 0,00 0,00 7.010,00 0,00 7.010,00 0,00 6.845,26 6.845,26 97,65 97,65


Pág. 15

92

Objectivo Cód

Class. Econ


Designação FR

F. de Financiamento

AC AA FC

Datas

Inicio Fim




Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



020502 050000

0201150000

0502

06

Prémios condecorações e ofertas A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 50,00 0,00 50,00 0,00 43,30 43,30 86,60 86,60

020502 050000

0201040000

0502

40


020502 050000

0202120000

0502

44

Seguros A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.300,00 0,00 1.300,00 0,00 1.201,96 1.201,96 92,46 92,46

020502 050000

0407010000

0504

05


020502 050000

0807010000

0508

03


020503 Outras actividades civicas e religiosas 0,00 0,00 0,00 32.021,00 0,00 32.021,00 0,00 29.120,09 29.120,09 90,94 90,94

020503 050000

0201030000

0502

02

Munições, explosivos e artifícios A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 782,78 782,78 78,28 78,28

020503 050000

0201150000

0502

07

Prémios, condecorações e ofertas A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 6.850,00 0,00 6.850,00 0,00 6.630,83 6.630,83 96,80 96,80

020503 050000

0202100000

0502

16

Transportes A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 300,00 0,00 300,00 0,00 280,00 280,00 93,33 93,33

020503 050000

0202250000

0502

25


020503 050000

0202080000

0502

33

Locação de outros bens A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 4.000,00 0,00 4.000,00 0,00 3.726,74 3.726,74 93,17 93,17

020503 050000

0407010000

0504

09


020503 050000

0807010000

0508

04

Instituições sem fins lucrativos A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.005,00 0,00 1.005,00 0,00 955,76 955,76 95,10 95,10

030000 Funções económicas 0,00 0,00 0,00 53.412,00 0,00 53.412,00 0,00 49.156,37 49.156,37 92,03 92,03


Pág. 16

93

Objectivo Cód

Class. Econ


Designação FR

F. de Financiamento

AC AA FC

Datas

Inicio Fim




Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



030500 Outras funções económicas 0,00 0,00 0,00 53.412,00 0,00 53.412,00 0,00 49.156,37 49.156,37 92,03 92,03

030500 030000

0101040100

0301

01


030500 030000

0101080000

0301

02

Pessoal aguardando aposentação A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 24/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

030500 030000

0101130000

0301

03


030500 030000

0101140000

0301

04


030500 030000

0101150000

0301

05


A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 8.486,00 0,00 8.486,00 0,00 8.379,73 8.379,73 98,75 98,75

030500 030000

0102020000

0301

06

Horas Extraordinárias A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 850,00 0,00 850,00 0,00 748,80 748,80 88,09 88,09

030500 030000

0102040000

0301

08

Ajudas de custo A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 50,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

030500 030000

0103030000

0301

10


030500 030000

0103040000

0301

11


030500 030000

0103090100

0301

14


A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.173,00 0,00 1.173,00 0,00 1.172,87 1.172,87 99,99 99,99

030500 030000

0101090000

0301

16

Pessoal em qualquer outra situação A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

030500 030000

0201010000

0302

01

Matérias-primas e subsidiárias A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 300,00 0,00 300,00 0,00 140,00 140,00 46,67 46,67

030500 030000

0201020200

0302

03

Gasóleo A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 1.633,06 1.633,06 81,65 81,65


Pág. 17

94

Objectivo Cód

Class. Econ


Designação FR

F. de Financiamento

AC AA FC

Datas

Inicio Fim




Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



030500 030000

0201029900

0302

04

Outros A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 150,00 0,00 150,00 0,00 39,98 39,98 26,65 26,65

030500 030000

0201070000

0302

08

Vestuário e artigos pessoais A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1.150,00 0,00 1.150,00 0,00 1.048,58 1.048,58 91,18 91,18

030500 030000

0201110000

0302

09


030500 030000

0201120000

0302

10


030500 030000

0201140000

0302

11


030500 030000

0201170000

0302

12


030500 030000

0201210000

0302

13

Outros bens A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 250,00 0,00 250,00 0,00 96,35 96,35 38,54 38,54

030500 030000

0202010000

0302

14

Encargos das instalações A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 250,00 0,00 250,00 0,00 91,51 91,51 36,60 36,60

030500 030000

0202030000

0302

16


030500 030000

0202040000

0302

17

Locação de edifícios A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 2.775,00 0,00 2.775,00 0,00 2.775,00 2.775,00 100,00 100,00

030500 030000

0202080000

0302

18

Locação de outros bens A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 700,00 0,00 700,00 0,00 688,80 688,80 98,40 98,40

030500 030000

0202100000

0302

19

Transportes A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 100,00 0,00 100,00 0,00 30,10 30,10 30,10 30,10

030500 030000

0202120000

0302

20

Seguros A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 900,00 0,00 900,00 0,00 725,80 725,80 80,64 80,64

030500 030000

0202130000

0302

21



Pág. 18

95

Objectivo Cód

Class. Econ


Designação FR

F. de Financiamento

AC AA FC

Datas

Inicio Fim




Anos Anteriores

De 01/01/2017 a 31/12/2017 Ano : 2017

(Unidade: EUR)



030500 030000

0202150000

0302

22

Formação A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

030500 030000

0202220000

0302

23


030500 030000

0202250000

0302

24


030500 030000

0202180000

0302

25


030500 030000

0202090200

0302

26

Telemóveis A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 170,00 0,00 170,00 0,00 167,22 167,22 98,36 98,36

030500 030000

0602030502

0306

01

Outras A 0,00 100,00 0,00 01/01/2017 31/12/2017 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ORGÂO EXECUTIVO ORGÂO DELIBERATIVO

557.472,70 0,00 557.472,70 0,00 522.214,91 522.214,91 93,68 93,68 Total Geral :

A - Administração direta E- Empreitadas O - Fornecimento e outras

AC - Administração Central AA - Administração Autárquica FC - Fundos Comunitários

0 - Não iniciada 1 - Com projeto técnico 2 - Adjudicada 3 - Execução física até 50% 4 - Execução física superior a 50%

Legenda: (1) Forma de Realização (2) Fonte de Financiamento (3) Fase de Execução

Pág. 19


96


97

98

Data inicial: 01/01/2017

3.2.1 - FLUXOS DE CAIXA

Data final: 31/12/2017

Ano: 2017

(unidade EUR)


CONTAS DE ORDEM

RECEBIMENTOS PAGAMENTOS

Saldo da gerência anterior

Execução orçamental

Receitas orçamentais

Correntes

Capitais

Capitais

Correntes

Despesas orçamentais

Operações de Tesouraria

Saldo para a Gerência seguinte




Garantias e cauções

Garantias e cauções prestadas

Garantias e caução accionada

Garantias e cauções devolvidas

Saldo para a Gerência seguinte Receita virtual liquidada

Recibos para cobrança

Recibos para cobrança

Garantias e cauções

Receita virtual cobrada

Receita virtual anulada

Total

Total Total

Total

0,00

0,00

0.00 0.00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

515.759,15

56.935,53

109.846,08

11.391,32

89.272,70

12.215,63

593.268,06

0,00

169.319,76

Outras Receitas

101.488,33

593.268,06

572.694,68



170.144,07

864,076.15

121.237,40

0,00

864.076,15

ORGÃO EXECUTIVO

ORGÃO DELIBERATIVO


99

101,488.33

12,215.63

89,272.70

RECEBIMENTOS




Data inicial:01/01/2017 Data final: 31/12/2017

FLUXOS DE CAIXA Ano: 2017

(unidade EUR)


Receitas Orçamentais 593.268,06


13.893,89 0102020000 Imposto municipal sobre imóveis

0,00 0202060100 Mercados e feiras

28.373,20 0202060300 Ocupação da via pública

0,00 0202060400 Canídeos

3.059,92 0202060500 Publicidade

0,00 0202060900 Certificação de documentos

0,00 0202061000 Atestados e Declarações

22,95 0202069900 Outros


1.823,10 0401230300 Ocupação da via pública

4.925,25 0401230400 Canídeos

63,00 0401230800 Certificação de documentos

559,19 0401230900 Atestados e Declarações

318,56 0401231000 Cemitérios

0,00 0401239900 Outras

0,00 0402010000 Juros de mora

0,00 0402040000 Coimas e penalidades por contra-ordenações

0,00 0402990100 Canídeos

0,00 0402999900 Outras

156,25 0502010000 Bancos e outras instituições financeiras

400,00 0601020000 Privadas

108.124,00 0603010400 Fundo de Financiamento das Freguesias

0,00 0603019900 Outras

0,00 0603090000 Serviços e fundos autónomos - Subsistema de protecção à família e políticas

286.264,16 0605010100 Município de Vila Franca de Xira - ACORDO DE EXECUÇÃO

112.353,42 0605010201 Município de Vila Franca de Xira - Contrato Interad. - Geral

11.993,50 0605010202 Município de Vila Franca de Xira - Contrato Interad. - Transp. Escolares

3.505,08 0605019900 MunicÍpio de Vila Franca de Xira - Outras

0,00 0606040100 Instituto de Emprego e Formação Profissional

0,00 0606040200 Outras

300,00 0608010000 Famílias

224,11 0701030000 Publicações e impressos

0,00 0701050000 Bens inutilizados

0,00 0701100100 Sucata

0,00 0701109900 Outros

794,13 0701120000 Produtos dos CTT

0,00 0701990000 Outros

0,00 0702010000 Aluguer de espaços e equipamentos

218,40 0702020000 Utilização das instalações da Casa Mortuária

0,00 0702060000 Reparações

0,00 0702080301 Turismo Sénior

0,00 0702080399 Outros

0,00 0702090200 Resíduos sólidos

Total 678,860.44


100

RECEBIMENTOS

Data final: 31/12/2017 Data inicial:01/01/2017


(unidade EUR)


0,00 0702090400 Trabalhos por conta de particulares

7.428,77 0702090500 Cemitérios


0,00 0702091100 Balneários

120,07 0702091200 Comissão por cobrança - CTT

32,14 0702099900 Outros

0,00 0801990100 Indemnizações por deterioração, roubo e extravio de bens patrimoniais

0,00 0801990200 Indemnizações de estragos provocados por outrém em viaturas ou em quaisquer

0,00 0801990300 IVA reembolsado

8.314,97 0801999900 Diversas

Capital 0,00

0,00 0904060100 Equipamento de transporte

0,00 0904060200 Maquinaria e equipamento

0,00 0904060300 Outros

0,00 1001020000 Privadas

0,00 1003010400 Cooperação Técnica e Financeira

0,00 1003019900 Outras

0,00 1005010100 Município de Vila Franca de Xira - Protocolo - obras

0,00 1005019900 Município de Vila Franca de Xira - Outras

0,00 1008010000 Familias

0,00 1301010000 Indemnizações

0,00 1301990000 Outras

Outras Receitas 0,00

0,00 1501010000 Reposições não abatidas nos pagamentos

0,00 1601010000 Na posse do serviço

Operações de tesouraria 169.319,76

17.460,00 1701010100 IRS - Trabalho Dependente

2.596,40 1701010200 IRS - Trabalho Independente

0,00 1701010300 IMPOSTO SELO

606,78 1701010400 PENHORAS

6.430,13 1701010500 INSTITUTO DE PROTEÇÃO E ASSISTÊNCIA NA DOENÇA, I.P. (ADSE,I.P.)

72,00 1701010600 IRS - Sobretaxa extraordinária - CAT A

693,72 1701010700 IRS - PREDIAIS

0,00 1701010800 IRS - Pensões

13.928,95 1701010900 CAIXA GERAL DE APOSENTAÇÕES

12.423,70 1701011000 SEGURANÇA SOCIAL

654,36 1701011100 COFRE DE PREVIDÊNCIA

0,00 1701011200 IRS - Sobretaxa extraordinária - CAT H

0,00 1701011300 SUSPENSÃO DE SUBSÍDIOS

485,82 1701011400 PENSÃO DE ALIMENTOS

1.343,59 1702010100 STAL

697,05 1702030200 PASSES ESCOLARES

4.836,25 1702030300 REFEIÇÕES ESCOLARES

0,00 1702040100 CAUÇÕES E GARANTIAS DE TERCEIROS

53.567,27 1702050100 COBRANÇAS DE FATURAS SMAS

53.523,74 1702060100 CTT-Fundo func. e cobrança/pag. valores

Total 864,076.15


101

RECEBIMENTOS

Data final: 31/12/2017 Data inicial:01/01/2017


(unidade EUR)


0,00 1799999999 Operação de Tesouraria de Agregação

ORGÃO EXECUTIVO

ORGÃO DELIBERATIVO

864,076.15 Total


102

PAGAMENTOS

Data inicial : 01/01/2017 Data final : 31/12/2017

Ano: 2017

(unidade EUR)


FLUXOS DE CAIXA

Despesas Orçamentais 572.694,68


26.158,42 010000.0101010000 Titulares de órgãos de soberania e membros de

5.066,04 010000.0101110000 Representação

1.080,68 010000.0101130000 Subsidio de refeição

1.951,09 010000.0102130200 Outros

289,06 010000.0103010000 Encargos com a saúde

0,00 010000.0103040000 Outras prestações familiares

0,00 010000.0103050100 Assistência na doença dos funcionários públicos (ADSE)

6.043,03 010000.0103050202 Segurança social - Regime Geral

0,00 010000.0103050300 Outros

293,23 010000.0103090100 Seguros de acidentes no trabalho e doenças pr

1.406,50 010000.0201020200 Gasóleo

0,00 010000.0201029900 Outros

0,00 010000.0201070000 Vestuário e artigos pessoais

0,00 010000.0201080000 Material de escritório

0,00 010000.0201120000 Material de transporte - Peças

336,90 010000.0201150000 Prémios, condecorações e ofertas

0,00 010000.0201180000 Livros e documentação técnica

52,28 010000.0201190000 Artigos honoríficos e de decoração

195,90 010000.0201210000 Outros bens

100,37 010000.0202030000 Conservação de bens

1.054,00 010000.0202090200 Telemóveis

53,25 010000.0202100000 Transportes

0,00 010000.0202110000 Representação dos serviços

1.271,40 010000.0202120000 Seguros

0,00 010000.0202130000 Deslocações e estadas

7.539,84 010000.0202140100 Advogadas

7.380,00 010000.0202140200 TOC

0,00 010000.0202140300 Outros

0,00 010000.0202160000 Seminários, exposições e similares

147,60 010000.0202170000 Publicidade

1.167,22 010000.0202200000 Outros trabalhos especializados

30,00 010000.0202220000 Serviços de saúde

0,00 010000.0202250000 Outros serviços

681,18 010000.0602030501 ANAFRE

18,00 010000.0602030502 Outras

62.357,24 020000.0101040100 Pessoal em funções

724,62 020000.0101090000 Pessoal em qualquer outra situação

Total 125.397,85


103

PAGAMENTOS


Ano: 2017

(unidade EUR)


FLUXOS DE CAIXA


10.717,12 020000.0101140000 Subsídio de férias e de Natal

620,19 020000.0101150000 Remunerações por doença e maternidade / paternidade

276,04 020000.0102020000 Horas extraordinárias

21,68 020000.0102040000 Ajudas de custo

4.437,12 020000.0102050000 Abono para falhas

0,00 020000.0102070000 Colaboração técnica e especializada

1.734,34 020000.0103010000 Encargos com a saúde

0,00 020000.0103030000 Subsídio familiar a criança e jovens


4.084,30 020000.0103050100 Assistência na doença dos funcionários públicos (ADSE)

13.590,82 020000.0103050201 Caixa Geral de Aposentações


1.759,30 020000.0103090100 Seguros de acidentes no trabalho e doenças profissionais

81,13 020000.0201040000 Limpeza e higiene

345,70 020000.0201060000 Alimentação - Géneros para confeccionar

1.960,67 020000.0201080000 Material de escritório

0,00 020000.0201110000 Material de consumo clínico

919,93 020000.0201160301 Selos, Envelopes e outro material dos CTT

0,00 020000.0201170000 Ferramentas e utensílios


319,61 020000.0201210000 Outros bens

3.678,78 020000.0202010000 Encargos das instalações


0,00 020000.0202080000 Locação de outros bens

2.140,11 020000.0202090100 Telefones fixos

1.167,03 020000.0202090200 Telemóveis

0,00 020000.0202090300 Internet

547,99 020000.0202090400 CTT

0,00 020000.0202090500 Outros

59,54 020000.0202100000 Transportes

277,16 020000.0202120000 Seguros


0,00 020000.0202150000 Formação

35,50 020000.0202170000 Publicidade

704,41 020000.0202180000 Vigilância e segurança

12.369,91 020000.0202190000 Assistência técnica

692,35 020000.0202200000 Outros trabalhos especializados


Total 199.493,79


104

PAGAMENTOS


Ano: 2017

(unidade EUR)


FLUXOS DE CAIXA

345,38 020000.0202240000 Encargos de cobrança de receitas

3.470,32 020000.0202250000 Outros serviços

78,36 020000.0602010000 Impostos e taxas

0,00 020000.0602030100 Outras restituições

0,00 020000.0602030200 IVA pago

78,84 020000.0602030400 Serviços bancários

0,00 020000.0602030502 Outras


0,00 030000.0101080000 Pessoal aguardando aposentação




8.379,73 030000.0101150000 Remunerações por doença e maternidade / paternidade

748,80 030000.0102020000 Horas extraordinárias

0,00 030000.0102040000 Ajudas de custo








140,00 030000.0201010000 Matérias-primas e subsidiárias

1.633,06 030000.0201020200 Gasóleo

39,98 030000.0201029900 Outros

1.048,58 030000.0201070000 Vestuário e artigos pessoais



0,00 030000.0201140000 Outro material - Peças


96,35 030000.0201210000 Outros bens

91,51 030000.0202010000 Encargos das instalações


2.775,00 030000.0202040000 Locação de edifícios

688,80 030000.0202080000 Locação de outros bens

167,22 030000.0202090200 Telemóveis

30,10 030000.0202100000 Transportes

725,80 030000.0202120000 Seguros


Total 264.090,18


105

PAGAMENTOS


Ano: 2017

(unidade EUR)


FLUXOS DE CAIXA

0,00 030000.0202150000 Formação



73,12 030000.0202250000 Outros serviços

0,00 030000.0602030502 Outras


0,00 040000.0101080000 Pessoal aguardando aposentação





1.219,30 040000.0102020000 Horas extraordinárias

0,00 040000.0102040000 Ajudas de custo






10.443,65 040000.0103050202 Segurança Social - Regime Geral


0,00 040000.0201010000 Matérias-primas e subsidiárias

2.570,69 040000.0201020100 Gasolina

4.890,16 040000.0201020200 Gasóleo

1.061,01 040000.0201029900 Outros


0,00 040000.0201050000 Alimentação - Refeições confeccionadas

0,00 040000.0201060000 Alimentação - Géneros para confeccionar

2.483,16 040000.0201070000 Vestuário e artigos pessoais





4.473,05 040000.0201210000 Outros bens


13.456,00 040000.0202020000 Limpeza e higiene

2.263,17 040000.0202030000 Conservação de bens

167,32 040000.0202090200 Telemóveis

0,00 040000.0202100000 Transportes

2.285,03 040000.0202120000 Seguros

Total 405.202,90


106

PAGAMENTOS


Ano: 2017

(unidade EUR)


FLUXOS DE CAIXA


0,00 040000.0202140300 Outros

0,00 040000.0202150000 Formação



3.400,91 040000.0202250000 Outros serviços

0,00 040000.0602030502 Outras





2.204,35 050000.0102020000 Horas extraordinárias

0,00 050000.0102040000 Ajudas de custo

0,00 050000.0102050000 Abono para falhas

0,00 050000.0102070000 Colaboração técnica e especializada

867,18 050000.0103010000 Encargos com a saúde




161,00 050000.0103050202 Segurança Social - Regime Geral

879,67 050000.0103090100 Seg. Ac. Trabalho e Doenças Profissionais

2.392,65 050000.0201020200 Gasóleo

0,00 050000.0201029900 Outros

782,78 050000.0201030000 Munições, explosivos e artifícios


228,17 050000.0201080000 Material de escritório




6.674,13 050000.0201150000 Prémios, condecorações e ofertas



1.448,80 050000.0201200000 Material de educação, cultura e recreio

1.767,30 050000.0201210000 Outros bens



3.726,74 050000.0202080000 Locação de outros bens

696,57 050000.0202090100 Telefones fixos

639,73 050000.0202090200 Telemóveis

Total 474.822,67


107

PAGAMENTOS


Ano: 2017

(unidade EUR)


FLUXOS DE CAIXA

0,00 050000.0202090300 Internet

0,00 050000.0202090400 CTT

0,00 050000.0202090500 Outros

280,00 050000.0202100000 Transportes

3.625,79 050000.0202120000 Seguros


0,00 050000.0202150000 Formação

0,00 050000.0202160000 Seminários, exposições e similares

198,40 050000.0202170000 Publicidade


3.884,36 050000.0202190000 Assistência técnica

2.353,61 050000.0202200000 Outros trabalhos especializados


18.743,48 050000.0202250000 Outros serviços

1.500,00 050000.0403010100 Agrupamento de Escolas D. António de Ataíde

0,00 050000.0403010200 Outras

9.300,00 050000.0407010000 Instituições sem fins lucrativos

0,00 050000.0408020000 Outras

Capital 56.935,53

1.058,84 020000.0701070000 Equipamento de informática

0,00 020000.0701080000 Software informático

199,98 020000.0701090000 Equipamento administrativo

615,00 030000.0701040501 Parques e jardins - Obras em curso

0,00 030000.0701040502 Parques e jardins - Investimento

5.251,01 030000.0701040901 Sinalização e trânsito - Obras em curso

0,00 030000.0701040902 Sinalização e trânsito - Investimento

0,00 030000.0701060200 Outro

694,87 030000.0701100200 Outro

0,00 040000.0701030100 Instalações de serviços

11.649,16 040000.0701030701 Outros - Obras em curso

0,00 040000.0701030702 Outros - Investimento

5.006,10 040000.0701040101 Viadutos, arruamentos e obras complementares - Obras em curso

0,00 040000.0701040102 Viadutos, arruamentos e obras complementares - Investimento

1.948,69 040000.0701040801 Viação rural - Obras em curso

0,00 040000.0701040802 Viação rural - Investimento

0,00 040000.0701040902 Sinalização e trânsito - Investimento

108,90 040000.0701041201 Cemitérios - Obras em curso

0,00 040000.0701041202 Cemitérios - Investimento

Total 542.291,70


108

PAGAMENTOS


Ano: 2017

(unidade EUR)


FLUXOS DE CAIXA

0,00 040000.0701060200 Outro

0,00 040000.0701100100 Equipamento de recolha de resíduos

22.777,90 040000.0701100200 Outro

0,00 050000.0701060200 Outro

521,66 050000.0701070000 Equipamento de informática

0,00 050000.0701080000 Software informático

0,00 050000.0701090000 Equipamento administrativo

647,66 050000.0701100200 Outro

0,00 050000.0701120000 Artigos e objectos de valor

6.455,76 050000.0807010000 Instituições sem fins lucrativos

Operações de Tesouraria 170.144,07

17.526,00 1701010100 IRS - Trabalho Dependente

1.890,70 1701010200 IRS - Trabalho Independente

606,78 1701010400 PENHORAS

6.430,13 1701010500 INSTITUTO DE PROTEÇÃO E ASSISTÊNCIA NA DOENÇA, I.P. (ADSE,I.P.)

91,00 1701010600 IRS - Sobretaxa extraordinária - CAT A

693,41 1701010700 IRS - PREDIAIS

13.962,22 1701010900 CAIXA GERAL DE APOSENTAÇÕES

12.286,66 1701011000 SEGURANÇA SOCIAL

654,36 1701011100 COFRE DE PREVIDÊNCIA

485,82 1701011400 PENSÃO DE ALIMENTOS

1.331,49 1702010100 STAL

719,16 1702030200 PASSES ESCOLARES

4.836,25 1702030300 REFEIÇÕES ESCOLARES

1.438,39 1702040100 CAUÇÕES E GARANTIAS DE TERCEIROS

53.667,96 1702050100 COBRANÇAS DE FATURAS SMAS

53.523,74 1702060100 CTT-Fundo func. e cobrança/pag. valores

Saldo para gerência seguinte


Operações de tesouraria 11.391,32

109.846,08

121.237,40

ORGÃO EXECUTIVO

ORGÃO DELIBERATIVO

Total 864.076,15



109

3.2.2 - Análise da evolução dos fluxos de caixa de 2014 a 31 de dezembro 2017

EXERCÍCIOS Saldo Saldo

E inicial RECEITAS DESPESAS final

MANDATOS

2002 11.580,85 580.638,17 554.778,34 37.440,68

2003 37.440,68 694.526,31 634.185,39 97.781,60

2004 97.781,60 635.165,59 619.883,87 113.063,32

2005 113.063,32 698.712,41 738.952,13 72.823,60

TOTAIS DO MANDATO 2.609.042,48 2.547.799,73

2006 72.823,60 702.302,76 647.708,15 127.418,21

2007 127.418,21 760.099,53 755.248,77 132.268,97

2008 132.268,97 712.642,53 742.885,67 102.025,83

2009 102.025,83 786.437,45 809.220,25 79.243,03


2010 79.243,03 713.928,95 692.948,05 100.223,93

2011 100.223,93 643.982,25 613.134,38 131.071,80

2012 131.071,80 609.165,03 638.229,62 102.007,21

2013 102.007,21 596.453,90 645.583,26 52.877,85


2014 52.877,85 615.670,49 568.090,06 100.458,28

2015 100.458,28 579.125,15 549.880,69 129.702,74

2016 129.702,74 600.199,03 640.629,07 89.272,70

2017 89.272,70 593.268,06 572.694,68 109.846,08


TOTAL GERAL 10.522.317,61 10.424.052,38

Análise da evolução dos fluxos de caixa de 2002 a 2017

110

OPERAÇÕES DE TESOURARIA

Ano: 2017

(unidade EUR)


Data inicial: 01/01/2017 Final:31/12/2017

Saldo Gerência Anterior Movimento anual Saldo Gerência seguinte

Código Descrição Devedor Credor Débito Crédito Credor Devedor

1701010100 17.460,00 17.526,00 1.369,00 0,00 IRS - Trabalho Dependente 0,00 1.303,00

1701010200 2.596,40 1.890,70 214,84 0,00 IRS - Trabalho Independente 0,00 920,54

1701010400 606,78 606,78 0,00 0,00 PENHORAS 0,00 0,00

1701010500 6.430,13 6.430,13 0,00 0,00 INSTITUTO DE PROTEÇÃO E ASSISTÊNCIA NA DOENÇA, I.P.

0,00 0,00

1701010600 72,00 91,00 19,00 0,00 IRS - Sobretaxa extraordinária - CAT A 0,00 0,00

1701010700 693,72 693,41 57,50 0,00 IRS - PREDIAIS 0,00 57,81

1701010900 13.928,95 13.962,22 1.072,36 0,00 CAIXA GERAL DE APOSENTAÇÕES 0,00 1.039,09

1701011000 12.423,70 12.286,66 813,57 0,00 SEGURANÇA SOCIAL 0,00 950,61

1701011100 654,36 654,36 54,53 0,00 COFRE DE PREVIDÊNCIA 0,00 54,53

1701011400 485,82 485,82 0,00 0,00 PENSÃO DE ALIMENTOS 0,00 0,00

1702010100 1.343,59 1.331,49 97,94 0,00 STAL 0,00 110,04

1702030200 697,05 719,16 33,51 0,00 PASSES ESCOLARES 0,00 11,40

1702030300 4.836,25 4.836,25 0,00 0,00 REFEIÇÕES ESCOLARES 0,00 0,00

1702040100 0,00 1.438,39 8.266,93 0,00 CAUÇÕES E GARANTIAS DE TERCEIROS 0,00 6.828,54

1702050100 53.567,27 53.667,96 216,45 0,00 COBRANÇAS DE FATURAS SMAS 0,00 115,76

1702060100 53.523,74 53.523,74 0,00 0,00 CTT-Fundo func. e cobrança/pag. valores 0,00 0,00

11.391,32 € Total Geral 0,00 12.215,63 170.144,07 169.319,76 0,00 €

1


111


112

~


113


114


115


116


117


118


119

3.3.3 - CARACTERIZAÇÃO DA ENTIDADE

De acordo com o ponto 8.1 do Pocal a seguinte caracterização da entidade é de apresentação obrigatória:

JUNTA DE FREGUESIA DE CASTANHEIRA DO RIBATEJO E CACHOEIRAS, pessoa coletiva número 510835830, com sede na Rua D. António de Ataíde, nº. 63, 2600-607 CASTANHEIRA DO RIBATEJO.

Data de constituição – A Lei n.º 11-A/ 2013, de 28 de janeiro procedeu à reorganização administrativa do território das freguesias tendo sido complementada pela Lei n.º 22/2012, de 30 de maio que aprovou o respetivo regime jurídico.

Por conseguinte, a partir do dia seguinte ao ato eleitoral para os órgãos das autarquias locais de 2013, foi criada a União de Freguesias da Castanheira do Ribatejo e Cachoeiras.

Fundo de Financiamento de Freguesias atribuído à Freguesia de Castanheira do Ribatejo e Cachoeiras no ano de 2017 – 108.124,00 €.

Atividades da Junta de Freguesia – A Junta de Freguesia desenvolve as suas atividades, dentro do quadro legal que prevê as suas atribuições e competências, tendo por finalidade a promoção e salvaguarda dos interesses próprios das respetivas populações, nomeadamente no âmbito dos serviços e das atividades de proximidade e do apoio direto às comunidades locais.

Conforme estabelecido no artigo 7º da Lei n.º 75/2013, de 12 de setembro, esta Autarquia dispõe de atribuições nos seguintes domínios:

a) Equipamento rural e urbano; b) Abastecimento público; c) Educação; d) Cultura, tempos livres e desporto; e) Cuidados primários de saúde; f) Ação social; g) Proteção civil; h) Ambiente e salubridade; i) Desenvolvimento; j) Ordenamento urbano e rural; k) Proteção da comunidade.

Na sequência da aprovação da proposta da câmara municipal, procedeu-se à assinatura do acordo de execução e de contrato interadministrativo tendo sido delegadas na junta de freguesia as competências municipais nos domínios dos interesses próprios das populações da freguesia atenta a relação de proximidade, bem como as estabelecidas no artigo 132º da Lei n.º 75/2013, de 12 de setembro:


120

a) Gerir e assegurar a manutenção de espaços verdes; b) Assegurar a limpeza das vias e espaços públicos, sarjetas e sumidouros; c) Manter, reparar e substituir o mobiliário urbano instalado no espaço público, com

exceção daquele que seja objeto de concessão; d) Assegurar a realização de pequenas reparações nos estabelecimentos de educação

pré-escolar e do primeiro ciclo do ensino básico; e) Promover a manutenção dos espaços envolventes dos estabelecimentos referidos na

alínea anterior; f) Utilização e ocupação da via pública; g) Afixação de publicidade de natureza comercial.

Organização contabilística – É utilizado um sistema informático POCAL e Gestão do Património, conforme está estabelecido na Lei, não existindo descentralização da contabilidade.

Identificação dos membros do ÓRGÃO EXECUTIVO Presidente: Luís Miguel Silva de Almeida Secretário: Ana Teresa Duarte da Silva Fajardo Tesoureiro: António Ventura dos Reis Vogal: José Joaquim Caraça Chaparro Vogal: Armando Simões Félix (De 01/01 a 20/10) Vogal: Ana Filipa Pirralho Martins (De 20/10 a 31/12)

ORGANOGRAMA

ADMINISTRAÇÃO

AUTÁRQUICA

SECRETARIA

AD. GERAL

SECTOR DE

OBRAS E

MANUTENÇÃO

SECTOR DE

EQUIP. URB.,

AMB. E SAN.

SECTOR DE

EDUCAÇÃO, CULTURA, DESPORTO E

AÇÃO SOCIAL

ASSESSORIAS

TÉCNICAS

121

UNIÃO DE FREGUESIAS DE CASTANHEIRA DO RIBATEJO E CACHOEIRAS

REGULAMENTO

DO SISTEMA

DE

CONTROLO INTERNO


122

PROPOSTA

DE CRIAÇÃO DO SISTEMA DE CONTROLO INTERNO

A presente proposta de criação do Sistema de Controlo Interno apreciada em reunião de Junta

de Freguesia de Castanheira do Ribatejo e Cachoeiras no dia 03 de abril de 2018, que foi

elaborada no enquadramento do disposto no ponto 2.9.3. do “Plano Oficial de Contabilidade

das Autarquias Locais”, aprovado pelo Decreto-Lei nº 54-A/99 de 22 de fevereiro, na sua

atual redação, e que se submete à apreciação da Assembleia de Freguesia, nos termos da

alínea e) do n.º1 do artigo 16.º da Lei n.º 75/2013, de 12 de setembro, na sua atual redação,

cujas normas de controlo interno passarão a vigorar no dia seguinte ao da sua aprovação.

Freguesia de Castanheira do Ribatejo, 03 de abril de 2018

O Presidente da Junta de Freguesia

Luís Miguel Silva de almeida


123

PREÂMBULO

I

O Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais (POCAL), aprovado pelo Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de fevereiro, “consubstancia a reforma da administração financeira e das contas públicas no setor da administração autárquica”, tendo em vista o facto de se tornar indispensável o conhecimento integral e rigoroso

da composição do património autárquico para que seja possível maximizar o seu contributo para o desenvolvimento das comunidades locais.

Como se conclui da leitura do preâmbulo do citado diploma legal, o principal objetivo

do POCAL é a “criação de condições para a integração consistente da contabilidade orçamental, patrimonial e de custos numa contabilidade pública moderna, que constitua um instrumento fundamental de apoio à gestão das autarquias locais”.

E isto, de forma a permitir o controlo financeiro e a disponibilização de informação para os órgãos autárquicos, o estabelecimento de regras e procedimentos específicos para a execução orçamental e modificação dos documentos previsionais, uma execução orçamental que terá em consideração os princípios da mais racional utilização das dotações e da melhor gestão de tesouraria, uma melhor uniformização

de critérios de previsão, a obtenção expedita dos elementos indispensáveis ao cálculo dos agregados relevantes da contabilidade nacional e a disponibilização de informação sobre a situação patrimonial de cada autarquia local.

II

O prosseguimento dos desideratos enunciados no ponto I passa, necessariamente, pelas alterações que lhe venham a ser introduzidas.

Tal como consta do diploma em execução do qual se estabelece o presente normativo, os métodos e procedimentos de controlo visam os seguintes objetivos:

a) A salvaguarda da legalidade e regularidade no que respeita à elaboração,

execução e modificação dos documentos previsionais, à elaboração das demonstrações financeiras e ao sistema contabilístico;

b) O cumprimento das deliberações dos órgãos e das decisões dos respetivos

titulares; c) A salvaguarda do património;

d) A aprovação e controlo de documentos; e) A exatidão e integridade dos registos contabilísticos e, bem assim, a

garantia da fiabilidade da informação produzida; f) O incremento da eficiência das operações; g) A adequada utilização dos fundos e o cumprimento dos limites legais à

assunção de encargos; h) O controlo das aplicações e do ambiente informático; i) A transparência e a concorrência no âmbito dos mercados públicos;


124

j) O registo oportuno das operações pela quantia correta, nos documentos e registos e no período contabilístico a que respeitam, de acordo com as

decisões de gestão e no respeito das normas legais.

O SISTEMA DE CONTROLO INTERNO, que constitui uma das grandes inovações do POCAL, deverá englobar o plano de organização, métodos e procedimentos de controlo, bem como todos os demais métodos e procedimentos suscetíveis de contribuir para “assegurar o desenvolvimento das atividades de forma ordenada e eficiente, incluindo a salvaguarda dos ativos, a prevenção e deteção de situações de ilegalidade, fraude e erro, a exatidão e a integridade dos registos contabilísticos

e a preparação oportuna de informação financeira fiável”.

III

Torna-se necessário implementar um conjunto de regras essenciais, pelo que se apresenta um documento contendo a organização dos serviços e métodos e controlo interno inter-relacionando os atos administrativos de vários serviços em sequências lógicas e eficazes.

Importa referir que este documento se enquadra na atual estrutura de

funcionamento em que se baseia a classificação orçamental orgânica, suscetível de ser modificada face a novas necessidades organizativas.

CAPITULO I

DISPOSIÇÕES GERAIS

Artigo 1º

Objeto

As disposições contidas no presente regulamento referem-se às operações respeitantes à arrecadação das receitas e à realização das despesas, ao movimento das operações de tesouraria e das contas de ordem e, ainda, às respetivas operações de controlo.

O Sistema de Controlo Interno, compreendido na contabilidade das Autarquias Locais, é composto pelo plano de organização, políticas, métodos e procedimentos de controlo adotados pela Freguesia que permitam assegurar o

desenvolvimento das atividades de forma ordenada, eficaz e eficiente, incluindo a salvaguarda dos ativos, a prevenção e deteção de situações de ilegalidade, fraude e erro, a exatidão e a integridade dos registos contabilísticos e a preparação oportuna de informação financeira fiável, visando atingir os objetivos previstos no ponto 2.9.2 do POCAL.

Artigo 2º

Âmbito de aplicação


125

1 – O Sistema de Controlo Interno é aplicável a todos os serviços da Junta de Freguesia.

2 – A aplicação do Sistema de Controlo Interno terá sempre em conta a verificação do cumprimento das leis gerais, incluindo outras normas e regulamentos em vigor na Junta de Freguesia.

Artigo 3º

Registos contabilísticos

1 – As operações de contabilidade são registadas em documentos cujo conteúdo

mínimo obrigatório consta do POCAL, anexo ao Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de fevereiro.

2 – O regime relativo à contabilidade das autarquias locais, visa a sua uniformização, normalização e simplificação, de modo a constituir um

instrumento de gestão económico-financeira e permitir o conhecimento completo do valor contabilístico do património, bem como a apreciação e julgamento das contas anuais.

3 – Os recebimentos e os pagamentos são registados diariamente nos respetivos registos obrigatórios, os quais evidenciam as disponibilidades existentes.

4 – Para além dos documentos obrigatórios constantes do POCAL, podem ser

utilizados quaisquer outros considerados convenientes, mediante despacho do presidente da autarquia local.

Artigo 4º

Cabimento e compromisso

1 – O cabimento e o compromisso de verbas respeitantes à realização de

despesas são obrigatoriamente registados nos respetivos registos, por ordem cronológica, integrados no processo obrigatório de realização de despesas que envolve um conjunto de atos e procedimentos de natureza administrativa e financeira.

2 – O cabimento é efetuado a partir de proposta interna de realização de despesa, nomeadamente requisição interna, informação ou despacho internos, mas sempre antes da autorização da despesa pela entidade competente.

3 – O compromisso de verbas é assumido com a formalização da requisição externa ou de documento equivalente, nomeadamente contrato, após deliberação ou despacho de autorização da despesa pela entidade competente.

Artigo 5º


126

Competências genéricas do âmbito contabilístico e financeiro

1 – Compete ao Presidente da Junta de Freguesia a coordenação de todas as operações que envolvam a gestão financeira e patrimonial da Freguesia, salvo os casos em que, por imperativo legal, deva expressamente intervir a Junta de Freguesia.

2 – Nos termos do disposto no n.º 1 do artigo 18.º da Lei 75/2013, de 12 de

setembro, ao presidente do órgão executivo compete, nomeadamente:

a) Autorizar a realização de despesas até ao limite estipulado por delegação da junta de freguesia;

b) Autorizar o pagamento das despesas orçamentadas, de acordo com as deliberações da junta de freguesia;

c) Assinar, em nome da junta de freguesia, toda a correspondência, bem

como os termos, atestados e certidões da competência da mesma; d) Submeter a norma de controlo interno, bem como o inventário de todos

os bens, direitos e obrigações patrimoniais e respetiva avaliação e, ainda, os documentos de prestação de contas, à aprovação da junta de freguesia;

e) Elaborar e enviar à assembleia de freguesia os elementos referidos na alínea e) do n.º 2 do artigo 9º da Lei 75/2013, de 12 de setembro;

f) Exercer os demais poderes conferidos por lei ou por deliberação da junta de freguesia.

3 – O vogal tesoureiro, designado por decisão do presidente da junta de freguesia, é responsável

pelo acompanhamento da arrecadação das receitas, o pagamento das despesas

autorizadas e a

escrituração dos modelos contabilísticos da receita e da despesa, com base nos respetivos documentos que são assinados pelo presidente da junta de freguesia.

Nesta sua função principal de zelar pelos fundos, montantes e documentos da autarquia, mesmo daqueles que, embora pertençam a terceiros, estejam na posse desta e lhe sejam confiados, ela é desenvolvida através de diversos procedimentos que são objeto de desenvolvimento pormenorizado no artigo 11.º - Controlo das disponibilidades, mormente as que dizem respeito a movimentos de caixa, reconciliações bancárias e pagamentos a terceiros efetuados através de

um funcionário da autarquia local, em que este responde perante o vogal tesoureiro e por todos os atos e omissões e demais situações que venham a ocorrer.

4 – Ao secretário, designado por decisão do presidente do órgão executivo compete:

a) Elaborar as atas das reuniões do órgão executivo; b) Certificar, mediante despacho do presidente, os factos e atos que

constem dos arquivos da autarquia local e, independentemente de despacho, o conteúdo das atas das reuniões do órgão executivo;

c) Assegurar o funcionamento regular do expediente da autarquia local; d) Acompanhar e avaliar o funcionamento dos serviços administrativos e

sugerir graus satisfatórios de organização;


127

e) Sugerir planos de formação dos trabalhadores dos serviços administrativos nos diversos âmbitos da sua atuação.

5 – Aos funcionários da autarquia que integram os serviços administrativos e financeiros, compete-lhes o desenvolvimento das tarefas expostas nos quadros de repartição inseridos no ANEXO 1, cuja definição clara e inequívoca dos responsáveis funcionais, procura garantir o objetivo de fixar as funções de controlo e de respeitar os princípios básicos das normas de controlo interno, tais como:

a) A segregação, separação ou divisão de funções, tendo em conta o facto da função contabilística e da função operacional deverem estar de tal modo separadas que não seja possível ao mesmo funcionário ter o controlo físico de um ativo e, simultaneamente, ter a seu cargo o processamento dos registos a ele inerentes;

b) A rotação periódica dos funcionários pelas diversas tarefas que desempenham;

c) O controlo das operações designadamente, quanto às diversas fases dos circuitos obrigatórios dos documentos e quanto às verificações

respetivas; d) A numeração sequencial dos documentos, sempre que possível

informaticamente, como forma de possibilitar detetar quaisquer

utilizações menos apropriadas dos mesmos, devendo os documentos anulados serem arquivados em local próprio da sua não utilização;

e) A adoção de verificações e conferências independentes, visando atuar sobre o sistema implementado, procurando aumentar a sua qualidade,

através da minimização dos erros.

6 – A junta de freguesia reunirá os contributos dos postos de trabalho

decorrentes da aplicação das presentes normas, nas suas atribuições de acompanhamento e avaliação permanente do presente regulamento.

CAPITULO II

PRINCIPIOS E REGRAS

Artigo 6º

Princípios fundamentais

1 — O setor local está sujeito aos princípios consagrados na Lei de

Enquadramento Orçamental, aprovada pela Lei n.º 151/2015, de 11 de setembro, alterada pela Lei nº. 2/2018, de 29 de janeiro.

2 — A atividade financeira das autarquias locais desenvolve-se com respeito pelos seguintes princípios:

a) Princípio da legalidade; b) Princípio da estabilidade orçamental;


128

c) Princípio da autonomia financeira; d) Princípio da transparência;

e) Princípio da solidariedade nacional recíproca; f) Princípio da equidade intergeracional; g) Princípio da justa repartição dos recursos públicos entre o Estado e as

autarquias locais; h) Princípio da coordenação entre finanças locais e finanças do Estado; i) Princípio da tutela inspetiva.

Artigo 7º

Princípios orçamentais

1 – Na prática contabilística da Junta de Freguesia, devem ser seguidos os

princípios orçamentais e contabilísticos, regras previsionais e regras de execução orçamental definidos no POCAL.

2 – A aplicação do disposto no número anterior deve conduzir à obtenção de uma imagem verdadeira e apropriada da situação financeira, dos resultados e da execução orçamental da Junta de Freguesia.

3 – No âmbito da elaboração e execução do orçamento das autarquias locais

devem ser seguidos os seguintes princípios orçamentais:

a) PRINCÍPIO DA INDEPENDÊNCIA – a elaboração, aprovação e execução do orçamento das autarquias locais é independente do Orçamento do Estado;

b) PRINCÍPIO DA ANUALIDADE – os montantes previstos no orçamento são anuais, coincidindo o ano económico com o ano civil;

c) PRINCÍPIO DA UNIDADE – o orçamento das autarquias locais é único; d) PRINCÍPIO DA UNIVERSALIDADE – o orçamento compreende todas as

despesas e receitas; e) PRINCÍPIO DO EQUILÍBRIO – o orçamento prevê os recursos necessários

para cobrir todas as despesas, e as receitas correntes devem ser pelo menos iguais às despesas correntes;

f) PRINCÍPIO DA ESPECIFICAÇÃO – o orçamento discrimina suficientemente todas as despesas e receitas nele previstas;

g) PRINCÍPIO DA NÃO CONSIGNAÇÃO – o produto de quaisquer receitas não pode ser afeto à cobertura de determinadas despesas, salvo quando essa

afetação for permitida por lei; h) PRINCÍPIO DA NÃO COMPENSAÇÃO – todas as despesas e receitas são

inscritas pela sua importância integral, sem deduções de qualquer

natureza.

Artigo 8º

Regras previsionais

1 – A elaboração do orçamento das autarquias locais obedece às seguintes regras previsionais, constantes do Decreto-Lei nº.84-A/2002, de 5 de abril, que constituiu a 3.ª alteração ao POCAL:


129

a) As importâncias relativas aos impostos, taxas e tarifas a inscrever no orçamento não podem ser superiores a metade das cobranças efetuadas nos últimos 24 meses que precedem o mês da sua elaboração, exceto no que respeita a receitas novas ou a atualizações dos impostos, bem como dos

regulamentos das taxas e tarifas que já tenham sido objeto de deliberação, devendo-se, então, juntar ao orçamento os estudos ou análises técnicas elaborados para determinação dos seus montantes;

b) As importâncias relativas às transferências correntes e de capital só podem ser consideradas no

orçamento desde que estejam em conformidade com a efetiva atribuição ou aprovação pela entidade competente, exceto quando se trate de receitas provenientes de fundos comunitários, em que os montantes das correspondentes dotações de despesa, resultantes de uma previsão de valor superior ao

da receita de fundo comunitário aprovado, não podem ser utilizadas como contrapartida de alterações orçamentais para outras dotações;

c) Sem prejuízo do disposto na alínea anterior, até à publicação do Orçamento do Estado para o ano a

que respeita o orçamento autárquico as importâncias relativas às transferências financeiras, a título de participação das autarquias locais nos impostos do Estado, a considerar neste último orçamento, não podem ultrapassar as constantes do Orçamento do Estado em vigor, atualizadas com base na taxa

de inflação prevista; d) As importâncias relativas aos empréstimos só podem ser consideradas no orçamento depois da sua

contratação, independentemente da eficácia do respetivo contrato;

e) As importâncias previstas para despesas com pessoal devem considerar apenas o pessoal que ocupe lugares de quadro, requisitado e em comissão

de serviço, tendo em conta o índice salarial que o funcionário atinge no ano a que o orçamento respeita, por efeitos da progressão de escalão na mesma categoria, e aquele pessoal com contratos a termo certo ou cujos

contratos ou abertura de concurso para ingresso ou acesso estejam devidamente aprovados no momento da elaboração do orçamento;

f) No orçamento inicial, as importâncias a considerar nas rubricas “Remunerações de pessoal” devem corresponder à da tabela de vencimentos em vigor, sendo atualizada com base na taxa de inflação

prevista, se ainda não tiver sido publicada a tabela correspondente ao ano a que o orçamento respeita.

2 – Segundo o mesmo diploma a taxa de inflação a considerar para efeitos das atualizações previstas nas alíneas c) e f) do n.º 3.3.1 do POCAL é a constante do Orçamento do Estado em vigor, podendo ser utilizada a que se encontra na proposta de lei do Orçamento do Estado para o ano a que respeita o orçamento autárquico,

se esta for conhecida.

Artigo 9º


1 – Na execução do orçamento das autarquias locais devem ser respeitados os seguintes princípios e regras:

a) As receitas só podem ser liquidadas e arrecadadas se tiverem sido objeto de inscrição orçamental adequada;

b) A cobrança de receitas pode no entanto ser efetuada para além dos valores inscritos no orçamento;

c) As receitas liquidadas e não cobradas até 31 de dezembro devem ser contabilizadas pelas correspondentes rubricas do orçamento do ano em que a cobrança se efetuar;

d) As despesas só podem ser cativadas, assumidas, autorizadas e pagas se, para além de serem legais, estiverem inscritas no orçamento e com

dotação igual ou superior ao cabimento e ao compromisso, respetivamente;

e) As dotações orçamentais da despesa constituem o limite máximo a utilizar na sua realização;

f) As despesas a realizar com a compensação em receitas legalmente consignadas podem ser autorizadas até à concorrência das importâncias arrecadadas;

g) As ordens de pagamento de despesa caducam em 31 de dezembro do ano a que respeitam, devendo o pagamento dos encargos regularmente


130

assumidos e não pagos até essa data ser processado por conta as verbas adequadas do orçamento que estiver em vigor no momento em que se

proceda ao seu pagamento; h) O credor pode requerer o pagamento dos encargos referidos na alínea g)

no prazo improrrogável de três anos a contar de 31 de dezembro do ano a que respeita o crédito;

i) Os serviços, no prazo improrrogável definido na alínea anterior, devem tomar a iniciativa da satisfazer os encargos, assumidos e não pagos, sempre que não seja imputável ao credor a razão do não pagamento.

Artigo 10º

Fases da realização da despesa

No decurso da execução orçamental, à utilização das dotações de despesa deve corresponder o registo das seguintes fases da realização da despesa:

1 – FASE DA PROPOSTA DE REALIZAÇÃO DE DESPESA - É nesta fase de intenção de realização de despesas que se deve assegurar a respetiva autorização preceituada na alínea h) do nº.1 do Artigo 18º. da Lei nº.75/2013, de 12 de setembro e que pressupõe:

a) A apresentação de proposta de aquisição de bens e serviços com um valor estimado elaborada por elementos que integram o órgão executivo ou por responsáveis funcionais que integram os diversos serviços da Junta;

b) A elaboração da proposta de despesa é uma prévia justificação da despesa quanto à sua eficácia técnica, eficiência e economia;

c) A verificação da inscrição da despesa na rubrica económica expressamente prevista no orçamento e que o seu montante não exceda

cumulativamente o que aí está previsto, procedendo-se à sua respetiva cabimentação consoante a decisão;

d) Caso não exista dotação disponível uma das duas situações se poderá verificar: não realização da despesa ou reforço da rubrica, através de uma modificação orçamental.

2 – FASE DO CABIMENTO - Uma vez aprovada a proposta pelo órgão executivo através de deliberação ou pelo presidente da Junta através de despacho quando disponha de delegação de poderes para tal, segue-se o cabimento pelo valor estimado, da responsabilidade dos serviços, com a simultânea observância das

condições legais preceituadas na alínea d) do ponto 2.3.4.2. do POCAL que cita o seguinte:

a) As despesas só podem ser cativadas, assumidas, autorizadas e pagas se, para além de serem legais, estiverem inscritas no orçamento e com

dotação igual ou superior ao cabimento e ao compromisso, respetivamente”.

b) A expressão “para além se serem legais” significa que a autarquia só realiza despesas no estrito cumprimento das suas obrigações e competências (Art.º 7.º da Lei 75/2013).

c) Nesta fase impõe-se um rigoroso cumprimento das exigências para a realização de despesas públicas constantes do Código dos Contratos Públicos (DL 18/2008), na atual redação, que através do seu art.º 55.º destaca que “Não podem ser candidatos, concorrentes ou integrar


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qualquer agrupamento, as entidades que”: “d) Não tenham a sua situação regularizada relativamente a contribuições para a segurança social em

Portugal...” “e) Não tenham a sua situação regularizada relativamente a impostos devidos em Portugal...”.

d) Garantido o respeito pelas exigências que se colocam nesta fase, será o Órgão Executivo ou o Presidente da Junta de Freguesia com competência legal para o efeito que autorizará a realização da

despesa e dos procedimentos concursais a utilizar em obediência à alínea h) do n.º 1 do art.º 18 da Lei 75/2013, de 12 de setembro.

e) Confirma-se aqui o cabimento efetuado no suporte documental respetivo e seguidamente assumir a

adjudicação da proposta economicamente mais vantajosa, precedida da retificação do valor cabimentado, se necessário.

f) Ter sempre em atenção que valor da dotação orçamental de cada rubrica económica é a cobertura

necessária para a realização da despesa. Poderá efetuar-se uma despesa de valor superior à dotação prevista ou inscrever uma nova rubrica orçamental, desde que se proceda, respetivamente, a uma alteração e revisão orçamental.

3 – FASE COMPROMISSO - O estabelecimento desta forma com o fornecedor a

quem, no enquadramento da lei que regula a aquisição de bens e serviços envia-

se, normalmente, a requisição externa ou se estabelece um contrato definidor da

aquisição ficando, assim, estabelecido um compromisso com base em valores

concretos.

a) Os compromissos consideram-se assumidos quando é executada uma

ação formal, nomeadamente (Art.º 3.º da Lei n.º 8/2012, de 21 de

fevereiro, na sua atual redação): Emissão de Ordem de Compra; Nota de

Encomenda ou documento equivalente; Assinatura de um contrato, acordo

ou protocolo;

b) Ter um caráter permanente decorrente de lei ou contrato (ex.: salários,

rendas, eletricidade ou outros pagamentos de prestação diversas);

c) A assunção de um compromisso, por parte de uma entidade pública, tem

como presumíveis as seguintes condições de conformidade legal da

despesa, nos termos da lei; regularidade financeira (inscrição orçamental,

correspondente cabimento e adequada classificação financeira); se

assegure que existem meios monetários líquidos suficientes – FUNDOS

DISPONÍVEIS (disponibilidades e valores a cobrar não consignados para

outros compromissos ou outros fins, já assumidos) no momento em que se

torne exigível o seu pagamento, ou, em limite, nos dois meses

subsequentes a essa data; seja registado no sistema informático de apoio

à execução orçamental; seja emitido um número de compromisso válido e

sequencial que é refletido na ordem de compra, nota de encomenda ou

documento equivalente. (Art.º 4.º do DL n.º 32/2012 de fevereiro, na sua

atual redação e artº. 5.º da Lei n.º 8/2012);

d) Há que observar com muita atenção o conteúdo do Decreto-Lei 127/2012,

de 21 de junho, na sua atual redação, que visa estabelecer os

procedimentos necessários à aplicação da Lei n.º 8/2012, de 21 de

fevereiro, nos seguintes aspetos sancionatórios: Os titulares de cargos

políticos, dirigentes, gestores ou responsáveis pela contabilidade que

assumam compromissos em violação do previsto na Lei n.º 8/2012,

incorrem em responsabilidade civil, criminal, disciplinar e financeira,

sancionatória e/ou reintegratória, nos termos da lei em vigor.

4 – FASE DE LANÇAMENTO DA FATURA DO FORNECEDOR


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a) A fatura depois de ser objeto de registo na correspondência entrada, deverá ser canalizada para a contabilidade a qual procederá e observará sob ponto vista técnico-legal, remetendo-a de seguida ao serviço executor para validação, regressando à contabilidade para os convenientes tratamentos

contabilísticos; b) Por ocasião da receção dos bens e da fatura ou outro documento equivalente o respetivo valor passa a

constituir um crédito lançado na conta do fornecedor;

c) Trata-se da fase de implícito reconhecimento da obrigação que exige que o credor entregue ao devedor (autarquia) a documentação do serviço prestado ou do bem entregue;

d) Esta fase e as seguintes não são registadas nas contas da classe 0, ou seja, não se enquadram os

movimentos que têm a ver apenas com as operações orçamentais.

5 – FASE LIQUIDAÇÃO - A partir desta fase designada como processamento da liquidação, já é possível estabelecer a previsão dos pagamentos a efetuar, de acordo com os recursos financeiros disponíveis, emitindo as correspondentes autorizações de pagamento.

a) Proceder à seleção e listagem das obrigações a liquidar face às disponibilidades existentes, em resultado de um planeamento de

tesouraria coerente; b) Não olvidar, sobretudo, que é nesta fase, antes de concretizar o

pagamento à entidade, que voltará a ser observada a sua situação fiscal e parafiscal, de acordo com o artigo 89.º da Lei n.º66-B/2012, de 31 de dezembro, na atual redação, que refere, no âmbito dos pagamentos

efetuados pelas autarquias locais, destas serem obrigadas a obter a confirmação da situação tributária e contributiva conforme estipulado no

Art.º 31.º do Decreto-Lei n.º 155/92, de 28 de julho, aditado pelo Decreto-Lei n.º29-A/2011, de 1 de março;

c) Depois dos serviços de contabilidade acautelarem todos os aspetos legais, procederão à emissão da ordem de pagamento, cuja autorização de pagamento é dada pelo presidente da junta de freguesia.

6 – FASE DO PAGAMENTO - Após a aprovação do pagamento, por quem disponha de autoridade para libertar definitivamente os créditos orçamentais, os serviços ficam habilitados a processar o pagamento, de acordo com a alínea i) do nº.1 do artigo 18º. da Lei n.º75/2013, de 12 de setembro que, textualmente, diz o seguinte: “Autorizar o pagamento das despesas orçamentadas, de acordo com as deliberações da junta de freguesia”.

CAPITULO III

MÉTODOS E PROCEDIMENTOS DE CONTROLO

Artigo 11º

Controlo das disponibilidades

1 – Em todos os documentos comprovativos da receita da autarquia local, deve ser aposto carimbo de modelo aprovado pelo órgão competente, donde conste, obrigatoriamente, o número de ordem na inscrição e o registo no livro próprio.


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2 – A importância em numerário existente em caixa e guardada no cofre da autarquia local, deve ser adequada às suas necessidades diárias, sendo este

montante definido pelo órgão executivo, mediante proposta do seu presidente.

3 – Os pagamentos em dinheiro devem restringir-se a pequenas despesas, devendo ser, para o efeito, criado um fundo de maneio, nos termos do artigo seguinte.

4 – Os pagamentos e os recebimentos só podem ser efetuados com base em documentos devidamente conferidos e autorizados.

5 – Sempre que o valor em cofre seja superior às necessidades diárias referidas no número 2, a importância excedente deve ser depositada pelo tesoureiro da autarquia local na conta designada para o efeito, de modo a observar as mais elementares normas de segurança.

6 – Não devem fazer parte do saldo de caixa, cheques pré-datados e cheques

sacados por terceiros que tenham sido devolvidos, senhas de almoço e de combustível, selos postais e outros documentos que não constituam meios de pagamento legalmente aceites.

7 – As importâncias arrecadadas por meio de cheque são depositadas, antes de findo o prazo legal para apresentação a pagamento, oito dias a contar da data de emissão.

8 – A abertura de contas bancárias em qualquer instituição de crédito, está sujeita a prévia deliberação da junta de freguesia que as titulará.

9 – As contas bancárias referidas no número anterior só podem ser movimentadas por conta de operações financeiras e de tesouraria , no

cumprimento da atividade autárquica e no âmbito estrito das suas competências previstas na lei.

10 – A movimentação das contas bancárias é feita, simultaneamente, pelo presidente do órgão executivo e pelo vogal tesoureiro ou por outro membro daquele órgão no qual esteja delegada esta competência, sendo sempre obrigatória a assinatura do presidente ou do tesoureiro.

11 – Os cheques utilizados para efetuar pagamentos por parte da autarquia local devem ser cruzados e preenchidos na presença dos documentos que suportam a operação.

12 – Os cheques por preencher estão à guarda do responsável designado para o efeito.

13 – Os cheques emitidos que devem ser ou tenham sido anulados são arquivados sequencialmente, depois de inutilizadas as assinaturas.

14 – Os pagamentos devem ser feitos, preferencialmente, por transferência bancária, num processo de tratamento direto com os bancos.

15 – As importâncias recebidas diariamente devem ser sempre conferidas pelo vogal tesoureiro, utilizando para o efeito os meios definidos pelo órgão executivo e os documentos de suporte de receita, cuja descrição deve constar de registo que identifique os valores recebidos.

16 – As reconciliações bancárias são efetuadas através de confronto entre os extratos bancários e os registos de contabilidade, mensalmente, por um funcionário designado para o efeito, o qual não pode encontrar-se afeto à


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tesouraria nem ao serviço responsável pelo registo das respetivas contas correntes.

17 – A reconciliação bancária, depois de efetuada, deve ser revista pelo vogal tesoureiro da autarquia local, devendo também ser objeto de conferência pelo funcionário designado para o efeito.

18 – Quando se verifiquem diferenças nas reconciliações bancárias, devem ser

regularizadas depois de averiguadas as situações que as originaram, designadamente, cheques em trânsito ou pendentes de levantamento, depósitos em trânsito ou outras.

19 – O estado de responsabilidade da funcionária pelos fundos, montantes e documentos entregues à sua guarda é verificado na presença daquele e do funcionário da autarquia responsável pela contabilidade, através de contagem física do numerário e de verificação dos documentos sob a sua responsabilidade.

20 – A verificação do estado de responsabilidade do vogal tesoureiro é feita pelo presidente da junta de freguesia, ou pelos responsáveis designados para o efeito, nas seguintes situações:

a) Trimestralmente e sem aviso prévio; b) No encerramento das contas de cada exercício; c) No final e no início do mandato do órgão executivo eleito ou do órgão que o

substituir, no caso daquele haver sido dissolvido;

d) Quando for substituído o tesoureiro.

21 – Nas situações previstas no número anterior, são lavrados termos de contagem dos montantes sob a responsabilidade do responsável funcional pela

tesouraria, assinados pelos seus intervenientes e, obrigatoriamente, pelo presidente da junta de freguesia e pelo vogal tesoureiro , nos casos referidos na alínea c) do número anterior, e ainda pelo tesoureiro cessante no caso referido na alínea d) do mesmo número.

Artigo 12º

Fundo de Maneio e Fundos de Caixa Fixo

1 –A junta de freguesia pode constituir um ou mais fundos de maneio e fundos

de caixa fixo, definidos num regulamento obrigatório, correspondendo, a cada um, uma dotação orçamental visando o pagamento de pequenas despesas urgentes e inadiáveis, com os limites máximos aí estipulados;

2 – Cabe à junta de freguesia designar, de entre os seus funcionários, o(s) responsável(eis) pelo(s) fundo(s) de maneio e pelos fundos de caixa fixos destinados ao manuseamento de trocos em postos de cobrança diversos.

Artigo 13º

Controlo dos fundos de maneio


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Para efeitos de controlo dos fundos de maneio, a Junta de Freguesia deverá aprovar um regulamento que estabeleça a sua constituição e regularização,

devendo nele ser definido:

a) A natureza da despesa a pagar; b) O limite máximo mensal; c) A afetação, segundo a sua natureza, das correspondentes rubricas da

classificação económica; d) Os responsáveis pela sua posse, utilização e contagem periódica; e) A sua reconstituição mensal contra a entrega dos documentos justificativos; f) A sua reposição até ao último dia útil de cada exercício económico.

Artigo 14º

Ações inspetivas

Sempre que, no âmbito das ações inspetivas, se realize a contagem dos montantes sob responsabilidade do titular pelas tarefas do âmbito da tesouraria, o presidente da junta de freguesia, mediante requisição do inspetor ou do inquiridor, dará instruções às instituições de crédito para que forneçam diretamente àqueles todos os elementos de que necessite para o exercício das

suas funções.

CAPITULO IV

CONTAS DE TERCEIROS

Artigo 15º

Aquisição de bens e serviços

As compras são promovidas pelo titular responsável pelas funções de aprovisionamento, com base em requisição externa ou contrato, após verificação do cumprimento das normas legais aplicáveis, nomeadamente, em matéria de realização de despesas públicas com aquisição de bens e serviços.

Artigo 16º

Entrega dos bens

1 – A entrega de bens é feita no setor indicado no processo de aquisição, onde se procede à conferência física, qualitativa e quantitativa, confrontando-se com as

respetivas guias de remessa e/ou outros documentos equivalentes e requisição externa, na qual é aposto, por quem de direito, a nota de “conferido” e/ou “rececionado nas devidas condições”.

2 – Os documentos referidos no número anterior, depois de visados pelo presidente da junta de freguesia ou por quem este delegou responsabilidades, são remetidos ao responsável funcional pela área de aprovisionamento a fim dos mesmos, depois de conferidos, constituírem a base fundamental dos


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procedimentos pré-contabilísticos que, nesta fase, já nada têm a ver com a classe 0 do POCAL, que é aquela que enquadra as operações orçamentais.

Artigo 17º

Controlo das faturas de fornecedores

1 – No âmbito do responsável pelo aprovisionamento são conferidas as faturas com a guias de remessa e a requisição externa em relação às quantidades e quantidade dos bens;

2 – Logo que a situação se encontre perfeitamente regularizada nesta aspeto, as faturas são remetidas à contabilidade, devidamente informadas, a fim de serem conferidas nos seus aspetos técnico-fiscais para, oportunamente, serem emitidas as ordens de pagamento respetivas (ato de liquidação).

Artigo 18º

Plano de Tesouraria

1 – A Junta de Freguesia cumpre atempadamente todos os compromissos decorrentes dos contratos e outras obrigações com fornecedores e prestadores de serviços, bem como todas as obrigações impostas por lei, que incluem as respeitantes a operações de tesouraria, designadamente, cobranças para o

Estado, em especial, no que respeita às importâncias liquidadas, retidas ou descontadas para posterior entrega nos cofres do Estado, cobrança para associações e sindicatos e cobranças para funcionários.

2 – Para efeitos do disposto no número anterior, mensalmente, será elaborado um plano de tesouraria que incluirá uma previsão dos recebimentos e dos pagamentos que ocorrerão durante esse período, pelo responsável do Setor de

Contabilidade, com a participação do presidente da junta de freguesia.

3 – Na seleção dos pagamentos a efetuar deverão respeitar-se por ordem sequencial:

a) Os encargos obrigatórios ou decorrentes da lei; b) Os encargos assumidos e não pagos em exercícios anteriores, dando

prioridade aos que têm prazos de vencimento mais antigos; c) Os encargos assumidos durante o exercício corrente, dando prioridade

aos que têm prazos de vencimento mais antigos.

4 – Ter em atenção as exigências que decorrem da lei dos compromissos, quanto

aos fundos disponíveis.

Artigo 19º

Reconciliação dos extratos de contas correntes de terceiros

No final de cada mês, será feita reconciliação entre os extratos de conta corrente

dos clientes e dos fornecedores com as respetivas contas da autarquia, por funcionário designado pelo órgão executivo como responsável pela contabilidade.


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Artigo 20º

Reconciliação das contas de Operações de Tesouraria

Mensalmente, serão efetuadas reconciliações nas contas de Operações de Tesouraria que correspondem a entrada e saída de fundos de conta de terceiros.

CAPITULO V

IMOBILIZADO

Artigo 21º

Documentos obrigatórios de registo do inventário do património

Constituem documentos obrigatórios de registo do inventário do património as fichas respeitantes aos seguintes bens:

a) Imobilizado incorpóreo (I-1); b) Bens imóveis (I-2);

c) Equipamento básico (I-3); d) Equipamento de transporte (I-4); e) Ferramentas e utensílios (I-5);

f) Equipamento administrativo (I-6); g) Taras e vasilhame (I-7);

h) Outro imobilizado corpóreo (I-8); i) Partes de capital (I-9); j) Títulos (I-10); k) Existências (I-11).

Artigo 22º

Regras sobre a Inventariação

1 – As fichas de inventário de imobilizado e de títulos são mantidas permanentemente atualizadas, devendo ser realizadas, trimestralmente e pelo responsável do Setor de Contabilidade, reconciliações entre os registos das

fichas de inventário de imobilizado e os registos contabilísticos, quanto aos montantes das aquisições e das amortizações.

2 – Os bens do ativo imobilizado são sujeitos a verificação física e respetiva

conferência com os registos pelo responsável do património, sempre que se mostre pertinente e obrigatoriamente em dezembro de cada ano, procedendo-se prontamente às regularizações a que houver lugar e ao apuramento de responsabilidades, quando for caso disso.

3 – As folhas de carga a que se refere o número anterior deverão permanecer

sempre atualizadas, pelo que verificando-se alterações ao inventário, deverão as mesmas ser substituídas.


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4 – As viaturas, as máquinas e os equipamentos são objeto de controlo de utilização e funcionamento e encontram-se perfeitamente identificados os

responsáveis pelos bens, cometendo-se ao responsável do Setor de Contabilidade a conferência dos mesmos.

5 – O inventário deve ser aprovado pelo órgão executivo e apreciado pelo órgão deliberativo da autarquia local.

Artigo 23º

Aquisições

1 – As aquisições de imobilizado efetuam-se de acordo com planos de investimento e segundo orientações que a junta de freguesia entenda emitir. Sempre que, pela Junta, seja adquirido um prédio, rústico ou urbano, deverá o setor de património, logo após a outorga da escritura, promover a sua inscrição matricial e registar em nome da autarquia.

2 - Estas aquisições são efetuadas com base em requisições externas ou documentos equivalentes, designadamente contratos, emitidos ou celebrados pela entidade competente para autorizar a despesa, após verificação do cumprimento das normas legais aplicáveis.

CAPITULO VI

RESPONSABILIDADE FUNCIONAL

Artigo 24º

Violação de normas de controlo interno

1 – A violação de regras estabelecidas no presente diploma, sempre que indicie o cometimento de infração disciplinar, dará lugar à imediata instauração do procedimento competente, nos termos prescritos no Estatuto Disciplinar.

2 – As informações de serviço que deem conta da violação das regras estabelecidas no presente diploma, integrarão o processo individual do funcionário visado, sendo levadas em linha de conta na atribuição da classificação de serviço relativa ao ano a que respeitem.

Artigo 25º

Alterações ao quadro de repartição de tarefas

O quadro de repartição de tarefas pelos diversos responsáveis funcionais de que a autarquia dispõe, presentemente, em regime de efetividade, consta do ANEXO I a este diploma, de que faz parte integrante, o qual poderá ser objeto de alterações, através de deliberações próprias da junta de freguesia, quer por

mudança de titulares, quer por incompatibilidades, entretanto, verificadas entre


139

a escolha promovida inicialmente e as imposições técnico-legais, entretanto, surgidas.

CAPÍTULO VII

CONTROLO DAS APLICAÇÕES E DO AMBIENTE INFORMÁTICO

Artigo 26º

Documentos escritos, despachos e informações

1 – Para efeitos do presente regulamento, a autarquia local deve preferencialmente utilizar os meios informáticos adequados à produção de todo

o tipo de documentos de que necessita.

2 – Todos os documentos escritos, bem como os despachos e informações que sobre eles foram exarados, que integram os processos administrativos internos, devem identificar os seus subscritores de forma bem elegível e na qualidade em

que o fazem.

3 – Os programas informáticos podem ser utilizados indistintamente por qualquer dos funcionários da autarquia local, bem como por qualquer eleito, quando houver necessidade para tal, no estrito cumprimento das suas funções e de acordo com as permissões estabelecidas internamente para o efeito.

4 – Os registos de âmbito contabilístico e financeiro, processados

informaticamente, tem o seu acesso vedado aos funcionários de outros serviços que não tenham a por função a sua conferência ou validação, por meio das

devidas medidas de segurança, incluindo “palavra-chave”, podendo ser retificados unicamente pelo funcionário que os efetuou, com o conhecimento direto do vogal da junta de freguesia indigitado para o efeito pelo seu

presidente.

5 – A unidade central de processamento, se existir, deve encontrar-se guardada em local seguro e com a necessária proteção contra riscos de incêndio, roubo ou outros e o acesso às instalações deve estar restringido ao pessoal designado para tratamento informático.

6 – A integridade e confidencialidade dos dados informáticos devem estar devidamente protegidos e seguros em memórias auxiliares fora dos locais de trabalho.

Artigo 27º

Publicidade e Deveres de informação

1 — As autarquias locais, são obrigadas as disponibilizarem, no respetivo sítio eletrónico, os documentos previsionais e de prestação de contas referidos na Lei 73/2013 de 3 de setembro, nomeadamente:

a) A proposta de orçamento apresentada pelo órgão executivo (junta de

freguesia) ao órgão deliberativo (assembleia de freguesia);


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b) Os planos de atividades e os relatórios de atividades dos últimos dois anos;

c) Os planos plurianuais de investimentos e os orçamentos; d) Os dados relativos à execução anual dos planos plurianuais; e) Os relatórios de gestão; f) Mapas de execução orçamental dos últimos dois anos.

2 – A junta de freguesia para além da publicitação dos elementos a que está obrigado, pode publicitar através do seu sítio na Internet, qualquer tipo de informação que entenda, desde que isso contribua para a abertura da sua gestão

ao público em geral.

No que respeita aos deveres de informação constantes do artigo 78.º da Lei 73/2013 de 3 de setembro, as freguesias ficam obrigadas:

a) A enviar à DGAL as respetivas contas, nos 30 dias subsequentes à data da sessão do órgão deliberativo em que aquelas contas foram sujeitas a apreciação, bem como os mapas trimestrais das contas, nos 10 dias subsequentes ao período a que respeitam;

b) Para efeitos de acompanhamento da evolução das despesas com pessoal, as autarquias locais remetem trimestralmente despesas com pessoal,

incluindo as relativas aos contratos de avença e de tarefa, comparando com as realizadas no mesmo período do ano anterior;

c) Número de admissões de pessoal, de qualquer tipo, e de aposentações,

rescisões e outras formas de cessação de vínculo laboral; d) Fundamentação de eventuais aumentos de despesa com pessoal, que não

resultem de atualizações salariais, cumprimento de obrigações legais.

Artigo 28º

Deveres de informação e julgamento das contas

1 – Para efeitos da prestação de informação relativamente às contas da junta de freguesia, são vários os organismos de tutelas que as exigem e que já constam dos calendários das obrigações que os serviços detêm.

No que respeita aos deveres de informação constantes do artigo 78.º da Lei 73/2013 de 3 de setembro, as freguesias ficam obrigadas:

a) A enviar à DGAL as respetivas contas, nos 30 dias subsequentes à data da sessão do órgão deliberativo em que aquelas contas foram sujeitas a

apreciação, bem como os mapas trimestrais das contas, nos 10 dias subsequentes ao período a que respeitam;

b) Para efeitos de acompanhamento da evolução das despesas com pessoal, as autarquias locais remetem trimestralmente despesas com pessoal, incluindo as relativas aos contratos de avença e de tarefa, comparando

com as realizadas no mesmo período do ano anterior; c) Número de admissões de pessoal, de qualquer tipo, e de aposentações,

rescisões e outras formas de cessação de vínculo laboral; d) Fundamentação de eventuais aumentos de despesa.


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2 – Para efeitos da prestação de informação relativamente às contas das administrações públicas exigidas na Lei das Finanças Locais, a Junta deve ter

presente que grande parte dessa informação é remetida aos diversos organismos através de aplicações informáticas próprias, cujo manuseamento deve ser do conhecimento dos responsáveis funcionais.

3 – As contas das freguesias são remetidas pelo órgão executivo, através da Internet, nos termos da lei, ao Tribunal de Contas, até 30 de abril, independentemente da sua apreciação pelo órgão deliberativo.

CAPITULO VIII

DISPOSIÇÕES FINAIS

Artigo 29º

Evolução do sistema de controlo interno

O presente Regulamento do Sistema de Controlo Interno adaptar-se-á sempre que necessário às eventuais alterações de natureza legal, bem como a outras

normas de enquadramento e funcionamento, deliberadas pelo órgão deliberativo ou pelo órgão executivo, no âmbito das respetivas competências e atribuições legais.

Artigo 30º

Casos omissos

As dúvidas de interpretação e os casos omissos serão resolvidos por deliberação da Junta de Freguesia, sob proposta do seu Presidente.

Artigo 31º

Revogação

São revogadas todas as disposições regulamentares na parte em que contrariem as regras estabelecidas no presente regulamento.

Artigo 32º

Entrada em vigor

1 – Este Regulamento do Sistema de Controlo Interno foi aprovado pela

Assembleia de Freguesia de abril na sua sessão ordinária realizada em 26 de abril de 2018 e entrará em vigor no dia seguinte ao da sua aprovação.

2 – De acordo com o ponto 2.9.9 do POCAL, os órgãos executivos das autarquias locais cujas contas são enviadas a julgamento do Tribunal de Contas remetem às entidades inspetivas respetivas, cópia da norma de controlo interno, bem como de todas as suas alterações.


142

ANEXO I

- Parte integrante do S.C.I. -

(Referido no n.º 1 do Artigo 25.º do Regulamento do S.C.I.)

RReeppaarrttiiççããoo ddee TTaarreeffaass


143

DEFINIÇÃO DE FUNÇÕES E NOMEAÇÃO DOS RESPETIVOS RESPONSÁVEIS

ÍNDICE


144

SERVIÇOS ADMINISTRATIVOS E FINANCEIROS

Âmbitos de atuação

Página

Gestão Administrativa dos Recursos Humanos

Contabilidade e Aprovisionamento

Património e Seguros

Tesouraria, Atendimento Público e Processamento de Taxas e

Licenças

Expediente, Arquivo e Apoio Documental

Informática

Coordenador de Ações

3

5

9

11

13

16

17


145

REPARTIÇÃO DE TAREFAS


Ano: 2018

Tarefas

Responsáveis funcionais Ana

Santos

Helena

Ferreira

Idalina

Tomás Julieta

Carnana

Patrícia

Piedade

Sandra

Bastos

ÂMBITO: GGEESSTTÃÃOO AADDMMIINNIISSTTRRAATTIIVVAA

DDOOSS RREECCUURRSSOOSS HHUUMMAANNOOSS

1 – Executar as ações administrativas

relativas ao recrutamento, licenças,

promoção, classificação de serviço e cessação

de funções do pessoal;

Substituta

Titular

Titular

2 – Instruir todos os processos referentes a

prestações sociais dos funcionários,

nomeadamente os relativos aos sistemas de

segurança social;

Substituta

Titular

Titular

3 – Elaborar as listas de antiguidade do

pessoal;

Substituta

Titular

Titular

4 – Elaborar e analisar para contabilização as

folhas de vencimentos e demais documentos

justificativos do processamento efetuado;

Substituta

Titular

Titular

5 – Assegurar e manter organizado o cadastro

de pessoal, os processos individuais, bem

como o registo e controlo de assiduidade;

Substituta

Titular

Titular

6 – Promover a verificação de faltas ou

licenças por doença;

Substituta

Titular

Titular

7 – Tratar dos seguros de pessoal e organizar

os processos de acidentes em serviço;

Substituta

Titular

Titular

8 – Assegurar os tratamentos administrativos

relativos a Imposto de Rendimento;

Substituta

Titular

Titular


146



Ano: 2018

Tarefas


Santos

Helena

Ferreira

Idalina

Tomás Julieta

Carnana

Patrícia

Piedade

Sandra

Bastos

9 – Executar os demais trabalhos

administrativos relacionados com a gestão

dos recursos humanos;

Substituta

Titular

Titular

10 – Elaborar anualmente os mapas de férias

de todo o pessoal da Junta;

Substituta

Titular

Titular

11 – Organizar e promover as operações

inerentes a inquéritos e processos

disciplinares;

Substituta

Titular

Titular

12 – Garantir o atendimento e a resposta às

solicitações dos trabalhadores da Junta,

sempre que a especificidade das tarefas que

lhe estão atribuídas o exija.

Substituta

Titular

Titular


147



Ano: 2018

Tarefas


Santos

Helena

Ferreira

Idalina

Tomás Julieta

Carnana

Patrícia

Piedade

Sandra

Bastos

ÂMBITO: CCOONNTTAABBIILLIIDDAADDEE EE

AAPPRROOVVIISSIIOONNAAMMEENNTTOO

1 – Satisfazer administrativamente os pedidos

de equipamento e material dos serviços, após

autorização formal do órgão executivo;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

2 – Manter, com as funções específicas de

ecónomo, os stocks de materiais de consumo

administrativo com o objetivo de garantir o

regular funcionamento da secretaria;

Titular

2ªSubstituta

Titular

1ªSubstituta

3 – Assegurar a verificação do cumprimento

das normas legais aplicáveis à aquisição de

bens e serviços, nomeadamente, em matéria

de realização de despesas públicas e assunção

de compromissos;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

4 – Instruir os respetivos processos de

aquisição, quando a legislação o determine,

incluindo a celebração de contratos e a

eventualidade de abertura de concursos;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

5 – Proceder à cabimentação e ao

compromisso de verbas disponíveis em

matéria de realização de despesas, tendo em

atenção que as despesas só podem ser

cativadas, assumidas, autorizadas e

pagas se estiverem inscritas no orçamento;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

6 – Obter do presidente e dos vogais da Junta,

quando disponham de delegação de poderes

para tal, a aceitação de natureza quantitativa e

qualitativa dos bens e serviços adquiridos

com a aposição de visto ou despacho nos

próprios documentos justificativos das

operações;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular


148



Ano: 2018

Tarefas


Santos

Helena

Ferreira

Idalina

Tomás Julieta

Carnana

Patrícia

Piedade

Sandra

Bastos

7 – Verificar, após o ato de receção dos bens

e/ou trabalhos realizados, as faturas e outros

documentos equivalentes, tendo em conta as

condições técnico-fiscais exigidas e as

normas de transparência a que deve obedecer

a utilização dos dinheiros públicos;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

8 – Emitir as autorizações de pagamento,

bem como os demais documentos que

suportem registos contabilísticos, cujo centro

emissor não tenha a ver com o dos

movimentos de tesouraria;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

9 – Emitir cheques ou proceder a

transferências bancárias de valores com base

nos tratamentos documentais obrigatórios a

montante a fim de efectuar pagamentos a

terceiros;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

10 – Controlar, diariamente, todos os registos

que resultam dos movimentos financeiros da

classe 0, do Pocal, garantindo a verificação

permanente dos fluxos de caixa;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

11 – Promover o acompanhamento e controlo

do orçamento e dos planos de atividade

através das listagens respetivas;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

12 – Efetuar a reconciliação bancária mensal

no último dia útil de cada mês, confrontando-

a com as contas-correntes internas (Tes. e

Cont..);

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

13 – Efetuar, mensalmente, as reconciliações

nas diversas sub-contas que integram a conta

“Estado e outros entes públicos”;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular


149



Ano: 2018

Tarefas


Santos

Helena

Ferreira

Idalina

Tomás Julieta

Carnana

Patrícia

Piedade

Sandra

Bastos

14 – Analisar, mensalmente, através dos

balancetes sectoriais e gerais, as contas de

terceiros relativas a fornecedores gerais e

fornecedores de imobilizado;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

15 – Manter atualizados todos os registos

obrigatórios e remeter às entidades centrais

todos os elementos contabilísticos e

estatísticos determinados por lei;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

16 – Extrair listagens de periodicidade diária,

mensal e anual, canalizando para o órgão

executivo as que lhe são necessárias para

acompanhamento da gestão da autarquia;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

17 – Promover a execução de, pelo menos,

quatro conferências anuais aleatórias dos

valores à guarda do posto de trabalho que

detém as funções de tesouraria;

1ªSubstituta

Titular

Titular

2ªSubstituta

18 – Manter devidamente organizado o

arquivo de toda a documentação

contabilística em local acessível a eventuais

ações inspetivas;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

19 – Coligir todas as diretivas e elementos de

base necessários à execução do plano de

investimentos e do orçamento e respetivas

modificações;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

20 – Participar na elaboração de planos de

investimentos, orçamentos e restantes

documentos contabilísticos, de acordo com as

normas em vigor;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular


150



Ano: 2018

Tarefas


Santos

Helena

Ferreira

Idalina

Tomás Julieta

Carnana

Patrícia

Piedade

Sandra

Bastos

21 – Elaborar, organizar e dar publicidade

aos documentos de prestação de contas e

preparar os elementos indispensáveis à

elaboração de relatórios periódicos;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

22 – Determinar os custos de funções,

projetos e serviços da autarquia através da

implantação de mecanismos que viabilizem o

sistema de contabilidade de custos;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

23 – Colaborar, mensalmente, na elaboração

de planos de tesouraria referentes ao mês

seguinte;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

24 – Apreciar os balancetes diários de

tesouraria e a evolução da execução

orçamental, tendo em atenção o plano mensal

apresentado;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

25 – Executar as demais tarefas que as leis e

regulamentos expressamente cometerem ou

que for da decorrência lógica das atribuições

de âmbito contabilístico e financeiro que lhes

estão atribuídas;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular


solicitações dos cidadãos, sempre que as

mesmas se enquadrem no âmbito das tarefas

que lhes estão distribuídas relacionadas com

os setores de contabilidade e tesouraria;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular

27 – Controlar diariamente os movimentos de

cobrança de taxas, tarifas e serviços próprios

de entidades externas;

1ªSubstituta

Titular

2ªSubstituta

Titular


151



Ano: 2018

Tarefas


Santos

Helena

Ferreira

Idalina

Tomás Julieta

Carnana

Patrícia

Piedade

Sandra

Bastos

ÂMBITO: PPAATTRRIIMMÓÓNNIIOO EE SSEEGGUURROOSS

11 – Manter atualizado o inventário e cadastro

dos bens móveis e imóveis da Junta de

acordo com as leis e regulamentos em vigor;

2ªSubstituta

Titular

1ªSubstituta

3ªSubstituta

2 – Inscrever nas matrizes prediais e na

conservatória do registo predial todos os bens

imóveis da Junta;

2ªSubstituta

Titular

1ªSubstituta

3ªSubstituta

3 – Organizar e manter todos os seguros de

bens imóveis, móveis e veículos e outros de

diversas coberturas da responsabilidade da

Junta;

2ªSubstituta

Titular

1ªSubstituta

3ªSubstituta

4 – Proceder ao levantamento dos bens

existentes que até à data não foram

registados, contrariamente ao que a lei

determina;

2ªSubstituta

Titular

1ªSubstituta

3ªSubstituta

5 – Preparar e manter atualizado, com as

respetivas inscrições e abates, o cadastro dos

bens móveis propriedade da Junta;

2ªSubstituta

Titular

1ªSubstituta

3ªSubstituta

6 – Preparar todos os documentos inerentes à

gestão do património da autarquia no que

concerne a bens imóveis e manter atualizados

os respetivos registos de que resultem as

fichas de amortização;

2ªSubstituta

Titular

1ªSubstituta

3ªSubstituta


152



Ano: 2018

Tarefas


Santos

Helena

Ferreira

Idalina

Tomás Julieta

Carnana

Patrícia

Piedade

Sandra

Bastos

7 – Sempre que, por qualquer motivo, um

bem ou equipamento deixe de ter utilidade,

deve a funcionária comunicar tal facto ao

órgão executivo, a fim de que seja decidido

o abate, se for o caso, através de documento

escrito;

2ªSubstituta

Titular

1ªSubstituta

3ªSubstituta

8 – As aquisições de imobilizado efectuam e

actuam-se de acordo com o plano de

investimentos e segundo orientações que o

órgão entenda emitir;

2ªSubstituta

Titular

1ªSubstituta

3ªSubstituta

9 – Estas aquisições são efetuadas com base

em requisições externas ou documentos

equivalentes, designadamente contratos,

emitidos ou celebrados pela entidade

competente para autorizar a despesa, após

verificação do cumprimento das normas

legais aplicáveis;

2ªSubstituta

Titular

1ªSubstituta

3ªSubstituta

10 – Realizar, trimestralmente, reconciliações

entre os registos das fichas e os registos

contabilísticos, quanto aos montantes de

aquisições e das amortizações acumuladas;

2ªSubstituta

Titular

1ªSubstituta

3ªSubstituta

11 – Verificar durante o mês de dezembro de

cada ano, os bens do ativo imobilizado,

conferindo-os com os registos, procedendo-se

prontamente à regularização a que houver

lugar e ao apuramento de responsabilidades,

quando for o caso;

2ªSubstituta

Titular

1ªSubstituta

3ªSubstituta

12 – Executar as demais tarefas que se

enquadrem nas exigências legais previstas no

Decreto-Lei nº.54-A/99, de 22 de fevereiro, e

Portaria nº.671/2000, de 17 de abril.

2ªSubstituta

Titular

1ªSubstituta

3ªSubstituta


153



Ano: 2018

Tarefas


Santos

Helena

Ferreira

Idalina

Tomás Julieta

Carnana

Patrícia

Piedade

Sandra

Bastos

ÂMBITO: TTEESSOOUURRAARRIIAA,,

AATTEENNDDIIMMEENNTTOO PPÚÚBBLLIICCOO EE

PPRROOCCEESSSSAAMMEENNTTOO DDEE TTAAXXAASS EE

LLIICCEENNÇÇAASS

1 – Proceder à arrecadação e controlo de

valores provenientes de receitas que tenham

sido objeto de inscrição orçamental adequada

mediante emissão da respetiva guia de receita

individual ou conjunta, conforme modo de

organização dos setores emissores de

documentos de quitação;

2ªSubstituta

Titular

1ªsubstituta

2 – Proceder ao pagamento de despesas, nos

termos legais e regulamentares resultante da

emissão da respetiva autorização de

pagamento emitida pelo setor de

contabilidade;

2ªSubstituta

Titular

1ªsubstituta

3 – Proceder à guarda de valores monetários;

2ªSubstituta

Titular

1ªsubstituta

4 – Proceder ao depósito, em instituições

bancárias, de valores monetários excedentes

em tesouraria;

2ªSubstituta

Titular

1ªsubstituta

5 – Extrair e analisar as listagens diárias dos

movimentos de tesouraria, já que o novo

sistema automatiza os lançamentos

integrados com a emissão dos documentos

justificativos e conciliar os saldos

contabilísticos com as existências físicas em

caixa e nos bancos, de que resultará a

elaboração do termo de contagem de

valores;

2ªSubstituta

Titular

1ªsubstituta

6 – Proceder conjuntamente com o titular das

tarefas contabilísticas à reconciliação mensal

dos movimentos bancários, dispondo para tal

das contas correntes internas devidamente

atualizadas e dos respetivos extratos

bancários obtidos em tempo real;

1ªSubstituta

Titular

2ªsubstituta


154



Ano: 2018

Tarefas


Santos

Helena

Ferreira

Idalina

Tomás Julieta

Carnana

Patrícia

Piedade

Sandra

Bastos

7 – Utilização do fundo de maneio visando o

pagamento de pequenas despesas urgentes e

inadiáveis, de acordo com as normas

regulamentares em vigor;

Substituta

(Cast.)

Titular

Titular

Substituta

(Cacho)

8 – Organização e tratamento informático de

todos os processos de registo de dados, do

SICAFE, de licenciamento e de cobrança de

taxas e licenças (ocupação da via pública,

publicidade, canídeos, etc.);

Titular

Titular

Titular

Titular

9 – Proceder diariamente à cobrança de

taxas, tarifas e Serviços, próprios de

entidades externas;

Titular

Titular

Titular

Titular

10 - Assegurar o bom funcionamento do

posto de correios manual, cumprindo o

horário, as normas e procedimentos

instituídos, ao nível do tratamento de correio

e encomendas, finanças e pagamentos.

Titular

Titular

11– Acolhimento e controlo dos valores,

registos e suportes documentais resultantes

das cobranças diárias;

Substituta

(Cast.)

Titular

Titular

Substituta

(Cacho)

12 - Gestão administrativa do cemitério

2ªSubstituta

(Cast)

Titular

(Cast)

Titular

(Cacho)

1ªSubstituta

(Cast)

Substituta

(Cacho)


155



Ano: 2018

Tarefas


Santos

Helena

Ferreira

Idalina

Tomás Julieta

Carnana

Patrícia

Piedade

Sandra

Bastos

ÂMBITO: EEXXPPEEDDIIEENNTTEE,, AARRQQUUIIVVOO EE

AAPPOOIIOO DDOOCCUUMMEENNTTAALL

1 – Promover as tarefas inerentes à receção,

classificação, expedição e arquivo dos

documentos;

2ª.Substituta

1ª.Substituta

Titular

Titular

2 – Assegurar, por meios informáticos, a

localização de todos os documentos

registados e distribuídos;

2º.Substituta

1ª.Substituta

Titular

Titular

3 – Proceder ao registo de toda a

correspondência expedida pela autarquia,

segundo o âmbito das funções;

Titular

2ª.Substituta

1ª.Substituta

Titular

Titular

4 – Garantir o atendimento dos

requerimentos para emissão de atestados;

2º.Substituta

1ª.Substituta

Titular

Titular

5 – Processar certidões e cópias autenticadas

de diversos documentos;

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

6 – Prestar colaboração no processo de

recenseamento eleitoral de acordo com a

legislação vigente, agora com menos peso

administrativo para as Juntas e elaboração

dos processos eleitorais;

2ªSubstituta

Titular

Titular

1ªSubstituta

7 – Realizar trabalhos de apoio

administrativo ao funcionamento dos órgãos

executivo e deliberativo no enquadramento

do âmbito das funções e das

responsabilidades atribuídas a cada

funcionário (elaboração de relatórios,

memorandos, ofícios, relações, questionários,

etc. etc.);

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular


156



Ano: 2018

Tarefas


Santos

Helena

Ferreira

Idalina

Tomás Julieta

Carnana

Patrícia

Piedade

Sandra

Bastos

8 – Auto asseguramento por parte dos

funcionários que integram os serviços

administrativos e financeiros do regular

conhecimento de todos os diplomas legais

publicados e demais normas que contendam

com a atividade autárquica, com aposição do

seu visto nos respetivos suportes (Legislação,

Recomendações do CC e outros) que

concorram para a sua formação;

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular


solicitações dos utentes e público em geral,

sempre que as suas funções o exija;

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

10 – Preparar a minuta dos assuntos que

careçam de deliberação dos órgãos executivo

e deliberativo da Freguesia, no

enquadramento das funções atribuídas a cada

funcionário;

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

11 – Assegurar a execução das deliberações

da Junta e despachos do seu Presidente,

consoante as áreas dos respetivos serviços;

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

12 – Promover o arquivo e a atualização de

toda a legislação necessária ao bom

funcionamento dos serviços, tendo em vista a

estrita atuação dentro do princípio da

legalidade;

2ªsubstituta

Titular

1ªSubstituta

13 – Organização do arquivo geral da Junta,

compreendendo-se, para além da

classificação a sua racional arrumação e

propor a inutilização de documentos de

acordo com a legislação em vigor e a

deliberação do órgão executivo;

2ªsubstituta

Titular

1ªSubstituta


157



Ano: 2018

Tarefas


Santos

Helena

Ferreira

Idalina

Tomás Julieta

Carnana

Patrícia

Piedade

Sandra

Bastos

14 – Tratar informaticamente e imprimir as

atas das reuniões do Executivo e depois de

assinadas proceder ao seu arquivo;

Titular

2ªSubstituta

1ªSubstituta

15 – Garantir a difusão da informação ao

público em geral relacionada com as

atividades desenvolvidas pela Junta de

Freguesia no enquadramento das funções e

responsabilidades atribuídas aos

funcionários;

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

16 – Registar todas as reclamações e queixas

do público e apresentá-las ao Presidente da

Junta;

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

17 – Executar as demais tarefas que se

relacionem com o apoio documental da

Junta;

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular


158



Ano: 2018

Tarefas


Santos

Helena

Ferreira

Idalina

Tomás Julieta

Carnana

Patrícia

Piedade

Sandra

Bastos

ÂMBITO: IINNFFOORRMMÁÁTTIICCAA

1 – Gerir o sistema instalado, na parte que diz

respeito a cada posto de trabalho, devendo

mantê-lo em perfeito estado de

funcionamento e utilização;

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

2 – Sugerir alterações ao software

aplicacional instalado de modo a melhorar a

qualidade e rapidez dos trabalhos

desenvolvidos por cada responsável

funcional;

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

3 – Contactar os fornecedores de software e

hardware a fim de providenciar, em tempo

útil, os esclarecimentos sobre manuseamento

das aplicações e a reparação de eventuais

anomalias;

Titular

1ªSubstitura

2ªSubstiruta

4 – Controlar o cumprimento dos contratos

de assistência celebrados com os

fornecedores de software e hardware;

Titular

1ªSubstitura

2ªSubstiruta

5 – Organizar e/ou propor formas de manter

em grande segurança a informação tratada

através de arquivos localizados interna e

externamente.

Titular

1ªSubstitura

2ªSubstiruta

6 – Usufruir conhecimentos indispensáveis

das ações de formação que o Executivo

decida contratar que envolvam os diversos

sistemas operativos, programas e contactos

diretos com diversos sítios na Internet.

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular

Titular


159



Ano: 2018

Tarefas


Santos

Helena

Ferreira

Idalina

Tomás Julieta

Carnana

Patrícia

Piedade

Sandra

Bastos

ÂMBITO: CCOOOORRDDEENNAADDOORR DDEE AAÇÇÕÕEESS

1 – Coordenar e dinamizar a execução de

todas as tarefas de âmbito administrativo,

contabilístico e financeiro, num clima de

entreajuda, estudando e propondo,

conjuntamente, as medidas organizativas que

contribuam para alterar práticas obsoletas;

Titular

1ªSubstituta

2ªSubstituta

2 – Promover reuniões de trabalho com

outros trabalhadores sempre que os

elementos que integram o Núcleo

Coordenador entendam como necessário para

intercâmbio de informações e apreciação de

propostas de ação concertada;

Titular

1ªSubstituta

2ªSubstituta

3 – Discutir os assuntos que necessitam de

ser submetidos a deliberação da Junta,

mormente os que respeitam aos aspetos

administrativos e técnicos pertinentes;

Titular

1ªSubstituta

2ªSubstituta

4 – Elaborar, em conjunto, os diversos

instrumentos de planeamento, de

programação, de publicitação e de gestão da

atividade da Junta;

Titular

1ªSubstituta

2ªSubstituta

5 – Organizar, em conjunto, a calendarização

diária, mensal e anual das ações e

compromissos de caráter legal, fiscal e

parafiscal;

Titular

1ªSubstituta

2ªSubstituta


160



Ano: 2018

Tarefas


Santos

Helena

Ferreira

Idalina

Tomás Julieta

Carnana

Patrícia

Piedade

Sandra

Bastos

6 – Tomar conhecimento diário, através da

Internet, das normas legais publicadas que

enquadrem, obrigatoriamente, a Junta de

Freguesia, quer direta ou indiretamente,

alertando de imediato o Presidente da Junta;

Titular

1ªSubstituta

2ªSubstituta

7 – Tomar conhecimento e discutir, em

conjunto, os conteúdos das

informações/recomendações e dos pareceres,

emanados dos assessores, tendo em

consideração os respetivos despachos do

Presidente e as deliberações do Órgão

Executivo;

Titular

1ªSubstituta

2ªSubstituta

8 – Dar cumprimento às ordens e instruções

do Órgão Executivo, velando pela sua

observância, e tendo como pressuposto o

respetivo enquadramento técnico-legal;

Titular

1ªSubstituta

2ªSubstituta

9 – Assistir, sempre que necessário, às

reuniões do Executivo e da Assembleia de

Freguesia;

Titular

1ªSubstituta

2ªSubstituta


161

4. EVOLUÇÃO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTAL – CENTROS DE CUSTOS

A Contabilidade de Custos assume, cada vez mais, um papel determinante na adequada gestão dos gastos públicos. Neste sentido, os planos de contas que surgiram no âmbito da reforma da Contabilidade Pública – entre os quais o POCAL – colocaram este sistema como obrigatório nas várias entidades sujeitas às suas normas.

A contabilidade de custos baseia-se na técnica de registo dos factos internos, como objectivo de apurar custos e proveitos por serviços, por áreas de funcionais, sendo igualmente um importante instrumento de planeamento e controlo. Facultará aos gestores autárquicos informação sobre os custos de bens e serviços das funções e custos de atividades permitirá:

Maior clarificação, controlo e transparência na aplicação dos dinheiros públicos;

Fixar, com clareza, o valor das taxas e preços;

Conhecer os custos de cada departamento ou serviço;

Elaborar melhores orçamentos;

Aperfeiçoar o controlo do custo das obras e projectos autárquicos;

Comparar custos de produtos e serviços entre diferentes autarquias ou entre diferentes anos económicos;

Fundamentar a informação a prestar aos Municípios dos custos reais das realizações descentralizadas através de acordos de execução e contratos interadministrativos, de acordo com a Lei n.º 75/2013 de 12/09/2013.

É com este propósito de valorizar a gestão autárquica que foram produzidos os instrumentos de gestão que apresentamos a seguir, devidamente tratados até 31 de dezembro de 2017:


162


4.1 - CONTROLO ORÇAMENTAL - CENTROS CUSTO

%

Imputada

(10)

Custo

Indireto

(11)

Total

(12)

179.120,32

176.120,32

176.120,32

135.209,91

34.256,23

5.871,42

47.278,95

45.438,11

856,38

1.508,82

7.911,40 1,90 2.994,74 10.906,14

7.749,78 1,87 2.933,56 10.683,34

146,62 0,04 55,50 202,12

15,00 0,00 5,68 20,68

7.903,11 1,90 2.991,61 10.894,72

7.741,49 1,86 2.930,43 10.671,92

146,62 0,04 55,50 202,12

15,00 0,00 5,68 20,68

25.095,90 6,04 9.499,68 34.595,58

24.449,46 5,89 9.254,98 33.704,44

586,44 0,14 221,99 808,43

60,00 0,01 22,71 82,71

3.000,00 0,72 1.135,61 4.135,61

3.000,00 0,72 1.135,61 4.135,61

2.600,00 0,63 984,19 3.584,19

400,00 0,10 151,41 551,41

382.315,52 92,03 144.719,88 527.035,40

29.381,37 7,07 11.121,88 40.503,25

29.381,37 7,07 11.121,88 40.503,25

1.800,00 0,43 681,36 2.481,36

1.800,00 0,43 681,36 2.481,36

6.679,61 1,61 2.528,47 9.208,07

1.216,52 0,29 460,50 1.677,02

394,41 0,09 149,30 543,71

4.660,00 1,12 1.763,97 6.423,97

194,85 0,05 73,76 268,60

213,83 0,05 80,94 294,77

5.043,26 1,21 1.909,05 6.952,30

104,86 0,03 39,69 144,55

15,00 0,00 5,68 20,68

4.611,15 1,11 1.745,48 6.356,63

165,63 0,04 62,69 228,32

146,62 0,04 55,50 202,12

0,00 0,00 0,00 0,00

15.858,51 3,82 6.003,00 21.861,51

104,85 0,03 39,69 144,54

3.929,11 0,95 1.487,31 5.416,42

6.613,79 1,59 2.503,55 9.117,34

2.392,65 0,58 905,70 3.298,35

1.753,28 0,42 663,68 2.416,96

730,38 0,18 276,47 1.006,85

334,45 0,08 126,60 461,05

15.704,36 3,78 5.944,65 21.649,01

15.704,36 3,78 5.944,65 21.649,01

3.895,86

1.445,28

2.450,580202010102 ADSE 2.450,58 2.784,00 333,42

02020101 Assistência na doença-Eleitos/pessoal afeto competências próprias3.895,86 4.513,00 617,14

0202010101 SNS 1.445,28 1.729,00 283,72

0202 Saúde 15.704,36 16.230,00 525,64

020201 SERVIÇOS INDIVIDUAIS DE SAÚDE 15.704,36 16.230,00 525,64

0201019207 Rep/cons. de maquinaria e veículos 730,38 671,00 -59,38

0201019208 Materiais consumíveis e comunicações 334,45 340,00 5,55

0201019205 Combustível 2.392,65 2.031,00 -361,65

0201019206 Seguros 1.753,28 1.600,00 -153,28

0201019203 Aquisição de serviços 3.929,11 1.510,70 -2.418,41

0201019204 Despesas com pessoal 6.613,79 6.837,00 223,21

02010192 CIDC - REALIZAÇÃO DE CIRCUITOS ESPECIAIS DE TRANP. ESCOLAR15.858,51 12.989,70 -2.868,81

0201019201 Aquisição de bens 104,85 0,00 -104,85

0201018506 Seguros 146,62 143,00 -3,62

0201018507 Rep/cons. de maquinaria e veículos 0,00 436,00 436,00

0201018504 Despesas com pessoal 4.611,15 6.258,00 1.646,85

0201018505 Combustível 165,63 0,00 -165,63


0201018503 Aquisição de serviços 15,00 0,00 -15,00

0201018406 Seguros 213,83 0,00 -213,83

02010185 AE-MAN. ESPAÇOS ENVOLV. EST. PRÉ-ESCOLAR E 1º. CICLO 5.043,26 6.837,00 1.793,75

0201018404 Despesas com pessoal 4.660,00 4.188,00 -472,00

0201018405 Combustível 194,85 0,00 -194,85

0201018401 Aquisição de bens 1.216,52 2.637,00 1.420,48

0201018403 Aquisição de serviços 394,41 2.000,00 1.605,59

0201010104 Transferências Correntes 1.800,00 1.515,00 -285,00

02010184 AE - REALIZAÇÃO DE PEQ. REP. NOS EST. DE ED. PRÉ-ESCOLAR E 1º. CICLO6.679,61 8.825,00 2.145,40

020101 ENSINO NÃO SUPERIOR 29.381,37 30.166,70 785,33

02010101 Competência próprias 1.800,00 1.515,00 -285,00

02 FUNÇÕES SOCIAIS 382.315,52 447.615,70 65.300,18

0201 Educação 29.381,37 30.166,70 785,33

01020104 Transferências correntes 2.600,00 2.605,00 5,00

01020108 Transferências capital 400,00 405,00 5,00

0102 Segurança e ordem pública 3.000,00 3.010,00 10,00

010201 PROTEÇÃO CIVIL E LUTA CONTRA INCÊNDIOS 3.000,00 3.010,00 10,00

0101019106 Seguros 586,44 546,00 -40,44

0101019109 Outras despesas 60,00 0,00 -60,00

01010191 CIDC - APOIO AO CIDADÃO E À EMPRESA NO ÂMBITO DOS PAGAMENTOS25.095,90 19.091,00 -6.004,90

0101019104 Despesas com pessoal 24.449,46 18.545,00 -5.904,46

0101018706 Seguros 146,62 136,00 -10,62

0101018709 Outras despesas 15,00 0,00 -15,00

01010187 AE - AFIXAÇÃO E INSCRIÇÃO DE MENSAGENS PUB. DE NAT. COMERCIAL7.903,11 8.096,00 192,89


0101018606 Seguros 146,62 136,00 -10,62

0101018609 Outras Despesas 15,00 0,00 -15,00

01010186 AE - UTILIZAÇÃO E OCUPAÇÃO DA VIA PÚBLICA 7.911,40 8.096,00 184,60


0101010106 Outras despesas correntes 856,38 1.036,00 179,62

0101010107 Aquisição de bens de capital 1.508,82 4.115,00 2.606,18

0101010103 Despesa com pessoal 47.278,95 56.073,00 8.794,05

0101010105 Aquisição de serviços 45.438,11 57.826,00 12.387,89

0101010101 Despesa com membros dos órgãos autárquicos 34.256,23 34.636,00 379,77

0101010102 Aquisição de bens 5.871,42 6.218,00 346,58

010101 ADMINISTRAÇÃO GERAL 176.120,32 195.187,00 19.066,68

01010101 Competências próprias 135.209,91 159.904,00 24.694,09

01 FUNÇÕES GERAIS 179.120,32 198.197,00 19.076,68

0101 Serviços Gerais da Administração Pública 176.120,32 195.187,00 19.066,68

VALORES Imputação dos Custos Indiretos

Centro Custo

(1)

Descrição

(2)

Total Mês

(3)

Total

Acumulado

(4)

Valor

Orçamenta

do

(5)

SALDO

(6)

Geral (Custos Finais)

Centros de Custo

Data: 12/01/2018

Ano: 2017

De 01/01/2017 a 31/12/2017 (unidade EUR)


163

8.033,79 1,93 3.041,07 11.074,86

1.684,02 0,41 637,46 2.321,48

4.292,03 1,03 1.624,68 5.916,71

697,49 0,17 264,02 961,51

313,96 0,08 118,84 432,80

348,80 0,08 132,03 480,83

348,69 0,08 131,99 480,68

348,80 0,08 132,03 480,83

3.774,71 0,91 1.428,86 5.203,57

2.231,67 0,54 844,77 3.076,44

328,95 0,08 124,52 453,47

865,29 0,21 327,54 1.192,83

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

348,80 0,08 132,03 480,83

60.667,66 14,60 22.964,84 83.632,50

57.117,66 13,75 21.621,04 78.738,70

18.151,80

10.123,84

8.027,96

27.203,87 6,55 10.297,62 37.501,49

7.002,88 1,69 2.650,84 9.653,72

13.063,12 3,14 4.944,85 18.007,97

1.848,07 0,44 699,56 2.547,63

1.037,31 0,25 392,66 1.429,97

939,55 0,23 355,65 1.295,20

1.657,03 0,40 627,24 2.284,27

1.655,91 0,40 626,82 2.282,73

11.761,99 2,83 4.452,33 16.214,32

5.128,50 1,23 1.941,32 7.069,82

1.601,44 0,39 606,20 2.207,64

3.803,76 0,92 1.439,86 5.243,62

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

1.228,29 0,30 464,95 1.693,24

3.550,00 0,85 1.343,80 4.893,80

50,00 0,01 18,93 68,93

1.000,00 0,24 378,54 1.378,54

0,00 0,00 0,00 0,00

2.500,00 0,60 946,34 3.446,34

207.994,06 50,07 78.733,07 286.727,13

207.994,06 50,07 78.733,07 286.727,13

48.969,60 11,79 18.536,72 67.506,32

5.420,35 1,30 2.051,79 7.472,14

1.387,50 0,33 525,22 1.912,72

5.150,05 1,24 1.949,48 7.099,53

31.170,19 7,50 11.799,01 42.969,20

3.513,58 0,85 1.330,01 4.843,59

1.501,49 0,36 568,37 2.069,86

659,18 0,16 249,52 908,70

167,27 0,04 63,32 230,59

0,00 0,00 0,00 0,00

106.535,01 25,64 40.327,25 146.862,26

6.628,20 1,60 2.509,01 9.137,21

2.076,30 0,50 785,95 2.862,25

27.257,03 6,56 10.317,75 37.574,78

62.285,16 14,99 23.577,13 85.862,29

2.967,97 0,71 1.123,48 4.091,45

3.168,81 0,76 1.199,51 4.368,32

1.984,27 0,48 751,11 2.735,38

167,27 0,04 63,32 230,59

0,00 0,00 0,00 0,00

25.767,13 6,20 9.753,76 35.520,89

14.404,27 3,47 5.452,52 19.856,79

1.050,00 0,25 397,46 1.447,46

8.856,38 2,13 3.352,45 12.208,83

664,89 0,16 251,68 916,57

785,21 0,19 297,23 1.082,43

6,38 0,00 2,42 8,80

1.877,33 0,45 710,63 2.587,96

209,72 0,05 79,39 289,11

369,00 0,09 139,68 508,68

4.525,16




02040694 CIDC-DESMATAÇÃO E LIMPEZA DE TERRENOS MUNICIPAIS 1.877,33 1.986,00 108,68

0204068305 Combustível 664,89 0,00 -664,89

0204068306 Seguros 785,21 273,00 -512,21

0204068303 Aquisição de serviços 1.050,00 0,00 -1.050,00


02040683 AE-MANUTENÇÃO, REPARAÇÃO E SUSTITUIÇÃO DO MOBILIÁRIO URBANO25.767,13 31.283,00 5.515,88



0204068209 Outras despesas 0,00 1,00 1,00

0204068206 Seguros 3.168,81 3.420,00 251,19

0204068207 Rep/cons. de maquinaria e veículos 1.984,27 3.500,00 1.515,74


0204068205 Combustível 2.967,97 6.000,00 3.032,03

0204068202 Locação de bens 2.076,30 1.737,00 -339,30


02040682 AE- LIMPEZA DAS VIAS E ESPAÇOS PÚBLICOS, SARJETAS E SUMIDOUROS106.535,01 123.540,00 17.004,99

0204068201 Aquisição de bens 6.628,20 5.490,00 -1.138,20


0204068109 Outras despesas 0,00 1,00 1,00

0204068106 Seguros 1.501,49 900,00 -601,49

0204068107 Rep/cons. de maquinaria e veículos 659,18 1.500,00 840,83


0204068105 Combustível 3.513,58 3.850,00 336,42

0204068102 Locação de bens 1.387,50 1.738,00 350,50


02040681 AE-GESTÃO E MANUTENÇÃO DE ESPAÇOS VERDES 48.969,60 84.444,00 35.474,40


0204 Habitação e serviços coletivos 207.994,06 266.446,00 58.451,95

020406 PROTEÇÃO DO MEIO AMBIENTE E CONSERVAÇÃO DA NATUREZA207.994,06 266.446,00 58.451,95

02030205 Aquisição de serviços 0,00 500,00 500,00

02030208 Transferências de capital 2.500,00 3.005,00 505,00

02030202 Aquisição de bens 50,00 100,00 50,00

02030204 Transferências correntes 1.000,00 1.010,00 10,00

0203010308 Limpeza do pólo municipal de reservas museológicas 1.228,29 1.227,00 -1,29

020302 ACÇÃO SOCIAL 3.550,00 4.615,00 1.065,00

0203010306 Manutenção e reparação de pavimentos pedonais 0,00 1.703,00 1.703,00

0203010307 Espaços de jogos e recreio e polidesportivos 0,00 1.703,00 1.703,00

0203010302 Realização de circuitos especiais de transporte escolar 1.601,44 686,00 -915,44

0203010305 Gestão, func. e man. cemitérios municipais 3.803,76 3.358,00 -445,76

02030103 Contribuições obrigatórias pessoal afeto CONTRATO INTERADMINISTRATIVO11.761,99 13.865,00 2.103,01

0203010301 Apoio ao cidadão e à empresa no âmbito dos pagamentos 5.128,50 5.188,00 59,50

0203010206 Utilização e ocupação da via pública 1.657,03 1.702,00 44,97

0203010207 Afixação e inscrição de mensagens pub. de nat. comercial 1.655,91 1.701,00 45,09

0203010204 Realização de peq. rep. nos est. de ed. pré-escolar e 1º. ciclo 1.037,31 840,00 -197,31

0203010205 Man. espaços envolventes est, pré-escolar e 1º. ciclo 939,55 1.391,00 451,45

0203010202 Limpeza das vias e espaços públicos, sarjetas e sumidouros13.063,12 8.243,00 -4.820,12

0203010203 Manutenção, rep. e subs. de mobiliário urbano 1.848,07 1.703,00 -145,07

Segurança Social 8.027,96 8.628,00 600,04

18.151,80

0203010201 Gestão e manutenção de espaços verdes 7.002,88 4.784,00 -2.218,88

02030102 Contribuições obrigatórias pessoal afeto ao ACORDO EXECUÇÃO27.203,87 20.364,00 -6.839,87

0203010101 Caixa Geral Aposentações 10.123,84 14.649,00

0203010102

020301 SEGURANÇA SOCIAL 57.117,66 57.506,00 388,34

02030101 Contribuições obrigatórias eleitos/pessoal afeto competências próprias23.277,00

0203 Segurança e acção social 60.667,66 62.121,00 1.453,34

-30,80

0202010307 Espaços de jogos e recreio e polidesportivos 0,00 637,00 637,00

5.125,20

0202010308 Limpeza do pólo municipal de reservas museológicas 348,80 318,00

0202010305 Gestão, func. e man. cemitérios municipais 865,29 742,00 -123,29

0202010306 Manutenção e reparação de pavimentos pedonais 0,00 637,00 637,00

0202010301 Apoio ao cidadão e à empresa no âmbitos dos pagamentos 2.231,67 2.016,00 -215,67

0202010302 Realização de circuitos especiais de transporte escolar 328,95 319,00 -9,95

0202010207 Afixação e inscrição de mensagens pub. de nat. comercial 348,80 319,00 -29,80

02020103 Assistência na doença-SNS e ADSE pessoal afeto CONTRATO INTERADMINISTRATIVO3.774,71 4.669,00 894,29

0202010205 Man. espaços envolventes est., pré-escolar e 1º. ciclo 348,80 318,00 -30,80

0202010206 Utilização e ocupação da via pública 348,69 318,00 -30,69

0202010203 Manutenção, rep. e subs. de mobiliário urbano 697,49 637,00 -60,49

0202010204 Realização de peq. rep. nos est. de ed. pré-escolar e 1º. ciclo 313,96 185,00 -128,96

0202010201 Gestão e manutenção de espaços verdes 1.684,02 2.086,00 401,98

0202010202 Limpeza das vias e espaços públicos, sarjetas e sumidouros 4.292,03 3.185,00 -1.107,03

02020102 Assistência na doença-SNS e ADSE pessoal afeto ACORDO EXECUÇÃO8.033,79 7.048,00 -985,79


164

1.188,93 0,29 450,05 1.638,98

109,68 0,03 41,52 151,19

24.845,00 5,98 9.404,71 34.249,70

4.031,55 0,97 1.526,08 5.557,63

754,55 0,18 285,62 1.040,17

18.144,17 4,37 6.868,21 25.012,38

883,66 0,21 334,50 1.218,16

1.031,07 0,25 390,29 1.421,36

68.568,08 16,51 25.955,43 94.523,51

27.537,77 6,63 10.424,01 37.961,78

21.587,81 5,20 8.171,75 29.759,56

2.144,32 0,52 811,70 2.956,02

10.528,64 2,53 3.985,46 14.514,10

8.393,19 2,02 3.177,12 11.570,31

521,66 0,13 197,47 719,13

5.949,96 1,43 2.252,27 8.202,22

15,00 0,00 5,68 20,68

5.580,08 1,34 2.112,26 7.692,34

208,26 0,05 78,83 287,09

146,62 0,04 55,50 202,12

8.510,51 2,05 3.221,53 11.732,04

6.521,97 1,57 2.468,80 8.990,77

154,38 0,04 58,44 212,82

3.000,00 0,72 1.135,61 4.135,61

767,59 0,18 290,56 1.058,15

2.600,00 0,63 984,19 3.584,19

1.988,54 0,48 752,73 2.741,27

664,20 0,16 251,42 915,62

94,05 0,02 35,60 129,65

0,00 0,00 0,00 0,00

28,33 0,01 10,72 39,05

1.201,96 0,29 454,98 1.656,94

32.519,80 7,83 12.309,89 44.829,69

4.328,50 1,04 1.638,49 5.966,99

0,00 0,00 0,00 0,00

248,91 0,06 94,22 343,13

2.000,00 0,48 757,07 2.757,07

633,05 0,15 239,63 872,68

12.301,87 2,96 4.656,69 16.958,56

851,00 0,20 322,13 1.173,13

955,76 0,23 361,79 1.317,55

6.690,40 1,61 2.532,55 9.222,95

1.003,40 0,24 379,82 1.383,22

154,16 0,04 58,35 212,51

3.352,75 0,81 1.269,13 4.621,88

11.258,84 2,71 4.261,87 15.520,71

11.258,84 2,71 4.261,87 15.520,71

11.258,84 2,71 4.261,87 15.520,71

435,55 0,10 164,87 600,42

0,00 0,00 0,00 0,00

86,00 0,02 32,55 118,55

349,55 0,08 132,32 481,87

10.823,29 2,61 4.097,00 14.920,29

199,41 0,05 75,48 274,89

10.257,11 2,47 3.882,68 14.139,79

0,00 0,00 0,00 0,00

366,77 0,09 138,84 505,61

0,00 0,00 0,00 0,00

100,00 157.257,57 572.694,68

Total Geral 572.694,68

0303019604 Despesas com pessoal 0,00 8.204,00 8.204,00



0303019305 Combustível 349,55 0,00 -349,55

20.401,16

1.000,00 -2.352,75

03030196 CIDC-MANUTENÇÃO E REPARAÇÃO DE PAVIMENTOS PEDONAIS10.823,29 23.160,00 12.336,71

03030193 CIDC-TRÂNSITO E SINALIZAÇÃO

0,00 -6.690,40

2.000,00 2.000,00

1.500,00

450,00 201,09

154,16 300,00

1.299,24

-3.501,8702050306 Comemorações de elevação de Castanheira a Vila 12.301,87 8.800,00

2.255,00

02050307

02050301

866,95

955,76

Geminação com Avintes

03 FUNÇÕES ECONÓMICAS

24.160,00 -8.359,80

Comemorações do 25 de Abril 4.328,50

0205029705 Combustível 28,33 0,00 -28,33

0205029706 Seguros 1.201,96 1.300,00 98,04



02050297 CIDC-ESPAÇOS DE JOGOS E RECREIO E POLIDESPORTIVOS 1.988,54 11.591,00 9.602,46

0205029701 Aquisição de bens 664,20 2.087,00 1.422,80


0205020108 Transferências de capital 2.600,00 605,00 -1.995,00


0205020104 Transferências correntes 3.000,00 255,00 -2.745,00

020502 DESPORTO, RECREIO E LAZER 8.510,51 12.551,00 4.040,49

02050201 Competências próprias 6.521,97 960,00 -5.561,97

0205019805 Combustível 208,26 0,00 -208,26

0205019806 Seguros 146,62 137,00 -9,62



0205010107 Aquisição de bens de capital 521,66 4.650,00 4.128,34

02050198 CIDC-LIMPEZA DO PÓLO MUNICIPAL DE RESERVAS MUSEOLÓGICAS5.949,96 5.304,00 -645,96

0205010103 Despesa com pessoal 10.528,64 12.663,00 2.134,36


02050101 Competências próprias 21.587,81 30.637,00 9.049,19

0205010102 Aquisição de bens 2.144,32 2.370,00 225,68

0205 Serviços culturais, recreativos e religiosos 68.568,08 72.652,00 4.083,93

020501 CULTURA 27.537,77 35.941,00 8.403,24

0204069505 Combustível 883,66 0,00 -883,66

0204069506 Seguros 1.031,07 546,00 -485,07



02040695 CIDC-GESTÃO, FUNCIONAMENTO E MAN. CEMITÉRIOS MUNICIPAIS24.845,00 25.193,00 348,01



0204069405 Combustível 109,68 0,00 -109,68

4.500,00 171,50

020503

633,05

02050303 Dia Internacional da Mulher

OUTRAS ATIVIDADES CÍVICAS E RELIGIOSAS 32.519,80

248,91

Noite da sardinha assada

Aquisição de serviços 86,00 7.000,00

02050304 Transferências correntes 2.000,00 1.755,00

31.660,00

0303 Transportes e comunicações

Aquisição de bens

TRANSPORTES RODOVÁRIOS

145,84

20.401,16

0,00

02050305

02050302

11.258,84

02050311 Desfile de Carnaval

-245,00

572.694,68 677.472,70 104.778,02

-503,40

1.500,00

286,00

11.258,84 31.660,00 20.401,16

11.258,84 31.660,00

286,000,00

435,55 8.500,00 8.064,45

6.914,00

1.500,00

249,00

02050310 Noites de Verão 500,00

851,00

Transferências de capital

1.003,40

Materiais para ornamentação das ruas

02050308

1.100,00

0303019303

6.690,40Desenvolvimento de atividades com Idosos02050309

02050312 Festas S. João 3.352,75

0,000303019301

030301

0303019605 Combustível 366,77 0,00 -366,77

0303019606 Seguros

Custos indiretos

Custos diretos

Realizado 572.694,68

157.257,57

415.437,11

ACORDO DE EXECUÇÃO

CONTRATO INTERADMINISTRATIVO

Total de custos indiretos

ANÁLISE GERAL DOS CUSTOS INDIRETOS A IMPUTAR AO ACORDO

DE EXECUÇÃO E CONTRATO INTERADMINISTRATIVO

92.380,29

38.766,08

131.146,37


165

- Este mapa (testado com o movimento contabilístico de um mês) passará a representar o apuramento dos custos finais trabalhados por TRIMESTRE ou SEMESTRE E ANUAL;

2 - As colunas de (1) a (6) refletem, automaticamente, os dados rigorosos resultantes dos lançamentos contabilísticos diários, no enquadramento de um plano de centros de custos, criado previamente. A sua representação em folha de cálculos do Excel, é resultado de uma conversão automática de outputs instalada no próprio programa da Fresoft, tornando, assim, intocáveis os dados contabilizados no sistema oficial;

3 - As colunas (7) a (9) respeitam à imputação dos custos indiretos aos custos diretos da Função Económica aquela que enquadra o desenvolvimento das funções e sub-funções operacionais da autarquia e que, consequentemente, têm que ser objeto de tratamento setorizado de apuramento de custos, antes da sua integração na imputação geral dos custos indiretos;

4 - As colunas (10) a (12) respeitam aos tratamenos de apuramento dos custos finais. Tais tratamentos tiveram em conta o enquadramento nos objetivos e características da contabilidade de custos do POCAL que prevê a utilização do sistema de custeio total na determinação do custo por funções, bens, serviços e atividades, na medida em que considera que devem ser incluídos os custos diretos e indiretos relacionados com a produção, distribuição, administração geral e financeiros;

5 - Os critérios definidos de imputação de custos indiretos, segundo o POCAL, baseou-se no montante de custos diretos das funções, bens, serviços e atividades. Ou seja, as funções, bens, serviços e atividades com uma maior percentagem de custos diretos terão também uma maior percentagem de custos indiretos.

As seguintes fórmulas descrevem os critérios de imputação dos custos indiretos apresentados pelo POCAL:

a) Coeficiente imputação pelas funções:

= Custos Diretos da Função/Custos Diretos Totais

b) Coeficiente imputação pelos bens, serviços e atividades:

= Custos Diretos dos Bens, Serviços e Atividades/Custos Diretos da Função

6 - Para além da contabilidade de custos serviços os objetivos gestinários de justificar o valor das taxas e preços cobrados pelos bens e serviços prestados; de apurar o custo por função, conforme classificação funcional do POCAL; de apoiar a decisão sobre a produção de um determinado bem, serviço ou atividade, ou entregar a entidades externas; de proporcionar indicadores de eficiência, eficácia, economia, dos diferentes serviços que se revelam fundamentais para medir, avaliar e comparar o desempenho obtido, servem também para fornecer informação útil a entidades responsáveis pela atribuição de subsídios e a entidades promotoras de descentralização de competências.

7 - Os tratamentos deste apuramento de custos, teve sempre presente que as informações produzidas com base numa contabilidade organizada e obrigatória, como é a do POCAL, conferem a máxima fiabilidade, contrariamente ao que acontece quando a informação deriva, apenas, de meros tratamentos pontuais "fabricados" alieatoriamente.

8 - Por outro lado, é necessário acentuar que as Freguesias dispõem de autonomia administrativa e financeira e que apenas estão sujeitas à tutela inspectiva. O modo como esta Junta de Freguesia procura construir os dados que constam deste trabalho de apuramento de custos, confere-lhe o à vontade suficiente para se sujeitar a qualquer ação inspetiva.

166


4.2 - CONTROLO ORÇAMENTAL - CENTROS CUSTO Data: 09/02/2018

Ano: 2017 De 01/01/2017 a 31/12/2017

(unidade EUR)

Centros de Custo

Descrição

VALORES

Total Acumulado

Valor Orçamentado SALDO

Centro Custo Total Mês

19.076,68 198.197,00 179.120,32 179.120,32 FUNÇÕES GERAIS 01

19.066,68 195.187,00 176.120,32 176.120,32 Serviços Gerais da Administração Pública 0101

19.066,68 195.187,00 176.120,32 176.120,32 ADMINISTRAÇÃO GERAL 010101

24.694,09 159.904,00 135.209,91 135.209,91 Competências próprias 01010101

0101010101 Despesa com membros dos órgãos autárquicos 34.256,23 34.256,23 34.636,00 379,77

0101010102 Aquisição de bens 5.871,42 5.871,42 6.218,00 346,58

0101010103 Despesa com pessoal 47.278,95 47.278,95 56.073,00 8.794,05

0101010105 Aquisição de serviços 45.438,11 45.438,11 57.826,00 12.387,89

0101010106 Outras despesas correntes 856,38 856,38 1.036,00 179,62

0101010107 Aquisição de bens de capital 1.508,82 1.508,82 4.115,00 2.606,18

184,60 8.096,00 7.911,40 7.911,40 AE - UTILIZAÇÃO E OCUPAÇÃO DA VIA PÚBLICA

01010186

0101018604 Despesas com pessoal 7.749,78 7.749,78 7.960,00 210,22

0101018606 Seguros 146,62 146,62 136,00 -10,62

0101018609 Outras Despesas 15,00 15,00 0,00 -15,00

192,89 8.096,00 7.903,11 7.903,11 AE - AFIXAÇÃO E INSCRIÇÃO DE MENSAGENS PUB. DE NAT. COMERCIAL

01010187


0101018706 Seguros 146,62 146,62 136,00 -10,62

0101018709 Outras despesas 15,00 15,00 0,00 -15,00

-6.004,90 19.091,00 25.095,90 25.095,90 CIDC - APOIO AO CIDADÃO E À EMPRESA NO ÂMBITO DOS PAGAMENTOS

01010191

0101019104 Despesas com pessoal 24.449,46 24.449,46 18.545,00 -5.904,46

0101019106 Seguros 586,44 586,44 546,00 -40,44

0101019109 Outras despesas 60,00 60,00 0,00 -60,00

10,00 3.010,00 3.000,00 3.000,00 Segurança e ordem pública 0102

10,00 3.010,00 3.000,00 3.000,00 PROTEÇÃO CIVIL E LUTA CONTRA INCÊNDIOS

010201

01020104 Transferências correntes 2.600,00 2.600,00 2.605,00 5,00

01020108 Transferências capital 400,00 400,00 405,00 5,00

65.300,18 447.615,70 382.315,52 382.315,52 FUNÇÕES SOCIAIS 02

785,33 30.166,70 29.381,37 29.381,37 Educação 0201

785,33 30.166,70 29.381,37 29.381,37 ENSINO NÃO SUPERIOR 020101

-285,00 1.515,00 1.800,00 1.800,00 Competência próprias 02010101

0201010104 Transferências Correntes 1.800,00 1.800,00 1.515,00 -285,00

2.145,40 8.825,00 6.679,61 6.679,61 AE - REALIZAÇÃO DE PEQ. REP. NOS EST. DE ED. PRÉ-ESCOLAR E 1º. CICLO

02010184

0201018401 Aquisição de bens 1.216,52 1.216,52 2.637,00 1.420,48

0201018403 Aquisição de serviços 394,41 394,41 2.000,00 1.605,59

0201018404 Despesas com pessoal 4.660,00 4.660,00 4.188,00 -472,00

0201018405 Combustível 194,85 194,85 0,00 -194,85

0201018406 Seguros 213,83 213,83 0,00 -213,83

1.793,75 6.837,00 5.043,26 5.043,26 AE-MAN. ESPAÇOS ENVOLV. EST. PRÉ-ESCOLAR E 1º. CICLO

02010185

0201018501 Aquisição de bens 104,86 104,86 0,00 -104,86

0201018503 Aquisição de serviços 15,00 15,00 0,00 -15,00

0201018504 Despesas com pessoal 4.611,15 4.611,15 6.258,00 1.646,85

0201018505 Combustível 165,63 165,63 0,00 -165,63

0201018506 Seguros 146,62 146,62 143,00 -3,62

0201018507 Rep/cons. de maquinaria e veículos 0,00 0,00 436,00 436,00

-2.868,81 12.989,70 15.858,51 15.858,51 CIDC - REALIZAÇÃO DE CIRCUITOS ESPECIAIS DE TRANP. ESCOLAR

02010192


0201019203 Aquisição de serviços 3.929,11 3.929,11 1.510,70 -2.418,41


0201019205 Combustível 2.392,65 2.392,65 2.031,00 -361,65

0201019206 Seguros 1.753,28 1.753,28 1.600,00 -153,28

0201019207 Rep/cons. de maquinaria e veículos 730,38 730,38 671,00 -59,38

0201019208 Materiais consumíveis e comunicações 334,45 334,45 340,00 5,55

525,64 16.230,00 15.704,36 15.704,36 Saúde 0202

525,64 16.230,00 15.704,36 15.704,36 SERVIÇOS INDIVIDUAIS DE SAÚDE 020201

617,14 4.513,00 3.895,86 3.895,86 Assistência na doença-Eleitos/pessoal afeto competências próprias

02020101

0202010101 SNS 1.445,28 1.445,28 1.729,00 283,72

Total/Transporte 20.145,73 209.946,97 209.946,97 230.092,70


167


CONTROLO ORÇAMENTAL - CENTROS CUSTO Data: 09/02/2018

Ano: 2017 De 01/01/2017 a 31/12/2017

(unidade EUR)

Centros de Custo

Descrição

VALORES

Total Acumulado



20.145,73 209.946,97 209.946,97 transporte 230.092,70

0202010102 ADSE 2.450,58 2.450,58 2.784,00 333,42

-985,79 7.048,00 8.033,79 8.033,79 Assistência na doença-SNS e ADSE pessoal afeto ACORDO EXECUÇÃO

02020102

0202010201 Gestão e manutenção de espaços verdes 1.684,02 1.684,02 2.086,00 401,98

0202010202 Limpeza das vias e espaços públicos, sarjetas e sumidouros

4.292,03 4.292,03 3.185,00 -1.107,03

0202010203 Manutenção, rep. e subs. de mobiliário urbano 697,49 697,49 637,00 -60,49

0202010204 Realização de peq. rep. nos est. de ed. pré-escolar e 1º. ciclo

313,96 313,96 185,00 -128,96

0202010205 Man. espaços envolventes est., pré-escolar e 1º. ciclo

348,80 348,80 318,00 -30,80

0202010206 Utilização e ocupação da via pública 348,69 348,69 318,00 -30,69

0202010207 Afixação e inscrição de mensagens pub. de nat. comercial

348,80 348,80 319,00 -29,80

894,29 4.669,00 3.774,71 3.774,71 Assistência na doença-SNS e ADSE pessoal afeto CONTRATO INTERADMINISTRATIVO

02020103

0202010301 Apoio ao cidadão e à empresa no âmbitos dos pagamentos

2.231,67 2.231,67 2.016,00 -215,67

0202010302 Realização de circuitos especiais de transporte escolar

328,95 328,95 319,00 -9,95

0202010305 Gestão, func. e man. cemitérios municipais 865,29 865,29 742,00 -123,29

0202010306 Manutenção e reparação de pavimentos pedonais

0,00 0,00 637,00 637,00

0202010307 Espaços de jogos e recreio e polidesportivos 0,00 0,00 637,00 637,00

0202010308 Limpeza do pólo municipal de reservas museológicas

348,80 348,80 318,00 -30,80

1.453,34 62.121,00 60.667,66 60.667,66 Segurança e acção social 0203

388,34 57.506,00 57.117,66 57.117,66 SEGURANÇA SOCIAL 020301

5.125,20 23.277,00 18.151,80 18.151,80 Contribuições obrigatórias eleitos/pessoal afeto competências próprias

02030101

0203010101 Caixa Geral Aposentações 10.123,84 10.123,84 14.649,00 4.525,16

0203010102 Segurança Social 8.027,96 8.027,96 8.628,00 600,04

-6.839,87 20.364,00 27.203,87 27.203,87 Contribuições obrigatórias pessoal afeto ao ACORDO EXECUÇÃO

02030102

0203010201 Gestão e manutenção de espaços verdes 7.002,88 7.002,88 4.784,00 -2.218,88

0203010202 Limpeza das vias e espaços públicos, sarjetas e sumidouros

13.063,12 13.063,12 8.243,00 -4.820,12

0203010203 Manutenção, rep. e subs. de mobiliário urbano 1.848,07 1.848,07 1.703,00 -145,07

0203010204 Realização de peq. rep. nos est. de ed. pré-escolar e 1º. ciclo

1.037,31 1.037,31 840,00 -197,31

0203010205 Man. espaços envolventes est, pré-escolar e 1º. ciclo

939,55 939,55 1.391,00 451,45

0203010206 Utilização e ocupação da via pública 1.657,03 1.657,03 1.702,00 44,97

0203010207 Afixação e inscrição de mensagens pub. de nat. comercial

1.655,91 1.655,91 1.701,00 45,09

2.103,01 13.865,00 11.761,99 11.761,99 Contribuições obrigatórias pessoal afeto CONTRATO INTERADMINISTRATIVO

02030103

0203010301 Apoio ao cidadão e à empresa no âmbito dos pagamentos

5.128,50 5.128,50 5.188,00 59,50

0203010302 Realização de circuitos especiais de transporte escolar

1.601,44 1.601,44 686,00 -915,44

0203010305 Gestão, func. e man. cemitérios municipais 3.803,76 3.803,76 3.358,00 -445,76

0203010306 Manutenção e reparação de pavimentos pedonais

0,00 0,00 1.703,00 1.703,00

0203010307 Espaços de jogos e recreio e polidesportivos 0,00 0,00 1.703,00 1.703,00

0203010308 Limpeza do pólo municipal de reservas museológicas

1.228,29 1.228,29 1.227,00 -1,29

1.065,00 4.615,00 3.550,00 3.550,00 ACÇÃO SOCIAL 020302

02030202 Aquisição de bens 50,00 50,00 100,00 50,00

02030204 Transferências correntes 1.000,00 1.000,00 1.010,00 10,00

02030205 Aquisição de serviços 0,00 0,00 500,00 500,00

02030208 Transferências de capital 2.500,00 2.500,00 3.005,00 505,00

58.451,95 266.446,00 207.994,06 207.994,06 Habitação e serviços coletivos 0204

58.451,95 266.446,00 207.994,06 207.994,06 PROTEÇÃO DO MEIO AMBIENTE E CONSERVAÇÃO DA NATUREZA

020406

35.474,40 84.444,00 48.969,60 48.969,60 AE-GESTÃO E MANUTENÇÃO DE ESPAÇOS VERDES

02040681


0204068102 Locação de bens 1.387,50 1.387,50 1.738,00 350,50



0204068105 Combustível 3.513,58 3.513,58 3.850,00 336,42

0204068106 Seguros 1.501,49 1.501,49 900,00 -601,49

0204068107 Rep/cons. de maquinaria e veículos 659,18 659,18 1.500,00 840,83


0204068109 Outras despesas 0,00 0,00 1,00 1,00

17.004,99 123.540,00 106.535,01 106.535,01 AE- LIMPEZA DAS VIAS E ESPAÇOS PÚBLICOS, SARJETAS E SUMIDOUROS

02040682

0204068201 Aquisição de bens 6.628,20 6.628,20 5.490,00 -1.138,20

0204068202 Locação de bens 2.076,30 2.076,30 1.737,00 -339,30



168



Ano: 2017 De 01/01/2017 a 31/12/2017

(unidade EUR)

Centros de Custo

Descrição

VALORES

Total Acumulado



55.837,89 342.547,81 342.547,81 transporte 398.385,70



0204068205 Combustível 2.967,97 2.967,97 6.000,00 3.032,03

0204068206 Seguros 3.168,81 3.168,81 3.420,00 251,19

0204068207 Rep/cons. de maquinaria e veículos 1.984,27 1.984,27 3.500,00 1.515,74


0204068209 Outras despesas 0,00 0,00 1,00 1,00

5.515,88 31.283,00 25.767,13 25.767,13 AE-MANUTENÇÃO, REPARAÇÃO E SUSTITUIÇÃO DO MOBILIÁRIO URBANO

02040683


0204068303 Aquisição de serviços 1.050,00 1.050,00 0,00 -1.050,00


0204068305 Combustível 664,89 664,89 0,00 -664,89

0204068306 Seguros 785,21 785,21 273,00 -512,21

0204068307 Rep/cons. de maquinaria e veículos 6,38 6,38 0,00 -6,38

108,68 1.986,00 1.877,33 1.877,33 CIDC-DESMATAÇÃO E LIMPEZA DE TERRENOS MUNICIPAIS

02040694




0204069405 Combustível 109,68 109,68 0,00 -109,68

348,01 25.193,00 24.845,00 24.845,00 CIDC-GESTÃO, FUNCIONAMENTO E MAN. CEMITÉRIOS MUNICIPAIS

02040695



0204069504 Despesas com pessoal 18.144,17 18.144,17 16.208,00 -1.936,17

0204069505 Combustível 883,66 883,66 0,00 -883,66

0204069506 Seguros 1.031,07 1.031,07 546,00 -485,07

4.083,93 72.652,00 68.568,08 68.568,08 Serviços culturais, recreativos e religiosos 0205

8.403,24 35.941,00 27.537,77 27.537,77 CULTURA 020501

9.049,19 30.637,00 21.587,81 21.587,81 Competências próprias 02050101

0205010102 Aquisição de bens 2.144,32 2.144,32 2.370,00 225,68

0205010103 Despesa com pessoal 10.528,64 10.528,64 12.663,00 2.134,36


0205010107 Aquisição de bens de capital 521,66 521,66 4.650,00 4.128,34

-645,96 5.304,00 5.949,96 5.949,96 CIDC-LIMPEZA DO PÓLO MUNICIPAL DE RESERVAS MUSEOLÓGICAS

02050198



0205019805 Combustível 208,26 208,26 0,00 -208,26

0205019806 Seguros 146,62 146,62 137,00 -9,62

4.040,49 12.551,00 8.510,51 8.510,51 DESPORTO, RECREIO E LAZER 020502

-5.561,97 960,00 6.521,97 6.521,97 Competências próprias 02050201


0205020104 Transferências correntes 3.000,00 3.000,00 255,00 -2.745,00


0205020108 Transferências de capital 2.600,00 2.600,00 605,00 -1.995,00

9.602,46 11.591,00 1.988,54 1.988,54 CIDC-ESPAÇOS DE JOGOS E RECREIO E POLIDESPORTIVOS

02050297

0205029701 Aquisição de bens 664,20 664,20 2.087,00 1.422,80


0205029704 Despesas com pessoal 0,00 0,00 8.204,00 8.204,00

0205029705 Combustível 28,33 28,33 0,00 -28,33

0205029706 Seguros 1.201,96 1.201,96 1.300,00 98,04

-8.359,80 24.160,00 32.519,80 32.519,80 OUTRAS ATIVIDADES CÍVICAS E RELIGIOSAS

020503

02050301 Comemorações do 25 de Abril 4.328,50 4.328,50 4.500,00 171,50

02050302 Noite da sardinha assada 0,00 0,00 2.000,00 2.000,00

02050303 Dia Internacional da Mulher 248,91 248,91 450,00 201,09

02050304 Transferências correntes 2.000,00 2.000,00 1.755,00 -245,00

02050305 Geminação com Avintes 633,05 633,05 1.500,00 866,95

02050306 Comemorações de elevação de Castanheira a Vila

12.301,87 12.301,87 8.800,00 -3.501,87



169



Ano: 2017 De 01/01/2017 a 31/12/2017

(unidade EUR)

Centros de Custo

Descrição

VALORES

Total Acumulado



92.229,33 548.428,37 548.428,37 transporte 640.657,70

02050307 Materiais para ornamentação das ruas 851,00 851,00 1.100,00 249,00

02050308 Transferências de capital 955,76 955,76 2.255,00 1.299,24

02050309 Desenvolvimento de atividades com Idosos 6.690,40 6.690,40 0,00 -6.690,40

02050310 Noites de Verão 1.003,40 1.003,40 500,00 -503,40

02050311 Desfile de Carnaval 154,16 154,16 300,00 145,84

02050312 Festas S. João 3.352,75 3.352,75 1.000,00 -2.352,75

20.401,16 31.660,00 11.258,84 11.258,84 FUNÇÕES ECONÓMICAS 03

20.401,16 31.660,00 11.258,84 11.258,84 Transportes e comunicações 0303

20.401,16 31.660,00 11.258,84 11.258,84 TRANSPORTES RODOVÁRIOS 030301

8.064,45 8.500,00 435,55 435,55 CIDC-TRÂNSITO E SINALIZAÇÃO 03030193

0303019301 Aquisição de bens 0,00 0,00 1.500,00 1.500,00

0303019303 Aquisição de serviços 86,00 86,00 7.000,00 6.914,00

0303019305 Combustível 349,55 349,55 0,00 -349,55

12.336,71 23.160,00 10.823,29 10.823,29 CIDC-MANUTENÇÃO E REPARAÇÃO DE PAVIMENTOS PEDONAIS

03030196



0303019604 Despesas com pessoal 0,00 0,00 8.204,00 8.204,00

0303019605 Combustível 366,77 366,77 0,00 -366,77

0303019606 Seguros 0,00 0,00 286,00 286,00

104.778,02 572.694,68 572.694,68 677.472,70 Total Geral



170

4.3 - CONTROLO ORÇAMENTAL DOS CENTROS DE CUSTOS - GERAL Período de 1 de janeiro a 31 de dezembro de 2017

(em euros)

Centros de Custos Orçamentado

Executado até Por executar

31/dezembro

Valor % Valor %

Adm. Geral 159.904,00 135.209,91 84,56% 24.694,09 15,44%

Adm. Geral - AE 16.192,00 15.814,51 97,67% 377,49 2,33%

Adm. Geral - CIDC 19.091,00 25.095,90 131,45% -6.004,90 -31,45%

Proteção civil e luta contra incêndios 3.010,00 3.000,00 99,67% 10,00 0,33%

Educação 1.515,00 1.800,00 118,81% -285,00 -18,81%

Educação - AE 15.662,00 11.722,87 74,85% 3.939,13 25,15%

Educação - CIDC 12.989,70 15.858,51 122,09% -2.868,81 -22,09%

Saúde 16.230,00 15.704,36 96,76% 525,64 3,24%

Segurança Social 57.506,00 57.117,66 99,32% 388,34 0,68%

Ação Social 4.615,00 3.550,00 76,92% 1.065,00 23,08%

Prot. meio ambiente - AE 239.267,00 181.271,74 75,76% 57.995,26 24,24%

Prot. meio ambiente - CIDC 27.179,00 26.722,30 98,32% 456,70 1,68%

Cultura 30.637,00 21.587,81 70,46% 9.049,19 29,54%

Cultura - CIDC 5.304,00 5.949,96 112,18% -645,96 -12,18%

Desporto 960,00 6.521,97 679,37% -5.561,97

-579,37%

Desporto - CIDC 11.591,00 1.988,54 17,16% 9.602,46 82,84%

Outras At. Cívicas e Religiosas 24.160,00 32.519,80 134,60% -8.359,80 -34,60%

Transportes rodoviários 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00%

Transportes rodoviários - CIDC 31.660,00 11.258,84 35,56% 20.401,16 64,44%

Outras funções económicas 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00%

Outras funções ec - CIDC 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00%

TOTAL 677.472,70 572.694,68 84,53% 104.778,02 15,47%

AE - Acordo de Execução CMVFX CIDC - Contrato Interadministrativo Delegação Competências CMVFX

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

Adm. Geral

Adm. Geral - CIDC

Educação

Educação - CIDC

Segurança Social

Prot. meio ambiente - AE

Cultura

Desporto

Outras At. Cívicas e Religiosas

Transportes rodoviários - CIDC

Outras funções ec - CIDC

CONTROLO ORÇAMENTAL DOS CENTROS DE CUSTOS GERAL

Orçamentado Executado


171

7.911,407.749,78

146,62

15,00

7.903,11

7.741,49

146,62

15,00

25.095,90

24.449,46

586,44

60,00

6.679,61

1.216,52

394,41

4.660,00

194,85

213,83

5.043,26

104,86

15,00

4.611,15

165,63

146,62

0,00

15.858,51

104,85

3.929,11

6.613,79

2.392,65

1.753,28

730,38

334,45

8.033,79

1.684,02

4.292,03

697,49

313,96

348,80

348,69

348,80

3.774,71

2.231,67

328,95

865,29

0,00

0,00

348,80

27.203,87

CONTROLO ORÇAMENTAL - CENTROS CUSTOData: 09/02/2018

Ano: 2017

De 01/01/2017 a 31/12/2017 (unidade EUR)

Centros de Custo VALORES

Centro

Custo

Total

Acumulado

Valor

OrçamentadoDescrição Total Mês SALDO

01010186 AE - UTILIZAÇÃO E OCUPAÇÃO DA VIA PÚBLICA 7.911,40 8.096,00 184,600101018604 Despesas com pessoal 7.749,78 7.960,00 210,22

0101018606 Seguros 146,62 136,00 -10,62

0101018609 Outras Despesas 15,00 0,00 -15,00

01010187 AE - AFIXAÇÃO E INSCRIÇÃO DE MENSAGENS PUB. DE NAT. COMERCIAL7.903,11 8.096,00 192,89


0101018706 Seguros 146,62 136,00 -10,62

0101018709 Outras despesas 15,00 0,00 -15,00

01010191 CIDC - APOIO AO CIDADÃO E À EMPRESA NO ÂMBITO DOS PAGAMENTOS25.095,90 19.091,00 -6.004,90


0101019106 Seguros 586,44 546,00 -40,44

0101019109 Outras despesas 60,00 0,00 -60,00

0201018403 Aquisição de serviços 394,41 2.000,00 1.605,59

02010184 AE - REALIZAÇÃO DE PEQ. REP. NOS EST. DE ED. PRÉ-ESCOLAR E 1º. CICLO6.679,61 8.825,00 2.145,40

0201018405 Combustível 194,85 0,00 -194,85


02010185 AE-MAN. ESPAÇOS ENVOLV. EST. PRÉ-ESCOLAR E 1º. CICLO 5.043,26 6.837,00 1.793,75



0201018406 Seguros 213,83 0,00 -213,83

0201018505 Combustível 165,63 0,00 -165,63


0201018507 Rep/cons. de maquinaria e veículos 0,00 436,00 436,00



0201018506 Seguros 146,62 143,00 -3,62


02010192 CIDC - REALIZAÇÃO DE CIRCUITOS ESPECIAIS DE TRANP. ESCOLAR15.858,51 12.989,70 -2.868,81

0201019206 Seguros 1.753,28 1.600,00 -153,28

0201019203 Aquisição de serviços 3.929,11 1.510,70 -2.418,41


0201019205 Combustível 2.392,65 2.031,00 -361,65

02020102 Assistência na doença-SNS e ADSE pessoal afeto ACORDO EXECUÇÃO8.033,79 7.048,00 -985,79


0202010201 Gestão e manutenção de espaços verdes 1.684,02 2.086,00 401,98


0202010203 Manutenção, rep. e subs. de mobiliário urbano 697,49 637,00 -60,49

0202010204 Realização de peq. rep. nos est. de ed. pré-escolar e 1º. ciclo 313,96 185,00 -128,96

0202010205 Man. espaços envolventes est., pré-escolar e 1º. ciclo 348,80 318,00 -30,80

0202010206 Utilização e ocupação da via pública 348,69 318,00 -30,69

0202010207 Afixação e inscrição de mensagens pub. de nat. comercial 348,80 319,00 -29,80

02020103 Assistência na doença-SNS e ADSE pessoal afeto CONTRATO INTERADMINISTRATIVO3.774,71 4.669,00 894,29

0202010301 Apoio ao cidadão e à empresa no âmbitos dos pagamentos 2.231,67 2.016,00 -215,67

0202010302 Realização de circuitos especiais de transporte escolar 328,95 319,00 -9,95

0202010305 Gestão, func. e man. cemitérios municipais 865,29 742,00 -123,29

0202010306 Manutenção e reparação de pavimentos pedonais 0,00 637,00 637,00

0202010307 Espaços de jogos e recreio e polidesportivos 0,00 637,00 637,00

0202010308 Limpeza do pólo municipal de reservas museológicas 348,80 318,00 -30,80

02030102 Contribuições obrigatórias pessoal afeto ao ACORDO EXECUÇÃO27.203,87 20.364,00 -6.839,87

172

7.002,88

13.063,12

1.848,07

1.037,31

939,55

1.657,03

1.655,91

11.761,99

5.128,50

1.601,44

3.803,76

0,00

0,00

1.228,29

48.969,60

5.420,35

1.387,50

5.150,05

31.170,19

3.513,58

1.501,49

659,18

167,27

0,00

106.535,01

6.628,20

2.076,30

27.257,03

62.285,16

2.967,97

3.168,81

1.984,27

167,27

0,00

25.767,13

14.404,27

1.050,00

8.856,38

664,89

785,21

6,38

1.877,33

209,72

369,00

1.188,93

109,68

24.845,00

4.031,55

754,55

18.144,17

883,66

1.031,07

5.949,96

15,00

5.580,08

208,26

146,62

1.988,54

664,20

94,05

0,00

28,33

1.201,96

435,55


0203010204 Realização de peq. rep. nos est. de ed. pré-escolar e 1º. ciclo 1.037,31 840,00 -197,31

0203010201 Gestão e manutenção de espaços verdes 7.002,88 4.784,00 -2.218,88

0203010206 Utilização e ocupação da via pública 1.657,03 1.702,00 44,97

0203010203 Manutenção, rep. e subs. de mobiliário urbano 1.848,07 1.703,00 -145,07

02030103 Contribuições obrigatórias pessoal afeto CONTRATO INTERADMINISTRATIVO11.761,99 13.865,00 2.103,01

0203010205 Man. espaços envolventes est, pré-escolar e 1º. ciclo 939,55 1.391,00 451,45

0203010302 Realização de circuitos especiais de transporte escolar 1.601,44 686,00 -915,44

0203010207 Afixação e inscrição de mensagens pub. de nat. comercial 1.655,91 1.701,00 45,09

0203010306 Manutenção e reparação de pavimentos pedonais 0,00 1.703,00 1.703,00

0203010301 Apoio ao cidadão e à empresa no âmbito dos pagamentos 5.128,50 5.188,00 59,50

0203010308 Limpeza do pólo municipal de reservas museológicas 1.228,29 1.227,00 -1,29

0203010305 Gestão, func. e man. cemitérios municipais 3.803,76 3.358,00 -445,76

02040681 AE-GESTÃO E MANUTENÇÃO DE ESPAÇOS VERDES 48.969,60 84.444,00 35.474,40

0203010307 Espaços de jogos e recreio e polidesportivos 0,00 1.703,00 1.703,00


0204068102 Locação de bens 1.387,50 1.738,00 350,50



0204068105 Combustível 3.513,58 3.850,00 336,42

0204068106 Seguros 1.501,49 900,00 -601,49

0204068107 Rep/cons. de maquinaria e veículos 659,18 1.500,00 840,83


0204068109 Outras despesas 0,00 1,00 1,00

02040682 AE- LIMPEZA DAS VIAS E ESPAÇOS PÚBLICOS, SARJETAS E SUMIDOUROS106.535,01 123.540,00 17.004,99

0204068201 Aquisição de bens 6.628,20 5.490,00 -1.138,20

0204068202 Locação de bens 2.076,30 1.737,00 -339,30



0204068205 Combustível 2.967,97 6.000,00 3.032,03

0204068206 Seguros 3.168,81 3.420,00 251,19

0204068207 Rep/cons. de maquinaria e veículos 1.984,27 3.500,00 1.515,74


0204068209 Outras despesas 0,00 1,00 1,00

02040683 AE-MANUTENÇÃO, REPARAÇÃO E SUSTITUIÇÃO DO MOBILIÁRIO URBANO25.767,13 31.283,00 5.515,88


0204068303 Aquisição de serviços 1.050,00 0,00 -1.050,00


0204068305 Combustível 664,89 0,00 -664,89

0204068306 Seguros 785,21 273,00 -512,21


02040694 CIDC-DESMATAÇÃO E LIMPEZA DE TERRENOS MUNICIPAIS 1.877,33 1.986,00 108,68




0204069405 Combustível 109,68 0,00 -109,68

02040695 CIDC-GESTÃO, FUNCIONAMENTO E MAN. CEMITÉRIOS MUNICIPAIS24.845,00 25.193,00 348,01




0204069505 Combustível 883,66 0,00 -883,66


0204069506 Seguros 1.031,07 546,00 -485,07

0205019805 Combustível 208,26 0,00 -208,26

02050198 CIDC-LIMPEZA DO PÓLO MUNICIPAL DE RESERVAS MUSEOLÓGICAS5.949,96 5.304,00 -645,96

0205019806 Seguros 146,62 137,00 -9,62



02050297 CIDC-ESPAÇOS DE JOGOS E RECREIO E POLIDESPORTIVOS 1.988,54 11.591,00 9.602,46

0205029705 Combustível 28,33 0,00 -28,33


0205029706 Seguros 1.201,96 1.300,00 98,04


03030193 CIDC-TRÂNSITO E SINALIZAÇÃO 435,55 8.500,00 8.064,45

173

4.5. GRÁFICO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTAL DOS CENTROS DE CUSTOS – COMPETÊNCIAS DELEGADAS

0,00

86,00

349,55

10.823,29

199,41

10.257,11

0,00

366,77

0,00

Total Geral 346.457,53

6.914,00

12.336,71


0303019303 Aquisição de serviços 86,00 7.000,00

4.412,89

0303019305 Combustível 349,55 0,00 -349,55

03030196 CIDC-MANUTENÇÃO E REPARAÇÃO DE PAVIMENTOS PEDONAIS10.823,29 23.160,00

-366,77


0303019603 Aquisição de serviços 10.257,11 14.670,00

78.424,17


0303019605 Combustível 366,77 0,00

0303019606 Seguros 0,00 286,00 286,00

346.457,53 424.881,70

Período de 1 de janeiro a 31 de dezembro de 2017

Valor % Valor %

Acordo de Execução 286.264,08 244.046,78 85,25% 42.217,30 14,75%

Contrato Interadministrativo 124.346,86 102.410,78 82,36% 21.936,08 17,64%

TOTAL 410.610,94 346.457,56 84,38% 64.153,38 15,62%

CONTROLO ORÇAMENTAL DOS CENTROS DE CUSTO - COMPETENCIAS DELEGADAS (custos diretos)

(em euros)

Competências delegadas OrçamentadoExecutado até Por executar31/dezembro

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

Acordo de Execução

Contrato Interadministrativo

CONTROLO ORÇAMENTAL DAS ÁREAS DELEGADAS

Orçamentado Executado


174

5. NOTA FINAL

Este conjunto de documentos que constitui a Prestação de Contas da Freguesia, tem como finalidade disponibilizar à Assembleia de Freguesia e ao público em geral a sua verdadeira situação económica e financeira, cuja gestão é da responsabilidade da Junta de Freguesia.

Na construção deste conjunto de elementos , tivemos a preocupação de respeitar o princípio da comparabilidade, no ambiente do POCAL, uma vez que só a partir de 2019 está prevista a mudanças na elaboração dos documentos que servirão de suporte às prestações de contas.

Espera-se que essa mudança, adiada de 2017 para 2018 e de 2018 para 2019, se verifique com perfeita normalidade e que sejam dados aos intervenientes autárquicos, eleitos e trabalhadores, as melhores condições de formação adequada num quadro de planeamento de implementação temperal, suficientemente esclarecedor, em relação às novas exigências técnico-legais.

Mais uma vez aos trabalhadores que desempenham funções nesta área financeira e contabilística, vai-lhes ser exigido mais um compasso de espera no estudo nesse processo de mudança que tem decorrido, diga-se, com alguma ambiguidade e incerteza. Para eles, vai o nosso reconhecimento pelo esforço de adaptação que são obrigadas a fazer no desempenho das suas exigentes funções no âmbito contabilístico e financeiro.

Sendo os orçamentos e prestações de contas, instrumentos essencialmente políticos para analisar o grau de competência e de transparência com que a Junta de Freguesia, como órgão executivo da Freguesia, gere a sua atividade, garantindo que os objetivos e funções principais da autarquia produzam os necessários efeitos sociais na população, aguarda-se que com base na completa e rigorosa informação com que dotamos os eleitos da Assembleia de Freguesia, a mesma seja merecedora de uma atenta apreciação e consequente votação que dignifique a Freguesia.

Freguesia de , 03 de abril de 2018

O ÓRGÃO EXECUTIVO

Documents

PRESTAÇÃO DE CONTASTais documentos de prestação de contas, segundo o art.º 76.º da Lei n.º 73/2013, de 03 de setembro, e o artigo 9.º, n.º 1 b) da Lei 75/2013, de 12 setembro,