PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA PARA 2016

REUNIÃO DA DIRETORIA

02 DE DEZEMBRO DE 2015

CENÁRIOS PARA 2016

Projeções do PIB negativo para 2015 e crescimento nulo em 2016 (na melhor das hipóteses) poderá prejudicar a captação de patrocínios de grandes patrocinadores, o que exigirá concessão de maiores descontos e, consequentemente, redução na rentabilidade dos eventos, em especial do Congresso, que é responsável por grande parte do funding da Abrapp.

  Estabilidade do quadro associativo (260) e do número de funcionários (46). Reajuste parcial dos

salários (4,5%).  Perdas de receitas com aluguel da Sede e com repasses de gastos com Condomínio WTC pelo

período de três meses para os trabalhos de reforma dos espaços (desocupação da Bloomberg previsto para dezembro de 2015).

  Pressão dos expositores pela redução dos valores dos patrocínios, principalmente de espaços para

estandes, poderá levar a organização do Congresso a rever a formatação do Evento e adotar medidas de contingenciamento de custos.

Os eventos deverão passar por plano de racionalização, tendo como premissa evitar concorrência predatória entre os mesmos.

Variação favorável (desfavorável) Orçado2013 2014 2015 (*) 2016 Var. R$ Var. %

CUSTEIO Receitas: Contribuições associativas 6.342 6.810 7.211 7.969 758 10,5 Outras receitas 1.801 2.163 2.302 2.196 (106) (4,6) Total receitas 8.143 8.973 9.513 10.165 652 6,9 Despesas administrativas:

Pessoal (5.850) (6.864) (8.514) (9.051) (537) (6,3)Serviços de terceiros (1.096) (1.345) (1.636) (1.666) (30) (1,8)Viagens (739) (641) (763) (757) 6 0,8Ocupação (393) (369) (436) (565) (129) (29,6)Despesas gerais (682) (739) (769) (770) (1) (0,1)

(8.760) (9.958) (12.118) (12.809) (691) (5,7)Repasses Sindapp/ICSS/UniAbrapp 628 680 1.534 1.684 150 9,8

Total custeio (8.132) (9.278) (10.584) (11.125) (541) (5,1)Projetos Especiais (803) (1.350) (1.737) (1.196) 541 31,1

Total despesas (8.935) (10.628) (12.321) (12.321) 0 0,0Depreciação (176) (187) (280) (372) (92) (32,9)

Déficit (968) (1.842) (3.088) (2.528) 560 18,1

CONGRESSO Superávit 2.612 2.344 2.091 2.300 209 10,0

CURSOS Superávit 183 261 - - - -

OUTROS EVENTOS (Déficit) Superávit (512) 152 138 49 (89) (64,5) Superávit 2.283 2.757 2.229 2.349 120 5,4

SUPERÁVIT (DÉFICIT) DO EXERCÍCIO 1.315 915 (859) (179) 680 79,2Número de funcionários 40 44 46 46 - -Número de associadas 266 268 260 260 - -(*) Outubro, novembro e dezembro estimados

2016 x 2015

HISTÓRICO DAS DEMONSTRAÇÕES DO RESULTADO(em milhares de reais)

PessoalR$ 9.051

Serviços de Terceiros

R$ 1.666

ViagensR$ 757

Despesas GeraisR$ 770

OcupaçãoR$ 565

COMPOSIÇÃO DAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS - CUSTEIO(em milhares de reais)

DESPESAS ADMINISTRATIVAS – CUSTEIO (SEM REPASSES)TOTAL R$ 12.809

71%

6%6% 4%

13%

AGRUPAMENTO DOS PROJETOS ESPECIAIS E DOS EVENTOS INSTITUCIONAIS

(em milhares de reais)

PROJETOS ESPECIAIS E DOS EVENTOS INSTITUCIONAIS TOTAL R$ 1.457 (*)

(*) Projetos Especiais de R$ 1.196 + Eventos Institucionais (Investimentos) de R$ 261

Projetos Institucionais

R$ 614

Comunicação R$ 288

Cejuprev R$ 263

DesenvolvimentoTécnicoR$ 262

Qualificação e Certificação R$ 30

Chart Title

42%

18%

18%

20%

2%

FINANCIAMENTO DAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS (em milhares de reais)

Contribuições Associativas

R$ 7.969

Superávit CongressoR$ 2.300

Outras ReceitasR$ 2.196

Sobra de CaixaR$ (193) Superávit Outros Eventos

R$ 49

DESPESAS ADMINISTRATIVASTOTAL R$ 12.321

63%

17%

18%

2%

RESUMO DA MOVIMENTAÇÃO DO CAIXA(em milhares de reais)

CAIXA INICIAL R$ 6.660

(-) DESPESAS ADMINISTRATIVAS – CUSTEIO DE R$ 11.125 (+) REPASSE UNIABRAPP DIFERIDO PARA 2018 DE R$ 891 (-) PROVISÃO DE FÉRIAS DE R$ 98 R$ (11.918)

(+) CONTRIBUIÇÕES ASSOCIATIVAS E OUTRAS RECEITAS DE R$ 10.165 (-) RECEITA DE DE BAIXA DE CRÉDITOS DE INSCRIÇÕES DE R$ 97 R$ 10.068

(+) SUPERÁVIT CONGRESSO DE R$ 2.300 (+) DESPESAS ANTECIPADAS DE R$ 107 R$ 2.407

(-) GASTOS COM PROJETOS ESPECIAIS R$ (1.196)

(-) AQUISIÇÕES DE ATIVO FIXO R$ (67)

(-) DEVOLUÇÃO DO FUNDO EXPURGO INFLACIONÁRIO R$ (98)

(+) SUPERÁVIT DE OUTROS EVENTOS R$ 49

CAIXA FINAL R$ 5.905

RESUMO DA MOVIMENTAÇÃO DO CAIXA(em milhares de reais)

CAIXA INICIAL R$ 6.660

CAIXA FINAL R$ 5.905

R$ 10.068

R$ 2,407

R$ 49 (R$ 67) (R$ 98)

(R$ 1,196)

(R$ 11,918)

Contribuições associativas e Outras receitas de R$ 10.165 (-) Receita de baixa de créditos de inscrições de R$ 97 = R$ 10.068

Superávit do Congresso de R$ 2.300 (+) Despesas antecipadas de R$ 107 = R$ 2.407

Superávit de outros eventos = R$ 49

Aquisições de ativo fixo = R$ (67)

Devolução do fundo expurgo inflacionário = R$ (98)

Gastos com projetos especiais = R$ (1.196)

Despesas administrativas - custeio de R$ 11.125 (+) Repasse UniAbrapp diferido para 2018 de R$ 891 (-) Provisão de férias de R$ 98 = R$ (11.918)

DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA CALENDARIZADO(em milhares de reais)

2015Dez (*) Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Total

Entradas de caixa: Contribuições associativas 601 1.620 224 224 1.520 224 224 1.520 224 224 1.520 224 224 7.969 Inscrições e patrocínios 19 17 92 338 535 491 612 1.503 3.065 2.764 390 50 10 9.865 Outras receitas 59 86 87 85 118 125 134 128 128 224 128 123 118 1.482

679 1.723 402 646 2.173 839 969 3.150 3.416 3.212 2.038 397 352 19.317 Saídas de caixa: Pessoal (875) (632) (1.183) (666) (656) (729) (647) (744) (664) (689) (661) (729) (954) (8.953) Serviços de terceiros (199) (380) (344) (425) (289) (375) (358) (345) (1.676) (1.285) (357) (265) (387) (6.486) Ocupação (29) (95) (110) (121) (98) (101) (89) (99) (106) (133) (53) (44) (34) (1.082) Viagens e hospedagens (88) (46) (84) (113) (121) (125) (124) (138) (349) (410) (96) (51) (93) (1.751) Despesas gerais (213) (78) (45) (147) (220) (111) (99) (204) (1.037) (1.003) (89) (94) (63) (3.188) Repasses Sindapp/ICSS/UniAbrapp 60 66 66 66 66 66 66 66 66 66 66 66 66 794 Aquisições de ativo fixo - (40) (27) - - - - - - - - - - (67)

(1.344) (1.206) (1.726) (1.405) (1.318) (1.374) (1.250) (1.464) (3.766) (3.453) (1.190) (1.117) (1.465) (20.734) Receitas financeiras 54 59 57 48 49 51 48 54 60 58 61 62 55 662 Aumento (Diminuição) do caixa (611) 576 (1.267) (711) 904 (484) (233) 1.740 (290) (183) 909 (658) (1.058) (755) Saldo de caixa no início do mês 7.271 6.660 7.236 5.969 5.258 6.162 5.678 5.445 7.185 6.895 6.712 7.621 6.963 6.660 Saldo de caixa no final do mês 6.660 7.236 5.969 5.258 6.162 5.678 5.445 7.185 6.895 6.712 7.621 6.963 5.905 5.905

(*) Outubro, novembro e dezembro estimados

Saída média mensal = R$ 1.728 mil Relação caixa médio / Saída média = 3,7 meses

Caixa médio mensal = R$ 6.419 mil

2016

PROJEÇÃO DO RESULTADO E DO CAIXA PARA O TRIÊNIO(em milhares de reais)

2015 2016 2017 2018CUSTEIO Contribuições associativas 7.211 7.969 8.487 8.911 Receitas financeiras 711 662 537 556 Outras receitas 1.591 1.534 1.634 1.715

Total receitas 9.513 10.165 10.658 11.183 Administrativas - custeio (10.584) (11.125) (11.848) (12.441) Adminstrativas - projetos especiais (1.737) (1.196) (1.565) (1.182)

Total despesas (12.321) (12.321) (13.413) (13.623) Depreciação (280) (372) (372) (372)

Déficit (3.088) (2.528) (3.127) (2.812)

CONGRESSO E OUTROS EVENTOSSuperávit 2.229 2.349 2.366 2.484

SUPERÁVIT (DÉFICIT) DO EXERCÍCIO (859) (179) (761) (328)

CAIXA AO FINAL DO EXERCÍCIO 6.660 5.905 4.567 6.267 Repasses UniAbrapp diferidos 812 891 949 996 Recebimento repasses UniAbrapp (2015-2017) - - - 2.652

Premissas para 2017 e 2018:1) INPC de 6,5% em 2017 e 5,0% em 20182) Quadro associativo mantido com 260 associadas3) Contribuições e despesas administrativas (exceto depreciação): mantido 2016, com reajuste pelo INPC4) Depreciação: mantido 2016, sem previsão de adição de ativo fixo5) Projetos especiais e outras receitas (exceto financeiras) em geral: mantido 2016, com reajuste pelo INPC6) Projetos especiais: em 2017 retorna Prêmio Previc-Abrapp de Monografias7) Projetos especiais: em 2017 entra Cloud Computing e Pesquisa Remuneração Congêneres Abrapp8) Projetos especiais: em 2017 entra Relatório Social9) Projetos especiais: em 2017 sai Processo Eleitoral Abrapp e Defesa de Imagem10) Eventos em geral: mantido 2016, com reajuste pelo INPC11) Eventos: em 2017 retorna Novos Colegiados - Planejamento Estratégico12) Receitas financeiras: taxa de 10,82% (0,86% a.m.) aplicada sobre caixa médio do exercício

CONTRIBUIÇÕES ASSOCIATIVAS X BENEFÍCIOS BASE MENSAL

(14 Associadas)5%

(231 Associadas)89%

(10 Associadas)4%

(260 Associadas)100%

(5 Associadas) 2%

Não Contribuem (*) Contribuição Mínima Contribuição Média Contribuição Máxima Benefícios Diretos

R$ 0 R$ 300R$ 2.360

R$ 11.486

R$ 58.295

(*) Associadas em carência ou em liquidação judicial

BENEFÍCIOS OFERECIDOS

DIRETOS1) Diário dos Fundos de Pensão: R$ 21.454/mês

2) Portal dos Fundos de Pensão: R$ 7.246/mês

3) Consultoria Jurídica CRPC: R$ 5.874/mês

4) IGI - Indicadores de Gestão de Investimentos: R$ 5.431/mês

5) Calendário de Obrigações: R$ 5.029/mês

6) Código de Autorregulação: R$ 3.529/mês

7) Revista Fundos de Pensão – versão Inglês: R$ 3.074/mês

8) Publicações Abrapp (livros, guias, cartilhas etc.): R$ 2.917/mês

9) IDG - Indicadores de Desempenho de Gestão: R$ 2.354/mês

10) Banco de Talentos: R$ 1.231/mês

11) Consolidado Estatístico: R$ 129/mês

12) Revista Fundos de Pensão: R$ 27/mês

Total R$ 58.295

INDIRETOS 1) Banco de Jurisprudência

2) Informativo Jurídico

3) Informativo das Comissões Técnicas

4) Eventos Institucionais (Judiciário, Dia do Aposentado etc.)

5) Projetos Institucionais (Cejuprev, Assessoria Parlamentar etc.)

6) Abrapp Atende

7) Serviços CDI (Biblioteca Digital, Pesquisas etc.)

8) Taxas de inscrições diferenciadas para eventos

9) Rede de Credenciados

10) TV Abrapp