R$ 1,00 Poder Executivo Caderno IIdom.manaus.am.gov.br/pdf/2020/marco/DOM 4796 11.03... · Manaus, quarta-feira, 11 de março de 2020. Ano XXI, Edição 4796 - R$ 1,00 Poder Executivo

Manaus, quarta-feira, 11 de março de 2020. Ano XXI, Edição 4796 - R$ 1,00

Poder Executivo – Caderno II

BALANÇOS

FUNDO MUNICIPAL DE FOMENTO À MICRO E A PEQUENA EMPRESA

Prefeitura Municipal de Manaus

Administração Financeira Integrada

BALANÇO ORÇAMENTÁRIO

Órgão: 21000 - SECRETARIA MUNICIPAL DO TRABALHO, EMPREENDEDORISMO E INOVAÇÃO Unidade Gestora: 210701 - Fundo Municipal de Fomento à Micro e Pequena Empresa Gestão: 00007 - Fundos

Dados até Dezembro de 2019

BALANÇO ORÇAMENTÁRIO ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL

Exercício: 2019

Data de Emissão: 28/02/2020 - 09:07 (Em: R$)

RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS NOTA PREVISÃO INICIAL PREVISÃO ATUALIZADA RECEITAS

REALIZADAS SALDO

(a) (b) (c) (d) = (c-b)

Receitas Correntes (I)

1 9.749.000,00 9.749.000,00 14.170.957,73 4.421.957,73

Receita de Contribuições

9.660.000,00 9.660.000,00 13.623.937,58 3.963.937,58 Receita Patrimonial

84.000,00 84.000,00 546.161,79 462.161,79

Outras Receitas Correntes

5.000,00 5.000,00 858,36 -4.141,64

Receitas de Capital (II)

30.000,00 30.000,00 115.028,48 85.028,48 Amortização de Empréstimos

30.000,00 30.000,00 115.028,48

Transferências de Capital

85.028,48

Receitas Correntes - Intraorçamentárias (III)

Receitas de Capital - Intraorçamentárias (IV)

SUBTOTAL DAS RECEITAS (V) = (I + II + III + IV)

9.779.000,00 9.779.000,00 14.285.986,21 4.506.986,21

Operações de Crédito/Refinanciamento (VI)

SUBTOTAL COM REFINANCIAMENTO (VII) = (V + VI)

9.779.000,00 9.779.000,00 14.285.986,21 4.506.986,21

DÉFICIT (VIII) = ((XIII das Despesas) - VII)

0,00

TOTAL (IX) = (VII + VIII)

9.779.000,00 9.779.000,00 14.285.986,21 4.506.986,21

SALDOS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES (X)

0,00 0,00 0,00 0,00 Recursos Arrecadados em Exercícios Anteriores

0,00 0,00 0,00 0,00

Superávit Financeiro 0,00 0,00 0,00 0,00

DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS DOTAÇÃO INICIAL DOTAÇÃO ATUALIZADA

DESPESAS EMPENHADAS

DESPESAS LIQUIDADAS

DESPESAS PAGAS SALDO DE DOTAÇÃO

(e) (f) (g) (h) (i) (j) = (f-g)

DESPESAS CORRENTES (XI) 4.719.000,00 4.843.000,00 1.088.136,50 1.039.577,76 3.383.526,26 3.754.863,50 Pessoal e Encargos Sociais

0,00

Outras Despesas Correntes 4.719.000,00 4.843.000,00 1.088.136,50 1.039.577,76 3.383.526,26 3.754.863,50

DESPESAS DE CAPITAL (XII) 5.060.000,00 4.936.000,00 116.831,57 69.231,57 69.231,57 4.819.168,43 Investimentos 256.000,00 4.857.000,00 116.831,57 69.231,57 69.231,57 4.740.168,43 Inversões Financeiras 4.804.000,00 79.000,00 0,00 0,00 0,00 79.000,00

SUBTOTAL DAS DESPESAS (XIII) = (XI+XII) 9.779.000,00 9.779.000,00 1.204.968,07 1.108.809,33 3.452.757,83 8.574.031,93

SUPERÁVIT (XIV)= (VII - (XIII das Despesas))

13.081.018,14

-13.081.018,14

TOTAL (XV) = (XIII + XIV) 9.779.000,00 9.779.000,00 14.285.986,21 1.108.809,33 3.452.757,83 - 4.506.986,21

ANEXO 1 - QUADRO DA EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS

RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS

INSCRITOS

LIQUIDADOS PAGOS CANCELADOS SALDO EM EXERCÍCIOS ANTERIORES

EM 31 DE DEZEMBRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR

(a) (b) (c) (d) (e) (f) = (a+b-d-e)

DESPESAS CORRENTES 0,00 24.584,31 24.584,31 24.584,31 0,00 0,00

Pessoal e Encargos Sociais 0,00

Outras Despesas Correntes 0,00 24.584,31 24.584,31 24.584,31 0,00 0,00

0,00

DESPESAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Investimentos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 0,00 24.584,31 24.584,31 24.584,31 0,00 0,00

Manaus, quarta-feira, 11 de março de 2020

DOM | Edição 4796 – Caderno II | Página 2


Administração Financeira Integrada BALANÇO ORÇAMENTÁRIO

Órgão: 21000 - SECRETARIA MUNICIPAL DO TRABALHO, EMPREENDEDORISMO E INOVAÇÃO

Unidade Gestora: 210701 - Fundo Municipal de Fomento à Micro e Pequena Empresa Gestão: 00007 - Fundos


BALANÇO ORÇAMENTÁRIO ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL

Exercício: 2019

Data de Emissão: 28/02/2020 - 09:07 (Em: R$)

ANEXO 2 - QUADRO DA EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS

RESTOS A PAGAR PROCESSADOS

INSCRITOS

PAGOS CANCELADOS SALDO EM EXERCÍCIOS ANTERIORES

EM 31 DE DEZEMBRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR

(a) (b) (c) (d) (e) = (a+b-c-d)

DESPESAS CORRENTES 0,00 44.166,15 44.166,15 0,00 0,00 Pessoal e Encargos Sociais 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras Despesas Correntes 0,00 44.166,15 44.166,15 0,00 0,00

DESPESAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Investimentos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 0,00 44.166,15 44.166,15 0,00 0,00

Manaus, 31 de dezembro de 2019.

Prefeitura Municipal de Manaus Administração Financeira Integrada

Órgão: 21000 - SECRETARIA MUNICIPAL DO TRABALHO, EMPREENDEDORISMO E INOVAÇÃO Unidade Gestora: 210701 - Fundo Municipal de Fomento à Micro e Pequena Empresa Gestão: 00007 - Fundos


BALANÇO FINANCEIRO

Exercício: 2019 Data de Emissão: 28/02/2020 - 09:09 (Em: R$)

INGRESSOS DISPÊNDIOS

Especificação Nota Exercício

Atual Exercício Anterior

AV% AH% Especificação Nota Exercício


AV% AH%

Receita Orçamentária (I) 14.285.986,21 10.841.698,93 44,62% 31,77% Despesa Orçamentária (VI) 4 1.204.968,07 2.567.703,37 3,76% -53,07% Ordinária

Ordinária

Vinculada 14.285.986,21 10.841.698,93 44,62% 31,77% Vinculada 1.204.968,07 2.567.703,37 3,76% -53,07%

Recursos Destinados à Educação

Outras Destinações de Recursos 1 14.285.986,21 10.841.698,93 44,62% 31,77% Outras Destinações de Recursos 1.204.968,07 2.567.703,37 3,76% -53,07% Transferências Financeiras Recebidas (II) 1.181.993,57 2.603.998,00 3,69% -54,61% Transferências Financeiras Concedidas (VII) 1.521.993,57 2.602.998,00 4,75% -41,53% Transferências Recebidas para Execução Orçamentária

Transferências Concedidas para Execução Orçamentária

340.000,00

1,06%

Transferências Recebidas Independentes da Execução Orçamentária

2 1.181.993,57 2.603.998,00 3,69% -54,61%

Transferências Concedidas Independentes da Execução Orçamentária

1.181.993,57 2.602.998,00 3,69% -54,59%

Recebimentos Extra orçamentários (III) 3 6.743.476,02 6.602.570,96 21,06% 2,13% Pagamentos Extra orçamentários (VIII) 6.731.792,88 6.605.621,59 21,03% 1,91% Inscrição de Restos a Pagar Processados - 44.166,15 0,00% -100,00% Pagamentos de Restos a Pagar Processados 44.166,15 49.569,91 0,14% -10,90%

Inscrição de Restos a Pagar Não Processados

96.158,74 24.584,31 0,30% 291,14% Pagamentos de Restos a Pagar Não Processados

24.584,31 53.381,87 0,08% -53,95%

Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados 6.647.317,28 6.384.820,50 20,76% 4,11% Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados 6.663.042,42 6.502.669,81 20,81% 2,47% Incorporação de Saldos Financeiros - 149.000,00 0,00% -100,00% Desincorporação de Saldos Financeiros

Saldo em Espécie do Exercício Anterior (IV)

9.805.782,25 1.533.837,32 30,63% 539,30%

Saldo em Espécie para o Exercício Seguinte (IX)

22.558.483,53 9.805.782,25 70,46% 130,05%

Caixa e Equivalente de Caixa 9.787.052,18 1.515.107,25 30,57% 545,96% Caixa e Equivalente de Caixa 5 22.539.753,46 9.787.052,18 70,40% 130,30% Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados 18.730,07 18.730,07 0,06% 0,00% Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados 18.730,07 18.730,07 0,06% 0,00%

TOTAL (V) = ( I + II + III + IV) 32.017.238,05 21.582.105,21 100,00% 48,35% TOTAL (X) = ( VI + VII + VIII + IX) 32.017.238,05 21.582.105,21 100,00% 48,35%

Fonte: AFIM 2019.


Exercício Atual

Exercício Anterior

ESPECIFICAÇÃO Receita

Orçamentária (a)

Deduções da Receita

Orçamentária (b)

Saldo

(c) = (a-b)

Receita Orçamentária

(d)


Orçamentária (e)

Saldo

(f) = (d-e)

Ordinária -

-

-

0,00

- Vinculada 20.282.266,42

-5.996.280,21

14.285.986,21

15.983.441,36

-5.141.742,43

10.841.698,93

Outras Destinações de Recursos 20.282.266,42

-5.996.280,21

14.285.986,21

15.983.441,36

-5.141.742,43

10.841.698,93

TOTAL 20.282.266,42

-5.996.280,21

14.285.986,21

15.983.441,36

-5.141.742,43

10.841.698,93

Fonte: AFIM/2019 Manaus, 31 de dezembro de 2019




Administração Financeira Integrada BALANÇO PATRIMONIAL

Órgão: 21000 - SECRETARIA MUNICIPAL DO TRABALHO, EMPREENDEDORISMO E INOVAÇÃO Unidade Gestora: 210701 - Fundo Municipal de Fomento à Micro e Pequena Empresa Dados até Dezembro de 2019

Gestão: 00007 - Fundo

BALANÇO PATRIMONIAL


ATIVO PASSIVO



AV% AH% Especificação Nota Exercício


AV% AH%

ATIVO CIRCULANTE 1 25.106.864,34 12.446.769,26 51,04% 101,71% PASSIVO CIRCULANTE 4 83.167,00 95.458,29 0,17% -12,88% Caixa e Equivalentes de Caixa 22.539.753,46 9.787.052,18 45,82% 130,30% Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e

Assistenciais a pagar a Curto Prazo

Créditos a Curto Prazo 2.534.592,51 2.640.987,01 5,15% -4,03%

Empréstimos e Financiamentos

Concedidos 2.534.592,51 2.640.987,01 5,15% -4,03%

Demais Créditos e Valores a Curto Prazo 18.730,07 18.730,07

0,04% 0,00% Fornecedores e Contas a Pagar a Curto Prazo 47.600,00 44.166,15

0,10% 7,77%

Estoques 13.788,30 - 0,03%

Demais Obrigações a Curto Prazo 35.567,00 51.292,14 0,07% -30,66% VPD Pagas Antecipadamente

ATIVO NÃO CIRCULANTE 2 24.082.253,90 24.044.999,61 48,96% 0,15% PASSIVO NÃO CIRCULANTE -

Ativo Realizável a Longo Prazo 8.770.936,58 8.779.570,56 17,83% -0,10% Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e

Créditos a Longo Prazo 8.770.936,58 8.779.570,56 17,83% -0,10% Assistenciais a pagar a Longo Prazo

Empréstimos e Financiamentos Concedidos 8.770.936,58 8.779.570,56

17,83% -0,10%

Demais Créditos e Valores a Longo Prazo

Demais Obrigações a Longo Prazo

Imobilizado 3 15.311.317,32 15.265.429,05 31,13% 0,30%

Bens Móveis 153.545,08 107.656,81 0,31% 42,62%

Bens Móveis 202.375,32 129.644,76 0,41% 56,10%

(-) Depreciação/Amortização/Exaustão Acumulada -48.830,24 -21.987,95

-0,10% 122,08%

De Bens Móveis

Bens Imóveis 15.157.772,24 15.157.772,24 30,82% 0,00% TOTAL DO PASSIVO 83.167,00 95.458,29 0,17% -12,88%

Bens Imóveis 15.157.772,24 15.157.772,24 30,82% 0,00%

(-) Depreciação/Amortização/Exaustão

Acumulada

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 5 49.105.951,24 36.396.310,58 99,83%

34,92% De Bens Imóveis

Resultados Acumulados 49.105.951,24 36.396.310,58 99,83% 34,92%

Resultado do Exercício 12.768.904,21

25,96%

Resultado de Exercícios Anteriores 36.396.310,58 36.396.310,58 73,99% 0,00%

Ajustes de Exercícios Anteriores - 59.263,55 - -0,12%

TOTAL DO ATIVO 49.189.118,24 36.491.768,87 100% 34,80%

TOTAL DO PASSIVO E DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO

49.189.118,24 36.491.768,87 100% 34,80%

QUADRO DOS ATIVOS E PASSIVOS FINANCEIROS E PERMANENTES - LEI Nº 4.320/64

ATIVO (I)

Exercício Atual

Exercício Anterior PASSIVO (II) Exercício


ATIVO FINANCEIRO 22.558.483,53 9.805.782,25 PASSIVO FINANCEIRO 131.725,74 120.042,60 ATIVO PERMANENTE 26.630.634,71 26.685.986,62 PASSIVO PERMANENTE -

TOTAL DO ATIVO 49.189.118,24 36.491.768,87 TOTAL DO PASSIVO 131.725,74 120.042,60

SALDO PATRIMONIAL 49.057.392,50 36.371.726,27

QUADRO DAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO - LEI Nº 4.320/64

ATOS POTENCIAIS ATIVOS Exercício

Atual Exercício Anterior ATOS POTENCIAIS PASSIVOS

Exercício Atual

Exercício Anterior

Execução dos Atos Potenciais Ativo - - Execução dos Atos Potenciais Passivo 702.254,05 1.836.246,52

Execução de garantias e contragarantias recebidas a executar

Execução de garantias e contragarantias concedidas a executar

Execução de direitos conveniados e outros

Execução de obrigações conveniadas e outros 538.900,00 1.342.529,65 instrumentos congêneres a receber

instrumentos congêneres a liberar

Execução de direitos contratuais em execução

Execução de obrigações contratuais em execução

163.354,05 493.716,87

Execução de outros atos potencais ativos a

Execução de outros atos potencais passivos a

executar

executar

Anexo 1 - DEMONSTRATIVO DO SUPERÁVIT/DÉFICIT FINANCEIRO APURADO NO BALANÇO PATRIMONIAL

DESTINAÇÃO DE RECURSOS SUPERÁVIT/DÉFICIT FINANCEIRO

Exercício Atual Exercício Anterior

DESTINAÇÃO DE RECURSOS

22.426.757,79 9.685.739,65 Ordinária

Vinculada

22.426.757,79 9.685.739,65 Outras Destinações Vinculadas de

Recursos

22.426.757,79 9.685.739,65

Fonte: AFIM 2019.





Órgão: 21000 - SECRETARIA MUNICIPAL DO TRABALHO, EMPREENDEDORISMO E INOVAÇÃO

Unidade Gestora: 210701 - Fundo Municipal de Fomento à Micro e Pequena Empresa

Gestão: 00007 - Fundo


DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS


VARIAÇÕES PATRIMONIAIS QUANTITATIVAS

Nota EXERCÍCIO ATUAL EXERCÍCIO ANTERIOR AV% AH%

VARIAÇÃO PATRIMONIAL AUMENTATIVA (I) 1 15.352.951,30 22.732.350,09 100% -32,46%

CONTRIBUIÇÕES 13.623.937,58 10.556.974,22 88,74% 29,05%

CONTRIBUIÇOES DE INTERVENÇÃO NO DOMÍNIO ECONÔMICO 13.623.937,58 10.556.974,22 88,74% 29,05%

VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS FINANCEIRAS 778.771,97 226.251,70 5,07% 244,21%

REMUNERAÇÃO DE DEPÓSITOS BANCÁRIOS E APLICAÇÕES FINANCEIRAS 778.137,10 219.970,22 5,07% 253,75%

JUROS E ENCARGOS DE MORA 634,87 6.281,48 0,00% -89,89%

TRANSFERÊNCIAS E DELEGAÇÕES RECEBIDAS 950.018,26 11.840.324,17 6,19% -91,98%

TRANSFERÊNCIAS INTRAGOVERNAMENTAIS 1.181.993,57 11.904.563,55 7,70% -90,07%

TRANSFERÊNCIAS INTER GOVERNAMENTAIS

- 0,00%

DELEGAÇÕES RECEBIDAS - 231.975,31 - 64.239,38 -1,51% 261,11%

VALORIZAÇÃO E GANHOS COM ATIVOS - 108.800,00 0,00% -100,00%

GANHOS COM DESINCORPORAÇÃO DE PASSIVOS - 108.800,00 0,00% -100,00%

OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS 223,49 - 0,01%

DIVERSAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS 223,49 - 0,01%

VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVA (II) 2 2.584.047,09 5.410.441,97 100% -52,24%

BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS E ASSISTENCIAIS - 2.202.000,00 0,00% -100,00%

POLÍTICAS PÚBLICAS DE TRASNFERÊNCIA DE RENDA - 2.202.000,00 0,00% -100,00%

USO DE BENS, SERVIÇOS E CONSUMO DE CAPITAL FIXO 523.153,52 373.220,03 20,25% 40,17%

USO DE MATERIAL DE CONSUMO 23.494,07 15.401,00 0,91% 52,55%

SERVIÇOS 487.979,70 345.967,72 18,88% 41,05%

DEPRECIAÇÃO, AMORTIZAÇÃO E EXAUSTÃO 11.679,75 11.851,31 0,45% -1,45%

VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVAS FINANCEIRAS - 20,40 0,00% -100,00%

JUROS E ENCARGOS DE MORA - 20,40 0,00% -100,00%

TRANSFERÊNCIAS E DELEGAÇÕES CONCEDIDAS 2.060.893,57 2.725.201,54 79,75% -24,38%

TRANSFERÊNCIAS INTRAGOVERNAMENTAIS 1.521.993,57 2.725.201,54 58,90% -44,15%

TRANSFERÊNCIAS INTERGOVERNAMENTAIS

0,00%

TRANSFERÊNCIAS A INSTITUIÇÕES PRIVADAS 538.900,00 - 20,85%

DESVALORIZAÇÃO E PERDA DE ATIVO - 110.000,00

-100,00%

DESINCORPORAÇÃO DE ATIVOS - 110.000,00

-100,00%

RESULTADO PATRIMONIAL DO PERÍODO (I-II) 12.768.904,21 17.321.908,12

-26,28%

Fonte: AFIM 2019 Manaus, 31 de dezembro de 2019.



Administração Financeira Integrada Prefeitura Municipal de Manaus

Órgão: 21000 - SECRETARIA MUNICIPAL DO TRABALHO, EMPREENDEDORISMO E INOVAÇÃO Unidade Gestora: 210701 - Fundo Municipal de Fomento à Micro e Pequena Empresa Gestão: 00007 - Fundos Dados até Dezembro de 2019

DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA

Exercício: 2019 Data de Emissão: 28/02/2020 - 09:18 (Em R$)

ESPECIFICAÇÃO nota Exercício Atual Exercício Anterior AV% AH%

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DAS OPERAÇÕES INGRESSOS (I)= (II+III+IV+V) 22.000.268,58 19.856.805,04 100% 10,79%

RECEITAS DERIVADAS E ORIGINAL (II) 14.170.957,73 10.718.986,54 64% 32,20% RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 13.623.937,58 10.556.974,22 61,93% 29,05% REMUNERAÇÃO DAS DISPONIBILIDADES 546.161,79 155.730,84 2,48% 250,71% OUTRAS RECEITAS DERIVADAS E ORIGINÁRIAS 858,36 6.281,48 0,00% -86,34%

TRANSFERÊNCIAS (III)

ESTADO E DISTRITO FEDERAL

MUNICÍPIOS

RECEBIMENTOS EXTRAORÇAMENTÁRIOS (IV) 6.647.317,28 6.533.820,50 30,21% 1,74%

DEPÓSITOS TERCEIROS 1 6.647.317,28 6.384.820,50 30,21% 4,11% INCORPORAÇÃO DE SALDOS FINANCEIROS 149.000,00 0,00% -100,00%

TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS (V) 2 1.181.993,57 2.603.998,00 0,05 -54,61% TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS PARA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS INDEPENDENTES DA EXECUÇÃO

ORÇAMENTÁRIA 1.181.993,57 2.603.998,00 5,37% -54,61%

DESEMBOLSO(VI) = (VII+VIII+IX+X+XI+XII+XIII) 9.293.364,21 11.703.392,50 100,00% -20,59% PESSOAL E OUTRAS DESPESAS CORRENTES POR FUNÇÃO (VII) 1.039.577,76 2.494.772,91 11,19% -58,33%

TRABALHO 1.039.577,76 267.772,91 11,19% 288,23% COMÉRCIO E SERVIÇOS 2.227.000,00 0,00% -100,00%

JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA(VIII) OUTROS ENCARGOS DA DÍVIDA

TRANSFERÊNCIAS ( IX) OUTRAS TRANSFERÊNCIAS

PAGAMENTOS EXTRAORÇAMENTÁRIOS (X) 6.663.042,42 6.502.669,81 71,70% 2,47% DEPÓSITOS DE TERCEIROS 6.663.042,42 6.502.669,81 71,70% 2,47%

DEPÓSITOS DE TERCEIROS ATIVOS-DEVOLUÇÃO 6.663.042,42 6.502.669,81 71,70% 2,47% DESINCORPORAÇÃO FINANCEIRA

TRANSFÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS (XI) 1.521.993,57 2.602.998,00 16,38% -41,53% TRANSFÊRENCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS PARA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 340.000,00 3,66% TRANSFÊRENCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS INDEPENDENTES DA EXECUÇÃO

ORÇAMENTÁRIA 3 1.181.993,57 2.602.998,00 12,72% -54,59%

PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR (XII) 68.750,46 102.951,78 0,74% -33,22% PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR PROCESSADOS 44.166,15 49.569,91 0,48% -10,90% PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS 24.584,31 53.381,87 0,26% -53,95%

OUTROS DISPÊNDIOS (XIII) FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DAS OPERAÇÕES (XIV) = (I-VI) 12.706.904,37 8.153.412,54 0,00% 55,85%

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS INGRESSO (XV) 115.028,48 122.712,39 100,00% -6,26%

AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS 115.028,48 122.712,39 100,00% -6,26% DESEMBOLSO (XVI) 69.231,57 4.180,00 100,00% 1556,26%

AQUISIÇÃO DE ATIVO NÃO CIRCULANTE 69.231,57 4.180,00 100,00% 1556,26% CONCESSÃO DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS - -

FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO (XVII) = ( XV-XVI) 45.796,91 118.532,39 0,00% -61,36% INGRESSOS (XVIII)

OPERAÇÕES DE CRÉDITO DESEMBOLSO (XIX)

AMORTIZAÇÃO/REFINANCIAMENTO DA DÍVIDA FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO (XX) = (XVIII-XIX) GERAÇÃO LÍQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA (XXI) = (XIV+XVII+XX) 12.752.701,28 8.271.944,93 0,00% 54,17% SALDO EM ESPÉCIE DO EXERCÍCIO INICIAL (XXII) 9.805.782,25 1.533.837,32 100,00% 539,30% CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA INICIAL 9.787.052,18 1.515.107,25 99,81% 545,96% DEPÓSITO RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS INICIAL 18.730,07 18.730,07 0,19% 0,00% SALDO EM ESPÉCIE DO EXERCÍCIO FINAL (XXIII) 22.539.753,46 9.787.052,18 100,00% 130,30% CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA FINAL 4 22.539.753,46 9.787.052,18 100,00% 130,30% DEPÓSITO RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS FINAL

Fonte: AFIM 2019. Manaus, 31 de dezembro de 2019.

NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS 2019 1. APRESENTAÇÃO: As Notas Explicativas apresentadas foram elaboradas com o objetivo de demonstrar informações relevantes, evidenciando de forma analítica a situação patrimonial, a fim de tornar mais transparente os dados contidos nos Balanços e Demonstrativos apresentados, referentes ao exercício de 2019. O Fundo Municipal de Fomento à Micro e Pequena Empresa – FUMIPEQ, instituído pela Lei n° 199, de 24 de junho de 1993, e alterado pela Lei nº 2.476 de 09 de julho de 2019. Por não possuir estrutura própria está sempre vinculado a uma secretaria, do período de sua criação até a presente data esteve vinculado a diversos Órgãos da Estrutura Municipal e, deste 20 de agosto de 2014 a Lei 1.897 transferiu o FUMIPEQ da extinta Secretaria Municipal de Governo – SEMGOV para antiga SEMTRAD, atualmente SEMTEPI e é operacionalizado por servidores da SEMTEPI e CASA CIVIL. Com a nova Lei este Fundo está vinculado a esse Órgão, conforme versa o

Artigo 1º da Lei nº 2.476, e tem por objetivo essencial promover o desenvolvimento econômico, social e ambiental, cujas atividades necessitem de apoio para fortalecimento e desenvolvimento de negócios. 2. REGIME CONTÁBIL UTILIZADO: O Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Público, Parte I – Procedimentos Contábeis Orçamentários, em comentários ao relacionamento do regime orçamentário com o regime contábil, esclarece que a contabilidade aplicada ao setor público mantém um processo de registro apto para sustentar o dispositivo legal do regime da receita orçamentária, de forma que atenda a todas as demandas de informações da execução orçamentária, conforme dispõe o artigo 35 da Lei n.º 4.320/1964. A Lei 4.320/64, Título IX – Da Contabilidade, determina que as variações patrimoniais devam ser evidenciadas, sejam elas independentes ou resultantes da execução orçamentária, bem como a forma de organização que permita o acompanhamento da execução orçamentária, o conhecimento



da composição patrimonial, a determinação dos custos dos serviços industriais, o levantamento dos balanços gerais, a análise e a interpretação dos resultados econômicos e financeiros, ressaltamos os artigos:

Art. 89. A contabilidade evidenciará os fatos ligados à administração orçamentária, financeira, patrimonial e industrial.

Assim importa dizer que, além do registro dos fatos ligados à execução orçamentária, a Contabilidade procede à evidenciação dos fatos ligados à administração financeira e patrimonial, de maneira que os fatos modificativos sejam levados à conta de resultado e que as informações contábeis permitam o conhecimento da composição patrimonial e dos resultados econômicos e financeiros de determinado exercício. Portanto, deve-se registrar a variação patrimonial aumentativa, independente da execução orçamentária, para evidenciar o impacto no patrimônio, com observância dos princípios contábeis da competência e da oportunidade.

3. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS: As Demonstrações Contábeis constantes neste relatório foram elaboradas em conformidade com as orientações do Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Público, 8.ª Edição, aprovado pela Portaria Conjunta STN n.º 06, de 18 de dezembro de 2018, que também observa os dispositivos legais reguladores do assunto, em especial a Lei nº 4.320/64, a Lei Complementar nº 101/2000, os Princípios de Contabilidade, as Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicadas ao Setor Público, o Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Público e demais disposições normativas vigentes, atendendo também à Lei Orçamentária Anual Nº 2.386 de 02 de janeiro de 2019 (especificada como Lei Orçamentária Anual – LOA / 2019, que aprovou o Orçamento para o exercício financeiro de 2019, estimou a receita e fixou a despesa deste FUMIPEQ em R$ 9.779.000,00 (nove milhões e setecentos e setenta e nove mil reais), distribuídos nos programas, conforme quadro a seguir.

PROGRAMA VALOR

0011 - Programa de Gestão Administrativa 1.354.000,00

0035 - Concessão Empréstimos e Financiamentos 5.311.000,00

0002 - Manaus Empreendedora 3.114.000,00

TOTAL 9.779.000,00

As Demonstrações Contábeis foram elaboradas com base nos dados extraídos do Sistema de Administração Financeira Integrada Municipal – AFIM 2019, tais Demonstrações Contábeis são compostas pelo Balanço Orçamentário, Balanço Financeiro, Balanço Patrimonial e das Variações Patrimoniais exigidos pela Lei nº 4.320/1964. As Notas Explicativas são parte das Demonstrações Contábeis e contém informações relevantes, complementares ou suplementares àquelas não suficientemente evidenciadas ou não constantes nas Demonstrações Contábeis. Nas Notas Explicativas são informados os critérios utilizados na elaboração das demonstrações contábeis, as informações de naturezas patrimonial, orçamentária, econômica, financeira, legal, física, social e de desempenho e outros eventos não suficientemente evidenciados ou não constantes nas referidas demonstrações.

4. MOEDA FUNCIONAL E APRESENTAÇÃO: Deve-se ressaltar que as Demonstrações Contábeis e suas respectivas Notas Explicativas estão apresentadas com valores expressos em reais, exceto quando indicado de maneira diferente e, os seus totais poderão, eventualmente, divergir do somatório das partes em função dos arredondamentos.

5. PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS UTILIZADAS: Instituída em 12 de março de 2013, o Decreto Municipal nº 2181 que padroniza os procedimentos Contábeis do Município de Manaus – GTCON/PMM, sob a coordenação da diretora do Departamento Contábil da SEMEF, cumpriu o Cronograma de Procedimentos Contábeis, em atendimento ao Decreto Municipal n.º 1.760, de 02 de julho de 2012; adaptou o Plano de Contas Único da Prefeitura Municipal de Manaus ao novo modelo de Plano de Contas Aplicável ao Setor Público – PCASP; ajustou a Tabela de Eventos Contábeis ao novo modelo de Plano de Contas; adequou sistemas informatizados de gestão de bens, dos ativos de infraestrutura, dos créditos tributários e não tributários, de arrecadação, de obrigações e demais controles dos fatos que afetam o patrimônio público municipal; adaptou rotinas operacionais e de registros contábeis no Sistema AFIM; e harmonizou os balanços, demonstrativos e anexos aos modelos atuais, seguindo normas contábeis aplicadas ao setor público. Visando melhor entendimento, nas análises de situação econômica, financeira e patrimonial, acrescentamos as técnicas de Análise Horizontal – AH e Análise Vertical – AV nas Demonstrações Contábeis dos Balanços

Orçamentário, Financeiro, Patrimonial, Variações Patrimoniais e Fluxo de Caixa.

6. DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS 6.1 Balanço Orçamentário O Balanço Orçamentário demonstrará as receitas detalhadas por categoria econômica e origem, especificando a previsão inicial, a previsão atualizada para o exercício, a receita realizada e o saldo, que corresponde ao excesso ou déficit de arrecadação. Demonstrará também, as despesas por categoria econômica e grupo de natureza da despesa, discriminando a dotação inicial, a dotação atualizada para o exercício, as despesas empenhadas, as despesas liquidadas, as despesas pagas e o saldo da dotação. Nota 1 Previsão das Receitas Correntes R$ 9.749.000,00 sendo realizada R$ 14.170.957,73 com aumento na arrecadação de R$ 4.421.957,73 a diferença positiva tem como fator, os recursos financeiros do produto resultante de 1% (um por cento) sobre todos os pagamentos efetuados pelo Município sobre os serviços de qualquer natureza, da aquisição de bens, à pessoa física e jurídica e realização de obras, os rendimentos de aplicação e os decorrentes da remuneração dos financiamentos concedidos. No Exercício de 2019 o FUMIPEQ arrecadou R$ 19.387.954,00, resultante de 1% de quase tudo que o Município adquire (produtos e serviços). No quadro abaixo podemos observar a evolução da arrecadação deste Fundo.

2015 2016 2017 2018 2019

11.638.779,31 16.072.642,71 13.796.876,13 15.631.801,60 19.387.954,00

* Em 2019 foi repassado para SEMEF o valor de R$ 5.590.170,97 (o restante equivalente aos 30% do mês de dezembro/2019, será repassado em 2020), relativo à DREM.

Previsão das Receitas de Capital, amortização de Empréstimos R$ 30.000,00 e realizadas R$ 115.028,48, este montante é resultante do retorno das parcelas de financiamentos e juros e multas (calculado sobre) o atraso nos pagamentos dos empréstimos e financiamentos.

Previsão Inicial Receitas Realizadas Saldo

9.779.000,00 14.285.986,21 4.506.986,21

6.2 Balanço Financeiro É previsto no art. 103 da Lei 4.320/64 e demonstrará as receitas e despesas orçamentárias e os recebimentos (ingressos) e pagamentos (dispêndio) extraorçamentário, conjugados com os saldos, em espécie, provenientes de exercícios anteriores e os que se transferirem para o exercício seguinte. Os Restos a Pagar Processados estão registrados no Balanço Financeiro pelo valor líquido (sem as consignações), a ocorrência deve-se a necessidade de gerar informação ao Balanço Financeiro que evidenciassem os dois valores separadamente. A partir da MCASP e DCASP os valores dos Restos a Pagar Processados passaram a ser contabilizados apenas no Orçamento pelo valor Bruto, para evidenciá-los conjuntamente no campo Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados foi necessária a adoção dos Restos a Pagar Processados Líquido. Nota 1 Receita Orçamentária, Vinculada, Outras Destinação de Recurso - O valor de R$ 14.285.986,21 refere-se ao total das receitas correntes realizadas. Quanto a Analise Horizontal - AH, apresentou o aumento de 31,77%, tal percentual ocorreu em virtude do fato explicado na Nota Explicativa 1 do Balanço Orçamentário. Nota 2 Transferências Recebidas Independentes da Execução Orçamentária - Corresponde aos recursos recebidos independente da execução orçamentária, e representa 3,69% do total de ingressos do Balanço Financeiro e seu detalhamento encontra-se apenso ao processo, quanto a Análise horizontal - AH, representa resultado negativo de -54,61% em relação ao exercício de 2018. Nota 3 Recebimentos Extra orçamentários - São compostas pela inscrição dos Restos a Pagar Não Processados pelo valor líquido, (menos as consignações) e depósitos restituíveis e valores vinculados. Tais valores podem ser confrontados/conferidos com o demonstrativo dos Pagamentos e Recebimentos Extraorçamentários, apenso ao Processo de Prestação de Contas. Quanto às consignações, a PMM adota a politica contábil de registro das retenções na conta créditos empenhado liquidados (622130300). Ou seja, orçamentariamente a parte da despesa relativa à retenção não é considerada paga no momento em que é liquidada a retenção, pois se considera que a



obrigação somente será quitada pela baixa da obrigação (pagamento) ou cancelamento. O MCASP faculta aos entes a política para registro de suas retenções.

RESUMO DOS RECEBIMENTOS EXTRAORÇAMENTÁRIOS

RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS INSCRITOS

622920101 - Empenhos a Liquidar 96.158,74

DEP. RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS

218800000 - Valores Restituíveis 6.647.317,28

TOTAL - RECEBIMENTOS EXTRAORÇAMENTÁRIOS 6.743.476,02

Os Restos a Pagar Inscritos em 31.12.2019 são provenientes de recursos próprios, movimentados através da Conta 8500-6, Agência 3563-7 Setor Público – Banco do Brasil. Nota 4 Outras Destinações de Recursos - Despesa Orçamentária Empenhada no exercício por fonte de Recurso Vinculada, assim demonstrado:

Detalhamento das Despesas Empenhadas Fonte

DESCRIÇÃO 0210

339030 - Material de Consumo 53.366,93

339039 - Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica 335.069,57

335039 - Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica 538.900,00

339037 - Locação de Mão-de-Obra 160.800,00

459052–Equipamentos e Material Permanente 116.831,57

TOTAL POR FONTE 1.204.968,07

As Transferências Financeiras Concedidas e os Pagamentos Extras Orçamentários: São compostas das transferências concedidas para execução orçamentária e independente da execução orçamentária, dos pagamentos de Restos a Pagar Não Processados, pagamento do valor líquido dos Processados (menos as consignações) e depósitos restituíveis. Tais valores podem ser confrontados/conferidos com o demonstrativo dos Pagamentos e Recebimentos Extraorçamentários, anexo a Prestação de Contas. Nota 5 Caixa e Equivalente de Caixa - Compreende o somatório dos valores em caixa e em bancos, conta movimento e aplicação, bem como equivalentes que representam recursos com livre movimentação para aplicação nas operações da entidade, está segmentada em moeda nacional.

Quanto a Análise Horizontal, podemos observar um aumento de 130,30% em relação ao exercício de 2018. O Saldo existente é suficiente para quitar os débitos adquiridos em 2019.

Saldo Bancário em 31/12/2019

C/C Saldo C/C

(A) Aplicação

(B) TOTAL

C = (A + B)

8500-6 0,00 21.834.184,21 21.834.184,21

8502-2 8.377,86 617.920,49 626.298,35

8503-0 1.452,36 77.818,54 79.270,90

TOTAL R$ 9.830,22 22.529.923,24 22.539.753,46

6.3 Balanço Patrimonial O Balanço Patrimonial é um demonstrativo que está previsto no artigo 105 da Lei 4.320/64. É a demonstração contábil que evidencia, qualitativa e quantitativamente, a situação patrimonial da entidade pública, por meio de contas representativas do patrimônio público, além das contas de compensação que compreendem os atos que possam vir a afetar o patrimônio, demonstrará a situação estática dos bens, direito e obrigações e indicará o valor do Patrimônio Líquido num determinado momento. 6.3.1 Ativo Circulante Representa as disponibilidades do banco, conta movimento e aplicação, com 45,82% do total do Ativo Circulante, os Créditos a Curto Prazo correspondente aos Empréstimos e Financiamentos com 5,15% e Demais Créditos e Valores a Curto Prazo representando 0,03%, do valor total. Nota 1 O Ativo Circulante - Ao proceder a Análise Horizontal, apresentou o percentual positivo de 101,71% em relação a 2018, este resultado foi ocasionado devido o aumento na arrecadação de 1% e dos rendimentos de aplicação. Nota 2 Ativo Não Circulante - Compõem os saldos das Contas de Empréstimos e Financiamentos, bens móveis e bens imóveis. Ao se aplicar a Análise Horizontal, a conta de bens móveis apresenta percentual positivo de 56,10%, tendo em vista a aquisição de equipamentos e bens móveis com intuito de ampliação e modernização dos equipamentos existente, para o Escritório do Empreendedor que é parte integrante deste FUMIPEQ. Tal

aquisição tem por finalidade promover o atendimento ao público em geral e empreendedores individuais e na abertura de novos negócios, e qualificação profissional. Quanto a Análise Vertical – AV das contas ativo realizável a longo prazo e imobilizado em relação ao total do Ativo, apresenta os percentuais, assim demonstrado.

ATIVO NÃO CIRCULANTE 24.082.253,90 %

Ativo Realizável a Longo Prazo 8.770.936,58 17,83

Empréstimos e Financiamentos Concedidos 8.770.936,58

Imobilizado 15.311.317,32 31,13

Bens Móveis 202.375,32 0,41

(-) Depreciação - 48.830,24 -0,10

Bens Imóveis 15.157.772,24 30,82

Nota 3 Imobilizado - Reconhecido inicialmente com base no valor de aquisição, produção ou construção, é formado pelo conjunto de bens adquiridos para manter as atividades da entidade em funcionamento, como por exemplo os edifícios, terrenos, máquinas, etc., inclusive os decorrentes de operações que transfiram a ela os benefícios, os riscos e o controle desses bens. Os principais critérios de avaliação patrimonial adotados pelo Município de Manaus, no âmbito do Poder Executivo, são o custo de aquisição, produção ou construção, incluindo gastos complementares, tratando-se de reconhecimento. A evolução dos saldos consolidados das contas de bens móveis, bens imóveis e depreciação acumulada do FUMIPEQ são apresentadas na tabela a seguir:

DESCRIÇAO 2018 2019

Imobilizado 15.265.429,05 15.311.317,32

Bens Móveis 107.656,81 153.545,08

Bens Móveis 129.644,76 202.375,32

(-) Depreciação Acumulada de Bens Móveis -40.823,51 48.830,24

Bens Imóveis 15.157.772,24 15.157.772,24

Em 2019 A Comissão Setorial de Gestão de Bens Móveis, Imóveis e Estoque do Fundo Municipal de Fomento à Micro e Pequena Empresa - FUMIPEQ, nomeada pela Portaria nº 014/2019-FUMIPEQ/SEMTEPI, designada para realizar o inventário Anual de Bens Móveis, concluiu todos os trabalhos de levantamento e ajustes nos dois Sistemas Patrimônio PMM e AFIM.

DESENVOLVIMENTO DO TRABALHO: No processo de levantamento dos bens móveis, foram realizadas visitas a todos os setores deste fundo, elencando os bens não inventariados, ociosos e inservíveis. Posteriormente foram feitos os devidos lançamentos no Sistema de Patrimônio – PMM bem como os respectivos ajustes contábeis. Segue abaixo relação dos bens móveis inventariados.

RESUMO DO INVENTÁRIO QUANTIDADE VALOR

TOTAL DE BENS DA UNIDADE 212 202.375,32

Bens tombado no exercício 125 116.831,57

Bens ociosos 22 14.322,17

Bens inservíveis 6 8.470,70

TOTAL DE BENS – SISTEMA PMM 212 202.375,32

123100000 - BENS MÓVEIS – SISTEMA AFIM 202.375,32

123110106 - Aparelhos de Comunicação 1.686,64

123110130 - Máquinas e Equipamentos Energéticos 9.468,12

123110134 - Equipamentos de Foto, Vídeo e Som 28.243,55

123110135 - Equipamentos de Processamento de Dados 76.872,04

123110136 - Máquinas e Equipamentos Gráficos 735,00

123110137 - Máquinas, Utensílios e Equipamentos Diversos 14.902,00

123110140 - Peças não Incorporáveis a Imóveis 5.592,07

123110142 - Mobiliário em Geral 64.875,90

Nota 4 Passivo Circulante - Neste grupo são escrituradas as obrigações da entidade e estão compostas pelos saldos das contas de Fornecedores do exercício e das Demais Obrigações a Curto Prazo (consignações: INSS, IRRF, ISS, FUMIPEQ e FSS) e Depósitos Não Judiciais (depósitos e terceiros e outros depósitos).

CONTAS CONTÁBEIS VALOR

210000000 - Passivo Circulante 83.167,00

213110101 - Fornecedores e Credores a Pagar 47.600,00

218000000 - DEMAIS OBRIGAÇÕES A CURTO PRAZO 35.567,00

218810100 - CONSIGNAÇÔES 35.567,00

218810176 - Retenção De TAC, TAT E COFRE FUMIPEQ 35.567,00

Fonte: AFIM 2019

Nota 5 Patrimônio Líquido - O patrimônio Líquido representa 99,83% do total do Passivo, o resultado do exercício fechou o ano com resultado positivo de R$ 12.768.904,21, o Patrimonial Líquido totalizou R$ 49.105.951,24



(quarenta e nove milhões, cento e cinco mil, novecentos e cinquenta e um reais e vinte e quatro centavos). Esse aumento significativo foi decorrente da arrecadação de 1% (receita) deste Fundo e dos rendimentos de aplicação financeira. Em 2019 obtivemos a maior arrecadação desde o início das atividades deste Fundo. Demonstrativo do SUPERÁVIT/DÉFICIT financeiro apurado no Balanço Patrimonial.

DESTINAÇÃO DE RECURSOS SUPERÁVIT/DÉFICIT

* DESTINAÇÃO DE RECURSOS 22.426.757,79 Vinculada 22.426.757,79 Outras Destinações Vinculadas de Recursos 22.426.757,79

*Ativo Financeiro R$ 22.558.483,53 – R$ 131.725,74 =R$ 22.426.757,79

Apresenta resultado positivo de R$ 22.426.757,79 (vinte e dois milhões, quatrocentos e vinte e seis mil, setecentos e cinquenta e sete reais e setenta e nove centavos). Apurado pela diferença positiva entre o Ativo Financeiro e o Passivo Financeiro. 6.4 Variações Patrimoniais

A Demonstração das Variações Patrimoniais tem como objetivo mostrar todas as variações positivas e negativas ocorridas no patrimônio, indicando o Resultado Patrimonial do Exercício, segundo o art. 104 da Lei 4.320/64, este demonstrativo evidenciará as alterações patrimoniais independentes da execução orçamentária. Demonstram as Variações Patrimoniais Quantitativas que ocorreram no patrimônio deste FUMIPEQ, apurando um resultado entre as Variações Patrimoniais Aumentativas (VPA) e Variações Patrimoniais Diminutivas (VPD). A estrutura do demonstrativo apresentado está de acordo com o Manual de Contabilidade Aplicado ao Setor Público.

Em 2019 apresentou resultado positivo no valor de R$ 12.768.904,21, devido ao maior fluxo de ingresso financeiro nas Contribuições de Intervenção no Domínio Econômico (42210100 - Contribuição Econômica Local -PME) no valor de R$ 19.387.954,00 e a dedução de - R$ 5.764.016,42 do valor arrecadado, em atenção ao Decreto Municipal nº 3.500 de 11/11/2016, DOM 4005 que autoriza REPASSE de 30% das Receitas vinculadas para SEMEF. Nota 1 Variações Patrimoniais Aumentativas-VPA - Em 2019 essas variações compreenderam as contribuições de intervenções no domínio econômico, as remuneração de depósitos bancários e aplicações financeiras, juros e encargos de mora, transferências e delegações recebidas e diversas variações patrimoniais aumentativas, detalhados a seguir.

400000000 - VARIAÇÃO PATRIMONIAL AUMENTATIVA 15.352.951,30

422010100 - Contribuição Econônica Local -PME 19.387.954,00

422019700 - (-) Deduções -5.764.016,42

442919909 - Outras Multas e Juros de Mora 923,35

442919910 - (-) Deduções -288,48

445110199 - Remuneração Outros Dep Banc Rec Vinculados 778.137,10

459119701 - Deduções de Outras Receitas -231.975,31

451220103 - Mov. De Fundos A Débito - Correspondência de Débitos - Saldos Financeiros

1.181.993,57

499610500 - Recuperação De Despesa - Exercíos Anteriores 186,49

499610700 - Indenizações e Restituições Diversas 37,00

Nota 2 Variação Patrimonial Diminutiva–VPD - Compreende os valores de Correspondência de Débitos - Saldos Financeiros, Movimento De Fundos A Crédito - Correspondência De Créditos - Saldos Financeiro e Outras Transferências Não Financeiras Concedidas - Independentes De Execução Orçamentária. Quanto a Analise Horizontal - AH, apresentou o percentual negativo de -52,24% se comparado com o exercício anterior, detalhado para melhor compreensão.

USO DE BENS, SERVIÇOS E CONSUMO DE CAPITAL FIXO 523.153,52

Uso de material de consumo 23.494,07

Serviços 487.979,70

Depreciação, amortização e exaustão 11.679,75

TRANSFERÊNCIAS E DELEGAÇÕES CONCEDIDAS 2.060.893,57

Transferências intragovernamentais 1.521.993,57

Transferências a instituições privadas 538.900,00

TOTAL DA VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVA 2.584.047,09

7 FLUXO DE CAIXA Demonstração dos Fluxos de Caixa-DFC, apresenta as entradas e saídas de caixa classificadas em fluxos operacional, de investimento e de financiamento e permite a avaliação de capacidade para gerar equivalente de caixa em situações de liquidez imediata. Basicamente, o relatório de fluxo de caixa deve ser segmentado em três grandes áreas:

I - Atividades Operacionais; II - Atividades de Investimento; III - Atividades de Financiamento. As Atividades Operacionais são explicadas pelas receitas e gastos decorrentes da atividade desenvolvida pela entidade pública. As Atividades de Investimento são os gastos efetuados no Realizável a Longo Prazo, em Investimentos, no Imobilizado ou no Intangível. As Atividades de Financiamento são os recursos obtidos do Passivo Não Circulante e do Patrimônio Líquido. Devem ser incluídos aqui os empréstimos e financiamentos. As saídas correspondem à amortização destas dívidas. Nota 1 Recebimento Extraorçamentário - Depósitos de Terceiros: representam os valores restituíveis e valores vinculados, demonstrado no Balanço Financeiro. Quanto a Analise Horizontal - AH, apresentou percentual de 4,11% se comparado ao exercício anterior, esse aumento foi motivado pelo aumento da arrecadação e consequentemente o aumento na retenção e repasse aos cofres da PMM/SEMF da DREM – Desvinculação de Receita aos Estados e Municípios, que é de 30% sobre as receitas, conforme demonstrado a seguir: 218810000 - Valores Restituíveis - Consolidação 6.647.317,28

218810100 - CONSIGNAÇÔES 57.901,43

218810162 - INSS - Serviços De Terceiros - Fornecedor 27.851,69

218810164 - IRRF Serviços De Terceiros-Fornecedores PF/PJ 2.623,62

218810165 - ICMS - Fornecedores 799,60

218810166 - ISS Serviços De Terceiros - PF/PJ 17.102,74

218810168 - Fundo Social da Solidariedade (Lei nº 2.218/2017) 3.174,63

218810177 - FUMIPEQ 6.349,15

218810400 - Depósitos Não Judiciais 6.589.415,85

218810403 - Depósitos Terceiros 82.022,64

218810416 - Depósitos a Transferir de dedução de Receita - DREM 6.498.345,85

218810499 – Outros Depósitos 9.047,36

Nota 2 Transferências Recebidas - Transferências financeiras recebidas independentes da execução orçamentária: São compostas, em sua grande maioria, pelos recursos destinados ao pagamento de restos a pagar e das despesas do período, em 2019 a transferência recebida independente da execução orçamentária totalizou R$ 1.181.993,57 quanto a análise horizontal, apresentou percentual negativo de 54,61% em relação ao exercício anterior e representa 5,37% do total dos ingressos do período. Nota 3 Pagamento de Restos a Pagar - apresenta percentual negativo de -33,22% em relação ao exercício de 2018 e representa 0,74% dos dispêndios. Os registros nesta conta referem-se aos pagamentos líquido dos restos a pagar processado, abatendo-se as consignações pagas de restos a pagar, separando-se para que não ocorra duplicidade de informação e, dos restos a pagar não processado. Nota 4 Caixa e Equivalente de Caixa Final - Compreende o numerário em espécie e depósitos bancários disponíveis, além das aplicações financeiras de curto prazo, de alta liquidez, que são prontamente conversíveis em um montante conhecido de caixa e que estão sujeitas a um insignificante risco de mudança de valor. Apresenta saldo em Conta Corrente e Aplicação. Quanto a Análise Horizontal, apresentou o percentual positivo de 130,30% em comparação ao exercício anterior (2018). Com saldo final em caixa e equivalente de caixa de R$ 22.539.753,46 (vinte e dois milhões, quinhentos e trinta e nove mil, setecentos e cinquenta e três reais e quarenta e seis centavos). Assim demonstrado: CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 22.539.753,46

111111900 - BANCOS CONTA MOVIMENTO - DEMAIS CONTAS 9.830,22

111111901 - Banco do Brasil 9.830,22

111115000 - APLICAÇÕES FINANCEIRAS DE LIQUIDEZ IMEDIATA 22.529.923,24

111115022 – Aplic. Setor Público Diferenciado 617.920,49

111115001 – Aplic. BB Público Super 21.834.184,21

111115028 – Aplic BB C Prazo Admin. Soberano 77.818,54

Saldo financeiro decorrente do aumento da arrecadação e saldo acumulado de exercícios anteriores.




FUNDO MUNICIPAL DE DIREITOS DO IDOSO Prefeitura Municipal de Manaus

BALANÇO ORÇAMENTÁRIO

Órgão: 52000 - FUNDAÇÃO DE APOIO AO IDOSO "DOUTOR THOMAS"

Unidade Gestora: 520701 - FUNDO MUNICIPAL DE DIREITOS DO IDOSO

Gestão: 00007 - Fundo Dados até Dezembro de 2019

BALANÇO ORÇAMENTÁRIO ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL

Exercício: 2019

RECEITA ORÇAMENTÁRIA NOTA PREVISÃO INICIAL

(a) PREVISÃO ATUALIZADA

(b) RECEITA

REALIZADA (c) SALDO

(d) = (c-b)

Receita Corrente (I)

1 550.000,00 550.000,00 198.009,90 -351.990,10

Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria

0,00 0,00 0,00 0,00

Receita de Contribuições

0,00 0,00 0,00 0,00

Receita Patrimonial

50.000,00 50.000,00 45.619,21 -4.380,79

Receita Agropecuária

0,00 0,00 0,00 0,00

Receita Industrial

0,00 0,00 0,00 0,00

Receita de Serviços

0,00 0,00 0,00 0,00

Transferências Correntes

0,00 0,00 0,00 0,00

Outras Receitas Correntes

500.000,00 500.000,00 152.390,69 -347.609,31

Receita de Capital (II)

0,00 0,00 0,00 0,00

Operações de Crédito

0,00 0,00 0,00 0,00

Alienação de Bens

0,00 0,00 0,00 0,00

Amortização de Empréstimos

0,00 0,00 0,00 0,00

Transferencia de Capital

0,00 0,00 0,00 0,00

Outras Receitas de Capital

0,00 0,00 0,00 0,00

Recursos Arrecadados em Exercícios Anteriores (III)

0,00 0,00 0,00 0,00

Receitas Correntes - Intra-Orçamentárias (IV)

0,00 0,00 0,00 0,00

Receitas de Capital - Intra-Orçamentárias (V)

0,00 0,00 0,00 0,00

SUBTOTAL DAS RECEITAS (VI) = (I + II + III + IV + V)

550.000,00 550.000,00 198.009,90 -351.990,10

Operações de Crédito/Refinanciamento (VII)

0,00 0,00 0,00 0,00

Operações de Crédito Internas

0,00 0,00 0,00 0,00

Operações de Crédito Externas

0,00 0,00 0,00 0,00

SUBTOTAL COM REFINANCIAMENTO (VIII) = (VI + VII)

550.000,00 550.000,00 198.009,90 (351.990,10)

REPASSE RECEBIDO (IX) (*) 2 10.000,00 10.000,00 0,00 -10.000,00

SUBTOTAL COM REPASSE RECEBIDOS (X) = (VIII+IX)

560.000,00 560.000,00 198.009,90 -361.990,10

DÉFICIT (XI) = ((XV das Despesas) - X) 3 - - 257.622,68 257.622,68

TOTAL (XII) = (X + XI)

560.000,00 560.000,00 455.632,58 (104.367,42)

SALDO DE EXERCÍCIOS ANTERIORES (UTILIZADOS PARA CRÉDITOS ADICIONAIS) (XIII)

- 1.560.460,07 455.632,58 -1.104.827,49

Superávit Financeiro 4 - 1.560.460,07 455.632,58 (1.104.827,49)

DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS DOTAÇÃO INICIAL

(e) DOTAÇÃO ATUALIZADA

(f) DESPESAS EMPENHADAS

(g) DESPESAS LIQUIDADAS

(h) DESPESAS PAGAS

(i)

SALDO DA DOTAÇÃO (j) = (f-g)

Despesas Correntes (XIV) 560.000,00 600.000,00 29.800,00 29.800,00 29.800,00 570.200,00

Outras Despesas Correntes 560.000,00 600.000,00 29.800,00 29.800,00 29.800,00 570.200,00

Despesas de Capital (XV) - 428.500,00 425.832,58 425.832,58 425.832,58 2.667,42

Investimentos - 428.500,00 425.832,58 425.832,58 425.832,58 2.667,42

SUBTOTAL DAS DESPESAS (XVI) = (XIV + XV) 560.000,00 1.028.500,00 455.632,58 455.632,58 455.632,58 572.867,42

SUPERÁVIT (XVII) = ((VIII - (XVI das Despesas)) (4) - -

- - -

TOTAL (XVII) = (XVI + XVII) 560.000,00 1.028.500,00 455.632,58 455.632,58 455.632,58 572.867,42

ANEXO 1 - DEMONSTRATIVO DE EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS

RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS

INSCRITOS

LIQUIDADOS (c)

PAGOS (d)

CANCELADOS (e)

SALDO (f) = (a+b-d-e)

EM EXERCÍCIOS ANTERIORES

(a)

EM 31 DE DEZEMBRO DO EXERCICIO ANTERIOR

(b)

Despesas Correntes - - - - - -

Despesas de Capital - - - - - -

TOTAL - - - - - -

ANEXO 2 - DEMONSTRATIVO DE EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS E NÃO PROCESSADOS LIQUIDADOS

RESTOS A PAGAR PROCESSADOS E NÃO PROCESSADOS LIQUIDADOS

INSCRITOS

PAGOS (c)

CANCELADOS (d)

SALDO (e) = (a+b-c-d)

EM EXERCÍCIOS ANTERIORES

(a)

EM 31 DE DEZEMBRO DO EXERCICIO ANTERIOR

(b)

Despesas Correntes - - - - -

Despesas de Capital - - - - -

TOTAL - - - - -

(*) Transferências Financeira Recebida, conforme Quadro V da Lei Orçamentária Anual, Lei nº 2.386 de 02/01/2019, Publicada no DOM nº 4508 de 02/01/2019;

Fonte: AFIM-2019



Prefeitura Municipal de Manaus Administração Financeira Integrada BALANÇO FINANCEIRO

Órgão: 52000 - FUNDAÇÃO DE APOIO AO IDOSO "DOUTOR THOMAS" Unidade Gestora: 520701 - FUNDO MUNICIPAL DE DIREITOS DO IDOSO Dados até Dezembro de 2019 Gestão: 00007 - Fundo

BALANÇO FINANCEIRO

Exercício: 2019

INGRESSOS DISPÊNDIOS



AH % AV % Especificação Nota Exercício


AH % AV %

Receita Orçamentária (I) 1 198.009,90 410.929,81 -

51,81 8,87 Despesa Orçamentária (VI) 2 455.632,58 288.678,83 57,83 20,41

Ordinária - -

Ordinária - - -

Vinculada 198.009,90 410.929,81 - 51,81 8,87 Vinculada 455.632,58 288.678,83 57,83 20,41

Recursos Vinculados à Educação - -

Recursos Destinados à Educação - - -

Recursos Vinculados à Saúde - -

Recursos Destinados à Saúde - - -

Outras Destinações de Recursos 198.009,90 410.929,81 - 51,81 8,87 Outras Destinações de Recursos 455.632,58 288.678,83 57,83 20,41

Transferências Financeiras Recebidas (II) 455.632,58 288.678,83 57,83 20,41 Transferências Financeiras Concedidas (VII) 455.632,58 288.678,83 57,83 20,41

Transferências Recebidas para Execução Orçamentária

- - - Transferências Concedidas para Execução Orçamentária

- - - -

Transferências Rec. Independentes da Execução Orçamentária

455.632,58 288.678,83 57,83 20,41 Transferências Conc. Independentes da Exec. Orçamentária

455.632,58 288.678,83 57,83 20,41

Recebimentos Extraorçamentários (III) 18.214,99 6.811,35 167,42 0,82 Pagamentos Extraorçamentários (VIII) 18.214,99 6.811,35 167,42 0,82

Inscrição de Restos a Pagar Processados - -

Pagamentos de Restos a Pagar Processados - - -

Inscrição de Restos a Pagar Não Processados - -

Pagamentos de Restos a Pagar Não Processados

- - -

Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados 18.214,99 6.811,35 167,42 0,82 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados 18.214,99 6.811,35 167,42 0,82

Saldo em Espécie do Exercício Anterior (IV) 1.560.460,07 1.438.209,09 8,50 69,90 Saldo em Espécie para o Exercício Seguinte (IX)

1.302.837,39 1.560.460,07 - 16,51 58,36

Caixa e Equivalente de Caixa 1.560.460,07 1.438.209,09 8,50 69,90 Caixa e Equivalente de Caixa 3 1.302.837,39 1.560.460,07 - 16,51 58,36

Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados - -

Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados - -

TOTAL (V) = ( I + II + III + IV) 2.232.317,54 2.144.629,08 4,09 100,00 TOTAL (X) = ( VI + VII + VIII + IX) 2.232.317,54 2.144.629,08 4,09 100,00

Em R$

Exercício Atual

Exercício Anterior

ESPECIFICAÇÃO Receita

Orçamentária (a)


Orçamentária (b)

Saldo

(c) = (a-b)

Receita Orçamentária

(d)


Orçamentária (e)

Saldo

(f) = (d-e)

Ordinária

-

0,00

-

-

0,00

-

Vinculada 198.009,90

-

198.009,90

410.929,81

-

410.929,81

Recursos Vinculados à Educação -

0,00

-

-

0,00

-

Recursos Vinculados à Saúde -

0,00

-

-

0,00

-

Outras Destinações de Recursos 198.009,90

0,00

198.009,90

410.929,81

0,00

410.929,81

TOTAL 198.009,90

0,00

198.009,90

410.929,81

0,00

410.929,81

Fonte: Afim2019



Prefeitura Municipal de Manaus BALANÇO PATRIMONIAL

Órgão: 52000 - FUNDAÇÃO DE APOIO AO IDOSO "DOUTOR THOMAS"

Unidade Gestora: 520701 - FUNDO MUNICIPAL DE DIREITOS DO IDOSO Gestão: 00007 - Fundo Dados até Dezembro de 2019

BALANÇO PATRIMONIAL

Exercício: 2019

ATIVO PASSIVO



AH% AV% Especificação Nota Exercício


AH% AV%

ATIVO CIRCULANTE 1 1.302.837,39 1.560.460,07 -16,51 95,94 PASSIVO CIRCULANTE 4 - - - -

Caixa e Equivalente de Caixa

1.302.837,39 1.560.460,07 -16,51 95,94 Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e

Assistenciais a pagar a Curto Prazo - - - -

- - - - Empréstimos e Financiamentos a Curto Prazo

- - - -

Crédito a Curto Prazo

- - - - Fornecedores e Contas a Pagar a Curto Prazo

- - - -

Demais Créditos e Valores a Curto Prazo

- - - - Obrigações Fiscais a Curto Prazo

- - - -

Investimentos e Aplicações Temporárias a CP

- - - - Obrigações de repartição a outros entes

- - - -

Estoque

- - - - Provisões a Curto Prazo

- - - -

VPD Pagas Antecipadamente

- - - - Demais Obrigações a Curto Prazo

- - - -

ATIVO NÃO-CIRCULANTE

55.174,26 288.678,83 -80,89 4,06 PASSIVO NÃO-CIRCULANTE

- - - -

Ativo Realizável a Longo Prazo

- - - - Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e

Assistenciais a pagar a Longo Prazo - - - -

Investimentos

- - - - Empréstimos e Financiamentos a Longo Prazo

- - - -

Imobilizado 2 55.174,26 288.678,83 -80,89 4,06 Fornecedores e Contas a Pagar a Longo Prazo

- - - -

Bens moveis

55.174,26 - - 4,06 Obrigações Fiscais a Longo Prazo

- - - -

Bens moveis

61.879,97 - - 4,56 Provisões a Longo Prazo

- - - -

(-) Depreciação Acumulada

(6.705,71) - - - 0,49 Demais Obrigações a Longo Prazo

- - - -

Bens Imóveis 3 - 288.678,83 - - Resultado Diferido

- - - -

Bens Imóveis

288.678,83 - - TOTAL DO PASSIVO

- - - -

(-) Depreciação Acumulada

- - - PATRIMÔNIO LÍQUIDO 5 1.358.011,65 1.849.138,90 - -

Intangível

- - - - Resultado Acumulado

1.358.011,65 1.849.138,90 - -

Softwares

- - - - Resultado do Exercício

(491.127,25) - - -

Marcas, Direitos e Patentes Industriais

- - - - Resultado do Exercício anterior

1.849.138,90 1.849.138,90 - -

Direito de Uso De Imóveis

- - - - Ajustes de exercício anterior

- - - -

- - - - Outros Resultados

- - - -

TOTAL DO ATIVO

1.358.011,65 1.849.138,90 -26,56 100,00 TOTAL DO PASSIVO

1.358.011,65 1.849.138,90 - -

QUADROS DOS ATIVOS E PASSIVOS FINANCEIROS E PERMANENTES - LEI Nº 4.320/64

ATIVO (I) Exercício Atual Exercício Anterior PASSIVO (II) Exercício Atual Exercício Anterior

ATIVO FINANCEIRO 1.302.837,39 1.560.460,07 PASSIVO FINANCEIRO - -

ATIVO PERMANENTE 55.174,26 288.678,83 PASSIVO PERMANENTE - -

TOTAL DO ATIVO (I) 1.358.011,65 1.849.138,90 TOTAL DO PASSIVO (II) - -

SALDO PATRIMONIAL (III) = (I-II) 1.358.011,65 1.849.138,90

QUADRO DAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO - LEI Nº 4.320/64

ESPECIFICAÇÃO Exercício Atual Exercício Anterior

ESPECIFICAÇÃO Exercício Atual Exercício Anterior

Saldo dos Atos Potenciais do Ativo Saldo dos Atos Potenciais do Passivo

Execução dos Atos Potencias Ativos - - Execução dos Atos Potenciais Passivos - -

Execução de garantias e contragarantias recebidas a executar

- - Execução de garantias e contragarantias

concedidas a executar - -

Execução de direitos conveniados e outros instrumentos congeneres a receber

- - Execução de obrigações conveniadas e outros

instrumentos congeneres a liberar - -

Execução de direitos contratuais em execução - - Execução de obrigações em execução - -

Execução de outros atos potenciais ativos a executar

- - Execução de outros Atos potenciais passivos em

execução - -

DEMONSTRATIVO DO SUPERÁVIT/DÉFICIT FINANCEIRO APURADO NO BALANÇO PATRIMONIAL

DESTINAÇÃO DE RECURSOS SUPERÁVIT / DÉFICIT FINANCEIRO

Exercício Atual Exercício Anterior

Ordinária 0,00 0,00

Vinculada 1.302.837,39 1.560.460,07

Outras Destinações Vinculadas de Recursos 1.302.837,39 1.560.460,07

TOTA: 1.302.837,39 1.560.460,07

Fonte: Afim2019




DEMONSTRATIVO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAL Órgão: 52000 - FUNDAÇÃO DE APOIO AO IDOSO "DOUTOR THOMAS" Unidade Gestota: 520701 - FUNDO MUNICIPAL DE DIREITOS DO IDOSO Gestão: 00007 - Fundo Dados até Dezembro de 2019

VARIAÇÕES PATRIMONIAIS QUANTITATIVAS

Exercício: 2019

Nota Exercício Atual Exercício Anterior AH% AV%

VARIAÇÃO PATRIMONIAL AUMENTATIVA (I) 1 715.522,45 699.608,64 2,27 -

IMPOSTOS, TAXAS E CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIA

- - - -

CONTRIBUIÇÕES

- - - -

EXPLORAÇÃO E VENDA DE BENS, SERVIÇOS E DIREITOS

- - - -

VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS FINANCEIRAS

45.619,21 32.621,60 39,84 6,38

REMUNERAÇÃO DE DEPÓSITOS BANCÁRIOS E APLICAÇÕES FINANCEIRAS

45.619,21 32.621,60 39,84 6,38

TRANSFERÊNCIAS E DELEGAÇÕES RECEBIDAS

669.903,24 666.987,04 0,44 93,62

TRANSFERÊNCIAS INTRAGOVERNAMENTAIS

455.632,58 288.678,83 57,83 63,68

TRANSFERÊNCIAS INTERGOVERNAMENTAIS

61.879,97

8,65

DELEGAÇÕES RECEBIDAS

152.390,69 378.308,21 (59,72) 21,30

VALORIZAÇÃO E GANHOS COM ATIVOS

- - - -

VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMUNUTIVA (II) 2 1.206.649,70 288.678,83 317,99 168,64

PESSOAL E ENCARGOS

- - - -

OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUITIVA-PESSOAL E ENCARGOS

- - - -

BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS E ASSISTENCIAIS

- - - -

USO DE BENS, SERVIÇOS E CONSUMO DE CAPITAL FIXO

36.505,71 - - 5,10

USO DE MATERIAL DE CONSUMO

- - -

SERVIÇOS

29.800,00

4,16

DEPRECIAÇÃO, AMORTIZAÇÃO E EXAUSTÃO

6.705,71

0,94

VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS FINANCEIRAS

- - - -

TRANSFERÊNCIAS E DELEGAÇÕES CONCEDIDAS

1.170.143,99 288.678,83 305,34 163,54

TRANSFERÊNCIAS INTRAGOVERNAMENTAIS

1.170.143,99 288.678,83 305,34 163,54

DESVALORIZAÇÃO E PERDA DE ATIVO

- - - -

TRIBUTÁRIA

- - - -

OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUITIVAS

- - - -

- - - -

RESULTADO PATRIMONIAL DO PERÍODO (I-II)

(491.127,25) 410.929,81 - -

Fonte: AFIM-2019



Prefeitura Municipal de Manaus Administração Financeita Integrada DEMONSTRATIVO DOS FLUXOS DE CAIXA

Órgão: 52000 - FUNDAÇÃO DE APOIO AO IDOSO "DOUTOR THOMAS" Unidade Gestora: 520701 - FUNDO MUNICIPAL DE DIREITOS DO IDOSO Gestão: 00007 - Fundo


DEMONSTRATIVO DOS FLUXOS DE CAIXA

Exercício: 2019

Nota Exercício Atual Exercício Anterior AH% AV%

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DAS OPERAÇÕES

INGRESSOS (I)= (II+III+IV+V) 671.857,47 706.419,99 - 4,89

RECEITAS DERIVADAS E ORIGINÁRIAS (II) 198.009,90 410.929,81 - 51,81 29,47

IMPOSTOS, TAXAS E CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIA 0,00 0,00 - -

RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 0,00 0,00 - -

RECEITA PATRIMONIAL 0,00 0,00 - -

RECEITA DE SERVIÇOS 0,00 0,00 - -

REMUNERAÇÃO DAS DISPONIBILIDADES 45.619,21 32.621,60 39,84 6,79

OUTRAS RECEITAS DERIVADAS E ORIGINÁRIAS 152.390,69 378.308,21 - 59,72 22,68

TRANSFERÊNCIAS (III) 0,00 0,00 - -

INTERGOVERNAMENTAIS 0,00 0,00 - -

UNIÃO 0,00 0,00 - -

ESTADO E DISTRITO FEDERAL 0,00 0,00 - -

MUNICÍPIOS 0,00 0,00 - -

INTRAGOVERNAMENTAIS 0,00 0,00 - -

OUTRAS TRANSFERÊNCIAS 0,00 0,00 - -

RECEBIMENTO EXTRAORÇAMENTÁRIOS (IV) 18.214,99 6.811,35 167,42 2,71

DEPÓSITOS TERCEIROS 18.214,99 6.811,35 167,42 2,71

TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS (V) 455.632,58 288.678,83 57,83 67,82

TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS PARA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 0,00 0,00 - -

TRANSF. FINANCEIRAS RECEBIDAS INDEP. DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 455.632,58 288.678,83 57,83 67,82

TRANSF. FINANCEIRAS RECEBIDAS PARA APORTE DE RECURSOS PARA RPPS 0,00 0,00 - -

DESEMBOLSO (VI)=(VII+VIII+IX+X+XI+XII+XIII) 503.647,57 295.490,18 70,44 74,96

PESSOAL E OUTRAS DESPESAS CORRENTES POR FUNÇÃO (VII) 29.800,00 0,00 - 4,44

ASSISTÊNCIA SOCIAL 29.800,00 0,00 - 4,44

JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA(VIII) 0,00 0,00 - -

JUROS E CORREÇÃO MONETÁRIA DA DÍVIDA INTERNA 0,00 0,00 - -

JUROS E CORREÇÃO MONETÁRIA DA DÍVIDA EXTERNA 0,00 0,00 - -

OUTROS ENCARGOS DA DÍVIDA 0,00 0,00 - -

TRANSFERÊNCIAS (IX) 0,00 0,00 - -

PAGAMENTOS EXTRAORÇAMENTÁRIOS (X) 18.214,99 6.811,35 167,42 2,71

DEPÓSITOS DE TERCEIROS 18.214,99 6.811,35 167,42 2,71

DEPÓSITOS DE TERCEIROS ATIVOS-DEVOLUÇÃO 18.214,99 6.811,35 167,42 2,71

TRANSFÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS (XI) 455.632,58 288.678,83 57,83 67,82

TRANSFÊRENCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS PARA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 0,00 0,00 - -

TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS INDEP. DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 455.632,58 288.678,83 57,83 67,82

TRANSFÊRENCIAS FINANCEIRAS CONC. PARA COBERTURA DO APORTE PARA RPPS 0,00 0,00 - -

PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR (XII) 0,00 0,00 - -

PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR PROCESSADOS 0,00 0,00 - -

PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS 0,00 0,00 - -

OUTROS DISPÊNDIOS (XIII) 0,00 0,00 - -

FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DAS OPERAÇÕES (XIV) = (I-VI) 168.209,90 410.929,81 - 59,07 25,04

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

INGRESSO (XV) 0,00 0,00 - -

ALIENAÇÃO DE BENS 0,00 0,00 - -

AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS 0,00 0,00 - -

INTEGRALIZAÇÃO DE CAPITAL SOCIAL DE EMPRESAS ESTATAIS DEPENDENTES 0,00 0,00 - -

OUTROS INVESTIMENTOS 0,00 0,00 - -

DESEMBOLSO (XVI) 425.832,58 288.678,83 47,51 63,38

AQUISIÇÃO DE ATIVO NÃO CIRCULANTE 425.832,58 288.678,83 47,51 63,38

CONCESSÃO DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS 0,00 0,00 - -

OUTROS DESEMBOLSOS DE INVESTIMENTOS 0,00 0,00 - -

FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO (XVII) = (XV-XVI) -425.832,58 -288.678,83 47,51 - 63,38

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO

INGRESSOS (XVIII) 0,00 0,00 - -

OPERAÇÕES DE CRÉDITO 0,00 0,00 - -

DESEMBOLSO (XIX) 0,00 0,00 - -

AMORTIZAÇÃO/REFINANCIAMENTO DA DÍVIDA 0,00 0,00 - -

FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO (XX) = (XVIII-XIX) 0,00 0,00 - -

GERAÇÃO LÍQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA (XXI) = (XIV+XVI+XX) -257.622,68 122.250,98 -310,73 - 38,34

SALDO EM ESPÉRCIE DO EXERCÍCIO INICIAL (XXII) 1.560.460,07 1.438.209,09 8,50 232,26

CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA INICIAL 1.560.460,07 1.438.209,09 8,50 232,26

DEPÓSITO RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS INICIAL 0,00 0,00 - -

SALDO EM ESPÉRCIE DO EXERCÍCIO FINAL (XXIII) 1.302.837,39 1.560.460,07 - 16,51 193,92

CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA FINAL 1.302.837,39 1.560.460,07 - 16,51 193,92

DEPÓSITO RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS FINAL 0,00 0,00 - -

Fonte: AFIM-2019



NOTAS EXPLICATIVAS DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2019.

1. APRESENTAÇÃO: FUNDO MUNICIPAL DE DIREITOS DO IDOSO- FMDI, instituída pela Lei nº 1.515 de 06 de Outubro de 2010 é fundo público, componente da Administração Indireta do Poder Executivo Municipal, vinculado diretamente à Fundação de Apoio ao Idoso Doutor Thomas, dotada de personalidade jurídica de Direito Público e autonomia administrativa, financeira e patrimonial, com sede e foro na cidade de Manaus, Regulamentado pelo Decreto nº 3.210 de 12 de Novembro de 2015. Tem por finalidade ser um instrumento de captação, repasse e aplicação de recursos destinados a propiciar suporte financeiro para implantação, manutenção e desenvolvimento de planos, programas, projetos e ações aprovados pelo Conselho Municipal de Direitos do Idoso, voltadas aos idosos no município de Manaus.

2. BASE DE PREPARAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS: As demonstrações contábeis constantes deste BG 2019 foram elaboradas em conformidade com as Características Qualitativas de Relevância, Materialidade e Representação Fidedigna, sendo aplicadas todas as características qualitativas fundamentais conforme a Resolução nº 1.374 de 08/12/2011 que deu nova redação à NBC TG ESTRUTURA CONCEITUAL – Estrutura Conceitual para Elaboração e Divulgação de Relatórios Contábil- Financeiro. Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Público, 8.ª edição, aprovado pela Portaria Conjunta STN n.º 06, de 18 de dezembro de 2018, que também observa os dispositivos legais reguladores do assunto, tais como a Lei n.º 4.320/1964, a Lei Complementar n.º 101/2000 e, ainda, as disposições do Conselho Federal de Contabilidade, relativas aos Princípios de Contabilidade. As informações contábeis presentes nos demonstrativos foram extraídas do Sistema de Administração Financeira Integrado – AFIM 2019. O certificado de auditoria emitido pela Controladora Geral do Município - CGM, que evidencia o cumprimento da legislação vigente, acompanha a Prestação de Contas Anual.

3. MOEDA FUNCIONAL E APRESENTAÇÃO: As demonstrações contábeis e suas respectivas notas explicativas estão apresentadas com valores expressos em reais, exceto quando indicado de maneira diferente e, os seus totais poderão, eventualmente, divergir do somatório das partes em função dos arredondamentos.

4. PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS: Instituído pelo Decreto Municipal n.º 2.181, de 12/03/2013, o Grupo Técnico de Padronização de Procedimentos Contábeis do Município de Manaus – GTCON/PMM, sob a coordenação da diretora do Departamento Contábil da SEMEF, cumpriu o Cronograma de Procedimentos Contábeis, em atendimento ao Decreto Municipal n.º 1.760, de 02/07/2012, adaptou o Plano de Contas Único da Prefeitura Municipal de Manaus ao novo modelo de Plano de Contas Aplicável ao Setor Público – PCASP; ajustou Tabela de Eventos Contábeis ao novo modelo de Plano de Contas, adequou sistemas informatizados de gestão de bens, dos ativos de infraestrutura, dos créditos tributários e não tributários de arrecadação, de obrigações e demais controles dos fatos que afetam o patrimônio público municipal, adaptou rotinas operacionais e de registros contábeis no Sistema AFIM e harmonizou os balanços, demonstrativos e anexos aos modelos atuais, seguindo normas contábeis aplicadas ao setor público. Para melhor analise da situação econômica, financeira e patrimonial, acrescentamos nas Demonstrações Contabeis dos Balanços Orçamentário, Financeiro, Patrimonial, Variações Patrimoniais e Fluxo de Caixa a tecnica da Análise Horizontal – AH e Análise Vestical – AV. Análise Horizontal – AH: Compara em forma de percentual, o valor de determinada verba ou de determinado grupo de verbas em relação ao ano anterior, consiste em dividir todos os elementos do demonstrativo pelo valor do total desse mesmo demonstrativo. Formula: (Valor exercício atual do item / Valor do item ano anterior -1) x 100

Análise Vertical – AV: Procura-se obter o percentual de cada verba ou de cada grupo de verbas, em relação ao valor global do demonstrativo, ou, ainda, de cada verba em relação ao total do seu respectivo grupo. Formula: Em relação ao total: (Valor da conta / Total) x 100; Em relação ao total do grupo ou subgrupo: (Valor do Grupo ou subgrupo/Total do Grupo) x 100 5. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS: 5.1. BALANÇO ORÇAMENTÁRIO – ANEXO 12: Nota 1 Receita Corrente: Compreende as Receitas de Doações Recebidas e a Receita de Rendimento de Aplicação Financeira que no período de 2017 totalizou o montante de R$ 410.929,81. O FMDI recebe doações de pessoa física e jurídica que podem deduzir do imposto de renda devido, em cada período de apuração, conforme Lei Federal nº 12.213 de 20/01/2010 que instituiu o Fundo Nacional do Idoso.

Receitas Realizadas Valor R$

459010100 – Doações Recebidas 152.390,69

445110199 – Rendimentos de Aplicação Financeira 45.619,21

= TOTAL DAS RECEITAS REALIZADAS EM 2019 198.009,90

Nota 2 Repasse Recebido (Previsão Inicial e Atualizada): Transferências Financeira Recebida, conforme Quadro V da Lei Orçamentária Anual, Lei nº 2.386 de 02/01/2019, Publicada no DOM nº 4508 de 02/01/2019; no valor de R$ 10.000,00. Nota 3 Apuração do Déficit/Superávit: Valor apurado pela diferença Negativa (Déficit) ou Positiva (Superávit) entre as Receitas Atualizadas/Realizadas e as Despesas Atualizadas/Empenhadas. Se as despesas Atualizada/Empenhadas forem superiores às receitas Atualizadas/Realizadas, essa diferença será lançada na linha Déficit. Se as receitas Atualizadas/Realizadas forem superiores às despesas Atualizadas/Empenhadas, essa diferença será lançada na linha Superávit, assim demonstrado:

RECEITA REALIZADA E DESPESA EMPENHADA

Receita Realizada R$ 198.009,90

Despesa Empenhada R$ 455.632,58

DÉFICIT APURADO R$ 257.622,68

Nota 4 Saldo de Exercícios Anteriores (Utilizados para Créditos Adicionais) – Superávit Financeiro: Demonstra o valor dos recursos provenientes de superávit financeiro de exercícios anteriores que foi utilizado para abertura de créditos adicionais bem como o valor efetivamente utilizado para empenhamento de despesa. As Despesas Empenhadas com fonte de recurso próprio de Superávit Financeiro (06100000 e 06940000) totalizando o montante de R$ 455.632,58, assim demonstrado.

EXECUÇÃO SALDO EXERCÍCIO ANTERIOR – SUPERÁVIT FINANCEIRO

Crédito Adicional Aberto de Superávit R$ 1.560.460,07

Despesa Empenhada de Recurso de Superávit (Fonte 0610 e 0694) R$ 288.678,83

2019NE00001 294.973,44

2019NE00002 29.800,00

2019NE00003 116.159,14

2019NE00006 14.700,00

Saldo Não Utilizado de Superávit Financeiro de Exercício Anteriores - Fonte (0610 E 0694)

R$ 1.104.827,49

5.2. BALANÇO FINANCEIRO – ANEXO 13: Nota 1 Receita Orçamentária/Outras Destinações de Recurso: O valor de R$ 198.009,90 refere-se ao total das receitas correntes realizadas, conforme Nota 1 do Balanço Orçamentário. Quanto a Analise Horizontal - AH, apresentou o percentual negativo de 51.81%, tal percentual ocorreu em virtude do valor arrecadado menor se comparado com o exercício anterior. Nota 2 Despesa Orçamentária: É Registrado as Despesas Orçamentárias Empenhadas por fonte de Recurso, assim demonstrado: Empenhos por Fonte de Recurso Ordinário -

- Fonte 0100 – Recursos Ordinários -

Empenhos por Fonte de Recurso Vinculado R$ 445.632,58

- Fonte 0610 - Arrec. Própria dos Fundos Administração Indireta Exc.Anterior

440.932,58

- Fonte 0694 - Rend. de Aplic. Fin.-Recur. Vinc. e de Recur. Própr. de Ent. e Fundos (Exerc.Ant.)

14.700,00

Total Despesa Orçamentária R$ 445.632,58



Na analise Horizontal, apresentou um aumento de 57,83%

Nota 3 Caixa e Equivalentes de Caixa: Compreende o somatório dos valores em caixa e em bancos, bem como equivalentes, que representam recursos com livre movimentação para aplicação nas operações da entidade e para os quais não haja restrições para uso imediato. O FMDI mantém a conta 8.539-1, utilizada para arrecadação de recursos próprios, como doações de pessoas físicas e jurídicas e receita de aplicações financeiras. Passamos a demonstrar a composição do valor do Caixa e Equivalente de Caixa:

Descrição Valor R$

(+) Conta 111115001 - BB CP Admin. Tradicional/Supremo Conta Corrente 8.539-1 (Saldo final 31.12.2018).

R$ 1.560.460,07

(+) Receitas Correntes Arrecadas em 2019 R$ 198.009,90

(-) Resgate de Aplicação Financeira para pagamento de despesa pela fonte de Recurso Vinculado (Fonte 0210, 0610, 0294 e 0694)

R$455.632,58

(=) Saldo Caixa e Equivalente de Caixa em 31.12.2019 R$ 1.302.837,39

5.3. BALANÇO PATRIMONIAL – ANEXO 14:

Nota 1 Ativo Circulante: Compreende o ativo disponível para realização imediata, a composição do valor de R$ 1.302.837,39 foi demonstrado na Nota 3 do Balanço Financeiro.

Nota 2 Imobilizado/Bens Móveis: Registra-se o valor de R$ 55.174,26, referente aos bens patrimoniais, com suas respectivas depreciação acumulada, adquiridos por meio de Termo de Convênio formalizado com o Ministério dos Direitos Humanos, recurso financiado pelo Fundo Nacional do Idoso – FNI, com objetivo de aquisição dos bens visando o desenvolvimento de ações conjuntas voltadas à equipagem dos Conselhos Estaduais/Municipais dos Direitos da Pessoa Idosa. Os bens foram inseridos no Sistema de Patrimônio, devidamente conciliado com a contabilidade, conforme Notas de Lançamentos de incorporação nº 2019NL00084, 2019NL00085, 2019NL00086, 2019NL00087, 2019NL00088 e 2019NL00090. A tabela a baixo demonstra a movimentação do Inventário Físico x Contábil dos bens móveis, devidamente conciliado, considerando os bens lançados no Sistema de Patrimônio PMM/SEMAD e Sistema Contábil AFIM/2019:

CÓDIGO NOME DA

CONTA

MOVIMENTO NO EXERCICIO DE 2019

AD

QU

IRID

OS

CO

MP

RA

( a

)

AD

QU

IRID

OS

DO

AÇ

ÃO

( b

)

TR

AN

SF

ER

ÊN

CIA

RE

CE

BID

A

( c

)

TR

AN

SF

ER

ÊN

CIA

EX

TE

RN

A

CO

NC

ED

IDA

( d

)

BA

IXA

( e)

SA

LD

O E

M 2

019

( f

= a+

b+

c-d

-e )

123110135 EQUIPAMENTOS DE ROCESSAMENTO DE DADOS

14.044,48

14.044,48

123110142 MOBILIÁRIO EM GERAL 14.700,00 2.736,00

14.700,00

2.736,00

123110166 VEÍCULOS DE TRAÇÃO ECÂNICA - AUT., CAMINHÕES E ÔNIBUS

45.099,49

45.099,49

TOTAL 14.700,00 61.879,97 - 14.700,00 - 61.879,97

Fonte Afim, em 31/12/2019

Depreciação Acumulada: Foi realizada a depreciação no ativo imobilizado no decorrer de sua vida útil e mensalmente conforme MCASP 8ª Edição e Instrução Normativa nº 01/2011 DECON/SEMEF. O método de depreciação utilizado é o de cotas constantes. O Valor da Depreciação Acumulada até o exercício de 2019 totalizou R$ 6.705,71, assim demonstrado por conta contábil.

CLASSEFICAÇÃO DE BENS

DEPRECIAÇÃO ACUMULADA

SISTEMA AFIM 2019 (A)

123810135 - EQUIPAMENTOS DE PROCESSAMENTO DE DADOS 3.854,63

123810142 - MOBILIÁRIO EM GERAL 369,37

123810166 - VEÍCULOS DE TRAÇÃO MECÂNICA 2.481,71

TOTAL 6.705,71

Nota 3 Imobilizado/Bens Imóveis: Em 2019 foi concluída a obra da Construção de Área de Lazer com pista de caminhada adaptada para cadeirantes e pessoas com mobilidade reduzida e paisagismo para área externa da Fundação de Apoio ao Idoso Dr. Thomas, localizada na Rua

Dr. Thomas, 798, Nossa Senhora das Graças, conforme Licitação - Tomada de Preço nº 09/2018 e Termo de Contrato nº 01/2018-FMDI. Conforme Parágrafo Terceiro da Cláusula Décima do Termo de Contrato - Recebimento das Obras e Serviço. Após o recebimento definitivo do objeto contratado o Ativo será transferido para a Unidade Gestora 520301 - Fundação de Apoio ao Idoso "Dr. Thomas" para ser incorporado em seu Patrimônio, assim foi realizado conforme Nota de Lançamento nº 2019NL00100 de 30/12/2019 no valor de R$ 699.811,41, justificando assim o saldo zerado de bens imóveis em 31.12.2019.

Nota 4 Passivo Circulante: As despesas orçamentárias executadas durante o Exercício de 2019 foram todas devidamente liquidadas e pagas, não gerando assim passivo (obrigações) para serem executadas no próximo exercício financeiro.

Nota 5 Patrimônio Líquido: Compreende o valor residual dos ativos depois de deduzidos todos os passivos. Considerando que o FMDI não tem obrigações a pagar, o valor do Patrimônio Liquido Apurado em 31.12.2019 é o mesmo que o Ativo total apurado, o montante de R$ 1.358.011,65.

5.4. VARIAÇÕES PATRIMONIAIS – ANEXO 15:

Nota 1 Variações Patrimoniais Aumentativas - VPA: Compreende as variações que durante o exercício aumentaram a situação liquida patrimonial. São elas Receitas de Doações Recebidas, Receita de Rendimento de Aplicação Financeira e a Incorporação de bens imóveis que no exercício de 2018 totalizou o montante de R$ 715.522,45. Quanto a Analise Horizontal - AH, apresentou o percentual positivo de 2,27%, comparado com o exercício de 2018.

TRANSFERÊNCIAS E DELEGAÇÕES CONCEDIDAS

Transferências Financeiras Concedidas (Resgate de Aplicação Financeira para pagamento da Despesa Empenhada com Recursos Vinculados)

R$ 455.632,58

Transferências Concedidas de Bens Imóveis R$ 699.811,41

Transferências Concedidas de Bens Móveis R$ 14.700,00

Total Transferências e Delegações Concedidas R$ 1.170.143,99

Nota 2 Variações Patrimoniais Diminutivas - VPD: Compreende as variações que durante o exercício diminuíram a situação liquida patrimonial. São Despesas com Pessoal, Aquisição de Bens e Serviços, Depreciação Acumulada e Baixas de bens móveis e imóveis ocorridas, no exercício de 2019 totalizou o montante de R$ 1.206.649,70.

Uso de Bens, Serviços e Consumo de Capital Fixo: Durante o Exercício de 2019 o FMDI realizou o V Conferência Municipal do Idoso no valor total de R$ 29.800,00.

Transferências e Delegações Concedidas: O valor total de Transferências Concedidas no exercício foi de R$ 1.170.143,99, assim demonstrado.

6. OUTRAS INFORMAÇÕES UG: 520701 – FUNDO MUNICIPAL DE DIREITOS DO IDOSO CNPJ: 13.154.654/0001-11 Endereço: Rua Doutor Thomas, nº 798, Nossa Senhora das Graças, CEP 69053-035

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R$ 1,00 Poder Executivo Caderno IIdom.manaus.am.gov.br/pdf/2020/marco/DOM 4796 11.03... · Manaus, quarta-feira, 11 de março de 2020. Ano XXI, Edição 4796 - R$ 1,00 Poder Executivo